华胜天成(600410)2007年年度报告

北京华胜天成科技股份有限公司 600410 2007 年年度报告 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ................................................... 3 二、公司基本情况简介 ........................................... 4 三、主要财务数据和指标： ....................................... 6 四、股本变动及股东情况 ......................................... 8 五、董事、监事和高级管理人员 .................................. 14 六、公司治理结构 .............................................. 20 七、股东大会情况简介 .......................................... 26 八、董事会报告 ................................................ 27 九、监事会报告 ................................................ 47 十、重要事项 .................................................. 49 十一、财务会计报告 ............................................ 57 十二、备查文件目录 ........................................... 121 2 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人胡联奎，主管会计工作负责人陈朝晖及会计机构负责人（会计主管人员） 任学英声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 3 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：北京华胜天成科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：华胜天成 公司英文名称：BEIJING TEAMSUN TECHNOLOGY CO., LTD. 公司英文名称缩写：Teamsun 2、 公司法定代表人：胡联奎 3、 公司董事会秘书：胡家飞 电话：010—82733988 传真：010—82733666 E-mail：securities@teamsun.com.cn 联系地址：北京市海淀区学清路 8 号科技财富中心 A 座 10-11 层 公司证券事务代表：刘欣 电话：010—82733988 传真：010—82733666 E-mail：securities@teamsun.com.cn 联系地址：北京市海淀区学清路 8 号科技财富中心 A 座 10-11 层 4、 公司注册地址：北京市海淀区学清路 8 号科技财富中心 A 座 10-11 层 公司办公地址：北京市海淀区学清路 8 号科技财富中心 A 座 10-11 层 邮政编码：100085 公司国际互联网网址：http://www.teamsun.com.cn 公司电子信箱：securities@teamsun.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》和《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：北京华胜天成科技股份有限公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：华胜天成 公司 A 股代码：600410 7、 其他有关资料 4 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 公司首次注册登记日期：2001 年 3 月 15 日 公司首次注册登记地点：北京市海淀区北四环中路 229 号 公司最近一次变更注册登记日期：2007 年 12 月 9 日 公司最近一次变更注册登记地址：2005 年 11 月 1 日 公司法人营业执照注册号：110000005143778 公司税务登记号码：京国税字 110108633713190 号 组织机构代码：63371319-0 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京建外大街 22 号赛特广场五层 8、 公司其他基本情况： 公司保荐机构：渤海证券有限责任公司 公司保荐代表：崔勇、孙报春 5 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一) 本报告期主要财务数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 197,144,468.24 利润总额 199,776,952.55 归属于上市公司股东的净利润 178,400,449.70 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 178,281,647.59 经营活动产生的现金流量净额 -51,431,465.24 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -149,305.97 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国 183,333.33 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 54,253.81 其他非经常性损益项目 30,520.94 合计 118,802.11 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2006 年 本年比上年增减 2005 年 主要会计数据 2007 年 调整后 调整前 (%) 调整后 调整前 营业收入 2,243,449,763.85 1,721,443,028.07 1,721,443,028.07 30.32 1,127,976,233.47 1,127,976,233.47 利润总额 199,776,952.55 170,813,199.54 161,573,197.36 16.96 122,268,644.54 120,433,816.63 归属于上市公司股 178,400,449.70 149,715,660.86 140,192,474.96 19.16 105,922,606.44 101,549,732.53 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 178,281,647.59 149,846,244.44 129,908,318.41 18.98 106,015,456.65 86,141,311.42 损益的净利润 基本每股收益 0.5304 0.4538 0.7648 16.88 0.3210 0.8310 稀释每股收益 扣除非经常性损益 0.5300 0.4542 0.7087 16.68 0.3213 0.7049 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 14.06 19.39 18.57 减少 5.33 个百分点 15.44 14.98 益率（%） 加权平均净资产收 18.88 20.84 19.87 减少 1.96 个百分点 16.32 15.79 益率（%） 扣除非经常性损益 14.05 19.40 17.21 减少 5.35 个百分点 15.45 12.70 6 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 后全面摊薄净资产 收益率（%） 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 18.87 21.86 18.41 减少 2.99 个百分点 16.33 13.39 产收益率（%） 经营活动产生的现 -51,431,465.24 -59,904,829.98 -59,904,829.98 14.14 111,854,737.52 111,854,737.52 金流量净额 每股经营活动产生 -0.147 -0.327 -0.327 55.05 0.915 0.915 的现金流量净额 2006 年末 本年末比上年末增 2005 年末 2007 年末 调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前 总资产 2,480,997,638.82 1,691,537,139.11 1,673,148,125.63 46.67 1,340,746,652.60 1,332,420,955.87 所有者权益（或股 1,268,683,272.71 772,289,727.72 754,787,149.87 64.28 686,176,896.28 678,089,666.45 东权益） 归属于上市公司股 3.633 4.213 4.118 -13.77 5.615 5.549 东的每股净资产 (四)采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 127,145,052.07 107,526,382.29 -19,618,669.78 24,730,690.15 合计 127,145,052.07 107,526,382.29 -19,618,669.78 24,730,690.15 7 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比 例 送 其 比 例 数量 发行新股 公积金转股 小计 数量 (%) 股 他 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 123,396,000 67.32 19,314,300 98,716,800 118,031,100 241,427,100 69.13 其中： 境内法人持股 15,424,500 8.42 19,314,300 12,339,600 31,653,900 47,078,400 13.48 境内自然人持股 107,971,500 58.9 86,377,200 86,377,200 194,348,700 55.65 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 123,396,000 67.32 19,314,300 98,716,800 118,031,100 241,427,100 69.13 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 59,904,000 32.68 47,923,200 47,923,200 107,827,200 30.87 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 59,904,000 32.68 47,923,200 47,923,200 107,827,200 30.87 股份合计 三、股份总数 183,300,000 100 19,314,300 146,640,000 165,954,300 349,254,300 100 股份变动的批准情况： 公司于 2007 年 4 月 2 日召开的 2006 年度股东大会审议通过了《公司 2006 年度转增 股本的议案》，以 2006 年末总股本 18,330 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 8 股，共 转增 14,664 万股。 2007 年 1 月 9 日公司召开 2007 年第一次董事会临时会议，审议通过了《公司非公开 发行股票方案的议案》。2007 年 3 月 19 日召开 2007 年第一次临时股东大会审议通过了该 议案。2007 年 7 月 12 日，中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会有条件审核通过 了公司非公开发行股票的申请。2007 年 8 月 1 日中国证监会下发了证监发行字[2007]218 号《关于核准北京华胜天成科技股份有限公司非公开发行股票的通知》，公司非公开发行 8 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 股票申请获得中国证券监督管理委员会审核通过。 股份变动的过户情况 公司于 2007 年 8 月 16 日至 8 月 24 日以非公开发行的方式向 3 位特定投资者发行 1,931.43 万股股份，特定投资者均以现金认购。本次发行募集资金总额为 39,999.9153 万 元，扣除发行费用后募集资金净额为 386,309,178 元。北京京都会计师事务所有限责任公 司为公司出具了北京京都验字 2007 第 047 号验资报告。2007 年 9 月 11 日，经中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司批准，公司办理了本次发行新增股份的登记及股份限售 手续。2007 年 9 月 13 日，公司本次发行新增股份上市手续获得了上海证券交易所的批准。 2、限售股份变动情况表 单位：股 本年解 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 年初限售股数 除限售 限售原因 售股数 数 期 股数 苏纲 30,849,000 0 24,679,200 55,528,200 股改限售 2008-05-19 王维航 23,445,240 0 18,756,192 42,201,432 股改限售 2008-05-19 刘建柱 19,743,360 0 15,794,688 35,538,048 股改限售 2008-05-19 刘燕京 18,509,400 0 14,807,520 33,316,920 股改限售 2008-05-19 北京华胜计算 股改限售 15,424,500 0 12,339,600 27,764,100 2008-05-19 机有限公司 胡联奎 12,339,600 0 9,871,680 22,211,280 股改限售 2008-05-19 荆涛 3,084,900 0 2,467,920 5,552,820 股改限售 2008-05-19 中国人寿资产 0 0 9,000,000 9,000,000 增发限售 2008-09-15 管理有限公司 华泰证券有限 0 0 5,314,300 5,314,300 增发限售 2008-09-15 责任公司 华安基金管理 0 0 5,000,000 5,000,000 增发限售 2008-09-15 有限公司 合计 123,396,000 0 118,031,100 241,427,100 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 单位：股 币种：人民币 股票及 交易 其衍生 发行价格 获准上市交 发行日期 发行数量 上市日期 终止 证券的 （元） 易数量 日期 种类 人 民 币 2007-08-16 至 20.71 19,314,300 2008-09-15 19,314,300 普通股 2007-08-26 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 2007 年 9 月 14 日，公司完成了非公开发行股票。公司向 3 位特定投资者非公开发行 1,931.43 万股股份，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次发行新增 股份的登记及股份限售手续。变更后公司总股本由 329,940,000 变更为 349,254,300 股，其 9 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 中：有限售条件流通股为 241,427,100 股，占总股本的 69.13%；无限售条件流通股 107,827,200 股，占总股本的 30.87%。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 31,909 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比 报告期内增 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 例(%) 减 数量 量 苏纲 境内自然人 15.90 55,528,200 24,679,200 55,528,200 无 王维航 境内自然人 12.08 42,201,432 18,756,192 42,201,432 无 刘建柱 境内自然人 10.18 35,538,048 15,794,688 35,538,048 无 刘燕京 境内自然人 9.54 33,316,920 14,807,520 33,316,920 无 北京华胜计 算 机 有 限 公 国有法人 7.95 27,764,100 12,339,600 27,764,100 冻结 18,000,000 司 胡联奎 境内自然人 6.36 22,211,280 9,871,680 22,211,280 无 中国人寿保 险股份有限 公司－分红 未知 3.15 11,000,000 9,000,000 9,000,000 未知 －个人分红 － 005L － FH002 沪 荆涛 境内自然人 1.59 5,552,820 2,467,920 5,552,820 无 华泰证券有 未知 1.52 5,314,300 5,314,300 5,314,300 未知 限责任公司 安顺证券投 未知 1.43 5,000,000 2,214,445 5,000,000 未知 资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 华安宏利股票型证券投资基金 4,580,000 人民币普通股 光大证券股份有限公司 4,450,868 人民币普通股 华夏红利混合型开放式证券投资基金 2,934,665 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－ 2,000,000 人民币普通股 个人分红－005L－FH002 沪 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通 1,556,214 人民币普通股 保险产品 华西证券有限责任公司 1,510,640 人民币普通股 华安中小盘成长股票型证券投资基金 1,300,000 人民币普通股 梁大钟 1,228,888 人民币普通股 东方证券股份有限公司 1,000,039 人民币普通股 黄辉 700,000 人民币普通股 10 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 前十名无限售条件股东中，华安宏利股票型证券投资基金和 华安中小盘成长股票型证券投资基金同属华安基金管理有限 上述股东关联关系或一致行动关系的 公司；中国人寿保险股份有限公司和中国人寿保险(集团)公司 说明 存在关联关系。未知其他股东之间是否存在关联关系，未知 其他股东之间是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股份可上市 持有的有限 交易情况 序 有限售条件股东名 售条件股份 新增可上 限售条件 号 称 可上市交 数量 市交易股 易时间 份数量 自股权分置改革方案实施之日起，在 二十四个月内不上市交易或者转让； 在前项规定期满后，通过证券交易所 挂牌交易出售股份的数量占华胜天 成股份总数的比例在十二个月内不 1 苏纲 55,528,200 2008-05-19 13,882,050 超过百分之五，在二十四个月内不超 过百分之十。 按照国家有关法律法规及规范性文 件要求“公司董事在任职期间每年转 让的股份不得超过其所持公司股份 总数的百分之二十五。” 自股权分置改革方案实施之日起，在 二十四个月内不上市交易或者转让； 在前项规定期满后，通过证券交易所 挂牌交易出售股份的数量占华胜天 成股份总数的比例在十二个月内不 2 王维航 42,201,432 2008-05-19 10,550,358 超过百分之五，在二十四个月内不超 过百分之十。 按照国家有关法律法规及规范性文 件要求“公司董事在任职期间每年转 让的股份不得超过其所持公司股份 总数的百分之二十五。” 自股权分置改革方案实施之日起，在 二十四个月内不上市交易或者转让； 在前项规定期满后，通过证券交易所 挂牌交易出售股份的数量占华胜天 成股份总数的比例在十二个月内不 3 刘建柱 35,538,048 2008-05-19 8,884,512 超过百分之五，在二十四个月内不超 过百分之十。 按照国家有关法律法规及规范性文 件要求“公司董事在任职期间每年转 让的股份不得超过其所持公司股份 总数的百分之二十五。” 11 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 自股权分置改革方案实施之日起，在 二十四个月内不上市交易或者转让； 在前项规定期满后，通过证券交易所 挂牌交易出售股份的数量占华胜天 成股份总数的比例在十二个月内不 4 刘燕京 33,316,920 2008-05-19 8,329,230 超过百分之五，在二十四个月内不超 过百分之十。 按照国家有关法律法规及规范性文 件要求“公司董事在任职期间每年转 让的股份不得超过其所持公司股份 总数的百分之二十五。” 自股权分置改革方案实施之日起，在 二十四个月内不上市交易或者转让； 北京华胜计算机有 在前项规定期满后，通过证券交易所 5 27,764,100 2008-05-19 16,497,000 限公司 挂牌交易出售股份的数量占华胜天 成股份总数的比例在十二个月内不 超过百分之五。 自股权分置改革方案实施之日起，在 二十四个月内不上市交易或者转让； 在前项规定期满后，通过证券交易所 挂牌交易出售股份的数量占华胜天 成股份总数的比例在十二个月内不 6 胡联奎 22,211,280 2008-05-19 5,552,820 超过百分之五。 按照国家有关法律法规及规范性文 件要求“公司董事在任职期间每年转 让的股份不得超过其所持公司股份 总数的百分之二十五。” 中国人寿保险股份 有限公司－分红－ 增发限售股份，自上市流通起限售一 7 9,000,000 2008-09-15 9,000,000 个人分红－005L－ 年。 FH002 沪 自股权分置改革方案实施之日起，在 8 荆涛 5,552,820 2008-05-19 5,552,820 二十四个月内不上市交易或者转让。 华泰证券有限责任 增发限售股份，自上市流通起限售一 9 5,314,300 2008-09-15 5,314,300 公司 年。 增发限售股份，自上市流通起限售一 10 安顺证券投资基金 5,000,000 2008-09-15 5,000,000 年。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）自然人控股股东情况 ①公司第一大股东为苏纲先生，48 岁，中国国籍，工程师，获中国人民解放军工程 技术学院数据通信专业学士学位。曾任公司副总经理、第一届董事会董事兼副总经理。第 二届董事会执行董事。现任本公司第三届董事会执行董事。苏纲先生持有公司 55,528,200 股，占本公司股本总额的 15.90%。 ②公司第二大股东为王维航先生，41 岁，中国国籍，获浙江大学信息电子工程系微 12 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 电子学专业硕士学位，清华大学经济管理学院 EMBA。曾任公司总经理、第一届董事会 副董事长兼总经理。第二届董事会副董事长兼总裁。现任本公司第三届董事会副董事长兼 总裁。王维航先生持有公司 42,201,432 股，占本公司股本总额的 12.08%。 ③公司第三大股东为刘建柱先生，49 岁，中国国籍，高级工程师，获南开大学计算 数学专业理学学士学位。曾任公司副总经理、第一届董事会董事兼副总经理。第二届董事 会董事兼副总裁。现任本公司第三届董事会董事兼高级副总裁。刘建柱先生持有公司 35,538,048 股，占本公司股本总额的 10.18%。 ④公司第四大股东为刘燕京女士，45 岁，中国国籍，获北京工业大学应用数学系计 算数学专业学士学位。曾任公司副总经理、公司第一届董事会董事兼副总经理，第二届董 事会执行董事。现任本公司第三届董事会执行董事。刘燕京女士持有公司 33,316,920 股， 占本公司股本总额的 9.54%。 ⑤公司第五大股东为北京华胜计算机有限公司（以下简称“华计公司”），系中外合资 企业，成立于 1993 年 1 月 28 日，注册资本 800 万美元。北京六所华胜高技术股份有限公 司持有华计公司 75%的股权，为其实际控制人；新加坡富宝有限公司持有 25%的股权。 华计公司持有公司 27,764,100 股，占公司股本总额的 7.95%。 ⑥公司第六大股东为胡联奎先生，57 岁，中国国籍，经济师，获清华大学管理工程 专业硕士学位。曾任公司第一、二届董事会董事长。现任本公司第三届董事会董事长、华 计公司董事、北京捷泰科电子技术有限责任公司董事长、北京华胜鸣天科技有限公司董事 长。胡联奎先生持有公司 22,211,280 股，占公司股本总额的 6.36%。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京六所华胜高技术股份有限公司 新加坡富宝有限公司 75% 25% 社会公众 苏纲 王维航 刘建柱 刘燕京 华计公司 胡联奎 荆涛 股股东 9.54% 7.95% 6.36% 1.59% 36.40% 15.90% 12.08% 10.18% 北京华胜天成科技股份有限公司 13 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位：股 被 报告期被授予的股 持 是否 授 权激励情况 有 在股 予 报告期 本 东单 的 内从公 公 期 位或 限 司领取 可 已 性 年 任期起始日 任期终止日 司 变动 末 其他 姓名 职务 年初持股数 年末持股数 制 股份增减数 的报酬 行 行 行 别 龄 期 期 的 原因 股 关联 性 总额(万 权 权 权 股 票 单位 股 元)（税 股 数 价 票 市 领取 票 前） 数 量 期 价 报酬、 数 权 津贴 量 郭先臣 董事 男 40 2007-04-02 2010-04-01 0 0 0 0 0 3.00 0 0 0 0 否 李曼俊 董事 女 65 2004-03-12 2007-03-11 0 0 0 0 0 1.00 0 0 0 0 否 董 事 2004-03-12 2007-03-11 转 增 胡联奎 长 男 57 12,339,600 22,211,280 0 0 9,871680 80.00 0 0 0 0 否 2007-04-02 2010-04-01 股本 副 董 事 长 2004-03-12 2007-03-11 转 增 王维航 男 41 23,445,240 42,201,432 0 0 18,756,192 89.86 0 0 0 0 否 兼 总 2007-04-02 2010-04-01 股本 裁 董 事 兼 高 2004-03-12 2007-03-11 转 增 刘建柱 男 49 19,743,360 35,538,048 0 0 157,94688 84.46 0 0 0 0 否 级 副 2007-04-02 2010-04-01 股本 总裁 执 行 2004-03-12 2007-03-11 转 增 刘燕京 女 45 18,509,400 33,316,920 0 0 14,807,520 50.32 0 0 0 0 否 董事 2007-04-02 2010-04-01 股本 执 行 2004-03-12 2007-03-11 转 增 苏纲 男 48 30,849,000 55,528,200 0 0 24,679,200 50.26 0 0 0 0 否 董事 2007-04-02 2010-04-01 股本 独 立 2004-03-12 2007-03-11 叶佛容 男 68 0 0 0 0 0 4.00 0 0 0 0 否 董事 2007-04-02 2010-04-01 独 立 2004-03-12 2007-03-11 蓝伯雄 男 57 0 0 0 0 0 4.00 0 0 0 0 否 董事 2007-04-02 2010-04-01 独 立 丁华庭 男 75 2004-03-12 2007-03-11 0 0 0 0 0 1.00 0 0 0 0 否 董事 独 立 朱武祥 男 42 2007-04-02 2010-04-01 0 0 0 0 0 3.00 0 0 0 0 否 董事 监 事 男 2004-03-12 2007-03-11 卢孝威 会 主 59 0 0 0 0 0 4.00 0 0 0 0 是 2007-04-02 2010-04-01 席 职 工 女 2006-03-09 2007-03-11 刘亚玲 代 表 33 0 0 0 0 0 23.81 0 0 0 0 否 2007-04-02 2010-04-01 监事 职 工 欧阳莉 2004-03-12 2007-03-11 代 表 女 36 0 0 0 0 0 61.01 0 0 0 0 否 辉 2007-04-02 2010-04-01 监事 董 事 男 2004-03-12 2007-03-11 胡家飞 会 秘 42 0 0 0 0 0 145.98 0 0 0 0 否 2007-04-02 2010-04-01 书 高 级 男 2004-03-12 2007-03-11 吕松寰 副 总 44 0 0 0 0 0 70.55 0 0 0 0 否 2007-04-02 2010-04-01 裁 高 级 男 2004-10-27 2007-03-11 薛晓忠 副 总 38 0 0 0 0 92.31 0 0 0 0 否 2007-04-02 2010-04-01 裁 高 级 2004-10-27 2007-03-11 杨俏丛 男 38 0 0 0 0 102.78 0 0 0 0 否 副 总 2007-04-02 2010-04-01 14 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 裁 副 总 2005-03-22 2007-03-11 徐静江 男 43 0 0 0 0 73.36 0 0 0 0 否 裁 2007-04-02 2010-04-01 副 总 2007-01-09 2007-03-11 颜炳君 男 43 0 0 0 0 111.46 0 0 0 0 否 裁 2007-04-02 2010-04-01 副 总 2007-01-09 2007-03-11 张建新 男 39 0 0 0 0 25.20 0 0 0 0 否 裁 2007-04-02 2007-05-31 财 务 2004-10-27 2007-03-11 林开涛 男 44 0 0 0 0 86.05 0 0 0 0 否 总监 2007-04-02 2007-11-15 财 务 陈朝晖 男 30 2007-11-15 2010-04-01 0 0 0 0 22.63 0 0 0 0 否 总监 合计 / / / / / 104,886,600 188,795,880 / 83,909,280 / 1,190.04 0 0 / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)公司董事、发起人股东苏纲、王维航、刘建柱、刘燕京、胡联奎的主要工作经历 见本报告四、股本变动及股东情况。 (2)郭先臣，本公司董事，现年 40 岁。高级工程师，获北京理工大学计算机网络与分 布式处理硕士学位，北京理工大学计算机应用技术在读博士研究生。曾任中国软件与技术 服务股份有限公司副董事长、总经理，中国电子产业工程公司副总经理。现任信息产业部 电子第六研究所所长、北京华胜计算机有限公司董事长。 (3)叶佛容，本公司独立董事，现年 68 岁。获电子科技大学学士学位，高级工程师。 曾任国家开发银行评审四局局长，本公司第一、二届董事会独立董事。2000 年 6 月获国 务院政府特殊津贴。现任国家开发银行专家委员会副主任，中国投资协会副秘书长，全国 投资建设项目管理师考试专家委员会副主任。在国家开发银行工作期间，主要负责机械、 汽车、电子电信、轻工纺织等行业信贷项目评审和信贷管理工作。对投资建设项目管理有 系统的研究。 (4)蓝伯雄，本公司独立董事，现年 57 岁，教授。1993 年毕业于加拿大滑铁卢大学管 理科学系，获管理科学博士学位。曾任清华大学经济管理学院副院长；本公司第一、二届 董事会独立董事。现任清华大学经济管理学院教授；中国电子学会工业工程分会副主任委 员；北京运筹学会副理事长；中国中小企业对外交流与合作协会理事；北京高校管理科学 学会常务理事；美国运筹与管理科学学会会员。在运筹学、大系统优化、管理信息系统与 决策支持系统研究方面建树颇多。 (5)朱武祥，本公司独立董事，现年 42 岁，教授，博士生导师，获清华大学经济管理 学院数量经济学专业博士学位。现任清华大学经济管理学院金融系教授，中国金融学会常 务理事，中兴通讯等上市公司独立董事。专长于公司财务与资本市场研究。曾在哈佛商学 院进修“公司兼并收购与重组”，麻省理工学院斯隆管理学院进修“公司财务”。 (6)卢孝威，本公司监事会主席，现年 59 岁，高级工程师，获武汉大学半导体物理专 业学士学位。曾任本公司第一、二届监事会主席,华计公司副总经理。 (7)刘亚玲，本公司职工代表监事，现年 33 岁。人力资源开发与管理专业硕士,曾任清 华同方电子公司人力资源、行政总监；唐人数码有限公司人力资源经理，本公司第二届监 事会职工代表监事。现任公司人力资源经理。 (8)欧阳莉辉，本公司职工代表监事，现年 36 岁，获清华大学核能技术研究院系统工 程专业硕士学位。曾任本公司商务部经理，公司第一、二届监事会职工代表监事、公司信 15 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 息产品事业部副总经理。现任北京华胜天成软件技术有限公司总经理。 (9)胡家飞，本公司董事会秘书，现年 42 岁，获哈尔滨工业大学管理工程专业硕士学 位。2000 年 9 月加盟本公司，曾任本公司第一、二届董事会秘书。 (10)吕松寰，本公司高级副总裁，负责战略联盟与业务发展，现年 44 岁，获北京航 空航天大学电子工程学硕士学位。曾任 Avaya 公司语音及应用部中国区总经理。于 2002 年 10 月加入本公司。曾任公司副总经理。 (11)薛晓忠，本公司高级副总裁兼公司信息产品事业部总经理，现年 38 岁，工程师， 获天津大学光电技术专业硕士学位。曾任公司北方区总经理、 公司信息产品事业部总经理。 (12)杨俏丛，本公司高级副总裁兼任公司软件集成事业部总经理，现年 38 岁，获沈 阳工业学院工业外贸专业学士学位。1999 年至 2001 年任北京地杰共为信息系统有限公司 常务副总经理。于 2001 年 4 月加入公司，曾任公司电信产品与集成事业部总经理。 (13)徐静江，本公司副总裁兼任公司企业通信事业部总经理，现年 44 岁，浙江大学 光学硕士，在国内电信市场拥有丰富的营销经验和客户资源。曾任北电网络（中国）有限 公司区域销售总经理； 2004 年 5 月加入本公司，曾任公司企业通信解决方案事业部总经 理。 (14)颜炳君，本公司副总裁兼华东区总经理，43 岁，西北工业大学计算机硕士。曾任 CA 中国通讯事业部销售总监；微软中国 NSP 销售经理。具有近 20 年 IT 行业市场和销 售工作经验以及 15 年 IT 销售管理经验。 (15)陈朝晖，本公司财务总监，现年 30 岁，北京大学工商管理硕士。自 2001 年 1 月 至 2007 年 11 月任公司财务部经理职务，任职期间负责公司预算管理体系、信用管理体系、 资金管理以及投融资体系的工作，并负责公司新股发行以及定向增发等股权融资项目的财 务协调工作。 (二)在股东单位任职情况 股东单位名 任期终止日 是否领取报 姓名 担任的职务 任期起始日期 称 期 酬津贴 郭先臣 华计公司 董事长 2006.10.20 否 胡联奎 华计公司 董事 2006.10.20 否 卢孝威 华计公司 副总经理 2006.10.20 2007.11 是 在其他单位任职情况 担任的 任 期 终 止 日 是否领取 姓名 其他单位名称 任期起始日期 职务 期 报酬津贴 郭先臣 信息产业部电子第六研究所 所长 2006.05.23 2009.05.23 是 北京捷泰科电子技术有限责 胡联奎 董事长 2004.12 2007.12 否 任公司 胡联奎 北京华胜鸣天科技有限公司 董事长 2003.12 2006.12 否 16 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 深圳捷泰科电子技术有限公 胡联奎 董事长 2004.12 2007.12 否 司 卢孝威 北京华胜天信科技有限公司 董事长 2007.12 2010.12 是 独立董 朱武祥 中兴通讯股份有限公司 2007.4 2010.4 是 事 独立董 朱武祥 天音通信控股股份有限公司 2006.2 2009.2 是 事 独立董 朱武祥 宁波新海电气股份有限公司 2005.10 2008.10 是 事 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会对其实行基本年薪与年度业 绩相结合的目标考核制度。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：基本年薪由董事会根据不同岗位制定 标准，按月发放；年度业绩奖励则按董事会年度经营目标分解，根据财务报表测算结果， 结合公司总体经营状况及个人业绩表现，综合评分后，按季度发放。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的精神，为 保证本公司独立董事有效行使职权，公司实行独立董事津贴制度。独立董事津贴按月发放， 由公司按国家有关规定代扣税款。在报告期内，公司独立董事叶佛容先生、蓝伯雄先生领 取津贴 4 万元（含税）/年/人，独立董事丁华庭先生领取津贴 1 万元（含税） ，独立董事 朱武祥先生领取津贴 3 万元（含税）。 (四)公司董事监事高级管理人员变动情况 1、2007 年 1 月 9 日，公司召开 2007 年第一次临时董事会会议，审议通过如下决议： ①公司聘任副总裁的议案，经总裁提名，聘任张建新先生和颜炳君先生为公司副总裁。 ②公司聘任高级副总裁的议案，经总裁提名，聘任吕松寰先生、刘建柱先生、杨俏丛 先生、薛晓忠先生为公司高级副总裁。 2、2007 年 4 月 2 日，公司召开 2006 年年度股东大会，审议通过了《关于公司董、 监事会换届选举的议案》，董事、监事的任期自 2007 年 4 月 2 日起至 2010 年 4 月 1 日止。 3、2007 年 4 月 2 日，公司召开第三届董事会第一次会议，审议通过如下决议： ①关于选举董事长的议案，选举胡联奎先生为董事长，任期至下次换届的股东大会召 开之日止。 ②关于选举副董事长的议案。选举王维航先生为副董事长，任期至下次换届的股东大 会召开之日止。 ③关于选举执行董事的议案。选举苏纲先生、刘燕京女士为执行董事，任期至下次换 届的股东大会召开之日止。 17 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 ④关于聘任公司总裁的议案。经董事长提名，聘任王维航先生为公司总裁，任期至新 一届的董事会召开之日止。 ⑤关于聘任高级管理人员的议案 经总裁提名，聘任吕松寰先生、刘建柱先生、杨俏丛先生、薛晓忠先生为公司高级副 总裁，聘任张建新先生、徐静江先生、颜炳君先生为公司副总裁，任期至新一届的董事会 召开之日止。 ⑥关于聘任财务总监的议案。经总裁提名，聘任林开涛先生为公司财务总监，任期至 新一届的董事会召开之日止。 ⑦关于聘任董事会秘书的议案。经董事长提名，聘任胡家飞为董事会秘书，任期至新 一届的董事会召开之日止。 4、2007 年 4 月 2 日，公司召开第三届监事会第一次会议，审议通过如下决议： 选举卢孝威先生为监事会主席，任期至新一届监事会召开之日止。 5、2007 年 5 月 31 日，公司召开 2007 年第五次临时董事会，审议通过了《关于同意 副总裁张建新先生辞职的议案》 。张建新先生因个人原因，提出辞去公司副总裁一职。经 公司董事会研究决定同意张建新先生的辞呈。 6、2007 年 11 月 14 日，公司召开 2007 年第八次临时董事会，审议通过了《关于同 意财务总监林开涛先生辞职的议案》 。经董事会研究决定，同意林开涛先生的辞呈。 7、2007 年 11 月 14 日，公司召开 2007 年第八次临时董事会，审议通过了《关于聘 任高级管理人员的议案》，经总裁提名，聘任陈朝晖先生为公司财务总监，任期至新一届 的董事会召开之日。 (五)公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,405 人，需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 高级管理人员 12 人 销售人员 364 人 技术人员 813 人 行政人员 183 人 财务人员 33 人 总计 1,405 人 2、教育程度情况 教育类别 人数 博士 2人 硕士 108 人 18 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 本科 976 人 大专 295 人 大专以下 24 人 总计 1,405 人 19 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 本报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的 通知》（证监公司字[2007]28 号）及北京证监局《关于开展辖区上市公司治理等监管工作 的通知》（京证公司发[2007]18 号）等文件的要求，本着实事求是的原则，认真对照《公 司法》、 《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律、行政法规和规范性文件，深入开 展公司治理专项活动，查找公司治理中存在的问题与不足，落实和整改公司治理中存在的 各项问题，使公司治理结构得到进一步的完善。 报告期内，公司通过开展公司治理专项活动，查找出了公司在规范运作和治理方面存 在的问题和不足，并对照问题进行了整改，有力地促进了公司治理结构的完善，进一步提 高了公司董事、监事和高级管理人员规范化运作的意识，提升了公司规范运作的水平。今 后公司将进一步加强公司治理结构建设，认真贯彻落实公司治理相关规则，使公司内部控 制体系更加科学、规范、严谨，从而更好地保障了公司的健康发展，努力实现公司利益和 股东利益最大化。 目前公司治理结构如下： 1、关于股东和股东大会 公司确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；确保股东能够充分行使自己的权 利；严格按照法律法规和《公司章程》、 《股东大会议事规则》的有关规定要求召集、召开 股东大会，并有律师出席见证。 2、董事和董事会 公司共有 9 名董事，其中独立董事 3 名。公司董事人数和人员构成符合法律、法规要 求。各位董事均能够忠实勤勉地履行其权利、义务，按要求出席董事会和列席股东大会； 在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时，均能严格遵循公司 《董事会议事规则》的有关规定，审慎决策，切实保护公司和投资者利益；积极参加北京 市证监局组织的有关培训，熟悉相关法律法规，深入了解作为董事的权利和责任，更好地 履行相应的权利和义务。 董事会会议严格按照规定议程进行，并有完整的会议记录。 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。各专门 委员会的人员组成均符合有关法规的规定。2007 年，公司充分发挥各专门委员会在规范 公司治理、薪酬考核与激励机制建设、提名等方面的作用，保障了公司的科学决策。 3、关于监事和监事会 公司共有 3 名董事，其中职工代表监事 2 名。监事人数和人员构成符合法律法规的要 求；公司监事能够本着对股东负责的态度，认真履行其职责，对公司财务，对董事、总裁 和其他高级管理人员履行职责之合法性、合规性，进行监督。监事会会议符合相关规定， 20 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 有完整、真实的会议记录。 4、关于董事会与经营管理层 本报告期内，董事会对经营管理层授权明确、管理有效。 公司经营管理层在《公司章程》及董事会规定的授权范围内实施公司经营和管理，顺 利完成了年初制定的 2007 年年度经营计划，推动了公司各项业务的快速发展。 5、关于绩效评价和激励约束机制 公司已建立了公正透明的董事、监事和高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制。 公司经理人员的选聘过程公开透明，符合法律法规规定。 6、信息披露与投资者关系管理 公司指定董事会秘书具体负责信息披露与投资者关系管理工作。公司按照《信息披露 管理制度》及《投资者关系管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，维 护了公司和投资者的合法权益。 2007 年 3 月公司召开了投资者交流会，就公司 2006 年度经营情况、公司所属行业的 发展状况、公司非公开发行和公司未来战略规划等与投资者进行了互动沟通。本报告期内， 公司还接待了大量机构投资者及个人投资者对公司的现场调研。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事姓 本年应参加董事会 备 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 名 次数 注 丁华庭 3 3 叶佛容 11 11 蓝伯雄 11 10 1 朱武祥 8 7 1 报告期内，公司独立董事履行了诚信勤勉的义务，维护了公司的整体利益和公司全体 股东，尤其是中小股东的合法利益不受侵犯。独立董事认真审议了公司历次定期报告和临 时报告，参与公司各项重大决策的讨论，对董事会所议事项能够发表独立意见和建议，在 公司确定重大投资项目、担保等审议过程中独立履行职责，维护了公司和全体股东的合法 权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面 本公司业务独立，公司是信息技术应用服务行业的信息技术应用服务提供商，主要为 电信、金融等行业用户提供系统集成及专业服务。公司可以向客户提供面向行业应用的全 21 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 面自主解决方案；公司拥有独立的专有知识产权；拥有完整的产品研发、原材料采购、产 品销售服务体系。公司业务不依赖或受制于控股股东和其他关联股东,也不存在同业竞争 现象。 2、人员方面 本公司人员独立，公司现有员工 1,405 人，均为全职人员。本公司总裁、副总裁、财 务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职于本职工作并领取薪酬。本公司所有人员在 社会保障、工资薪酬等方面实行独立管理。 3、资产方面 本公司资产独立，公司与股东之间产权权属明确。公司对所有的资产具有完全的控制 权。 4、机构方面： 本公司机构独立，公司建立了健全的法人治理结构，设立了股东大会、董事会、监事 会，聘任了总裁，并设置了完整的研发、采购、销售、财务系统和独立的行政管理系统。 公司日常经营管理工作由总裁负责，并通过公司执行委员会会议来讨论日常经营管理工 作。公司不存在与股东或关联企业机构重叠的情况。 5、财务方面： 本公司财务独立，公司设立了独立的财务部门，配备了相关财务人员；建立了独立的 会计核算、财务预算体系和健全的财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，独立 运作。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 在本报告期内，本公司建立了以预算为基础的关键绩效指标考核（KPI）体系，对高 级管理人员实行 KPI 考核、主管领导评价及年终述职相结合的考评方式。综合考核结果 与被考核者奖励总额、薪资调整和职务任免密切挂钩。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 2007 年度，根据《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》等法律法规及规范性文件 的规定，公司建立了完善的各项内部控制制度，并得到有效执行。 公司有较为健全的法人治理结构和完善的管理制度，主要包括公司章程、股东大会议 事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事工作制度、内部审计制度、投资管 理办法、投资者关系管理制度、信息披露管理制度、董事会下设各专业委员会实施细则、 重大信息内部报告制度、募集资金管理制度、财务管理制度、财务会计制度、人力资源管 理、行政管理、采购管理、生产和销售管理等各个方面的企业管理制度。公司各项管理制 度建立之后均能得到有效地贯彻执行。 1、经营活动各环节内部控制制度 （1）销售和应收循环 公司在已实施的销售应收管理流程的基础上，公司颁布了《投标管理办法》和《合作 竞标管理办法》，以明确项目投标竞标审批管理流程，以规范公司项目投标活动，保证投 22 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 标质量，降低投标风险。《借货管理办法》明确了借用范围、借用额度、借用期限、借货 流程以及借货管理和操作要求，旨在规范公司借货管理工作，提高客户服务质量，同时降 低公司风险，减少公司损失。 为规范公司的赊销业务，提高应收账款周转速度，将信用风险降至最低，保障公司资 产安全, 公司设置了信用管理部门，制定了《信用管理制度》，通过收集客户资料，管理 客户档案、评估客户资信、采取措施分散信用风险等来进行客户信用管理，细化应收账款 管理流程，对逾期应收账款进行催收和奖惩管理。《应收票据管理办法》规定了应收票据 的种类和办理票据收受时的注意事项、处理流程，以及票据盘点的时间和方式，以避免因 票据管理不善而造成的坏账损失。 （2）采购和付款循环 《采购管理流程》包括合格供货商选择与评定、供应商业绩评价、采购合同评审与签 订、采购合同执行、采购资金支付、采购运输/报关流程等子流程，明确了各采购需求部 门必须依据销售合同、合理的市场预测和现有的库存状况下达采购申请，采购人员对供应 商业绩进行季度评价，根据评估结果确认新一年度合格供应商。《产品订购管理办法》规 范了库存产品备货和项目订货的申请流程，通过对产品备货的前期控制及后期跟踪，使得 产品订购、销售、库存形成一个良性的循环，最大可能地避免产品的积压。《境内外付款 审批制度》规范了境内外各类付款审批权限和操作流程，保证付款及时、准确，规避付款 风险，提高公司资金的使用效率。 （3）仓储管理循环 库房制定了《仓储管理制度》、 《库房安全检查制度》、 《盘点制度》、 《发运管理手册》、 《收发货及签收制度》等管理制度，在库房安全、卫生、货物出入库检验、签收标准、在 库保管、定期盘点以及库房人员操作规范等方面做出明确规定，以确保存货安全，库房管 理日益规范化和精细化。 （4）固定资产循环 公司修订了《固定资产管理办法》，规范了公司固定资产预算的编制、调整流程，以 及固定资产的部门间转移、维修、出借的处理流程，明确了固定资产的申请、审批、采购、 账务处理和实物管理等不相容岗位分离；采购过程中充分实行三方比价；会计部与行政部 定期核对固定资产明细账，共同盘点固定资产，及时清理和调整固定资产盘点差异；固定 资产报废需要经过使用部门、行政部、信息中心和财务部等多部门联合批准。 （5）信息管理制度 公司建立并实施了《信息资源安全使用手册》。该制度是为了确保公司的信息资源被 高效、安全和合理利用而制定的，明确了公司 IT 资源使用人的范围和责任，IT 资源的使 用和访问必须经过相关的授权和审批，并对信息资源安全的一般要求、软件、互联网、防 病毒、邮件、电脑安全和密码安全等方面操作进行了规范，是公司最基础全面的信息资源 安全手册。 （6）人事行政管理 《薪酬福利管理办法》、 《员工考勤制度》、 《员工招聘与录用管理办法》、 《员工辞职和 辞退管理办法》、 《员工培训管理办法》、 《员工奖惩管理办法》等人事制度规定了员工聘用、 23 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 培训、奖惩、薪酬福利标准、薪酬预算管理、薪酬调整的管理规则。 《印章使用规定》 、《办 公用品管理制度》明确了公司在印章、办公用品等方面的管理规范和要求。 （7）子公司管理 《子公司管理办法》规定了母公司对子公司的业务控制和管理，规定了母公司向子公 司派出高级管理人员、进行业务管理、预算控制及绩效考核、定期审计等条款。《子（分） 公司会计核算管理规定》对子公司会计核算要求、报表数据上报、重大事项报告职责等方 面做出了明确规定，以促进各子公司会计核算管理规范运作。 （8）其他内控制度 《对外担保管理办法》、 《无形资产管理规定》规定了公司在其他经营管理方面的规范 和要求，以保护公司的资产安全。 2、财务管理内部控制 （1）货币资金循环 《货币资金管理流程》包括周资金计划编制、现金收付款、银行存款收付款、信用证 开立、银行保函保证金管理、筹资管理、银行开户/销户管理等子流程，明确了出纳与会 计、审核等不相容岗位的适当分离；现金使用和盘点规定；不同资金使用额度的审核/审 批权限；银行印鉴的分开保管；开立信用证、保函、保证金的审批权限；银行开户/销户 的审批权限等。 （2）成本费用管理 《预算管理流程》、 《费用报销流程》和《成本控制流程》规定公司通过实施全面预算 管理，控制公司的成本和费用。《预算管理制度》约束和规范了预算的编制、执行、控制 和考核，以有效落实公司经营计划，提高公司资源使用效率。《FY08 费用报销管理办法》 明确了费用报销的审批权限和原则，规定了移动通讯费、差旅费、会议费和招待费等各项 费用的列支标准及其费用的审批流程，规范了公司费用管理和费用控制。 《市场活动规范》 本着规范市场活动和控制市场费用的宗旨而制定的，通过定期核对费用明细、定期审计和 奖惩措施来有效地控制市场费用。 （3）投资循环 《投资管理办法》规定了公司在投资前的项目可行性分析、投资审批权限、投资调查 程序和决策程序、投资实施方案、投资项目筹建以及实施和监督等，以规范公司投资行为， 有效防范了公司投资风险。《短期投资管理办法》详细规定了短期投资基金的购买、日常 交易单据传递和月末对账等管理流程，以保证短期投资账务处理的准确性。 （4）内部审计制度： 公司建立了独立的内部审计部门和内部审计制度， 《内部审计条例》明确规定了经营 审计部在公司中的独立地位、部门组织结构、工作范畴和职责、审计权限及审计工作程序， 《内部审计条例》的发布实施为审计部行使相应的职责提供了依据和保障。 3、信息披露控制 公司已制订严格的《信息披露管理制度》、 《重大事项内部报告制度》等，在制度中规 定了信息披露事务管理部门、责任人及义务人职责；信息披露的报告、流转、审核、披露 24 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 程序及信息披露的保密与处罚措施等等，特别是对定期报告、临时报告、重大事项的流转 程序作了严格规定。 公司能够严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、 《公司章程》和《信息披露管理 制度》等的规定，依法履行信息披露义务，确保信息披露的真实、及时、准确、完整。 公司积极接待社会公众股东、机构投资者的来电来访，通过建立网站、设立电子邮箱、 进行媒体报道等多种方式，对公司的基本情况，行业发展趋势，产品及服务等进行宣传， 加强与社会公众股东沟通。 目前，公司已基本建立了满足公司管理需要的各种内部控制制度，相关管理制度基本 覆盖了业务活动和内部管理的各个方面和环节，并得到了有效的执行，公司的内部控制制 度是健全合理的。同时，公司将继续结合公司发展的需要不断完善各项管理制度和控制环 节，进一步提升公司的管理水平，降低经营风险。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 公司将披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价报告。 25 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2007 年 4 月 2 日召开 2006 年年度股东大会，决议公告刊登在 2007 年 4 月 3 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况 公司于 2007 年 3 月 19 日召开 2007 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2007 年 3 月 20 日《中国证券报》和《上海证券报》。 2、第 2 次临时股东大会情况 公司于 2007 年 4 月 19 日召开 2007 年第二次临时股东大会，决议公告刊登在 2007 年 4 月 20 日《中国证券报》和《上海证券报》。 3、第 3 次临时股东大会情况 公司于 2007 年 5 月 9 日召开 2007 年第三次临时股东大会，决议公告刊登在 2007 年 5 月 10 日《中国证券报》和《上海证券报》。 4、第 4 次临时股东大会情况 公司于 2007 年 6 月 19 日召开 2007 年第四次临时股东大会，决议公告刊登在 2007 年 6 月 20 日《中国证券报》和《上海证券报》。 5、第 5 次临时股东大会情况 公司于 2007 年 7 月 17 日召开 2007 年第五次临时股东大会，决议公告刊登在 2007 年 7 月 18 日《中国证券报》和《上海证券报》。 6、第 6 次临时股东大会情况 公司于 2007 年 11 月 14 日召开 2007 年第六次临时股东大会，决议公告刊登在 2007 年 11 月 15 日《中国证券报》和《上海证券报》。 7、第 7 次临时股东大会情况 公司于 2007 年 11 月 30 日召开 2007 年第七次临时股东大会，决议公告刊登在 2007 年 12 月 1 日《中国证券报》和《上海证券报》。 26 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、公司主营业务及其经营状况 （1）报告期内公司外部经营环境及其变化 十七大报告明确提出要“全面认识工业化、信息化、城镇化、市场化、国际化深入发 展的新形势新任务。”充分表明了我国将进一步提升信息化应用，推进信息化发展。 2007 年，从信息化市场的行业用户来看，政府、电信、金融行业依然是信息化投入 最大的三个大行业。首先，从政府行业来看，随着“十一五”规划各项目的实施，政府行业 信息化采购也进入新的投资高潮；其次，电信行业信息化建设已经经过连续多年的投入高 速增长时期，由于 3G 牌照下发的临近，运营商均放缓其它方向信息化的投入而集中资金 为 3G 牌照下发后的信息化建设做准备，随着 3G 牌照发放的形势逐渐明朗，电信行业的 信息化投入有明显的增长；从金融行业来看，信息化的需求开始激增，2007 年是金融业 开放的一个历史性的关口，由于对外资银行人民币业务的放开，外资银行将在国内建设更 多的网点为国内业务的开展做准备，这种变化也催动金融行业的信息化建设将会有一个比 较集中的投入。 各种信息系统的开发、数据仓库的建设以及对信息安全体系的需求，使得中间软件、 行业应用软件、网络安全软件以及数据库软件获得了快速增长，而 IT 运维、IT 外包和 IT 咨询需求的增加带动了服务市场的增长。2007 年行业客户关注的依然是数据的集中整合 和应用系统的开发，对软件和服务的投入比例不断加大。 （2）报告期内公司总体经营情况 ①公司经营状况分析 2007 年公司实现主营业务收入 224,345 万元，比去年同期增长 30.32% 。公司的主营 业务收入主要由硬件及系统集成收入、软件收入和专业服务收入构成；其中，硬件及系统 集成业务收入为 162,122 万元,占总收入的 72.31%，较去年同期的 127,533 万元增长了 27.12%；软件收入为 35,174 万元，专业服务收入为 26,891 万元，软件和专业服务收入占 公司主营业务收入的比重由去年同期的 25.90%上升到 27.69%，对公司的毛利贡献比例达 到 44.52%，软件和专业服务收入的持续快速增长为公司利润的可持续增长打下了坚实的 基础。 2007 年公司产品综合毛利率为 20.28%，比去年同期的 20.38%略有下降。其中，系统 集成业务的毛利率为 15.56%，比去年同期下降 1.46 个百分点，主要由于行业市场竞争的 加剧，使得集成业务的毛利率水平有所下降；专业服务业务的毛利率为 42.71%，比去年 同期提高 7.52 个百分点，服务毛利率的提升主要来自自有服务销售比重的提高和产品结 构的调整；软件产品的毛利率为 24.91%，较去年同期的 25.53%略有下降。 2007 年公司销售净利率 7.95%，比去年同期的 8.70%略有下降，净利率的下降主要由 于公司加大了对研发和人员的投入，导致费用的增长速度高于营业收入的增幅，期间费用 27 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 率上升所致。 2007 年公司销售费用同比增长 61.32%，高于主营业务收入增长率，销售费用率由上 年同期的 7.46%增加到 9.23%，同比增加 1.77 个百分点，主要由于公司为提升对自主产品 的研发能力、产品销售能力、服务执行能力，加大了人员投入所致。管理费用率由上年同 期的 2.83%降至 2.71%，同比有所下降，管理费用得到有效控制。财务费用同比减少 39.39%，主要由于报告期内票据贴现业务减少，票据贴现利息和现金折扣等财务成本下 降所致。 2007 年反映公司短期偿债能力的流动比率、速动比率分别为 2.05、1.14,分别与去年 同期相比提高 12.63%，29.54%,定向增发募集资金所产生的货币资金的大幅增加和存货占 流动资产比重的降低是公司短期偿债能力有所增强的主要原因。 2007 年公司资产负债率为 48.39%,与去年同期相比下降了 5.44 个百分点，资产负债 率的降低主要由于公司通过定向增发募集资金增加了自有资金的投资规模，有效调节了资 产负债比例。 ②公司主营业务及其经营状况 主营业务分行业、产品情况表 单位：元 币种：人民币 营业利 营业收入比 营业利润率 营业成本比 分产品 营业收入 营业成本 润率 上年增减 比上年增减 上年增减(%) （%） (%) (%) 硬件及集成 15.27 27.12 29.35 -1.70 服务 1,621,223,775.50 1,368,952,104.85 软件及软件 24.62 47.17 48.39 -0.86 开发 351,737,152.86 264,105,793.59 专业服务收 37.21 30.07 14.97 7.53 入 268,909,804.86 154,067,422.28 小计 2,241,870,733.22 1,787,125,320.72 19.37 30.26 30.42 -0.31 主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 北方区 1,620,070,882.83 47.40 华东区 173,748,223.26 65.50 华南区 448,051,627.13 -13.34 小计 2,241,870,733.22 30.26 ③报告期内公司财务状况、经营成果分析 单位：元 币种：人民币 增加(减少) 项目 2007.12.31 2006.12.31 说明 金额 百分比 货币资金 661,410,084.89 263,237,778.07 398,172,306.82 151.26% 主要系本公司增发所致 28 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 主要系本公司主营业务收入增加以及采用应 应收票据 245,883,565.66 177,361,593.12 68,521,972.54 38.63% 收票据方式结算增加所致 主要系本公司营销规模扩大，销售收入增加所 应收账款 252,577,507.00 174,745,400.00 77,832,107.00 44.54% 致。 主要系本公司营销规模扩大，采购预付相应增 预付款项 29,591,834.12 21,583,176.77 8,008,657.35 37.11% 加所致。 主要系本公司本期代垫款项及投标保证金增 其他应收款 34,464,815.34 19,690,719.10 14,774,096.24 75.03% 加所致 主要系本公司子公司软件公司新增对联营企 长期股权投资 1,075,913.66 602,803.81 473,109.85 78.48% 业信息技术公司的投资所致 主要系本期版权软件采购增加及是本公司本 无形资产 13,458,293.57 198,801.70 13,259,491.87 6669.71% 期收购 UCWEB 软件所致。 主要系本公司本期增加一笔支付高尔夫会员 长期待摊费用 2,796,945.53 1,653,344.43 1,143,601.10 69.17% 费所致 主要系应收、存货等账面价值与计税基础差异 递延所得税资产 11,398,600.81 7,821,261.19 3,577,339.62 45.74% 导致 主要系本公司香港子公司信用证到期前向银 短期借款 54,606,111.08 6,366,136.38 48,239,974.70 757.76% 行抵押借款所致 主要系本公司本期采购量增加及采用应付票 应付票据 86,433,760.06 31,411,870.60 55,021,889.46 175.16% 据结算方式增加共同所致。 主要系本期人员增加、薪资调整、引进人才等 应付职工薪酬 30,018,479.61 19,395,957.99 10,622,521.62 54.77% 原因所致。 一年内到期的非流动负 主要系融资租赁一年到期的最低租赁付款额 债 -259,699.32 1,096,125.11 -1,355,824.43 123.69% 减少所致 长期应付款 2,799,554.12 4,007,757.68 -1,208,203.56 -30.15% 主要系本期已支付了 1 笔融资租赁款所指 主要系本期交易性金融资产公允价值变动增 递延所得税负债 6,424,923.39 1,644,499.30 4,780,424.09 290.69% 加与计税基础增加所致 主要系本公司本期服务性质合同增加及各种 其他非流动负债 25,573,782.45 16,508,707.20 9,065,075.25 54.91% 政府补助增加所致 主要系本公司本期资本公积转增资本及增发 股本 349,254,300.00 183,300,000.00 165,954,300.00 90.54% 所致 资本公积 502,977,961.43 281,773,083.43 221,204,878.00 78.50% 主要系本公司本期增发资本溢价所致 未分配利润 311,324,333.37 212,438,322.91 98,886,010.46 46.55% 主要系本公司本期净利润增加所致 外币报表折算差额 -2,396,081.77 -1,050,999.06 -1,345,082.71 -127.98% 主要系本期汇率变动较大所致 归属于母公司股东权益 主要系本公司本期增发及本期净利润增加所 合计 1,268,683,272.71 772,289,727.72 496,393,544.99 64.28% 致 主要系少数股东投资增加及本期控股子公司 少数股东权益 11,795,957.90 8,678,318.77 3,117,639.13 35.92% 利润增加所致 增加(减少) 项目 2007 年度 2006 年度 说明 金额 百分比 主要是本公司本期采取了有效的营销策略、提 营业收入 2,243,449,763.85 1,721,443,028.07 522,006,735.78 30.32% 高了销售额所致 营业成本 1,787,571,621.72 1,370,296,655.82 417,274,965.90 30.45% 主要是本公司本期收入增加相应成本增加 主要系本公司本期随着收入增长、业务量增大 营业税金及附加 20,492,161.91 12,149,796.74 8,342,365.17 68.66% 相应增加税金增加 主要系本公司本期业务量增加相应人员增加， 销售费用 207,105,389.80 128,378,339.80 78,727,050.00 61.32% 同时各种营销费用增加 财务费用 795,785.59 1,315,457.61 -519,672.02 -39.51% 主要系本公司本期减少了票据贴现业务所致 资产减值损失 17,258,961.86 12,591,615.03 4,667,346.83 37.07% 主要系本公司本期应收、存货增加所致 主要系本公司购买的基金本期公允价值变动 公允价值变动收益 24,730,690.15 9,407,802.90 15,322,887.25 162.87% 较大导致帐 主要系本公司本期基金市值变化较大并赎回 投资收益 22,918,729.02 11,971,071.69 10,947,657.33 91.45% 增加所致 营业外收入 2,905,914.58 1,707,079.29 1,198,835.29 70.23% 主要系本公司本期自有软件收入增加所致 29 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 主要系本公司本期加强了对业务的风险控制， 营业外支出 273,430.27 480,823.57 -207,393.30 -43.13% 减少了非正常性损失所致 增加(减少) 项目 2007 年度 2006 年度 说明 金额 百分比 投资活动现金流入小计 141,813,033.62 251,905,188.15 -110,092,154.53 -43.70% 主要是基金投资赎回比上年减少所致 投资活动现金流出小计 81,303,306.75 191,119,652.67 -109,816,345.92 -57.46% 主要是基金投资投入比上年减少所致 筹资活动现金流入小计 574,041,176.17 39,605,304.88 534,435,871.29 1349.40% 主要是本公司本期增发成功资金到位所致 主要是本公司本期香港子公司偿还短期借款增 筹资活动现金流出小计 200,807,930.99 99,133,268.26 101,674,662.73 102.56% 加所致 （3）公司定单签订情况 2007 年，全年累计签订合同 30.69 亿元人民币。最近三年各季度签单情况如下： 单位：百万元人民币 年度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 小计 2007 年 622 735 921 791 3,069 2006 年 549 619 662 537 2,367 2005 年 366 367 489 513 1,735 （4）主要供应商、客户情况 单位：元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 1,940,354,655.34 占采购总额比重 81.56% 前五名销售客户销售金额合计 547,133,685.82 占销售总额比重 24.39% （5）主要控股公司及参股公司经营业绩分析 ①北京华胜天成软件技术有限公司（以下简称“软件公司”） 经营范围：法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务 院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法 律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。该公司注册 资本为 38,550,000.00 元。 软件公司 2007 年实现销售收入 9,686.75 万元，净利润 4,538.54 万元，净资产 11,682.81 万元。 ②华胜天成（香港）有限公司（以下简称“香港公司”） 经营范围：计算机与通讯产品的销售和技术服务，计算机与通讯系统集成服务。注册 资本为 6,630,000.00 港元。 香港公司 2007 年实现收入 32,360.22 万元、净利润 801.79 万元、净资产 1,460.72 万元。 ③华胜天成（美国）有限公司（以下简称“美国公司”） 经营范围：计算机与通信软、硬件产品的开发、生产与服务。注册资本为 950,000.00 美元。 美国公司 2007 年实现收入为 0 元，净利润-137.90 万元、净资产 392.73 万元。 30 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 ④北京飞杰信息技术有限公司（以下简称“飞杰公司”） 经营范围：研究开发销售多媒体通讯终端、系统，并提供各种及时通讯服务，同时兼 营相关的电信增值业务及其他贸易业务。注册资本：9,800,000.00 元。 飞杰公司 2007 年实现收入 1,896.92 万元、净利润 79.77 万元、净资产 979.91 万元。 ⑤北京交大思源科技有限公司（以下简称“交大思源”） 经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训；销售电子计算机软硬件及外 部设备、机械电器设备等。注册资本：2,000,000.00 元。 交大思源 2007 年实现收入 888.78 万元、净利润 181.30 万元、净资产 906.47 万元。 ⑥北京瑞澜天成科技有限公司（以下简称“瑞澜天成”） 经营范围：法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务 院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法 律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。注册资本为 1,000,000.00 元。 瑞澜天成 2007 年实现收入 0 元人民币、净利润 3.37 万元、净资产 50.66 万元。 ⑦深圳华胜天成信息技术有限公司（以下简称“深圳公司”） 经营范围：通讯软件、计算机软硬件及外围设备、通迅设备的技术开发、技术咨询、 技术服务、销售；应用系统集成。 深圳公司 2007 年实现收入 1,531.99 万元、净利润 0.10 万元、净资产 2,000.10 万元。 （6）报告期内公司技术创新情况 作为国内领先的 IT 综合服务提供商，公司与国内外各厂商有着广泛的技术合作，公 司对技术创新和研发工作的一贯重视，在技术与业务上准确把握企业 IT 建设的脉搏，不 断研发出各类具有技术特色和领先优势的产品和解决方案。至 2007 年，公司拥有完全自 主知识产权的软件产品已达三十多个，其中“企业移动办公系统”、“中国邮政业务量收 管理系统”、“金融客户管理系统”、“速递综合信息处理系统”等软件已被列入国家科 技部火炬计划或北京市科技成果重点转化项目。 目前，公司重点在四大领域开展软件研发与技术创新： 在商务智能领域，公司的技术力量是国内实力最强的团队之一，曾实施了多个大型的 数据仓库实施项目，有着非常丰富的经营分析、商务智能系统建设经验，依托强大的自主 研发能力，公司正在开发具有完全知识产权的核心算法模型及数据分析和挖掘工具，未来 将逐步应用到更为广阔的商务智能领域。 在移动商务应用领域，公司是国内市场的领军企业，正在研发移动应用增强服务器， 使现有的 IT 应用可以延伸到移动终端上，不仅降低了使用者对 IT 技能的要求，更扩大了 企业信息化的覆盖面，促进了企业信息化系统的建设。目前，公司已经成功地在中国移动 等众多的企业实施了移动应用解决方案，起到了非常良好的市场效果。 31 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 在企业信息聚合门户领域，公司秉持技术领先、功能完善的理念，设计开发了华胜天 成聚合门户系统。目前软件已经完成一期开发，实现了门户的基本平台、管理功能和聚合 多应用系统。该产品将在市场上重点推广。 