中工国际(002051)2007年年度报告摘要

中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002051 证券简称：中工国际 公告编号：2008-011 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 徐建 工作原因 罗艳 1.4 北京兴华会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长徐建、总经理罗艳、主管会计工作负责人王惠芳及会计机构负责人（会计主管人员） 黄建洲声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 中工国际 股票代码 002051 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 北京市海淀区丹棱街 3 号 注册地址的邮政编码 100080 办公地址 北京市海淀区丹棱街 3 号 办公地址的邮政编码 100080 公司国际互联网网址 http://www.camce.com.cn 电子信箱 sz002051@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张春燕 － 联系地址 北京市海淀区丹棱街 3 号 － 电话 010-82688606 － 传真 010-82688507 － 电子信箱 sz002051@126.com － 1 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,140,716,450.82 1,122,572,486.93 1,122,572,486.93 1.62% 645,361,020.21 645,361,020.21 利润总额 124,990,775.67 105,273,771.01 105,655,667.95 18.30% 81,186,604.70 81,186,604.70 归属于上市公司 111,446,761.86 86,671,384.28 87,600,427.61 27.22% 70,885,757.83 72,829,266.87 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 107,401,847.91 86,705,170.44 87,309,601.37 23.01% 70,807,715.69 72,751,224.73 常性损益的净利 润 经营活动产生的 640,578,292.41 64,437,898.49 64,437,898.49 894.10% 239,551,913.52 239,551,913.52 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,094,567,244.7 总资产 2,185,348,771.93 1,560,375,153.12 1,571,187,540.63 39.09% 1,104,156,555.73 9 所有者权益（或股 927,092,254.55 862,127,138.42 872,645,492.69 6.24% 391,751,674.76 401,340,985.70 东权益） 股本 190,000,000.00 190,000,000.00 190,000,000.00 0.00% 130,000,000.00 130,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.59 0.54 0.55 7.27% 0.55 0.56 稀释每股收益 0.59 0.54 0.55 7.27% 0.55 0.56 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.57 0.54 0.55 3.64% 0.54 0.56 收益 全面摊薄净资产 12.02% 10.05% 10.04% 1.98% 18.09% 18.15% 收益率 加权平均净资产 12.38% 13.41% 13.82% -1.44% 17.93% 18.38% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 11.58% 10.06% 10.01% 1.57% 18.07% 18.13% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 11.94% 13.41% 13.78% -1.84% 17.91% 18.36% 净资产收益率 2 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 每股经营活动产 生的现金流量净 3.37 0.34 0.34 891.18% 1.84 1.84 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 4.88 4.54 4.59 6.32% 3.01 3.09 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 公允价值变动收益 4,758,722.29 影响所得税 -713,808.34 合计 4,044,913.95 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 货币式基金 20,381,896.94 205,140,619.23 184,758,722.29 4,758,722.29 合计 20,381,896.94 205,140,619.23 184,758,722.29 4,758,722.29 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 130,000,00 130,000,00 一、有限售条件股份 68.42% 68.42% 0 0 1、国家持股 130,000,00 130,000,00 2、国有法人持股 68.42% 68.42% 0 0 3、其他内资持股 其中：境内非国有 法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 3 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 60,000,000 31.58% 60,000,000 31.58% 1、人民币普通股 60,000,000 31.58% 60,000,000 31.58% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 190,000,00 190,000,00 三、股份总数 100.00% 100.00% 0 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 全体发起人股东 均承诺：自股票 上市之日起三十 六个月内，不转 让或者委托他人 中国工程与农业 管理其已直接和 2009 年 06 月 19 机械进出口总公 117,880,000 0 0 117,880,000 间接持有的发行 日 司 人股份，也不由 发行人收购该部 分股份。承诺期 限届满后，上述 股份可以上市流 通和转让。 全体发起人股东 均承诺：自股票 上市之日起三十 六个月内，不转 让或者委托他人 管理其已直接和 河北宣化工程机 2009 年 06 月 19 6,620,000 0 0 6,620,000 间接持有的发行 械股份有限公司 日 人股份，也不由 发行人收购该部 分股份。承诺期 限届满后，上述 股份可以上市流 通和转让。 全体发起人股东 均承诺：自股票 上市之日起三十 六个月内，不转 中元国际工程设 让或者委托他人 2009 年 06 月 19 2,000,000 0 0 2,000,000 计研究院 管理其已直接和 日 间接持有的发行 人股份，也不由 发行人收购该部 分股份。承诺期 4 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 限届满后，上述 股份可以上市流 通和转让。 全体发起人股东 均承诺：自股票 上市之日起三十 六个月内，不转 让或者委托他人 管理其已直接和 广州电器科学研 2009 年 06 月 19 1,500,000 0 0 1,500,000 间接持有的发行 究院 日 人股份，也不由 发行人收购该部 分股份。承诺期 限届满后，上述 股份可以上市流 通和转让。 全体发起人股东 均承诺：自股票 上市之日起三十 六个月内，不转 让或者委托他人 管理其已直接和 济南锻造锻压机 2009 年 06 月 19 1,000,000 0 0 1,000,000 间接持有的发行 械研究所 日 人股份，也不由 发行人收购该部 分股份。承诺期 限届满后，上述 股份可以上市流 通和转让。 全体发起人股东 均承诺：自股票 上市之日起三十 六个月内，不转 让或者委托他人 管理其已直接和 上海拖拉机内燃 2009 年 06 月 19 500,000 0 0 500,000 间接持有的发行 机公司 日 人股份，也不由 发行人收购该部 分股份。承诺期 限届满后，上述 股份可以上市流 通和转让。 全体发起人股东 均承诺：自股票 上市之日起三十 六个月内，不转 让或者委托他人 管理其已直接和 中国第十三冶金 2009 年 06 月 19 500,000 0 0 500,000 间接持有的发行 建设公司 日 人股份，也不由 发行人收购该部 分股份。承诺期 限届满后，上述 股份可以上市流 通和转让。 