ST盐湖(000578)2008年年度报告摘要

青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 证券代码：000578 证券简称：ST 盐湖 公告编号：2009-017 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整 性无法保证或存在异议。 1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。 未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名 宋显珠 出差 王兴富 杜克平 出差 王兴富 王晓民 出差 李小松 朱文生 出差 李小松 1.4 北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司 2008 年度财务报告出具了标准 无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长安平绥先生、财务总监郑长山先生及财务处处长孙洪海先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 盐湖 股票代码 000578 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 青海省格尔木市黄河路 28 号 注册地址的邮政编码 816001 办公地址 青海省格尔木市黄河路 28 号 办公地址的邮政编码 816001 公司国际互联网网址 —— 电子信箱 smstock@21cn.com 1 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴文好 杜鹏环、陈素英 青海盐湖工业集团股份有限公司 青海盐湖工业集团股份有限公司 联系地址 董事会办公室 董事会办公室 电话 (0979)8448020 (0971)6138725 传真 (0979)8434104 (0971)6144887 电子信箱 yhjtbgs@126.com smstock@21cn.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 营业收入 4,924,734,829.01 574,820,781.06 756.74% 929,104,425.00 利润总额 3,302,783,307.37 -163,502,674.06 2,120.02% -2,205,409.03 归属于上市公司股 1,504,516,239.97 -167,655,798.01 994.91% 2,430,608.22 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 1,457,998,053.51 -164,615,498.50 917.54% -44,097,828.08 损益的净利润 经营活动产生的现 2,654,850,455.42 36,071,357.34 7,260.00% 35,234,146.83 金流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 总资产 17,016,610,706.35 770,836,123.55 2,107.55% 872,290,942.37 所有者权益 6,378,997,229.22 -66,467,182.13 9,697.21% 113,434,647.80 （或股东权益） 股本 3,067,615,959.00 198,153,422.00 1,448.10% 198,153,422.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 基本每股收益（元/股） 0.49 -0.85 —— 0.012 2 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 稀释每股收益（元/股） 0.49 -0.85 —— 0.012 扣除非经常性损益后的基 0.48 -0.83 0.48% 0.012 本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 23.59% 23.59% 2.14% （%） —— 加权平均净资产收益率 47.67% —— 47.67% 1.49% （%） 扣除非经常性损益后全面 22.86% —— 22.86% 2.14% 摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加 46.19% —— 46.19% -73.09% 权平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金 0.87 0.182 378.02% 0.178 流量净额（元/股） 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减（％） 归属于上市公司股东的每 2.08 -0.34 —— 0.57 股净资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 370,267.10 政府补助 9,820,241.59 金融资产投资收益 43,183,009.49 股票公允价值变动收益 -5,126,550.81 债务重组利得 27,750,933.93 赞助款 5,220,000.00 罚款收入 167,614.92 其他 173,822.53 非流动资产处置损失 -20,743,251.52 罚款支出 -5,556,933.33 停工损失 -3,628,239.96 税收滞纳金 -971,171.04 捐赠支出 -950,335.00 其他 -1,042,068.26 非经常性损益的所得税影响数 -11,793,299.03 归属于少数股东的税后非经常性损益 9,644,145.85 合计 46,518,186.46 3 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积 送 数量 比例 发行新股 金转 其他 小计 数量 比例 股 股 一、有限售条件股份 129,358,896 65.28% 2,975,730,224 -114,349,605 2,861,380,619 2,990,739,515 97.49% 1、国家持股 12,600,000 6.36% -12,600,000 -12,600,000 0 2、国有法人持股 2,975,730,224 3,603,600 2,979,333,824 2,979,333,824 97.12% 3、其他内资持股 116,758,896 58.92% -105,353,205 -105,353,205 11,405,691 0.37% 其中：境内非国有法人 116,758,896 58.92% -105,670,205 -105,670,205 11,088,691 0.36% 持股 境内自然人持股 317,000 317,000 317,000 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 68,794,526 34.72% 8,081,918 8,081,918 76,876,444 2.51% 1、人民币普通股 68,771,492 34.71% 8,104,952 8,104,952 76,876,444 2.51% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 23,034 0.01% -23,034 -23,034 0 三、股份总数 198,153,422 100.00% 2,975,730,224 -106,267,687 2,869,462,537 3,067,615,959 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 年初限售 本年解除限售 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 股数 股数 售股数 数 期 合计 0 0 0 0 