在基于 IT 生命周期的服务业务领域，公司自主研发了“业务活动管理平台”，基于 ITIL 的管理框架，结合企业集成服务的特点，为企业提供全方位的 IT 系统管理手段。目 前，这一技术已经在众多项目中应用。 （7）经营中出现的问题与困难 ①08 年经济发展面临不确定因素较大 信息技术行业作为国家重点发展的支柱型产业，在其未来的发展方向上将会面对由于 国内外宏观经济调控政策的影响，而带来的行业需求和产业竞争状况的变化。公司将密切 关注国家信息产业政策的制定和经济局势的变化，适时调整经营战略，来增强适应政策变 化和提高抵抗经营风险的能力。 ②人力成本上升压力 随着公司发展战略的稳步推进以及应用软件和专业服务业务的拓展，为提升公司自有 知识产权软件技术的产品化程度和专业服务的实施能力，加大了对研发技术和服务工程实 施的人力资源投入，面临人力成本上升的压力。为此，公司将从优化人力资源配置，实施 多维度的薪酬和绩效考核制度来提高人力资源的管理能力，以进一步有效控制成本和费 用，提高盈利水平，保持公司的业绩持续稳步增长。 2、对公司未来的展望 （1）行业发展趋势及公司战略规划 据市场研究组织 IDC 分析，受经济不确定因素的影响，2008 年全球 IT 开支增幅将 比 2007 年有所下降，增长率在 5.5 到 6%之间。受此影响，明年美国市场 IT 的开支增长 会由今年的 6.6%下降到 3-4%，影响最大的是硬件市场，其次是 IT 服务市场。 全球经济增长的下行风险将加大，这将对中国经济的发展产生一定影响，在对 2008 年中国的经济走势和行业趋势预测方面，我们持谨慎乐观的态度，预计在整体增长的大背 景下，各行业仍将继续保持良好的发展势头，国家从紧的货币政策尽管给企业带来了一定 的困难，但同时也将使企业更加注重 IT 系统的建设，通过对内挖潜，提高企业运营效率 和生产力，从而促进中国企业更好更快地发展。 新的形势、新的环境下，公司紧跟行业发展的潮流和趋势，把软件和服务业务放在公 司发展战略的首位，树立以软件和服务为核心的价值观念，建立高端服务品牌，形成产品 和市场优势。同时，公司制定的战略联盟策略为公司业务扩张和竞争力的提高提供了重要 的保障。 （2）2008 年公司经营展望与工作重点 公司计划在 2008 年再上一个新台阶，主营业务收入增长 20%，净利润实现 10%的增长。 为保证这一目标的实现，我们将在既定的公司发展战略指引下，重点开展以下工作： ①以软件和服务为核心，大力发展新业务与新市场 32 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 2008 年，公司将在软件、服务解决方案等方面加强业务创新与推广，与重点行业和 重点客户紧密结合，进一步以服务客户为核心，发展多层次的业务与解决方案。在做宽产 品线的同时，加强不同产品线之间的内在联系，整合销售平台与技术资源，提供更加灵活 而恰当的解决方案。 在为客户提供基础 IT 系统服务的同时，深入了解和接触客户，挖掘客户深层次需求。 在行业客户市场，尤其是在电信、邮政、金融等典型的行业客户市场，进一步加深对客户 业务和需求的理解，争取与客户从基础建设到解决方案实施再到定制化开发全面合作。在 中小企业市场，重视解决方案的个性化与低成本，进一步完善全国的技术和市场服务网络， 加强与上下游伙伴的合作与沟通，增加业务的覆盖能力。 在区域上，加强华东、华南、西南等地的销售和服务力量，配合国家“十一五”信息 化计划的开展和实施，以及各地即将上马的融合通信、3G、数字多媒体等项目，在全国范 围内覆盖更广泛的区域，服务更多的客户。 ②以技术创新为核心，加快新产品的开发 在深入挖掘客户需求的基础上，贴近客户，加强技术与应用创新，研发具有行业针对 性和用户定制化的领先解决方案和软件技术。加强公司整体技术实施与开发能力，扩大技 术队伍规模，提高技术队伍水平，从项目实施中总结经验，分别在移动办公商务系统、商 务智能分析系统、企业聚合门户和专业 IT 服务技术应用等方面加强技术力量和研发力度。 公司将力争每年推出 2-3 个新的软件产品或服务产品，大力加强软件开发规范认证和 工程师服务资质认证工作，重视人才队伍培养和知识产权保护，使公司的技术创新能力再 进一步。 ③继续加强风险控制和信息化管理 随着公司产品线的增多，新开发的客户增多，对公司的风险管理带来了更大的挑战。 2008 年，公司将加强商业风险管理队伍，进一步明确责任，优化控制流程，在销售管理、 合同执行、信用管理等方面不断改善管理水平施。在内部信息化建设方面，2008 年的主 要工作将主要集中在公司自主知识产权的桌面管理系统的测试和实施、报表中心和决策支 持系统的逐步完善、合同定单审批电子流程的优化和开发实施等方面。 （3）风险因素及采取的对策 ①人才竞争风险 随着市场竞争的加剧，市场对高水平的行业应用和技术开发人才、营销人才以及管理 人才的需求日益增加，人才争夺战愈演愈烈。本公司同样面临着人才吸引、保留和发展的 风险。 公司一贯重视人才队伍的建设与发展。为实现公司向服务转型的战略目标，满足以客 户为导向的业务需求，公司在丰富产品线的基础上，加大了以行业和自有软件业务为主的 人才引进。 公司还定期对各个业务单元人力资源的投入与产出比进行测算和评估，实现薪酬分配 与绩效评估的高度连动；同时加大向以软件和服务为主的战略业务以及优秀员工的薪酬政 策倾斜，积极探讨对骨干员工的长期激励，有效地支持公司的业务发展战略。 33 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 ②技术和产品风险 本公司所属行业具有发展迅速、技术和产品更新换代快、产品生命周期短等特点。一 旦公司对技术和产品发展趋势做出错误的判断，研发、技术和产品升级不能及时跟上，便 会对公司生产、经营和发展造成不良影响。 为此，公司加大了研发的投入力度，组建了企业技术中心。公司现有一批长期从事电 信、金融等大型信息系统技术应用的行业专家、资深的系统分析员，紧密跟踪、深入研究 本行业技术发展的方向，掌握国外技术和产品的最新发展动态。 (二)公司投资情况 报告期内公司投资额为 26,009 万元，比上年增加 12,630 万元，增加的比例为 94.40%。 其中募集资金投入 23,976.92 万元，非募集资金投入 2,032.31 万元。 1、募集资金使用情况 1）公司于 2004 年通过首次发行募集资金 39,688.90 万元，已累计使用 39,274.90 万元， 其中本年度已使用 3,823 万元，尚未使用 414 万元。尚未使用的募集资金专户存储于募集 资金专用帐户。 2）公司于 2007 年通过定向增发募集资金 38,630.92 万元，已累计使用 20,153.92 万元， 尚未使用的募集资金 18,477 万元专户存储于募集资金专用帐户。 2、承诺项目使用情况 单位：万元 币种：人民币 是否符 是否符 是否变 实际投入金 产生收益情 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 合计划 合预计 更项目 额 况 进度 收益 首次公开发行募 集资金项目： 电信市场与销售 是 2,823 系统技改项目 电信客户服务系 4,397 否 4,397 2,597 2,412 符合 符合 统技改项目 电信业务决策支 6,642 是 6,642 3,030 3,279 符合 符合 持系统技改项目 电信业务实施和 订单管理系统技 4,241 否 4,241 2,457 2,721 符合 符合 改项目 电信网络资源管 4,093 否 4,093 2,104 1,573 符合 符合 理系统技改项目 数据网络监控和 业务保障系统技 4,070 否 4,070 2,247 2,306 符合 符合 改项目 城域网 IP 电话 与数据增值业务 3,370 否 3,370 1,853 1,357 符合 符合 系统技改项目 公用多媒体服务 3,700 否 3,700 2,265 949 符合 符合 系统技改项目 公司电子商务平 2,920 否 2,506 682 310 符合 符合 台技改项目 34 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 公司销售网络扩 3,183.70 否 3,183.70 1,698 2,213 符合 符合 建改造项目 补充流动资金 1,237.20 否 1,237.20 符合 符合 软件公司资增 1,835 是 1,835 2,160 符合 符合 小计 39,688.9 39,274.90 21,756 19,280 非公开定向增发 募集资金项目： 3G 移动行业信息 21,000 否 5,092 5,629.70 70 符合 符合 化应用项目 邮政及电信运营 商行业商业职能 8,000 否 8,000 4,666 166 符合 符合 软件（BI）项目 IT 专业服务外包 7,000 否 4,431 4,773 856 符合 符合 项目 补充流动资金 2,630.92 否 2,630.92 符合 符合 小计 38,630.92 20,153.92 15,068.70 1,092 合计 78,319.82 59,428.82 36,824.70 20,372 （1）电信市场与销售系统技改项目 根据市场需求变化，为使募集资金的投入为公司中长期发展产生最大回报，经公司临 时股东大会审议，通过《关于变更部分募集资金使用用途的议案》，对募集资金投入项目 之一“电信市场与销售系统技术改造项目”作如下变更：将原项目资金 4,235 万元中的 2,400 万元用于追加“电信业务决策支持系统技术改造项目”投资，其余的 1,835 万元用 于追加对软件公司投资。 （2）电信客户服务系统技改项目 2007 年，公司已完成全部对本项目的投资，本年主要开展市场推广工作，新签中国 邮政、工商银行、民生银行、平安人寿等项目，至 07 年底，累计产生利润 2412 万元。 （3）电信业务决策支持系统技改项目 由于电信业务决策支持系统的市场需求持续旺盛，同时金融、能源、交通等行业也有 较大的市场拓展潜力，为更好的改进技术和增强实施能力，公司将原用于电信市场与销售 系统技改项目的资金 2,400 万元转投本项目。2007 年，公司承建了中国邮政量收和名址 项目二期工程及吉林移动、河南移动等电信运营商的业务决策支持系统，截至 2007 年底， 累计产生净利润 3,279 万元，投资效果显著。 （4）电信业务实施和订单管理系统技改项目 本项目已累计投资 4,241 万元，完成预定的投资计划，目前公司已形成较为先进的应 用解决方案体系，在电信行业得到认可，2007 年新承建了山东联通、安徽移动、贵州移 动、中兴康讯等大客户项目，本年度已经进入投资稳定回报期，累计产生净利润 2,721 万元。 （5）电信网络资源管理系统技改项目 本项目 2007 年已完成全部投资，累计投入 4,093 万元，实现净利润 1,573 万元。本 年度投资主要用于整合应用模块、重点客户测试及市场的推广和销售，2007 年新承建了 35 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 福建移动、河南移动等大客户项目。本项目的投入，使得公司在电信网络升级业务方面的 技术和服务领先优势更为明显。 （6）数据网络监控和业务保障系统技改项目 本项目 2006 年已完成全部投资 4,070 万元。2007 年没有新增投资，主要进行了市场 推广工作，承建了深圳中农网、上海富士通等客户的网络监控项目，产生净利润收益 2,306 万元。 （7）城域网 IP 电话与数据增值业务系统技改项目 本项目投资已全部完成，共投入 3,370 万元。目前公司在城域网及企业集团融合通讯 领域已处于行业领先地位，形成了集成语音、数据及各种增值应用的融合通讯解决方案， 在电信、金融市场为广东联通、吉林网通、中国工商银行、交通银行等大型企业提供了服 务，产生经济效益 1,357 万元。 （8）公用多媒体服务系统技改项目 本项目投资已于 2006 年全部完成，累计投入 3,700 万元。目前，市场推广工作正在 稳步进行，2007 年新增广东联通、河北移动、西藏移动及中国证监会、中国人民武装警 察部队等一批行业客户，产生经济效益 949 万元。 （9）公司电子商务平台技改项目 本项目投资已完成 2,506 万元，2007 年累计完成全部投资计划的 85.8%。2007 年， 公司对 EIP 企业门户系统进行了升级改造，新开发多个业务模块，报表中心、Dashboard 和知识管理平台也初步建成和投入使用，正逐步发挥它们应有的作用。2008 年，公司项 目小组将与专业咨询机构配合，进一步完善公司电子商务平台的升级方案。 （10）公司销售网络扩建改造项目 截止到 2007 年底，本项目已全部完成投资 3,183.7 万元，实现经济效益 2,213 万元， 主要用于建设公司分支机构的销售服务平台升级改造。 （11）3G 移动行业信息化应用项目 本项目为 2007 年通过定向增发募集资金新启动的项目，目标是为了将移动通信技术 应用于企业信息化领域，将企业原有的有线网络环境下的传统信息化方案扩展到无线网络 环境中，从而满足企业随需应变的管理需求。截止到 2007 年底，已完成投资 5,092 万元， 初步开发出具有商业价值的技术解决方案，并应用于中国移动集团总部、天津移动、河南 移动等客户的系统中，下一步将继续大力开展市场推广工作。 （12）邮政及电信运营商行业商业智能软件（BI）项目 本项目为 2007 年通过定向增发募集资金新启动的项目，目标是为了开发商业智能软 件系统，使得邮政及电信运营商将原有的客户信息管理系统提升到客户知识管理系统，从 而可以帮助运营商更好地了解客户的消费模式，满足客户需求。截止到 2007 年底，本项 目已全部完成投资 8,000 万元，开发出具有自主知识产权的软件产品，下一步将陆续应用 于中国邮政的名址库二期、EMS 客户信息管理系统及中国电信的商业智能分析系统等项 目，实现较好的经济效益和社会效益。 （13）IT 专业服务外包项目 36 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 本项目为 2007 年通过定向增发募集资金新启动的项目，目标是提升公司的专业服务 能力，为客户提供一揽子的业务外包服务。截止到 2007 年底，本项目已完成投资 4,431 万元，初步实现经济效益 856 万元，2007 年获得的主要客户包括中国银联、华晨汽车、 中国石化、戴尔电脑、华为技术等一批行业龙头企业，下一步将通过陆续完成投资，继续 加大技术研发和市场拓展力度。 3、资金变更项目情况 单位：万元 币种：人民币 变更后项 是否符 变更后的项 实际投 预计收 产生收 是否符合 对应原承诺项目名称 目拟投入 合计划 目名称 入金额 益 益情况 预计收益 金额 进度 电信业务决 电信市场与销售系统 策支持系统 2400 2400 2,778 249 符合 符合 技改项目 技改项目 软件公司增 电信市场与销售系统 1,835 1,835 3,031 2,160 符合 符合 资 技改项目 合计 4,235 4,235 5,809 2,409 2007 年，公司已基本完成首次发行募集资金项目的投资，定向增发项目的投资也在 有序进行中，这些募集资金项目的投产和实施，对公司业务产生了明显的促进作用，合同 额大幅度增长，使公司在多个涉及的领域形成了技术领先优势，有力地支持了公司业务的 稳健发展，同时对公司未来的市场竞争力起到了十分积极的增强作用。 4、非募集资金项目情况 1) 投资深圳公司 公司于 2007 年 3 月 2 日召开 2007 年的第二次董事会临时会议审议通过《关于设立华 胜天成（深圳）科技有限公司的议案》。 公司以自有资金 2000 万元投资成立深圳公司，占有 100%的股权。 2) 收购瑞澜天成 公司于 2007 年 10 月 29 日召开 2007 年的第七次董事会临时会议审议通过《收购北京 瑞澜天成科技有限公司 50%股权》的议案。 公司以 323,087.90 元的自有资金收购北京瑞澜联合通信技术有限公司所持有的瑞澜 天成 50%的股权，收购完成后公司持有瑞澜天成技 100%的股权。2007 年 11 月 1 日，公 司与北京瑞澜联合通信技术有限公司签订股份转让协议，受让其持有的瑞澜天成公司 50% 股权。 (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新《企业会计准则》，根据《企业会计准则第 38 号- 首次执行企业会计准则》及《企业会计准则解释第 1 号》的规定，有关会计政策变更的影 响如下： 1、对 2007 年 1 月 1 日股东权益的影响 37 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 （1）2007 年 1 月 1 日合并报表股东权益差异调节表 单位：元 币种：人民币 项目 2007 年报 2006 年报 差异 原因说明 披露数 原披露数 2006 年 12 月 31 日所有者权益 754,787,149.87 754,787,149.87 - （按原会计制度或准则） 以公允价值计量且其变动计入当 10,963,328.67 10,963,328.67 - 期损益的金融资产以及可供出售 金融资产 所得税 6,167,096.85 8,361,903.80 (2,194,806.95) 因调整对子公司的长 期投资及合并抵消内 部利润而相应调整的 递延所得税资产；及调 整子公司递延所得税 资产相应的调整 少数股东权益 8,678,318.77 8,713,398.45 (35,079.68) 调整子公司递延所得 税资产相应的调整 其他 372,152.33 - 372,152.33 因调整对子公司的长 期投资而相应调整的 商誉 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 780,968,046.49 782,825,780.79 (1,857,734.30) 计准则） 说明： 2007 年资产负债表中的 2007 年期初股东权益与 2006 年报披露的经审阅“新 旧会计准则股东权益差异调节表”中的 2007 年期初股东权益相比，差异为 -1,857,734.30 元，系按照《企业会计准则解释第一号》的要求对有关追溯调整项目进行修正。 （2）2007 年 1 月 1 日母公司股东权益差异调节表 单位：元 币种：人民币 项目名称 2007 年报披露数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 741,532,596.39 对子公司采用成本法核算 -31,418,917.10 所得税 6,518,252.59 交易性金融资产 10,963,328.67 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 727,595,260.55 注 1：根据《企业会计准则解释第 1 号》的规定，对 2007 年 1 月 1 日前已经持有的子公 司长期股权投资应视同该子公司自最初即采用成本法核算，据此，公司对子公司的长期股 权投资进行了追溯调整，冲减在原准则法按权益法核算确认的长期股权投资-损益调整截 至 2006 年 12 月 31 日的余额，冲减留存收益 31,418,917.10 元。 注 2：公司根据制度的会计政策计提了各项资产减值准备，根据现行会计准则的规定，确 认递延所得税资产 8,162,751.89，递延所得税负债 1,644,499.30，增加留存收益 6,518,252.59 元。 注 3：根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》要求，交易性金融资产按公允 价值计量且其变动计入当期损益，增加留存收益 10，963,328.67 元。 38 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 2、对本期合并资产负债表期初余额的影响 单位：元 币种：人民币 科目 2007.1.1 2006.12.31 差异 差异原因 注1 交易性金融资产 127,145,052.07 116,181,723.40 10,963,328.67 注2 预付款项 21,583,176.77 21,145,126.77 438,050.00 注3 固定资产 81,981,947.82 82,749,676.53 (767,728.71) 注4 商誉 372,152.33 - 372,152.33 注5 递延所得税资产 7,821,261.19 - 7,821,261.19 注6 应付职工薪酬 19,395,957.99 - 19,395,957.99 注7 应交税费 (14,161,231.21) (13,747,462.84) (413,768.37) 一年内到期的非 注8 流动负债 1,096,125.11 - 1,096,125.11 注9 长期应付款 4,007,757.68 5,871,611.50 (1,863,853.82) 注 10 递延所得税负债 1,644,499.30 - 1,644,499.30 注 11 盈余公积 95,829,320.44 103,559,510.76 (7,730,190.32) 注 12 未分配利润 212,438,322.91 187,205,554.74 25,232,768.17 归属于母公司股东 注 13 权益合计 772,289,727.72 754,787,149.87 17,502,577.85 注 14 少数股东权益 8,678,318.77 8,668,653.73 9,665.04 注 1：根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》要求，交易性金融资产按公允 价值计量且其变动计入当期损益。 注 2：根据新会计准则要求，待摊费用重分类到预付款项中 注 3： 根据《企业会计准则第 21 号-租赁》要求对 2006 年根据旧准则融资租入固定资产 占企业固定资产原值比例未超过 30％，采用最低付款额入帐，追溯调整 按实际利率核算 融资租入固定资产，根据孰低原则，采用最低付款额现值为固定资产入帐价值，计算未确 认融资费用，按新准则要求，差异直接调整固定资产原值，不再追溯调整累计折旧。 注 4：根据《企业会计准则第 2 号-长期投资》和《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》， 企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调 整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。非同一控制下企业合并调整长投 ，溢价相 应调整商誉。 注 5：根据《企业会计准则第 18 号-所得税》，对资产、负债的账面价值与其计税基础存 在差异的，应当确认所产生的递延所得税资产 39 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 注 6：根据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》及《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会 计准则》，对相应科目进行了重分类。 注 7：根据《企业会计准则第 39 号-首次执行企业会计准则》，对相应科目进行了重分类。 注 8：根据《企业会计准则第 40 号-首次执行企业会计准则》，对相应科目进行了重分类。 注 9：根据《企业会计准则第 41 号-首次执行企业会计准则》，对相应科目进行了重分类。 注 10：根据《企业会计准则第 18 号-所得税》，对资产、负债的账面价值与其计税基础存 在差异的，应当确认所产生的递延所得税负债 注 11：根据新准则规定，对各公司追溯调整的未分配利润要补提盈余公积，并且因调整 对子公司的长期投资及合并抵消内部利润而相应调整的递延所得税资产而调整未分配利 润相应补提盈余公积； 注 12：根据《企业会计准则第 18 号-所得税》及《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会 计准则》因调整应收款项、存货等及合并抵消内部利润而相应调整的递延所得税资产，调 整未分配利润 注 13： 根据由于以上调整相应调整归属于母公司股东权益 注 14：根据《企业会计准则第 18 号-所得税》调整子公司递延所得税资产相应的调整所 得税，从而调整少数股东权益。 3、2006 年度净利润差异调节表 单位：元 币种：人民币 项目 合并金额 母公司数 2006 年度净利润（按原会计制度或准则） 140,685,109.45 130,470,838.70 追溯调整项目影响合计数 9,527,712.90 -20，209，349.66 其中：1、递延所得税影响 287,710.72 -534,208.65 2、交易性金融资产 9,240,002.18 9,240,002.18 3、对子公司采用成本法核算 -29,983,560.49 2006 年度净利润（按企业会计准则） 150,212,822.35 110,261,489.04 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 152,224.98 -298,577.14 其中：1、融资租赁固定资产 -298,577.14 -298,577.14 2、职工福利费余额 450,802.12 2006 年度模拟净利润 150,365,047.33 109,962,911.90 (四)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)公司于 2007 年 1 月 9 日召开 2007 年第一次临时董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 1 月 10 日《中国证券报》和《上海证券报》； 40 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 2)公司于 2007 年 3 月 2 日召开 2007 年第二次临时董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 3 日《中国证券报》和《上海证券报》； 3)公司于 2007 年 3 月 11 日召开第二届董事会第七次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 13 日《中国证券报》和《上海证券报》； 4)公司于 2007 年 4 月 2 日召开第三届董事会第一次会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 4 日《中国证券报》和《上海证券报》； 5)公司于 2007 年 4 月 16 日召开 2007 年第三次临时董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 17 日《中国证券报》和《上海证券报》； 6)公司于 2007 年 4 月 26 日召开 2007 年第四次临时董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日《中国证券报》和《上海证券报》； 7)公司于 2007 年 5 月 31 日召开 2007 年第五次临时董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 1 日《中国证券报》和《上海证券报》； 8)公司于 2007 年 6 月 28 日召开 2007 年第六次临时董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 29 日《中国证券报》和《上海证券报》； 9)公司于 2007 年 8 月 27 日召开第三届董事会第二次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 28 日《中国证券报》和《上海证券报》； 10)公司于 2007 年 10 月 29 日召开 2007 年第七次临时董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 30 日《中国证券报》和《上海证券报》； 11)公司于 2007 年 11 月 14 日召开 2007 年第八次临时董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 11 月 15 日《中国证券报》和《上海证券报》 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 ①报告期内，公司召开了八次股东大会，董事会严格按照《公司法》、 《证券法》和《公 司章程》的要求执行股东大会的各项决议。 ②公司于 2007 年 4 月 2 日召开的 2006 年度股东大会审议通过了《公司 2006 年度利 润及以前年度滚存利润分配的议案》、《公司 2006 年度转增股本的议案》。 经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，2006 年公司净利润为 140,192,474.96 元，上年初未分配利润 126,532,710.90 元，计提法定公积金 13,125,310.81 元和免税基金 5,294,320.31 元，分配 2005 年度普通股股利 61,100,000.00 元后，可供股东分配的利润共 计 187,205,554.74 元。 以 2006 年末总股本 18,330 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 3.7 元（含税）， 共计分配现金股利 67,821,000.00 元。本次利润分配后，尚未分配的利润结转以后年度分 配。 以 2006 年末总股本 18,330 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 8 股，共转增 14,664 万股。 截止到报告期末， 《公司 2006 年度利润及以前年度滚存利润分配的议案》、 《公司 2006 年度转增股本的议案》已实施完毕。 41 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会关于《上市公司治理准则》的规定，新一届公司董事会审计委员会（以 下简称审计委员会）于 2007 年 4 月成立。审计委员会现有成员为独立董事朱武祥、独立 董事蓝伯雄和执行董事苏纲，其中朱武祥为审计委员会的召集人。审计委员会在公司的办 事机构为公司的经营审计部。审计委员会每个季度召开一次审计委员会例会，每次会议都 至少有三分之二以上的成员参加。会议上，主要是由审计委员会成员听取经营审计部汇报 工作，对经营审计部日常工作提出建设性的建议，并对下一季度经营审计部的工作任务做 出安排。 审计委员会在 2007 年度的履职情况总结如下： （1）2007 年度公司审计委员会完成的主要日常工作： ①在审计委员会的指导下，经营审计部 2007 年共完成审计项目 17 个，包括年度内控 管理审计、短期投资、固定资产等专项审计、事业部经营管理审计、分子公司、办事处常 规审计、以及 1 个流程咨询项目，提出的改进建议正在逐步落实执行中。 ②审计委员会按照《董事会审计委员会实施细则》的要求，分别于 2007 年 1 月、4 月、7 月和 10 月召开了四次审计委员会例会。会上审计委员会听取了经营审计部进行的 各项审计工作汇报，对经营审计部的工作给予肯定和认可，针对审计项目的完成情况，要 求经营审计部抓住工作重点，跟踪检查审计建议的采纳落实情况，督促各个事业部和职能 部门切实落实执行审计建议；并提请管理层关注发出商品、借货增长过快带来的风险，提 高对未发齐货订单、库房管理等的重视程度，加强对子公司、分支机构的财务管理等。 （2）审计委员会 2007 年度公司年度报告的编制和披露过程中参与的工作： 审计委员会认真履行职责，高度重视公司年度财务报告审计工作，开展的主要工作包 括： ①审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为编制完 整，真实反映了公司的财务状况和经营成果以及现金流量，可以提交给北京京都会计师事 务所有限责任进行审计。 ②年审注册会计师进场后，审计委员会独立董事与会计师事务所项目负责人召开见面 会，协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并通过经营审计部与年审注册 会计师进行沟通，了解年审时间进度，督促其在约定时限内提交审计报告。 ③在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会独立董事与会计师再次召开见 面会，沟通审计过程中发现的问题。 ④审计委员会第二次审阅了审计后的公司财务会计报表，认为公司财务会计报表按照 新会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况 和 2007 年度的经营成果和现金流量，并表决通过了公司 2007 年度财务会计报告，提交董 事会审核。 ⑤审计委员会认为，2007 年度公司聘请的北京京都会计师事务所有限责任公司在为 公司提供审计服务时恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，完成了审计工作，提 议公司继续聘请北京京都会计师事务所有限责任公司作为本公司国内会计师，为本公司进 行会计报表审计，聘期一年。 42 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会,根据中国证监会、上交所有关法律、法规和公 司内部控制制度、公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》以及《公司薪酬福利政策》 的有关规定，2007 年进行了卓有成效的工作，具体如下： 2007 年 2 月，公司薪酬与考核委员召开会议，对本公司高级管理人员的绩效考核和 薪酬发放进行了回顾总结，并结合内外部竞争环境和公司未来战略规划，对各层高级管理 人员的绩效考核方法、考核指标调整和补充等，做了积极的修订建议，并委托公司人力资 源部执行落实。 2007 年 8 月，公司薪酬与考核委员会召开会议，组织了对高级管理人员的半年度述 职考核，委员会成员提前研读每份述职报告，并对每位高级管理人员进行了从业务发展、 团队管理、个人素质等多方面的综合评估，述职现场还针对性的提出了很多职业发展建议， 从而积极完善了高级管理人员的绩效考核和职业发展体系。 2007 年 12 月，薪酬与考核委员会对 2007 年度公司董事、监事及高管人员所披露的 薪酬情况进行了审核并发表审核意见如下：2007 年度，公司董事、监事及高管人员披露 的薪酬情况与实际发放的一致，符合公司薪酬管理制度。 纵上所属，2007 年公司薪酬与考核委员会较好的履行了董事会所要求的各项职能， 对公司的发展起到了积极的推动作用。 (五)利润分配或资本公积金转增预案 经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，2007 年公司净利润为 178,400,449.70 元，上年初未分配利润 212,438,322.91 元，计提盈余公积金 11,693,439.24 元，分配 2006 年度普通股股利 67,821,000.00 元后，可供股东分配的利润共计 311,324,333.37 元。 根据公司的实际情况，董事会提议以 2007 年末总股本 34,925.43 万股为基数，向全体 股东每 10 股派发现金 2 元（含税），共计分配现金股利 69,850,860 元。本次利润分配后， 尚未分配的利润 241,473,473.37 元结转以后年度分配。 以 2007 年末总股本 34,925.43 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，共转增 69,850,860 股。 (六)注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 43 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 关于北京华胜天成科技股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 北京京都专字(2008)第 0206 号 北京华胜天成科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了北京华胜天成科技股份有限 公司（以下简称“华胜天成公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的公司及合并 资产负债表，2007 年度的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股 东权益变动表和财务报表附注,并于 2008 年 3 月 26 日出具北京京都审字（2008）第 0368 号无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发（2003）56 号文） 的要求，华胜天成公司编制了本专项说明所附的 2007 年度北京华胜天成科技股份有限 公司控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用资金情况表”）。 编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是华胜天成 公司的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计华胜天成公司 2007 年度财务 报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方 面没有发现不一致。除了对华胜天成公司实施于 2007 年度财务报表审计中所执行的对 关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情况表所载资料执行额外的审计 程序。为了更好地理解 2007 年度华胜天成公司控股股东及其他关联方占用上市公司资 金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅作为华胜天成股份公司向监管部门披露控股股东及其他关联方占用 资金情况之用,不得用作任何其他目的。 