福建南纸(600163)2007年年度报告摘要

福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。 投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事郑震先生因公出差请假；董事林孝帮先生因公外出，无法亲自出席会议，授 权委托董事吴冰文先生投票表决。 1.3 福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司董事长黄国英先生、总经理吴冰文先生，财务总监郑剑军女士及财务部经理 阮慧忠女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 福建南纸 股票代码 600163 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 福建省南平市滨江北路 177 号 邮政编码 353000 公司国际互联网网址 http://www.nanping-paper.com 电子信箱 nzzqb@fjnz163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄金镖 李永和 联系地址 福建省南平市滨江北路 177 号 福建省南平市滨江北路 177 号 电话 0599-8808806 0599-8808806 传真 0599-8801260 0599-8801260 电子信箱 nzzqb@fjnz163.com nzzqb@fjnz163.com 第 1 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 增减(%) 营业收入 1,454,478,774.25 1,517,774,767.48 -4.170 1,609,869,071.95 利润总额 18,179,032.58 12,079,250.12 50.498 7,704,697.60 归属于上市公司股东的净利润 17,527,789.12 10,858,512.95 61.420 11,445,496.78 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -56,236,883.30 4,405,074.20 -1,376.639 9,502,515.55 损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 74,884,792.32 355,476,979.51 -78.934 104,085,613.34 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 3,335,311,842.39 2,856,825,204.18 16.749 2,738,917,211.38 所有者权益（或股东权益） 1,517,837,648.62 1,154,056,930.79 31.522 1,141,191,450.21 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.057 0.035 61.420 0.037 稀释每股收益 0.057 0.035 61.420 0.037 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.184 0.014 -1,376.639 0.031 全面摊薄净资产收益率 1.15 0.94 增加 0.21 个百分点 1.00 加权平均净资产收益率 1.20 0.95 增加 0.25 个百分点 1.01 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -3.71 0.38 减少 4.09 个百分点 0.83 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -3.85 0.38 减少 4.23 个百分点 0.84 每股经营活动产生的现金流量净额 0.245 1.162 -78.934 0.340 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 4.961 3.772 31.522 3.730 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 70,493,716.41 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 4,140,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -840,530.35 减：企业所得税影响数 18,365.70 少数股东非经常性损益 10,147.94 合 计 73,764,672.42 第 2 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 163,100,000.00 600,631,449.38 437,531,449.38 0 合计 163,100,000.00 600,631,449.38 437,531,449.38 0 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 (%) 新股 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 184,916,640 60.44 -15,297,332 -15,297,332 169,619,308 55.44 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 184,916,640 60.44 -15,297,332 -15,297,332 169,619,308 55.44 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 121,030,000 39.56 15,297,332 15,297,332 136,327,332 44.56 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 121,030,000 39.56 15,297,332 15,297,332 136,327,332 44.56 股份合计 三、股份总数 305,946,640 100 305,946,640 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 第 3 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:股 年初限售 本年解除限售 本年增加限 