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 17,399 前 10 名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例 件股份数量 的股份数量 4 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 青海省国有资产投资管理有限公 国有法人 46.95% 1,440,146,169 1,440,146,169 10,901,869 司 中国中化集团公司 国有法人 22.74% 697,653,029 697,653,029 5,281,215 中国信达资产管理公司 国有法人 10.94% 335,498,559 335,498,559 0 深圳兴云信投资发展有限公司 国有法人 7.33% 225,032,797 225,032,797 1,703,493 中国建设银行股份有限公司青海 国有法人 5.93% 181,960,736 181,960,736 0 省分行 中国华融资产管理公司 国有法人 3.11% 95,438,934 95,438,934 0 中国工商银行-南方稳健成长贰 境内非国有 0.16% 4,789,248 0 0 号证券投资基金 法人 境内非国有 中远散货运输有限公司 0.10% 3,085,443 3,085,443 0 法人 境内非国有 中海恒实业发展有限公司 0.08% 2,319,957 2,319,957 0 法人 境内非国有 青海中兴计算机服务部 0.06% 1,801,800 1,801,800 0 法人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国工商银行-南方稳健成长贰号证券 4,789,248 人民币普通股 投资基金 BILL & MELINDA GATES 1,383,320 人民币普通股 FOUNDATION TRUST 任淮秀 1,134,688 人民币普通股 青岛航空技术专修学院 896,948 人民币普通股 中化化肥有限公司 847,557 人民币普通股 钟 原 804,040 人民币普通股 杨 艳 726,361 人民币普通股 青岛银盛泰投资发展有限公司 689,899 人民币普通股 陈通元 675,193 人民币普通股 朱 承 617,028 人民币普通股 前十名股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露 上述股东关联关系或一致 管理办法》中规定的一致行动人；对于前十名流通股股东，公司未知 行动的说明 其之间的关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理 办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 5 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 新控股股东名称 青海省国有资产投资管理有限公司 新控股股东变更日期 2008 年 03 月 07 日 新控股股东变更情况刊登日期 2008 年 03 月 06 日 新控股股东变更情况刊登报刊 《证券时报》 新实际控制人名称 青海省国有资产监督管理委员会 新实际控制人变更日期 2008 年 03 月 07 日 新实际控制人变更情况刊登日期 2008 年 03 月 06 日 新实际控制人变更情况刊登报刊 《证券时报》 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：青海省国有资产投资管理有限公司（简称“青海国投”） 法定代表人：姚洪仲 成立日期：2001 年 4 月 17 日 注册资本：158,900 万元 主要经营范围：对特色经济和优势产业进行投资；受托管理和经营国有资产；构建企业融资 平台和信用担保体系；发起设立科技风险投资基金；提供相关管理和投资咨询服务。 2008 年 3 月 7 日，公司定向增发方案实施完成，公司控股股东发生变化，青海省国有资产 投资管理有限公司成为公司控股股东，股份性质为国有法人股，其所持股份为限售流通股。 公司于 2008 年 3 月 6 日在《证券时报》及巨潮资讯网刊登了《公司定向增发暨吸收合并方 案及股权分置改革方案实施及复牌公告》。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在股 报告期内从公 年初 年末 东单位或 性 年 变动 司领取的报酬 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 其他关联 别 龄 原因 总额（万元）（税 数 数 单位领取 前） 薪酬 安平绥 董事长 男 58 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 69.39 否 宋显珠 董事 男 47 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 0.00 否 杜克平 副董事长 男 47 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 0.00 是 董事、总经理、 李小松 男 47 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 48.57 否 总工程师 王兴富 董事、副总经理 男 46 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 48.57 否 王晓民 董事 男 60 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 0.00 是 朱文生 董事 男 38 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 0.00 是 陈喜良 独立董事 男 55 2007 年 02 月 12 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 1.00 否 李春燕 独立董事 男 45 2007 年 02 月 12 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 1.00 否 监事会主席、党 汪贵元 委副书记、纪委 男 46 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 48.57 否 书记 姜爱萍 监事 男 55 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 0.00 是 周顺 监事 女 44 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 0.00 是 宋世新 监事 男 39 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 0.00 是 卢刚 监事 男 45 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 0.00 是 曹建忠 监事 男 39 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 0.00 是 刘玉兰 监事 女 43 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 16.04 否 胡祖胜 监事 男 44 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 6.77 否 方建梅 监事 女 43 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 6.17 否 王有斌 副总经理 男 54 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 48.57 否 郑长山 财务总监 男 54 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 48.57 否 谢康名 副总经理 男 45 