柳钢股份(601003)2007年年度报告摘要

柳 Liu 钢 G an g 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度报告摘要 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事彭怀忠因工作调动原因未出席会议 1.3 上海东华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人廖志刚，主管会计工作负责人赖懿及会计机构负责人（会计主管人员）金建群声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 柳钢股份 股票代码 601003 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 广西柳州市北雀路 117 号 邮政编码 545002 公司国际互联网网址 http://www.liusteel.com 电子信箱 liscl@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 班俊超 黄胜松 联系地址 广西柳州市北雀路 117 号 广西柳州市北雀路 117 号 电话 （0772）2595971 （0772）2595971 传真 （0772）2595998 （0772）2595998 电子信箱 liscl@163.com liscl@163.com 第 1 页 共 18 页 柳 Liu 钢 G an g 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 年增减(%) 营业收入 20,706,374,451.68 16,315,877,675.43 26.91 13,472,501,352.87 利润总额 1,078,264,359.23 831,473,537.57 29.68 571,265,607.90 归属于上市公司股东的净利润 998,820,224.44 757,715,877.83 31.82 511,489,376.88 归属于上市公司股东的扣除非 964,730,984.21 761,575,832.66 26.68 519,524,650.89 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 77,153,430.24 1,236,243,886.99 -93.76 591,115,376.24 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减(%) 总资产 13,765,168,416.52 8,654,813,831.45 59.05 7,104,169,066.54 所有者权益（或股东权益） 5,021,881,677.10 3,125,254,305.56 60.69 2,367,539,614.49 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.7104 0.6263 13.43 0.42 稀释每股收益 0.7104 0.6263 13.43 0.42 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.6862 0.6295 9.01 0.43 全面摊薄净资产收益率 19.89 24.24 减少 4.36 个百分点 21.60 加权平均净资产收益率 22.60 27.59 减少 4.99 个百分点 23.85 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 19.21 24.37 减少 5.16 个百分点 21.94 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 21.83 27.73 减少 5.90 个百分点 24.23 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0542 1.0219 -94.70 0.4886 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 3.5272 2.5833 36.54 1.9570 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,056,177.12 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,967,874.59 其他非经常性损益项目 37,113,291.94 合计 34,089,240.23 采用公允价值计量的项目 第 2 页 共 18 页 柳 Liu 钢 G an g 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度报告摘要 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 公积金 其 比例 数量 发行新股 送股 小计 数量 (%) 转股 他 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 601,107,000 99.37 601,107,000 601,107,000 1,202,214,000 84.44 3、其他内资持股 3,780,000 0.63 3,780,000 3,780,000 7,560,000 0.53 其中： 境内法人持股 3,780,000 0.63 3,780,000 3,780,000 7,560,000 0.53 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合 604,887,000 100 604,887,000 604,887,000 1,209,774,000 84.97 计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 107,000,000 107,000,000 214,000,000 214,000,000 15.03 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件流通股 107,000,000 