巨轮股份(002031)2007年年度报告

2007 年度报告 2007 年度报告 - ０ - 2007 年度报告 二 00 八 年 三 月 - １ - 2007 年度报告 重要提示 ‹ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连 带责任。 ‹ 本报告全文刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 ‹ 董事曾旭钊先生因工作原因未能出席会议，委托董事杨传楷先生代为出席并表决。 ‹ 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或 存在异议。 ‹ 中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 ‹ 公司负责人吴潮忠先生、主管会计工作负责人林瑞波先生及会计机构负责人谢金明先生 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 - １ - 2007 年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介----------------------------------------3 第二节 会计数据和财务指标摘要----------------------------------4 第三节 股本变动及股东情况--------------------------------------6 第四节 董事、监事和高级管理人员和员工情况----------------------13 第五节 公司治理结构--------------------------------------------17 第六节 股东大会简介--------------------------------------------22 第七节 董事会报告----------------------------------------------24 第八节 监事会报告----------------------------------------------47 第九节 重要事项------------------------------------------------50 第十节 财务报告------------------------------------------------55 第十一节 备查文件目录--------------------------------------------113 - ２ - 2007 年度报告 第一节 公司基本情况简介 1、中文名称：广东巨轮模具股份有限公司 英文名称：GUANGDONG GREATOO MOLDS INC. 中文简称：巨轮股份 英文简称：GREATOO INC. 2、法定代表人：吴潮忠 3、董事会秘书：杨传楷 证券事务代表：许玲玲 投资者关系管理负责人：杨传楷 联系地址：广东省揭东经济开发试验区5号路 电话：0663-3271838 传真：0663-3269266 电子信箱：greatoo-dm@greatoo.com 4、注册地址：广东省揭东经济开发试验区5号路 办公地址：广东省揭东经济开发试验区5号路 邮政编码：515500 互联网网址：http://www.greatoo.com 电子信箱：greatoo@greatoo.com 5、选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站地址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告置备地点：公司投资发展部 6、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：巨轮股份 股票代码：002031 7、公司注册登记日期：2001年12月30日 公司最近一次变更注册登记日期：2008年1月4日 公司注册登记地点；广东省工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：440000000027164 公司税务登记证号码：445201735005320 公司聘请的会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司 办公地址：北京市朝阳区东三环中路25号住总大厦E层 - ３ - 2007 年度报告 第二节 会计数据和财务指标摘要 一、公司 2007 年度主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 251,709,399.5 营业收入 315,698,755.94 262,571,800.96 262,571,800.96 20.23% 251,709,399.58 8 利润总额 94,632,332.99 75,914,003.27 75,914,003.27 24.66% 68,272,306.62 68,272,306.62 归属于上市公 司股东的净利 87,597,784.00 66,887,569.33 66,938,371.50 30.86% 58,164,294.65 58,367,693.46 润 归属于上市公 司股东的扣除 79,121,223.79 62,943,782.78 62,994,584.95 25.60% 55,766,717.69 55,970,116.50 非经常性损益 的净利润 经营活动产生 的现金流量净 77,754,147.45 121,742,105.22 121,742,105.22 -36.13% 75,150,041.85 75,150,041.85 额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 784,883,895.8 总资产 1,235,429,443.55 916,940,110.78 919,719,534.52 34.33% 787,557,233.25 3 所有者权益（或 501,354,872.5 654,258,499.58 540,814,441.87 543,378,721.67 20.41% 503,868,350.17 股东权益） 4 183,300,000.0 股本 241,372,873.00 183,300,000.00 183,300,000.00 31.68% 183,300,000.00 0 - ４ - 2007 年度报告 (二) 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.3663 0.2807 0.2809 30.40% 0.2441 0.2449 稀释每股收益 0.3382 0.2807 0.2809 20.40% 0.2441 0.2449 扣除非经常性损益 0.3309 0.2641 0.2644 25.15% 0.2340 0.2349 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 13.39% 12.37% 12.32% 1.07% 11.60% 11.58% 益率 加权平均净资产收 14.81% 12.86% 12.79% 2.02% 12.00% 11.99% 益率 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 12.09% 11.64% 11.59% 0.50% 11.12% 11.11% 收益率 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 13.37% 12.10% 12.04% 1.33% 11.51% 11.49% 产收益率 每股经营活动产生 0.32 0.66 0.66 -51.52% 0.41 0.41 的现金流量净额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股 2.71 2.95 2.96 -8.45% 2.74 2.75 东的每股净资产 注：计算 2005 年和 2006 年的基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股 收益的股本为 23829 万股，计算 2005 年和 2006 年其他财务指标的股本为 18330 万股。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -53,562.61 计入当期损益的政府补助 10,200,986.39 捐赠支出 -100,000.00 除上述各项外的其他营业外收支净额 -75,000.00 所得税影响 -1,495,863.57 - ５ - 2007 年度报告 合计 8,476,560.21 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 送 数量 比例 公积金转股 其他 小计 数量 比例 新股 股 一、有限售条 116,610,000 63.62% 0 0 34,983,000 -10,796,500 24,186,500 140,796,500 58.33% 件股份 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 3、其他内资持 116,610,000 63.62% 0 0 34,983,000 -10,796,500 24,186,500 140,796,500 58.33% 股 其中：境内非 58,305,000 31.81% 0 0 17,491,500 -10,796,500 6,695,000 65,000,000 26.93% 国有法人持股 境内自 58,305,000 31.81% 0 0 17,491,500 0 17,491,500 75,796,500 31.40% 然人持股 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 人持股 境外自 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 然人持股 5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条 66,690,000 36.38% 0 0 20,007,000 13,879,373 33,886,373 100,576,373 41.67% 件股份 1、人民币普通 66,690,000 36.38% 0 0 20,007,000 13,879,373 33,886,373 100,576,373 41.67% 股 2、境内上市的 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 外资股 3、境外上市的 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 外资股 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 183,300,000 100.00% 0 0 54,990,000 3,082,873 58,072,873 241,372,873 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 揭阳市外轮模 43,728,750 10,796,500 13,118,625 46,050,875 股改承诺 2007 年 10 月 - ６ - 2007 年度报告 具研究开发有 26 日 限公司 合计 43,728,750 10,796,500 13,118,625 46,050,875 － － 二、股票发行与上市情况 （一）经中国证监会证监发行字[2004]109号文批准，公司于2004年7月29日采用全部向二级市 场投资者定价配售方式成功发行人民币普通股（A股）3,800万股，每股面值1.00元，发行价格7.34 元。经深圳证券交易所深证上[2004]82号文同意，公司股票3,800万股（A股）于2004年8月16日起 在深圳证券交易所挂牌交易。 （二）经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]164号文核准，公司发行了200万张可转换 公司债券,募集资金2亿元。2007年1月19日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“巨轮转债”、 转债代码“128031”。可转换公司债券的初使转股价格为9.82元/股。由于公司在2007年9月17日实 施2007年半年度资本公积金转增股本方案，“巨轮转债”初始转股价格于2007年9月18日起由原来 的每股人民币9.82元调整为7.55元。2007年7月14日起巨轮转债开始进入转股期，截止2007年12月 31日，共有23,282,800元的可转换公司债券转为公司人民币普通股，使公司的无限售条件股份累计 增加3,082,873股。 （三）经广东巨轮模具股份有限公司 2004 年度股东大会审议通过，公司 2004 年度公积金转增 股本方案为：以 2004 年 12 月 31 日总股本 14,100 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股。2005 年 6 月 17 日，公积金转增股本方案实施完毕后，公司总股本由 14,100 万股增加至 18,330 万股。 （四）2005 年 10 月 26 日公司完成股权分置改革，原非流通股股东向流通股东支付股份对价 后获得流通权，股权分置改革方案实施后公司股份方案实施后公司股份总数不变，股权结构发生变 化，其中：有限售条件股份为 116,610,000 股,占股份总数的 63.62%，无限售条件股份为 66,690,000 股，占股份总数的 36.38%。 (五)经广东巨轮模具股份有限公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过，公司 2007 年度公积 金转增股本方案为：以 2007 年 9 月 17 日总股本 184,561,182 为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股。2007 年 9 月 18 日，公积金转增股本方案实施完毕后，公司总股本由 184,561,182 股增加至 239,929,536 股。 （六）截止 2007 年 12 月 31 日，共有 23,282,800 元的可转换公司债券转为公司人民币普通股， - ７ - 2007 年度报告 使公司无限售条件股份累计增加 3,082,873 股。 （七）2007 年 10 月 26 日，限售股份持有人揭阳市外轮模具研究开发有限公司所持有的部分限 售股份 10,796,500 股上市流通。公司股份总数不变，股权结构发生变化，其中，有限售条件股份 为 140,796,500 股，占股份总数的 58.33%，无限售条件股份 100,576,373 股，占股份总数 41.67%。 三、股东情况 （一）截止2007年12月31日，公司股东总户数为20,120户。 （二）截止2007年12月31日公司前十名股东持股情况表 单位：股 股东总数 20,120 户 前 10 名股东持股情况 持股 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 比例 件股份数量 股份数量 揭阳市外轮模具研究开发有限 境内非国有法人 22.86% 55,184,304 46,050,875 46,050,875 公司 郑明略 境内自然人 15.70% 37,898,250 37,898,250 0 洪惠平 境内自然人 15.70% 37,898,250 37,898,250 0 揭阳市飞越科技发展有限公司 境内非国有法人 7.85% 18,949,125 18,949,125 18,949,125 中国建设银行－诺德价值优势 境内非国有法人 2.40% 5,781,221 0 0 股票型证券投资基金 华夏成长证券投资基金 境内非国有法人 2.07% 4,990,002 0 0 交通银行－华夏蓝筹核心混合 境内非国有法人 2.00% 4,835,535 0 0 型证券投资基金(LOF) TEMASEK FULLERTON 境内非国有法人 1.03% 2,484,566 0 0 ALPHA PTE LTD 中国建设银行－中小企业板交 境内非国有法人 0.69% 1,656,692 0 0 易型开放式指数基金 中国银行－易方达策略成长证 境内非国有法人 0.45% 1,087,724 0 0 券投资基金 注：1、广东巨轮模具股份有限公司经二 OO 六年六月六日股东大会决议通过，决定向中国证券 监督管理委员会申请公开发行不超过人民币 2 亿元可转换公司债券，建设《年产 200 套高精度液压 式硫化机项目》。揭阳市外轮模具研究开发有限公司自愿将其持有的广东巨轮模具股份有限公司非 国有限售流通股向质权人中国光大银行深圳分行作出质押，质押股数为 35,423,750 股，股份质押 派生的红股及配股一并予以质押登记。股份质押期限为五年，至质权人申请解除质押登记为止。 2、揭阳市飞越科技发展有限公司自愿将其持有的广东巨轮模具股份有限公司非国有限售流通 - ８ - 2007 年度报告 股向质权人中国光大银行深圳分行作出质押，质押股数为 14,576,250 股，股份质押派生的红股及 配股一并予以质押登记。股份质押期限为五年，至质权人申请解除质押登记为止。 (三)截止2007年12月31日，前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 前 10 名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类 数量 中国建设银行－诺德价值优势股票型证券投资基金 5,781,221 人民币普通股 华夏成长证券投资基金 4,990,002 人民币普通股 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 4,835,535 人民币普通股 TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD 2,484,566 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 1,656,692 人民币普通股 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 1,087,724 人民币普通股 中国银行－易方达策略成长二号混合型证券投资基金 1,079,951 人民币普通股 交通银行－华安宝利配置证券投资基金 669,800 人民币普通股 CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 637,535 人民币普通股 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 499,954 人民币普通股 注：上述股东关联关系或一致行动的说明： 1、报告期末持有公司5%以上股东为公司第一大股东揭阳市外轮模具研究开发有限公司、第二 大股东郑明略、并列第二大股东洪惠平、第三大股东揭阳市飞越科技发展有限公司。本公司各法人 股东的实际控制人吴潮忠、吴旭炎和洪惠平、郑明略等自然人之间不存在关联关系。未知公司其他 股东之间是否存在关联关系；也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人； 2、未知公司实际控制人与前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 3、未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东之间是否属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （四）截止 2007 年 12 月 31 日，公司可转换债券持有人总数及前十名持有人情况表 单位：张 报告期末，持有公司可转换债券的总户数为：510 户。 序号 持有人名称 持有数量 1 中国工商银行－兴业可转债混合型证券投资基金 199,245 - ９ - 2007 年度报告 2 中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 190,904 3 中国平安保险（集团）股份有限公司 102,062 4 中国建设银行－上投摩根双息平衡混合型证券投资基金 94,324 5 交通银行－华夏债券投资基金 93,041 6 中英人寿保险有限公司 84,391 7 华夏成长证券投资基金 62,351 8 全国社保基金二零三组合 60,000 9 中国工商银行－富国天利增长债券投资基金 56,807 10 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红 56,237 (五) 控股股东及实际控制人情况介绍 1、控股股东名称： 揭阳市外轮模具研究开发有限公司 法定代表人：李丽璇 成立日期：1997年10月18日 注册资本：3,880万元 注册地址：揭阳市东山区华诚花园8栋104号 经营范围：模具技术的开发、咨询、转让；技术成果的应用及推广；家用电器、日用塑料制 品、五金制品、摩托车配件、儿童玩具的模具的生产、销售。 2、公司实际控制人 该公司是本公司第一大股东，直接持有本公司55,184,304股，占本公司22.86％的股份，具有 相对控股权。该公司的实际控制人是吴潮忠，吴潮忠持有该公司55%的股份，具有绝对控制权。 吴潮忠先生,56岁,中国国籍,至今未取得其他国家或地区居留权,曾担任揭阳县商业贸易中心 副总经理、揭阳市外轮模具研究开发有限公司执行董事、揭阳市外轮橡胶机械有限公司董事长，现 任广东巨轮模具股份有限公司董事长。多次被评为揭阳市“优秀党员” 、“先进工作者”、 “全国劳动 模范”，2003年起兼任广东省第十届、第十一届人大代表。 除本公司外，该公司无其他控股、参股企业。 吴潮忠除投资控制了揭阳市外轮模具研究开发有限公司之外，无其他控股、参股企业。 3、本公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 - １０ - 2007 年度报告 吴 潮 忠 持有 55% 揭阳市外轮模具研究开发有限公司 持有 22.86% 广东巨轮模具股份有限公司 4、其它持股10%（含10%）以上股东情况介绍 洪惠平：男，身份证号码：440525541227685。华南理工大学毕业，工程师，曾任揭阳县轮胎 模具厂副厂长、揭阳市外轮橡胶机械有限公司董事长、总经理，现任本公司副董事长、总经理、广 东省模具工业协会会长和中国模具工业协会副理事长。先后荣获“优秀共产党员” 、“揭阳市劳动模 范”、 “广东省优秀民营企业家”称号；2004年被中国机械工业联合会评为“中国机械工业优秀企业 家”、2005年被中国橡胶工业协会授予为“中国橡胶工业科学发展带头人” ，多次获省市科技进步奖。 郑明略：男，身份证号码：440525460105725。公司创始人之一，1984年曾获揭阳县科技进步 二等奖，2000年获揭阳市科技进步二等奖，2001年获广东省科技进步二等奖，2002年获揭阳市科技 进步一等奖，2003年获广东省科技进步三等奖，曾任本公司副总经理，现任本公司董事。 洪惠平、郑明略为本公司并列第二大股东，分别直接持有本公司37,898,250股，各占本公司 15.70%的股份。其所持本公司股份未有被质押或其他争议的情况。 本公司的法人股东均为境内注册法人、自然人股东为中华人民共和国公民，不存在境外股东 的情况，各股东之间也不存在关联关系。 (六)有限售条件股份情况 1、有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股 持有的有限售条 新增可上市交易股份 序号 可上市交易时间 限售条件 东名称 件股份数量 数量 - １１ - 2007 年度报告 自获得流通权之日起，在 二十四个月内不上市交 2008年10月26日 13,340,787 易或转让。在前项承诺期 期满后，通过证券交易所 揭阳市外轮模 挂牌交易出售原非流通 1 具研究开发有 46,050,875 股股份，出售数量占上市 限公司 公司股份总数的比例在 2009年10月26日 32,710,088十二个月内不超过百分 之五，在二十四个月内不 超过百分之十。 自获得流通权之日起，在 二十四个月内不上市交 易或转让。在前项承诺期 2008 年 10 月 26 日 0期满后，通过证券交易所 挂牌交易出售原非流通 股股份，出售数量占上市 2 郑明略 37,898,250 公司股份总数的比例在 十二个月内不超过百分 之五，在二十四个月内不 2009 年 10 月 26 日 0超过百分之十。在本人任 职期间直至本人离职后 六个月内，本人不转让所 持该公司的股票。 自获得流通权之日起，在 二十四个月内不上市交 易或转让。在前项承诺期 2008 年 10 月 26 日 0期满后，通过证券交易所 挂牌交易出售原非流通 股股份，出售数量占上市 3 洪惠平 37,898,250 公司股份总数的比例在 十二个月内不超过百分 之五，在二十四个月内不 2009 年 10 月 26 日 0超过百分之十。在本人任 职期间直至本人离职后 六个月内，本人不转让所 持该公司的股票。 自获得流通权之日起，在 揭阳市飞越科 二十四个月内不上市交 4 技发展有限公 18,949,125 2008年10月26日 18,949,125易或转让。在前项承诺期 司 期满后，通过证券交易所 挂牌交易出售原非流通 - １２ - 2007 年度报告 2009年10月26日 0 2、有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增可 有限售条件股份 无限售条件股份 时 间 上市交易股份数 说 明 数量余额 数量余额 量 根据有限售条件股东承诺的有 2008年10月26日 32,289,912 108,506,588 132,866,285 关限售条件 根据有限售条件股东承诺的有 2009年10月26日 32,710,088 75,796,500 165,576,373 关限售条件 第四节 董事、监事和高级管理人员和员工的情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 是否在 报告期内 股东单 从公司领 任期起始 任期终止 年初持 年末持 位或其 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 取的报酬 日期 日期 股数 股数 他关联 总额 单位领 （万元） 取薪酬 2001 年 12 2010 年 12 吴潮忠 董事长 男 56 0 0- 16.00 否 月 26 日 月 27 日 2001 年 12 2010 年 12 资本公积金 洪惠平 总经理 男 54 29,152,500 37,898,250 14.40 否 月 26 日 月 27 日 转增股本 2002 年 11 2007 年 12 郑向新 董事 男 68 0 0 - 13.20 否 月 28 日 月 17 日 2001 年 12 2007 年 12 陈章锐 董事 男 54 0 0 - 12.00 否 月 26 日 月 17 日 2003 年 03 2010 年 12 杨传楷 董事 男 34 0 0 - 12.00 否 月 20 日 月 27 日 - １３ - 2007 年度报告 2002 年 12 2007 年 12 张世钦 董事 男 34 0 0 - 12.00 否 月 28 日 月 17 日 2002 年 12 2007 年 12 阎秋生 独立董事 男 46 0 0 - 4.00 是 月 28 日 月 17 日 2002 年 12 2007 年 12 陈锦棋 独立董事 男 48 0 0 - 4.00 是 月 28 日 月 17 日 2003 年 03 2007 年 12 郑璟华 独立董事 男 38 0 0 - 4.00 是 月 20 日 月 17 日 2001 年 12 2007 年 12 吴旭炎 监事 男 55 0 0 - 0.00 是 月 26 日 月 17 日 2001 年 12 2007 年 12 吴映雄 监事 男 37 0 0 - 0.00 是 月 26 日 月 17 日 2004 年 12 2010 年 12 黄晓鸿 监事 男 30 0 0 - 4.00 否 月 17 日 月 27 日 2004 年 12 2010 年 12 林瑞波 财务总监 男 32 0 0 - 12.00 否 月 28 日 月 27 日 2002 年 12 2007 年 12 资本公积金 郑明略 副总经理 男 62 29,152,500 37,898,250 13.20 否 月 26 日 月 17 日 转增股本 2002 年 11 2010 年 12 陈庆湘 副总经理 男 38 0 0- 13.20 否 月 28 日 月 27 日 2002 年 11 2007 年 12 曾旭钊 副总经理 男 36 0 0- 12.00 否 月 28 日 月 17 日 2004 年 12 2007 年 12 郑伍昌 总工程师 男 52 0 0 19.20 否 月 28 日 月 17 日 合计 - - - - - 58,305,000 75,796,500 - 164 - （二）公司董事、监事、高级管理人员工作经历和在除股东单位以外的其他单位任职或兼职情 况： 董事 吴潮忠：2001 年先后担任揭阳市外轮模具研究开发有限公司经理、揭阳市外轮橡胶机械有限 公司董事长；2001 年 12 月至今担任广东巨轮模具股份有限公司董事长。 洪惠平：1997 年-2001 年担任揭阳市外轮橡胶机械有限公司董事长；2001 年 12 月至今担任广 东巨轮模具股份有限公司副董事长、总经理。 郑向新：1987 年-2000 年担任揭阳市榕城区侨办主任、侨联秘书长、副主席、主席；2002 年 -2007 年担任广东巨轮模具股份有限公司董事、广东省轮胎模具工程技术研究开发中心主任。 陈章锐：1998 年-2001 年担任揭阳市外轮橡胶机械有限公司副总经理；2001 年-2007 年担任 - １４ - 2007 年度报告 广东巨轮模具股份有限公司董事；2007 年 12 月 27 日起担任公司监事会主席。 张世钦：2000 年担任广东省轮胎模具工程技术研究开发中心副主任；2002 年-2007 年担任广 东巨轮模具股份有限公司董事；2007 年 12 月 27 日起担任公司副总经理。 杨传楷：2001年3月担任揭阳市外轮橡胶机械有限公司行政办副主任；2003年3月至今担任广 东巨轮模具股份有限公司董事、董事会秘书。 陈锦棋：1999 年至今任教于暨南大学，1999 年至今担任广州市大公会计师事务所主任会计师， 1999 年至今兼任中山大学、暨南大学副教授、广东省注册会计师协会专家咨询组成员、2002 年-2007 年担任广东巨轮模具股份有限公司独立董事。 阎秋生：工学博士，2002 年 12 月-2002 年 8 月担任汕头大学教授、主任；2002 年 9 月至今担 任广东工业大学教授、博士研究生导师。广东省制造业信息化专家组成员。2002 年-2007 年担任广 东巨轮模具股份有限公司董事会独立董事。 郑璟华：2001 年 11 月-2004 年 6 月供职于广东潮之荣律师事务所；2004 年 6 月-2006 年 4 月 供职于广东广成律师事务所；2006 年 4 月任广东粤威律师事务所副主任律师。汕头市第十一届政 协委员、汕头市政协社会和法制委员会委员、汕头市第八届青联委员。2003 年-2007 年担任广东巨 轮模具股份有限公司独立董事。 监事 吴旭炎：2001 年-2007 年担任广东巨轮模具股份有限公司监事会召集人。 吴映雄：2001 年-2007 年担任广东巨轮模具股份有限公司监事；2007 年 12 月 27 日起担任公 司副总经理。 黄晓鸿：2001 年 2 月担任广东巨轮模具股份有限公司财务部职员；2004 年 12 月至今担任公 司职工代表监事。 高级管理人员 林瑞波：2000 年 7 月任职于揭阳市华信会计师事务所；2004 年 12 月至今担任广东巨轮模具 股份有限公司财务负责人。 郑明略：1999 年-2001 年担任揭阳市外轮橡胶机械有限公司副总经理；2002 年-2007 年担任广 东巨轮模具股份有限公司副总经理；2007 年 12 月 27 日起担任公司董事。 - １５ - 2007 年度报告 陈庆湘:2000 年-2001 年担任揭阳市外轮橡胶机械有限公司业务部经理；2002 年至今担任广东 巨轮模具股份有限公司副总经理，营销负责人。 曾旭钊:2000 年 6 月担任揭阳市外轮橡胶机械有限公司生产部经理；2002 年-2007 年担任广东 巨轮模具股份有限公司副总经理；2007 年 12 月 27 日起担任公司董事。 郑伍昌:2001 年-2007 年担任广东巨轮模具股份有限公司总工程师，技术负责人；2007 年 12 月 27 日起担任公司股东代表监事。