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 32.21 否 方勤升 副总经理 男 43 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 30.88 否 张生顺 副总经理 男 48 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 27.63 否 李浩放 副总经理 男 45 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 26.67 否 雒国生 工会主席 男 51 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 22.46 否 吴文好 董事会秘书 男 45 2008 年 05 月 19 日 2010 年 02 月 12 日 0 0 - 22.46 否 合计 - - - - - 0 0 - 505.53 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 应出席 现场出席 以通讯方 委托出席 缺席 是否连续两次 董事姓名 具体职务 次数 次数 式参加会 次数 次数 未亲自出席会 7 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 议次数 议 安平绥 董事长 4 2 2 0 0 否 宋显珠 董事 4 0 1 3 0 是 杜克平 副董事长 4 1 1 2 0 否 董事、总经理、 李小松 4 1 1 2 0 是 总工程师 王兴富 董事、副总经理 4 2 1 1 0 否 王晓民 董事 4 2 2 0 0 否 朱文生 董事 4 2 2 0 0 否 陈喜良 独立董事 4 2 2 0 0 否 李春燕 独立董事 4 2 2 0 0 否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 1、董事宋显珠连续两次未出席公司董事会，主要原因系董事会期间董事宋显珠出差， 不能出席现场会议。 2、董事李小松连续两次未出席公司董事会，主要原因系董事会期间董事李小松出差， 不能出席现场会议。 年内召开董事会会议次数 8 其中：现场会议次数 5 通讯方式召开会议次数 3 现场结合通讯方式召开会议 0 次数 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2008 年 1 月 23 日，公司重组获得中国证券监督管理委员会核准，公司 2008 年 1 月 1 日起正式合并青海盐湖工业（集团）有限公司（以下简称“盐湖集团“）报表，2008 年度与盐湖集团的合并业已完成。 2008 年公司主营业务结构、经营范围发生了质的变化，形成以盐湖资源为依托，以 综合开发利用钠、镁、锂等系列产品项目为主，并辅助经营与管理塑料编织、水泥、百 货、酒店、地产等多业化的经营格局，2008 年，公司以加快盐湖建设为主线，以发展循 环经济、进行盐湖资源综合利用项目建设为重点，把稳定扩大钾肥生产做为进一步发展 的重要基础，把加强管理做为重要手段，着力解决影响公司发展的突出问题，并完成对 8 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 原数码体系的全面整合，突出重点，狠抓落实，团结进取，奋力开拓，全集团经济实力 和各项工作继续保持了良好的发展势头，较好地完成了全年的各项工作任务。 本年度公司实现营业收入 492,473.48 万元，营业利润 296,590.27 万元，净利润 283,189.27 万元，归属于母公司股东的净利润 150,451.62 万元。营业收入和营业利润较 上年分别上涨了 756.74%、1935.31%。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比 营业成本比 营业利润率 分行业或 营业利润率 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 比上年增减 分产品 (%) （%） （%） （%） 氯化钾 428,265.56 61,340.49 85.68% —— —— —— 主营业务分产品情况 氯化钾 428,265.56 61,340.49 85.68% —— —— —— 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 北 京 147,412.90 0.22% 安 徽 86,252.37 0.12% 山 西 60,710.15 0.61% 云 南 35,696.58 4.06% 四 川 34,867.76 0.70% 山 东 33,168.75 0.25% 陕 西 22,536.39 -0.21% 江 苏 13,286.21 -0.17% 青 海 9,031.77 0.24% 内 蒙 7,352.52 6.25% 6.4 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 本期公允价 计入权益的 本期 项目 期初金额 期末金额 值变动损益 累计公允价 计提 9 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 值变动 的减 值 金融资产： 其中：1.以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 13,788,703.64 -5,126,550.81 7,460,764.71 金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 39,168,885.00 6,468,712.92 7,825,935.00 金融资产小计 52,957,588.64 -5,126,550.81 6,468,712.92 15,286,699.71 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 52,957,588.64 -5,126,550.81 6,468,712.92 15,286,699.71 6.5 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 公司于 2008 年 6 月 4 日 青海盐湖新域资产管理有限公司 19,310.00 61.86 正式注册成立。 合计 19,310.00 - - 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 √ 适用 □ 不适用 本公司与青海盐湖工业（集团）有限公司的重组后，公司的主要资产和经营业务发 生重大变化，原坏账准备计提比例和固定资产分类及预计使用年限不符合现在的实际情 况，经 2009 年 3 月 19 日五届董事会临时会议审议通过，对应收款项坏账准备的计提比 例和固定资产的预计使用年限进行会计估计变更，坏账准备计提比例的会计估计影响当 期损益-2，638，158.05 元；固定资产分类及预计使用年限的变更对当期经营成果无影响。 10 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 无 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 现金分红金额 合并报表中归属于母 占合并报表中归属于母公司 （含税） 公司所有者的净利润 所有者的净利润的比率 2007 年 0.00 -167,655,798.01 —— 2006 年 0.00 2,430,606.22 —— 2005 年 0.00 -81,924,491.91 —— 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利 公司未分配利润的用途和使用计划 但未提出现金利润分配预案的原因 因盐湖资源综合利用工程项目正在加紧进 投资盐湖资源综合利用工程项目建设，其中包 行建设，需要投入大量的资金，故董事会议 括：ADC 发泡剂一体化项目、15 万吨硝酸钾 定本年度利润不进行分配，也不进行公积金 项目、甘河工业园区项目、一万吨碳酸锂项目、 转增股本。 金属镁一体化项目等。