合计 130,000,000 0 0 130,000,000 － － 5 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 25,453 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 中国工程与农业机械进出口 国有法人 62.04% 117,880,000 117,880,000 0 总公司 河北宣化工程机械股份有限 国有法人 3.48% 6,620,000 6,620,000 0 公司 中元国际工程设计研究院 国有法人 1.05% 2,000,000 2,000,000 0 中国农业银行－华夏平稳增 境内非国有法 0.92% 1,749,928 0 0 长混合型证券投资基金 人 孙仲良 境内自然人 0.88% 1,680,000 0 0 广州电器科学研究院 国有法人 0.79% 1,500,000 1,500,000 0 中国建设银行－中小企业板 境内非国有法 0.64% 1,212,092 0 0 交易型开放式指数基金 人 济南铸造锻压机械研究所 国有法人 0.53% 1,000,000 1,000,000 0 华宝信托有限责任公司－资 境内非国有法 0.47% 900,000 0 0 金信托 R2006JH005 人 孙宜然 境内自然人 0.33% 626,899 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投 1,749,928 人民币普通股 资基金 孙仲良 1,680,000 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指 1,212,092 人民币普通股 数基金 华宝信托有限责任公司－资金信托 900,000 人民币普通股 R2006JH005 孙宜然 626,899 人民币普通股 张洪文 450,131 人民币普通股 彭智伟 300,000 人民币普通股 周建华 207,101 人民币普通股 杨春霞 199,500 人民币普通股 黄玮 175,393 人民币普通股 公司前 10 名股东中，中国工程与农业机械进出口总公司、中元国际工程设计研究院、广州电器 科学研究院和济南铸造锻压机械研究所均为中国机械工业集团公司下属企业，合计持有 12,238 上述股东关联关系或一致行 万股，占 64.41%，存在一致行动的可能。 动的说明 公司前 10 名无限售条件股东，未知他们之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 6 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）公司控股股东情况 控股股东名称：中国工程与农业机械进出口总公司 法定代表人：苏维珂 成立日期：1982 年 1 月 1 日 注册资本：人民币 26,865 万元 经营范围：经营机械设备、仪器、仪表等国家组织统一联合经营的十六种出口商品以外的商品的出口；经营三类商品的进口； 接受委托，代理上述进出口业务；技术进出口；承办中外合资经营、合作生产；承办来料加工、来样加工、来件装配；补偿 贸易；经营易货贸易和转口贸易、对销贸易；工程机械、农业机械、动力机械的技术咨询服务和技术交流；工程机械、农业 机械、动力机械、机械电子设备、汽车（小轿车除外）、轻工产品、家用电器、化工产品、日用百货的销售；按国家规定在国 （境）外举办企业。 （2）实际控制人情况 实际控制人名称：中国机械工业集团公司 法定代表人：任洪斌 成立日期：1997 年 1 月 28 日 注册资本：人民币 38 亿元 经营范围：国内外大型成套设备及工程项目的承包，组织本行业重大技术设备的研制、开发和科研产品的生产、销售；汽车 （含小轿车）及汽车零部件的销售；承包境外工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；开展对外劳 务合作业务，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；举办境内对外经济技术展览会；自营和代理各类商品及技术的进 出口业务（国家规定的专营进出口商品和国家禁止进出口等特殊商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；开展对销贸 易和转口贸易；出国（境）举办经济贸易展览会；组织国内企业出国（境）参、办展。 中国机械工业集团公司是经国务院批准组建的大型国有企业，隶属国务院国有资产监督管理委员会直接管理。 7 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 2007 年 04 月 2010 年 04 月 徐建 董事长 男 50 0 0无 0.00 是 27 日 27 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 罗艳 总经理 女 45 0 0无 224.01 否 27 日 27 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 任洪斌 董事 男 45 0 0无 0.00 是 27 日 27 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 骆家马龙 董事 男 44 0 0无 0.00 是 27 日 27 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 苏维珂 董事 男 46 0 0无 0.00 是 27 日 27 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 王建军 董事 男 55 0 0无 0.00 是 27 日 27 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 蔡惟慈 独立董事 男 63 0 0无 3.33 否 27 日 27 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 胡海林 独立董事 男 45 0 0无 3.33 否 27 日 27 日 2007 年 08 月 2010 年 04 月 葛长银 独立董事 男 45 0 0无 1.94 否 10 日 27 日 8 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2007 年 04 月 2010 年 04 月 史辉 监事 男 46 0 0无 0.00 是 27 日 27 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 王国星 监事 男 38 0 0无 0.00 是 27 日 27 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 黄翠 监事 女 40 0 0无 0.00 是 27 日 27 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 黄建洲 监事 男 31 0 0无 23.39 否 27 日 27 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 刘杰 监事 男 32 0 0无 26.67 否 27 日 27 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 王宇航 副总经理 男 36 0 0无 74.84 否 27 日 27 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 王博 副总经理 男 40 0 0无 80.01 否 27 日 27 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 陈育芳 副总经理 女 47 0 0无 101.30 否 27 日 27 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 赵立志 副总经理 男 38 0 0无 88.09 否 27 日 27 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 张春燕 董事会秘书 女 45 0 0无 80.75 否 27 日 27 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 王惠芳 财务总监 女 36 0 0无 81.25 否 27 日 27 日 合计 - - - - - 0 0 - 788.91 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 徐建 董事长 9 9 0 0否 罗艳 副董事长、总经理 9 9 0 0否 任洪斌 董事 9 9 0 0否 骆家马龙 董事 9 9 0 0否 苏维珂 董事 9 8 1 0否 王建军 董事 9 9 0 0否 徐枞巍 独立董事 3 2 1 0否 周守华 独立董事 3 2 1 0否 闫荣城 独立董事 3 3 0 0否 蔡惟慈 独立董事 6 6 0 0否 郑海英 独立董事 3 3 0 0否 胡海林 独立董事 6 6 0 0否 葛长银 独立董事 3 3 0 0否 9 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）公司总体经营情况 报告期内，公司根据战略规划和市场发展现状，制定了详细的年度经营计划，实施战略导向的全面预算管理，并推行新的绩 效管理办法。