附件： 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表 北京京都会计师事务所 中国注册会计师：苏金其 有限责任公司 中国·北京 中国注册会计师：王 娟 2008 年 3 月 26 日 44 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况汇总表 编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司 单位：元 2007 占用方与 上市公 2007 年度占用 年度占 占用 非经营性资金 资金占用 上市公司 司核算 2007 年期初占 2007 年度偿还 2007 年期末占 累计发生金额 用资金 形成 占用性质 占用 方名称 的关联关 的会计 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 （不含利息） 利息 原因 系 科目 (如有) 非经营性占用 现有大股东及 非经营性占用 其附属企业 非经营性占用 小计 - - - - - - - - - 前大股东及其 非经营性占用 附属企业 非经营性占用 小计 总计 2007 往来方与 上市公 2007 年度往来 年度往 往来 其他关联资金 资金往来 上市公司 司核算 2007 年度偿还 2007 年期末往 2007 年期初往 累 计 发 生 金 额 来资金 形成 往来性质 往来 方名称 的关联关 的会计 累计发生金额 来资金余额 来资金余额 （不含利息） 利 息 原因 系 科目 (如有) 大股东及其附 经营性往来 属企业 经营性往来 北京华胜 天成软件 控股子公 其他应 代 100,781.88 5,050,000.00 100,781.88 5,050,000.00 非经营性往来 技术有限 司 收款 垫款 上市公司的子 公司 公司及其附属 华胜天成 企业 科技（香 控股子公 其他应 代 7,154,774.36 3,317,477.49 10,362,876.01 109,375.84 非经营性往来 港）有限公 司 收款 垫款 司 小计 - - - 7,255,556.24 8,367,477.49 10,463,657.89 5,159,375.84 - - 非经营性往 关联自然人及 来 其控制的法人 非经营性往 来 小计 - - - - - - - - - - 其他关联人及 非经营性往来 其附属企业 非经营性往来 小计 - - - - 总计 - - - - - 本表已于 2008 年 3 月 26 日获董事会批准。 公司负责人： 胡联奎 主管会计工作负责人：陈朝晖 会计机构负责人：任学英 45 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 (七)独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见 根据《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关规定，我们作为北 京华胜天成科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着认真负责的态度， 对公司 2007 执行证监会发[2005]120 号文的有关情况进行了审查，作如下专项说明和 独立意见： 1、公司与控股股东及其他关联方的资金往来，能够遵守证监会发[2005]120 号文 的规定。 2、全体独立董事按照相关文件对公司对外担保活动进行了审核。本报告期内，公 司除为控股子公司提供担保外，没有发生其他对外担保事项。对控股子公司的担保发 生额为 12,117 万元，报告期末对控股子公司担保余额 18,386.41 万元，占公司最近一期 经审计净资产的 14.49%。 我们认为，公司按照《公司章程》等规定，规范对外担保行为，控制对外担保风 险。报告期内，公司对控股子公司的担保属于正常生产经营的合理资金需要，决策程 序合法、合理，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。 3、按照《上海证券交易所股票上市规则》、 《公司章程》的有关规定，认真履行了 关联交易、对外担保情况的信息披露义务。 （二）独立意见 1、公司与关联方之间发生的资金往来均为在日常商品购销活动中的正常经营性资 金往来，未发生为关联方垫付工资、福利、保险、广告等期间费用的情形以及代关联 方承担成本或其他支出的情形。 2、公司未发生下列将资金直接或间接地提供给关联方使用的情形： ① 将公司的资金有偿或无偿地拆借给关联方使用； ② 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； ③ 委托关联方进行投资活动； ④ 为关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 独立董事：叶佛容 蓝伯雄 朱武祥 2008 年 3 月 26 日 46 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 1、公司第二届监事会第七次会议于 2007 年 3 月 11 日在公司会议室召开，应到监事 3 名，实到监事 3 名。 符合《中华人民共和国公司法》、 《上海证券交易所股票上市规则》 和《北京华胜天成科技股份有限公司章程》的规定，本次会议通过如下议案： (1)《公司 2006 年年度报告》及摘要； (2)《公司 2006 年度监事会工作报告》； (3)《对公司 2006 年度运作和经营决策情况的监察报告》； ； (4)《关于续聘北京京都会计师事务所有限责任公司的议案》 (5)《关于公司监事会换届的议案》。 本次监事会决议于 2007 年 3 月 13 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。 2、公司第三届监事会第一次会议于 2007 年 4 月 2 日在公司会议室召开，应到监事 3 名，实到监事 3 名。 符合《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》 和《北京华胜天成科技股份有限公司章程》的规定，本次会议由卢孝威先生主持，依法进 行了如下议程： 选举卢孝威先生为监事会主席，任期至新一届监事会召开之日止。 本次监事会决议于 2007 年 4 月 4 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。 3、公司 2007 年第一次临时监事会会议于 2007 年 4 月 26 日在公司会议室召开，应到 监事 3 名，实到监事 3 名。 符合《中华人民共和国公司法》、 《上海证券交易所股票上市 规则》和《北京华胜天成科技股份有限公司章程》的规定，本次会议通过如下议案： 《北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年第一季度报告》 本次监事会决议于 2007 年 4 月 27 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。 4、公司第三届监事会第二次会议于 2007 年 8 月 27 日在公司会议室召开，应到监事 3 名，实到监事 2 名，职工代表监事欧阳莉辉因事未能出席。 符合《中华人民共和国公 司法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《北京华胜天成科技股份有限公司章程》的规 定，本次会议通过如下议案： (1)《公司 2007 年中期报告》及摘要； (2)《公司 2007 年上半年业务工作报告及 2007 年下半年业务工作计划》； (3)《对公司 2007 年上半年的运作和经营决策情况的监察报告》。 本次监事会决议于 2007 年 8 月 28 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。 5、公司 2007 年第二次临时监事会议于 2007 年 10 月 29 日在公司会议室召开，应到 47 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 监事 3 名，实到监事 2 名，卢孝威因故未能出席本次会议。符合《中华人民共和国公司 法》、 《上海证券交易所股票上市规则》和《北京华胜天成科技股份有限公司章程》的规定。 本次会议通过如下议案： 《北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年第三季度报告》 本次监事会决议未刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会列席了报告期内的各次董事会、股东会会议，认为公司董事会、股东会召 开决策程序合法，决议有效，认真履行了各项决议，公司已经建立了比较完善的法人治理 结构及内部控制制度，公司董事、总裁及其他高级管理人员执行公司职务时无违反法律、 法规、《公司章程》或损害公司利益行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司财务状况进行了全面的了解，认为公司财务、会计制度基本健全， 财务管理较为规范。会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告及所涉及事项真实反 映了公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司募集资金实际投入情况的独立意见 募集资金项目的实施，是公司业务战略的重要环节。报告期内，公司修改了《募集 资金管理制度》的部分条款，设立了募集资金专用账户。公司募集资金严格按照《募集资 金管理制度》管理和使用。 2007 年，公司已基本完成首次发行募集资金项目的投资，定向增发项目的投资也在 有序进行中，这些募集资金项目的投产和实施，在业务上对公司产生了明显的影响，合同 额大幅度增长，使公司在多个涉及的领域形成了技术领先优势，有力地支持了公司业务的 稳健发展，同时对公司未来的市场竞争力起到了十分积极的增强作用。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公 司资产流失的情况。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司监事会认为公司在本年度进行的关联交易公平，交易价格公允，属企业正常的市 场行为，未损害上市公司及中小股东利益。 48 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 公司 2007 年第七次临时董事会审议通过了《关于收购北京瑞澜天成科技有限公司 50%股权的议案》 。公司以自有资金 323,087.90 元收购北京瑞澜天成联合通信技术有限公 司所持有的瑞澜天成 50%的股权。截至 2007 年 11 月 30 日收购相关法律手续已经办理完 毕。 2007 年 7 月 4 日，公司与广州市动景计算机科技有限公司软件收购协议正式签署。 公司收购 UCWEB 软件总金额为人民币 13,500,000.00 元，共分三期支付，目前公司已支 付 9,531,297 元，尚有人民币 430 万元未支付。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本告期内公司无重大关联交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位：万元 币种：人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 是否履 是否为关 担保对象 担保金额 担保类型 担保期限 （协议签署日） 行完毕 联方担保 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 发生日期 是否履 是否为关 担保对象 担保金额 担保类型 担保期限 （协议签署日） 行完毕 联方担保 北京华胜天成软件 2006-3-27 6,269.41 否 是 技术有限公司 49 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 华胜天成科技（香 2007-4-16 7,000.00 否 是 港）有限公司 华胜天成科技（香 2007-6-28 700 万美元 否 是 港）有限公司 报告期内对子公司担保发生额合计： 18,386.41 报告期末对子公司担保余额合计： 18,386.41 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 18,386.41 担保总额占公司净资产的比例 14.49% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金 12,117 额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 12,117 说明： 本报告期内公司发生对控股子公司的担保事项如下： 2007 年 4 月 19 日，公司召开了 2007 年第 3 次临时股东大会，审议通过了公司对香 港公司提供 7,000 万元人民币或等值外币担保（详细内容见 2007 年 4 月 17 日的《中国证 券报》、《上海证券报》）的议案。该担保期为 1 年。 2007 年 7 月 17 日，公司召开了 2007 年第 5 次临时股东大会，审议通过了公司对香 港公司提供 700 万美元的贸易融资额度担保（详细内容见 2007 年 6 月 29 日的《中国证券 报》、《上海证券报》）的议案。该担保期为 1 年。 以上担保仍在执行中。 2007 年 11 月 14 日，公司召开了 2007 年第八次临时董事会，审议通过了公司对深圳 公司提供提供 800 万美元的采购额度的信用担保（详细内容见 2007 年 11 月 15 日的《中 国证券报》、《上海证券报》）的议案。此担保事项尚未实施。 迄今为止没有发生其他担保事项，公司严格控制对外担保风险，没有为控股股东及其 他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东股改承诺及履行情况： 50 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 股东名 特殊承诺 承诺履行情况 称 自股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易或者 报告期内，认真履行 转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数 苏纲 了承诺，无违反相关 量占华胜天成股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二 承诺事项的情况。 十四个月内不超过百分之十。 自股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易或者 报告期内，认真履行 转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数 王维航 了承诺，无违反相关 量占华胜天成股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二 承诺事项的情况。 十四个月内不超过百分之十。 自股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易或者 报告期内，认真履行 转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数 刘建柱 了承诺，无违反相关 量占华胜天成股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二 承诺事项的情况。 十四个月内不超过百分之十。 自股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易或者 报告期内，认真履行 转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数 刘燕京 了承诺，无违反相关 量占华胜天成股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二 承诺事项的情况。 十四个月内不超过百分之十。 北京华 自股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易或者 报告期内，认真履行 胜计算 转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数 了承诺，无违反相关 机有限 量占华胜天成股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五。 承诺事项的情况。 公司 自股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易或者 报告期内，认真履行 胡联奎 转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数 了承诺，无违反相关 量占华胜天成股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五。 承诺事项的情况。 报告期内，认真履行 自股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易或者 荆涛 了承诺，无违反相关 转让。 承诺事项的情况。 在股权分置改革方案实施后，原非流通股股东中自然人股东将从其持有的股份中拿出 合计占总股本 5%的股份作为公司股权激励计划的受让股份来源，如公司送股、资本公积 金转增股份、增发新股、配股等时，以调整后的总股本计算，并且上述自然人股东承诺不 再享有该部分激励计划。具体办法和实施细节将由公司董事会另行研究制订并报经股东大 会批准后实施。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任北京京都会计师事务所有限责任公 司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 55 万元。截止本报告期末， 该会计师事务所已为本公司提供了 8 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证 监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 51 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 占期末 序 证券品 证券 初始投资金 持有数量 期末账面值 证券总 报告期损益 证券简称 号 种 代码 额（元） （股） （元） 投资比 （元） 例（％） 1 开放式 519505 海富通货币 A 450,702.73 511,368.73 511,368.73 0.48 16,916.49 2 开放式 70008 嘉实货币 14,868,166.14 15,734,858.08 15,734,858.08 14.63 731,582.30 3 开放式 257020 德盛精选 5,000,000.00 19,484,305.78 25,641,346.41 23.85 14,811,236.34 4 开放式 2011 华夏红利 20,947,283.25 10,469,865.22 32,749,738.41 30.46 11,802,455.16 5 开放式 260110 景顺蓝筹 8,836,056.04 8,836,056.04 11,310,151.73 10.51 2,474,095.69 6 封闭式 184688 基金开元 8,817,452.78 3,455,000.00 9,034,825.00 8.40 217,372.22 7 开放式 70012 嘉实海外 2,729,329.60 2,729,329.60 2,371,787.42 2.21 -357,542.18 8 开放式 260109 景顺内二 5,421,442.69 1,714,040.42 5,195,256.51 4.83 -226,186.18 9 封闭式 184700 基金鸿飞 2,761,930.24 890,000.00 2,977,050.00 2.77 215,119.76 10 开放式 482002 工银货币 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 1.86 0.00 11 *** *** *** -4,954,359.46 期末持有的其他证券投资 报告期已出售证券投资损益 23,097,158.51 合计 71,832,363.47 107,526,382.29 47,827,848.65 注： （1）由于 06 年报中，按新准则追溯调整了八支基金的公允价值变动损益共计 10,963,328.68 元，其中五支基金由于在 07 年赎回，故将已在 06 年报中确认的公允价值变 动损益共计 4,954,359.46 元，在 07 年转出至已实现的投资收益。由于损益类科目按年结 转，06 年报中已追溯的公允价值变动损益在 07 年不再反映，因此 07 年跨年转出的这五 支基金公允价值变动损益体现为负数。 （2）本报告期内，公司认购新股收益为 1,516,511.62 元。 2、公司履行社会责任情况 社会责任是公司价值观和企业文化的重要内容，履行社会责任是提升公司竞争力和内 在价值的重要途径。公司在追求经济效益、保护股东利益的同时，积极保护投资者、债权 人和员工等的合法权益，诚信对待客户，积极从事环境保护、社区建设等公益事业，从而 促进公司与全社会的和谐发展。 （1）2007 年 3 月公司召开了战略文化与发展研讨会，确立了公司的核心价值观。 公司的企业文化 服务的文化、执行的文化、合作的文化、创新的文化 公司的核心价值观 尊重个人、我们要做所涉足的相关商业领域的领导者、要以最精益的方式完成任务、 服务好客户、我们注重长期的绩效、我们要有高的道德观、简洁和节约。 公司行为准则 坚守核心价值观、未来有赖于今天的规划、变客户为伙伴、快速决策但不怕改变、变 动中学习，变动中成长、适时、适地、适人、适技、透明而全面的绩效跟踪和评估、轻松 对待自己，认真对待责任和工作。 52 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 （2）重视股东权益保护 公司具有较为完善的公司治理结构，公平、公开、公正地对待所有股东，确保股东充 分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。 公司严格按照有关法律、法规、规章的规定及时履行信息披露义务。 公司利用网站、电子邮箱、电话等载体，建立与投资者广泛沟通的平台，加强投资者 关系管理，积极为广大投资者提供服务。 （3）加强职工权益保护 公司严格遵守《劳动法》，依法保护职工的合法权益，建立了较为完善的薪酬体系、 激励机制等，有效保障了员工依法享有劳动权利和履行劳动义务。公司为员工按时、足额 缴纳各项保险费用，对员工进一步补充商业医疗保险，激发员工的工作积极性，把员工的 切身利益放在十分重要的位置，让员工享受企业发展成果。 公司尊重员工人格和保障员工的合法权益，定期为员工组织体检。 建立员工培训制度，鼓励和支持员工参加业余进修培训，为职工职业发展提供机会。 （4）供应商、客户权益的保护 公司本着诚实守信的原则，建立良好的售前、售后服务体系，妥善处理供应商和客户 的投诉和建议。公司在加强对服务人员的专业技术培训的同时，不断创新针对大客户的个 性化服务模式，努力提升对客户的服务能力。 3、自主知识产权获取情况 报告期内，根据《计算机软件保护条例》和《计算机软件著作权登记办法》的规定， 经中华人民共和国国家版权局批准，公司新获得 9 个软件著作权，具体如下： 序号 软件名称 版本 登记号 登记日期 1 呼叫中心软件平台系统 V1.0 2007SR05916 20070424 2 呼叫中心管理平台系统 V1.0 2007SR05917 20070424 3 容灾应用管理系统 V1.0 2007SR05920 20070424 4 IT 运维管理系统 V1.0 2007SR05922 20070424 5 数据中心业务管理系统 V1.0 2007SR05921 20070424 6 网络安全系统 V1.0 2007SR05919 20070424 7 IT 服务管理系统 V1.0 2007SR05918 20070424 8 SUN 系统信息采集及报表软 V1.0 2007SR06517 20070508 件 9 “逸信通”企业移动信息服务 V1.0 2007SR06518 20070508 平台软件 4、期后事项 53 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 ①公司于 2008 年 1 月 8 日召开 2008 年第一次董事会临时会议，会议审议通过以 1,000 万元自有资金，收购广州衡纬科技有限公司(以下简称“衡纬科技”)48%的股权。并对衡 纬科技增资 300 万元的议案。 目前公司已与衡纬科技的原股东衡纬集团有限公司和广州市衡健科技发展有限公司 签署相关股权转让协议，股权转让的手续正在办理之中。 ②2008 年 1 月公司控股子公司北京华胜天成软件技术有限公司获得了“涉及国家秘 密的计算机信息系统集成资质证书”。 (十五)信息披露索引 刊载的报刊名 刊载的互联网网站及检 事项 刊载日期 称及版面 索路径 《中国证券 2007 年 1 2007 年第一次临时董事会决议 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 10 日 报》 《中国证券 2007 年第二次临时董事会决议暨召开 2007 年 2007 年 3 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 第一次临时股东大会的通知 月3日 报》 《中国证券 2007 年 3 华胜天成对外投资公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月3日 报》 《中国证券 第二届董事会第七次会议决议暨召开 2006 年 2007 年 3 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 年度股东大会的通知 月 13 日 报》 《中国证券 2007 年 3 第二届监事会第七次会议决议公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 13 日 报》 《中国证券 2007 年 3 华胜天成日常关联交易公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 13 日 报》 《中国证券 关于召开 2007 年第一次临时股东大会的提示 2007 年 3 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 性公告 月 13 日 报》 《中国证券 2007 年 3 2007 年第一次临时股东大会决议公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 20 日 报》 《中国证券 2007 年 4 2006 年年度股东大会决议公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月3日 报》 《中国证券 第三届董事会第一次会议决议暨召开 2007 年 2007 年 4 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 第二次临时股东会的公告 月4日 报》 《中国证券 2007 年 4 第三届监事会第一次会议决议公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月4日 报》 2006 年年度分配及转增股本实施公告 《中国证券 2007 年 4 http://www.sse.com.cn 54 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 报》 《上海证券 月 13 日 报》 《中国证券 2007 年第三次临时董事会决议暨召开 2007 年 2007 年 4 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 第三次临时股东会的公告 月 17 日 报》 《中国证券 2007 年 4 华胜天成关于为全资子公司提供担保的议案 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 17 日 报》 《中国证券 2007 年 4 2007 年第二次临时股东大会决议公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 20 日 报》 《中国证券 2007 年 4 关于全资子公司对外投资的公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 24 日 报》 《中国证券 2007 年 4 2007 年第四次临时董事会决议公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 27 日 报》 《中国证券 2007 年 4 2007 年第一次临时监事会决议公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 27 日 报》 《中国证券 2007 年 5 2007 年第三次临时股东大会决议公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 10 日 报》 《中国证券 2007 年第五次临时董事会决议暨召开 2007 年 2007 年 6 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 第四次临时股东会的公告 月1日 报》 《中国证券 2007 年 6 2007 年第四次临时股东大会决议公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 20 日 报》 《中国证券 2007 年第六次临时董事会决议暨召开 2007 年 2007 年 6 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 第五次临时股东会的公告 月 29 日 报》 华胜天成关于为全资子公司提供担保的公 《 中 国 证 券 2007 年 6 告；公司关于“加强上市公司治理专项活动” 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 29 日 自查报告和整改计划 报》 《中国证券 2007 年 7 公司 2007 年中期业绩快报 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 10 日 报》 《中国证券 2007 年 7 公司重大事项公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 12 日 报》 《中国证券 2007 年 7 公司重大事项公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 13 日 报》 《中国证券 2007 年 7 公司 2007 年第五次临时股东大会决议公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 18 日 报》 公司非公开发行 A 股股票申请获准公告 《中国证券 2007 年 8 http://www.sse.com.cn 55 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 报》 《上海证券 月3日 报》 《中国证券 2007 年 8 公司第三届董事会第二次会议决议公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 28 日 报》 《中国证券 2007 年 8 公司第三届监事会第二次会议决议公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 28 日 报》 《中国证券 公司非公开发行股票发行结果暨股份变动公 2007 年 9 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 告 月 13 日 报》 《中国证券 2007 年第七次临时董事会决议暨召开 2007 年 2007 年 10 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 第六次临时股东会的公告 月 30 日 报》 《中国证券 2007 年 11 公司 2007 年第六次临时股东大会决议公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 15 日 报》 《中国证券 2007 年第八次临时董事会决议暨召开 2007 年 2007 年 11 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 第七次临时股东会的公告 月 15 日 报》 《中国证券 2007 年 11 公司为全资子公司提供担保的公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月 15 日 报》 《中国证券 2007 年 12 公司 2007 年第七次临时股东大会决议公告 报》 《上海证券 http://www.sse.com.cn 月1日 报》 56 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 (一)审计报告 审 计 报 告 北京京都审字(2008)第0368号 北京华胜天成科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京华胜天成科技股份有限公司（以下简称华胜天成公司）财务报 表，包括 2007 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2007 年度的公司及合并利润表、 公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是华胜天成公司管理层的责任。这种责任包 括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华胜天成公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重 大方面公允反映了华胜天成公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果 和现金流量。 