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本 自购买日 所涉及 交易对 年末为公司 是否为关 所涉及的 起至本年 的债权 方或最 收购 贡献的净利 联交易（如 定价原则 资产产权 关联 被收购资产 购买日 末为公司 债务是 终控制 价格 润（适用于同 是，说明定 说明 是否已全 关系 贡献的净 否已全 方 一控制下的 价原则） 部过户 利润 部转移 企业合并） 交易 对方 自然人 青海百货股份 2008 年 03 参考经审 有时 1.30 -68.78 0.00 是 是 是 股东 有限公司股份 月 26 日 计净资产 任公 司董 事。 青海百立储运 自然人 2008 年 03 参考经审 有限责任公司 1.30 -66.30 0.00 否 是 是 —— 股东 月 26 日 计净资产 股权 自然人 青海百益物业 2008 年 03 参考经审 1.30 -4.34 0.00 否 是 是 —— 股东 发展有限责任 月 26 日 计净资产 11 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 公司股权 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否为关 发生日期 是否履行 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 联方担保 （协议签署日） 完毕 （是或否） 青海水泥厂 2001 年 10 月 29 日 8,900.00 连带责任担保 一年 否 否 青海水泥厂 2001 年 10 月 25 日 1,000.00 连带责任担保 一年 否 否 青海水泥厂 2002 年 10 月 28 日 3,000.00 连带责任担保 一年 否 否 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 27,180.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 27,180.00 担保总额占公司净资产的比例 3.43% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担 0.00 保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的 12,900.00 被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 27,180.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说 承担连带清偿的责任尚无法确定。 明 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 12 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 大股东及其附属企业非经营性占用 2008 年发生 2008 年度已清欠情况 上市公司资金的余额（万元） 的期间占 用、期末归 报告期清欠 清欠金额 2008 年 1 月 年内发生 2008 年 12 还的总金额 总额（万元） 清欠方式 （万元） 清欠时间（月份） 1日 额 月 31 日 （万元） 通过重组 6031.89 0 0 0.00 6031.89 6031.89 2008 年 1 月 23 日 解决 大股东及其附属企业非经营性 截止 2007 年 12 月 31 日，公司原控股股东深圳市友缘控 资金占用及清欠情况的具体说 股有限公司占用本公司子公司信诚科技银行借款资金余额 明；2008 年新增非经营性资金占 6031.89 万元，2008 年 1 月 23 日青海盐湖工业（集团）有限 用情况说明，导致新增资金占用 公司重组本公司事宜，获得中国证券监督管理委员会核准， 的责任人；截止 2008 年末，未 能完成非经营性资金占用清欠 依据相关协议，2008 年 1-2 月盐湖集团支付了 491,337,521,92 工作的，应说明相关原因、已采 元的重组款项，归还了相关银行的借款，彻底解决了本公司 取的清欠措施和责任追究方案。 存在的原大股东资金占用问题。 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 本公司股权分置改革方案于 2008 年 3 月 11 日实施完毕，公司股东关于股权分置改革 的承诺情况： 1、公司控股股东青海省国有资产投资管理有限公司（以下简称“青海国投”）的承诺 情况： （1）青海国投的股份在 36 个月后方可转让和上市流通； （2）青海国投向登记结算公司申请临时保管追加对价股份，计 10,901,869 股股份， 该部分股份至本公司 2010 年年度报告公告后，如未发生需要执行追加对价承诺情形，方 可上市流通； 13 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （3）在本公司 2010 年年度报告公告前，青海国投不转让所持有的本公司有限售条件 的流通股股份； （4）如未出现需要执行追加对价的情形，青海国投所持本公司有限售条件的流通股 股份在本公司 2010 年年度报告公告后，方可转让和上市流通； （5）在本公司股权分置改革实施完成并经历一个完整的会计年度之后的 10 个工作日 内提议启动本公司和盐湖钾肥合并程序，并在股东大会上对该议案投赞成票，在审议该议 案的股东大会决议公告后，青海国投所持本公司有限售条件的流通股股份方可转让和上市 流通。上述锁定时间以孰长为准。 ）的承诺情况： 2、股东中国中化集团公司（以下简称“中化集团” （1）中化集团向登记结算公司申请临时保管追加对价股份，计 5,281,215 股股份，该 部分股份至本公司 2010 年年度报告公告后，如未发生需要执行追加对价承诺情形，方可 上市流通； （2）除因执行追加对价而在登记结算公司临时保管的股份外，中化集团持有的其余 692,371,814 股有限售条件的流通股股份在 36 个月内，不得转让和上市流通。 3、股东中国信达资产管理公司（以下简称“信达公司”）的承诺情况： 在本次股权分置改革方案实施完毕后，信达公司持有的本公司有限售条件的流通股股份在 36 个月内，不得转让和上市流通。 4、股东深圳市兴云信投资管理有限公司（以下简称“深圳兴云信”）的承诺情况： （1）深圳兴云信向登记结算公司申请临时保管追加对价股份，计 1,703,493 股股份， 该部分股份至本公司 2010 年年度报告公告后，如未发生需要执行追加对价承诺情形，方 可上市流通； （2）除因执行追加对价而在登记结算公司临时保管的股份外，深圳兴云信持有的其 余 223,329,304 股有限售条件的流通股股份，将按照《上市公司股权分置改革管理办法》 的相关规定履行股份锁定等义务。 5、股东中国建设银行股份有限公司青海省分行承诺持有的本公司有限售条件的流通 股股份，将按照《上市公司股权分置改革管理办法》的相关规定履行股份锁定等义务，自 股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让； 6、股东中国华融资产管理公司承诺持有的本公司有限售条件的流通股股份，将按照 《上市公司股权分置改革管理办法》的相关规定履行股份锁定等义务，自股权分置改革方 案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让； 7、其余 26 家非流通股股东承诺持有的本公司有限售条件的流通股股份自股权分置改 14 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让； 8、报告期内，上述股东承诺事项仍在履约当中。 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、广东高速科技投资有限公司就其在昆仑证券有限责任公司（以下简称“昆仑证券”） 的出资事宜对包括本公司在内的昆仑证券新老股东及为昆仑证券审计的会计机构提起的 起诉。相关公告刊登于 2007 年 7 月 10 日《证券时报》第 C19 版及巨潮网。此诉讼案件 在报告期内未开庭审理。因广东高速科技投资有限公司的撤诉，该诉讼事宜已于 2009 年 1 月完结，具体内容详见本节期后事项内容。 