107,000,000 214,000,000 214,000,000 15.03 份合计 三、股份总数 604,887,000 100 107,000,000 711,887,000 818,887,000 1,423,774,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本年 年初限售股 解除 本年增加限 解除限 股东名称 年末限售股数 限售原因 数 限售 售股数 售日期 股数 自柳州钢铁股份有限公司首次向社会公开发行 广西柳州 2010 年 股票并上市之日起三十六个月内，本公司不转 钢铁(集 597,987,000 0 597,987,000 1,195,974,000 2 月 27 让或者委托他人管理本公司所持有的柳州钢铁 团)公司 日 股份有限公司股份，也不由柳州钢铁股份有限 第 3 页 共 18 页 柳 Liu 钢 G an g 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司回购本公司所持有的股份。 自柳州钢铁股份有限公司首次向社会公开发行 柳州市有 股票并上市之日起十二个月内，本公司不转让 2008 年 色冶炼股 3,000,000 0 3,000,000 6,000,000 或者委托他人管理本公司所持有的柳州钢铁股 2 月 27 份有限公 份有限公司股份，也不由柳州钢铁股份有限公 日 司 司回购本公司所持有的股份。 自柳州钢铁股份有限公司首次向社会公开发行 柳州化学 股票并上市之日起十二个月内，本公司不转让 2008 年 工业集团 1,950,000 0 1,950,000 3,900,000 或者委托他人管理本公司所持有的柳州钢铁股 2 月 27 有限公司 份有限公司股份，也不由柳州钢铁股份有限公 日 司回购本公司所持有的股份。 自柳州钢铁股份有限公司首次向社会公开发行 广西壮族 股票并上市之日起十二个月内，本公司不转让 2008 年 自治区冶 1,170,000 0 1,170,000 2,340,000 或者委托他人管理本公司所持有的柳州钢铁股 2 月 27 金建设公 份有限公司股份，也不由柳州钢铁股份有限公 日 司 司回购本公司所持有的股份。 自柳州钢铁股份有限公司首次向社会公开发行 柳州市柳 股票并上市之日起十二个月内，本公司不转让 2008 年 工物资有 780,000 0 780,000 1,560,000 或者委托他人管理本公司所持有的柳州钢铁股 2 月 27 限公司 份有限公司股份，也不由柳州钢铁股份有限公 日 司回购本公司所持有的股份。 合计 604,887,000 0 604,887,000 1,209,774,000 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 116,304 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 广西柳州钢铁(集团) 国有法人 84.00 1,195,974,000 1,195,974,000 公司 柳州市有色冶炼股份 境内非国有法人 0.42 6,000,000 6,000,000 冻结 3,000,000 有限公司 柳州化学工业集团有 国有法人 0.27 3,900,000 3,900,000 限公司 宝钢集团有限公司 0.21 3,000,000 0 广西壮族自治区冶金 国有法人 0.16 2,340,000 2,340,000 建设公司 柳州市柳工物资有限 境外法人 0.11 1,560,000 1,560,000 公司 中国银行－嘉实沪深 0.11 1,545,721 0 300 指数证券投资基金 郑彩苓 0.09 1,275,550 0 兵器财务有限责任公 0.04 511,790 0 司 中国人寿保险股份有 限公司－分红－个人 0.04 511,790 0 分红－005L－FH002 沪 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 宝钢集团有限公司 3,000,000 人民币普通股 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基 1,545,721 人民币普通股 金 第 4 页 共 18 页 柳 Liu 钢 G an g 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度报告摘要 郑彩苓 1,275,550 人民币普通股 兵器财务有限责任公司 511,790 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人 511,790 人民币普通股 分红－005L－FH002 沪 中国人寿保险股份有限公司－分红－团体 511,790 人民币普通股 分红－005L－FH001 沪 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保 511,790 人民币普通股 险产品 刘风波 460,250 人民币普通股 上海新侨丰商贸有限公司 442,569 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通 439,969 人民币普通股 保险产品－005L－CT001 沪 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 上述股东关联关系或一致行动人关系未知。