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况说明 2007年12月27日，公司2007年第三次临时股东大会审议通过了《董事会换届选举的议案》， 会议以累积投票的方式选举产生吴潮忠先生、洪惠平先生、郑明略先生、李丽璇先生、杨传楷先生、 曾旭钊先生、阮锋先生、罗绍德先生、普烈伟先生为公司第三届董事会董事，其中阮锋先生、罗绍 德先生、普烈伟先生3人为独立董事。同时选举产生郑伍昌先生、王哲生先生为公司第三届监事会 监事，与经公司职工代表大会推举产生的监事陈章锐先生、孟超先生、黄晓鸿先生组成公司第三届 监事会。上述董事、监事任期自2007年12月27日起至2010年12月26日止。 2007年12月27日，公司第三届第一次董事会审议通过了《关于董事会聘任高管人员的议案》， 聘任洪惠平先生担任公司总经理，陈庆湘先生、张世钦先生、郑栩栩先生、吴映雄先生为公司副总 经理、张世钦先生为公司总工程师、杨传楷先生为公司董事会秘书、林瑞波先生为公司财务总监、 陈志勇先生为公司证券投资总监、陈晓芬女士为公司审计部经理、许玲玲女士为公司证券事务代表。 上述高级管理人员任期自2007年12月27日起至2010年12月26日止。 二、公司员工情况 截止2007年12月31日，公司在册员工总数为1324人，公司无离退休职工。人员结构如下： （一）专业构成 类别 人数 占员工总数（%） 生产人员 871 65.78 销售人员 19 1.44 技术人员 318 24.02 行政人员 102 7.70 - １６ - 2007 年度报告 财务、审计人员 14 1.06 合计 1324 100 （二）教育程度 学历 人数 占员工总数比例（%） 博士 6 0.45 硕士 10 0.76 本科 404 30.51 大专 325 24.55 中专 531 40.10 其它 48 3.63 合计 1324 100 第五节 公司治理结构 一、公司治理现状 报告期内，公司严格按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股 票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断建立和完善公司的治理结构，建立和健全了 内部管理和控制制度，并以公司治理专项活动为契机，深入开展公司治理活动，及时整改发现的问 题，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理结构的实际情况符合《上 市公司治理准则》的要求。 （一）关于股东与股东大会 - １７ - 2007 年度报告 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《公司股东大会议事规则》等的规定和要求， 召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。 （二）关于公司与控股股东 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东， 公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股 东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。 （三）关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，严格董事的选聘程序，确保公司董事选聘公 开、公平、公正、独立，董事人员构成和人数符合法律、法规的要求。公司全体董事能够依据《董 事会议事规则》、《独立董事议事规则》等制度开展工作，出席董事会和股东大会，积极参加相关 知识的培训，熟悉有关法律法规，认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务。 （四）关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，监事会的人数及构成符合法 律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司 重大事项、财务状况以及公司董事、经理和其他高级管理人员履职情况的合法合规性进行监督，维 护公司及股东的合法权益。 （五）关于绩效评价和激励约束机制 公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制， 公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （六）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调 平衡，共同推动公司持续、稳健发展。 （七）关于信息披露与透明度 公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投资者关系的 管理，接待股东的来访和咨询；指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露 的报纸和网站，严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露管理制度》真实、准确、及时的披 - １８ - 2007 年度报告 露信息，并确保所有股东有公平的机会获得信息。 (八)公司治理专项活动情况 根据中国证监会[2007]第 28 号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、广 东证监局[2007]第48号《关于做好上市公司治理专项活动有关工作的通知》，深圳证券交易所《关 于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的要求，2007年4月至11月，本公司成立了以 公司董事长为组长的公司治理专项活动领导小组（以下简称“领导小组”），认真开展公司治理专 项活动。严格对照中国证监会“公司治理专项活动自查事项”逐项自查，并根据监管单位提出的整 改建议认真落实整改责任，切实进行整改。 2007 年 7 月 25 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于加强上市公司治理专项 活动的自查报告及整改计划》。经中国证监会广东证监局审核，公司于 2007 年 7 月 26 日在予公布。 公司同时接受社会公众评议。 2007 年 9 月 13 日至 9 月 15 日，中国证监会广东监管局于派出检查组对公司进行了现场检查， 并于 9 月 19 日出具了《关于通报加强公司治理专项活动检查情况的函》[广东证监函（2007）632 号]。认为公司能够认真按照中国证监会和广东证监局有关通知的要求对公司治理情况进行自查， 自查报告基本反映了公司治理运作的实际情况，提出的整改计划措施到位、责任明确，有一定的针 对性和可操作性。另对公司的一些不足提出了整改建议。 2007 年 10 月 31 日公司收到深圳证券交易所下发的发审部公司治理评价函[2007]第 91 号《关 于对广东巨轮模具股份有限公司治理状况的综合评价意见》 ，认为：公司法人治理机构较健全，三 会运作、信息披露等方面未发现严重违规行为，公司治理状况及提出的整改计划基本符合《关于开 展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等相关规定的要求，但在信息披露方面，公司没有 按规定在 2007 年第三季度结束后及时披露可转债转股的情况，在本所提醒公司后，公司才向本所 提交了公告并对外披露。信息披露的及时性需要进一步加强。 2007 年 11 月 2 日，公司第二届董事会第二十次会议审议通过《广东巨轮模具股份有限公司关 于治理专项活动的整改报告》的议案，针对自查中发现问题和监管部门提出的整改意见进行认真整 改，整改报告刊登于 2007 年 11 月 3 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。 通过本次专项活动的开展，公司健全了各项制度，管理团队的法人治理意识普遍增强，日常运 - １９ - 2007 年度报告 作更加规范，透明度和公司治理水平进一步提高。公司将继续按照《关于开展加强上市公司治理专 项活动有关事项的通知》和《上市公司治理准则》等有关文件的要求，长抓不懈，持续认真地做好 公司治理工作，不断克服公司治理中的薄弱环节，构筑保障公司健康发展的长效机制。 二、公司董事长、独立董事和其他董事履行职责情况 报告期内，公司全体董事均能严格按照《中小企业板块上市公司董事行为指引》及其他有关法 律法规和公司章程等的规定和要求，恪守董事行为规范，积极参与公司管理，诚实守信地履行职责， 审慎决策公司所有重大事项，切实维护公司和投资者利益。 （一）公司董事长履行职责情况 公司董事长能严格按照其职责范围行使权力，全力加强董事会建设，依法召集、主持董事会会 议并督促董事亲自出席董事会会议，严格董事会集体决策机制，确保董事会依法正常运作。并积极 推动公司内部控制制度的制订和完善，督促执行股东大会和董事会的各项决议，保证独立董事和董 事会秘书的知情权，及时将有关情况告知其他董事，确保全体董事知悉董事会工作的运行情况。 （二）公司独立董事履行职责情况 1、报告期内，公司第二届董事会、第三届董事会共计6名独立董事按照法律、法规以及《公司 章程》、公司《独立董事工作制度》的规定，依法出席董事会和股东大会，本着对公司和全体股东 负责的态度，认真履行职责，出具独立意见，在公司重大生产经营决策、高管人员的提名及其薪酬 与考核、内部审计等方面起到监督咨询作用。 2、报告期内，公司第二届董事会、第三届董事会共计6名独立董事对董事会换届选举、高管人 员提名、公司与关联方资金往来和对外担保情况的专项说明发表了独立意见，对本年度董事会各项 议案及公司其它事项没有提出异议。 （三）董事履行职责情况 1、报告期内，公司全体董事按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事 行为指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》等规范性文件的要求，谨慎、认真、勤勉地行使 公司所赋予的权利。公司全体董事依法出席董事会、股东大会等，对会议议案进行认真审核，及时 了解公司业务经营管理状况，参与公司经营决策，严格履行董事会会议投票决策法定程序，并积极 配合监事会工作。 - ２０ - 2007 年度报告 2、报告期内，公司共召开了9次董事会（其中二届董事会8次，三届董事会1次），所有董事出 席会议情况如下： 应出席 亲自出席 委托出席 缺席 是否连续两次未 董事姓名 具体职务 次数 次数 次数 次数 亲自出席会议 吴潮忠 董事长 9 9 0 0 否 洪惠平 副董事长、总经理 9 9 0 0 否 郑向新 董事 8 8 0 0 否 陈章锐 董事 8 8 0 0 否 张世钦 董事 8 8 0 0 否 郑明略 董事 1 1 0 0 否 李丽璇 董事 1 1 0 0 否 杨传楷 董事、董事会秘书 9 9 0 0 否 曾旭钊 董事 1 1 0 0 否 阎秋生 独立董事 8 8 0 0 否 陈锦棋 独立董事 8 8 0 0 否 郑璟华 独立董事 8 8 0 0 否 阮锋 独立董事 1 1 0 0 否 罗绍德 独立董事 1 1 0 0 否 普烈伟 独立董事 1 1 0 0 否 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 自公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要 求规范运作，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具有独立、完整的资 产和业务方面及面向市场自主经营的能力。 （一）业务方面：公司建立有完备的研发、采购、生产、销售体系，公司技术、产品的规划以 及原材料、设备等的采购均由公司按需求和标准自主选择、决定，并自主制定相关营销策略、自主 建立营销渠道，与控股股东之间无同业竞争。控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。 （二）人员方面：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘 书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、 监事以外的任何职务和领取报酬。 （三）资产方面：公司拥有主要生产经营场所、土地的所有权或使用权以及完整的辅助生产系 统和配套设施，拥有独立的工业产权、非专利技术等无形资产，相关资产权属明确，不存在控股股 东或其关联方占用公司资产的情况。 （四）机构方面：公司设有健全的组织机构体系，公司董事会、监事会及各职能部门均独立运 - ２１ - 2007 年度报告 作，生产、销售、人事、行政、财务等所有生产经营机构与控股股东完全分开，不存在与控股股东 单位之间机构重叠、彼此从属的情形。 （五）财务方面：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了完善的绩效考评体系，为使公司高级管理人员更好地履行职责，维护公司及股东的 利益，公司建立了对高级管理人员的绩效考评及激励机制并不断逐步完善，使其及时适应公司不断 发展的需要。高级管理人员的绩效考核直接与公司经营管理目标的完成比例挂钩。公司董事会负责 核查高级管理人员履行职责的情况，对高级管理人员进行奖惩。 第六节 股东大会简介 一、年度股东大会情况 报告期内，公司共召开了1次年度股东大会和3次临时股东大会。股东大会的通知、召开、出席 - ２２ - 2007 年度报告 人员的资格、表决程序符合《公司法》、《公司章程》等有关规定。 (一)2006年度股东大会 公司2006年度股东大会于2007年4月18日在公司办公楼一楼会议室召开,出席本次股东大会的 股东及股东授权代表共6名，代表有表决权的股份116,697,400股，占公司总股份183,300,000股的 63.66%，本次会议由董事会召集，董事长吴潮忠先生主持，符合《公司法》、 《证券法》等有关法律 法规的规定和《公司章程》的要求，会议审议通过了以下提案： 1、《2006 年度董事会工作报告》 2、《2006 年度监事会工作报告》 3、《2006 年度财务决算报告》 4、《2006 年度利润分配预案》 5、《2006 年度报告》及《2006 年度报告摘要》 6、《关于 2006 年度董事和高级管理人员薪酬的议案》 7、《关于续聘中和正信会计师事务所有限公司为公司 2007 年度审计机构的议案》 本次股东大会经国信联合律师事务所卢旺盛律师现场见证，并出具《法律意见书》，认为本次 股东大会召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合《公司法》、 《上市公司股东大会规范 意见》和《公司章程》的规定，大会所通过的决议合法有效。 本次股东大会的决议公告刊登在 2007 年 4 月 19 日的《证券时报》、 《中国证券报》和巨潮资讯 网 http://www.cninfo.com.cn 上。 （二）2007 年度第一次临时股东大会 公司 2007 年度第一次临时股东大会于 2007 年 8 月 24 日在公司办公楼一楼会议室召开,出席本 次股东大会的股东及股东授权代表共共 5 名，代表有表决权的股份 118,521,205 股，占公司总股份 183,761,496 股的 64.50%，本次会议由董事会召集，副董事长洪惠平先生主持，符合《公司法》 、 《证券法》等有关法律法规的规定和《公司章程》的要求。会议审议通过了以下提案： 《关于二 OO 七年半年度公积金转增股本的议案》 本次股东大会经国信联合律师事务所卢旺盛律师现场见证，并出具《法律意见书》，认为本次 股东大会召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合《公司法》、 《上市公司股东大会规范 意见》和《公司章程》的规定，大会所通过的决议合法有效。 本次股东大会决议公告刊登在 2007 年 8 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》和巨潮资讯 网 http://www.cninfo.com.cn 上。 - ２３ - 2007 年度报告 （三）2007 年度第二次临时股东大会 公司 2007 年度第二次临时股东大会于 2007 年 9 月 10 日在公司办公楼一楼会议室召开,出席本 次股东大会的股东及股东授权代表共共 7 名，代表有表决权的股份 118,586,960 股，占公司总股份 183,768,395 股的 64.53%，本次会议由董事会召集，董事长吴潮忠先生主持，符合《公司法》、 《证 券法》等有关法律法规的规定和《公司章程》的要求。会议审议通过了以下提案： 《关于资本公积金转增股本的议案》 本次股东大会经国信联合律师事务所卢旺盛律师现场见证，并出具《法律意见书》，认为本次 股东大会召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合《公司法》、 《上市公司股东大会规范 意见》和《公司章程》的规定，大会所通过的决议合法有效。 本次股东大会决议公告刊登在 2007 年 9 月 11 日的《中国证券报》和《证券时报》和巨潮资讯 网 http://www.cninfo.com.cn 上。 （四）2007 年度第三次临时股东大会 公司 2007 年度第三次临时股东大会于 2007 年 12 月 27 日在公司办公楼一楼会议室召开,出席 本次股东大会的股东及股东授权代表共共 6 名，代表有表决权的股份 158,695,716 股，占公司总股 份 240,734,885 股的 65.92%，本次会议由董事会召集，董事长吴潮忠先生主持，符合《公司法》 、 《证券法》等有关法律法规的规定和《公司章程》的要求。会议审议通过了以下提案： 1、《关于选举公司第三届董事会非独立董事的议案》； 2、《关于选举公司第三届董事会独立董事的议案》； 3、《关于选举公司第三届监事会监事的议案》； 4、《关于修改的议案》； 5、《关于修改的议案》； 6、《关于修改的议案》。 本次股东大会经国信联合律师事务所卢旺盛律师现场见证，并出具《法律意见书》，认为本次 股东大会召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合《公司法》、 《上市公司股东大会规范 意见》和《公司章程》的规定，大会所通过的决议合法有效。 本次股东大会决议公告刊登在 2007 年 12 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》和巨潮资 讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 第七节 董事会报告 - ２４ - 2007 年度报告 一、报告期内公司生产经营情况回顾 (一)报告期内公司总体经营情况 2007 年中国国民经济保持了持续高速发展的良好态势。在国务院《关于加快发展装备制造业若 干意见》的推动下，装备制造业和机械工业得到了更为迅速的发展。2007 年在董事会和总经理班 子的领导下，全体员工围绕本年度生产经营目标，戮力同心，奋力拼搏，继续保持稳定发展的主旋 律。汽车工业和轮胎工业的高速发展，为汽车子午线轮胎模具的发展营造了良好的市场环境；由于 我国轮胎模具在价格上仍有较大优势，技术水平也不断提高，因而在国际市场上竞争力日益增强。 报告期内，公司通过对外开拓市场，对内紧抓管理和技术创新等手段，保持了公司稳健发展，各项 经济指标均达到 2007 年经营计划的目标，保持公司在规模、技术、管理、品牌、营销等方面的优 势。报告期内，公司按照董事会制定的年度经营策略，以提高产品盈利能力为目标，积极推进包括 产品结构、市场结构、组织结构等一系列调整，取得了良好的经营效果。报告期内，公司实现营业 收入 315,698,755.94 元、营业利润 65,495,613.80 元、利润总额 94,632,332.99 元、归属于上市公司 股东的净利润 87,597,784.00 元，分别较 2006 年同期增长 20.23%、6.90%、24.66%、30.86%。公司 经营业绩稳定增长的主要原因是： 报告期内，公司围绕经营目标，实施的产品结构、市场结构调整取得了明显的成效，营业收入 较上年同期增长 20.23%，产品在国际市场销量明显增多，较去年同期增长 23.92%。本年度公司开 源节流，获得的财政补贴款与去年相比，明显增加。另外受原材料钢材价格上涨及设备厂房增加致 折旧费用增加等因素影响，报告期内公司销售毛利率较上年同期下降了 1.64 个百分点。公司技术 部门正在努力寻求新的生产工艺，优化产品结构，最大限度减少材料等涨价因素对产品制造成本带 来的不利。同时，积极开发新产品，以增强主导产品盈利能力。 2007年，公司的经营管理、科研开展、营销拓展情况如下： 1、两个募集资金项目建设如期达产，经济效益明显，成为公司业绩稳步提升的有力保障。报 告期内，两个募集资金项目——“线性轻触式导向结构活络模具”和“高精密铸造铝合金子午线轮 胎模具”分别于 2007 年 7 月、8 月达到设计产能，实现产品销售收入 15,543.80 万元，业务利润 （毛利润）6,763.85 万元。IPO 项目的达产，扩大了生产规模，提升产品档次。进一步提升公司子 - ２５ - 2007 年度报告 午线轮胎模具产品的技术水平和生产能力，满足高端客户的市场需求，调整公司营销格局，推动公 司乃至轮胎模具行业技术和管理的提升，向高敏捷化、高智能化、高集成化方向发展。受高端客户 订单多规格、小批量、多频次等原因，影响产能释放受到一定限制，但公司的市场定位、客户群体、 装备水平等已发生明显变化，技术层面上能接受赛车胎、航空胎、特种胎模具订单，并向国际一流 企业迈进，公司综合盈利能力正在逐步增强。 2、顺利完成再融资工作，成为中小企业板发行可转换公司债券第一家。报告期内，考虑到公 司资产负债率较低以及业务发展情况，公司选择了债权融资方式，向社会公开发行2亿元可转换公 司债券，全部用于建设“年产200台高精度液压式轮胎硫化机项目”。产品通过国家橡机检测中心检 测，各项指标均完全达到（部分超过）设计要求，报告期内正处于通过部份外协、小批量试生产和 设备引进阶段。公司凭借近几年的打下的坚实基础，正从以汽车子午线轮胎模具单一产品为主向轮 胎机械产业链延伸。力争在做大做强模具主业的基础上向紧密相关的轮胎装备制造业拓展业务。 3、把握市场脉搏，开发巨胎模具项目。针对近两年来中国、俄罗斯、印尼等国对工程轮胎的 巨大需求，全球大规格工程轮胎的严重短缺。公司科研人员通过长期的市场调查及不断的技术开发 研究，成功设计制造了“巨型工程车子午线轮胎下置式活络模具”。该产品技术先进性突出，最大 规格可加工到 63"，是目前国内最大规格的巨胎活络模，技术水平处于国内领先位置，达到了国际 先进水平。公司科研人员还研制成功“巨型成型机头”，目前该种超大规格的成型机头在国内也只 有我司具备这种加工能力，从而提升了我司在同行业的知名度，为进一步打开模具市场提供了更多 的机会。 4、加强自主研发，进一步强化公司在汽车轮胎模具行业的核心竞争力。报告期内，公司获得 “广东省民营科技企业”称号。公司的“轮胎模具制造企业信息化工程” 被国家信息产业部列入 2007 年度国家信息产业技术“倍增计划”，我省有 9 家企业获此荣誉，揭阳市则是首次有项目列入。 报告期内，公司有 4 项实用新型专利和发明专利获得授权。 “高性能子午线轿车胎一次法成型鼓” 列入国家重点新产品、 “大型工程车轮胎翻新模具”荣获揭阳市科技进步奖二等奖、 “线性轻触式导 向结构活络模具”获得第二届全国归侨侨眷创新成果奖、 “注射式胶囊模具”获得广东省橡胶行业 优秀科技成果奖、与华中科技大学和广东工业大学合作的“综合建模与优化技术在复杂轮胎制造装 备中的应用”被列入广东省教育部产学研结合项目。报告期内，公司与香港理工大学联合建立“轮 - ２６ - 2007 年度报告 胎模具精光技术中心”，中心严格按 ISO9001：2000 国际标准体系建设，旨在巩固公司在轮胎模具 行业的领先地位，为广大客户提供优质高效的产品，中心的建立对公司最终产品质量和交货期有着 积极的现实意义。 公司利用博士后科研工作站平台，积极与高等院校开展技术合作，报告期内，与广东工业大学 合作开发的模具表面纳米化工程技术已取得初步的成果，可很好提升公司产品的知名度和竞争力； 研发引进先进管理系统，加快公司信息化建设，公司与广东工业大学联合自主开发的“PDM 项目” 已投入使用，大大提高公司生产技术部门信息化水平；新的合作项目“模具知识管理系统”也正在 着手开展。 5、全面提高生产和质量管理水平，努力开拓国际市场，提升公司的品牌竞争力。报告期内， 为优化生产路线、物流路线，缩短产品交货期，降低生产成本，生产部组织人力对生产线进行了统 一设计、调整，并形成规范的、符合工艺要求的合理物流路线，为完成 2008 年生产任务打好基础。 报告期内，公司产品质量控制指标：零件合格率、成品出厂合格率、零件返修率等指标，均达到 2007 年度质量控制计划指标的要求，公司质量控制能力比 2006 年有了显著的增强。 继续加大对国际客户的开拓力度。公司销售区域已拓展至亚洲欧美等 20 多个国家和地区，品 牌形象日渐提升，国际客户合同订货额明显增加。 (二)公司存在的主要优势和困难，经营和营利能力的连续性和持续性 1、主要优势 公司主导产品为汽车子午线轮胎活络模具，其在轮胎模具产品中技术含量最高、难度也最大， 目前，全国能够规模化生产子午线轮胎活络模具的公司不超过 10 家。本公司是国内规模最大、技 术水平最先进的子午线轮胎活络模具制造公司，在产品设计、制造、工艺、装备和质量等方面均已 达到或接近国际先进水平，连续五年销售收入和市场占有率全国第一。 本公司的产品质量检验控制执行德国 AZ 公司的质量控制标准，公司通过了 ISO9001:2000 质量 管理体系认证，被全国橡胶塑料机械标准化技术委员会推选为新版《轮胎外胎模具》的主起草单位， 负责子午线轮胎活络模具和二半模具行业标准的编写。国际大型轮胎制造商如意大利皮列里、英国 邓录普、印度阿波罗、美国大力士、新加坡添福以及国内大型三资轮胎企业如南京锦湖、安徽佳通 等已与巨轮建立业务关系。巨轮公司已进入了跨国轮胎巨头的全球采购系统，扩大了国外轮胎模具 - ２７ - 2007 年度报告 市场份额。 2、主要困难及解决办法： （1）客户群体的变化对公司业务应变能力提出挑战。世界轮胎前十强均已进入中国大陆投资 设厂，并展开并购行动。公司近年将业务侧重点转向跨国轮胎公司的思路是正确的。但国际知名品 牌轮胎制造商对模具品质的要求格外严格；完成其订单需要投入更高级人力资源、设备资源和更多 时间成本，此外，近年来轮胎规格和花纹变化特别快，低断面和花纹复杂的高级轿车轮胎以及特种 轮胎如越野轮胎等不断推陈出新。由于国际轮胎市场竞争特别激烈，世界各大轮胎公司都在进行实 力角逐，只有不断推出新轮胎，才能保持市场的竞争优势。由于轮胎花纹及规格变化快，也就使得 轮胎模具的订单明显呈现出多规格、小批量多频次的特点，这就要求轮胎模具公司要有较强的技术 开发能力和应变能力；同时，对公司的产值增长形成一定制约。因此，公司一方面提升装备水平， 一方面引进信息化技术，逐步向实现数字化设计、数字化传输、数字化制造和数字化检测方向发展； 加强涉外业务培训，尽快熟悉国际商业规则和技术规则；发展直接雕刻等工艺技术，逐步替代电火 花加工工艺，以缩短机械后加工、人工加工和取样检验辅助工时；大量增加设计、编程人员，以应 对数控编程工作量的较快增加。 （2）公司产品结构相对单一，对轮胎制造业依赖程度高，且轮胎模具总体市场规模有所限制。 轮胎市场的波动将对公司业务产生影响，抵御和化解行业风险的能力不够。目前公司在继续扩大轮 胎模具市场份额的基础上，延伸产品链条，投资 2 亿多元的“年产 200 台高精度液压式轮胎硫化机” 将在 2008 年建成投产，该产品已通过国家橡机检测中心检测，并经过多个轮胎厂商试用，客户反 应良好。公司拟通过轮胎制造装备的建设为公司培育新的利润增长点，以化解产品结构单一风险。 （3）公司高端技术人才仍较缺乏。由于公司所处地区经济欠发达，面临如何长效留住人才、 吸引人才的问题。对待员工，公司坚持以人为本，惜才重才。为了实现公司发展战略，巨轮股份以 前瞻的目光制定了“高级蓝领工程”和“产业工人知识化”目标。与揭阳职业技术学院开展校企联 姻，每年在该院设置 2 个模具专业班，对学生采取“订单式”培养；与广东工业大学签订协议，连 续 5 年，在公司开办一个工程硕士班、两个高升专、一个专升本班，为一线员工提供再就学机会。 对列入“人才工程”的员工，每年安排出国考察以开阔视野；每年一次对发明创新员工和明星员工 进行评选表彰奖励。 - ２８ - 2007 年度报告 面对社会，招贤纳士。近几年，公司通过现场招聘、网络、报纸、内部推荐举行校园招聘等渠 道，招募了文化层次较高的应届大学毕业生作为人才储备，形成合理的梯队，进一步优化了公司的 员工队伍的学历结构。除此之外，通过内部招聘选拔，达到人力资源的优化配置。同时，还到哈工 大、大连理工、西安交大等国内著名高校挑选“千里马” ，与各高校打开了交流之门，总体上取得 了较好效果。 3、经营和盈利能力的连续性和持续性。 公司所处的模具行业近年来一直保持良好的发展态势，呈现产销两旺。轮胎行业经过几年井喷 式发展从总量增长转向结构调整和挖潜增效，技术创新。经过多年的发展，公司是目前国内规模最 大、技术领先和唯一一家获准上市的汽车子午线轮胎模具开发制造企业，国家“火炬”计划重点高 新技术企业，广东省百强民营企业，广东省第一批创新型企业；公司连续五年主营业务收入和国内 市场占有率在行业中排名第一。 近三年公司发展状况良好，总资产从2005年底的7.88亿元增长到2007年底的12.35亿元，营业 收入逐年稳定增长，分别为2.52亿元、2.63亿元、3.16亿元；归属于母公司的净利润分别为0.58 亿元、0.67亿元、0.88亿元，公司盈利能力不断增强。公司各项工作取得长足进步，创建了有利于 可持续发展的良好平台。 （三）主营业务的范围及其经营状况 1、主营业务的范围及其经营状况 本公司的经营范围包括：汽车子午线轮胎模具、汽车子午线轮胎设备的制造、销售及相关技 术开发，经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机 械设备、零配件及技术的出口业务。 本公司的主营业务：制造和销售汽车子午线轮胎活络模具、轮胎二半模具及轮胎成型设备等。 目前，公司主导产品是子午线轮胎活络模具。 2、主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） - ２９ - 2007 年度报告 下降了 1.64 个 汽车轮胎装备行业 31,568.08 17,839.73 43.49% 20.23% 23.83% 百分点 主营业务分产品情况 下降了 2.94 个 子午线轮胎活络模具 26,304.37 15,117.21 42.53% 17.27% 23.60% 百分点 下降了 1.37 个 轮胎二半模具 2,123.82 1,304.28 38.59% 59.94% 63.60% 百分点 上升了 14.10 轮胎成型模具 394.03 180.59 54.17% 324.10% 224.34% 个百分点 上升了 14.89 硫化机 230.77 176.07 23.70% 8.00% -9.64% 个百分点 子午线轮胎活络模具 上升了 6.83 个 1,031.04 527.65 48.82% -37.29% -44.67% 配件 百分点 下降了 4.15 个 其他 1,484.05 533.93 64.02% 170.56% 205.85% 百分点 3、 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 东北地区 452.41 -57.67% 华北地区 305.06 -18.38% 华东地区 16,400.34 18.71% 华南地区 2,816.20 40.01% 华中地区 2,525.98 -9.69% 西北地区 1,580.94 343.64% 西南地区 4,331.45 31.74% 境外地区 3,155.70 23.92% 4、报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力变化的说明 2007 年，我们面对市场竞争带来的巨大压力，克服原辅材料、能源价格上涨，市场结构调整 等因素影响，而产品销售价格未能同步提升，报告期内公司销售毛利率较上年同期下降了 1.64 个 百分点。 6、主要供应商、客户情况 报告期内，公司前五名供应商采购金额为人民币 6,732.00 万元，占年度采购总额的比例为 47.60%。 报告期内，公司前五名客户销售收入总额为人民币 8,963.00 万元，占当期营业收入总额的 28.43%。 - ３０ - 2007 年度报告 7、报告期内公司财务数据和资产构成情况 报告期内资产的构成发生重大变化的说明 2007年末 2006年末 项目 占总资产比 占总资产比 同比增减（%） 金额 金额 例（%） 例（%） 货币资金 220,339,555.26 17.84 97,418,313.85 10.59 126.18 应收帐款 79,134,237.92 6.41 55,653,355.40 6.05 42.19 存货 98,431,175.30 7.97 74,110,490.64 8.06 32.82 固定资产 468,527,503.58 37.92 393,456,837.91 42.78 19.08 在建工程 117,627,757.38 9.52 94,875,305.08 10.32 23.98 预付帐款 28,472,534.10 2.30 11,783,244.20 1.28 141.64 应交税费 8,386,105.02 0.68 4,471,542.51 0.49 87.54 股本 241,372,873.00 19.54 183,300,000.00 19.93 31.68 资产总计 1,235,429,443.55 100 919,719,534,52 100 34.33 (1)货币资金较上年增加126.18%，主要是由于本年度成功发行可转换公司债券募集资金到位等 所致； (2)应收帐款净额期末数较上年同期增加 42.19%，主要是受国家宏观调控影响以及轮胎市场变 化，调整销售策略，给予部分重点客户较大的信用额度； (3)存货期末余额较上年同期增加 32.82%，主要是由于报告期根据生产需要,结合市场实际情况 增加材料储备； (4)固定资产期末净额较上年同期增长19.08%，主要是报告期达到使用状态的设备及工程转入 固定资产所致； (5)在建工程期末余额较上年同期增加23.98%，主要是高精度液压硫化机项目投资建设配套设 备尚未验收投入使用所致； (6)预付帐款期末余额较上年同期增长141.64%，主要是根据生产实际需要，增加设备采购，预 付厂家货款； - ３１ - 2007 年度报告 (7)应交税费期末余额较上年同期增加87.54%，主要是因地税征收系统升级和调整土地使用税 率原因，延迟土地使用税缴纳，本期作为计提数处理所致； (8)股本期末余额较上年同期增加31.68%，主要是本年度实施资本公积金转增股本和部分可转 换债券转换成公司股票导致股本增加。 报告期内费用等有关财务数据发生重大变化的说明 项目 2007年度 2006年度 同比增减（%） 销售费用 6,528,337.03 6,777,871.59 -3.68 管理费用 39,217,955.65 32,439,298.41 20.90 财务费用 22,199,159.03 15,070,513.83 47.30 资产减值损失 1,341,377.79 785,824.56 70.70 所得税费用 7,043,270.30 9,086,200.06 -22.48 (1)销售费用较上年同期减少3.68%，主要是本年度销售已形成较完善营销网络，费用有所下降； (2)管理费用较上年同期增加 20.90%，主要是本年度受税收政策影响，土地使用税率明显提高， 缴纳土地使用税增加及土地使用权摊销增加所致； (3)财务费用较上年同期增加 47.30%，主要是本年度成功发行可转换公司债券，应计利息增加、 本年度贷款有所增加及银行贷款利率上升所致； (4)资产减值损失较上年同期增长70.70%，主要是受国家宏观调控政策影响以及轮胎市场变 化，对部分客户较大程度的信用额度，致使应收帐款余额增加引起计提坏帐准备增加； (5)所得税费用较上年同期减少 22.48%，主要是本年度国产设备技术改造抵免企业所得税额较 上年有所增加所致。 8、报告期公司现金流量的构成情况 报告期内现金流量构成发生重大变化的说明 项目 2007年度 2006年度 同比增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 77,754,147.45 121,742,105.22 -36.13 投资活动产生的现金流量净额 -172,466,962.13 -196,366,313.83 12.17 - ３２ - 2007 年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 217,634,703.13 5,775,669.00 3,668.13 现金及现金等价物净增加额 122,921,241.41 -68,857,458.90 278.52 (1) 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少36.13%，主要原因是受国家宏观调控影响及 因应轮胎市场的变化，公司调整销售战略，给予部份客户较大的信用额度，本年度应收帐款余额有 所增加，致经营活动现金流入有所减少；另外同时受市场钢材价格波动影响，本年度增加材料采购 储备等增加现金流出所致； (2) 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 3,668.13%，主要是本年度成功发行可转换 债券，资金到位等因素影响，现金收支净额较上年同期增加 21,185 万元； (3) 现金及现金等价物增加额较上年同期增加 278.52%，主要是本年度成功发行可转换公司债 券，资金到位，筹资活动和经营活动产生的现金净额明显大于投资活动产生的现金流量净额。 （四）主要控股公司及参股公司经营情况及业绩分析 公司拥有北京中京阳科技发展有限公司一家控股子公司。目前公司无参股公司。公司不存在来 源于单个控股子公司的投资收益对公司净利润影响达到 10％以上的情况。 北京中京阳科技发展有限公司 法定代表人：何宁 注册资本：538 万元 经营范围：法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未 规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 公司住所：北京市北京经济技术开发区兴盛街 21 号 成立日期：2002 年 4 月 目前，本公司持有北京中京阳科技发展有限公司 80%的股权。 经中和正信会计师事务所审计，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 27,234,917.04 元， 净资产 3,184,954.07 元，2007 年实现净利润-43,606.53 元。 二、对公司未来发展展望 （一）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 1、行业的发展趋势 中国模具工业 2007 年形势是喜人的。可喜之处是行业发展要好于上年及快于上年。好于上年 - ３３ - 2007 年度报告 的主要表现是模具向大型、精密、复杂方向发展成果突出(如已生产出了单套重量达到 100 吨的巨 型模具及行腔精度达到 0.5μm 的超精模具和能与 2055 次/分高速冲床相匹配的精密多工位级进模 等)。模具专业化和标准化程度得到了进一步提高，行业结构进一步改善，行业正在形成一个以数 字化和信息化为主要内容的技术改造热潮，发展后劲充实等。而发展快于上年是指发展速度要高于 上年的 18%，可望达到 20%以上的增长率。其中模具出口增幅有望超过 25%。 可喜之处之二是行业骨干队伍正在快速形成，集群式生产方式得到进一步发展，劳动生产率不 断提高。 可喜之处之三是国际合作进一步发展，中国模具正在加速融入世界，因而也为中国模具今后的 进一步发展创造了更为有利的条件。无论是出展出访还是来展来访，中国模具行业 2007 年国际合 作方面的活动都要比往年更丰富，参与的企业数和人数更多，成效更加显著。 2008 年，模具产品将继续向着更加大型、更加精密、更加复杂及更加经济快速的方向发展， 技术含量将不断提高，模具制造周期不断缩短;模具生产将继续朝着信息化、数字化、精细化、高 速化、自动化的方向发展;模具企业将继续向着技术集成化、设备精良化、产品品牌化、管理信息 化、经营国际化方向发展。因此，模具企业也必将进一步提升综合实力和核心竞争力。 “推进改革、调整结构、开拓市场、苦练内功、提升水平、上新台阶”是模具企业相当长一段 时间内的中心任务，2008年，行业和企业仍将围绕这一中心任务开展工作，模具行业将会获得更好 更快的发展。 近几年，我国轮胎业经过兼并、重组和产业结构调整，发展较快，已成为世界第一大轮胎生 产大国，产值产量超过了美国和日本；世界轮胎业十强米其林、邓录普、普利司通、固特异等已全 部落户中国，合资企业蓬勃发展，国内轮胎企业为适应竞争加快了产品结构调整步伐，转变增长方 式。同时，轮胎模具企业的市场竞争也日益激烈，原材料价格上涨、人民币升值等也对企业经营产 生一定影响。 2、公司面临的市场竞争格局 （1）轮胎模具公司与轮胎制造商的业务合作模式 轮胎模具是根据轮胎制造商的需要来设计制造的，除了一些标准的工件之外，轮胎模具的花纹、 字体、参数等都是由客户提供或提出需求，模具制造企业基本是按照客户提供的图纸或技术参数进 - ３４ - 2007 年度报告 行生产，所以说轮胎模具制造公司与轮胎制造商之间形成的是一种长期的业务合作关系而非单纯 的、一次性买卖关系。在国际上，轮胎制造商与模具公司的业务合作模式主要分两种： 一种是轮胎模具公司附属于轮胎制造商，如法国米其林、日本普利司通、美国固特异、意大利 皮列里等世界顶尖品牌轮胎公司都有附属的模具公司，这些模具公司主要为其品牌轮胎公司研制开 发的轮胎新品、高端轮胎等配套轮胎模具。 另一种是专业轮胎模具制造公司，如美国的 Quality 公司、美国 ARC MACHINE 模具公司、德 国 HEBERT 公司、德国的 AZ 公司、韩国的美钢轮胎模具公司、日本桥场公司等，这些专业模具制造 公司与轮胎制造商结成长期的业务合作关系，并签订长期保密协议，长期为轮胎制造商供应轮胎模 具。 （2）国际同类企业的规模都不大，但产品档次高，占据世界高档轮胎模具市场的大部分 世界工业发达国家大多是模具工业发达的国家，如美国、德国、意大利、日本等国家的轮胎模 具制造技术代表了当代轮胎模具加工技术的最高水平，其中美国是世界子午线活络模具加工制造技 术的摇篮，美国 Quality 模具公司是美国最大的专业轮胎模具制造企业之一，产品质量、加工效率 和技术水平都堪称一流。 上述国家的轮胎模具企业大多有几十年的历史，伴随其国内轮胎工业的发展而发展，做精做专 而规模不大，一个月大多只能制造几十套模具，但技术装备高档、工艺手段成熟、加工周期短，加 工质量好，特别是管理上很科学规范，目前主要制造高档次轮胎模具，其中典型的专业模具公司有 德国 AZ 公司和赫伯特公司、美国 Quality 模具公司、美国 ARC MACHINE 模具公司、日本桥场公司 等，这些模具公司主要服务于世界高档轮胎模具市场，价格非常昂贵。 （3）中国高档轮胎模具供给不足，仍然主要靠进口解决 我国子午线轮胎活络模具在 1986 年以前全部依靠进口，1986 年以后在引进吸收国外技术的基 础上自主创新，国产化的比例逐渐加大，但高档轮胎模具仍然不足。随着世界轮胎制造中心向以中 国为首的亚洲市场转移，包括法国米其林、美国固特异、日本普利司通等在内的世界轮胎巨头前十 强均已在中国投资设厂。由于国内高档轮胎模具供给不足，这些著名跨国轮胎公司使用的轮胎模具 大部分需要从国外进口，进口轮胎模具的市场占有率约为三分之一。 （4）少数外资轮胎模具公司陆续进入中国市场，规模都较小 - ３５ - 2007 年度报告 国际上的专业轮胎模具制造公司大多数为家族式企业，生产规模都不大，暂时未有进入中国市 场的计划，如德国 AZ 公司和赫伯特公司等。但是，韩国、台湾和东南亚等地也有部分轮胎模具厂 在中国大陆投资设厂，如韩国世和机械株式会社于 1997 年 6 月成立天津新韩模具有限公司，韩国 美钢轮胎模具公司于 2003 年在浙江嘉兴独资设立了韩国美钢轮胎模具（嘉兴）有限公司，还有中 韩合资常州天盛模具有限公司、中日合资的天津天合轮胎模具有限公司等，这些公司的规模都比较 小。 （5）我国子午线轮胎模具企业不多，产品集中在中低端市场 我国的子午线轮胎模具技术主要来源于德国 AZ 公司和意大利皮列里公司的技术吸收和创新。 最近几年，经过技术升级和装备改进后，中国轮胎模具制造公司在技术水平、制造装备、生产能力 及产品质量等方面都有较大提高，基本能满足国内中低档子午线轮胎模具的需求，并制造中高档产 品，服务国际品牌轮胎制造商。世界轮胎巨头近年向中国大陆采购的轮胎模具数量呈上升趋势。 （6）本公司在行业中的竞争地位 目前，全国共有轮胎模具制造企业约 100 多家，其中已达到一定规模的企业约有 30 家，能批 量生产子午线轮胎活络模具的有近 10 家。年产值在 1 亿元以上的企业有四家：广东巨轮模具股份 有限公司、揭阳市天阳模具有限公司、沈阳子午线轮胎模具有限公司、山东豪迈机械科技有限公司。 面对市场竞争，公司除了扩大产能，还注意不断进行技术创新，提高产品质量、改良产品结构、 改善加工工艺，引进先进装备，使公司产品档次与国际同类企业的距离拉近。目前公司仍处于行业 领先地位，是本细分行业中唯一的上市公司。 （二）公司未来发展战略及新年度经营计划 1、公司的发展战略 公司的目标是在“十一五”结束时，也就是到2010年，力争总销售额达到8亿元以上，对国际 知名品牌轮胎厂的销售比例达到60%以上，不单从产业规模上，而且从技术和质量上，成为世界轮 胎模具行业前三强的企业。在轮胎硫化机市场上，进入高端领域，在国内外市场树立品牌形象。 公司将以人为本，以市场为导向，以高新技术为载体，以资本运作为杠杆，建设高起点、高 品位、高效益的具有世界一流水平的子午线轮胎模具和轮胎机械开发制造基地。锻造自主创新能力， 打造中国模具品牌，提升管理和技术水平，为我国轮胎模具行业乃至子午线轮胎工业的发展做出更 - ３６ - 2007 年度报告 大的贡献。 2、公司2008年的经营计划和主要目标 2008 年公司将重点做好以下工作： （1）做好年产 200 台高精度液压式轮胎硫化机项目管理，争取如期达产。本项目是公司 2008 年的重点推进项目，公司将本着审慎原则管好，用好募集资金，利用汽车工业和轮胎工业快速发展 为轮胎机械设备制造业提供的广阔市场，做出精品，满足市场需求，使之尽快成为公司新的经济和 效益增长点，提升公司的综合竞争力。 （2）强化公司预算管理和成本控制。随着市场竞争的日益加剧，质量和成本控制显得越来越 重要。公司将加强从原材料采购到货款回笼全过程的有效成本监控，特别是质量和成本的控制，以 利润为目标，要求各部门切实控制费用，严格预算审核、批准流程，同时以市场机制和经济政策为 导向，实现科学采购、精益生产，以有效控制成本。 （3）核心团队建设与人才培养推进。为深入推进“人才兴企”战略，建设一支数量充足、素 质优良、专业配套、结构合理的后备人才队伍，不断提升企业的核心竞争力和可持续发展能力，公 司将重点实施“中层管理梯队培养计划”，将于2008年初施行。以博士后工作站为平台，引进高层 次人才队伍，提高技术创新和科技成果转化能力。 （4）推进大型工程车轮胎模具开发项目。面对全球性的工程胎短缺，公司将理性投资，以现 有的生产规模，结合市场发展前景，继续开发大型工程车轮胎模具和巨胎模具，并适时加大投资， 扩大项目生产规模。 （5）继续开拓国际轮胎市场，探索与国际轮胎模具同行合作方式。“海外市场订单、产品出 口额的不断增长”仍为公司新一年的工作突破点，公司将重点加强国际营销网络建设，通过自主创 新提高产品技术含量，扩大国际市场占有率。并同时继续积极寻求与美国、日本、意大利等其他国 际轮胎模具同行进行更深入的合作，增强企业综合竞争力。2007 年度公司与上述国家的部份同行 有过接触和洽谈，但尚未取得实质性进展。 （6）争创“中国弛名商标”和“中国名牌产品”称号。公司在 4 年前已取得“广东省著名商 标”和“广东省名牌产品”称号，为更好贯彻公司“高起点、高品位、高效益”的“三高”标准、“打 造全国乃至国际知名品牌”的经营理念，公司将积极申报“中国名牌产品“和“中国弛名商标”称 - ３７ - 2007 年度报告 号，以进一步推动公司品牌形象的提升。 （三）资金需求及使用计划 公司将结合发展战略目标，制定切实可行的资金需求及使用计划，以合理筹措、安排和使用资 金。 （四）可能存在的的风险因素 1、人民币升值。随着公司国外业务的深入拓展，出口逐年增多，且结算多以美元为主。2007 年人民币兑美元累计升值接近 6.5%。从目前情况看，人民币汇率在未来较长的一段时期内，有可 能保持持续升值的趋势，将对公司业绩造成持续性的影响。公司正在实施包括加大进口原材料采购 比例；与客户积极协商调整产品售价；提升内部管理实效等一系列综合性措施，弱化人民币汇率风 险对公司的不利影响。 2、主要原材料价格高位震荡及大宗原材料价格的不确定性。主要原材料涨价对公司的经营业 绩产生较大的影响，并已成为影响公司经营业绩的主要因素之一。2007 年度，钢材等原材料价格 高位震荡，进入 2008 年，受各种因素影响，铁矿石基准价上涨 65%，致使大宗原材料价格存在较 大的不确定性。国际政治经济环境的不稳定和国家宏观调控的影响，不排除原材料持续上涨的可能， 这将给公司控制成本带来困难。公司将采用更加合理的采购手段，力争稳定原材料采购成本。具体 包括：实行战略库存措施；调整国内外采购比例，争取与国内大型的钢铁公司建立长期战略联盟关 系；继续优化全面招标制度，拓宽采购渠道，因地制宜选材定制，以尽量节约运输成本。 3、受市场结构调整和国内竞争因素影响，产品销售价格未能同步提升，部份品种在一定程度 有所下降。公司主要在巩固老客户的同时，开拓新客户，积极加快新产品研发力度，提升自有品牌 形象，逐步推出高附加值产品，强化内部成本管理，整体提升产品的综合盈利能力。 4、募股项目实施风险 本公司目前的主营业务为轮胎模具，本次发行可转债募集资金拟投资于年产 200 台高精度液压 式轮胎硫化机项目。虽然液压式轮胎硫化机与子午线轮胎模具同属轮胎定型硫化工序的关键装备， 并且配套使用，客户群体完全相同，本公司现有的客户资源、营销网络可以作为新项目的市场平台， 现有的 CAD/CAE/CAM 技术、机加工能力和金属加工经验都可以作为新项目的技术平台，但新项目的 产品与目前的主营产品特征不同，公司在开展该项新业务时会面临一定的技术风险、市场风险、管 - ３８ - 2007 年度报告 理风险和净资产收益率下降的风险。 5、技术风险 虽然本公司的技术水平、研发水平在国内处于领先地位，但通过与国际品牌轮胎制造公司的 合作之后，本公司发现自己的研发水平、技术水平与国际同行先进企业比较还是存在差距，特别是 目前轮胎新产品、新技术层出不穷，对模具技术要求、质量要求不断提高，公司的技术升级速度也 存在一定的风险。 6、管理风险 公司已建立比较完善和有效的法人治理结构，拥有独立健全的产、供、销体系，并在过去管 理经验积累的基础上，制订了一系列的规章制度，在实际执行中运作良好。但是随着募股资金投资 项目的陆续开展和公司规模的迅速扩大，现有的管理组织架构、管理人员和技术人员素质和数量可 能对公司的发展构成一定的制约，公司将面临一定的管理风险。 （五）执行新会计准则后公司发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营业 绩的影响： 根据财政部财会[2006]3 号“财政部关于印发《企业会计准则第1 号—存货》等38项具体准 则的通知”，本公司自2007年1月1日起执行新会计准则体系，按照《企业会计准则第38号－首次执 行企业会计准则》、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号－新旧会计准则过渡期间比较 财务会计信息的编制和披露》（证监会计字【2007】10号）和财政部关于印发《企业会计准则解释 第1号》的通知的规定，对有关科目追溯调整2007年度合并报表期初数。 1、根据《企业会计准则第2 号——长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用 权益法核算变更为采用成本法核算，此变更影响母公司当期损益34,885.22元，但本事项不影响公 司合并报表。 2、根据财政部《企业会计准则解释第一号》规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长 期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同对该子公司自最初即采用成本法核算。根据上述 规定，公司追溯调整了对子公司的长期股权投资，调整增加长期股权投资1,506,007.58元，调整增 加母公司股东权益1,506,007.58元（其中：调增未分配利润1,355,406.82元、调增盈余公积 150,600.76元）。本调整事项对合并财务报表无影响。 - ３９ - 2007 年度报告 3、根据《企业会计准则第6 号——无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用由现行制度 的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化。此变更不影响公司的 当期损益。 根据新准则及其应用指南的规定，企业取得的土地使用权按照无形资产准则要求进行核算，公 司自2007年度起，在有自行开发建造厂房等建筑物的情况下，对相关的土地使用权与建筑物分别进 行处理，对土地使用权按照无形资产准则的要求进行摊销，而不再随同房屋建筑物计入固定资产进 行核算。 4、根据《企业会计准则第16 号——政府补助》的规定，公司目前现行制度下的计入专项应 付款的政府补助，执行新准则后变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后， 将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损 益，此变更影响公司的当期损益5,115,250.95元。 5、根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》的规定：职工福利费不再按工资的一定比例计提， 改按实际发生数列入相关期间费用。根据公司的历史情况，职工福利费的实际发生数一般低于计提 数量，因此执行此项准则可能会增加公司的净利润。 6、根据《企业会计准则第18 号——所得税》的规定，公司将现行政策下所得税的会计处理方 法由应付税款法变更为资产负债表债务法，公司在取得资产、负债时，应将确定其计税的基础。资 产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，应当确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负 债，此变更影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的当期损益。报告期内因确认递延所得 税资产，影响当期损益181,244.70元。 三、公司投资情况 （一）可转换债券募集资金项目使用情况 单位：（人民币）万元 募集资金净额 19,318 本年度投入募集资金总额 17,582.22 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 17,582.22 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 是否 募集 调整 截至 本年 截至 截至期 截至 项目达到预 本年度 是否 项目 承诺投资项目 已变 资金 后投 期末 度投 期末 末累计 期末 定可使用状 实现的 达到 可行 更项 承诺 资总 承诺 入金 累计 投入金 投入 态日期 效益 预计 性是 - ４０ - 2007 年度报告 目 投资 额 投入 额 投入 额与承 进度 效益 否发 （含 总额 金额 金额( 诺投入 （%） 生重 部分 金额的 大变 变 差额 化 更） 高精度液压式轮胎 17,582 17,58 2008 年 03 否 24,600 -- -- -- 91.01 54.71 是 否 硫化机项目 .22 2.22 月 31 日 17,582 17,58 合计 - 24,600 -- -- -- 91.01 - 54.71 - - .22 2.22 未达到计划进度原 无 因（分具体项目） 项目可行性发生重 无 大变化的情况说明 募集资金投资项目 无 实施地点变更情况 募集资金投资项目 无 实施方式调整情况 募集资金投资项目 先期投入及置换情 可转债项目先期投入 5,681.94 万元，已弥补。 况 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 无 况 项目实施出现募集 资金结余的金额及 无 原因 募集资金其他使用 无 情况 （二）IPO项目募集资金项目使用情况 单位：（人民币）万元 募集资金净额 25,925.58 本年度投入募集项目总额 855.06 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集项目总额 28,535.89 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 是否 截至期 项目 已变 募集 截至 截至 末累计 可行 调整 本年 截至 是否 更项 资金 期末 期末 投入金 项目达到预 本年度 性是 后投 度投 期末 达到 承诺投资项目 目 承诺 承诺 累计 额与承 定可使用状 实现的 否发 资总 入金 投入 预计 （含 投资 投入 投入 诺投入 态日期 效益 生重 额 额 进度 效益 部分 总额 金额 金额 金额的 大变 变 差额 化 - ４１ - 2007 年度报告 更） 高精密铸造铝合金 16,340 16,90 103.4 2006 年 08 2,260.6 子午线轮胎活络模 否 17,880 -- 498.65 562.73 是 否 .00 2.73 4% 月 31 日 9 具项目 线性轻触式导向结 9,582. 11,63 2,051.1 121.4 2006 年 07 4,503.1 构子午线轮胎活络 否 11,988 -- 356.41 是 否 00 3.16 6 1% 月 31 日 6 模具项目 25， 28,53 2,613.8 6,763.8 合计 - 29,868 -- 855.06 - - - - 922 5.89 9 5 未达到计划进度原 无 因（分具体项目） 项目可行性发生重 无 大变化的情况说明 募集资金投资项目 无 实施地点变更情况 募集资金投资项目 无 实施方式调整情况 募集资金投资项目 两个 IPO 项目先期投入 774 万元，已弥补。 先期投入及置换情 况 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 无 况 项目实施出现募集 IPO 项目募集资金截止 2007 年 12 月 31 日，本公司直接投入募股资金承诺项目 资金结余的金额及 285,358,931.81 元，实际投入资金 285,358,931.81 元比到位募集资金 259,255,770.31 元多 原因 26,103,161.50 元，募集资金已全额投入募股项目，结余为零。 募集资金其他使用 无 情况 (二) 募集资金管理情况 1、报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理制度》的规定和要求，公司对募集资金采用 专户存储制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。公司分 别与保荐机构国信证券有限责任公司及中国光大银行股份有限公司深圳园岭支行签订了《广东巨轮 模具股份有限公司募集资金三方监管协议》，本公司对募集资金实行专户存储制度，在中国光大银 行深圳园岭支行开立可转换债券募集资金专用账户，本公司董事会授权保荐代表人可随时到商业银 行查询募集资金专用账户资料。截至 2007 年 12 月 31 日止，上述可转换债券募集资金专户存款 余额共计 17,357,828.15 元；IPO 项目募集资金截止 2007 年 12 月 31 日，本公司直接投入募股资 - ４２ - 2007 年度报告 金承诺项目 285,358,931.81 元，实际投入资金 285,358,931.81 元比到位募集资金 259,255,770.31 元多 26,103,161.50 元，募集资金已全额投入募股项目，结余为零，该 IPO 项目募集资金专用银行 账户已分别于 2007 年 10 月及 2007 年 11 月办理销户手续。 2、会计师事务所对募集资金使用情况的专项审核意见 中和正信会计师事务所有限公司对公司募集资金使用情况分别出具了中和正信审字（2008）第 7—030 号、（2008）第 7—031 号募集资金专项鉴证报告，认为公司董事会关于募集资金使用情况 的披露与实际使用情况相符。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度董事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权，结合公司生 产经营需要，共召开 9 次董事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合《公司法》、《公司章程》 和监管部门的要求。具体内容如下： 1、2007 年 3 月 26 日，公司召开第二届董事会第十四次会议，审议通过了如下议案： （1）《2006 年度总经理工作报告》 （2）《2006 年度董事会工作报告》 （3）《2006 年度财务决算报告》 （4）《2006 年度利润分配预案》 （5）《2006 年度报告》及《2006 年度报告摘要》 （6）《关于募集资金年度存放与使用情况的专项说明》 （7）《关于公司 2007 年度新增贷款规模及授权的议案》 （8）《关于购买 340 亩土地作为公司未来发展用地的议案》 （9）《关于年产 200 台高精度液压式轮胎硫化机项目募集资金弥补先期投入的议案》 （10）《关于续聘中和正信会计师事务所有限公司为公司 2007 年度审计机构的议案》 （11）《关于实行新会计准则后公司会计政策、会计估计变更的议案》 （12）《关于 2006 年度董事和高级管理人员薪酬的议案》 （13）《关于提请召开 2006 年度股东大会的议案》 - ４３ - 2007 年度报告 此次董事会决议公告刊登于 2006 年 3 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、2007 年 4 月 19 日，公司召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了如下议案： 《广东巨轮模具股份有限公司 2007 年第一季度报告》； 此次董事会决议公告刊登于 2006 年 4 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 3、2007 年 6 月 29 日，公司召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了如下议案： 《关于修订的议案》 此次董事会决议公告刊登于 2007 年 6 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 4、2007 年 7 月 25 日，公司召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了如下议案： 《关于加强上市公司治理专项活动自查报告及整改计划》 此次董事会决议公告刊登于 2007 年 7 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 5、2007 年 8 月 7 日，公司召开第二届董事会第十八次会议，审议通过了如下议案： （1）《广东巨轮股份有限公司 2007 年半年度报告》及其摘要； （2）《关于二 00 七年半年度公积金转股本的议案》； （3）《关于召开 2007 年第一次临时股东大会的议案》。 