2、本公司孙公司青海水泥股份有限公司（以下简称“水泥股份”）于 2008 年 6 月 4 日收到青海省高级人民法院（2008）青法保字第 1 号《民事裁定书》。东方资产管理公司 就水泥股份为青海水泥厂借款 5000 万元（该借款系青海水泥厂在青海省建设银行青海铝 厂专业支行借款，款项已转入中国东方资产管理公司兰州办事处，本息合计 94,069,952.23 元）担保事宜，在青海省高级人民法院提起诉讼，并进行诉前财产保全。相关公告刊登 于 2008 年 6 月 5 日《证券时报》第 B19 版及巨潮网。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占期末证 证券品 初始投资金额 券总投资 序号 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 报告期损益 种 （元） 比例 （%） 1 基金 860001 光大阳光 1 号 2,030,904.00 2,128,503 2,614,015.00 35.04% -3,341,645.98 2 基金 860002 光大阳光 2 号 3,000,000.00 2,720,188 3,335,767.30 44.71% -1,401,699.77 3 基金 050001 博时基金 2,894,000.00 2,845,540 1,510,981.97 20.25% -1,439,843.48 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 1,056,638.42 合计 7,924,904.00 - 7,460,764.27 100% -5,126,550.81 15 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公 证券 初始投资 报告期所有 会计核算科 股份 证券简称 司股权 期末账面值 报告期损益 代码 金额 者权益变动 目 来源 比例 可供出售的 发起 600714 *ST 金瑞 2,750,000.00 2.60% 7,825,935.00 29,927,950.00 -22,222.00 金融资产 人股 合计 2,750,000.00 - 7,825,935.00 29,927,950.00 -22,222.00 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 2008 年度，公司监事会根据《公司法》、 《证券法》和《公司章程》等有关规定，本着 对股东负责的态度，认真履行了监事会的职能。监事会成员列席了公司董事会，参加了公 司股东大会，对公司重大决策和决议的形成表决程序进行了审查和监督，对公司依法运作 情况进行了检查。 一、监事会的工作情况 2008 年度内，共召开了六次监事会会议。 1、监事会于 2008 年 3 月 26 日召开了五届监事会第五次会议，会议审议通过了《公 司 2007 年度监事会报告》、 《公司 2007 年年度报告及报告摘要》以及《监事会关于公司 2007 年年度报告及报告摘要的书面审核意见》。相关公告刊登于 2008 年 3 月 28 日《证券时报》 第 C87、C88 版及巨潮网。 2、监事会于 2008 年 4 月 25 日召开了五届董事会第六次会议，会议审议通过了《公 司 2008 年第一季度报告》、 《监事会对于公司 2008 年第一季度报告的书面审核意见》、 《关 于增加监事会成员的议案》、《关于改选公司第五届监事会股东代表出任的监事的议案》。 相关公告刊登于 2008 年 4 月 28 日《证券时报》第 C41 版及巨潮网。 3、监事会于 2008 年 5 月 19 日召开了五届监事会第七次会议，会议审议通过了《选 举汪贵元为公司第五届监事会主席的议案》。相关公告刊登于 2008 年 5 月 20 日《证券时 16 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 报》第 C6 版及巨潮网。 4、监事会于 2008 年 7 月 28 日召开了五届监事会第八次会议，会议审议通过了《公 司 2008 年半年报告全文及报告摘要》、 《监事会对于公司 2008 年半年报告全文及报告摘要 的书面审核意见》、相关公告刊登于 2008 年 7 月 30 日《证券时报》第 D47 及巨潮网。 5、监事会于 2008 年 10 月 28 日召开了五届监事会第九次会议，会议审议通过了《公 司 2008 年第三季度报告》、《监事会对于公司 2008 年第一季度报告的书面审核意见》。相 关公告刊登于 2008 年 10 月 30 日《证券时报》第 C16 版及巨潮网。 6、监事会于 2008 年 12 月 25 日召开了第五届监事会第十次会议，会议审议通过了《关 于青海盐湖工业（集团）有限公司重组青海数码网络投资（集团）股份有限公司的议案》、 《关于青海盐湖钾肥股份有限公司以新增股份换股吸收合并青海盐湖工业集团股份有限 公司构成重大关联交易的议案》、《吸收合并协议》 、《关于增选公司监事的议案》。相关公 告刊登于 2008 年 12 月 26 日《证券时报》第 B6-8 版及巨潮网。 二、监事会就以下事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 通过监督工作所了解的情况，监事会认为，公司根据中国证券监督管理委员会及深圳 证券交易所关于公司专项治理的要求，结合自身的实际情况，已建立健全了覆盖公司各环 节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常开展，确保公司资产的安全完整，公司内 部控制组织机构完整、运转有效，保证了公司依法规范运作。 公司董事会能够以认真负责的态度出席董事会议和股东会议，并按照股东大会的决议 要求，切实履行了各项决议。董事会能够积极参加有关培训，熟悉相关法律法规，了解作 为董事的权利、义务和责任，认真履行职责。 公司董事及高级管理人员在担任公司职务时，贯彻执行了《公司章程》和股东大会及 董事会精神，未发现有其他违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司 2008 年度财务报告由北京五联方圆会计师事务所有限公司审计，出具了标准无 保留意见的审计报告，该报告真实反映了公司的实际财务状况和经营成果。 3、对关联交易的意见 公司的所有关联交易都是关联双方在平等协商的基础上进行的，没有损害公司的利 益。 4、内部控制自我评价报告 公司2008年内部控制的自我评价报告的形式、内容符合《深圳证券交易所上市公司 17 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 内部控制指引》及有关法律、法规、规范性文件的要求，公司内部控制自我评价全面、真 实、准确，客观反映了公司内部控制的实际情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 18 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 青海盐湖工业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的 ST 盐湖工业集团股份有限公司（以下简称 ST 盐湖）合并及母公司财 务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2008 年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是 ST 盐湖管理层的责任。这种责任包括： （1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，ST 盐湖财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了 ST 盐湖 2008 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2008 年度的合并及母公司 经营成果和现金流量。 