随着这些管理措施的实施，报告期内公司整体经营业绩持续增长，经营管理水平也得到进一步提升。 1、主要生产经营情况 报告期内，公司认真组织在手合同的实施工作，努力控制项目风险，各执行项目均按照进度计划顺利进行，总体执行情况良 好。 吉尔吉斯克孜勒基亚水泥厂项目一期工程完成了 523 万美元的工程机械出运，土建施工材料和机具正陆续运抵现场，土建施 工即将展开。津巴布韦农业工程项目，完成了 2,547 万美元设备的出运和交接工作，已进入质量保证期。苏丹达利和马兹穆供 水项目已完成了全部的施工图设计、施工所需的临建工作，完成了国内设备采购合同签署、土建安装物资的出运，已进入项 目施工阶段。委内瑞拉农业机械化工程项目余下的 841 万美元机械设备已全部出运，配套土建施工按计划正在进行中。委内 瑞拉瓜里科河灌溉系统修复扩建工程（一期）按计划进展顺利。菲律宾 Banaoang 农业灌溉项目施工质量、进度和工程结算均 按照计划顺利进行，2007 年 6 月，菲律宾总统阿罗约在菲农业部长和所在省省长的陪同下视察了该项目，对工程进展表示满 意。菲律宾综合渔港扩建工程已取得竣工验收证书，进入质量保证期。印尼莫林多酒精厂项目完成了设计和部分设备采购。 委内瑞拉法肯州输水项目二期工程涉及的三座水厂施工基本完成，进入试车验收阶段；正在按照计划进行管道生产供货和安 装施工工作，部分钢管从我国采购，第一批钢管已顺利运输到现场。肯尼亚城市电网改造项目一期进行了勘测设计及前期施 工准备工作。菲律宾北吕宋铁路一期一段工程项目正式进入实施阶段，完成了施工单位的临建设施、部分设备进场工作、200 米路基试验段和部分桥墩的试桩工作。除上述重大执行项目外，公司在执行的还有一些中小型项目，总体进展顺利。 报告期内，公司实现营业总收入 11.41 亿元，比上年同期增长 1.62%；实现营业利润 12,499.08 万元，比上年同期增长 18.26%； 实现净利润 11,144.68 万元，比上年同期增长 27.22%。营业利润和净利润的增长主要得益于公司有效的成本、费用控制，在 人民币持续升值的不利趋势下，加强风险控制，公司各项业务继续稳步发展。 2、市场拓展情况 报告期内，公司深入贯彻“重点市场领先”和“相对专业化”战略，切实推动市场开拓和新项目开发工作，在新老市场均获 得了进展，实现新签合同额 6.68 亿美元。在传统市场，公司抓住机遇，进一步深入开发市场，在委内瑞拉、缅甸、老挝等老 市场新签合同 2.72 亿美元，主要包括缅甸轮胎厂（3,300 万美元）、缅甸浮法玻璃厂（3,000 万美元）、老挝琅勃拉邦机场重建 项目（5,780 万美元）、委内瑞拉法肯州输水项目二期三段合同（1.08 亿美元）、委内瑞拉农业机械和加工设备采购合同（4,375 万美元）等，巩固了公司在这些传统市场上的地位。在老市场开发获得进展的同时，公司在肯尼亚、印度等近年来新开发市 场业务进一步得以巩固，在印度尼西亚、乍得、埃塞俄比亚、乌兹别克斯坦等新兴市场也不断取得突破，报告期这些市场均 有新项目签约，累计金额达 3.96 亿美元，主要包括肯尼亚城市电网改造项目二期（63,660 万元）、乍得巴阿赫水泥厂项目（9,233 万美元）、埃塞输变电项目（7,904 万美元）、乌兹别克别卡巴德水泥熟料生产线项目（5,873 万美元）、乌兹别克阳格尤里水泥 粉磨站项目（3,318 万美元）、印度碱厂电站项目（882.5 万美元）以及印尼莫林多酒精厂项目（1,269 万美元）等。 3、业务领域拓展情况 报告期内，公司签约江苏省邳州市城北污水处理厂 BOT 项目和四川省成都市龙泉驿区平安污水处理厂 BOT 项目，将业务领 域由工程承包和成套设备出口进一步拓展到投资类业务，使公司“产业升级”战略在国内市场取得了阶段性进展。污水处理 厂 BOT 项目的建设及投入运营，将为公司建立和完善 BOT 类业务运营管理体系积累相关的经验。 4、加强汇率风险防范措施，减少汇兑损失 报告期内，人民币维持升值趋势，公司继续面临较大的汇率风险。针对汇率风险，公司紧密跟踪重点项目的收汇进展，加大 对逾期应收账款的催收力度，争取早收汇、早结汇，将风险控制在最低水平，报告期公司收回以前年度逾期账款 3,300 万美元。 除此以外，公司还多渠道防范汇率风险，也取得很好的效果，具体包括： （1）加强保理业务的开拓力度。报告期，公司就菲律宾综合渔港扩建工程与日本三井住友银行股份有限公司上海分行成功签 定了《应收账款购买协议》，将该项目的未到期应收账款逐笔转让给日本三井住友银行股份有限公司上海分行。通过该协议收 回了未到期应收款项 2,657 万美元，规避了汇率风险。 （2）其他措施。报告期内公司还通过调整资金收支结构、合理安排结售汇时间等方法尽可能减少汇兑损失。 5、完善内控体系，提高公司管理效率 为加强公司内部控制，进一步促进规范运作和健康发展，报告期公司开展了内部控制制度检查和完善工作，成立了专门的内 控检查小组，负责长期检查并监督公司制度建设及执行情况。报告期内，公司对内部控制进行了全面自查和系统整改，使得 公司制度建设更加规范，制度化管理体系日趋完善，公司构建高效现代公司治理结构的基础更加扎实，制度化管理理念深入 人心。 6、多渠道引进人才、培育人才 随着公司业务的发展壮大，公司对人才的需求与日俱增。报告期内，公司拓宽招聘渠道，通过内部推荐、猎头推荐、人才网 10 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 站和报纸媒体等多渠道吸收人才，人力资源得到了充实。 报告期内，公司针对广大员工培训需求，有针对性得安排了 IPMP 认证培训、执行项目中 P3E/C 应用等培训，提高了员工的 工作能力。 7、延伸企业文化理念，深入宣贯企业文化 报告期内，公司通过企业文化沟通交流例会、企业文化征文等一系列企业文化推广活动的实施，使得员工充分理解了公司企 业文化的内容及释义，在公司内部营造了积极向上的文化氛围，增强了员工的凝聚力和向心力。宣贯落地使得企业文化理念 在经营活动和管理活动中得到了充分体现，使文化理念融入到员工的日常业务和管理工作中。 8、进行“三证合一”体系认证 公司早在 2001 年已经通过国际质量管理体系认证，自 2006 年 10 月开始，公司着手建立质量、环境、职业健康安全管理体系。 报告期内，公司集中编写了质量、环境、职业健康安全管理手册、程序文件和记录文件，并制订出了管理方针、目标、指标 和管理方案，完成了文件审核并进行了质量、环境和职业健康安全的第一次审核。经过通标标准技术服务有限公司国际认证 服务部的严格审核，公司顺利通过了质量、环境、职业健康安全管理体系的认证，2008 年 1 月 29 日获得环境和职业健康安全 管理体系的认证证书，2008 年 2 月 18 日再次获得质量管理体系认证证书。 （二）公司主营业务及其经营状况 公司经营范围：承包各类境外工程及境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣工程、生产及服务 行业所需的劳务人员（不含海员）；经营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术 除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。 1、公司主营业务为国际工程承包，核心内容为成套设备及技术出口。市场主要集中在亚洲、拉美、非洲等地区。 2、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 报告期公司主营业务毛利率比上年同期减少 6.46 个百分点，主要原因为报告期内公司执行新会计准则，将实质上具有融资性 质的延期付款条件下的承包工程和成套设备出口项目按工程进度和应收的合同或协议价款的现值作为公允价值确认收入，融 资收益将在以后年度体现，因此这些项目的毛利率大幅降低。 3、报告期内公司主要业务的市场变化情况、营业成本构成未发生显著变化。 4、报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为 22,518 万元，占全年采购金额的 20.92%；向前五名客户合计的销售金 额为 76,791 万元，占全年销售金额的 68.36%。 （三）报告期公司财务数据和资产构成情况 变动原因： 1、货币资金较上年同期增长 61.90%，占总资产的比例增加 6.61 个百分点，主要原因为报告期收回委内瑞拉法肯州输水工程 项目、缅甸糖厂、老挝车辆工程机械等项目逾期账款；收到吉尔吉斯克孜勒基亚水泥厂项目一期工程、委内瑞拉法肯州输水 工程项目、委内瑞拉瓜里科河灌溉系统修复扩建工程、委内瑞拉农业机械化工程等项目预收账款；菲律宾综合渔港扩建工程 与日本三井住友银行股份有限公司上海分行签定了《应收账款购买协议》 ，将该项目的未到期应收账款逐笔转让给日本三井住 友银行股份有限公司上海分行，并收到全部款项。 2、交易性金融资产较上年同期增长 906.48%，占总资产的比例增加 8.09 个百分点，主要系公司报告期新增 1.8 亿元人民币的 货币式基金。 3、应收款项较上年同期减少 40.51%，占总资产的比例减少 9.45 个百分点，主要原因为报告期公司加强对逾期账款的催收力 度，收回委内瑞拉法肯州输水工程项目、缅甸糖厂、老挝车辆工程机械等项目逾期账款累计 3,300 万美元。 4、预付账款较上年同期增长 125.36%，占总资产的比例增加 4.16 个百分点，主要原因为报告期公司支付了吉尔吉斯克孜勒基 亚水泥厂项目一期工程、苏丹达利和马兹穆供水项目等的采购、分包预付款。 5、存货较上年同期减少 30.50%，占总资产的比例降低 12.44 个百分点，主要原因为按照《企业会计准则第 14 号—收入》规 则的规定，公司将实质上具有融资性质的延期付款条件下的承包工程和成套设备出口项目收入按照工程进度和应收的合同或 协议价款的现值作为公允价值确认收入，配比结转了成本，减少了存货。 