此次董事会决议公告刊登于 2006 年 8 月 8 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 6、2007 年 10 月 9 日，公司召开第二届董事会第十九次会议，审议通过了如下议案： 《广东巨轮模具股份有限公司 2007 年第三季度报告》 此次董事会决议公告刊登于 2007 年 10 月 10 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 7、2007 年 11 月 2 日，公司召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了如下议案： 《广东巨轮模具股份有限公司关于治理专项活动的整改报告》 - ４４ - 2007 年度报告 此次董事会决议公告刊登于 2007 年 11 月 3 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 8、2007 年 12 月 10 日，公司召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过了如下议案： （1）《关于提名吴潮忠先生为公司第三届董事会非独立董事候选人的议案》 （2）《关于提名洪惠平先生为公司第三届董事会非独立董事候选人的议案》 （3）《关于提名郑明略先生为公司第三届董事会非独立董事候选人的议案》 （4）《关于提名李丽璇女士为公司第三届董事会非独立董事候选人的议案》 （5）《关于提名杨传楷先生为公司第三届董事会非独立董事候选人的议案》 （6）《关于提名曾旭钊先生为公司第三届董事会非独立董事候选人的议案》 （7）《关于提名阮 锋先生为公司第三届董事会独立董事候选人的议案》 （8）《关于提名罗绍德先生为公司第三届董事会独立董事候选人的议案》 （9）《关于提名普烈伟先生为公司第三届董事会独立董事候选人的议案》 （10）《关于免去郑明略先生公司副总经理职务的议案》 （11）《关于免去曾旭钊先生公司副总经理职务的议案》 （12）《关于免去郑伍昌先生公司总工程师、技术负责人职务的议案》 （13）《关于修改的议案》 （14）《关于修改的议案》 （15）《关于制订的议案》 （16）《关于召开公司二 00 七年第三次临时股东大会的议案》 此次董事会决议公告刊登于 2007 年 12 月 11 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 9、2007 年 12 月 27 日，公司召开第三届董事会第一次会议，审议通过了如下议案： （1）《关于选举公司第三届董事会董事长的议案》 （2）《关于选举公司第三届董事会副董事长的议案》 （3）《关于聘任洪惠平先生为公司总经理的议案》 - ４５ - 2007 年度报告 （4）《关于聘任郑栩栩、陈庆湘、吴映雄和张世钦先生为公司副总经理的议案》 （5）《关于聘任张世钦先生为公司总工程师的议案》 （6）《关于聘任林瑞波先生为公司财务负责人的议案》 （7）《关于聘任杨传楷先生为公司董事会秘书的议案》 （8）《关于聘任陈志勇先生为公司证券投资总监的议案》 （9）《关于聘任陈晓芬女士为公司审计部经理的议案》 （10）《关于聘任许玲玲女士为公司证券事务代表的议案》 此次董事会决议公告刊登于 2007 年 12 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的规定和《公司章程》 的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议，报告期内召开4次 股东大会。 1、根据 2007 年 9 月 10 日公司 2007 年第二次临时股东大会决议，公司 2007 年资本公积金转 增股本方案为：以股权登记日收市时公司总股本 184,561,182 为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股，共计 55,368,354 股。上述方案在报告期内实施完毕。 2、公司于2007年12月27日召开2007年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司董事会换 届选举的议案》和《关于公司监事会换届选举的议案》，决议自通过之日起第三届董事会及第三届 监事会成立运作。 （三）公司2007年利润分配预案 经中和正信会计师事务所有限公司出具的中和正信审字（2008）第 7—029 号《审计报告》确 认：公司（母公司）2007 年度实现净利润 87,632,669.22 元，加上年初未分配利润 138,385,550.92 元 及 按 新 会 计 准 则 进 行 会 计 政 策 变 更 追 溯 调 整 3,856,888.19 元 ， 可 供 分 配 的 利 润 为 229,875,108.33 元。按母公司 2007 年净利润提取 10%法定公积金 8,763,266.92 元后，可供股东分 配的利润为 221,111,841.41 元。 为回报股东并结合公司发展资金需求情况，董事会提议，以公司确定的股权登记日收市时公司 - ４６ - 2007 年度报告 总股本为基数，向全体股东按每 10 股派现金股利人民币 1.00 元（含税），剩余未分配利润滚存至 以后年度再行分配。 本次利润分配预案须经 2007 年度股东大会审议批准后实施。 五、其它事项 （一）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56号 ）以及深圳证券交易所 相关要求，中和正信会计师事务所对本公司2007年度控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专 项审计，并出具了中和正信审字（2008）第7-002号《关于广东巨轮模具股份有限公司2007年度控 股股东及其他关联方资金占有情况的专项说明》 ，发表意见如下： “经审计，我们未发现除经营性资金往来及控股子公司因工程建设所需而产生的非经营性资金 往来以外的控股股东及其他关联方违规占用巨轮公司资金的情况。” （二）公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见： 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 〔2003〕56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）的要求，作 为广东巨轮模具股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，对公司 2007 年度对外担保情况和 控股股东及其他关联方占用资金情况进行了认真负责的核查和落实，相关说明及独立意见如下： 1、截止 2007 年 12 月 31 日，公司没有为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、任何非 法人单位或个人提供担保的情况； 2、报告期内，公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存 在控股股东及其它关联方非正常占用公司资金的情况。 （三）开展投资者关系管理的具体情况 报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真做好投资者关系管理工作，以 促进与投资者之间建立长期良好的关系和互动机制，维护公司诚信形象。 1、公司认真接待投资者的电话咨询，并建立了相关记录档案，同时积极接待证券公司、基金 公司等机构投资者和个人投资者的实地调研和来访。通过各种交流活动，增进投资者对公司的了解。 - ４７ - 2007 年度报告 2、2007 年 1 月 5 日，为了便于投资者了解公司公开发行 2 亿元可转换公司债券的有关情况, 公司与保荐机构(主承销商)国信证券有限责任公司举行网上路演，使投资者对公司再融资和发展规 划有了进一步了解。2007 年 4 月 11 日，公司董事长吴潮忠先生、总经理洪惠平先生、独立董事郑 璟华先生、财务总监林瑞波先生、董事会秘书杨传楷先生、保荐代表人廖家东先生在深圳证券信息 有限公司提供的网上平台举行 2006 年年度报告网上说明会，就广大投资者关心的问题作了一一解 答。 （四）内部审计制度的建立和具体执行情况 公司按照国家有关法律法规和规章制度的要求制定了《广东巨轮模具股份有限公司内部审计工 作条例》，设立了审计部，配备了专职审计人员，审计部经理由董事会任免，对董事会负责。审计 部现有专职审计人员3名，按照相关法律法规及规章制度的要求和公司《内部审计工作条例》的规 定独立开展内部审计工作，主要负责对公司及控股子公司内部控制制度的实施情况和财务信息的可 靠性进行内部审计。 报告期内，审计部对公司的财务报告、募集资金的使用与管理、有关内控制度的执行情况和控 股子公司的经营情况等进行了内部审计，并出具了内部审计报告。 第八节 监事会报告 一、监事会会议召开情况 - ４８ - 2007 年度报告 公司监事会在报告期内认真履行职责，恪尽职守，为公司规范运作提供了有力保障。2007年度 监事会共召开6次会议，具体情况如下： 1、公司于 2007 年 3 月 26 日召开第二届监事会第七次会议，应到监事 3 人，实到监事 3 人。 会议以 3 票赞成、0 票反对、0 票弃权，审议通过了以下决议： （1）《2006 年度监事会工作报告》； （2）《2006 年度财务决算报告》； （3）《2006 年度利润分配预案》； （4）《2006 年度报告》及《2006 年度报告摘要》 ； （5）《关于募集资金年度存放与使用情况的专项说明》； （6）《关于公司 2007 年度新增贷款规模及授权的议案》； （7）《关于购买 340 亩土地作为公司未来发展用地的议案》 ； （8）《关于年产 200 台高精度液压式轮胎硫化机项目募集资金弥补先期投入的议案》； （9）《关于续聘中和正信会计师事务所有限公司为公司 2007 年度审计机构的议案》； （10）《关于实行新会计准则后公司会计政策、会计估计变更的议案》； （11）《关于提请召开 2006 年度股东大会的议案》。 此次会议决议公告刊登在 2007 年 3 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、公司于 2007 年 4 月 19 日召开第二届监事会第八次会议，应到监事 3 人，实到监事 3 人。 会议以 3 票赞成、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《广东巨轮模具股份有限公司 2007 年第一季度 报告》。此次会议决议公告刊登在 2007 年 4 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯 网 http://www.cninfo.com.cn 上。 3、公司于 2007 年 8 月 7 日召开第二届监事会第九次会议，应到监事 3 人，实到监事 3 人。会 议以 3 票赞成、0 票反对、0 票弃权，审议通过了以下决议： （1）《广东巨轮模具股份有限公司 2007 年半年度报告》及其摘要 （2）《关于二 OO 七年半年度公积金转增股本的议案》 （3）《关于召开 2007 年第一次临时股东大会的议案》 - ４９ - 2007 年度报告 此次会议决议公告刊登在 2007 年 8 月 8 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 4、公司于 2007 年年 10 月 17 日召开第二届监事会第十次会议，应到监事 3 人，实到监事 3 人。 会议以 3 票赞成、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《广东巨轮模具股份有限公司 2007 年第三季度 报告》。此次会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 18 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯 网 http://www.cninfo.com.cn 上。 5、公司于 2007 年 12 月 10 日召开第二届监事会第十一次会议，应到监事 3 人，实到监事 3 人。 会议以 3 票赞成、0 票反对、0 票弃权，审议通过了以下决议： （1）《关于提名郑伍昌先生为公司第三届监事会监事候选人的议案》； （2）《关于提名王哲生先生为公司第三届监事会监事候选人的议案》； （3）《关于修改的议案》 。 此次会议决议公告刊登在 2007 年 12 月 11 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 6、公司于 2007 年 12 月 27 日召开第三届监事会第一次会议，应到监事 3 人，实到监事 3 人。 会议以 3 票赞成、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《关于选举公司第三届监事会主席的议案》，选 举陈章锐先生为公司监事会主席。 此次会议决议公告刊登在 2007 年 12 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 二、监事会对报告期内公司有关事项的独立意见 2007年，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》的有关 规定，从切实维护公司利益和广大中小投资者权益出发，认真履行监事会的职能，对公司的资产运 作、经营管理、财务状况以及高级管理人员的职责履行等方面进行全面监督，经认真审议一致认为： 1、公司依法运作情况 公司的各项工作均依照国家的法律、法规及公司章程进行，并建立了完善的内部控制制度，公 司的决策程序合法有效。公司股东大会、董事会召开、召集程序符合相关规定，公司董事、高级管 理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 - ５０ - 2007 年度报告 2、公司财务情况 报告期内，公司的财务报告真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果，由中和正信会计师 事务所出具的审计报告实事求是、客观公正。 3、公司募集资金实际使用情况 报告期内，公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，无变更募集资金用途的情形。在 募集资金的使用管理上，能严格按照承诺和《募集资金使用管理制度》的规定执行。 4、公司收购、出售资产交易情况 报告期内，公司未发生收购、出售资产交易的情况。 5、公司关联交易情况 报告期内，公司未发生关联交易的情况。 监事会认为，公司一直能够按照《公司法》和《公司章程》规范运作。监事会也将一如既往地 忠实履行监督职责，积极推动公司的健康可持续发展。 第九节 重要事项 - ５１ - 2007 年度报告 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内，公司无收购、出售资产及吸收合并事项 三、报告期内，公司无重大关联交易事项 四、报告期内，公司无重大担保、委托理财事项。 五、报告期或持续到报告期内公司或持股5%以上股东承诺事项 在报告期内，公司有限售条件流通股股东严格履行了股权分置改革中的相关承诺。 六、公司聘任、解聘会计师事务所及支付给聘任会计师事务所的报酬情况 报告期内，公司续聘中和正信会计师事务所有限公司为本公司财务审计机构。该所连续 3 年为 公司提供审计服务，本年度审计费用为 28 万元，公司 2007 年中期报告已支付 10 万元，尚未支付 18 万元。 七、公司接受监管部门稽查情况 中国证券监督管理委员会广东监管局于 2007 年 9 月 13 日至 15 日对我公司进行了专项检查 后认为：公司能够认真按照中国证监会和广东证监局有关通知的要求对公司治理情况进行自查，自 查报告基本反映了公司治理运作的实际情况，提出的整改计划措施到位、责任明确，有一定的针对 性和可操作性。但还存在以下问题：1、公司未建立印章使用书面登记制度，印章使用管理有待加 强；2、公司董事会会议记录过于简单，未记录参会人员的发言要点，未对总经理办公会议进行书 面记录；3、公司的章程未按照中国证监会《关于进一步加强推进清欠工作的通知》（证监公司字 [2006]92 号）的要求制定制止股东或实际控制人侵占上市公司资产的具体措施及对相关责任人的 追究制度，未建立对大股东所持股份“占用即冻结”的机制，章程部份条款亟待进一步完善。我公 司对本次专项检查中发现的各项问题高度重视，收到通知后立即组织全体董事、监事和高级管理人 员对整改通知进行了认真学习，并一一对照问题逐项进行了分析研究，我们在对存在问题逐条进行 分析研究的基础上制定了相应的整改措施和整改计划，规定了各项整改措施的落实人，形成了整改 报 告 。 该 报 告 2007 年 11 月 3 日刊 登 于 《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会和证券交易所稽查、行政处罚、通 - ５２ - 2007 年度报告 报批评，公开谴责。 八、公开发行2亿元可转换公司债券 2007年1月19日，公司公开发行2亿元可转换公司债券在深圳证券交易所上市，募集资金全部投 资于“年产200台高精度液压式轮胎硫化机项目” 。 九、公司有限售条件股份上市情况 2007 年 10 月 26 日，限售股份持有人揭阳市外轮模具研究开发有限公司所持有的部分限售股 份 10,796,500 股上市流通。公司股份总数不变，股权结构发生变化，其中，有限售条件股份为 140,796,500 股，占股份总数的 58.33%，无限售条件股份 100,576,373 股，占股份总数 41.67%。 十、《公司章程》的修改 报告期内，2007年第三次临时股东大会审议通过了对《公司章程》的修改，本次修改刊登在2007 年12月28日的《中国证券报》、《证券时报》上。 十二、公司2007年度信息披露索引 披露日期 公告内容 披露媒体 2007 年 1 月 5 日 澄清公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 1 月 8 日 可转债发行提示性公告 《中国证券报》、《证券时报》 可转换公司债券网上发行中签率及网下发行结果公 2007 年 1 月 11 日 《中国证券报》、《证券时报》 告 2007 年 1 月 12 日 可转换公司债券网上中签结果公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 1 月 18 日 可转换公司债券上市公告书 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 2 月 16 日 2006 年度业绩快报 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 3 月 28 日 第二届董事会第十四次会议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 3 月 28 日 2006 年股东大会通知 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 3 月 28 日 第二届监事会第七次会议 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 3 月 28 日 2006 年度报告摘要 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 3 月 28 日 关于募集资金年度使用情况专项说明 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 3 月 28 日 独立董事对相关事项独立意见的专项说明 《中国证券报》、《证券时报》 关于年产 200 台高精度液压式轮胎硫化机项目募集 2007 年 3 月 28 日 《中国证券报》、《证券时报》 资金弥补先期投入的公司 - ５３ - 2007 年度报告 关于募集资金项目年产 200 台高精度液压式轮胎硫 2007 年 3 月 28 日 化机截至 2007 年 1 月 12 日止先期投入资金情况说 《中国证券报》、《证券时报》 明 2007 年 4 月 7 日 国信证券有限责任公司关于公开发行可转换公司债 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 4 月 7 日 关于举行 2006 年年度报告网上说明会的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 4 月 19 日 2006 年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 4 月 20 日 2007 年第一季度报告全文 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 6 月 5 日 更正公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 6 月 30 日 第二届董事会第十六次会议公告 《中国证券报》、《证券时报》 关于“巨轮转债”实施转股事宜的公告 2007 年 7 月 5 日 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 7 月 26 日 第二届董事会第十七次会议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 7 月 26 日 关于加强上市公司治理专项活动自查报告及整改计 《中国证券报》、《证券时报》 划 2007 年半年度业绩快报 2007 年 7 月 31 日 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 8 月 8 日 第二届董事会第十八会议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 8 月 8 日 2007 年半年度报告摘要 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 8 月 8 日 关于召开 2007 年第一次临时股东大会的通知 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 8 月 8 日 第二届监事会第九次会议公告 《中国证券报》、《证券时报》 独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说 2007 年 8 月 8 日 《中国证券报》、《证券时报》 明及独立意见 关于享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税的 2007 年 8 月 9 日 《中国证券报》、《证券时报》 公告 2007 年 8 月 25 日 2007 年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 8 月 25 日 关于召开 2007 年第二次临时股东大会的通知 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 9 月 11 日 2007 年第二次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 9 月 12 日 关于 2007 年进行资本公积金转增股本的实施公告 《中国证券报》、《证券时报》 - ５４ - 2007 年度报告 2007 年 9 月 12 日 关于可转换公司债券暂停转股的提示性公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 9 月 12 日 可转换公司债券转股价格调整特别提示公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 9 月 13 日 关于享受进口设备免税公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 9 月 17 日 关于可转换公司债券暂停转股的第二次提示性公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 9 月 19 日 关于资本公积金转增股本的实施补充公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 9 月 25 日 关于签订募集资金专户存储三方监管协议的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 10 月 18 日 2007 年第三季度报告正文 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 10 月 19 日 关于 2007 年第三季度股本变动情况的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 10 月 24 日 关于有限售条件流通股上市流通的提示性公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 11 月 3 日 第二届董事会第二十次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 11 月 3 日 关于治理专项活动的整改报告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 12 月 11 日 第二届董事会第二十一次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 12 月 11 日 独立董事提名人声明 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 12 月 11 日 第二届监事会第十一次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 12 月 28 日 2007 年第三次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 12 月 28 日 第三届董事会第一次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2007 年 12 月 28 日 第三届监事会第一次会议 《中国证券报》、《证券时报》 - ５５ - 2007 年度报告 2007 年 12 月 28 日 可转换公司债券付息公告 《中国证券报》、《证券时报》 第十节 财务报告 一、审计报告（附后） 中和正信会计师事务所有限公司对公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报 告（【2008】第 7—029）。 二、 经审计的会计报表及其附注（附后）。 - ５６ - 2007 年度报告 中和正信会计师事务所 关于广东巨轮模具股份有限公司 2007 年度财务报表的 审 计 报 告 目 录 页 次 一、审计报告 1 二、财务报表 1、资产负债表 1 2、利润表 3 3、现金流量表 4 4、股东权益变动表 5 5、财务报表附注 9 - ５７ - 2007 年度报告 审 计 报 告 中和正信审字（2008）第 7——029 号 广东巨轮模具股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东巨轮模具股份有限公司（以下简称巨轮公司）财务报表， 包括2007年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2007年度利润表及合并利润表、 现金流量表及合并现金流量表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是巨轮公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计 估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 - ５８ - 2007 年度报告 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，巨轮公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了巨轮公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现 金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吴瑞玲 中国·北京 中国注册会计师：杨 雄 2008 年 3 月 26 日 - ５９ - 2007 年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 单位：（人民币）元 合并数 母公司 资 产 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 流动资产： 货币资金 220,339,555.26 97,418,313.85 219,315,086.53 96,734,569.45 交易性金融资产 — — — — — — — — 应收票据 28,078,511.67 — — 28,078,511.67 — — 应收账款 79,134,237.92 55,653,355.40 79,134,237.92 55,653,355.40 预付账款 28,472,534.10 11,783,244.20 25,339,087.37 11,083,244.20 应收利息 — — — — — — — — 应收股利 — — — — — — — — 其他应收款 713,704.22 2,632,003.30 17,320,272.38 12,336,807.73 存货 98,431,175.30 74,110,490.64 98,000,288.95 73,926,187.18 一年内到期的非流 — — — — — — — — 动资产 其他流动资产 — — — — — — — — 流动资产合计 455,169,718.47 241,597,407.39 467,187,484.82 249,734,163.96 非流动资产: 可供出售金融资产 — — — — — — — — 持有至到期投资 — — — — — — — — 长期应收款 — — — — — — — — 长期股权投资 — — — — 4,304,000.00 3,766,000.00 投资性房产 1,058,428.04 — — 1,058,428.04 — — 固定资产 468,527,503.58 393,456,837.91 448,530,633.43 392,967,564.25 - ６０ - 2007 年度报告 在建工程 117,627,757.38 94,875,305.08 117,617,757.38 76,806,187.64 工程物资 — — — — — — — — 固定资产清理 — — — — — — — — 无形资产 190,085,367.64 187,010,560.40 186,974,122.56 187,010,560.40 开发支出 — — — — — — — — 商誉 — — — — — — — — 长期待摊费用 — — — — — — — — 递延所得税资产 2,960,668.44 2,779,423.74 2,960,668.44 2,779,423.74 其他流动资产资产 — — — — — — — — 非流动资产合计 780,259,725.08 678,122,127.13 761,445,609.85 663,329,736.03 资产总计 1,235,429,443.55 919,719,534.52 1,228,633,094.67 913,063,899.99 法定代表人：吴潮忠 主管会计机构负责人：林瑞波 会计机构负责人： 谢金明 资 产 负 债 表（续） 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 单位：（人民币）元 合并数 母公司 合并数 母公司 负债和股东权益 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 流动负债: 短期借款 334,000,000.00 288,800,000.00 334,000,000.00 288,800,000.00 交易性金融负债 — — — — — — — — 应付票据 — — 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 应付账款 40,733,010.97 44,048,272.66 40,733,010.97 44,048,272.66 预收账款 7,197,541.21 2,585,235.91 6,697,541.21 2,085,235.91 应付职工薪酬 2,287,244.22 3,556,857.82 2,287,244.22 3,393,581.97 应交税费 8,386,105.02 4,471,542.51 8,351,722.02 4,453,619.51 应付利息 680,959.00 514,250.36 680,959.00 514,250.36 应付股利 — — — — — — — — 其他应付款 7,716,911.44 7,338,941.47 335,899.63 289,066.39 一年内到期的非流动负债 — — — — — — — — 其他流动负债 — — — — — — — — 流动负债合计 401,001,771.86 361,315,100.73 393,086,377.05 353,584,026.80 非流动负债: 长期借款 — — — — — — — — 应付债券 171,840,123.59 — — 171,840,123.59 — — 长期应付款 — — — — — — — — 专项应付款 — — — — — — — — - ６１ - 2007 年度报告 预计负债 — — — — — — — — 递延所得税负债 — — — — — — — — 递延收益 7,692,057.71 14,380,000.00 7,692,057.71 14,380,000.00 非流动负债合计 179,532,181.30 14,380,000.00 179,532,181.30 14,380,000.00 负债合计 580,533,953.16 375,695,100.73 572,618,558.35 367,964,026.80 股东权益: 股本 241,372,873.00 183,300,000.00 241,372,873.00 183,300,000.00 资本公积 144,734,891.22 179,525,770.31 144,734,891.22 179,525,770.31 减：库存股 — — — — — — — — 盈余公积 48,794,930.69 40,031,663.77 48,794,930.69 40,031,663.77 未分配利润 219,355,804.67 140,521,287.59 221,111,841.41 142,242,439.11 归属于母公司所有者 654,258,499.58 543,378,721.67 656,014,536.32 545,099,873.19 权益合计 少数股东权益 636,990.81 645,712.12 — — — — 所有者权益合计 654,895,490.39 544,024,433.79 656,014,536.32 545,099,873.19 负债及股东权益总计 1,235,429,443.55 919,719,534.52 1,228,633,094.67 913,063,899.99 法定代表人：吴潮忠 主管会计机构负责人：林瑞波 会计机构负责人： 谢金明 利 润 表 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 单位：（人民币）元 合并数 母公司 项 目 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 315,698,755.94 262,571,800.96 315,208,755.94 262,571,800.96 减：营业成本 178,409,418.50 144,063,993.23 178,303,875.29 144,063,993.23 营业税金及附加 2,506,894.14 2,167,000.16 2,479,944.14 2,299,000.16 销售费用 6,528,337.03 6,777,871.59 6,528,337.03 6,777,871.59 管理费用 39,217,955.65 32,439,298.41 38,819,811.88 31,743,668.38 财务费用 22,199,159.03 15,070,513.83 22,202,189.48 15,081,302.40 资产减值损失 1,341,377.79 785,824.56 1,335,377.79 785,824.56 加：公允价值变动收益 — — — — — — — — 投资收益 — — — — — — — — 其中：对联营企业 — — — — — — — — 和合营企业的投资收益 二、营业利润 65,495,613.80 61,267,299.18 65,539,220.33 61,820,140.64 加：营业外收入 29,365,282.51 15,137,722.29 29,365,282.51 15,137,722.29 减：营业外支出 228,563.32 491,018.20 228,563.32 491,018.20 - ６２ - 2007 年度报告 其中：非流动资产 — — — — — — — — 处置损失 三、利润总额 94,632,332.99 75,914,003.27 94,675,939.52 76,466,844.73 减：所得税费用 7,043,270.30 9,086,200.06 7,043,270.30 9,086,200.06 四、净利润 87,589,062.69 66,827,803.21 87,632,669.22 67,380,644.67 归属于母公司所有者 87,597,784.00 66,938,371.50 87,632,669.22 67,380,644.67 的净利润 少数股东损益 -8,721.31 -110,568.29 — — — — 五、每股收益 （一）基本每股收益 0.3663 0.2809 — — — — （二）稀释每股收益 0.3382 0.2809 — — — — 法定代表人：吴潮忠 主管会计机构负责人：林瑞波 会计机构负责人： 谢金明 现 金 流 量 表 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 单位：（人民币）元 合并数 母公司 项 目 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 一 经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 299,914,032.24 275,063,944.55 299,424,032.24 275,063,944.55 收到的税费返还 19,164,217.38 10,284,112.02 19,164,217.38 10,152,112.02 收到的其他与经营活动有关的 12,021,969.26 16,107,291.85 11,266,575.96 9,546,203.28 现金 现金流入小计 331,100,218.88 301,455,348.42 329,854,825.58 294,762,259.85 购入商品接受劳务支付的现金 154,224,479.61 92,961,578.10 154,108,173.42 92,777,274.64 支付给职工以及为职工支付的 29,694,687.36 23,845,000.08 29,274,608.76 23,513,067.24 现金 支付的各项税费 39,150,236.05 43,319,410.91 39,136,951.05 43,312,491.91 支付的其他与经营活动有关的 30,276,668.41 19,587,254.11 34,567,801.49 19,228,383.29 现金 现金流出小计 253,346,071.43 179,713,243.20 257,087,534.72 178,831,217.08 - ６３ - 2007 年度报告 经营活动产生的现金流量 77,754,147.45 121,742,105.22 72,767,290.86 115,931,042.77 净额 二 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 — — — — — — — — 取得投资收益所收到的现金 — — — — — — — — 处置固定资产无形资产和其他 135,000.00 30,000.00 135,000.00 30,000.00 长期资产 而收回的现金净额 — — — — — — — — 收到的其他与投资活动有关的 18,000.00 — — 18,000.00 — — 现金 现金流入小计 153,000.00 30,000.00 153,000.00 30,000.00 购建固定资产无形资产和其他 172,081,962.13 196,396,313.83 167,435,829.87 190,384,791.50 长期资产 所支付的现金 投资所支付的现金 538,000.00 — — 538,000.00 — — 支付的其他与投资有关的现金 — — — — — — — — 现金流出小计 172,619,962.13 196,396,313.83 167,973,829.87 190,384,791.50 投资活动产生的现金流量 -172,466,962.13 -196,366,313.83 -167,820,829.87 -190,354,791.50 净额 三 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 — — — — — — — — 发行债券所收到的现金 200,000,000.00 — — 200,000,000.00 — — 借款所收到的现金 459,100,000.00 291,881,557.60 459,100,000.00 291,881,557.60 收到的其他与筹资活动有关的 — — 1,849,955.66 — — 1,849,955.66 现金 现金流入小计 659,100,000.00 293,731,513.26 659,100,000.00 293,731,513.26 偿还债务所支付的现金 413,900,000.00 241,981,557.60 413,900,000.00 241,981,557.60 分配股利、利润或偿付利息所支 19,053,196.87 44,124,331.00 19,053,196.87 44,124,331.00 付的现金 其中：分配给少数股东所支付 — — — — — — — — 的现金 支付的其他与筹资活动有关的 8,512,100.00 1,849,955.66 8,512,100.00 1,849,955.66 现金 现金流出小计 441,465,296.87 287,955,844.26 441,465,296.87 287,955,844.26 筹资活动产生的现金流量 217,634,703.13 5,775,669.00 217,634,703.13 5,775,669.00 净额 四 汇率变动对现金的影响 -647.04 -8,919.29 -647.04 -8,919.29 五 现金及现金等价物净增加额 122,921,241.41 -68,857,458.90 122,580,517.08 -68,656,999.02 - ６４ - 2007 年度报告 加：期初现金及现金等价物余额 97,418,313.85 166,275,772.75 96,734,569.45 165,391,568.47 六 期末现金及现金等价物余额 220,339,555.26 97,418,313.85 219,315,086.53 96,734,569.45 法定代表人：吴潮忠 主管会计机构负责人：林瑞波 会计机构负责人： 谢金明 - ６５ - 2007 年度报告 合并股东权益变动表(一) 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 2007 年度 本年金额 归属于母公司所有者权益 项 目 减：库 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配 存股 一、上年年末余额 183,300,000.00 179,525,770.31 39,603,120.64 138,385 加：会计政策变更 428,543.13 2,135 前期差错更正 二、本年年初余额 183,300,000.00 179,525,770.31 40,031,663.77 140,521 三、本年增减变动金额 58,072,873.00 -34,790,879.09 8,763,266.92 78,834 （一）净利润 87,597 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1、可供出售金额资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述（一）和（二）小计 87,597 （三）所有者投入和减少资本 2,704,519.00 20,577,474.91 1、所有者投入资本 2,704,519.00 20,577,474.91 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 8,763,266.92 -8,763 1、提取盈余公积 8,763,266.92 -8,763 2、对所有者（或股东）的分配 3、其他 （五）所有者权益内部结转 55,368,354.00 -55,368,354.00 1、资本公积转增资本（或股本） 55,368,354.00 -55,368,354.00 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 241,372,873.00 144,734,891.22 0.00 48,794,930.69 219,355 2007 年度报告 法定代表人：吴潮忠 主管会计机构负责人：林瑞波 合并股东权益变动表(二) 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 2007 年度 上年金额 归属于母公司所有者权益 项 目 减：库 实收资本 资本公积 盈余公积 未分 存股 一、上年年末余额 183,300,000.00 177,625,770.31 32,914,363.71 107,51 加：会计政策变更 379,235.59 2,13 前期差错更正 二、本年年初余额 183,300,000.00 177,625,770.31 33,293,599.30 109,64 三、本年增减变动金额 1,900,000.00 6,738,064.47 30,87 （一）净利润 66,93 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,900,000.00 1、可供出售金额资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 1,900,000.00 上述（一）和（二）小计 1,900,000.00 66,93 （三）所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 6,738,064.47 -36,06 1、提取盈余公积 6,738,064.47 -6,73 2、对所有者（或股东）的分配 -29,32 3、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 2007 年度报告 四、本年年末余额 183,300,000.00 179,525,770.31 0.00 40,031,663.77 140,52 法定代表人：吴潮忠 主管会计机构负责人：林瑞波 母公司股东权益变动表（一） 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 2007 年度 本年金额 项 目 减：库存 实收资本 资本公积 盈余公积 股 一、上年年末余额 183,300,000.00 179,525,770.31 39,603, 加：会计政策变更 428, 前期差错更正 二、本年年初余额 183,300,000.00 179,525,770.31 40,031, 三、本年增减变动金额 58,072,873.00 -34,790,879.09 8,763, （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1、可供出售金额资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 2,704,519.00 20,577,474.91 1、所有者投入资本 2,704,519.00 20,577,474.91 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 8,763, 1、提取盈余公积 8,763, 2、对所有者（或股东）的分配 3、其他 （五）所有者权益内部结转 55,368,354.00 -55,368,354.00 1、资本公积转增资本（或股本） 55,368,354.00 -55,368,354.00 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 2007 年度报告 4、其他 四、本年年末余额 241,372,873.00 144,734,891.22 0.00 48,794, 法定代表人：吴潮忠 主管会计机构负责人：林瑞波 母公司股东权益变动表（二） 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 2007 年度 上年金额 项 目 减：库存 实收资本 资本公积 盈余公积 股 一、上年年末余额 183,300,000.00 177,625,770.31 32,914, 加：会计政策变更 379, 前期差错更正 二、本年年初余额 183,300,000.00 177,625,770.31 33,293, 三、本年增减变动金额 1,900,000.00 6,738, （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,900,000.00 1、可供出售金额资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 1,900,000.00 上述（一）和（二）小计 1,900,000.00 （三）所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 6,738, 1、提取盈余公积 6,738, 2、对所有者（或股东）的分配 3、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 2007 年度报告 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 183,300,000.00 179,525,770.31 0.00 40,031, 法定代表人：吴潮忠 主管会计机构负责人：林瑞波 2007 年度报告 广东巨轮模具股份有限公司 财务报表附注 截至 2007 年 12 月 31 日止 一、公司基本情况 广东巨轮模具股份有限公司（以下简称本公司）系于 2001 年 12 月 30 日经广东省 人民政府办公厅粤办函[2001]723 号文《关于同意变更设立广东巨轮模具股份有限公司 的复函》和广东省经济贸易委员会粤经贸函[2001]670 号文《关于同意变更设立广东巨 轮模具股份有限公司的批复》批准，由揭阳市外轮模具研究开发有限公司、揭阳市飞 越科技发展有限公司、揭阳市恒丰经贸实业有限公司、揭阳市凌峰实业有限公司和自 然人洪惠平、郑明略等 6 名发起人在原揭阳市外轮橡胶机械有限公司（以下简称外轮 橡机公司）基础上整体变更设立的股份有限公司，于 2001 年 12 月 30 日在广东省工商 行政管理局注册登记，取得注册号列 4400002006503《企业法人营业执照》。本公司经 中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]109 号文核准，于 2004 年 8 月向社会公开 发行人民币普通股 3,800 万股，发行后总股本 14,100 万股（每股面值 1 元）。根据本 公司 2004 年度股东大会决议和修改后章程的规定，本公司通过以资本公积金向全体股 东按每 10 股转增 3 股增加股本人民币 4,230 万股；根据 2007 年第二次临时股东大会 决议的规定，本公司再次以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 3 股增加股本 5,536.83 万股；2007 年度根据巨轮股份可转换公司债券募集说明书相关转股规定，可 转债转股增加股本 270.45 万股；截止 2007 年 12 月 31 日，公司实收股本 24,137.28 万股，其中业经中国注册会计师验证股本 23,992.95 万股。在 2005 年股权分置改革过 程中，揭阳市恒丰经贸实业有限公司及揭阳市凌峰实业有限公司分别将持有的股份 2,678 万股转让给揭阳市外轮模具研究开发有限公司、揭阳市飞越科技发展有限公司、 洪惠平和郑明略，上述股权转让已于 2005 年 9 月 29 日在深交所完成过户登记手续， 两家公司不再持有本公司的股份。 公司经营范围：汽车子午线轮胎模具、汽车子午线轮胎设备的制造、销售及相关 - ６７ - 2007 年度报告 技术开发；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、 仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出 口的商品除外，不单列贸易方式）。 公司第三届第二次董事会于 2008 年 3 月 26 日批准 2007 年度财务报告报出。 二、财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营为前提，根据发生的交易和事项，按照《企业会计准 则》及其指南进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则》。 同时，根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露问答第 7 号—— 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，将《企业会计准则 第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的追溯调整事项对上年同 期利润表和可比期初资产负债表进行调整和列报。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了 本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。 四、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 （一）会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）记账本位币 记账本位币为人民币。 （三）计量属性和计量属性在报告期发生变化的报表项目 公司对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如依据企业会计准则规定需要 及所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量，则可对个别会计要素采用重置成本、 可变现净值、现值或公允价值计量。 1、计量属性在报告期内发生变化的报表项目 公司在报告期内报表项目的计量属性未发生变化。 2、报告期采用的计量属性 （1）历史成本。在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或现金等价物的 - ６８ - 2007 年度报告 金额，或按照购置资产所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实 际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额、或者按照日常活动中 为偿还负债预期需要支付的现金或现金等价物的金额计算。 （2）公司在报告期内无采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量的报表 项目。 （四）外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务采用当月 1 日的市场汇率折算为人民币记账，资产负债表 日外币资产及负债项目余额以资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率折合成人民 币金额进行调整。折算差额可直接归属于符合资本化条件的资产购建或生产的，按规 定予以资本化,计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入当期财务费用。 （五）现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。 （六）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需 要等所作的指定以及金融资产、金融负债的特征，在初始确认时将金融资产和金融负 债划分为： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性 金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债； （2）持有至到期投资； （3）贷款和应收款项； （4）可供出售金融资产； （5）其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取 - ６９ - 2007 年度报告 的债券利息）作为初始确认金额，相关交易费用直接计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动形成的 利得或损失计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允 价值变动损益，相关交易费用直接计入当期损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之 和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面 利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期 间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投 资的，或是公司于到期日前出售或重分类较大金额的持有至到期类投资（较大金额是 指相对该类投资出售或重分类前的总额总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分 重分类为可供出售金额资产，且在本会计期间及以后两个会计年度不再将任何金融资 产分类为持有至到期，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资或该投资剩余 部分的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发 生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常按从购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动形成的 利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者 - ７０ - 2007 年度报告 权益。 可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资损益；同时， 将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资 损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 通常采用摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或 损失，计入当期损益。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。公司发生金融资产转 移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该 金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金 融资产。公司在判断资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采 用实质重于形式的原则。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益； （1）所转移金额资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉 及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在 终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止 确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对 应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认 为一项金融负债。 - ７１ - 2007 年度报告 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债直接参考活跃市场中的报价。 5、金融资产减值准备的确认标准和计提方法 公司在资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金 融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 减值事项是指在该金融资产初始确认后实际发生的、对预计未来现金流量有影响的， 且公司能对该影响做出可靠计量的事项。 （1）应收款项 公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金 额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无 遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务， 经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。 公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表日，除对列入合并范围内母子公司 之间应收款项或有确凿证据表明不存在减值的应收款项不计提坏账准备之外，公司对 单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备； 对采用单独测试后未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项） 按类似信用风险特征划分为若干应收款项组合，再将这些应收款项组合按期末余额的 一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备并计入当期损益。该比例反映各项目实际 发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。已单项确 认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减 值测试。公司确定应收款项组合坏账准备计提的比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 25% 3 年以上 100% （2）持有至到期投资 - ７２ - 2007 年度报告 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （3）可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相 关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性下跌的，认定其己发生减值，将原直接计 入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失并计入当期 损益。 可供出售金融资产的减值损失一经确认，不再通过损益转回。 （七）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、低值易耗 品等 2、取得和发出的计价方法 存货按实际成本进行初始计量；领用或发出时按加权平均法计价。 3、低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、存货可变现净值的确认标准和存货跌价准备计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于可变现净值 的，计提存货跌价准备，计入当期损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的， 减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当 期损益。