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：广西柳州钢铁(集团)公司 法人代表：陈永南 注册资本：2,219,610,000 元 成立日期：1958 年 7 月 1 日 主要经营业务或管理活动：轧钢、机械加工修理，水泥制造，矿山开采，煤气、氧气生产，汽车货物 运输等 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：广西壮族自治区国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 18 页 柳 Liu 钢 G an g 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期 是否在 年 年 报告期被授予的股权激励情况 变 内从公 股东单 初 末 性 年 动 司领取 位或其 姓名 职务 任期起止日期 持 持 期末 别 龄 原 的报酬 可行权 已行权 行权 他关联 股 股 股票 因 总额 股数 数量 价 单位领 数 数 市价 (万元) 取 2006 年 6 月 16 日～ 廖志刚 董事长 男 45 0 0 38.6 否 2009 年 6 月 15 日 2006 年 6 月 16 日～ 钟海 董事、总经理 男 49 0 0 35.8 否 2009 年 6 月 15 日 2006 年 6 月 16 日～ 梁景理 董事 男 53 0 0 是 2009 年 6 月 15 日 2006 年 6 月 16 日～ 陈永南 董事 男 57 0 0 是 2009 年 6 月 15 日 2006 年 6 月 16 日～ 彭怀忠 董事 男 43 0 0 是 2009 年 6 月 15 日 2007 年 7 月 10 日～ 梁铁 董事 男 51 0 0 是 2010 年 7 月 9 日 2006 年 6 月 16 日～ 张志伟 董事 男 44 0 0 30.2 否 2009 年 6 月 15 日 2006 年 6 月 16 日～ 刘俐 独立董事 女 51 0 0 10.2 否 2008 年 4 月 14 日 2006 年 6 月 16 日～ 邓隆君 独立董事 男 61 0 0 10.2 否 2008 年 4 月 14 日 2006 年 6 月 16 日～ 梁效成 独立董事 男 68 0 0 10.2 否 2009 年 6 月 15 日 2006 年 6 月 16 日～ 陈景欢 独立董事 男 64 0 0 10.2 否 2009 年 6 月 15 日 2006 年 6 月 16 日～ 陈金炎 独立董事 男 63 0 0 10.2 否 2009 年 6 月 15 日 2007 年 7 月 10 日～ 彭幼航 独立董事 男 53 0 0 否 2010 年 7 月 10 日 2007 年 7 月 10 日～ 张忠国 独立董事 男 60 0 0 否 2010 年 7 月 10 日 2007 年 7 月 10 日～ 罗海燕 独立董事 女 45 0 0 否 2010 年 7 月 10 日 2006 年 6 月 16 日～ 刘小平 监事会主席 男 53 0 0 27.3 否 2009 年 6 月 15 日 2006 年 6 月 16 日～ 罗文源 监事 男 48 0 0 3.6 是 2009 年 6 月 15 日 2006 年 6 月 16 日～ 梅铭德 监事 男 53 0 0 3.6 是 2009 年 6 月 15 日 2006 年 6 月 16 日～ 秦佑康 监事 男 52 0 0 3.6 是 2009 年 6 月 15 日 2006 年 6 月 16 日～ 杨剑 监事 男 42 0 0 11.6 否 2009 年 6 月 15 日 2006 年 6 月 16 日～ 黄元民 副总经理 男 48 0 0 26.3 否 2009 年 6 月 15 日 副总经理、董 2006 年 6 月 16 日～ 班俊超 男 45 0 0 25.8 否 秘 2009 年 6 月 15 日 石海宁 副总经理 男 50 2006 年 6 月 16 日～ 0 0 28.6 否 第 6 页 共 18 页 柳 Liu 钢 G an g 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度报告摘要 2009 年 6 月 15 日 2007 年 4 月 18 日～ 甘贵平 副总经理 男 42 0 0 否 2010 年 4 月 17 日 2007 年 4 月 18 日～ 章炳炎 副总经理 男 55 0 0 否 2010 年 4 月 17 日 2006 年 6 月 16 日～ 赖懿 总会计师 男 36 0 0 26.0 否 2009 年 6 月 15 日 合计 / / / / 0 0 / / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2007 年，我国经济继续保持快速增长，同时国家连续出台了一系列货币从紧政策和宏观调控的 政策。上半年，受铁矿石和国际钢材价格上扬的影响，国内钢材市场价格演绎了一轮上涨行情。下半 年，在资源紧缺、铁路运输紧张等影响下，原燃料价格大幅走高，钢铁行业处于高成本运行之中。 面对种种不利因素，公司董事会根据钢材市场形势，及时采取正确的生产经营策略，以市场为 导向，强化生产的组织和管理。在保证正常生产需要的前提下，采取“低进高停”措施，积极开拓国 内矿采购点，大幅降低了采购成本；针对国内钢材市场竞争日趋激烈的问题，采取加大品种钢生产和 钢材出口力度，并积极开拓东南亚市场，共创汇 2.33 亿美元；累计完成技改投资 16.94 亿元，进一步 提高了公司的技术装备水平；在保证公司可持续发展的问题上，全年投入 8800 万元用于环保治理项目， 基本完成与市政府签订的年度《环保目标责任书》。 截至 2007 年 12 月 31 日止，公司共计生产粗钢 580.35 万吨，钢材 386.45 万吨，实现净利润 9.99 亿元，同比增长 31.82%，每股收益 0.71 元，同比增长 13.43%，稳步实现了国有资产的保值增值，保 持股东权益持续增加。 在资本市场方面，公司有了重大进展和突破。2007 年 1 月公司获中国证监会会发行字[2007]21 号文核准，于 2007 年 2 月 6 日向社会公众发行 10700 万（A）股，公司股票（简称“柳钢股份”代码： 601003）于 2007 年 2 月 27 日在上海挂牌上市。共募集资金总金额 107，642 万元，扣除 3624 万元发 行费用后的净募集资金额为 104，018 万元；虽然十亿左右的资金对我公司来说不是大数目，但是它标 志着我公司已经在资本市场搭建了一个平台，对公司来说是一个历史性的突破。 在认真研究公司面临的生产经营环境和自身条件的基础上，公司制定了 2008 年的经营方针和目 标。经营方针：直面挑战练内功，竞争实力再突破。