6、其他流动资产比上年同期增加 4,005.91%，占总资产的比例增加 0.62 个百分点，主要系报告期内新增委内瑞拉农业机械化 工程、印度碱厂电站、苏丹达利和马兹穆供水等项目货物出运已申报尚未退回的应收出口退税款。 7、报告期新增长期应收款 11,877.75 万元，主要原因为按照《企业会计准则第 14 号—收入》规则的规定，公司将实质上具有 融资性质的延期付款条件下的承包工程和成套设备出口项目收入按照工程进度和应收的合同或协议价款的现值作为公允价值 确认收入，按应收的合同或协议价款确认长期应收款。 8、报告期新增在建工程 559.11 万元，为报告期公司投资邳州市城北污水处理厂 BOT 项目和成都市龙泉驿区平安污水处理厂 BOT 项目建造的款项。 9、报告期内，公司加强对费用的控制，营业费用占主营业务收入的比例有所下降。报告期财务费用-5,241.54 万元，比上年同 期减少 1073.54%，财务费用占总收入的比例比上年同期减少 5.07 个百分点，主要原因为：（1）公司按照《企业会计准则第 14 号—收入》规则的规定，公司将实质上具有融资性质的延期付款条件下的承包工程和成套设备出口项目收入按照工程进度 和应收的合同或协议价款的现值作为公允价值确认收入，应收的合同或协议价款与公允价值的差额作为未实现融资收益按照 实际利率法摊销，本期按此方法摊销确认 849 万元；（2）报告期，公司就菲律宾综合渔港扩建工程与日本三井住友银行股份 有限公司上海分行签定了《应收账款购买协议》，将该项目的未到期应收账款逐笔转让给日本三井住友银行股份有限公司上海 分行，因此公司将该项目未实现融资收益全部摊销，金额为 7,957 万元，同时确认融资费用 4,322 万元；（3）公司部分缅甸项 11 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 目收款改为以欧元结算，汇兑收益增加。 10、报告期，公司所得税比上年同期减少 451.12 万元，原因为根据北京市海淀区国家税务局海国税批复〔2007〕第 02353 号 《减税、免税批复通知书》批准，公司 2006 年度企业所得税减按 10%税率征收。报告期公司收到 2006 年所得税款返还 317.87 万元。 报告期公司各项资产计量属性： 公司会计核算以权责发生制为基础，报告期公司各项资产除交易性金融资产以公允价值计量外，其他资产以历史成本作为计 量基础。 公司交易性金融资产为购入的货币式基金，公司持有的目的为近期出售，因此公司报告期末以基金市场价格为公允价值计量， 其变动计入当期损益。 （四）公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 变动原因分析： （1）报告期收回委内瑞拉法肯州输水工程项 1、报告期末经营活动产生的现金流量净额比上年增加了 894.10%，主要原因为： 目、缅甸糖厂、老挝工程机械等项目逾期账款；（2）收到吉尔吉斯克孜勒基亚水泥厂项目一期工程、委内瑞拉法肯州输水工 程项目、委内瑞拉瓜里科河灌溉系统修复扩建工程、委内瑞拉农业机械化工程等项目预收账款；（3）报告期，公司就菲律宾 综合渔港扩建工程与日本三井住友银行股份有限公司上海分行签定了《应收账款购买协议》，将该项目的未到期应收账款逐笔 转让给日本三井住友银行股份有限公司上海分行，报告期内收到了该转让款项。 2、报告期末投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少了 744.47%，主要因为货币式基金增加 1.8 亿元人民币。 3、报告期末筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少了 115.60%，主要因为 2006 年经中国证监会证监发行字[2006]12 号文核准，公司公开发行普通股，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 4.23 亿元。 （五）公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 公司拥有全资子公司邳州市中工水务有限责任公司、成都市中工水务有限责任公司、中工国际南美股份公司。 报告期内无来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况。 1、邳州市中工水务有限责任公司 该公司成立于 2007 年 8 月，注册资本 1,250 万元，本公司持有 100%的股权。法定代表人罗艳，经营范围：污水收集、处理； 污水处理技术的开发、推广。住所为邳州市西安路（工业园区内）。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产为 12,500,200.00 元，净资产为 12,500,000.00 元，该公司正处建设期，报告期未实现 利润。 2、成都市中工水务有限责任公司 该公司成立于 2007 年 11 月，注册资本 2,300 万元，本公司持有 100%的股权。法定代表人罗艳，经营范围：对城镇污水收集、 处理、排放设施的建设、管理、运营、维护，提供污水处理服务；给排水工程设施的咨询、设计、施工；给排水设施供给、 安装、运营、技术服务；水处理技术的研究、开发、利用。住所为成都市龙泉驿区龙泉街办平安村八组。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产为 23,000,000.00 元 ，净资产为 23,000,000.00 元，该公司正处建设期，报告期未实现 利润。 3、中工国际南美股份公司 该公司成立于 2007 年 9 月，注册资本 20 万美元，本公司持有 100%的股权。法定代表人陈育芳，经营范围：工程承包，分包， 咨询，工程建筑所需器材及原料的进出口买卖，和外来各类产品的代理。住所为委内瑞拉加拉加斯市。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产为 67,817,871.39 元，净资产为 1,303,294.18 元，2007 年利润总额-199,845.82 元。 （六）公司无控制的特殊目的主体。 二、对公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 1、行业发展趋势 2007 年，世界经济稳步增长，国际贸易和国际投资也继续保持快速增长，特别是随着亚非拉等发展中国家经济的全面增长， 各国普遍加大了对公共基础设施的建设力度，全球工程市场商机提高。 从国内来看，中国 GDP 连续多年高速增长，国家经济实力稳步提高。随着国家产业结构的调整和自主创新能力的增强，大型 机电设备、成套设备的工业化水平提高，中国企业的国际竞争力显著增强。同时，国家支持“走出去”各项政策的实施和对 外援助力度的加大，也有力地推动了我国对外承包工程事业的发展。 2、市场竞争情况 当前，欧美日等国的大型承包商在技术专利、融资能力、管理水平等方面仍占有明显优势，在技术和资本密集型项目上竞争 力较强；同时，发展中国家承包商不断进入国际市场，技术水平和管理能力不断提高，国际工程承包市场的竞争日趋激烈。 （二）公司发展机遇和挑战 1、发展机遇 随着国有企业深化改革、产业技术提升和市场开拓经验的日益丰富，中国企业的国际竞争力也日益提高。中国企业的竞争优 势已经不仅仅体现在劳动力成本、价格等方面，而是在技术、设备配套等各个方面体现出来，我国在房建、交通运输、电力、 12 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 建材等领域的技术和施工能力已经居世界前列。随着我国政府政策支持力度加大以及企业项目开发和管理能力的不断提升， 在未来较长的一段时期我国对外工程承包行业仍将保持良好的发展态势。 2、主要挑战 近年来人民币加速升值、国内原材料价格大幅上涨以及企业人力资源成本攀升，在一定程度上削弱了我国对外工程承包商的 价格竞争优势。此外，随着发展中国家工程承包行业的发展，工程项目的规模和档次不断提升，对承包商的项目管理能力、 技术服务能力和融资能力提出了更高的要求。公司必须努力提升自己的外部资源整合能力和专业竞争优势，依托与国内外金 融机构的良好合作关系以及资本市场平台，努力扩大融资渠道，提升融资能力，以应对新的外部竞争环境下所面临的各种挑 战。 3、新年度经营计划与经营措施 （1）进一步落实“重点市场领先”战略，强化对市场开发的分类指导。对于市场环境好、支付能力强，且公司在当地市场资 源好的一类市场，公司将进一步加大扶持和倾斜力度，巩固已经建立的市场地位，扩大市场占有率；对于市场容量有限、经 济环境和支付能力较差，但公司具备较好市场基础的传统市场，公司将紧密结合我国政府对这些国家的经济外交和援助政策， 准确捕捉和培育政府间合作框架内的项目。 （2）合理搭建项目执行团队，科学制定项目进度计划，努力控制项目成本和项目风险，确保已签约项目的顺利执行。加强与 合作单位的沟通配合，组建专业搭配合理的谈判团队，充分利用高层互访、双边/多边经贸合作机制，推进重点项目尽早签约。 坚持“执行一批、签约一批、培育一批”的滚动发展方针，重视对重点市场和重点项目的培育工作，增加公司项目储备，逐 步形成稳定、持续、不断增长的业务发展格局。 （3）进一步加大 BOT 等投资类业务的开发力度，重点开发海外 BOT 项目。同时，建立和完善 BOT 项目开发和运营管理体 系，规范和促进投资类业务的发展。公司将继续从内部选拔和外部招聘专业人才，充实市场开发和项目建设力量；同时迅速 组建项目运营班底，为下一步的运营工作奠定基础。 （三）资金需求及使用计划 公司将结合发展战略目标，制定切实可行的发展和实施计划，合理筹资、安排、使用资金。公司银行信誉良好，融资渠道畅 通，未来资金来源有充足保证。 （四）公司未来发展的主要风险和对策 1、汇率风险：公司业务全部为国际工程承包项目，项目分布在东南亚、中亚、非洲、拉美等地区，公司记账本位币为人民币， 对外结算货币以美元为主。自 2005 年 7 月以来，人民币持续升值，并且在未来仍然面临持续升值压力，具有较大的汇率风险。 对策：对于人民币升值，公司将继续采用保理、远期应收账款权益买断、调整合同计价币别并改善合同支付条件、完善资金 收支结构等手段来规避汇率风险，减少汇兑损失。 2、材料涨价风险：近年来，钢材、能源等生产资料价格不断攀升，造成项目成本上升，影响了项目的利润水平。未来，材料 价格波动带来的风险将长期存在。 对策：公司将进一步强化前期对项目的筛选，规范项目立项评估，保持合理的利润率水平；严格进行项目报价评审，优选项 目合作伙伴，加大对项目执行过程中的成本控制和预算管理，努力规避项目风险，确保项目预期利润的实现。 3、人力资源竞争风险：未来，随着公司项目的不断增多，公司对项目经理等一些专业人才的需求量将不断增大，行业内企业 也纷纷加大对优秀人才的争夺，公司未来发展将面临着较大的人力资源压力。 对策：进一步完善公司人力资源管理体系，构建具有外部竞争力的薪酬体系和科学的绩效管理体系，提升公司人力资源管理 水平；加大对优秀人才的培养和引进力度，为公司的可持续发展提供充足的人力资源保障；深入开展企业文化建设，增强员 工对企业的忠诚度和凝聚力。 三、按新企业会计准则对股东权益进行调整情况 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号—存货〉等 38 项具体准则的通知》的 规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。公司根据新准则规定进行核算后确认 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行 会计准则与新准则的差异情况如下： （一）金融工具确认和计量 公司 2006 年末短期投资余额为 20,000,000 元，公允价值为 20,381,896.94 元，按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和 计量》的规定，改按公允价值计量，该事项将增加期初留存收益 381,896.94 元。 （二）所得税 公司按照现行会计准则的规定，公司制定的会计政策对所得税采用应付税款法核算。根据《企业会计准则第 18 号—所得税》 的规定，改按资产负债表债务法核算所得税并进行计算调整。根据新会计准则将资产账面价值与计税基础的差额计算递延所 得税，由此增加了 2007 年 1 月 1 日的留存收益 10,136,457.33 元。 上述调整使得公司 2007 年 1 月 1 日股东权益从 862,127,138.42 元调整为 872,645,492.69 元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 13 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 工程承包 112,338.12 100,180.26 10.82% 0.73% 8.59% -6.46% 主营业务分产品情况 工程承包 112,338.12 100,180.26 10.82% 0.73% 8.59% -6.46% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 亚洲 35,316.84 290.30% 南美洲 38,424.91 -37.27% 非洲 37,425.68 -8.40% 大洋洲 1,170.69 224.34% 合计 112,338.12 0.73% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 42,270.41 本年度投入募集资金总额 11,183.39 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 40,519.51 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 本年度 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 现的效益 预计 额 额 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 委内瑞拉法肯州输水 20,000. 20,000. 20,000. 20,000. 100.00 2006 年 05 月 否 0.00 0.00 0.00 是 否 工程 00 00 00 00 % 29 日 菲律宾 Banaoang 农业 17,000. 17,000. 17,000. 6,199.9 7,355.4 -9,644.5 43.27 2008 年 07 月 否 1,204.99 是 否 灌溉设施 00 00 00 6 1 9 % 31 日 菲律宾综合渔港扩建 13,000. 13,000. 13,000. 2,727.9 6,922.1 -6,077.9 53.25 2007 年 09 月 否 1,179.95 是 否 工程 00 00 00 2 0 0 % 28 日 补充其他工程项目周 6,242.0 6,242.0 6,242.0 2,255.5 6,242.0 100.00 2008 年 12 月 否 0.00 1,369.00 是 否 转金 0 0 0 1 0 % 31 日 56,242. 56,242. 56,242. 11,183. 40,519. -15,722. 合计 - - - 3,753.94 - - 00 00 00 39 51 49 菲律宾 Banaoang 农业灌溉设施项目和菲律宾综合渔港扩建工程项目投入进度分别为 43.27%和 53.25%， 未达到计划进度原因 募集资金投入金额未达到计划进度的原因是公司募集资金承诺投资总额为 56,242.00 万元，实际募集资 （分具体项目） 金总额为 42,270.41 万元，因此这两个项目无法全部实现募集资金承诺投资的金额，公司已经并且还将 以部分自有资金补足，目前这两个项目进展顺利。 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 14 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 公司募集资金项目先期投入总额 80,196.47 万元，其中委内瑞拉法肯州输水工程项目 59,538.62 万元； 募集资金投资项目先 菲律宾 Banaoang 农业灌溉设施项目 8,497.66 万元；菲律宾综合渔港扩建工程项目 10,242.36 万元；补 期投入及置换情况 充其他工程项目周转资金 1,917.83 万元。截止报告期末公司置换了 24,000 万元，其中委内瑞拉法肯州 输水工程项目 20,000 万元，菲律宾综合渔港扩建工程项目 4,000 万元。 用闲置募集资金暂时 无 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 无 况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 邳州市城北污水处理厂项目 1,250.00 建设期 项目在建设期，尚未产生收益。 成都市龙泉驿区平安污水处理厂项 2,300.00 建设期 项目在建设期，尚未产生收益。 目 2007 年该公司利润总额-199,845.82 中工国际南美股份公司 150.31 已完成 元。 合计 3,700.31 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经北京兴华会计师事务所审计，公司 2007 年度实现利润总额 124,990,775.67 元，净利润为 111,446,761.86 元，其中母公司净 利润为 111,646,607.68，拟提取 10%法定公积金 11,164,660.77 元，加上年初未分配利润 88,522,600.12 元，减去 2007 年已分配 现金股利 57,000,000.00 元，可供股东分配的利润为 131,804,701.21 元，本次拟以 2007 年末公司总股本 19,000 万股为基数，向 全体股东每 10 股派现金股利 3.50 元（含税），共计分配 66,500,000.00 元，剩余未分配利润 65,304,701.21 元滚存至下年度。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 15 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 河北宣化工程机械股份有限公司 0.00 0.00% 325.81 0.35% 中国通用机械工程总公司 0.00 0.00% 135.00 0.15% 北京起重运输机械研究所 0.00 0.00% 503.89 0.55% 合肥通用机械研究院 0.00 0.00% 188.34 0.20% 合计 0.00 0.00% 1,153.04 1.25% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国工程与农业机械进出口总公司 0.00 0.00 0.00 37.35 中国机械工业集团公司 0.00 0.00 0.00 340.00 合计 0.00 0.00 0.00 377.35 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 16 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 1、报告期内，公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东没有发生对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事 项。 