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过 程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现 净值。 为生产而持有的材料存货，在正常生产经营过程中，以其生产的产成品的估计售 价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其 可变现净值。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计 - ７３ - 2007 年度报告 算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一 般销售价格为基础计算。 公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相 同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价 准备。 （八）长期股权投资的核算 1、长期股权投资的初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 公司对同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现 金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被 合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份 面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行 合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。 公司对非同一控制下的企业合并，公司以在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。合 并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成 本。 2、后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益 法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 - ７４ - 2007 年度报告 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3、长期股权投资的收益确认方法 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额， 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长 期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零 为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投 资的账面价值。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下， 企业按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值并计入所 有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权 益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入 所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 4、长期股权投资减值准备确认方法 资产负债表日，对存在减值迹象的子公司的长期股权投资及对被投资单位具有共 同控制或重大影响的长期股权投资，估计其可收回金额。如果可收回金额的计量结果 表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失并计 提长期投资减值准备，计入当期损益。 对成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值与其账面价值与 之间的差额确认为减值损失并计提长期投资减值准备，计入当期损益。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 （九）投资性房地产的确认和计量 1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、 已出租的建筑物。 2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3、对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提 - ７５ - 2007 年度报告 折旧或进行摊销。 （十）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过 一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。 3、固定资产的初始计量 固定资产通常按照实际成本进行初始计量。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧方法采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限 和预计净残值率 5%确定年折旧率。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 资 产 类 别 估计使用年限 年折旧率 经营（生产）用房 30 3.17% 非生产用房 35 2.71% 其他建筑物 15 6.33% 机器设备 10 9.50% 电子设备及办公设备 5 19.00% 运输工具 8 11.875% 其他设备 7 13.57% 5、固定资产减值准备确定方法 资产负债表日，对存在减值迹象的固定资产，估计其可收回金额。有迹象表明一 项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来 - ７６ - 2007 年度报告 现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定 资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失并计提相应 的资产减值准备，计入当期损益。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十一）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以工程项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固 定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理 竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧， 待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原己计提的折旧额。 工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建 工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产 品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或 按预计售价冲减工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的， 在所购建的固定资产达到预计可使用状态前，计入在建工程成本。 3、在建工程减值准备确定方法 资产负债表日，对存在减值迹象的在建工程，估计其可收回金额。 可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建 工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失并计提相应 的资产减值准备，计入当期损益。 在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十二）无形资产核算方法 1、无形资产的确认条件 无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资 - ７７ - 2007 年度报告 产同时满足下列条件的，才能予以确认； （1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该无形资产的成本能够可靠地计量； 2、无形资产的计价方法 无形资产按照实际成本进行初始计量。 3、无形资产使用寿命及摊销 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估 计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 公司使用寿命有限的无形资产在其使用寿命期限内按直线法摊销，包括： （1）土地使用权：按规定的有效使用年限平均摊销； （2）其他：从使用之日起按 10 年或按合同规定的使用年限平均摊销。 公司使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司本年度不存在使用寿命不确定的无 形资产。 4、研究开发费用的会计处理 企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计 划调查所发生的支出。 开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识所用于某 项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。 研究阶段支出，于发生时计入当期损益；开发阶段支出，同时满足下列条件时确 认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产； - ７８ - 2007 年度报告 （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 归属于该无形资产开发阶段的支出使用寿命有限的，按该无形资产使用寿命的年 限采用直线法进行摊销；使用寿命不确定的，不予摊销。 5、无形资产减值准备确定方法 资产负债表日，对存在减值迹象的无形资产，估计其可收回金额。 可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形 资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失并计提相应 的资产减值准备，计入当期损益。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回 （十三）职工薪酬 1、包括的范围，公司职工薪酬主要包括几个方面： 职工工资、奖金、津贴和补贴； 职工福利费； 医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费等社会保险费； 工会经费和职工教育经费； 其他与获得职工提供的服务相关支出。 2、确认和计量 除辞退福利外，在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬（包括货 币性薪酬和非货币性福利）确认为负债，根据职工提供服务的受益对象，记入相关资 产成本或当期损益。 公司为职工交纳的医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险按照工资总额的一 定比例计算。 公司按当期实际发生职工福利费计入费用。 （十四）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 - ７９ - 2007 年度报告 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到 预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、借款费用资本化期间 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而 以支付现金、转移非现金资产及承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产的各部分分别完工且在其他 部分继续建造过程中可单独使用或可对外销售时，与该部分资产相关的借款费用停止 资本化。 3、暂停资本化期间 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期费 用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态必要的程序，不暂停借款费用的资本化。 4、借款费用资本化金额的确定方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额，加上在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用或者可销售状态前发生的专门借款的辅助费用予以资本化。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者 - ８０ - 2007 年度报告 溢价金额，调整每期利息金额。 （十五）收入确认原则 1、销售商品收入 销售商品收入同时满足以下条件时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险 和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对 已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流 入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提 供劳务收入。 劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计 量；相关的经济利益很可能流入公司；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发 生和将发生的成本能够可靠地计量。 提供劳务交易的完工进度，根据实际情况选用下列方法确定：已完工作的测量； 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；已经发生的成本占估计总成本的比例。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当 期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入同时满足以下条件时予以确认：与交易相关的经济利益很可 能流入公司；收入的金额能够可靠地计量。 公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额； （1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十六）所得税的核算方法 公司所得税的核算采用资产负债表债务法。 - ８１ - 2007 年度报告 资产负债表日，公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定 确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 1、递延所得税负债的确认 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应税暂时性差异产生的 递延所得税负债： （1）商誉的初始确认。 （2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企 业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。 公司对与子公司、联营公司及合营公司投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应 的递延所得税负债，但若公司能够控制这些暂时性差异的转回，且该暂时性差异在可 预见的将来很可能不会转回的情况下不予确认。 2、递延所得税资产的确认 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具备下列特征的交易中产生的资产 或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：该项交易不是企业合并；交易 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。 公司对与子公司、联营公司及合营公司投资相关的应纳税暂时性差异，若该暂时 性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额的情况下，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵 扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。 公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以转回部份或全部递延所得税资产时，按不能 转回的部份减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税税所得额时， 减记的金额应当转回。 （十七）合并财务报表的编制方法 1、公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括母公司的全部子公司。 2、合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据 - ８２ - 2007 年度报告 其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时 对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易 事项、内部债权债务进行抵销。 五、会计政策变更情况的说明 根据财政部、证监会有关规定的要求，经董事会批准，本公司于 2007 年 1 月 1 日 起开始执行新企业会计准则。按照《企业会计准则第 38 号---首次执行企业会计准则》 第五至十九条的规定，本公司在首次执行日对账务报表的相关项目进行追溯调整，调 整情况如下： 母公司报表项目调整情况：对控股子公司投资账面价值追溯调整，增加长期股权 投资账面价值 1,506,007.58 元；资产的账面价值小于计税基础，产生未来可抵扣暂时 性差异，确认递延所得税资产 2,779,423.74 元；盈余公积调整增加 428,543.13 元； 未分配利润调整增加 3,856,888.19 元。 合并报表项目调整情况：递延所得税资产调整增加 2,779,423.74 元；盈余公积金 增加 428,543.13 元；未分配利润增加 2,135,736.67 元；母公司因增持控股子公司股 权而致使少数股东权益减少 322,856.06 元，其他应付款增加 538,000.00 元。 六、税（费）项 （一）增值税 产品销售收入应交增值税按 17%税率计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额 后的余额缴纳。 本公司享受以下增值税优惠政策，财政部、国家税务总局于 2006 年 12 月 5 日财 税[2006]52 号文《关于模具产品先征后退政策的通知》，对模具产品增值税先征后退 问题通知如下：自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，对模具企业生产销售的模 具产品实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳税额退还 50%的办法。返还的税款专项 用于企业的技术改造、环境保护、节能降温和模具产品的研究开发。 （二）营业税 本公司的控股子公司北京中京阳科技发展有限公司按取得劳务收入的 5%计缴。 （三）城市维护建设税 本公司按当期应缴流转税额的 5%计缴；本公司的控股子公司北京中京阳科技发展 - ８３ - 2007 年度报告 有限公司按当期应缴流转税额的 7%计缴。 （四）教育费附加 按当期应缴流转税额的 3%计缴。 （五）企业所得税 1、公司在本报告期享受 15%的所得税优惠税率。根据广东省科委粤科高字 [1999]246 号文，本公司的前身外轮橡机公司被认定为 1999 年广东省高新技术企业（有 效期至 2001 年 12 月）。经广东省地方税务局粤地税函[2000]23 号及广东省揭阳市地 方税务局揭市地税函[2001]35 号文批准，从 2000 年 1 月 1 日起外轮橡机公司享受高新 技术企业所得税优惠政策，减按 15%税率(原税率为 33%)征收所得税。2002 年 6 月 25 日广东省科学技术厅以粤科高字[2002]138 号文重新确认本公司为高新技术企业，根据 2002 年 7 月 22 日广东省地方税务局粤地税函[2002]409 号文《关于明确部分高新技术 企业发生变更事项后享受企业所得税优惠政策的通知》及其确认结果，本公司属重新 确认的、由地方税务局负责所得税征管的高新技术企业，继续享受高新技术企业所得 税优惠政策。 2、根据财政部、国家税务总局《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》、 国家税务总局《技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法》（国税发 [2001]13 号）等有关文件的规定，经揭阳市地方税务局揭市地税函[2005]170 号《关 于广东巨轮模具股份有限公司国产设备投资抵免企业所得税的批复》确认，同意本公 司的小轿车半钢丝子午线轮胎模具技改项目享受技术改造国产设备投资抵免企业所得 税优惠政策；经揭阳市地方税务局揭市地税函[2007]25 号《关于广东巨轮模具股份有 限公司国产设备投资抵免企业所得税的批复》确认，同意本公司的大型工程车轮胎活 络模具技改项目享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税优惠政策。 3、本公司的控股子公司北京中京阳科技发展有限公司（以下简称中京阳公司）， 在本报告期内享受高新技术企业减半征收企业所得税的税收优惠政策。2002 年 12 月 30 日，中京阳公司被北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，经北京市国家税务 局开发区分局开国税函[2003]95 号批准，自 2002 年 4 月 26 日至 2004 年 12 月 31 日免 征企业所得税；根据《国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》和《北京 市新技术产业开发实验区暂行条例》的规定，自开办之日起第四至第六年按 15%税率减 - ８４ - 2007 年度报告 半征收所得税。2007 年享受减半征收企业所得税。 七、控股子公司及合营企业 （一）本公司所控制的境内外所有子公司情况及合并报表的合并范围 法 定 本公司 是否 名 称 注册地 代表人 注册资本 持股比例 主营业务 合并 北京中京阳科技发展有限公司 北京 何宁 538 万元 80% 自主选择经营 是 （二）本公司没有合营企业。 （三）依托本公司的科研机构 广东省轮胎模具工程技术研究开发中心系经广东省科学技术厅、广东省发展计划 委员会和广东省经济贸易委员会粤科计字[2002]69 号文批准，依托本公司组建的非法 人内部核算单位。 八、利润分配 根据公司章程规定，本公司的净利润，按下列顺序分配： （一）弥补上一年度的亏损； （二）提取法定盈余公积百分之十； （三）提取任意盈余公积； （四）分配股东股利。 九、合并财务报表项目注释（金额单位：人民币元） （一）合并资产负债表项目注释 1、货币资金 （1）明细情况 项 目 期末账面余额 年初账面余额 现金 152,544.82 175,034.66 银行存款 220,061,490.51 86,255,253.72 其他货币资金 125,519.93 10,988,025.47 合 计 220,339,555.26 97,418,313.85 ================= ================ （2）截止 2007 年 12 月 31 日，公司不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在 境外或有潜在回收风险的款项。 - ８５ - 2007 年度报告 （3）截止 2007 年 12 月 31 日其他货币资金余额 125,519.93 元，包括： 1）中国银行揭阳市分行保函保证金存款尾数 119,490.80 元； 2）民生银行广州新城支行银承保证金存款尾数 6,029.13 元； （4）货币资金期末余额比期初余额增加 126.18%，主要原因系公司期末加快资金 回笼力度。 2、应收票据 种 类 期末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 28,078,511.67 — — 商业承兑汇票 — — — — 合 计 28,078,511.67 — — ================ ================ （1）期末本公司不存在已用于贴现的商业承兑票据和已用于质押的应收票据。 （2）期末本公司不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。 （3）期末本公司已经背书给他方但尚未到期的票据 3,795,000.00 元。 （4）期末本公司已贴现未到期银行承兑汇票金额为 17,078,998.86 元。 3、应收账款 （1）账龄分析 期末账面余额 年初账面余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 82,075,585.04 98.45 4,103,779.25 77,971,805.79 58,582,479.37 100 2,929,123.97 55,653,355.40 1-2 年 1,291,591.26 1.55 129,159.13 1,162,432.13 —— —— —— —— 合计 83,367,176.30 100 4,232,938.38 79,134,237.92 58,582,479.37 100 2,929,123.97 55,653,355.40 ============= ===== ============= ============== ============= ===== =========== ============= （2）应收账款按资产风险组合分类 分类项目 金额 比例 坏账准备 单项金额重大的应收账款 41,776,748.81 50.11% 2,088,837.44 单项金额不重大的应收账款 41,590,427.49 49.89% 2,144,100.94 合 计 83,367,176.30 100.00% 4,232,938.38 =============== ======= ============== 注：对单项金额重大（400 万元以上）的应收款项，本公司单独进行减值测试，对 于单项金额非重大的以及经单独测试后未发现减值的单项金额重大应收款项按账龄分 - ８６ - 2007 年度报告 析法确定的比例计提坏账准备。 （3）应收账款期末欠款前五名的金额总计为 33,636,468.81 元，占应收账款期末余 额的 40.35%。 （4）应收账款期末余额比期初余额增加 42.31%，主要受国家宏观调控影响及应轮胎 市场的变化,调整销售策略,给予部分重点客户较大的信用额度。 （5）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 4、预付账款 （1）账龄分析 期末账面余额 年初账面余额 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 27,752,534.10 97.47 11,082,166.20 94.05 1-2 年 20,000.00 0.07 201,078.00 1.71 2-3 年 200,000.00 0.70 500,000.00 4.24 3 年以上 500,000.00 1.76 — — — — 合 计 28,472,534.10 100 11,783,244.20 100 =============== ======== =============== ======= （2）预付账款期末欠款前五名的金额总计为 25,405,125.33 元，占预付账款期末 余额的 89.23%。 （3）预付账款期末余额比期初余额增加 141.64%，主要是本期预付设备款及工程 款等尚未结算。 （4）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 （5）账龄超过 1 年的重要预付款项 700,000.00 元，均系控股子公司预付北京市 化工橡胶设计院设计咨询费，由于客户调整产品工艺,尚未确定生产方案而未结算。 5、其他应收款 （1）账龄分析 期末账面余额 年初账面余额 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 751,267.60 100 37,563.38 713,704.22 381,556.57 14.49 — — 381,556.57 1-2 年 — — — — — — — — 1,084,000.00 41.19 — — 1,084,000.00 2-3 年 — — — — — — — — 1,166,446.73 44.32 — — 1,166,446.73 3 年以上 — — — — — — — — — — — — — — — — - ８７ - 2007 年度报告 合 计 751,267.60 100 37,563.38 713,704.22 2,632,003.30 100 — — 2,632,003.30 ========== ====== ======== ========== ============ ===== ======== ============= （2）其他应收款按资产风险组合分类 分类项目 金额 比例 坏账准备 单项金额重大的其他应收款 — — — — — — 单项金额不重大的其他应收款 751,267.60 100% 37,563.38 合 计 751,267.60 100% 37,563.38 ============= ====== ============== （3）持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 57,624.10 元。 （4）其他应收款期末欠款前五名的金额总计为 428,803.68 元，占其他应收款期 末余额的 57.08%。 （5）其他应收款期末余额比期初余额减少 71.46%，主要系职工临时借款予以结算 清理。 6、存货 （1）明细情况 项 目 期末账面余额 年初账面余额 在产品 33,164,325.87 38,214,816.28 其中： 专项拨款项目支出 1,321,590.00 4,569,465.68 发出商品 35,844,570.83 13,094,968.32 产成品 3,897,426.53 1,147,242.58 原材料 19,333,505.74 19,481,828.24 低值易耗品 6,191,346.33 2,171,635.22 合 计 98,431,175.30 74,110,490.64 减：存货跌价准备 — — — — 净 额 98,431,175.30 74,110,490.64 - ８８ - 2007 年度报告 ================ ================= 2007 年 12 月 31 日在产品余额包括专项拨款项目支出 1,321,590.00 元，系公司归 集承担的国家专项拨款所指定的研发活动发生的待核销与产品相关费用支出。 （2）本公司期末发出商品余额占存货余额的 36.41%，主要原因是公司产品系根据 客户要求的规格及参数进行生产，在产品完工后即交予需方；根据交易惯例及双方约 定，在货物送达需方工厂一定期限内，需方要进行第二次检验，在第二次检验硫化出 轮胎合格后才确认收入的实现；在货物交接后至实现收入之前，该部分产品成本在“发 出商品”反映。 （3）期末存货不提取跌价准备的理由 本公司的在产品、产成品、发出商品系按客户订单生产，销售价格均已确定且高 于成本；各项原材料、低值易耗品系按客户订货情况配套采购，将用于订单产品的消 耗，故期末存货不存在跌价情况。 （4）公司没有用于债务抵押的存货。 7、投资性房地产 明细项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 1）投资性房地产原价合计 —— 1,070,590.20 —— 1,070,590.20 其中:房屋建筑物 —— 1,070,590.20 —— 1,070,590.20 土地使用权 —— —— —— —— 2）累计折旧合计 —— 12,162.16 —— 12,162.16 其中:房屋建筑物 —— 12,162.16 —— 12,162.16 土地使用权 —— —— —— —— 3）投资性房地产净值合计 —— 1,058,428.04 —— 1,058,428.04 4）减 :投资性房地产减值准备 —— —— —— —— 5）投资性房地产净额 —— 1,058,428.04 —— 1,058,428.04 =============== ============== =========== ============== - ８９ - 2007 年度报告 8、固定资产及累计折旧 （1）明细情况 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 1）固定资产原价合计 482,263,968.73 113,312,351.27 3,550,673.00 592,025,647.00 其中:房屋建筑物 192,758,391.89 28,725,584.64 —— 221,483,976.53 机器设备 270,885,746.42 79,182,607.02 3,270,673.00 346,797,680.44 电子设备及办公设备 8,199,940.28 618,206.13 —— 8,818,146.41 运输工具 3,025,457.86 951,579.00 280,000.00 3,697,036.86 其他设备 7,394,432.28 3,834,374.48 —— 11,228,806.76 2）累计折旧合计 72,913,850.82 37,318,719.99 2,627,707.39 107,604,863.42 其中:房屋建筑物 15,442,191.21 5,844,867.71 —— 21,287,058.92 机器设备 49,565,113.61 28,963,185.40 2,536,270.00 75,992,029.01 电子设备及办公设备 4,694,066.11 1,045,509.62 —— 5,739,575.73 运输工具 1,280,740.87 328,503.44 91,437.39 1,517,806.92 其他设备 1,931,739.02 1,136,653.82 —— 3,068,392.84 3）固定资产净值合计 409,350,117.91 —— —— 484,420,783.58 4）减 :房屋建筑物减值准备 15,893,280.00 —— —— 15,893,280.00 5）固定资产净额 393,456,837.91 468,527,503.58 ================= ================= （2）本期固定资产原价增加 113,312,351.27 元，其中：在建工程完工及改良设 备、购置设备调试完毕转入固定资产合计 111,267,927.58 元；本期固定资产原价减少 3,550,673.00 元，其中为提高设备技能而进行改良的设备 3,270,673.00 元转入在建工 程。 （3）本期累计折旧减少 2,627,707.39 元，其中为提高设备技能而进行改良的设 备累计折旧额 2,536,270.00 元转入在建工程。 （4）期末提供给银行作为贷款抵押物的固定资产原值为 201,252,845.37 元，其 中：房屋建筑物 156,834,118.78 元、机器设备 44,418,726.59 元。（不动产抵押登记 有效期分别至 2008 年 2 月 24 日、2008 年 3 月 10 日和 2008 年 4 月 25 日；动产抵押登 - ９０ - 2007 年度报告 记有效期分别至 2008 年 3 月 10 日、2008 年 3 月 28 日） 9、在建工程 （1）明细情况 预算数 本期转入 工程 序号 项目名称 年初账面余额 本期增加 固定（或无形） 期末账面余额 资金来源 (万元) 进度 资产 1 待调试设备 — — 20,413,899.06 74,961.00 20,413,899.06 74,961.00 自筹 — — 2 专项拨款项目支出 — — 1,039,400.00 2,191,303.00 3,230,703.00 0.00 拨款及自筹 — — 高精密铸造铝合金子午线轮 3 17,880 537,867.00 1,851,647.98 1,977,867.00 411,647.98 募股资金 100% 胎模具项目 ① 设备投资 —— 537,867.00 1,440,000.00 1,977,867.00 —— — — ② 铣樘加工中心 —— —— 411,647.98 —— 411,647.98 利用原有 — — 线性轻触式导向结构活络模 4 11,988 5,910,550.92 3,432,721.19 9,024,259.23 319,012.88 募股资金 100% 具项目 ① 设备投资 —— 602,896.00 -18,700.00 584,196.00 —— 100% ② 机械车间 A 精光空调工程 —— —— 319,012.88 —— 319,012.88 — — ③ 宿舍楼 A 建造成本 — — 3,403,404.92 667,533.60 4,070,938.52 —— — — ④ B2 附属车间 — — 1,904,250.00 2,464,874.71 4,369,124.71 —— 利用原有投资 — — 5 募集资金项目公共配套设施 — — 35,370,670.66 2,116,689.46 1,490,698.08 35,996,662.04 100% 6 高精度液压轮胎硫化机项目 — — 13,193,800.00 121,769,423.67 54,147,750.19 80,815,473.48 募股资金 — — ① 新厂区机械 E 车间 —— —— 25,888,463.60 —— 25,888,463.60 — — ② 毛胚场建造成本 —— —— 32,627.00 —— 32,627.00 — — ③ 新厂区机械 F 车间 —— —— 28,152,358.40 —— 28,152,358.40 — — ④ 新厂区球场工程 —— —— 614,966.10 —— 614,966.10 — — ⑤ 仓库综合楼工程 —— —— 3,511,300.00 —— 3,511,300.00 — — ⑥ 设备投资 — — 13,193,800.00 63,569,708.57 54,147,750.19 22,615,758.38 — — 7 其他零星项目 —— 340,000.00 948,679.00 1,288,679.00 —— 100% 8 中京阳基地 — — 18,069,117.44 4,757,852.26 22,816,969.70 10,000.00 100% 合 计 — — 94,875,305.08 137,143,277.56 114,390,825.26 117,627,757.38 — — 减：在建工程减值准备 —— —— —— —— —— — — 净值 — — 94,875,305.08 137,143,277.56 114,390,825.26 117,627,757.38 — — （2）本期在建工程不存在利息资本化情况 10、无形资产 - ９１ - 2007 年度报告 剩余摊 取得 项 目 原始金额 年初账面余额 本期增加 本期摊销 期末账面余额 销期限 方式 ①揭东县城中心片站前 24,440,000.00 22,525,533.38 —— 488,799.96 22,036,733.42 541 个月 购入 大道与池樟线交界处 ②揭东县城中心片站前 993,924.95 466,419.44 —— 10,121.16 456,298.28 541 个月 购入 大道与池樟线交界处 ③揭东县城中心片站前 75,200,000.00 73,320,000.05 —— 1,503,999.96 71,816,000.09 573 个月 购入 大道与池樟线交界处 ④揭东县城中心片站前 85,000,000.00 84,858,333.33 —— 1,700,000.04 83,158,333.29 587 个月 购入 大道与池樟线交界处 ⑤中京阳基地土地 3,122,897.68 —— 3,122,897.68 11,652.60 3,111,245.08 534 个月 ⑥技术转让费 5,050,000.00 4,713,333.32 —— 1,010,000.04 3,703,333.28 44 个月 购入 ⑦专有技术 2,424,331.36 969,732.63 —— 484,866.24 484,866.39 12 个月 购入 ⑧设计软件 269,500.00 157,208.25 —— 53,900.04 103,308.21 23 个月 购入 ⑨线性轻触式导向结构 模具项目模具企业信息 584,196.00 —— 584,196.00 38,946.40 545,249.60 56 个月 购入 化 IM3 ⑩高精度液压式轮胎硫 1,800,000.00 —— 1,800,000.00 30,000.00 1,770,000.00 59 个月 购入 化机技术 ⑾专业抛光技术 3,600,000.00 —— 3,600,000.00 700,000.00 2,900,000.00 29 个月 购入 合 计 202,467,249.98 187,010,560.40 9,107,093.68 6,032,286.44 190,085,367.64 减:减值准备 —— — — — — — — — — 净 值 202,467,249.98 187,010,560.40 9,107,093.68 6,032,286.44 190,085,367.64 （2）无形资产本期增加 9,107,093.68 元，其中自在建工程转入土地使用权价值 3,122,897.68 元。 （3）土地使用权抵押情况 上述第①项揭东开发试验区10号地块5号路北侧厂区土地29,767 平方米土地使用权已提 供给招商银行股份有限公司深圳南山支行作为取得银行借款的抵押物，抵押登记有效 期至 2008 年 12 月 11 日。 上述第③项揭东县城中心片区站前大道以东中 151,191 平方米土地使用权已提供 给招商银行股份有限公司深圳南山支行作为取得银行借款的抵押物，抵押登记有效期 至 2008 年 12 月 11 日。 上述第④项揭东县城中心片站前大道与汕樟线交界处中的 75,496.8 平方米土地已 - ９２ - 2007 年度报告 提供给中国银行揭阳市分行作为取得银行借款的抵押物，抵押登记有效期至 2008 年 11 月 14 日。 （4）无形资产减值准备 截止 2007 年 12 月 31 日，本期无形资产不存在需补充计提减值准备的情形。 11、递延所得税资产 项 目 期末账面余额 年初账面余额 资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异 2,960,668.44 2,779,423.74 负债产生的可抵扣暂时性差异 — — — — 合 计 2,960,668.44 2,779,423.74 ================ ============== 12、资产减值准备 项 目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额 坏账准备 2,929,123.97 1,341,377.79 — — 4,270,501.76 其中：应收账款 2,929,123.97 1,303,814.41 — — 4,232,938.38 其他应收款 — — 37,563.38 — — 37,563.38 存货跌价准备 — — — — — — — — 固定资产减值准备 15,893,280.00 — — — — 15,893,280.00 合 计 18,822,403.97 1,341,377.79 — — 20,163,781.76 ============= ============= ========== ============== 13、短期借款 借款类型 期末账面余额 年初账面余额 年利率 到期日 抵押借款 204,000,000.00 184,800,000.00 6.12%-7.47% 2008.1-2008.12 担保借款 130,000,000.00 104,000,000.00 6.2415%-7.29% 2008.7-2008.12 合 计 334,000,000.00 288,800,000.00 =============== =============== 公司不存在已到期未偿还的短期借款。 14、应付账款 （1）账龄分析 - ９３ - 2007 年度报告 账龄 期末账面余额 比例% 年初账面余额 比例% 1 年以内 38,740,022.60 95.11 43,300,015.29 98.30 1-2 年 1,377,815.29 3.38 165,160.85 0.38 2-3 年 117,172.45 0.29 583,096.52 1.32 3 年以上 498,000.63 1.22 — — — — 合计 40,733,010.97 100 44,048,272.66 100 =============== ======= =============== ====== （2）无欠持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 （3）应付账款期末余额前五名的金额总计为 12,731,801.2 元，占应付账款期末 余额的 31.26%。 （4）账龄超过 1 年的应付账款余额 1,992,988.37 元，主要是应付设备款或工程 款尾数，因项目尚未完工或未验收而未办理付款手续。 15、预收账款 （1）账龄分析 账龄 期末账面余额 比例% 年初账面余额 比例% 1 年以内 6,381,406.29 88.66 2,085,235.91 80.66 1-2 年 316,134.92 4.39 500,000.00 19.34 2-3 年 500,000.00 6.95 — — — — 合计 7,197,541.21 100 2,585,235.91 100 =============== ======== =============== ======== （2）无欠持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 （3）预收账款期末余额前五名的金额总计为 6,471,091.76 元，占预收账款期末 余额的 89.91%。 （4）预收账款期末余额比期初余额增加 178.41%，主要是发出商品增加而预收部 分货款。 （5）账龄超过 1 年的预收账款 816,134.92 元，主要是客户调整产品工艺,尚未确 定生产方案。 16、应付职工薪酬 - ９４ - 2007 年度报告 项目 年初账面余额 本期增加 本期支付 期末账面余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,812,023.22 28,081,969.00 28,015,607.70 1,878,384.52 2、职工福利费 1,522,661.82 1,541,921.93 3,064,583.75 — — 3、社会保险费 — — 1,453,048.03 1,330,979.81 122,068.22 其中:基本养老保险 — — 1,234,500.63 1,131,540.64 102,959.99 失业保险 — — 153,881.28 141,142.46 12,738.82 基本医疗保险 — — 12,656.88 12,656.88 — — 工伤保险 — — 52,009.24 45,639.83 6,369.41 4、工会经费 220,584.93 551,319.58 485,113.03 286,791.48 5、职工教育经费 1,587.85 838,639.88 840,227.73 — — 合计 3,556,857.82 32,466,898.42 33,736,512.02 2,287,244.22 17、应交税费 税 种 期末账面余额 年初账面余额 增值税 2,581,551.56 1,657,194.27 城市维护建设税 131,267.61 82,859.71 个人所得税 47,440.31 50,323.98 房租代扣税费 16,608.00 16,608.00 企业所得税 1,601,653.98 2,585,094.23 堤围防护费 39,867.19 29,746.49 教育费附加 78,580.57 49,715.83 营业税 15,000.00 — — 土地使用税 3,874,135.80 — — 合 计 8,386,105.02 4,471,542.51 ================= ================= 18、其他应付款 （1）账龄分析 账龄 期末账面余额 比例% 年初账面余额 比例% - ９５ - 2007 年度报告 1 年以内 1,205,391.44 15.62 7,208,746.39 98.22 1-2 年 6,502,880.00 84.27 20,400.00 0.28 2-3 年 8,640.00 0.11 29,040.00 0.40 3 年以上 — — — — 80,755.08 1.10 合计 7,716,911.44 100 7,338,941.47 100 ============== ======= ============== ======== （2）无欠持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 （3）其他应付款期末余额前五名的金额总计为 7,523,936.73 元，占其他应付款 期末余额的 97.50%。 （4）账龄超过 1 年以上的未偿还的重要其他应付款 6,502,880.00 元，均系控股 子公司因工程建设需要向其他单位借入的周转金，因目前正在开拓市场需要大量资金 投入。 19、应付债券 种 类 期限 发行日期 金 额 可转换公司债券面值 2007.1.8—2012.1.7 2007.1.8 176,717,200.00 债券利息 2,297,323.58 利息调整 -7,174,399.99 合 计 171,840,123.59 ============== （1）中国证券监督管理委员会于 2006 年 12 月 20 日以证监发行字[2006]164 号《关 于核准广东巨轮模具股份有限公司公开发行可转换公司债券的通知》，核准本公司向社 会公开发行可转换公司债券 20,000 万元。可转债存续期限为 5 年，票面利率为第一年 年利率 1.3%，第二年年利率 1.6%，第三年年利率 1.9%，第四年年利率 2.2%，第五年 年利率 2.5%。截止 2007 年 12 月 31 日，根据可转换公司债券募集说明书相关转股规定， 巨轮可转换公司债券持有人按照约定的转股价格申请将所持有的可转换公司债券转换 为公司股份，计增加股本 2,704,519.00 元； （2）利息调整系发行可转换债券而支付的承销费等，按债券存续期限平均摊销。 20、递延收益 - ９６ - 2007 年度报告 （1）明细情况 项 目 期末账面余额 年初账面余额 1)线性轻触式导向结构子午线轮胎模具技术改造 2,336,040.58 3,000,000.00 2)反式聚异戊二烯产业化及其应用开发项目 1,100,000.00 1,100,000.00 3)脉冲等离子体多元共渗技术装备开发及其应用项目 790,476.19 800,000.00 4)连杆式径向伸缩成型机头技术开发项目 789,466.16 1,000,000.00 5)注射式胶囊模具研究开发项目 476,074.78 1,000,000.00 6)线性轻触式导向结构子午线轮胎模具技术研发 — — 1,000,000.00 7)连杆式径向伸缩成型机头技术开发及其产业化推广项目 — — 2,000,000.00 8)连杆式径向伸缩子午线轮胎成型机头 — — 140,000.00 9)出口机电产品研究开发资金 — — 300,000.00 10)小轿车半钢丝子午轮胎模具技改 — — 1,360,000.00 11)开发制造新型高速四轴加工中心 — — 1,380,000.00 12)轮胎模具制造企业信息化工程技术改造 — — 800,000.00 13)免排气孔轮胎模具 — — 100,000.00 14)综合建模和优化技术在轮胎装备应用 200,000.00 400,000.00 15)子午线轮胎翻新模具产业化关键技术 2,000,000.00 — — 合 计 7,692,057.71 14,380,000.00 ============= ============== （2）拨款性质 上述拨款系国家历年拨入专门用途款项，用于本公司承担开发项目或科技专项的 经费支出和专项贴息款。由于项目尚未完成或验收而未结转。 21、股本 （1）本年度股本变动情况 本期股份变动 项目 年初账面余额 期末账面余额 增加 减少 1)限售条件流通股份 116,610,000.00 34,983,000.00 10,796,500.00 140,796,500.00 - ９７ - 2007 年度报告 ①发起人股份 116,610,000.00 34,983,000.00 10,796,500.00 140,796,500.00 其中:境内法人持有股份 58,305,000.00 17,491,500.00 10,796,500.00 65,000,000.00 自然人持有股份 58,305,000.00 17,491,500.00 — — 75,796,500.00 ②内部职工股 — — — — — — — — 2)已流通股份 66,690,000.00 35,549,444.00 1,663,071.00 100,576,373.00 发起人(境内法人)持有股份 — — 10,796,500.00 1,663,071.00 9,133,429.00 境内上市的人民币普通股 66,690,000.00 24,752,944.00 — — 91,442,944.00 3)股份总数 183,300,000.00 70,532,444.00 12,459,571.00 241,372,873.00 （2）根据本公司二○○七年第二次临时股东大会决议的规定，公司以股权登记日 （2007 年 9 月 17 日）收市时公司总股本 184,561,182.00 股（含可转换债券已转股 1,261,182.00 元）为基数，按每 10 股转增 3 股的比例，以资本公积向全体股东转增股 份总额 55,368,354.00 股，每股面值 1 元，计增加股本 55,368,354.00 元；资本公积 金转增及可转债转股两项合计实收股本增加 56,629,536.00 元；截止 2007 年 9 月 17 日股本金 239,929,536.00 元业经中国注册会计师验证。 （3）截止 2007 年 12 月 31 日，根据可转换公司债券募集说明书相关转股规定， 巨轮可转换公司债券持有人按照约定的转股价格申请将所持有的可转换公司债券转换 为公司股份，计增加股本 2,704,519.00 元，其中 2007 年 9 月 17 日前可转债转股 1,261,182.00 元业经中国注册会计师验证。 （4）根据 2005 年股权分置改革相关承诺，发起人（境内法人）持有的股份可全 额流通；发起人（境内法人）提供 6,500 万股作为本公司银行借款的质押品。 22、资本公积 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 股本溢价 177,275,770.31 20,577,474.91 55,368,354.00 142,484,891.22 拨款转入 2,250,000.00 — — — — 2,250,000.00 合 计 179,525,770.31 20,577,474.91 55,368,354.00 144,734,891.22 ============== ============== =============== ============== （1）本年度本公司根据二○○七年第二次临时股东大会决议的规定，以资本公积向全 - ９８ - 2007 年度报告 体股东转增股本 55,368,354.00 元。 （2）根据可转换公司债券募集说明书相关转股规定，巨轮可转换公司债券持有人按照 约定的转股价格申请将所持有的可转换公司债券转换为公司股份，溢价 20,577,474.91 元 转入资本公积。 23、盈余公积 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 法定盈余公积 35,989,165.40 8,763,266.92 —— 44,752,432.32 任意盈余公积 4,042,498.37 —— —— 4,042,498.37 合 计 40,031,663.77 8,763,266.92 —— 48,794,930.69 ================ ============= ======== =============== 24、未分配利润 项 目 期末账面余额 年初账面余额 净 利 87,597,784.00 66,938,371.50 润 加：年初未分配利润 140,521,287.59 109,648,980.56 其他转入 — — — — 减：提取法定盈余公积 8,763,266.92 6,738,064.47 可供投资者分配的利润 219,355,804.67 169,849,287.59 减：应付优先股股利 — — — — 提取任意盈余公积 — — — — 应付普通股股利 — — 29,328,000.00 转作股本的普通股股利 — — — — 219,355,804.67 140,521,287.59 期末未分配利润 =============== ================== （二）合并利润表项目注释 1、营业收入 （1）明细情况 项 目 2007 年度 比例 2006 年度 比例 1、主营业务收入 315,680,755.94 — — 262,571,800.96 — — 其中：子午线轮胎活络模具 263,043,692.05 83.32% 224,300,960.65 85.43% 轮胎二半模具 21,238,152.62 6.73% 13,278,738.40 5.06% - ９９ - 2007 年度报告 轮胎成型模具 3,940,315.74 1.25% 929,145.33 0.35% 液压式硫化机 2,307,692.32 0.73% 2,136,752.12 0.81% 子午线轮胎活络模具配件 10,310,353.92 3.26% 16,441,135.12 6.26% 其他 [注] 14,350,549.29 4.55% 5,485,069.34 2.09% 软件开发等 490,000.00 0.15% — — — — 2、其他业务收入 18,000.00 — — — — — — 其中：租赁收入 18,000.00 0.01% — — — — 合 计 315,698,755.94 100% 262,571,800.96 100% =============== ======= =============== ======= [注]：主要包括胶囊模、径缩鼓、零配件等汽车轮胎模具的销售及维修收入。 （2）前五名客户的销售收入总额 2007 年度前五名客户销售的收入总额为 89,626,570.55 元，占公司营业收入的 28.39%； 2、营业成本 项 目 2007 年度 比例 2006 年度 比例 1、主营业务成本 178,397,256.34 — — 144,063,993.23 — — 其中：子午线轮胎活络模具 151,172,123.85 84.73% 122,303,618.36 84.90% 轮胎二半模具 13,042,759.69 7.31% 7,972,378.74 5.53% 轮胎成型模具 1,805,897.48 1.01% 556,835.31 0.39% 液压式硫化机 1,760,609.67 0.99% 1,948,552.38 1.35% 子午线轮胎活络模具配件 5,276,517.24 2.96% 9,536,880.72 6.62% 其他 5,233,805.20 2.93% 1,745,727.72 1.21% 软件开发等 105,543.21 0.06% — — — — 2、其他业务成本 12,162.16 — — — — — — 其中：租赁成本 12,162.16 0.01% — — — — 合 计 178,409,418.50 100% 144,063,993.23 100% =============== ======== ============== ======== 3、财务费用 类 别 2007 年度 2006 年度 利息支出 24,432,497.59 15,543,791.63 减:利息收入 2,985,127.22 1,101,694.95 汇兑损失 520,671.83 507,647.02 减:汇兑收益 — — — — 其他 231,116.83 120,770.13 合 计 22,199,159.03 15,070,513.83 - １００ - 2007 年度报告 ================== ================ 本年度财务费用总额比上年同期增加 11,908,645.20 元，增幅 115.72%，主要原因 系借款增加及公司发行可转债，导致借款利息费用相应增加。 4、资产减值损失 （1）明细情况 项 目 2007 年度 2006 年度 坏账损失 1,341,377.79 785,824.56 合 计 1,341,377.79 785,824.56 ================ ================ (2)本期资产减值损失较上年同期增加 70.70%，主要系应收账款余额较年初余额增 加，计提的坏账准备相应增加所致。 5、营业外收入 项 目 2007 年度 2006 年度 增值税返还收入 19,164,217.38 10,152,112.02 国际市场补贴款 74,100.00 119,142.00 民营发展资金补贴款 31,142.00 70,537.00 用电补贴 426,600.00 — — 科技兴贸专项资金 11,202.00 6,070.00 专项资金贴息 1,380,000.00 4,780,000.00 科技三项经费拨款 3,944,459.06 — — 企业挖潜改造资金拨款 2,033,483.23 — — 中小企业发展专项资金 1,700,000.00 — — 出口机电产品研究开发资金 500,000.00 — — 省知识产权经费拨款 100,000.00 — — 其他 78.84 9,861.27 合 计 29,365,282.51 15,137,722.29 ================ ================= 2007 年度本公司共收到 2006 年及 2007 年上半年增值税返还款 19,164,217.38 元。 6、营业外支出 项 目 2007 年度 2006 年度 处置固定资产净损失 53,562.61 145,860.89 助学奖学金 75,000.00 — — 捐赠支出 100,000.00 200,000.00 - １０１ - 2007 年度报告 其他 0.71 145,157.31 合 计 228,563.32 491,018.20 ================= =============== 7、所得税 项 目 2007 年度 2006 年度 本期应纳所得税额 12,435,465.05 11,485,799.84 递延所得税费用 -181,244.70 -106,086.32 国产设备投资抵免所得税额 -5,210,950.05 -2,293,513.46 合 计 7,043,270.30 9,086,200.06 ================ ================ 广东省揭东县地方税务局根据揭阳市地方税务局揭市地税函[2005]170 号批复，确 认本公司小轿车半钢丝子午线轮胎模具技术改造项目 2004 年度购买国产设备在规定期 限内抵免企业所得税金额 4,623,214.58 元；本公司于本期将已批准的抵免所得税额 2,329,701.12 元冲减本期的所得税费用；广东省揭东县地方税务局根据揭阳市地方税务 局揭市地税函[2007]25 号批复，确认本公司大型工程车轮胎活络模具技改项目 2005 年 度至 2006 年度购买国产设备在规定期限内抵免企业所得税金额 8,184,255.20 元；本公 司于本期将已批准的抵免所得税额 2,881,248.93 元冲减本期的所得税费用。 （三）合并现金流量表项目注释 1、收到的其他与经营活动有关的现金 明细项目 2007 年度 2006 年度 存款利息收入 2,985,127.22 1,101,694.95 政府补贴款 543,044.00 513,514.00 政府专项拨款 3,170,000.00 6,240,000.00 汇利达业务 1,209,711.76 — — 收到退回预付货款 1,746,910.71 811,671.33 单位往来 2,367,175.57 7,440,411.57 - １０２ - 2007 年度报告 合 计 12,021,969.26 16,107,291.85 ================ ================ 2、支付的其他与经营活动有关的现金 明细项目 2007 年度 2006 年度 办公费 1,330,328.82 1,691,957.78 差旅费 4,606,064.74 5,360,956.03 广告费及展览费 1,129,434.86 1,246,063.99 业务招待费 1,076,165.40 1,336,265.72 咨询评审费 598,430.00 902,746.00 研发支出 691,410.00 824,628.68 运输费 2,377,204.42 2,211,777.19 汇利达业务 1,207,576.21 — — 水电费 7,572,173.66 3,899,345.83 其他 5,304,557.53 734,461.76 单位往来 4,383,322.77 1,379,051.13 合 计 30,276,668.41 19,587,254.11 ================ =============== 3、支付的其他与筹资活动有关的现金 明细项目 2007 年度 2006 年度 发行可转债承销费用 6,820,000.00 — — 发行可转债其他费用 1,692,100.00 — — 代付现金股利个所税 — — 1,849,955.66 合 计 8,512,100.00 1,849,955.66 ================ ================ 十、母公司财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、应收账款 （1）账龄分析 - １０３ - 2007 年度报告 期末账面余额 年初账面余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 82,075,585.04 98.45 4,103,779.25 77,971,805.79 58,582,479.37 100 2,929,123.97 55,653,355.40 1-2 年 1,291,591.26 1.55 129,159.13 1,162,432.13 —— —— —— —— 合计 83,367,176.30 100 4,232,938.38 79,134,237.92 58,582,479.37 100 2,929,123.97 55,653,355.40 ============= ===== =========== ============= ============= ===== =========== ============= （2）应收账款按资产风险组合分类 分类项目 金额 比 例 坏账准备 单项金额重大的应收账款 41,776,748.81 50.11% 2,088,837.44 单项金额不重大的应收账款 41,590,427.49 49.89% 2,144,100.94 合 计 83,367,176.30 100.00% 4,232,938.38 =============== ======= ============== 注：对单项金额重大（400 万元以上）的应收款项，本公司单独进行减值测试，对 于单项金额非重大的以及经单独测试后未发现减值的单项金额重大的应收款项按账龄 分析法确定的比例计提坏账准备。 （3）应收账款期末欠款前五名的金额总计为 33,636,468.81 元，占应收账款期末余 额的 40.35%。 （4）应收账款期末余额比期初余额增加增加 42.31%，主要受国家宏观调控影响及应 轮胎市场的变化,调整销售策略,给予部分重点客户较大的信用额度。 （5）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 2、其他应收款 （1）账龄分析 期末账面余额 年初账面余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 5,297,584.60 30.53 31,563.38 5,266,021.22 282,556.57 2.29 — — 282,556.57 1-2 年 — — — — — — — — 9,400,036.00 76.20 — — 9,400,036.00 2-3 年 9,400,036.00 54.17 — — 9,400,036.00 1,639,000.00 13.28 — — 1,639,000.00 - １０４ - 2007 年度报告 3 年以上 2,654,215.16 15.30 — — 2,654,215.16 1,015,215.16 8.23 — — 1,015,215.16 合 计 17,351,835.76 100 31,563.38 17,320,272.38 12,336,807.73 100 — — 12,336,807.73 ============= ===== ========= ============ ============= ===== ======== ============= （2）其他应收款按资产风险组合分类 分类项目 金 额 比例 坏账准备 单项金额重大的其他应收款 16,720,568.16 96.36% — — 单项金额不重大的其他应收款 631,267.60 3.64% 31,563.38 合 计 17,351,835.76 100% 31,563.38 ================ ======== ============= 注：单项金额重大的其他应收款 16,720,568.16 元，系列入合并范围的母子公司 之间的往来款，不计提坏账准备。 （3）持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 57,624.10 元。 （4）其他应收款期末欠款前五名的金额总计为 17,064,371.84 元，占其他应收款 期末余额的 98.34%。 （5）其他应收款期末余额比期初余额增加 40.65%，主要系根据子公司建设需要支 付的往来款。 3、长期股权投资 （1）被投资单位基本情况 本企业 本企业在 持 股 被投资单位 期末账面余额 2007 年度 2007 年度 被投资单位名称 注册地 业务性质 比 例 表决权比例 净资产总额 收入总额 净利润 北京中京阳科技发展有限公司 北京市 自主选择经营 80% 80% 3,184,954.07 490,000.00 -43,606.53 合 计 3,184,954.07 490,000.00 -43,606.53 ============ ========== ========== （2）明细情况： 期末账面余额 减值准 其中：从被投 被投资单位名称 本期增减变 备期末 账面价值 初始金额 期初余额 资单位分得 动情况 期末余额 余额 的现金红利 一、成本法核算的 — — — — — — — — — — — — — — - １０５ - 2007 年度报告 期末账面余额 减值准 其中：从被投 被投资单位名称 本期增减变 备期末 账面价值 初始金额 期初余额 资单位分得 动情况 期末余额 余额 的现金红利 长期股权投资 北京中京阳科技 3,766,000.00 3,766,000.00 538,000.00 — — 4,304,000.00 — — 4,304,000.00 发展有限公司 小 计 3,766,000.00 3,766,000.00 538,000.00 — — 4,304,000.00 — — 4,304,000.00 二、权益法核算的 — — — — — — — — — — — — — — 长期股权投资 小 计 — — — — — — — — — — — — — — 合 计 3,766,000.00 3,766,000.00 538,000.00 — — 4,304,000.00 — — 4,304,000.00 本年度本公司以 538,000.00 元受让自然人王名东持有的控股子公司 10%的股权。 4、其他应付款 （1）账龄分析 账龄 期末账面余额 比例% 年初账面余额 比例% 1 年以内 335,899.63 100 289,066.39 100 合计 335,899.63 100 289,066.39 100 ============== ======= ============== ======== （2）无欠持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 （3）其他应付款期末余额前五名的金额总计为 317,781.45 元，占其他应付款期末 余额的 94.61%。 5、营业收入 （1）明细情况 项 目 2007 年度 比例 2006 年度 比例 1、主营业务收入 315,190,755.94 — — 262,571,800.96 — — 其中：子午线轮胎活络模具 263,043,692.05 83.45% 224,300,960.65 85.43% 轮胎二半模具 21,238,152.62 6.74% 13,278,738.40 5.06% 轮胎成型模具 3,940,315.74 1.25% 929,145.33 0.35% 液压式硫化机 2,307,692.32 0.73% 2,136,752.12 0.81% 子午线轮胎活络模具配件 10,310,353.92 3.27% 16,441,135.12 6.26% 其他 14,350,549.29 4.55% 5,485,069.34 2.09% - １０６ - 2007 年度报告 2、其他业务收入 18,000.00 — — — — — — 其中：租赁收入 18,000.00 0.01% — — — — 合 计 315,208,755.94 100% 262,571,800.96 100% =============== ======= =============== ======= （2）前五名客户的销售收入总额 2007 年度前五名客户销售的收入总额为 89,626,570.55 元，占公司营业收入的 28.43%。 6、营业成本 项 目 2007 年度 比例 2006 年度 比例 1、主营业务成本 178,291,713.13 — — 144,063,993.23 — — 其中：子午线轮胎活络模具 151,172,123.85 84.78% 122,303,618.36 84.90% 轮胎二半模具 13,042,759.69 7.31% 7,972,378.74 5.53% 轮胎成型模具 1,805,897.48 1.01% 556,835.31 0.39% 液压式硫化机 1,760,609.67 0.99% 1,948,552.38 1.35% 子午线轮胎活络模具配件 5,276,517.24 2.96% 9,536,880.72 6.62% 其他 5,233,805.20 2.94% 1,745,727.72 1.21% 2、其他业务成本 12,162.16 — — — — — — 其中：租赁成本 12,162.16 0.01% — — — — 合 计 178,303,875.29 100% 144,063,993.23 100% =============== ======== ============== ======== 十一、关联方关系及其交易的披露（金额单位：人民币元） （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 关 联 方 主 营 与本企业 注 册 关联方持 法定 名 称 注册地 业 务 关系 经济性质 资 本 有股份 代表人 揭阳市外轮模具研究开发有限公司 揭阳市 模具技术开发 投资方 有限责任 3880 万元 22.86% 李丽璇 洪惠平(自然人) [注] 投资方 15.70% 郑明略(自然人) [注] 投资方 15.70% 北京中京阳科技发展有限公司 北京市 自主选择经营 子公司 有限责任 538 万元 80% 何宁 - １０７ - 2007 年度报告 [注]自然人洪惠平、郑明略既是本公司股东，同时又是本公司技术及管理的关键 人物。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 揭阳市外轮模具研究开发有限公司 38,800,000.00 —— —— 38,800,000.00 北京中京阳科技发展有限公司 5,380,000.00 —— —— 5,380,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 关联方名称 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比 例% 揭阳市外轮模具研 129,650,162.99 23.86 25,347,117,23 22.86 5,433,787.22 1 149,563,493.00 22.86 究开发有限公司 洪惠平(自然人) 86,397,216.75 15.90 17,408,125.13 15.70 1,086,757.45 0.2 102,718,584.43 15.70 郑明略(自然人 86,397,216.75 15.90 17,408,125.13 15.70 1,086,757.45 0.2 102,718,584.43 15.70 北京中京阳科技发 2,582,848.48 80.00 34,885.22 80.00 2,547,963.26 80.00 展有限公司 4、存在非控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 揭阳市飞越科技发展有限公司 持有本公司 7.85%的股权 （二）关联方交易 1、关联方应收应付款项余额 期末账面余额 年初账面余额 占该项目 占该项目 项 目 金 额 的比例% 金 额 的比例% 其他应收款 吴潮忠[注] 27,260.85 3.63 7,272.92 0.30 郑明略 7,084.78 0.94 5,067.58 0.19 洪惠平 23,278.47 3.10 17,703.92 0.67 - １０８ - 2007 年度报告 期末账面余额 年初账面余额 占该项目 占该项目 项 目 金 额 的比例% 金 额 的比例% 小 计 57,624.10 7.67 30,044.42 1.16 ============ ========= ============ ============ 注：吴潮忠系本公司第一大股东的控股股东。上述关联方往来均系差旅费借款。 十二、或有事项 本公司无需披露之或有事项。 十三、承诺事项 本公司无需披露之承诺事项。 十四、资产负债表日后事项 本公司董事会于 2008 年 3 月 26 日对公司 2007 年度分配预案作出决议：以 2007 年度母公司实现的净利润提取 10%法定盈余公积 8,763,266.92 元后的可供股东分配利 润为 221,111,841.41 元，以公司确定的股权登记日收市时公司总股本为基数，向全体 股东按每 10 股派现金股利人民币 1.00 元（含税），剩余未分配利润滚存至以后年度 再行分配。 十五、其他重要事项 本公司于 2006 年 6 月 6 日召开《二○○六年第一次临时股东大会决议》，会议采 取现场记名投票和网络投票相结合的方式，审议通过拟公开发行可转债的方案，发行 总额确定为不超过人民币 2 亿元（含 2 亿元） 。截至 2007 年 1 月 12 日止，本公司发行 的 扣 除 承 销 费 用 、 保 荐 费 用 及 登 记 费 人 民 币 6,820,000.00 元 后 的 可 转 债 资 金 193,180,000.00 元已于 2007 年 1 月 12 日存入本公司账户。 十六、其他财务资料 1、根据中国证券监督委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号——非经常性损益》的规定，公司合并非经常性损益发生额情况如下： 项 目 2007 年度 2006 年度 - １０９ - 2007 年度报告 处置固定资产净损益 -53,562.61 -136,000.12 扣除减值准备后的其他营业外收支 -75,000.00 — — 捐赠支出 -100,000.00 -200,000.00 政府财政性补贴 10,200,986.39 4,975,749.00 合 计 9,972,423.78 4,639,748.88 减：所得税影响数 1,495,863.57 695,962.33 扣除所得税影响后的非经常性损益 8,476,560.21 3,943,786.55 ================= ================ 2、根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净 资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净 资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下： （1）明细情况 净资产收益率% 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 报告期利润 上年同 上年同 上年同 上年同 本期数 本期数 本期数 本期数 期数 期数 期数 期数 归属于公司普通股股 13.39 12.32 14.81 12.79 0.3663 0.2809 0.3382 0.2809 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 12.09 11.59 13.37 12.04 0.3309 0.2644 0.3062 0.2644 东的净利润 （2）以上数据的计算过程 项 目 类别 2007 年度 2006 年度 归属于公司普通股股东的本期净利润 分子 87,597,784.00 66,938,371.50 非经常性损益 8,476,560.21 3,943,786.55 归属于公司普通股股东的非经常性损益 8,476,560.21 3,943,786.55 - １１０ - 2007 年度报告 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 分子 79,121,223.79 62,994,584.95 股东的净利润 归属于公司普通股股东的期初净资产 543,378,721.67 503,868,350.17 分配现金股利 — — 29,328,000.00 归属于公司普通股股东的可转债转股 2,704,519.00 — — 归属于公司普通股股东的其他净资产的 20,577,474.91 1,900,000.00 变动 全面摊薄净资产收益 归属于公司普通股股东的期末净资产 654,258,499.58 543,378,721.67 率分母 加权平均净资产收益 归属于公司普通股股东的加权净资产 591,579,354.49 523,398,535.92 率分母 期初股本 183,300,000.00 183,300,000.00 资本公积金转增股本 55,368,354.00 — — 可转债转股增加股本 2,704,519.00 — — 期末股本 241,372,873.00 183,300,000.00 发行在外普通股加权平均数 基本每股收益分母 239,144,745.08 238,290,000.00 发行在外普通股（含稀释性潜在股）股 稀释每股收益分母 264,779,124.66 238,290,000.00 份总数 注：报告期内本公司发行可转换公司债券，截至 2007 年 12 月 31 日止未转换债券 面值为 176,717,200.00 元，假设转换所增加的普通股股数＝176,717,200÷7.55＝ 23,406,251.66 股。 3、2006 年利润表的追溯调整情况 合并 母公司 项 目 调整前 调整数 调整后 调整前 调整数 调整后 一、营业收入 262,571,800.96 —— 262,571,800.96 262,571,800.96 —— 262,571,800.96 减：营业成本 144,063,993.23 —— 144,063,993.23 144,063,993.23 —— 144,063,993.23 营业税金及附加 2,167,000.16 —— 2,167,000.16 2,299,000.16 —— 2,299,000.16 销售费用 6,777,871.59 —— 6,777,871.59 6,777,871.59 —— 6,777,871.59 管理费用 33,225,122.97 -785,824.56 32,439,298.41 32,529,492.94 -785,824.56 31,743,668.38 - １１１ - 2007 年度报告 财务费用 10,290,513.83 4,780,000.00 15,070,513.83 10,301,302.40 4,780,000.00 15,081,302.40 资产减值损失 —— 785,824.56 785,824.56 —— 785,824.56 785,824.56 加：公允价值变动收益 —— —— —— —— —— —— 投资收益 —— —— —— -386,989.02 386,989.02 —— 其中：对联营企业和 —— —— —— —— —— —— 合营企业的投资收益 二、营业利润 66,047,299.18 —— 61,267,299.18 66,213,151.62 —— 61,820,140.64 加：补贴收入 10,347,861.02 -10,347,861.02 —— 10,347,861.02 -10,347,861.02 —— 营业外收入 9,861.27 15,127,861.02 15,137,722.29 9,861.27 15,127,861.02 15,137,722.29 减：营业外支出 491,018.20 —— 491,018.20 491,018.20 —— 491,018.20 其中：非流动资产处 —— —— —— —— —— —— 置损失 三、利润总额 75,914,003.27 —— 75,914,003.27 76,079,855.71 —— 76,466,844.73 减：所得税费用 9,192,286.38 -106,086.32 9,086,200.06 9,192,286.38 -106,086.32 9,086,200.06 四、净利润 66,721,716.89 —— 66,827,803.21 66,887,569.33 —— 67,380,644.67 归属于母公司所有者的 66,887,569.33 50,802.17 66,938,371.50 66,887,569.33 —— 67,380,644.67 净利润 少数股东损益 -165,852.44 55,284.15 -110,568.29 —— —— —— 4、根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号 ——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，本公司 2006 年 度合并净利润差异调节表如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润(原会计准则) 66,887,569.33 追溯调整项目影响合计数 50,802.17 其中:递延所得税费用 106,086.32 少数股东损益 -55,284.15 2006 年度归属于公司普通股股东的净利润(新会计准则) 66,938,371.50 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计数（已形成资产的政府专项拨款） 1,900,000.00 2006 年度模拟属于公司普通股股东的净利润 68,838,371.50 5、根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号 ——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，本公司 2007 年 年初的股东权益差异调节表如下： 2006 年报原 原因 编号 项目名称 2007 年报披露数 差异 披露数 说明 2006 年 12 月 31 日股东权益 540,814,441.87 540,814,441.87 （原会计准则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形 - １１２ - 2007 年度报告 成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算 的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投 资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提 的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞 退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重 组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商 誉的账面价值 根据新准则计提的商 誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 2,779,423.74 2,779,423.74 0 13 少数股东权益 645,712.12 968,568.18 -322,856.06 注 1 14 其他 -215,143.94 0 -215,143.94 注 2 2007 年 1 月 1 日股东权益（新 544,024,433.79 544,562,433.79 会计准则） 注1、 母公司受让控股子公司 10%股权而减少的少数股东权益 注2、 母公司受让控股子公司 10%股权而承担的亏损额 6、与现金流量表相关的信息 （1）合并现金流量表补充资料 补 充 资 料 2007 年度 2006 年度 ①、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 87,589,062.69 66,827,803.21 加：资产减值准备 1,341,377.79 785,824.56 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,318,719.99 25,250,248.72 无形资产摊销 6,032,286.44 3,020,020.71 长期待摊费用摊销 —— —— 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 53,562.61 136,000.12 固定资产报废损失 —— —— - １１３ - 2007 年度报告 公允价值变动损失 —— —— 财务费用 23,310,069.33 14,641,130.62 投资损失 —— —— 递延所得税资产减少 -181,244.70 -106,086.32 递延所得税负债增加 —— —— 存货的减少 -24,320,684.66 14,794,266.85 经营性应收项目的减少 -71,598,844.95 -19,194,916.90 经营性应付项目的增加 18,209,842.91 15,587,813.65 其他 —— —— 经营活动产生的现金流量净额 77,754,147.45 121,742,105.22 ②、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 —— —— 一年内到期的可转换公司债券 —— —— 融资租入固定资产 —— —— ③、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 220,339,555.26 97,418,313.85 减：现金的期初余额 97,418,313.85 166,275,772.75 加：现金等价物的期末余额 —— —— 减：现金等价物的期初余额 —— —— 现金及现金等价物净增加额 122,921,241.41 -68,857,458.90 （2）报告期无取得或处置子公司及其他营业单位的情况 （3）现金和现金等价物 项 目 期末账面余额 年初账面余额 (1)现金 220,339,555.26 97,418,313.85 其中：库存现金 152,544.82 175,034.66 可随时用于支付的银行存款 220,061,490.51 86,255,253.72 可随时用于支付的其他货币资金 125,519.93 10,988,025.47 (2)现金等价物 —— —— 其中：三个月内到期的债券投资 —— —— (3)期末现金及现金等价物余额 220,339,555.26 97,418,313.85 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 —— —— （4）母公司现金流量表补充资料 补 充 资 料 2007 年度 2006 年度 ①、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 87,632,669.22 67,380,644.67 加：资产减值准备 1,335,377.79 785,824.56 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 37,132,244.46 25,108,539.52 折旧 无形资产摊销 6,020,633.84 3,020,020.71 长期待摊费用摊销 — — — — 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 53,562.61 136,000.12 固定资产报废损失 — — — — - １１４ - 2007 年度报告 公允价值变动损失 — — — — 财务费用 23,310,069.33 14,641,130.62 投资损失 — — — — 递延所得税资产减少 -181,244.70 -106,086.32 递延所得税负债增加 — — — — 存货的减少 -24,074,101.77 14,978,570.31 经营性应收项目的减少 -71,394,844.95 -19,095,916.90 经营性应付项目的增加 12,932,925.03 9,082,315.48 其他 — — — — 经营活动产生的现金流量净额 72,767,290.86 115,931,042.77 ②、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 — — — — 一年内到期的可转换公司债券 — — — — 融资租入固定资产 — — — — ③、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 219,315,086.53 96,734,569.45 减：现金的期初余额 96,734,569.45 165,391,568.47 加：现金等价物的期末余额 — — — — 减：现金等价物的期初余额 — — — — 现金及现金等价物净增加额 122,580,517.08 -68,656,999.02 广东巨轮模具股份有限公司 2008 年 3 月 26 日 十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会秘书办公室以供查阅。 - １１５ - 2007 年度报告 广东巨轮模具股份有限公司 董事长： 吴潮忠 二○○八年三月二十六日 - １１６ -