经营目标：焦 碳 产量 360 万吨；烧结矿产量 1000 万吨；球团矿产量 320 万吨；铁 产 量 760 万吨；钢 产 量 816 万吨；材 产 量 440 万吨 ；利 润 总 额 12.67 亿元；产 销 率 100%；资金回笼率 100%；最终实现营业收入 282 亿元；营业利润 12.77 亿元；利润总额 12.67 亿元；净利润 10.77 亿元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 营业利润 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上年增 营业收入 营业成本 分产品 率（%） 年增减(%) 年增减(%) 减(%) 行业 冶金行业 18,890,187,599.09 16,382,103,824.55 13.28 25.13 20.91 增加 3.03 个百分点 产品 中板材 6,017,056,700.07 4,604,705,925.67 23.47 34.66 21.02 增加 8.62 个百分点 小型材 5,999,720,459.22 5,240,009,050.75 12.66 15.93 10.66 增加 4.16 个百分点 钢坯 5,476,785,192.05 5,259,820,499.43 3.96 24.71 30.63 减少 4.36 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 第 7 页 共 18 页 柳 Liu 钢 G an g 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 广西地区 11,905,718,537.65 40.91 广东地区 3,449,171,895.00 -4.95 湖南、湖北地区 440,618,945.00 5.59 云南、贵州、四川地区 921,468,600.00 -28.77 华东及其他地区 857,078,105.00 46.73 出口国外 1,316,131,516.44 81.99 合计 18,890,187,599.09 25.13 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 80,193.94 募集资金总额 104,018.45 已累计使用募集资金总额 80,193.94 产生 是否变更 是否符合 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 预计收益 收益 项目 计划进度 情况 提高供取料及混匀料 能力，稳定原料理化 烧结原料场改造 否 5,191.00 4,852.50 是 指标，为烧结工艺创 造良好的原料条件。 方坯连铸机高效 提高方坯生产能力， 否 5,595.00 4,582.82 是 改造 优化公司品种结构。 合计 / 10,786.00 9,435.32 / 未达到计划进度和预计收益 的说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说明 (分具体项目) 尚未使用的募集资金用途及 根据公司董事会决议，将 1 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金(期 去向 限 6 个月)，其余存于公司专户中待用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 通过对烧结机及球团系统进行技术改造，2007 年烧结矿一 烧结机系统改造 15,534.06 已基本完工 级品率 96.27%，同比提高 6.97 个百分点；烧结矿返矿率 第 8 页 共 18 页 柳 Liu 钢 G an g 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度报告摘要 12.15%，同比减少 2.67 个百分点，提高烧结矿利用率，降低 了生产成本。2007 年球团矿一级品率 99.22%，同比提高 18.06 个百分点；球团矿抗压强度 2256.36 牛/球，同比增加 123.56 牛/球，为高炉强化冶炼创造了条件。 通过对焦炉进行技术改造，2007 年炼焦工序单位能耗（折 标煤）达到 94.73kg/t，同比下降 4.21kg/t；冶金焦合格率 焦炉改造 23,155.94 已基本完工 99.31%，冶金焦抗碎强度（M40）81.90%，继续保持在较好的 水平，为高炉扭转生产不利局面创造了条件，此外焦炉周边环 境大为改善。 通过对高炉系统进行技术改造，2007 年原料矿石消耗同比 下降 10.45kg/t，综合焦比同比下降 2.64kg/t，分别达到国内 高炉系统改造 49,591.24 已基本完工 同类型企业先进水平；TRT 发电量同比增加 23.88%，较好地缓 解了公司电力供应紧张的困难，为柳钢节能减排工作做出了较 大的贡献。 通过对转炉进行技术改造，2007 年转炉日历作业率达到 81.53%，同比提高 3.65 个百分点；转炉每炉钢冶炼时间缩短 到 30.96 分钟，同比减少 0.42%；品种钢比例达到 21.39%，超 转炉改造 54,988.92 已基本完工 额完成全年 16%的品种钢比例计划；连铸板坯比例达到 66.47%， 同比提高 9.88 个百分点，为柳钢提高板材品种比例增加经济 效益做出较大的贡献。 通过对轧材系统进行技术改造，2007 年钢材合格率达到 99.8%，继续保持在较高的水平；工序单位能耗（折标煤） 轧材系统改造 3,628.04 已基本完工 53.22kg/t，同比下降 0.93kg/t；轧辊消耗 0.3kg/t，同比下 降 42.5%。 通过对水处理系统进行技术改造，提高水循环利用率，从 而达到降低新水消耗的目的，2007 年新水消耗 5.17t/t，同比 减少 41.78%；工业水循环利用率达到 96.23%，同比提高 2.21 水处理系统改造 2,333.58 已试运行 个百分点。随着该项目改造的完成，柳钢不但基本上把工业废 水利用起来，而且一部分生活用水、雨水也通过收集井收集后 送到水处理系统净化使用，大幅度减少环境污染，为柳州市“碧 水蓝天”工程做出了较大贡献。 该工程运行后，脱硫效率为 95%，每年约减少 SO2 排放量 烧结机头烟气脱硫 1,502.97 已基本完工 6000 吨，同时消耗焦化废水 16 万吨，具有明显的环保效益。 该设备运行后，硫化氢排放＜60mg/m3，煤气指标完全达 焦炉脱硫系统工程 2,177.64 已试运行 到要求，起到了良好的环保效果，目前该设备开动率＞99% 其他 412.74 已基本完工 主要是完善仓库等配套设施 合计 153,325.14 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 142,377.4 万股为基数，按每 10 股派发现金红利 2.0 元（含税）， 以公积金转增股本，每 10 股转增 8 股，剩余未分配利润 12.12 亿元结转以后年度分配。