2、股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺 全体发起人股东均承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也 不由发行人收购该部分股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。 报告期内，全体发起人股东信守承诺，没有转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份，也没有由公司收购该部 分股份。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占期末证券 初始投资金 序号 证券品种 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 总投资比例 报告期损益 额（元） （%） 诺安货币市场 40,000,000.0 1 货币市场型基金 320002 40,771,926 40,793,936.16 19.89% 793,936.16 基金 0 40,000,000.0 2 货币市场型基金 003003 华夏现金增利 41,627,134 41,627,134.38 20.29% 1,245,237.44 0 大成货币市场 40,000,000.0 3 货币市场型基金 091005 40,861,604 40,861,604.00 19.92% 861,604.00 B 0 40,000,000.0 4 货币市场型基金 202301 南方现金增利 40,807,090 40,861,857.70 19.92% 861,857.70 0 海富通货币市 40,000,000.0 5 货币市场型基金 519506 40,945,592 40,996,086.99 19.98% 996,086.99 场基金 B 0 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00 200,000,000. 205,140,619.2 合计 - 100% 4,758,722.29 00 3 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 17 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认真履行了监事会的各项职权和义务， 行使了对公司经营管理及董事、高级管理人员的监督职能，维护了股东的合法权益。2007 年，公司监事会共召开 4 次会议， 具体情况如下： （一）公司第二届监事会第八次会议于 2007 年 4 月 3 日在公司 16 层第一会议室召开，会议审议通过了如下议案： 1、《监事会工作报告》； 2、《2006 年度财务决算报告》； 3、《2007 年财务预算报告》； 4、《中工国际工程股份有限公司 2006 年年度报告》及摘要； 5、《关于监事会换届选举的议案》。 本次监事会决议公告刊登在 2007 年 4 月 4 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （二）公司第三届监事会第一次会议于 2007 年 4 月 27 日在公司 16 层第一会议室召开，会议审议通过了如下议案： 1、《关于选举监事会主席的议案》 ； 2、《中工国际工程股份有限公司 2007 年第一季度报告》 。 本次监事会决议公告刊登在 2007 年 4 月 28 日的《中国证券报》、 《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （三）公司第三届监事会第二次会议于 2007 年 8 月 23 日以通讯表决的方式召开。会议审议通过了如下议案： 1、《总经理年中工作报告》； 2、《中工国际工程股份有限公司 2007 年半年度报告》及摘要。 本次监事会决议公告刊登在 2007 年 8 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （四）公司第三届监事会第三次会议于于 2007 年 10 月 25 日在公司 16 层第一会议室召开，会议审议通过了《中工国际工程 股份有限公司 2007 年第三季度报告》。 二、监事会对公司 2007 年度有关事项的独立意见 根据对公司财务和经营情况的检查结果，监事会就公司在报告期的经营运作情况发表如下意见： （一）公司依法运作情况 报告期内，监事会列席了董事会会议和股东大会，依法对公司经营运作情况进行了监督。监事会认为，公司严格按照《公司 法》、《公司章程》及国家有关上市公司的法律、法规依法运作，公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度，公司 董事、高级管理人员履行职责时没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 监事会对 2007 年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真细致的监督、检查和审核，认为公司财务制度健全、内控制度完 善，财务运作规范、财务状况良好。财务报告真实、客观和公正的反映了公司 2007 年度的财务状况和经营成果。 （三）募集资金使用情况 监事会对募集资金的使用和管理进行了监督和检查，认为公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致，无变更募集资金 用途的情形。在募集资金管理上，能严格按照公司《募集资金管理办法》的规定执行。 （四）收购、出售资产情况 公司报告期无重大收购、出售资产情况 （五）关联交易情况 对公司 2007 年度发生的关联交易进行了监督和检查， 认为报告期内公司发生的关联交易符合公司开发和执行项目的实际需要， 且均能严格按照董事会及股东大会审议通过的关联交易协议执行，关联交易遵循了市场公允性原则，各项关联交易均做到价 格公允、往来资金结算及时，对全体股东（包括关联股东及中小股东）公平、公正、合理，不存在损害公司及股东利益的行 为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 18 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 审计报告 （2008）京会兴审字第 6－21 号 中工国际工程股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中工国际工程股份有限公司（以下简称“中工国际”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日合并及母公司资 产负债表、2007 年度合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是中工国际管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相 关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中工国际财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了中工国际 2007 年 12 月 31 日的 财务状况及 2007 年度的经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 王伟 中国 北京 中国注册会计师： 曲超 二ΟΟ八年四月二日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：中工国际工程股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1,024,625,710.83 961,647,962.33 632,883,646.10 632,883,646.10 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 205,140,619.23 205,140,619.23 20,381,896.94 20,381,896.94 应收票据 应收账款 139,559,720.74 139,559,720.74 252,751,326.53 252,751,326.53 预付款项 237,629,502.49 202,964,544.99 105,443,538.00 105,443,538.