北京京都会计师事务所 中国注册会计师：苏金其 有限责任公司 中国·北京 中国注册会计师：王 娟 2008 年 3 月 26 日 57 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八.1 661,410,084.89 263,237,778.07 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 八.2 107,526,382.29 127,145,052.07 应收票据 八.3 245,883,565.66 177,361,593.12 应收账款 八.4 252,577,507.00 174,745,400.00 预付款项 八.5 29,591,834.12 21,583,176.77 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八.6 34,464,815.34 19,690,719.10 买入返售金融资产 存货 八.7 1,053,137,540.91 828,997,611.69 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 2,384,591,730.21 1,612,761,330.82 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八.8 1,075,913.66 602,803.81 投资性房地产 固定资产 八.9 67,203,298.40 68,127,444.83 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 58 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 无形资产 八.10 13,458,293.57 198,801.70 开发支出 商誉 八.11 472,856.64 372,152.33 长期待摊费用 八.12 2,796,945.53 1,653,344.43 递延所得税资产 八.13 11,398,600.81 7,821,261.19 其他非流动资产 非流动资产合计 96,405,908.61 78,775,808.29 资产总计 2,480,997,638.82 1,691,537,139.11 流动负债： 短期借款 八.15 54,606,111.08 6,366,136.38 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 八.16 86,433,760.06 31,411,870.60 应付账款 八.17 294,291,376.45 245,367,266.04 预收款项 八.18 681,359,875.38 572,800,687.01 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八.19 30,018,479.61 19,395,957.99 应交税费 八.20 -17,792,692.60 -14,161,231.21 应付利息 应付股利 八.21 7,468,164.64 其他应付款 八.22 29,594,772.95 26,131,316.52 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 八.23 -259,699.32 1,096,125.11 债 其他流动负债 流动负债合计 1,165,720,148.25 888,408,128.44 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 八.24 2,799,554.12 4,007,757.68 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 八.25 6,424,923.39 1,644,499.30 其他非流动负债 八.26 25,573,782.45 16,508,707.20 59 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 非流动负债合计 34,798,259.96 22,160,964.18 负债合计 1,200,518,408.21 910,569,092.62 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 八.27 349,254,300.00 183,300,000.00 资本公积 八.28 502,977,961.43 281,773,083.43 减：库存股 盈余公积 八.29 107,522,759.68 95,829,320.44 一般风险准备 未分配利润 八.30 311,324,333.37 212,438,322.91 外币报表折算差额 -2,396,081.77 -1,050,999.06 归属于母公司所有者权 1,268,683,272.71 772,289,727.72 益合计 少数股东权益 八.31 11,795,957.90 8,678,318.77 所有者权益合计 1,280,479,230.61 780,968,046.49 负债和所有者权益总计 2,480,997,638.82 1,691,537,139.11 公司法定代表人：胡联奎 主管会计工作负责人：陈朝晖 会计机构负责人：任学英 60 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 585,515,775.61 180,236,448.01 交易性金融资产 100,827,251.74 127,145,052.07 应收票据 206,868,355.76 163,999,078.86 应收账款 253,208,163.06 158,912,417.65 预付款项 25,837,708.69 13,980,109.86 应收利息 应收股利 其他应收款 34,857,253.77 27,742,709.10 存货 617,064,541.27 485,068,557.65 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 1,824,179,049.90 1,157,084,373.20 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 82,495,475.39 43,822,387.49 投资性房地产 固定资产 66,470,004.14 67,299,562.50 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 13,440,818.52 176,666.69 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,796,945.53 1,653,344.43 递延所得税资产 12,853,111.26 8,162,751.89 其他非流动资产 非流动资产合计 178,056,354.84 121,114,713.00 61 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 资产总计 2,002,235,404.74 1,278,199,086.20 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 86,433,760.06 31,670,433.50 应付账款 193,184,991.25 171,778,849.08 预收款项 393,407,627.54 294,644,867.30 应付职工薪酬 26,676,636.93 18,336,874.01 应交税费 -15,061,714.36 -10,700,357.57 应付利息 应付股利 7,468,164.64 其他应付款 119,585,163.33 24,830,742.23 一年内到期的非流动负 -259,699.32 1,096,125.11 债 其他流动负债 流动负债合计 811,434,930.07 531,657,533.66 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 2,799,554.12 4,007,757.68 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 6,424,923.39 1,644,499.30 其他非流动负债 17,708,166.20 13,294,035.01 非流动负债合计 26,932,643.71 18,946,291.99 负债合计 838,367,573.78 550,603,825.65 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 349,254,300.00 183,300,000.00 资本公积 502,977,961.43 281,773,083.43 减：库存股 盈余公积 107,522,759.68 95,829,320.44 未分配利润 204,112,809.85 166,692,856.68 所有者权益（或股东权 1,163,867,830.96 727,595,260.55 益）合计 负债和所有者权益（或股 2,002,235,404.74 1,278,199,086.20 东权益）总计 公司法定代表人：胡联奎 主管会计工作负责人：陈朝晖 会计机构负责人：任学英 62 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 八.32 2,243,449,763.85 1,721,443,028.07 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 八.32 1,787,571,621.72 1,370,296,655.82 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八.33 20,492,161.91 12,149,796.74 销售费用 207,105,389.80 128,378,339.80 管理费用 60,730,793.90 48,503,093.84 财务费用 795,785.59 1,315,457.61 资产减值损失 八.34 17,258,961.86 12,591,615.03 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 八.35 24,730,690.15 9,407,802.90 投资收益（损失以“－”号填列） 八.36 22,918,729.02 11,971,071.69 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -124,086.34 -84,151.14 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 197,144,468.24 169,586,943.82 加：营业外收入 八.37 2,905,914.58 1,707,079.29 减：营业外支出 八.39 273,430.27 480,823.57 其中：非流动资产处置损失 149,622.17 321,584.34 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 199,776,952.55 170,813,199.54 减：所得税费用 八.40 20,264,320.80 20,600,377.19 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 179,512,631.75 150,212,822.35 归属于母公司所有者的净利润 178,400,449.70 149,715,660.86 少数股东损益 1,112,182.05 497,161.49 六、每股收益： 63 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 （一）基本每股收益 0.5304 0.4538 （二）稀释每股收益 公司法定代表人：胡联奎 主管会计工作负责人：陈朝晖 会计机构负责人：任学英 64 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,833,467,912.08 1,516,139,068.53 减：营业成本 1,473,803,843.34 1,224,541,349.12 营业税金及附加 15,454,176.81 9,095,993.37 销售费用 193,508,808.65 123,030,212.53 管理费用 49,074,676.07 38,384,014.70 财务费用 762,097.31 1,921,294.56 资产减值损失 17,377,961.35 12,548,887.98 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 24,730,690.15 9,407,802.90 投资收益（损失以“－”号填列） 22,923,097.09 12,055,222.83 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -84,151.14 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 131,140,135.79 128,080,342.00 加：营业外收入 2,370,244.12 1,149,470.97 减：营业外支出 261,531.16 480,607.34 其中：非流动资产处置净损失 148,831.67 321,584.34 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 133,248,848.75 128,749,205.63 减：所得税费用 16,314,456.34 18,487,716.59 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 116,934,392.41 110,261,489.04 公司法定代表人：胡联奎 主管会计工作负责人：陈朝晖 会计机构负责人：任学英 65 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,497,003,819.84 2,038,985,189.50 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,549,723.38 1,379,841.00 收到其他与经营活动有关的现金 八.42 6,021,291.48 26,889,827.94 经营活动现金流入小计 2,505,574,834.70 2,067,254,858.44 购买商品、接受劳务支付的现金 2,184,285,861.61 1,880,065,065.28 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 153,388,730.27 89,135,645.95 支付的各项税费 80,015,769.75 76,871,361.20 支付其他与经营活动有关的现金 八.43 139,315,938.31 81,087,615.99 经营活动现金流出小计 2,557,006,299.94 2,127,159,688.42 经营活动产生的现金流量净额 -51,431,465.24 -59,904,829.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 135,007,365.70 248,118,910.76 取得投资收益收到的现金 2,889,600.00 1,086,383.59 处置固定资产、无形资产和其他长 139,506.96 33,699.00 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 八.44 3,776,560.96 2,666,194.80 66 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 投资活动现金流入小计 141,813,033.62 251,905,188.15 购建固定资产、无形资产和其他长 10,144,097.18 3,114,592.24 期资产支付的现金 投资支付的现金 71,338,447.26 188,005,060.43 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 -179,237.69 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 81,303,306.75 191,119,652.67 投资活动产生的现金流量净额 60,509,726.87 60,785,535.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 402,390,533.00 100,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 2,391,380.00 100,000.00 到的现金 取得借款收到的现金 171,650,643.17 39,505,304.88 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 574,041,176.17 39,605,304.88 偿还债务支付的现金 122,999,694.90 33,139,168.50 分配股利、利润或偿付利息支付的 61,544,323.90 61,227,596.89 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 400,000.00 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 八.45 16,263,912.19 4,766,502.87 筹资活动现金流出小计 200,807,930.99 99,133,268.26 筹资活动产生的现金流量净额 373,233,245.18 -59,527,963.38 四、汇率变动对现金及现金等价物 -831,111.90 -1,193,984.55 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 381,480,394.91 -59,841,242.43 加：期初现金及现金等价物余额 252,333,803.01 312,175,045.44 六、期末现金及现金等价物余额 633,814,197.92 252,333,803.01 公司法定代表人：胡联奎 主管会计工作负责人：陈朝晖 会计机构负责人：任学英 67 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,062,451,546.30 1,696,553,979.86 收到的税费返还 2,014,052.92 822,844.43 收到其他与经营活动有关的现金 98,174,196.40 18,735,807.57 经营活动现金流入小计 2,162,639,795.62 1,716,112,631.86 购买商品、接受劳务支付的现金 1,789,499,577.23 1,550,558,676.70 支付给职工以及为职工支付的现金 136,725,489.14 79,948,792.17 支付的各项税费 73,258,623.64 71,689,761.21 支付其他与经营活动有关的现金 124,727,660.91 73,417,807.67 经营活动现金流出小计 2,124,211,350.92 1,775,615,037.75 经营活动产生的现金流量净额 38,428,444.70 -59,502,405.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 126,232,434.83 248,118,910.76 取得投资收益收到的现金 3,477,600.00 1,086,383.59 处置固定资产、无形资产和其他长 139,506.96 33,699.00 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,868,641.33 2,044,368.11 投资活动现金流入小计 131,718,183.12 251,283,361.46 购建固定资产、无形资产和其他长 9,956,808.01 2,819,793.39 期资产支付的现金 投资支付的现金 94,088,447.26 197,905,060.43 取得子公司及其他营业单位支付的 323,087.90 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 104,368,343.17 200,724,853.82 投资活动产生的现金流量净额 27,349,839.95 50,558,507.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 399,999,153.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 399,999,153.00 68 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 60,352,835.36 61,100,000.00 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 15,312,732.41 4,766,502.87 筹资活动现金流出小计 75,665,567.77 65,866,502.87 筹资活动产生的现金流量净额 324,333,585.23 -65,866,502.87 四、汇率变动对现金及现金等价物 -36,203.47 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 390,075,666.41 -74,810,401.12 加：期初现金及现金等价物余额 174,028,072.27 248,838,473.39 六、期末现金及现金等价物余额 564,103,738.68 174,028,072.27 公司法定代表人：胡联奎 主管会计工作负责人：陈朝晖 会计机构负责人：任学英 69 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权 一般 所有者权益合计 实收资本(或股 减：库 益 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 本) 存股 准备 一、上年年末余 183,300,000.00 281,773,083.43 0 103,559,510.76 187,205,554.74 -1,050,999.06 754,787,149.87 额 加：会计政策变 -7,730,190.32 25,232,768.17 8,678,318.77 26,180,896.62 更 前期差错更正 二、本年年初余 183,300,000.00 281,773,083.43 95,829,320.44 212,438,322.91 -1,050,999.06 8,678,318.77 780,968,046.49 额 三、本年增减变 动金额（减少以 165,954,300.00 221,204,878.00 11,693,439.24 98,886,010.46 -1,345,082.71 3,117,639.13 499,511,184.12 “－”号填列） （一）净利润 178,400,449.70 1,112,182.05 179,512,631.75 （二）直接计入 所有者权益的 850,000.00 850,000.00 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 -150,000.00 -150,000.00 关的所得税影 响 4．其他 1,000,000.00 1,000,000.00 上述（一）和 850,000.00 178,400,449.70 1,112,182.05 180,362,631.75 （二）小计 （三）所有者投 19,314,300.00 366,994,878.00 -1,345,082.71 2,405,457.08 387,369,552.37 入和减少资本 1．所有者投入 19,314,300.00 366,994,878.00 2,391,380.00 388,700,558.00 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 -1,345,082.71 14,077.08 -1,331,005.63 （四）利润分配 11,693,439.24 -79,514,439.24 -400,000.00 -68,221,000.00 1．提取盈余公 11,693,439.24 -11,693,439.24 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 -67,821,000.00 -400,000.00 -68,221,000.00 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 146,640,000.00 -146,640,000.00 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 146,640,000.00 -146,640,000.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 70 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 349,254,300.00 502,977,961.43 107,522,759.68 311,324,333.37 -2,396,081.77 11,795,957.90 1,280,479,230.61 额 单位：元 币种：人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东权 所有者权益合 实收资本(或股 减：库 一般风 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 益 计 本) 存股 险准备 一、上年年末余额 122,200,000.00 344,689,043.43 85,139,879.64 126,532,710.90 -471,967.52 678,089,666.45 加：会计政策变更 -336,708.11 8,316,100.06 8,081,157.28 16,060,549.23 前期差错更正 二、本年年初余额 122,200,000.00 344,689,043.43 84,803,171.53 134,848,810.96 -471,967.52 8,081,157.28 694,150,215.68 三、本年增减变动金额 61,100,000.00 -62,915,960.00 11,026,148.91 77,589,511.95 -579,031.54 597,161.49 86,817,830.81 （减少以“－”号填列） （一）净利润 149,715,660.86 497,161.49 150,212,822.35 （二）直接计入所有者 -1,815,960.00 -579,031.54 -2,394,991.54 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 -159,360.00 -159,360.00 目相关的所得税影响 4．其他 -1,656,600.00 -579,031.54 -2,235,631.54 上述（一）和（二）小 -1,815,960.00 149,715,660.86 -579,031.54 497,161.49 147,817,830.81 计 （三）所有者投入和减 100,000.00 100,000.00 少资本 1．所有者投入资本 100,000.00 100,000.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 11,026,148.91 -72,126,148.91 -61,100,000.00 1．提取盈余公积 11,026,148.91 -11,026,148.91 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -61,100,000.00 -61,100,000.00 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 61,100,000.00 -61,100,000.00 结转 1．资本公积转增资本 61,100,000.00 -61,100,000.00 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 183,300,000.00 281,773,083.43 95,829,320.44 212,438,322.91 -1,050,999.06 8,678,318.77 780,968,046.49 公司法定代表人：胡联奎 主管会计工作负责人：陈朝晖 会计机构负责人：任学英 71 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余额 183,300,000.00 281,773,083.43 96,909,453.33 179,550,059.63 741,532,596.39 加：会计政策变更 -1,080,132.89 -12,857,202.95 -13,937,335.84 前期差错更正 二、本年年初余额 183,300,000.00 281,773,083.43 95,829,320.44 166,692,856.68 727,595,260.55 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 165,954,300.00 221,204,878.00 11,693,439.24 37,419,953.17 436,272,570.41 号填列） （一）净利润 116,934,392.41 116,934,392.41 （二）直接计入所 有者权益的利得 850,000.00 850,000.00 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 -150,000.00 -150,000.00 所得税影响 4．其他 1,000,000.00 1,000,000.00 上述（一）和（二） 850,000.00 116,934,392.41 117,784,392.41 小计 （三）所有者投入 19,314,300.00 366,994,878.00 386,309,178.00 和减少资本 1．所有者投入资 19,314,300.00 366,994,878.00 386,309,178.00 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 11,693,439.24 -79,514,439.24 -67,821,000.00 1．提取盈余公积 11,693,439.24 -11,693,439.24 2．对所有者（或 -67,821,000.00 -67,821,000.00 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 146,640,000.00 -146,640,000.00 内部结转 1．资本公积转增 146,640,000.00 -146,640,000.00 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 72 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 4．其他 四、本期期末余额 349,254,300.00 502,977,961.43 107,522,759.68 204,112,809.85 1,163,867,830.96 单位：元 币种：人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库 所有者权益合 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 计 一、上年年末余额 122,200,000.00 344,689,043.43 83,862,369.46 123,226,304.80 673,977,717.69 加：会计政策变更 940,802.07 5,331,211.75 6,272,013.82 前期差错更正 二、本年年初余额 122,200,000.00 344,689,043.43 84,803,171.53 128,557,516.55 680,249,731.51 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号填 61,100,000.00 -62,915,960.00 11,026,148.91 38,135,340.13 47,345,529.04 列） （一）净利润 110,261,489.04 110,261,489.04 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 -1,815,960.00 -1,815,960.00 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 -159,360.00 -159,360.00 税影响 4．其他 -1,656,600.00 -1,656,600.00 上述（一）和（二） -1,815,960.00 110,261,489.04 108,445,529.04 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 11,026,148.91 -72,126,148.91 -61,100,000.00 1．提取盈余公积 11,026,148.91 -11,026,148.91 2．对所有者（或股 -61,100,000.00 -61,100,000.00 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 61,100,000.00 -61,100,000.00 部结转 1．资本公积转增资 61,100,000.00 -61,100,000.00 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 183,300,000.00 281,773,083.43 95,829,320.44 166,692,856.68 727,595,260.55 公司法定代表人：胡联奎 主管会计工作负责人：陈朝晖 会计机构负责人：任学英 73 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 一、 公司基本情况 北京华胜天成科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府批准， 2001 年 3 月 15 日，由北京华胜天成科技有限公司以 2000 年末净资产为基数按照 1:1 的 折股比例整体改制的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]38 号文 批准，本公司采用向二级市场投资者定价配售的方式发行人民币普通股股票 2400 万股， 并于 2004 年 4 月 27 日在上海证券交易所上市流通。 根据本公司 2004 年年度股东大会决议，本公司以 2004 年末总股本 9,400 万股为基数， 用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，共转增 2,820 万股， 转增后的股本总额为 12,220 万股，注册资本变更为人民币 12,220 万元。 根据本公司 2005 年年度股东大会决议，本公司以 2005 年末总股本 12,220 万股为基 数，用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，共转增 6,110 万 股，转增后的股本总额为 18,330 万股，注册资本变更为人民币 18,330 万元。 根据本公司 2006 年 5 月 11 日召开的北京华胜天成科技股份有限公司股权分置改革相 关股东会审议通过并于 2006 年 5 月 17 日实施的《股权分置改革方案》，本公司非流通股 股东按每 10 股支付 2.8 股对价股份给流通股股东，以换取其所持有的其余非流通股股份 获得上市流通权。本次股权分置方案实施后，本公司总股本不变，仍为 18,330 万股，所 有股份均为流通股，其中无限售条件的流通股为 5,990.4 万股，占本公司总股本的 32.68%； 有限售条件的流通股为 12,339.6 万股，占本公司总股本的 67.32%。 根据本公司 2006 年年度股东大会决议，本公司以 2006 年末总股本 18,330 万股为基 数，用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股，共转增 14,664 万 股，转增后的股本总额为 32,994 万股，注册资本变更为人民币 32,994 万元。本次增资后， 本公司总股本变更为 32,994 万股，所有股份均为流通股，其中无限售条件的流通股为 10,782.72 万股，占本公司总股本的 32.68%；有限售条件的流通股为 22,211.28 万股，占 本公司总股本的 67.32%。 根据本公司 2007 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会下发的 证监发行字[2007]218 号《关于核准北京华胜天成科技股份有限公司非公开发行股票的通 知》的批准，本公司非公开发行股票 1,931.43 万股，增发后的股本总额为 34,925.43 万股， 注册资本变更为人民币 34,925.43 万元。本次增资后，本公司总股本变更为 34,925.43 万股， 所有股份均为流通股，其中无限集条件的流通股为 10,782.72 万股，占本公司总股本的 30.87%；有限售条件的流通股为 24,142.71 万股，占本公司总股本的 69.13%。 本公司经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务、技术培训；承接计算机信息系统 集成；销售计算机软、硬件及外围设备、通信设备；电子商务服务。 二、 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部 2006 年颁布的企业会计准则、应用指南和其他相关规定编制。 根据财政部《关于印发〈企业会计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体准则的通知》 （财会[2006]3 号）等规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年发布的企业 会计准则。本财务报表按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、中国证 监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务 74 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）和《企业会计准则解释第 1 号》等规 定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表 述，具体影响见附注十四、2。 本公司以持续经营为基础编制财务报表。 2007 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 三、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 四、 公司主要会计政策、会计估计 1、 会计期间 本公司采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计期间。 2、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、 会计计量属性 会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产 如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 4、 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。