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 第 9 页 共 18 页 柳 Liu 钢 G an g 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金额 交易金额 交易金额 额的比例 的比例 广西柳州钢铁(集团)公司 161,708.90 23.89 118,510.25 100 柳州市品成金属材料有限公司 287,898.36 52.42 合计 449,607.26 - 118,510.25 - 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 6,754,310,600 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 第 10 页 共 18 页 柳 Liu 钢 G an g 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 东华桂审字〔2008〕135-1 号 柳州钢铁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的柳州钢铁股份有限公司（以下简称“柳钢股份公司”）2007 年度财务报表，包 括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是柳钢股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 第 11 页 共 18 页 柳 Liu 钢 G an g 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度报告摘要 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，柳钢股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了柳钢股份公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：岑敬、郭益浩 中国·上海 2008 年 4 月 2 日 9.2 财务报表 资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 柳州钢铁股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 (六)1 948,379,759.61 985,859,135.54 交易性金融资产 应收票据 (六)2 179,993,942.53 745,638,729.50 应收账款 (六)3 128,156,503.75 102,601,487.37 预付款项 (六)5 3,240,451,383.93 975,998,024.30 应收利息 应收股利 其他应收款 (六)4 38,930,530.23 12,337,664.94 存货 (六)6 3,415,344,324.96 1,739,378,265.59 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 7,951,256,445.01 4,561,813,307.24 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (六)7 1,600,000.00 1,600,000.00 投资性房地产 固定资产 (六)8 4,475,086,050.04 4,024,656,627.78 在建工程 (六)9 1,335,522,205.63 66,722,359.91 工程物资 第 12 页 共 18 页 柳 Liu 钢 G an g 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度报告摘要 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 (六)10 1,703,715.84 21,536.52 其他非流动资产 非流动资产合计 5,813,911,971.51 4,093,000,524.21 资产总计 13,765,168,416.52 8,654,813,831.45 流动负债： 短期借款 (六)12 2,764,057,375.12 1,640,585,647.56 交易性金融负债 应付票据 (六)13 60,750,000.00 172,000,000.00 应付账款 (六)14 2,497,559,178.75 1,130,633,435.29 预收款项 (六)15 1,138,045,379.22 907,408,337.34 应付职工薪酬 (六)16 29,283,672.56 84,910,842.96 应交税费 (六)17 42,180,239.40 39,138,860.22 应付利息 应付股利 其他应付款 (六)18 53,410,894.37 46,882,402.52 一年内到期的非流动负债 (六)19 510,000,000.00 230,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 7,095,286,739.42 4,251,559,525.89 非流动负债： 长期借款 (六)20 1,648,000,000.00 1,278,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,648,000,000.00 1,278,000,000.00 负债合计 8,743,286,739.42 5,529,559,525.89 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） (六)21 1,423,774,000.00 604,887,000.00 资本公积 (六)22 1,042,598,069.08 109,413,521.98 减：库存股 盈余公积 (六)23 1,058,834,789.56 958,952,767.11 未分配利润 (六)24 1,496,674,818.46 1,452,001,016.47 所有者权益（或股东权益）合计 