北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：闫立社 中国 · 北京 中国注册会计师：张富国 二○○九年三月二十四日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 项目 期末余额 年初余额 19 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 3,665,319,925.50 1,378,284,511.46 33,645,023.99 403,738.80 交易性金融资产 7,460,764.71 13,788,703.64 应收票据 1,255,987,551.92 109,827,954.00 2,164,760.00 应收账款 122,148,105.35 61,025,866.33 67,292,015.29 预付款项 1,334,203,925.10 886,048,307.63 16,642,877.35 2,640.00 应收利息 应收股利 81,807,284.80 81,807,284.80 其他应收款 259,916,480.29 686,446,478.59 70,533,591.77 3,466,468.60 买入返售金融资产 存货 1,382,267,726.60 25,052,249.81 84,848,062.62 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 8,109,111,764.27 3,228,492,652.62 288,915,034.66 3,872,847.40 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 7,825,935.00 7,825,935.00 39,168,885.00 39,168,885.00 持有至到期投资 147,443.26 147,443.26 147,443.26 长期应收款 长期股权投资 92,464,400.00 1,207,666,497.72 60,652,286.90 268,935,886.90 投资性房地产 19,952,240.20 6,939,577.10 13,581,300.32 12,458,105.98 固定资产 2,765,954,216.09 172,813,941.76 268,165,344.24 16,468,158.77 在建工程 4,670,544,368.59 3,393,876,031.57 10,461,455.94 工程物资 259,394,992.53 194,409,868.01 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 648,828,749.38 507,537,971.89 73,150,000.00 309,389.83 开发支出 商誉 278,428,747.72 长期待摊费用 3,387,253.86 2,178,128.69 递延所得税资产 160,570,595.45 65,924,709.96 14,416,244.54 10,743,584.99 其他非流动资产 非流动资产合计 8,907,498,942.08 5,556,994,533.01 481,921,088.89 348,231,454.73 资产总计 17,016,610,706.35 8,785,487,185.63 770,836,123.55 352,104,302.13 流动负债： 短期借款 605,250,000.00 548,400,000.00 487,593,601.82 175,950,000.00 交易性金融负债 20 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应付票据 9,200,000.00 8,500,000.00 应付账款 735,605,249.69 319,429,252.89 88,811,171.81 预收款项 1,208,198,214.93 1,641,330.55 36,329,045.38 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 38,105,996.21 7,959,610.91 16,055,974.90 562,335.97 应交税费 694,113,311.13 84,974,343.83 15,674,430.78 16,446.94 应付利息 1,955,318.15 36,047,296.24 24,431,785.37 应付股利 93,927,611.29 4,044,745.02 368,918.21 其他应付款 520,294,612.53 218,440,402.50 90,113,351.23 11,643,184.86 一年内到期的非流动负 224,540,000.00 201,540,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 债 其他流动负债 流动负债合计 4,131,190,313.93 1,382,384,940.68 788,169,617.18 217,972,671.35 非流动负债： 长期借款 3,150,400,000.00 2,125,000,000.00 应付债券 长期应付款 286,079,226.79 286,079,226.79 专项应付款 201,967,553.15 190,434,051.77 10,983,400.00 预计负债 6,000,000.00 6,844,380.00 递延所得税负债 699,368.58 其他非流动负债 8,100,000.00 非流动负债合计 3,652,546,779.94 2,601,513,278.56 18,527,148.58 负债合计 7,783,737,093.87 3,983,898,219.24 806,696,765.76 217,972,671.35 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 3,067,615,959.00 3,067,615,959.00 198,153,422.00 198,153,422.00 资本公积 2,046,424,619.32 811,635,366.85 89,602,341.27 88,822,167.59 减：库存股 盈余公积 238,661,282.85 142,373,209.36 31,691,769.58 31,691,769.58 一般风险准备 -184,535,728.3 未分配利润 1,026,295,368.05 779,964,431.18 -385,914,714.98 9 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 6,378,997,229.22 4,801,588,966.39 -66,467,182.13 134,131,630.78 合计 少数股东权益 2,853,876,383.26 30,606,539.92 所有者权益合计 9,232,873,612.48 4,801,588,966.39 -35,860,642.21 134,131,630.78 负债和所有者权益总计 17,016,610,706.35 8,785,487,185.63 770,836,123.55 352,104,302.13 21 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2.2 利润表 编制单位：青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 4,924,734,829.01 658,322,184.80 574,820,781.06 1,279,948.17 其中：营业收入 4,924,734,829.01 658,322,184.80 574,820,781.06 1,279,948.17 利息收入 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,996,888,597.73 278,684,560.23 742,909,757.74 32,230,082.87 其中：营业成本 1,145,832,912.49 86,310,221.08 486,622,105.17 利息支出 