现金等价物，是 指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、 外币折算 （1）外币交易 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇 率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益； 对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价 值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币 金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项 目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采 用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响 额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项 75 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表 折算差额”项目反映。 6、 金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合 同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止； B、该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始 确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交 易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认 时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在 短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进 行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本 进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产， 包括应收账款和其他应收款等(附注四(7))。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上 述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折 溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇 兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予 以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得 76 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认 时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公 允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）衍生金融工具 本公司使用衍生金融工具，包括以期货合约来降低与经营活动有关风险。衍生金融工 具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公 允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损 益。 （5）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融 工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产 发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认 后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠 计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未 来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现 金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确 认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大 和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行 77 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计 入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在 转回日的摊余成本。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金 融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计 入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形 成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初 始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观 上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 （转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金 融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列 情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产， 并相应确认有关负债。 7、 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收 账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实 际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有 条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减 值测试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险 特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收 账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账准备的比例，据 此计算当期应计提的坏账准备。 78 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 账龄 计提比例 一年以内（含一年） 5% 一年至二年（含二年） 20% 二年至三年（含三年） 40% 三年以上 60% 备用金不计提坏账准备。 本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账 面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司应收款项按风险分类标准如下： (1) 单项金额重大的应收款项:单项金额在 300 万以上的应收款项。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项：三年以 上的应收款项（扣除第(1)项所述单项金额重大的应收款项）。 (3)其他不重大应收款项：除上述两项以外的应收款项。 8、 存货 （1）存货的分类 本公司的存货包括外购商品、试用商品、发出商品、外购服务费。 （2）存货发出的计价及摊销 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。发出、领用采用加 权平均法结转成本;低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存 货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值 的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税费后的金额。 9、 长期股权投资 （1）长期股权投资的初始计量 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投 资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关 费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被 合并方所有者权益的账面价值份额。 （2） 长期股权投资的后续计量 79 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控 制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成 本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对 长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投 资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应 享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投 资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内 部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于资产减值损失的，应 当全额确认。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存 在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差 额，确认投资损益。 10、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，本公司投资 性房地产包括，已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建 筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计 量。 11、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计 量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预 计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 预计使用寿命 年折旧率（%） 房屋及建筑物 40 年 2.375% 80 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 电子设备 5年 19% 办公设备 5年 19% 运输设备 5年 19% 房屋装修 2-5 年 20%-50% 其他 5年 19% 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计 算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使 用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先 估计数有差异的，调整预计净残值。 12、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预 期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直 线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产 的账面价值全部转入当期损益。 13、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使 其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形 资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源 和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该 无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当 期损益。 14、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 81 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 15、资产减值 本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产外的 资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本 公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定 的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产 组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回 金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合 理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组 合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产 组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含 商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然 后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如 可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16、长期待摊费用摊销方法 82 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使 以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损 益。 本公司支付的高尔夫球会员费等长期待摊费用采用直线法按 10 年分期摊销。 17、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金 额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账 面价值。 18、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公 允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允 价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息 作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具 的数量应当与实际可行权数量一致。 19、收入的确认原则 （1）简单系统集成 已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）复杂系统集成 对于需要安装和检验的系统集成销售，在合同已签订，货物已交付并取得买方确认的 安装验收报告时确认为销售收入。 （3）专业服务收入 对于一次性提供的专业服务，在服务已经提供，收入已经取得或取得了收款的凭据时， 确认收入；对于需在一定期限内（不跨年度）提供的专业服务，在服务期满时，根据已签 83 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 订的专业服务合同总金额确认收入；对于需在一定期限内（跨年度）提供的专业服务，在 资产负债表日，根据已签订的专业服务合同总金额及时间比例确认收入，属于以后各期间 应结转的收入，在专业服务合同已签订，并且收到客户款项的条件下，确认为递延收益， 在其他非流动负债中列示。 20、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁， 除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 21、职工薪酬 职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务 的会计期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则 以其现值列示。 22、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计 入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当 期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根 据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期 应交纳或返还的所得税金额计量。 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采 用资产负债表债务法计提递延所得税。 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下 交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该 交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差 异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可 能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额； 84 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下 列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来 很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按 照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产 或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23、企业合并 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合 并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价 值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额），与合并中取得的净资产账面价值 份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司 在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性 证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值 确认。 本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 24、合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照 权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司 和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股 东权益项下单独列示。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至 报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非 同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 五、 会计政策、会计估计变更及前期差错更正 85 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 1、会计政策、会计估计变更 本年度除首次执行企业会计准则造成的影响外，本公司不存在其他会计政策、会计估 计变更。 首次执行企业会计准则造成的影响见本附注十四、2。 2、前期差错更正 本年度本公司不存在前期会计差错更正。 六、 税项 1、主要税种及税率 项目 计税依据 税率（%） 增值税 应税收入 17% 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 1%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% 利得税 应评税利润 注1 所得税（美国） 应纳税所得额 注2 注 1：“利得税”为注册在香港的本公司之全资子公司华胜天成科技（香港）有限公 司应缴纳税金，根据属地原则及香港税法，其税率为 17.5%； 注 2：“所得税（美国）”为注册在美国的本公司之全资子公司华胜天成科技（美国） 有限公司应缴纳税金，根据属地原则及美国税法，本期亏损，适用所得税率为 0。 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》 “新 ( 所得税法”)，新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行。 2、优惠税负及批文 （1）本公司注册于中关村科技园区海淀园，系北京市高新技术企业，所得税按应纳税所 得额的 15%计缴； （2）本公司之控股子公司北京华胜天成软件技术有限公司成立于 2005 年 7 月，注册于中 关村科技园区海淀园，系北京市高新技术企业，所得税按应纳税所得额的 15%计缴，自 成立时起享受“三免三减半”税收优惠； （3）本公司之控股子公司北京交大思源科技有限公司，注册于中关村科技园区海淀园， 系北京市高新技术企业，所得税按应纳税所得额的 15%计缴； （4）本公司之控股子公司北京飞杰信息技术有限公司成立于 2005 年 10 月，注册于中关 村科技园区海淀园，系北京市高新技术企业，所得税按应纳税所得额的 15%计缴，自 2006 年 1 月起享受“三免三减半”税收优惠； （5）本公司之全资子公司深圳华胜天成信息技术有限公司，注册于深圳特区，所得税按 应纳税所得额的 15%计缴； （6）本公司之全资子公司北京瑞澜天成科技有限公司成立于 2005 年 1 月，注册于中关村 科技园区海淀园，系北京市高新技术企业，所得税按应纳税所得额的 15%计缴，自成立时 86 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 起享受“三免三减半”税收优惠； （7）根据京国税[2000]187 号文件规定，对一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策； （8）根据财税[2002]70 号文件规定，一般纳税人销售其自产的集成电路产品（含单晶硅 片），按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 七、 企业合并及合并财务报表 1、截至 2007 年 12 月 31 日，本公司子公司概况 （1）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司持股比 本公 例 司表 公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 本公司投资额 直接 间接 决权 持股 持股 比例 北京瑞澜 北京市 系统集成 1,000,000.00 法律、行政法规、国务院决 823,087.90 100% 100% 天成科技 及专业服 定禁止的，不得经营；法律、 有限公司 务 行政法规、国务院决定规定 应经许可的，经审批机关批 准并经工商行政管理机关 登记注册后方可经营；法 律、行政法规、国务院决定 未规定许可的，自主选择经 营项目开展经营活动 北京交大 北京市 系统集成 2,000,000.00 技术开发、技术转让、技术 3,604,112.49 60% 60% 思源科技 及专业服 咨询、技术培训；销售电子 有限公司 务 计算机软硬件及外部设备、 机械电器设备等 （2）通过其他方式取得的子公司 本公司持股比例 本公司 公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 本公司投资额 直接 间接 表决权 持股 持股 比例 华 胜 天 成 科 香港 系统集成及 6,630,000.00 计算机与通讯产品的销 850,000.00 100% 100% 技（香港） 专业服务 售和技术服务，计算机与 港币 美元 有限公司 通讯系统集成服务 华 胜 天 成 科 美国 系统集成及 950,000.00 计算机与通信软、硬件产 950,000.00 100% 100% 技（美国） 专业服务 美元 品的开发、生产与服务 美元 有限公司 87 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 北 京 华 胜 天 北京市 系 统 集 成 及 38,550,000.00 法律、行政法规、国务院 38,150,000.00 98.96% 98.96% 成软件技术 专业服务 决定禁止的，不得经营； 有限公司 法律、行政法规、国务院 决定规定应经许可的，经 审批机关批准并经工商 行政管理机关登记注册 后方可经营；法律、行政 法规、国务院决定未规定 许可的，自主选择经营项 目开展经营活动 深 圳 华 胜 天 深圳市 系 统 集 成 及 20,000,000.00 通讯软件、计算机软硬件 20,000,000.00 100% 100% 成信息技术 专业服务 及外围设备、通迅设备的 有限公司 技术开发、技术咨询、技 术服务、销售；应用系统 集成 北 京 飞 杰 信 北京市 系统集成 9,800,000.00 研究开发销售多媒体通 4,998,000.00 51% 51% 息技术有限 讯终端、系统，并提供各 公司 种及时通讯服务，同时兼 营相关的电信增值业务 及其他贸易业务 2、合并范围的变化情况 （1）本公司原持有北京瑞澜天成科技有限公司 50%的股权，根据本公司 2007 年第七次 临时董事会会议决议，收购北京瑞澜联合通信技术有限公司持有的北京瑞澜天成科技有限 公司 50%的股权，收购完成后，本公司持有 100%的股权，截至 2007 年 11 月 30 日相关 法律事项已办理完毕，自 2007 年 12 月起将其纳入合并财务报表范围。 （2）本公司 2007 年度出资新设子公司深圳华胜天成信息技术有限公司，自该公司成立起 将其纳入合并财务报表范围。 八、 财务报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2007.12.31 2006.12.31 现金 66,363.80 213,928.93 银行存款 632,195,066.79 252,119,874.08 其他货币资金 29,148,654.30 10,903,975.06 661,410,084.89 263,237,778.07 其中，外币如下： 2007.12.31 2006.12.31 币种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 88 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 港币 105,603.36 0.9364 98,886.99 151,810.73 1.00467 152,519.69 美元 1,109,007.14 7.3046 8,100,853.55 1,903,333.77 7.8087 14,862,562.41 8,199,740.54 15,015,082.10 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额 2007 年 12 月 31 日货币资金 661,410,084.89 减：使用受到限制的存款 27,595,886.97 加：持有期限不超过三个月的国债投资 - 2007 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 633,814,197.92 减：2006 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 252,333,803.01 现金及现金等价物净增加/(减少)额 381,480,394.91 说明： （1）受到限制的存款为银行保证金。 （2）期末数较期初数增加 398,172,306.82 元，增幅 151.26%，主要系本公司本期募 集资金所致。 2、交易性金融资产 项目 2007.12.31 2006.12.31 交易性金融资产 107,526,382.29 127,145,052.07 说明：本公司交易性金融资产为基金投资，投资变现不存在重大限制。 3、应收票据 种类 2007.12.31 2006.12.31 银行承兑汇票 220,824,078.81 153,739,443.73 商业承兑汇票 25,059,486.85 23,622,149.39 245,883,565.66 177,361,593.12 说明： （1）截至 2007 年 12 月 31 日，本公司用于质押的票据金额为人民币 137,954,750.62 元、美元 1,062,766.40 元。 （2）期末数较期初数增加 68,521,972.54 元，增幅 38.63%，主要系本公司本期主营 业务收入增加以及采用应收票据结算方式增加共同所致。 4、应收账款 （1）合并 A、按风险分类 89 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 2007.12.31 2006.12.31 类别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的 102,528,794.76 38.17 6,211,935.37 45,065,278.41 24.04 2,984,823.63 应收账款 单项金额不重大 1,904,524.08 0.71 1,142,714.45 3,808,042.11 2.03 2,284,825.27 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款 其他不重大应收 164,204,506.98 61.12 8,705,669.00 138,580,339.38 73.93 7,438,611.00 账款 268,637,825.82 100.00 16,060,318.82 187,453,659.90 100.00 12,708,259.90 说明：本公司应收款项按风险分类标准见附注四、7。 B、按账龄分类 2007.12.31 2006.12.31 账龄 计提 计提 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 比例% 比例% 一年以内 257,303,336.64 95.78 12,865,166.79 5.00 177,698,764.83 94.80 8,884,938.23 5.00 一至二年 8,597,742.43 3.20 1,719,548.48 20.00 4,204,123.95 2.24 840,824.80 20.00 二至三年 832,222.67 0.31 332,889.10 40.00 1,739,829.01 0.93 695,931.60 40.00 三年以上 1,904,524.08 0.71 1,142,714.45 60.00 3,810,942.11 2.03 2,286,565.27 60.00 268,637,825.82 100.00 16,060,318.82 187,453,659.90 100.00 12,708,259.90 C、坏账准备 本期减少 2007.01.01 本期增加 2007.12.31 转回 转销 12,708,259.90 5,481,355.38 - 2,129,296.46 16,060,318.82 说明：根据本公司 2006 年年度股东大会会议决议，将无法收回的应收账款核销，相 应核销坏账准备 2,129,191.96 元。 D、截至 2007 年 12 月 31 日，持本公司 5%以上股份的股东单位欠款如下： 股东单位名称 欠款金额 北京华胜计算机有限公司 760,742.00 E、截至 2007 年 12 月 31 日，应收关联方款项为 1,058,241.53 元，占应收账款总额 0.39%。 F、截至 2007 年 12 月 31 日，本公司应收账款欠款金额前五名合计 72,346,940.59 元，占 应收账款总额比例 26.93%。 90 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 G、期末数较期初数增加 81,184,165.92 元，增幅 43.31%，主要是本公司本期主营收入大 幅增加所致。 （2）母公司 A、按风险分类 2007.12.31 2006.12.31 类别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的 120,145,341.12 44.19 9,371,416.42 56,051,818.98 32.65 4,610,129.89 应收账款 单项金额不重大 1,904,524.08 0.70 1,142,714.45 3,808,042.11 2.22 2,284,825.27 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款 其他不重大应收 149,858,814.80 55.11 8,186,386.07 111,829,913.36 65.13 5,882,401.64 账款 271,908,680.00 100.00 18,700,516.94 171,689,774.45 100.00 12,777,356.80 说明：本公司应收款项按风险分类标准见附注四、7。 B、按账龄分类 2007.12.31 2006.12.31 账龄 计提 计提 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 比例 比例 一年以内 253,537,535.58 93.24 12,676,876.78 5.00 155,678,538.31 90.67 7,783,926.92 5.00 一至二年 8,528,612.11 3.14 1,705,722.42 20.00 10,863,365.02 6.33 2,172,673.01 20.00 二至三年 7,938,008.23 2.92 3,175,203.29 40.00 1,339,829.01 0.78 535,931.60 40.00 三年以上 1,904,524.08 0.70 1,142,714.45 60.00 3,808,042.11 2.22 2,284,825.27 60.00 271,908,680.00 100.00 18,700,516.94 171,689,774.45 100.00 12,777,356.80 C、坏账准备 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 转回 转销 12,777,356.80 8,052,352.10 - 2,129,191.96 18,700,516.94 说明：根据本公司 2006 年年度股东大会会议决议，将无法收回的应收账款核销，相 应核销坏账准备 2,129,191.96 元。 D、截至 2007 年 12 月 31 日，持本公司 5%以上股份的股东单位欠款如下： 股东单位名称 欠款金额 北京华胜计算机有限公司 760,742.00 91 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 E、截至 2007 年 12 月 31 日，应收关联方款项为 1,058,241.53 元，占应收账款总额 0.39%。 F、截至 2007 年 12 月 31 日，本公司应收账款欠款金额前五名合计 64,241,188.84 元，占 应收账款总额比例 23.63%。 5、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账龄 2007.12.31 2006.12.31 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 21,092,259.77 71.28 17,784,563.20 82.41 一至二年 5,858,983.24 19.80 2,340,605.40 10.84 二至三年 2,143,911.86 7.24 1,241,542.50 5.75 三年以上 496,679.25 1.68 216,465.67 1.00 29,591,834.12 100.00 21,583,176.77 100.00 （2）截至 2007 年 12 月 31 日，无预付持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 （3）截至 2007 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付账款主要系商品未验收入库及商品已 验收入库但未收到供应商发票无法抵扣的进项税部分，待取得供应商发票后计入可抵扣的 进项税，如确定无法取得供应商发票则应增加存货成本。 （4）期末数较期初数增加 8,008,657.35 元，增幅 37.11%，主要是本公司本期采购量增加 所致。 6、其他应收款 （1）合并 A、按风险分类 2007.12.31 2006.12.31 类别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单 项 金 额 重大 的 其 6,799,578.34 18.24 420,254.65 - - - 他应收款 单 项 金 额 不重 大 但 892,266.58 2.39 535,360.31 182,475.72 0.85 109,485.43 按 信 用 风 险特 征 组 合 后 该 组 合的 风 险 较大的应收账款 其 他 不 重 大其 他 应 29,589,816.64 79.37 1,861,231.26 21,305,226.16 99.15 1,687,497.35 收款 37,281,661.56 100.00 2,816,846.22 21,487,701.88 100.00 1,796,982.78 说明：本公司应收款项按风险分类标准见附注四、7。 B、按账龄分类 账龄 2007.12.31 2006.12.31 92 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 计提 计提 金额 比例% 坏账准备 比例 金额 比例% 坏账准备 比例 一年以内 33,342,804.91 89.43 1,346,020.91 4.04 16,964,240.44 78.95 664,956.88 3.92 一至二年 1,422,462.89 3.82 284,492.54 20.00 3,569,219.03 16.61 713,833.78 20.00 二至三年 1,617,514.53 4.34 647,005.84 40.00 771,766.69 3.59 308,706.69 40.00 三年以上 898,879.23 2.41 539,326.93 60.00 182,475.72 0.85 109,485.43 60.00 37,281,661.56 100.00 2,816,846.22 21,487,701.88 100.00 1,796,982.78 C、坏账准备 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 转回 转销 1,796,982.78 1,218,602.86 198,739.42 - 2,816,846.22 D、截至 2007 年 12 月 31 日， 无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 E、截至 2007 年 12 月 31 日，本公司其他应收款项欠款金额前五名合计 14,989,762.55 元， 占其他应收款总额比例 40.21%。 F、期末数较期初数增加 15,793,959.68 元，增幅 73.50%，主要系本公司本期代垫款项及 投标保证金增加所致。 （2）母公司 A、按风险分类 2007.12.31 2006.12.31 类别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大 10,135,892.89 26.84 506,794.64 10,248,996.12 33.22 1,381,350.80 的其他应收款 单项金额不重 892,266.58 2.36 535,360.31 182,475.72 0.59 109,485.43 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的其他应 收款 其他不重大其 26,742,987.79 70.80 1,871,738.54 20,423,870.17 66.19 1,621,796.68 他应收款 37,771,147.26 100.00 2,913,893.49 30,855,342.01 100.00 3,112,632.91 说明：本公司应收款项按风险分类标准见附注四、7。 B、按账龄分类 93 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 2007.12.31 2006.12.31 账龄 计提 计提 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 比例 比例 一年以内 34,001,276.99 90.02 1,482,504.67 4.36 20,782,608.61 67.36 865,161.24 4.16 一至二年 1,275,063.65 3.38 255,012.73 20.00 9,090,584.18 29.46 1,818,116.84 20.00 二至三年 1,602,539.44 4.24 641,015.78 40.00 799,673.50 2.59 319,869.40 40.00 三年以上 892,267.18 2.36 535,360.31 60.00 182,475.72 0.59 109,485.43 60.00 37,771,147.26 100.00 2,913,893.49 30,855,342.01 100.00 3,112,632.91 C、坏账准备 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 转回 转销 3,112,632.91 - 198,739.42 - 2,913,893.49 D、截至 2007 年 12 月 31 日，无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 E、截至 2007 年 12 月 31 日，本公司其他应收款项欠款金额前五名合计 11,655,953.35 元，占其他应收款总额比例 30.86%。 7、存货 （1）存货分项目列示 项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 外购商品 168,152,193.98 2,267,307,314.20 2,207,879,169.20 227,580,338.98 试用商品 42,936,457.76 233,317,146.60 243,292,139.63 32,961,464.73 发出商品 642,118,846.12 1,846,150,908.08 1,660,132,084.72 828,137,669.48 外购服务费 16,418,321.86 126,241,929.06 126,993,236.00 15,667,014.92 869,625,819.72 4,473,017,297.94 4,238,296,629.55 1,104,346,488.11 说明：本公司本期外购商品减少包括转入固定资产金额为 2,169,185.46 元。 （2）存货跌价准备 本期减少 项目 2007.01.01 本期计提 2007.12.31 转回 转销 外购商品 23,414,670.14 14,497,303.54 - - 37,911,973.68 试用商品 17,213,537.89 - 3,916,564.37 - 13,296,973.52 40,628,208.03 14,497,303.54 3,916,564.37 - 51,208,947.20 8、长期股权投资 （1） 合并 94 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 对合营企业投资 302,803.81 197,196.19 500,000.00 - 对联营企业投资 - 900,000.00 124,086.34 775,913.66 对其他企业投资 300,000.00 - - 300,000.00 602,803.81 1,097,196.19 624,086.34 1,075,913.66 长期投资减值准备 (-) (-) (-) (-) 602,803.81 1,097,196.19 624,086.34 1,075,913.66 A、对联营企业投资 被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股 本公司在被 期末净资 本期营业 本期净利润 比例% 投资单位表 产总额 收入总额 决权比例% 北京华胜天成信息技术发展 北京 系统集成及专 30 30 2,586,378.87 - (413,621.13) 有限公司 业服务 说明：本公司对被投资单位根据持股比例享有相应的表决权。 B、 对其他企业投资 被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股 本公司在被投资单位 比例% 表决权比例% 中铁信息计算机有限责任公司 北京 系统集成及专业服务 0.60 0.60 C、 按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 中铁信息计算机有 300,000.00 300,000.00 - - 300,000.00 限责任公司 D、 按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 投资成本增加 权益增加 投资成本减少 本期 分回 利润 北京华胜天成信息 900,000.00 - 900,000.00 (124,086.34) - - 775,913.66 技术发展有限公司 北京瑞澜天成科技 500,000.00 302,803.81 - 197,196.19 500,000.00 - - 有限公司 302,803.81 900,000.00 73,109.85 500,000.00 - 775,913.66 说明：本公司原持有北京瑞澜天成科技有限公司 50%的股权。2007 年 11 月 1 日，本 公司与北京瑞澜联合通信技术有限公司签订股份转让协议，受让其持有的北京瑞澜天成科 95 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 技有限公司 50%股权。受让后，本公司持有北京瑞澜天成科技有限公司 100%的股权，并 自 2007 年 12 月 1 日将其纳入合并财务报表范围内。 E、截至 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在计提长期股权投资减值准备的情形。 （2）母公司 项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 对子公司投资 43,822,387.49 38,673,087.90 - 82,495,475.39 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 - - - - 对其他企业投资 - - - - 43,822,387.49 38,673,087.90 - 82,495,475.39 长期投资减值准备 (-) (-) (-) (-) 43,822,387.49 38,673,087.90 - 82,495,475.39 A、对子公司投资 被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 华胜天成科技（香港）有限公司 16,352,157.46 323,602,200.74 8,017,866.35 华胜天成科技（美国）有限公司 3,927,315.92 - (1,378,899.12) 北京华胜天成软件技术有限公司 116,828,052.56 96,867,479.89 45,385,373.16 深圳华胜天成信息技术有限公司 20,001,027.93 15,319,911.62 1,027.93 北京瑞澜天成科技有限公司 506,585.68 - 33,664.35 北京交大思源科技有限公司 9,064,720.17 8,887,780.89 1,813,034.67 北京飞杰信息技术有限公司 10,207,667.96 18,969,247.68 797,688.55 B、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 华胜天成科技（香港） 7,045,820.00 7,045,820.00 - - 7,045,820.00 有限公司 华胜天成科技（美国） 7,874,455.00 7,874,455.00 - - 7,874,455.00 有限公司 北京华胜天成软件技 38,150,000.00 19,800,000.00 18,350,000.00 - 38,150,000.00 术有限公司 96 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 深圳华胜天成信息技 20,000,000.00 - 20,000,000.00 - 20,000,000.00 术有限公司 北京瑞澜天成科技有 823,087.90 500,000.00 323,087.90 - 823,087.90 限公司 北京交大思源科技有 3,604,112.49 3,604,112.49 - - 3,604,112.49 限公司 北京飞杰信息技术有 4,998,000.00 4,998,000.00 - - 4,998,000.00 限公司 43,822,387.49 38,673,087.90 - 82,495,475.39 C、截至 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在计提长期股权投资减值准备的情形。 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原价 固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 房屋及建筑物 47,127,089.10 - - 47,127,089.10 电子设备 12,966,104.99 4,410,534.64 1,557,382.14 15,819,257.49 办公设备 2,164,635.65 1,037,767.96 346,554.48 2,855,849.13 运输设备 10,128,797.09 650,095.00 243,400.00 10,535,492.09 房屋装修 8,774,674.99 870,358.53 - 9,645,033.52 其他 820,646.00 - 128,600.00 692,046.00 81,981,947.82 6,968,756.13 2,275,936.62 86,674,767.33 说明： A、本公司通过融资租赁租入办公用汽车，账面原值 6,571,785.66 元、累计折旧 2,606,679.89 元、账面净值 3,965,105.77 元。 B、根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》的规定，本公司在首 次执行日对与上述租赁相关科目按照企业会计准则的规定进行了重新分类、确认和计量。 并改按实际利率法，在随后的会计期间采用摊余成本计量。 （2）累计折旧 固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 房屋及建筑物 1,225,304.34 1,131,050.16 - 2,356,354.50 电子设备 5,645,260.49 2,512,844.72 1,443,596.92 6,714,508.29 办公设备 1,024,836.89 458,150.88 303,115.03 1,179,872.74 运输设备 3,642,370.06 1,258,986.46 123,063.04 4,778,293.48 房屋装修 1,818,696.66 2,012,299.41 - 3,830,996.07 其他 498,034.55 230,441.80 117,032.50 611,443.85 13,854,502.99 7,603,773.43 1,986,807.49 19,471,468.93 97 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 （3）固定资产账面价值 固定资产类别 2007.01.01 2007.12.31 房屋及建筑物 45,901,784.76 44,770,734.60 电子设备 7,320,844.50 9,104,749.20 办公设备 1,139,798.76 1,675,976.39 运输设备 6,486,427.03 5,757,198.61 房屋装修 6,955,978.33 5,814,037.45 其他 322,611.45 80,602.15 68,127,444.83 67,203,298.40 （4）截至 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在计提固定资产减值准备的情形。 10、无形资产 （1）无形资产原值 项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 UCWEB 软件 - 13,831,297.00 - 13,831,297.00 其他软件 223,300.00 185,476.00 - 408,776.00 223,300.00 14,016,773.00 - 14,240,073.00 说明：UCWEB 软件是一种基于手机的 WEB/WAP 浏览器软件，系本公司本期向广州 市动景计算机科技有限公司于 2007 年 10 月收购取得，并自取得之日起按五年摊销。 （2）累计摊销 项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 UCWEB 软件 691,564.84 - 691,564.84 其他软件 24,498.30 65,716.29 - 90,214.59 24,498.30 757,281.13 - 781,779.43 （3）无形资产账面价值 项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 剩余摊销年限 UCWEB 软件 - 13,831,297.00 691,564.84 13,139,732.16 57 个月 其他软件 198,801.70 185,476.00 65,716.29 318,561.41 41-55 个月 198,801.70 14,016,773.00 757,281.13 13,458,293.57 （4）截至 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在计提无形资产减值准备的情形。 （5）期末数较期初数增加 13,259,491.87 元，增幅 6669.71%，主要是本公司本期收购 UCWEB 软件所致。 11、商誉 形成来源 初始金额 2007.01.01 本期变动 2007.12.31 计提的减值准备 投资溢价 472,856.64 372,152.33 100,704.31 472,856.64 - 98 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 12、长期待摊费用 剩余摊 项目 原始发生额 2007.01.01 本期增加 本期摊销 累计摊销 2007.12.31 销期限 高尔夫 3,797,922.15 1,653,344.43 1,485,600.00 341,998.90 1,000,976.62 2,796,945.53 12-113 球会员 个月 费 13、递延所得税资产 2007.12.31 2006.12.31 科目 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 应收账款 1,612,621.33 13,316,671.52 1,570,295.90 10,468,639.33 其他应收款 475,650.52 2,016,545.57 245,354.58 1,635,697.20 存货 8,776,016.29 49,110,486.40 5,921,124.44 39,474,162.93 无形资产 105,085.91 583,810.61 - - 其他应付款 222,226.76 1,234,593.11 84,486.27 563,241.80 其他非流动负债 207,000.00 1,616,666.67 - - 11,398,600.81 67,878,773.88 7,821,261.19 52,141,741.26 说明：本公司对预计于 2008 年 1 月 1 日起实施新企业所得税法后将转回的暂时性差 异，根据新的税率对 2007 年 12 月 31 日的递延所得税资产余额进行了相应调整。 14、资产减值准备 本期减少额 项目 2007.01.01 本期计提额 2007.12.31 转回 转销 坏账准备 14,505,242.68 6,699,958.24 198,739.42 2,129,296.46 18,877,165.04 存货跌价准备 40,628,208.03 14,497,303.54 3,916,564.37 - 51,208,947.20 55,133,450.71 21,197,261.78 4,115,303.79 2,129,296.46 70,086,112.24 15、短期借款 借款类别 2007.12.31 2006.12.31 质押借款 54,606,111.08 6,366,136.38 其中，外币借款如下： 2007.12.31 2006.12.31 借款类别 币种 原币 折合人民币 原币 折合人民币 质押借款 美元 7,475,578.55 54,606,111.08 815,262.00 6,366,136.38 说明： （1）本公司以银行承兑汇票为质押物开立保函，为本公司之全资子公司华胜天成(香 港)有限公司提供贸易融资担保，取得借款 1,785,851.00 美元。 99 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 （2）本公司之全资子公司华胜天成(香港)有限公司以信用证为质押物为自身借款 2,059,766.40 美元；以运单及发票为质押物为自身借款 3,629,961.15 美元。 16、应付票据 种类 2007.12.31 2006.12.31 银行承兑汇票 18,168,010.06 1,710,500.00 商业承兑汇票 68,265,750.00 29,701,370.60 86,433,760.06 31,411,870.60 说明：期末数较期初数增加 55,021,889.46 元，增幅 175.16%，主要是本公司本期采 购量增加及采用应付票据结算方式增加共同所致。 17、应付账款 （1）账龄分析及百分比 2007.12.31 2006.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 265,915,655.20 90.36 200,674,873.96 81.78 一至二年 2,546,096.64 0.87 30,811,600.38 12.56 二至三年 12,661,046.62 4.30 8,617,522.09 3.51 三年以上 13,168,577.99 4.47 5,263,269.61 2.15 294,291,376.45 100.00 245,367,266.04 100.00 （2）截至 2007 年 12 月 31 日，欠持本公司 5%以上股份的股东款项如下： 单位名称 金额 北京华胜计算机有限公司 3,034.19 （3）截至 2007 年 12 月 31 日，欠本公司关联方款项同上。 （4）截至 2007 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款为尚未结算的货款。 18、预收款项 （1）账龄分析及百分比 2007.12.31 2006.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 592,850,801.94 87.01 455,207,411.48 79.47 一至二年 67,747,644.62 9.94 109,584,017.78 19.13 二至三年 14,432,521.27 2.12 7,826,147.75 1.37 三年以上 6,328,907.55 0.93 183,110.00 0.03 681,359,875.38 100.00 572,800,687.01 100.00 （2）截至 2007 年 12 月 31 日，无欠付持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 （3）截至 2007 年 12 月 31 日，无欠本公司关联方款项情况。 100 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 （4）截至 2007 年 12 月 31 日，账龄一年以上的金额为 88,509,073.44 元，形成的原因主 要是复杂集成项目一般周期较长，收到的款项在未取得验收报告的情况下，列示在预收款 项中。 19、应付职工薪酬 项目 2007.01.01 本期增加 本期支付 2007.12.31 工资、奖金、津贴和补贴 16,455,832.53 142,576,862.82 132,698,593.89 26,334,101.46 职工福利费 450,802.12 3,216,120.55 3,666,922.67 - 社会保险费 1,381,169.43 17,466,844.68 17,199,484.07 1,648,530.04 其中：1．医疗保险费 315,056.16 4,020,559.50 4,196,618.64 138,997.02 2．基本养老保险费 964,847.30 11,402,511.94 10,940,541.40 1,426,817.84 3．年金缴费 4．失业保险费 3,024.05 901,048.55 897,381.76 6,690.84 5．工伤保险费 39,120.07 182,380.92 186,407.96 35,093.03 6．生育保险费 59,121.85 960,343.77 978,534.31 40,931.31 住房公积金 775,991.72 9,097,123.15 8,341,673.14 1,531,441.73 工会经费和职工教育经费 332,162.19 440,500.17 268,255.98 504,406.38 非货币性福利 1,212,172.16 1,212,172.16 因解除劳动关系给予的补偿 - 120,337.75 120,337.75 - 19,395,957.99 174,129,961.28 163,507,439.66 30,018,479.61 说明：期末数较期初数增加 10,622,521.62 元，增幅 54.77%，主要系本公司本期公司 员工增加、薪资调整、引进人才等原因所致。 20、应交税费 税项 2007.12.31 2006.12.31 增值税 (28,811,389.45) (20,449,372.27) 营业税 3,359,835.18 1,735,567.88 城市维护建设税 156,863.09 (933,273.12) 所得税 6,345,231.27 5,172,969.86 个人所得税 1,068,402.60 726,244.81 车船税 - 400.00 教育费附加 88,364.71 (413,768.37) (17,792,692.60) (14,161,231.21) 说明：期末余额为负数主要是应交增值税负数造成，本公司复杂集成项目一般周期较 长，收到的款项在未取得验收报告的情况下，列示在预收账款中，本公司收款后但尚未确 认收入前开具发票，造成实际上缴增值税大于按收入计提的销项税计算的应交增值税。 21、应付股利 101 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 股东名称 2007.12.31 2006.12.31 北京华胜计算机有限公司 7,468,164.64 - 22、其他应付款 （1）账龄分析及百分比 2007.12.31 2006.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 11,115,978.15 37.56 14,524,562.85 55.58 一至二年 7,044,503.75 23.80 6,649,504.74 25.45 二至三年 6,590,519.88 22.27 3,928,026.68 15.03 三年以上 4,843,771.17 16.37 1,029,222.25 3.94 29,594,772.95 100.00 26,131,316.52 100.00 （2）截至 2007 年 12 月 31 日，无欠付持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 （3）截至 2007 年 12 月 31 日，无欠本公司关联方款项情况。 （4）大额其他应付款列示如下： 单位名称 金额 性质 太阳计算机系统（中国）有限公司 7,559,853.67 代垫市场活动费 AvayaInternationalSalesltd. 6,964,714.92 代垫市场活动费 广州市动景计算机科技有限公司 4,300,000.00 应付 UCWEB 软件尾款 北京海欣方舟房地产开发有限公司 2,244,147.00 应付 5%购办公楼尾款 北京环亚时代信息技术有限公司 1,000,000.00 履行销售合同保证金 （5）截至 2007 年 12 月 31 日，账龄超过一年的其他应付款主要系代垫市场活动费及应付 5%购办公楼尾款。 23、一年内到期的非流动负债 一年内到期的长期应付款 项目 期限 初始金额 2007.12.31 2006.12.31 最低租赁付款额 5年 7,339,614.37 - 1,467,902.87 未确认融资费用 5年 (767,828.71) (259,699.32) (371,777.76) 6,571,785.66 (259,699.32) 1,096,125.11 24、长期应付款 项目 期限 初始金额 2007.12.31 2006.12.31 最低租赁付款额 5年 7,339,614.37 2,935,905.75 4,403,808.63 未确认融资费用 5年 (767,828.71) (136,351.63) (396,050.95) 102 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 6,571,785.66 2,799,554.12 4,007,757.68 25、递延所得税负债 2007.12.31 2006.12.31 科目 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 交易性金融资产 6,424,923.39 35,694,018.82 1,644,499.30 10,963,328.67 说明：本公司对预计于 2008 年 1 月 1 日起实施新企业所得税法后将转回的暂时性差异根 据新的税率对 2007 年 12 月 31 日的递延所得税负债余额进行了相应调整。 26、其他非流动负债 项目 2007.12.31 2006.12.31 递延收益 23,957,115.78 16,508,707.20 政府补助 1,616,666.67 - 25,573,782.45 16,508,707.20 说明： (1)递延收益系已收款并按合同规定应在以后期间提供服务并结转服务收入的款项。 (2) 政府补助系收到的政府及各种机构的补助款项,详见附注八、38。 27、股本 2007.01.01 本 期 增 减 2007.12.31 股份类别 发行 送 公积金 其 股数 比例 小计 股数 比例 新股 股 转股 他 一、有限售条 件股份 1. 国家持股 - - - - - - - - - 2. 国有法人 - - - - - - - - - 持股 3. 其他内资 123,396,000.00 67.32 19,314,300.00 - 98,716,800.00 - 118,031,100.00 241,427,100.00 69.13 持股 其中：境内非 15,424,500.00 8.42 19,314,300.00 - 12,339,600.00 - 31,653,900.00 47,078,400.00 13.48 国有法人持股 境内自然人持 107,971,500.00 58.90 - - 86,377,200.00 - 86,377,200.00 194,348,700.00 55.65 股 4．境外持股 - - - - - - - - - 其中：境外法 - - - - - - - - - 人持股 境外自然人持 - - - - - - - - - 股 有限售条件股 123,396,000.00 67.32 19,314,300.00 - 98,716,800.00 - 118,031,100.00 241,427,100.00 69.13 份合计 二、无限售条 - - - 件股份 1. 人民币普 59,904,000.00 32.68 - - 47,923,200.00 - 47,923,200.00 107,827,200.00 30.87 通股 2. 境内上市 - - - - - - - - - 的外资股 3. 境外上市 - - - - - - - - - 103 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 的外资股 4. 其他 - - - - - - - - - 无限售条件股 59,904,000.00 32.68 - - 47,923,200.00 - 47,923,200.00 107,827,200.00 30.87 份合计 股份总数 183,300,000.00 100.00 19,314,300.00 - 146,640,000.00 - 165,954,300.00 349,254,300.00 100.00 说明： （1） 根据本公司 2006 年年度股东大会决议，本公司以 2006 年末总股本 18,330 万 股为基数，用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股，共转增 14,664 万股，转增后的股本总额为 32,994 万股，注册资本变更为人民币 32,994 万元。此 变更业经北京京都会计师事务所出具的北京京都验字（2007）第 031 号验资报告验证。 （2） 根据本公司 2007 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会 下发的证监发行字[2007]218 号《关于核准北京华胜天成科技股份有限公司非公开发行股 票的通知》的批准，本公司非公开发行股票 1,931.43 万股，增发后的股本总额为 34,925.43 万股，注册资本变更为人民币 34,925.43 万元。此变更业经北京京都会计师事务所出具的 北京京都验字（2007）第 047 号验资报告验证。 （3）持本公司 5%以上股份的股东名称及比例如下： 股权性质 股东名称 持有金额 持有比例% 法人股 北京华胜计算机有限公司 27,764,100.00 7.95 个人股 苏纲 55,528,200.00 15.90 个人股 王维航 42,201,540.00 12.08 个人股 刘建柱 35,537,940.00 10.18 个人股 刘燕京 33,316,920.00 9.54 个人股 胡联奎 22,211,280.00 6.36 216,559,980.00 62.01 28、资本公积 项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 股本溢价 280,870,043.43 366,994,878.00 146,640,000.00 501,224,921.43 其他资本公积 903,040.00 850,000.00 - 1,753,040.00 281,773,083.43 367,844,878.00 146,640,000.00 502,977,961.43 说明： 本期增加： A、股本溢价：经本公司 2007 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理 委员会下发的证监发行字[2007]218 号《关于核准北京华胜天成科技股份有限公司非公开 发行股票的通知》的批准，本公司以 20.71 元/股非公开发行股票 1,931.43 万股，增发后 的股本总额增加 19,314,300.00 元，资本公积增加 366,994,878.00 元。 B、其他资本公积：北京市工业促进局根据《关于下达 2007 年度第二秕工业发展资 金中小企业发展专项资金计划的通知》 （京工促发［2007］75 号）的有关规定拨付专项资 金 1,000,000.00 元，扣除企业所得税 150,000.00 元后的净额计入资本公积，该文件指定计 104 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 入“资本公积”科目核算。 （2）本期减少： 经本公司 2006 年年度股东大会决议，本公司以 2006 年末总股本 18,330 万股为基数， 用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股，共转增 146,640,000.00 元。 