5,021,881,677.10 3,125,254,305.56 负债和所有者权益（或股东权益） 13,765,168,416.52 8,654,813,831.45 总计 公司法定代表人:廖志刚 主管会计工作负责人:赖懿 会计机构负责人:金建群 第 13 页 共 18 页 柳 Liu 钢 G an g 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度报告摘要 利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 柳州钢铁股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 (六)25 20,706,374,451.68 16,315,877,675.43 减：营业成本 (六)25 18,156,364,637.54 14,709,109,313.99 营业税金及附加 (六)26 149,057,794.15 112,692,808.02 销售费用 72,434,868.81 32,806,038.21 管理费用 1,025,752,557.04 371,666,116.15 财务费用 210,106,432.10 252,860,973.43 资产减值损失 (六)11、27 10,836,094.91 727,764.73 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,081,822,067.13 836,014,660.90 加：营业外收入 (六)28 189,815.00 671,870.99 减：营业外支出 (六)29 3,747,522.90 5,212,994.32 其中：非流动资产处置净损失 (六)29 1,242,561.32 5,012,414.63 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,078,264,359.23 831,473,537.57 减：所得税费用 (六)30 79,444,134.79 73,757,659.74 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 998,820,224.44 757,715,877.83 五、每股收益： （一）基本每股收益 (六)31 0.7104 0.6263 （二）稀释每股收益 (六)31 0.7104 0.6263 公司法定代表人:廖志刚 主管会计工作负责人:赖懿 会计机构负责人:金建群 现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 柳州钢铁股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 24,842,928,506.75 18,573,717,245.93 收到的税费返还 第 14 页 共 18 页 柳 Liu 钢 G an g 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度报告摘要 收到其他与经营活动有关的现金 (六)32 16,328,201.28 2,403,028.55 经营活动现金流入小计 24,859,256,708.03 18,576,120,274.48 购买商品、接受劳务支付的现金 22,543,648,331.13 15,404,876,698.07 支付给职工以及为职工支付的现金 883,634,134.45 705,283,601.39 支付的各项税费 1,162,332,466.41 1,119,179,876.87 支付其他与经营活动有关的现金 (六)33 192,488,345.80 110,536,211.16 经营活动现金流出小计 24,782,103,277.79 17,339,876,387.49 经营活动产生的现金流量净额 (六)35 77,153,430.24 1,236,243,886.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 8,494,921.81 1,804,553.30 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 8,494,921.81 1,804,553.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 2,603,030,482.42 955,933,829.27 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,603,030,482.42 955,933,829.27 投资活动产生的现金流量净额 -2,594,535,560.61 -954,129,275.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,040,184,547.10 取得借款收到的现金 4,220,828,095.20 3,387,824,325.05 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,261,012,642.30 3,387,824,325.05 偿还债务支付的现金 2,426,828,753.64 2,861,651,833.28 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 341,405,355.49 224,412,921.56 支付其他与筹资活动有关的现金 (六)34 8,875,995.90 筹资活动现金流出小计 2,777,110,105.03 3,086,064,754.84 筹资活动产生的现金流量净额 2,483,902,537.27 301,759,570.