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 14,888,480.63 14,888,480.63 6,870,397.20 6,870,397.20 买入返售金融资产 存货 271,459,169.32 271,459,169.32 390,588,123.27 390,588,123.27 19 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 13,886,242.01 13,886,242.01 338,157.45 338,157.45 流动资产合计 1,907,189,445.25 1,809,546,739.25 1,409,257,085.49 1,409,257,085.49 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 118,777,511.39 118,777,511.39 长期股权投资 500,000.00 37,503,140.00 500,000.00 500,000.00 投资性房地产 20,399,283.78 20,399,283.78 21,126,099.06 21,126,099.06 固定资产 122,083,234.18 121,998,947.30 128,993,122.11 128,993,122.11 在建工程 5,591,078.51 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,360,743.40 1,360,743.40 880,743.40 880,743.40 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 9,447,475.42 9,447,475.42 10,430,490.57 10,430,490.57 其他非流动资产 非流动资产合计 278,159,326.68 309,487,101.29 161,930,455.14 161,930,455.14 资产总计 2,185,348,771.93 2,119,033,840.54 1,571,187,540.63 1,571,187,540.63 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 274,377,086.54 274,377,086.54 366,789,178.93 366,789,178.93 预收款项 961,320,674.25 894,806,097.04 310,878,242.59 310,878,242.59 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,606,604.91 2,606,604.91 20,215,265.79 20,215,265.79 应交税费 -15,747,565.36 -15,747,765.36 -11,599,580.23 -11,599,580.23 应付利息 其他应付款 20,957,711.86 20,957,711.86 7,638,303.58 7,638,303.58 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 20 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 13,992,280.96 13,992,280.96 4,326,604.04 4,326,604.04 流动负债合计 1,257,506,793.16 1,190,992,015.95 698,248,014.70 698,248,014.70 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 749,724.22 749,724.22 294,033.24 294,033.24 其他非流动负债 非流动负债合计 749,724.22 749,724.22 294,033.24 294,033.24 负债合计 1,258,256,517.38 1,191,741,740.17 698,542,047.94 698,542,047.94 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 190,000,000.00 190,000,000.00 190,000,000.00 190,000,000.00 资本公积 432,721,822.91 432,721,822.91 432,721,822.91 432,721,822.91 减：库存股 盈余公积 172,565,730.43 172,565,730.43 161,401,069.66 161,401,069.66 一般风险准备 未分配利润 131,804,701.21 132,004,547.03 88,522,600.12 88,522,600.12 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 927,092,254.55 927,292,100.37 872,645,492.69 872,645,492.69 少数股东权益 所有者权益合计 927,092,254.55 927,292,100.37 872,645,492.69 872,645,492.69 负债和所有者权益总计 2,185,348,771.93 2,119,033,840.54 1,571,187,540.63 1,571,187,540.63 9.2.2 利润表 编制单位：中工国际工程股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,140,716,450.82 1,140,716,450.82 1,122,572,486.93 1,122,572,486.93 其中：营业收入 1,140,716,450.82 1,140,716,450.82 1,122,572,486.93 1,122,572,486.93 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,030,258,333.47 1,030,058,487.65 1,012,972,844.36 1,012,972,844.36 其中：营业成本 1,007,354,557.87 1,007,354,557.87 923,253,625.45 923,253,625.45 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 21 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 42,807,304.05 42,798,162.24 49,041,832.48 49,041,832.48 管理费用 33,245,505.87 33,221,972.04 32,558,188.86 32,558,188.86 财务费用 -42,741,437.25 -42,908,607.43 997,888.61 997,888.61 资产减值损失 -10,407,597.07 -10,407,597.07 7,121,308.96 7,121,308.96 加：公允价值变动收益（损失 4,758,722.29 4,758,722.29 381,896.94 381,896.94 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 9,673,936.03 9,673,936.03 -4,386,123.14 -4,386,123.14 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 124,990,775.67 125,190,621.49 105,695,416.37 105,695,416.37 列） 加：营业外收入 200,000.00 200,000.00 减：营业外支出 239,748.42 239,748.42 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 124,990,775.67 125,190,621.49 105,655,667.95 105,655,667.95 号填列） 减：所得税费用 13,544,013.81 13,544,013.81 18,055,240.34 18,055,240.34 五、净利润（净亏损以“-”号填 111,446,761.86 111,646,607.68 87,600,427.61 87,600,427.61 列） 归属于母公司所有者的净 111,446,761.86 87,600,427.61 利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.59 0.59 0.55 0.55 （二）稀释每股收益 0.59 0.59 0.55 0.55 9.2.3 现金流量表 编制单位：中工国际工程股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 1,862,917,155.55 1,796,402,578.34 1,067,847,980.09 1,067,847,980.09 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 22 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 26,629,740.34 26,629,740.34 66,799,542.63 66,799,542.63 收到其他与经营活动有关 27,836,307.93 