29、盈余公积 项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 法定盈余公积 63,438,037.52 11,693,439.24 - 75,131,476.76 免税基金 32,391,282.92 - - 32,391,282.92 95,829,320.44 11,693,439.24 - 107,522,759.68 30、未分配利润 项目 2007 年度 2006 年度 上年年末未分配利润 187,205,554.74 126,532,710.90 会计政策变更 25,232,768.17 8,316,100.06 追溯调整、重述后年初余额 212,438,322.91 134,848,810.96 盈余公积补亏 - - 净利润 178,400,449.70 149,715,660.86 减：提取法定盈余公积 11,693,439.24 11,026,148.91 提取任意盈余公积 - - 应付现金股利 67,821,000.00 61,100,000.00 转作股本的股利 - - 年末未分配利润 311,324,333.37 212,438,322.91 说明：会计政策变更对年初未分配利润的影响参见财务报表附注十四、2。 31、少数股东权益 公司名称 2007.12.31 2006.12.31 北京华胜天成软件技术有限 1,215,011.75 528,926.79 公司 北京交大思源科技有限公司 3,625,888.07 3,300,674.20 北京飞杰信息技术有限公司 4,801,538.00 4,382,388.62 其他 2,153,520.08 466,329.16 105 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 11,795,957.90 8,678,318.77 32、营业收入及成本 （1）合并 A、营业收入列示如下： 2007 年度 2006 年度 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,241,870,733.22 1,787,125,320.72 1,721,078,991.86 1,370,296,655.82 其他业务 1,579,030.63 446,301.00 364,036.21 - 2,243,449,763.85 1,787,571,621.72 1,721,443,028.07 1,370,296,655.82 B、主营业务收入及成本列示如下： 按业务性质 2007 年度 2006 年度 项目 收入 成本 收入 成本 系统集成收入 1,972,960,928.36 1,633,057,898.44 1,514,339,706.47 1,236,292,089.02 其中：硬件及集成服务 1,621,223,775.50 1,368,952,104.85 1,275,334,860.57 1,058,313,686.42 软件及软件开发 351,737,152.86 264,105,793.59 239,004,845.90 177,978,402.60 专业服务收入 268,909,804.86 154,067,422.28 206,739,285.39 134,004,566.80 2,241,870,733.22 1,787,125,320.72 1,721,078,991.86 1,370,296,655.82 按地区 2007 年度 2006 年度 地区 收入 成本 收入 成本 北方区 1,620,070,882.83 1,276,339,624.83 1,099,076,136.28 862,487,807.18 华东区 173,748,223.26 145,033,360.51 104,983,830.64 85,760,975.93 华南区 448,051,627.13 365,752,335.38 517,019,024.94 422,047,872.71 2,241,870,733.22 1,787,125,320.72 1,721,078,991.86 1,370,296,655.82 C、本公司前五名客户销售额合计数为 547,133,685.82 元，占营业收入的比例为 24.39%。 D、营业收入本期数较上期数增加 522,006,735.78 元，增幅 30.32%，主要系本公司本期 采取了有效的营销策略，提高了市场占有份额所致。 E、营业成本本期数较上期数增加 417,274,965.90 元，增幅 30.45%，主要系随本期销售收 入增加而相应增加所致。 （2）母公司 A、营业收入列示如下： 106 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 项目 2007 年度 2006 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,831,948,881.45 1,473,357,542.34 1,515,719,068.55 1,224,541,349.12 其他业务 1,519,030.63 446,301.00 419,999.98 - 1,833,467,912.08 1,473,803,843.34 1,516,139,068.53 1,224,541,349.12 B、主营业务收入及成本列示如下： 按业务性质 2007 年度 2006 年度 项目 收入 成本 收入 成本 系统集成收入 1,611,337,721.54 1,348,845,425.09 1,357,508,441.75 1,105,982,459.32 其中：硬件及集成服务 1,308,641,802.64 1,123,424,214.18 1,142,885,008.01 944,299,908.80 软件及软件开发 302,695,918.90 225,421,210.91 214,623,433.74 161,682,550.52 专业服务收入 220,611,159.91 124,512,117.25 158,210,626.80 118,558,889.80 1,831,948,881.45 1,473,357,542.34 1,515,719,068.55 1,224,541,349.12 按地区 2007 年度 2006 年度 地区 收入 成本 收入 成本 北方区 1,253,186,068.95 998,841,948.66 929,728,455.84 747,210,314.11 华东区 149,837,187.88 124,474,951.03 93,668,553.33 75,505,729.25 华南区 428,925,624.62 350,040,642.65 492,322,059.38 401,825,305.76 1,831,948,881.45 1,473,357,542.34 1,515,719,068.55 1,224,541,349.12 C、本公司前五名客户销售额合计数为 524,214,645.62 元，占营业收入的比例为 28.59%。 33、营业税金及附加 项目 计缴标准 2007 年度 2006 年度 营业税 应税收入 5% 13,374,188.22 10,032,888.44 城市维护建设税 应纳流转税额 1%、7% 4,958,874.84 1,487,320.90 教育费附加 应纳流转税额 3%、5% 2,159,098.85 629,587.40 20,492,161.91 12,149,796.74 34、资产减值损失 项目 2007 年度 2006 年度 坏账损失 6,669,151.58 2,891,872.32 存货跌价损失 10,589,810.28 9,699,742.71 17,258,961.86 12,591,615.03 35、公允价值变动损益 107 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 项目 2007年度 2006年度 交易性金融工具 24,730,690.15 9,407,802.90 36、投资收益 （1）合并 A、按被投资单位 被投资单位名称 2007年度 2006年度 交易性金融资产 23,097,158.51 12,055,222.83 中铁信息计算机有限责任公司 12,000.00 - 北京华胜天成信息技术发展有限公司 （124,086.34） - 北京瑞澜天成科技有限公司 （66,343.15） （84,151.14） 22,918,729.02 11,971,071.69 B、按投资类别 项目 2007年度 2006年度 股权投资收益 （178,429.49） （84,151.14） 其中：权益法核算 （190,429.49） （84,151.14） 成本法核算 12,000.00 - 交易性金融资产 23,097,158.51 12,055,222.83 22,918,729.02 11,971,071.69 C、期末数较期初数增加 10,947,657.33 元，增幅 91.45%，主要系本公司购置的基金产生 收益所致。 D、本公司本期投资收益汇回不存在重大限制。 （2）母公司 A、按被投资单位 被投资单位名称 2007年度 2006年度 交易性金融资产 22,323,097.09 12,055,222.83 北京交大思源科技有限公司 600,000.00 - 22,923,097.09 12,055,222.83 B、按投资类别 项目 2007年度 2006年度 股权投资收益 600,000.00 - 其中：权益法核算 - - 成本法核算 600,000.00 - 交易性金融资产 22,323,097.09 12,055,222.83 22,923,097.09 12,055,222.83 108 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 37、营业外收入 项 目 2007年度 2006年度 政府补助 2,731,731.32 1,379,841.00 赔偿收入 167,357.08 316,042.86 其他 6,826.18 11,195.43 2,905,914.58 1,707,079.29 38、政府补助 （1）收到的政府补助的种类和金额 政府补助的种类 2007 年度 2006 年度 拨付单位 与 资 产 相 关 的 政 府 Tsminer 数据挖掘中间件 1,000,000.00 - 财政部信息产业 补助 项目拨款 部 Tsminer 数据挖掘构件库 500,000.00 - 北京高技术创业 研发及应用项目拨款 服务中心 小计 1,500,000.00 - 与 收 益 相 关 的 政 府 税收返还 2,548,397.99 1,379,841.00 补助 Tsminer 数据挖掘构件库 300,000.00 - 北京高技术创业 研发及应用项目拨款 服务中心 小计 2,848,397.99 1,379,841.00 4,348,397.99 1,379,841.00 （2）计入当期损益的政府补助金额 计入当期损益的金额 递延收益的余额 政府补助的种类 2007 年度 2006 年度 2007.12.31 2006.12.31 与资产相关的政府 Tsminer 数 据 183,333.33 - 816,666.67 - 补助 挖掘中间件项 目拨款 与收益相关的政府 税收返还 2,548,397.99 1,379,841.00 - - 补助 2,731,731.32 1,379,841.00 816,666.67 - 39、营业外支出 项目 2007年度 2006年度 固定资产处置损失 149,622.17 321,584.34 非常损失 20,000.00 - 罚款 93,543.43 200.00 其他 10,264.67 159,039.23 273,430.27 480,823.57 40、所得税费用 项目 2007 年度 2006 年度 当期所得税费用 19,061,236.33 20,888,087.91 递延所得税费用 1,203,084.47 (287,710.72) 109 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 20,264,320.80 20,600,377.19 所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项目 2007年度 2006年度 利润总额 199,776,952.55 170,813,199.54 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 29,966,542.88 25,621,979.93 （利润总额*15%） 某些子公司适用不同税率的影响 (7,345,069.10) (4,690,608.27) 对以前期间当期税项的调整 (619,311.39) (797,442.35) 不征税收入和税收优惠（不含税率优惠）的 (400,631.53) (205,314.48) 纳税影响 不可抵扣的税项费用的纳税影响 1,590,897.78 1,196,715.77 税率变动的影响 (1,071,887.00) - 利用以前期间的税务亏损 - - 未确认递延所得税的税务亏损 598,932.76 427,089.80 其他 (2,455,153.60) (952,043.21) 所得税费用 20,264,320.80 20,600,377.19 41、每股收益 每股收益的计算 计算 2007 年度 2006 年度 归属于母公司普通股股东的 178,400,449.70 149,715,660.86 a 净利润 母公司发行在外普通股的加 336,378,100.00 329,940,000.00 b 权平均数 基本每股收益 a/b 0.5304 0.4538 说明：本公司不存在稀释性的潜在普通股。 42、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 6,021,291.48 元，其中： 项目 2007年度 2006年度 履行销售合同保证金 1,300,000.00 5,000,000.00 北京市工业促进局专项资金补贴款 1,000,000.00 财政部信息产业部补贴款 1,000,000.00 北京高新技术成果转化服务中心补贴款 800,000.00 1,062,400.00 受到限制的存款 16,152,011.15 110 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 代垫市场活动费 1,940,975.12 43、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 139,315,938.31 元，其中： 项目 2007 年度 2006 年度 招待费 21,950,813.61 11,356,684.54 差旅费 20,564,153.58 15,443,113.78 受到限制的存款 16,691,911.91 3,525,124.06 办公用品及消耗 12,694,722.21 6,960,598.39 交通费 7,427,422.01 3,016,794.30 会议费 6,727,863.68 2,977,080.94 投标保证金 6,497,394.96 运费 5,302,915.20 4,355,764.55 归还履行销售合同保证金 5,000,000.00 专业咨询费 3,510,122.00 2,661,287.39 物业管理费 2,947,207.09 1,715,362.08 房屋及设备租金 2,888,037.35 4,816,231.12 投标费 2,527,227.82 1,039,443.47 支付备用金 2,094,999.00 高尔夫入会费 1,460,000.00 通讯费 1,001,220.84 2,723,530.78 房屋认购订金 1,000,000.00 租赁押金 2,935,805.75 44、收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 3,776,560.96 元，其中： 项目 2007年度 2006年度 利息收入 2,702,122.82 2,666,194.80 享有现金折扣 1,074,438.14 45、支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 16,263,912.19 元，其中： 项目 2007年度 2006年度 增发承销费 11,999,975.00 手续费 1,775,619.14 给予现金折扣 701,876.98 贴现利息 696,441.07 增发首笔保荐费 600,000.00 增发中介机构费 490,000.00 股权分置改革费 2,719,000.00 111 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 固定资产融资租赁 1,467,902.87 上市保荐费 300,000.00 融资租赁存货所支付的现金 279,600.00 46、现金流量表补充资料 2007 年度 2006 年度 补充资料 合并数 母公司 合并数 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 179,512,631.75 116,934,392.41 150,212,822.35 110,261,489.04 加：资产减值准备 17,258,961.86 17,377,961.35 12,591,615.03 12,548,887.98 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 7,601,472.69 7,319,201.73 7,478,726.28 7,102,317.74 性生物资产折旧 无形资产摊销 757,281.13 752,621.17 24,498.30 23,333.31 长期待摊费用摊销 341,998.90 341,998.90 231,232.21 231,232.21 处置固定资产、无形资产和其他长期 79,808.06 79,808.06 321,584.34 321,584.34 资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号 69,814.11 69,023.61 - - 填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号 (24,730,690.15) (24,730,690.15) (9,407,802.90) (9,407,802.90) 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 795,785.59 762,097.31 (2,538,597.91) (2,044,368.11) 投资损失（收益以“－”号填列） (22,918,729.02) (22,923,097.09) (11,971,071.69) (12,055,222.83) 递延所得税资产减少（增加以“－” (3,577,339.62) (4,690,359.37) (1,698,881.15) (1,945,379.08) 号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－” 4,780,424.09 4,780,424.09 1,411,170.43 1,411,170.43 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） (236,889,853.85) (143,689,517.75) (317,072,973.30) (136,504,750.94) 经营性应收项目的减少（增加以“－” (178,573,682.67) (166,926,513.71) (140,851,897.98) (132,351,931.20) 号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－” 220,752,563.80 268,174,755.33 238,737,858.92 106,432,158.18 号填列） 其他 (16,691,911.91) (15,203,661.19) 12,626,887.09 (3,525,124.06) 经营活动产生的现金流量净额 (51,431,465.24) 38,428,444.70 (59,904,829.98) (59,502,405.89) 2.不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - 7,339,514.37 7,339,514.37 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 633,814,197.92 564,103,738.68 252,333,803.01 174,028,072.27 减：现金的期初余额 252,333,803.01 174,028,072.27 312,175,045.44 248,838,473.39 112 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 加：现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 381,480,394.91 390,075,666.41 (59,841,242.43) (74,810,401.12) 九、关联方关系及其交易 1、关联方 （1）母公司和子公司 A、母公司 无 B、子公司 本公司所属的子公司详见附注七。 （2）其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 北京华胜计算机有限公司 股东 62590360-5 苏纲 股东 北京华胜鸣天科技有限责任公司 同一董事长 70023735-9 北京捷泰科电子技术有限责任公司 同一董事长 71772503-3 2、关联交易 （1）向关联方销售商品 2007 年度 2006 年度 关联方名称 金额 占年度（%） 金额 占年度(%) 北京华胜计算机有限公司 44,965.81 0.01 5,584,786.33 0.32 北京华胜鸣天科技有限责任公司 21,189.34 0.01 - - （2）其他关联交易 A、担保 a、2007 年 6 月 20 日，本公司在上海浦东发展银行深圳分行以银行承兑汇票为质押 物开立保函，为本公司之全资子公司华胜天成(香港)有限公司提供 700 万美元的贸易融资 担保，担保期限为 2007 年 6 月 20 日至 2008 年 7 月 15 日。 b、根据本公司 2007 年第三次临时董事会会议决议，为本公司之全资子公司华胜天成 (香港)有限公司提供每年不超过 7000 万元人民币或等值外币底采购付款担保。 c、根据本公司 2007 年第八次临时董事会会议决议，为本公司之全资子公司深圳华胜 天成信息技术有限公司提供 800 万美元的采购额度的信用担保。 113 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 d、根据本公司 2006 年第一次临时董事会会议决议，为本公司之控股子公司北京华胜 天成软件技术有限公司提供 6269.41 万元的销售合同担保。截至 2007 年 12 月 31 日，此 销售合同尚未履行完毕。 B、购买无形资产 本公司本期向北京捷泰科电子技术有限责任公司购买 IBM 软件 125,476.00 元。 C、关联方共同对外投资 本公司与本公司股东苏纲先生本期对北京华胜天成软件技术有限公司实施增资。增资 后北京华胜天成软件技术有限公司注册资本变为 3,855 万元。本公司增资 1,835 万元,苏纲 先生增资 20 万元。 D、转让其他业务 根据本公司 2007 年第六次临时董事会会议决议，将现有的与涉密相关的系统集成业 务、人员等资源无偿转让给本公司之控股子公司北京华胜天成软件技术有限公司，其承继 本公司所有涉密相关的系统集成业务与后续服务，由其申请并取得涉密相关的系统集成资 质后开展涉密系统集成业务。 3、关联方应收应付款项余额 科目 关联方名称 2007.12.31 2006.12.31 应收账款 北京华胜计算机有限公司 760,742.00 2,385,872.00 北京华胜鸣天科技有限责任公 297,499.53 - 司 应付账款 北京华胜计算机有限公司 3,034.19 3,034.19 十、或有事项 1、2007 年 6 月 20 日，本公司在上海浦东发展银行深圳分行以银行承兑汇票为质押 物开立保函，为本公司之全资子公司华胜天成(香港)有限公司提供 700 万美元的贸易融资 担保，担保期限为 2007 年 6 月 20 日至 2008 年 7 月 15 日。 2、根据本公司 2007 年第三次临时董事会会议决议，为本公司之全资子公司华胜天成 (香港)有限公司提供每年不超过 7000 万元人民币或等值外币的采购付款担保。 3、根据本公司 2007 年第八次临时董事会会议决议，为本公司之全资子公司深圳华胜 天成信息技术有限公司提供 800 万美元的采购额度的信用担保。 4、根据本公司 2006 年第一次临时董事会会议决议，为本公司之控股子公司北京华胜 天成软件技术有限公司提供 6,269.41 万元的销售合同担保。截至 2007 年 12 月 31 日，此 销售合同尚未履行完毕。 除上述事项外，截至 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对 外担保等或有事项。 十一、承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 114 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 十二、资产负债表日后事项 （1）本公司与衡纬集团有限公司及广州市衡健科技发展有限公司签订了关于广州衡 纬科技有限公司股权转让协议，收购衡纬集团有限公司及广州市衡健科技发展有限公司持 有的广州衡纬科技有限公司 48%的股权，收购价 1000 万元；本公司与衡纬集团有限公司 签订增资协议，拟对广州衡纬科技有限公司增资 300 万元，由本公司以现金方式认购，增 资后，本公司持有广州衡纬科技有限公司 60%的股权。截至 2008 年 3 月 26 日，本公司 支付股权转让款及增资款 218.75 万元。 （2）2008 年 1 月 11 日，本公司在中国民生银行北京上地支行以银行承兑汇票为质 押物开立备用信用证，为本公司之全资子公司华胜天成(香港)有限公司提供 1000 万美元 的贸易融资担保，担保期限一年。 （3）本公司 2007 年度利润分配预案已经本公司第三届董事会第三次会议通过，拟按 照 2007 年末总股本 34,925.43 万股为基数，向全体股东每 10 股派发 2 元现金红利 （含税）， 每 10 股转增 2 股。 除上述事项外，截至 2008 年 3 月 26 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后 事项。 十三、其他重要事项 企业合并 非同一控制下企业合并 本公司原持有北京瑞澜天成科技有限公司 50%的股权。2007 年 11 月 1 日，本公司与 北京瑞澜联合通信技术有限公司签订股份转让协议，受让其持有的北京瑞澜天成科技有限 公司 50%股权。受让后，本公司持有北京瑞澜天成科技有限公司 100%的股权，2007 年 11 月 30 日相关法律事项已办理完毕，购买日确定为 2007 年 11 月 30 日。 北京瑞澜天成科技有限公司购买日的账面价值如下： 项目 2007.11.30 流动资产 502,325.59 长期投资 - 固定资产 3,080.54 无形资产及其他资产 - 减：流动负债 32,484.80 长期负债 - 购买取得净资产 472,921.33 购买产生的商誉 86,627.23 合并成本 823,087.90 北京瑞澜天成科技有限公司自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示如下： 115 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年 12 月 营业收入 - 净利润 33,664.35 现金流量净额 133,539.29 取得上述子公司的现金流量净额分析如下： 金额 取得子公司的价格 323,087.90 取得子公司支付的现金 323,087.90 减：子公司持有的现金 502,325.59 取得子公司支付的现金流量净额 (179,237.69) 除上述事项外，截至 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的其他重要事项。 十四、补充资料 1、净资产收益率和每股收益 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 2007 2006 2007 2006 年 2007 2006 2007 2006 报告期利润 年度 年度 年度 度 年度 年度 年度 年度 归属于公司普通股股东 14.06 19.39 18.88 20.84 0.5304 0.4538 - - 的净利润 扣除非经常性损益后归 14.05 19.40 18.87 21.86 0.5300 0.4542 - - 属于公司普通股股东的 净利润 其中，非经常性损益项目及其金额如下: 项目 2007 年度 2006 年度 上年职工福利费转回 58,894.22 - 非流动资产处置损益 (149,305.97) (321,584.34) 各种形式的财政补贴 183,333.33 - 除上述事项外的其他营业外收支净额 54,253.81 167,958.30 减：所得税影响数 28,373.28 (23,042.46) 118,802.11 (130,583.58) 2、首次执行企业会计准则财务报表有关数据调节过程 （1）按原会计制度或准则列报的 2006 年 1 月 1 日所有者权益，调整为按企业会计准则列 报的所有者权益 116 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 项目 金额 2006 年 1 月 1 日股东权益（按原会计制度或准则） 678,089,666.45 1、长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2、 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3、 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4、 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5、 股份支付 6、 符合预计负债确认条件的重组义务 7、 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供 1,723,326.49 出售金融资产 9、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10、金融工具分拆增加的权益 11、衍生金融工具 12、所得税 5,883,913.13 13、少数股东权益 8,081,157.28 14、其他 372,152.33 2006 年 1 月 1 日股东权益（按企业会计准则） 694,150,215.68 （2）按原会计制度或准则列报的 2006 年 12 月 31 日所有者权益，调整为按企业会计准则 列报的所有者权益 项目 2007 年报 2006 年报 差异 原因说明 披露数 原披露数 2006 年 12 月 31 日所有者权益（按 754,787,149.87 754,787,149.87 - 原会计制度或准则） 1、长期股权投资差额 - - - 其中：同一控制下企业合并形成的长 - - - 期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投 - - - 资贷方差额 2、拟以公允价值模式计量的投资性 - - - 房地产 3、因预计资产弃置费用应补提的以 - - - 前年度折旧等 117 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 4、符合预计负债确认条件的辞退补 - - - 偿 5、股份支付 - - - 6、符合预计负债确认条件的重组义 - - - 务 7、企业合并 - - - 其中：同一控制下企业合并商誉的 - - - 账面价值 根据新准则计提的商誉减 - - - 值准备 8、以公允价值计量且其变动计入当 10,963,328.67 10,963,328.67 - 期损益的金融资产以及可供出售金 融资产 9、以公允价值计量且其变动计入当 - - - 期损益的金融负债 10、金融工具分拆增加的权益 - - - 11、衍生金融工具 - - - 12、所得税 6,167,096.85 8,361,903.80 (2,194,806.95) 因调整对子公司的长期投 资及合并抵消内部利润而 相应调整的递延所得税资 产；及调整子公司递延所 得税资产相应的调整 13、少数股东权益 8,678,318.77 8,713,398.45 (35,079.68) 调整子公司递延所得税资 产相应的调整 14、B 股、H 股等上市公司特别追溯 - - - 调整 15、其他 372,152.33 - 372,152.33 因调整对子公司的长期投 资而相应调整的商誉 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计 780,968,046.49 782,825,780.79 (1,857,734.30) 准则） 说明： 2007 年资产负债表中的 2007 年期初股东权益与 2006 年报披露的经审阅“新 旧会计准则股东权益差异调节表”中的 2007 年期初股东权益相比，差异为 -1,857,734.30 元，系按照《企业会计准则解释第一号》的要求对有关追溯调整项目进行修正。 （3）按原会计制度或准则列报的 2006 年度利润表，调整为按企业会计准则列报的利润表 项目 调整前 调整后 差额 一、营业收入 1,721,443,028.07 1,721,443,028.07 - 减：营业成本 1,370,296,655.82 1,370,296,655.82 - 营业税金及附加 12,149,796.74 12,149,796.74 - 118 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 销售费用 128,378,339.80 128,378,339.80 - 管理费用 48,503,093.84 48,503,093.84 - 财务费用 1,315,457.61 1,315,457.61 - 资产减值损失 12,591,615.03 12,591,615.03 - 加：公允价值变动收益（损失以 167,800.72 9,407,802.90 9,240,002.18 “-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 11,971,071.69 11,971,071.69 - 其中：对联营企业和合营企业的 (84,151.14) (84,151.14) - 投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号 160,346,941.64 169,586,943.82 9,240,002.18 填列） 加：营业外收入 1,707,079.29 1,707,079.29 - 减：营业外支出 480,823.57 480,823.57 - 其中：非流动资产处置损失 321,584.34 321,584.34 - 三、利润总额（亏损总额以“-” 161,573,197.36 170,813,199.54 9,240,002.18 号填列） 减：所得税费用 20,888,087.91 20,600,377.19 (287,710.72) 四、净利润（净亏损以“-”号 140,685,109.45 150,212,822.35 9,527,712.90 填列） (4) 2006 年模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年年报披露的净利润的差异调节表 项目 金额 2006 年度净利润（按原会计制度或准则） 140,685,109.45 追溯调整项目影响合计数 9,527,712.90 其中：1、递延所得税影响 287,710.72 2、交易性金融资产 9,240,002.18 2006 年度净利润（按企业会计准则） 150,212,822.35 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 152,224.98 其中：1、融资租赁固定资产 (298,577.14) 2、职工福利费余额 450,802.12 2006 年度模拟净利润 150,365,047.33 119 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 十五、财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第三次会议于 2008 年 3 月 26 日批准。 北京华胜天成科技股份有限公司 2008 年 3 月 26 日 120 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有董事长签名的本年度报告文本； 2、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告 文本； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的所有文件正本和公告原稿。 北京华胜天成科技股份有限公司 董事长：胡联奎 2008 年 3 月 26 日 121 北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告 北京华胜天成科技股份有限公司董事、监事及高级管理人员 对公司 2007 年年度报告的书面确认意见 我们认真阅读了北京华胜天成科技股份有限公司 2007 年年度报告，认为该报告真实 反应了本报告期公司的实际情况，所记载事项不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，所披露的信息真实、准确、完整。 董事、监事及高级管理人员签字 郭先臣 胡联奎 王维航 苏纲 刘建柱 刘燕京 蓝伯雄 叶佛容 朱武祥 卢孝威 欧阳莉辉 刘亚玲 杨俏丛 吕松寰 薛晓忠 胡家飞 徐静江 颜炳君 陈朝晖 2008 年 3 月 26 日 122