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,999,782.83 五、现金及现金等价物净增加额 -37,479,375.93 583,874,181.23 加：期初现金及现金等价物余额 985,859,135.54 401,984,954.31 六、期末现金及现金等价物余额 948,379,759.61 985,859,135.54 公司法定代表人:廖志刚 主管会计工作负责人:赖懿 会计机构负责人:金建群 第 15 页 共 18 页 柳 Liu 钢 G an g 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度报告摘要 所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 柳州钢铁股份有限公司 本期金额 项目 减： 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配 股 一、上年年末余额 604,887,000.00 109,413,521.98 954,737,263.14 1,414,061 加：会计政策变更 4,215,503.97 37,939 前期差错更正 二、本年年初余额 604,887,000.00 109,413,521.98 958,952,767.11 1,452,001 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 818,887,000.00 933,184,547.10 99,882,022.45 44,673 （一）净利润 998,820 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 998,820 （三）所有者投入和减少资本 107,000,000.00 933,184,547.10 1．所有者投入资本 107,000,000.00 933,184,547.10 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 711,887,000.00 99,882,022.45 -954,146 1．提取盈余公积 99,882,022.45 -99,882 2．对所有者（或股东）的分配 711,887,000.00 -854,264 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 1,423,774,000.00 1,042,598,069.08 1,058,834,789.56 1,496,674 第 16 页 共 18 页 柳 Liu 钢 G an g 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度报告摘要 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配 本) 股 一、上年年末余额 604,887,000.00 109,414,708.74 883,181,179.33 770,056 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 604,887,000.00 109,414,708.74 883,181,179.33 770,056 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -1,186.76 71,556,083.81 644,004 （一）净利润 715,560 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,186.76 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -1,186.76 上述（一）和（二）小计 -1,186.76 715,560 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 71,556,083.81 -71,556 1．提取盈余公积 71,556,083.81 -71,556 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 604,887,000.00 109,413,521.98 954,737,263.14 1,414,061 公司法定代表人:廖志刚 主管会计工作负责人:赖懿 第 17 页 共 18 页 柳 Liu 钢 G an g 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 会计政策变更：公司 2007 年按照企业会计准则规定，对所得税费用的核算由应付税款法改为资产 负债表债务法，此项会计政策变更采用追溯调整法，2007 年比较会计报表已重新表述，2006 年末运用 新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为 42,155,039.70 元，其中:调增未分配利润 37,939,535.73 元，调增盈余公积 4,215,503.97 元。 会计政策变更对 2007 年度财务报表本年金额的影响数为 1,682,179.32 元，其中：调增未分配利 润 1,513,961.39 元，调增盈余公积 168,217.93 元。 会计估计变更：根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》准则，公司将应收款项 的减值由原来按账龄分析法计量，改为按应收款项账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发 生的未来信用损失）现值的差额计量，会计估计变更对 2007 年度财务报表本年金额的影响数为调减未 分配利润 5,803,021.88 元，调减盈余公积 644,780.21 元 。 会计核算变更：① 根据《企业会计准则第 4 号——固定资产》准则，公司将不满足资本化条件的 固定资产修理费由原来按受益对象分别计入产品（或劳务）成本、管理费用和销售费用，改为在发生 时计入当期损益。 ② 根据《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》准则，公司将原在管理费用中列支的医疗保险费、 养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，以及住房公积金、工会经费和教 育经费，改为根据职工提供服务的受益对象分别计入产品（或劳务）成本、固定资产（或无形资产） 成本、或当期损益 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 第 18 页 共 18 页