27,836,307.93 10,903,384.00 10,903,384.00 的现金 经营活动现金流入小计 1,917,383,203.82 1,850,868,626.61 1,145,550,906.72 1,145,550,906.72 购买商品、接受劳务支付的 1,143,974,221.13 1,126,238,723.54 1,002,722,064.44 1,002,722,064.44 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 44,062,338.42 44,038,804.59 21,242,851.57 21,242,851.57 付的现金 支付的各项税费 36,457,404.92 36,457,404.92 16,880,421.19 16,880,421.19 支付其他与经营活动有关 52,310,946.94 35,205,375.04 40,267,671.03 40,267,671.03 的现金 经营活动现金流出小计 1,276,804,911.41 1,241,940,308.09 1,081,113,008.23 1,081,113,008.23 经营活动产生的现金 640,578,292.41 608,928,318.52 64,437,898.49 64,437,898.49 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 购建固定资产、无形资产和 7,940,373.39 2,265,008.00 2,349,328.01 2,349,328.01 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 180,000,000.00 217,003,140.00 20,000,000.00 20,000,000.00 质押贷款净增加额 23 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 187,940,373.39 219,268,148.00 22,349,328.01 22,349,328.01 投资活动产生的现金 -187,840,373.39 -219,168,148.00 -22,249,328.01 -22,249,328.01 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 431,680,000.00 431,680,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 431,680,000.00 431,680,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息 59,505,348.25 59,505,348.25 41,295,424.31 41,295,424.31 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 8,975,920.62 8,975,920.62 的现金 筹资活动现金流出小计 59,505,348.25 59,505,348.25 50,271,344.93 50,271,344.93 筹资活动产生的现金 -59,505,348.25 -59,505,348.25 381,408,655.07 381,408,655.07 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -1,490,506.04 -1,490,506.04 -1,127,635.87 -1,127,635.87 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 391,742,064.73 328,764,316.23 422,469,589.68 422,469,589.68 加：期初现金及现金等价物 632,883,646.10 632,883,646.10 210,414,056.42 210,414,056.42 余额 六、期末现金及现金等价物余额 1,024,625,710.83 961,647,962.33 632,883,646.10 632,883,646.10 24 中 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：中工国际工程股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 190,000, 432,721, 161,401, 88,522,6 872,645, 130,000, 70,017,7 15 一、上年年末余额 000.00 822.91 069.66 00.12 492.69 000.00 43.53 9 加：会计政策变更 前期差错更正 190,000, 432,721, 161,401, 88,522,6 872,645, 130,000, 70,017,7 15 二、本年年初余额 000.00 822.91 069.66 00.12 492.69 000.00 43.53 9 三、本年增减变动金额（减 11,164,6 43,282,1 54,446,7 60,000,0 362,704, 8,6 少以“-”号填列） 60.77 01.09 61.86 00.00 079.38 111,446, 111,446, （一）净利润 761.86 761.86 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 中 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 111,446, 111,446, 上述（一）和（二）小计 761.86 761.86 （三）所有者投入和减少 60,000,0 362,704, 资本 00.00 079.38 60,000,0 362,704, 1.所有者投入资本 00.00 079.38 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 11,164,6 -68,164, -57,000, 8,6 （四）利润分配 60.77 660.77 000.00 11,164,6 -11,164, 8,6 1．提取盈余公积 0.00 60.77 660.77 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -57,000, -57,000, 的分配 000.00 000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 中 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 190,000, 432,721, 172,565, 131,804, 927,092, 190,000, 432,721, 16 四、本期期末余额 000.00 822.91 730.43 701.21 254.55 000.00 822.91 0 中工国际工程股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》，公司会计政策调整，对报告期股东权益和净利润均 产生影响。 （1）根据《企业会计准则第 6 号—无形资产》的规定，公司企业级项目计划管理软件 Primavera 5.0、建设项目合同控制管理 软件 Expedition 10.1 和 UTOCAD 软件，由原会计政策逐年分摊计入管理费用，变更为使用寿命不确定的无形资产不摊销，此 变更减少公司的管理费用，增加公司报告期净利润。 （2）按照《企业会计准则第 14 号—收入》的规定，公司实质上具有融资性质的延期付款条件下的承包工程和成套设备出口 项目收入确认方法由原会计政策下按照合同或保函约定的收款时间及金额逐期确认收入，变更为按照工程进度和应收的合同 或协议价款的现值作为公允价值确认收入，应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内按照应收 款项的摊余成本和实际利率计算确定的金额摊销，冲减财务费用。 报告期内公司按照《企业会计准则第 14 号—收入》的规定，将具有融资性质的延期付款条件下的承包工程和成套设备出口项 目，调整了收入确认方法，具体包括：缅甸船厂项目、老挝工程机械项目、菲律宾 Banaoang 农业灌溉设施项目和菲律宾综合 渔港扩建工程，由此产生了收入和利润的大幅度增加，并产生了相应的长期应收款。 （3）根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，公司将现行会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，此变 更将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的当期损益和股东权益。 （4）根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定，公司短期投资改按交易性金融资产核算，该事项增加了 报告期公允价值变动损益和净利润。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 报告期，公司新增全资子公司邳州市中工水务有限责任公司、成都市中工水务有限责任公司、中工国际南美股份公司，该三 个公司纳入合并范围。 28