手续费及佣金支出 营业税金及附加 202,176,458.08 30,623,876.05 2,827,823.52 79,691.82 销售费用 122,884,236.82 266,508.12 34,572,699.77 管理费用 371,153,664.23 110,043,009.86 78,664,388.19 5,360,642.05 财务费用 128,839,753.06 52,971,417.96 35,354,172.94 21,545,417.08 资产减值损失 26,001,573.05 -1,530,472.84 104,868,568.15 5,244,331.92 加：公允价值变动收益 -5,126,550.81 4,662,457.22 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以 43,183,009.49 722,477,383.81 1,824,091.24 463,947.27 “-”号填列） 其中：对联营企业 463,947.27 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 2,965,902,689.96 1,102,115,008.38 -161,602,428.22 -30,486,187.43 号填列） 加：营业外收入 369,772,616.52 7,114,535.18 8,450,874.950 155,959.72 减：营业外支出 32,891,999.11 1,523,213.03 10,351,120.790 739.810 其中：非流动资产处置 20,743,251.22 1,355,793.230 损失 四、利润总额（亏损总额以 3,302,783,307.37 1,107,706,330.53 -163,502,674.06 -30,330,967.52 “-”号填列） 减：所得税费用 470,890,636.11 32,524,731.18 6,146,235.95 -4,417,390.84 五、净利润（净亏损以“-” 2,831,892,671.26 1,075,181,599.35 -169,648,910.01 -25,913,576.68 号填列） 归属于母公司所有者 1,504,516,239.97 -167,655,798.01 的净利润 少数股东损益 1,327,376,431.29 -1,993,112.000 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.49 -0.85 22 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （二）稀释每股收益 0.49 -0.85 9.2.3 现金流量表 编制单位：青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收到 5,642,717,649.79 709,915,569.70 669,679,375.11 1,356,276.69 的现金 处置交易性金融资产净 增加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 收到的税费返还 327,990,885.89 5,613,976.11 647,604.97 收到其他与经营活动有 127,631,863.35 302,258,152.30 8,118,405.46 关的现金 经营活动现金流入小 6,098,340,399.03 1,012,173,722.00 683,411,756.68 2,003,881.66 计 购买商品、接受劳务支付 1,696,160,350.58 164,189,909.73 531,921,341.17 的现金 支付利息、手续费及佣金 的现金 支付给职工以及为职工 376,165,176.60 76,171,505.46 55,176,931.05 808,169.31 支付的现金 支付的各项税费 1,163,612,448.68 35,263,764.57 26,791,867.16 106,558.58 支付其他与经营活动有 207,551,967.75 194,768,108.07 33,450,259.96 1,168,291.44 关的现金 经营活动现金流出小 3,443,489,943.61 470,393,287.83 647,340,399.34 2,083,019.33 计 经营活动产生的现 2,654,850,455.42 541,780,434.17 36,071,357.34 -79,137.67 金流量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 33,412,741.94 8,199,704.85 取得投资收益收到的现 14,371,171.13 731,970,722.34 100,000.00 100,000.00 金 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金 441,172.00 87,000.00 375,569.00 净额 处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有 153,132,391.94 135,850,288.12 120,000.00 120,000.00 关的现金 23 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 投资活动现金流入小 201,357,477.01 867,908,010.46 8,795,273.85 220,000.00 计 购建固定资产、无形资产 3,454,007,511.84 1,938,920,436.69 6,609,924.44 51,094.00 和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 52,875,000.00 197,600,000.00 14,303,563.54 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有 75,647,007.46 992,238,187.02 关的现金 投资活动现金流出小 3,582,529,519.30 3,128,758,623.71 20,913,487.98 51,094.00 计 投资活动产生的现 -2,260,850,613.2 -3,381,172,042.29 -12,118,214.13 168,906.00 金流量净额 5 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 36,600,000.00 其中：子公司吸收少数股 东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,706,250,000.00 2,449,400,000.00 81,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有 2,883,064,758.15 852,162,201.88 关的现金 筹资活动现金流入小 5,625,914,758.15 3,301,562,201.88 81,500,000.00 计 偿还债务支付的现金 626,039,090.12 65,500,000.00 96,575,250.18 分配股利、利润或偿付利 640,578,542.89 139,111,250.14 7,331,014.78 -1,431.14 息支付的现金 其中：子公司支付给少数 -1,431.14 股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有 1,300,636.76 63,000.00 关的现金 筹资活动现金流出小 1,267,918,269.77 204,611,250.14 103,969,264.96 -1,431.14 计 筹资活动产生的现 4,357,996,488.38 3,096,950,951.74 -22,469,264.96 1,431.14 金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 3,631,674,901.51 1,377,880,772.66 1,483,878.25 91,199.47 额 加：期初现金及现金等价 33,645,023.99 403,738.80 32,161,145.74 312,539.33 物余额 六、期末现金及现金等价物余 3,665,319,925.50 1,378,284,511.46 33,645,023.99 403,738.80 额 24 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2.4 所有者权益变动表 25 青海盐 合并股东权益变动表 编制单位:青海盐湖工业集团股份有限公司 2008年度 行 注 归属于母公司股东权益 项 目 次 释 减： 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分 库存股 险准备 一、上年年末余额 1 198,153,422.00 89,602,341.27 - 31,691,769.58 - -385,91 加：会计政策变更 2 - 前期差错更正 3 二、本年年初余额 4 198,153,422.00 89,602,341.27 - 31,691,769.58 - -385,91 三、本年增减变动金额 5 2,869,462,537.00 1,956,822,278.05 - 206,969,513.27 - 1,412,2 （一）净利润 6 1,504,5 （二）直接计入股东权益的利得和损失 7 - 1,318,722,263.04 - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 8 -29,950,172.08 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 1,350,011,795.15 3、与计入股东权益项目相关的所得税 10 4、其他 11 -1,339,360.03 （三）股东投入和减少资本 12 2,869,462,537.00 638,100,015.01 - 114,663,356.33 - 1、股东投入资本 13 2,975,730,224.00 753,567,928.01 2、股份支付计入股东权益的金额 14 3、其他 15 -106,267,687.00 -115,467,913.00 114,663,356.33 （四）利润分配 16 - - - 256,815,288.86 - -256,81 1、提取盈余公积 17 256,815,288.86 -256,81 2、提取一般风险准备 18 3、对股东的分配 19 4、其他 20 （五）股东权益内部结转 21 - - - -164,509,131.92 - 164,5 1、资本公积转增股本 22 2、盈余公积转增股本 23 3、盈余公积弥补亏损 24 4、其他 25 -164,509,131.92 164,5 四、本年年末余额 26 3,067,615,959.00 2,046,424,619.32 - 238,661,282.85 - 1,026,2 法定代表人： 主管会计工作负责人： 青海盐 合并股东权益变动表（续） 编制单位:青海盐湖工业集团股份有限公司 2007年度 行 注 归属于母公司股东权益 项 目 次 释 减： 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分 库存股 险准备 一、上年年末余额 27 198,153,422.00 69,248,721.27 - 31,691,769.58 - -218,25 加：会计政策变更 28 前期差错更正 29 二、本年年初余额 30 198,153,422.00 69,248,721.27 - 31,691,769.58 - -218,25 三、本年增减变动金额 31 - 20,353,620.00 - - - -167,65 （一）净利润 32 -167,65 （二）直接计入股东权益的利得和损失 33 20,353,620.00 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 34 20,353,620.00 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 35 3、与计入股东权益项目相关的所得税 36 4、其他 37 （三）股东投入和减少资本 38 1、股东投入资本 39 2、股份支付计入股东权益的金额 40 3、其他 41 （四）利润分配 42 - - - - - 1、提取盈余公积 43 - 2、提取一般风险准备 44 3、对股东的分配 45 4、其他 46 （五）股东权益内部结转 47 1、资本公积转增股本 48 2、盈余公积转增股本 49 3、盈余公积弥补亏损 50 4、其他 51 四、本年年末余额 52 198,153,422.00 89,602,341.27 - 31,691,769.58 - -385,91 法定代表人： 主管会计工作负责人： 青海盐 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 经本公司第五届董事会临时会议审议批准，本公司自 2008 年 1 月 1 日起，对与坏 账准备计提、固定资产分类及使用年限等相关会计估计进行变更。变更前后的会计估计 如下： 1、坏账准备 本公司本期根据应收账款和其他应收款实际清收情况，对坏账准备计提比例进行了 变更，具体情况如下： 变更前坏账准备计提比例: 账 龄 计提基数 计提比例（%） 2 月以内 0 2 月-1 年 3 单项金额不重大的应收款 1-2 年 项和经单独减值测试后未 10 2-3 年 发生减值的单项金额重大 50 的应收款项之和 3-4 年 80 4 年以上 90 变更后坏账计提比例: 账 龄 计提基数 计提比例（%） 1 年以内 1 1-2 年 5 单项金额不重大的应收款 2-3 年 项和经单独减值测试后未 9 3-4 年 发生减值的单项金额重大 30 的应收款项之和 4-5 年 50 5 年以上 100 上述会计估计变更对本公司 2008 年度的经营成果形成的影响数为-2,638,158.05 元。 2、固定资产及累计折旧 根据本公司的经营范围及资产规模，对固定资产的预计使用年限进行变更，具体情 况如下: 变更前的情况： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 8—35 年 3 2.77－12.13 机器设备 6—22 年 3 4.41－16.17 运输设备 12—14 年 3 6.93－8.08 电子设备 5—13 年 3 7.46－19.40 29 青海盐湖工业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其他设备 5—14 年 3 6.93－19.40 变更后的情况： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率（%） 房屋建筑物 20－35 3 2.77-4.85 机器设备 15 3 6.47 专用设备 15-20 3 4.85-6.47 仪器仪表 12 3 8.08 运输设备 10 3 9.70 电子设备 5 3 19.40 其他设备 5-10 3 9.70-19.40 上述会计估计变更对本公司 2008 年度的经营成果无形成影响。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司本年度合并财务报表的合并范围新增五家子公司,具体原因和相关财务指标 如下： 期末净资产（万 纳入合并期间的净利润 子公司名称 纳主合并的原因 元） （万元） 盐湖钾肥 吸收合并 505,695.66 255,074.70 盐湖科技 吸收合并 31,931.61 8,495.60 东方钾肥 吸收合并 12,620.42 6,398.39 金世纪公司 吸收合并 271.24 15.75 盐湖镁业 吸收合并 2,240.59 -396.17 新域公司 本期新设立子公司 18,864.81 -3,131.22 青海盐湖工业集团股份有限公司董事会 2009 年 3 月 24 日 30