年末限售股 限售 解除限售日 股东名称 股数 股数 售股数 数 原因 期 福建省轻纺（控股）有限 股改 2007 年 5 月 184,916,640 15,297,332 169,619,308 责任公司 承诺 15 日 合计 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 26,469 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 福建省轻纺(控股)有 国家 60.441 184,916,640 169,619,308 质押 75,000,000 限责任公司 房汉奎 其他 0.427 1,306,300 0 未知 葛俊伟 其他 0.327 1,000,000 0 未知 梁洪发 其他 0.298 912,436 0 未知 张伟权 其他 0.273 836,100 0 未知 宁波丽缘 其他 0.219 669,466 0 未知 蔡文 其他 0.174 532,682 0 未知 叶庆 其他 0.170 520,000 0 未知 杨继耘 其他 0.163 500,000 0 未知 王飞飞 其他 0.145 443,470 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 福建省轻纺(控股)有限责任公司 15,297,332 人民币普通股 房汉奎 1,306,300 人民币普通股 葛俊伟 1,000,000 人民币普通股 梁洪发 912,436 人民币普通股 张伟权 836,100 人民币普通股 宁波丽缘 669,466 人民币普通股 蔡文 532,682 人民币普通股 叶庆 520,000 人民币普通股 杨继耘 500,000 人民币普通股 王飞飞 443,470 人民币普通股 在上述股东中，公司控股股东和前 9 名无限售流通股股东不存在任何 关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 一致行动人；公司未知前 9 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系， 也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 第 4 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 控股股东名称：福建省轻纺（控股）有限责任公司 法人代表：梁模 注册资本：600,000,000 元 成立日期：1997 年 10 月 23 日 主要经营业务或管理活动：经营授权的国有资产，对外投资经营、咨询、服务。 福 建省轻纺（控股）有限责任公司系福建省人民政府国有资产监督管理委员会授权运营国有 资产的经营单位。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期 报告期被授予的 是否在 变 内从公 股权激励情况 股东单 性 年 任期起止 年初持 年末持 动 司领取 位或其 姓名 职务 可行 已行 期末 别 龄 日期 股数 股数 原 的报酬 行权 他关联 权股 权数 股票 因 总额 价 单位领 数 量 市价 (万元) 取 2007 年 4 董事 月 28 日～ 黄国英 男 54 10,374 10,374 是 长 2010 年 4 月 27 日 副董 2007 年 4 事长 月 28 日～ 吴冰文 男 52 0 0 6.65 否 兼总 2010 年 4 经理 月 27 日 2007 年 4 月 28 日～ 郑震 董事 男 40 0 0 是 2010 年 4 月 27 日 2007 年 4 月 28 日～ 唐福民 董事 男 58 8,645 8,645 是 2010 年 4 月 27 日 第 5 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年 4 月 28 日～ 林兵霞 董事 女 39 0 17.08 是 2010 年 4 月 27 日 董事 2007 年 4 兼副 月 28 日～ 林孝帮 男 47 6,916 6,916 23.22 否 总经 2010 年 4 理 月 27 日 2007 年 4 独立 月 28 日～ 王旭东 男 44 0 0 3 否 董事 2010 年 4 月 27 日 2007 年 4 独立 月 28 日～ 蔡妮娜 女 54 0 0 3 否 董事 2010 年 4 月 27 日 2007 年 4 独立 月 28 日～ 陈江良 男 66 0 0 3 否 董事 2010 年 4 月 27 日 按 2007 年 4 监事 规 月 28 日～ 温天根 会主 男 56 8,645 6,535 定 是 2010 年 4 席 减 月 27 日 持 2007 年 4 月 28 日～ 林剑斌 监事 男 51 0 0 20.68 否 2010 年 4 月 27 日 2007 年 4 月 28 日～ 王天寿 监事 男 56 8,645 8,645 2.75 否 2010 年 4 月 27 日 2007 年 4 总工 月 28 日～ 叶世城 男 45 0 0 20.59 否 程师 2010 年 4 月 27 日 2007 年 4 副总 月 28 日～ 陈荣 男 49 0 0 20.58 否 经理 2010 年 4 月 27 日 副总 2007 年 4 经理 月 28 日～ 黄金镖 兼董 男 39 0 0 20.50 否 2010 年 4 事会 月 27 日 秘书 2007 年 4 副总 月 28 日～ 林小河 男 39 0 0 4.35 否 经理 2010 年 4 月 27 日 2007 年 4 财务 月 28 日～ 郑剑军 女 40 0 0 4.41 总监 2010 年 4 月 27 日 合计 / / / / 43,225 41,115 / / / / 第 6 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一)管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 报告期内，公司面对国家宏观调控力度加大,货币政策收紧, 行业环境更为严峻,市场 持续低迷,而生产的原辅材料价格大幅度上升等众多不利条件,围绕董事会年初下达的生 产经营目标和工作任务，以抓管理、抓改革、抓发展，讲团结、讲公正、讲奉献的企业方 针为主题，扎实有效地加强公司各项管理工作，严格实施增收节支的各项措施和专项管理 办法，确保原辅材料的有效供给和降低可控成本费用，生产运行保持较好的水平，技改力 度和技术创新进一步加强，同时抓住机遇，实现通过证券市场再融资，筹措公司建设发展 资金。主要工作如下： (1)完善内部管理制度，重新规范议事决策程序，精简部门机构。 (2)优化工艺,提高产能,精心组织,科学调度,确保持续稳定生产,生产均衡率达历史 最好水平。 (3)全面梳理供应网络,修改采购程序,完善招投标管理办法,强化质量检验，调整原料 结构，降低采购成本。 (4)在不利的市场环境下，通过跑市场，找项目，扬长避短，盘活资产，多产品经营， 培育新的利润增长点。 (5)健全财务管理制度，加强资金管理和货款回笼，强化成本意识，提高会计核算水 平，拓宽融资渠道。 (6) 加快技改步伐和技术创新，公司“林纸一体化”项目的资金落实、技术交流、商 务谈判、工程招标、三通一平、土建施工等各项工作均取得了实质性进展，目前项目三 通一平已完成，项目纸机等引进设备的采购合同已于 2008 年 2 月 18 日签约，工程进入 全面实施阶段，主体厂房已于 3 月 26 日开工。 (7)强化节能减排责任和安全生产工作，实行问责制和经济挂钩，取得成效。通过纸 机白水循环回用和强化节水管理，公司实现 COD 同比减排 864 吨，SO2 同比减排 387 吨， 节约标煤量 11630 吨。 第 7 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 报告期公司实现营业收入 145447.88 万元，同比减少 6329.60 万元，下降 4.17%； 实 现营业利润 1903.26 万元，同比增长 43.02%，实现净利润 1752.78 万元，同比增长 61.42%。 2、公司主营业务及其经营情况 公司归属于 C31 造纸及纸制品业，是以新闻纸生产为主业的大型一档制浆造纸企业， 经营范围包括：新闻纸、纸浆、纸制品及副产品等的生产和销售。公司主导产品为新闻纸 和未漂硫酸盐木浆，纸、浆年生产能力 34 万吨。报告期公司新闻纸、未漂硫酸盐木浆营 业收入占公司主营业务收入的 85.94%，主业突出。 报告期公司纸、浆总产量 33.46 万吨，比上年同期增长 1.67%，其中：新闻纸产量 28.51 万吨，同比下降 1.07%；销售纸、浆总量 32.27 万吨，比上年同期下降 5.31%，其中：销 售新闻纸 28.16 万吨，同比下降 5.15%。 (1)主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业成本比 分行业或 营业利 营业收入比上 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 上年同期增 分产品 润率(%) 年同期增减(%) 同期增减(%) 减(%) 新闻纸 1,061,223,592.85 966,464,422.11 8.93 -9.20 -3.01 减少了 5.81 百分点 本色浆 146,345,168.60 118,553,080.23 18.99 -4.90 -12.90 增加了 7.44 百分点 公司主导产品是新闻纸，主营业务突出。新闻纸营业收入占公司主营业务收入的 75.53%。 (2)主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 国内 1,205,400,804.56 -4.08 国外 199,720,545.03 -14.31 合 计 1,405,121,349.59 -5.68 (3)主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 600,914,271.88 占采购总额比重 41.71％ 前五名销售客户销售金额合计 265,625,322.53 占销售总额比重 18.26％ 3、报告期公司资产负债表、利润表、现金流量表发生重大变化的情况说明 （1）资产情况 第 8 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位：元 币种：人民币 项 目 2007年12月31日 2006年12月31日 增减额 增减率 应收票据 101,120,154.40 76,566,566.90 24,553,587.50 32.07% 预付账款 73,899,528.70 51,801,495.70 22,098,033.00 42.66% 存货 358,025,093.01 267,770,245.59 90,254,847.42 33.71% 可供出售金融资产 600,631,449.38 163,100,000.00 437,531,449.38 268.26% 在建工程 61,865,559.06 12,925,282.85 48,940,276.21 378.64% 预收账款 23,711,498.63 17,956,648.85 5,754,849.78 32.05% 应交税费 2,040,483.87 11,605,240.46 -9,564,756.59 -82.42% 应付利息 994,750.00 745,000.00 249,750.00 33.52% 一年内到期的非流动负债 61,300,000.00 121,500,000.00 -60,200,000.00 -49.55% 递延所得税负债 116,908,683.24 2,203,179.00 114,705,504.24 5206.36% 资本公积 964,653,628.09 618,400,699.38 346,252,928.71 55.99% 资产负债项目发生变化的说明： ①应收票据增加,主要是回笼的货款中银行承兑汇票占比上升。 ②预付账款增加,主要是预付工程款增加。 ③存货增加,主要是根据产品价格走势变化和考虑产品产能扩大的需要，适当增加库 存商品和原材料的储存。 ④可供出售金融资产增加，主要是按照新准则，公司持有的“兴业银行”股票和“青 山纸业”股票列入本科目核算及其公允价值变动所致。 ⑤在建工程增加,主要是公司化碱系统改造及“林纸一体化”工程项目支出增加。 ⑥预收账款增加,主要是预收新闻纸销货款增加。 ⑦应交税费减少，主要是本期未交增值税同比减少。 ⑧应付利息增加，主要是应付“林纸一体化”项目借款利息增加。 ⑨一年内到期的非流动负债减少，主要是原一年内到期的长期负债到期归还。 ⑩递延所得税负债增加，主要是公司可供出售金融资产按公允价值计量与账面价值差 异产生的应纳税暂时性差异。 ⑾资本公积增加，主要是公司可供出售金融资产按公允价值计量与账面价值的差异增 加资本公积。 （2）利润构成变动情况 第 9 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 上期发生额 增减额 增减率 营业税金及附加 5,333,652.30 11,637,388.04 -6,303,735.74 -54.17% 资产减值损失 2,513,669.57 1,911,762.15 601,907.42 31.48% 投资收益 72,224,499.07 183,979.95 72,040,519.12 39156.72% 营业外收入 350,862.75 42,901.74 307,961.01 717.83% 利润构成项目变动的说明： ①营业税金及附加同比减少，主要是应交增值税减少，附加税费相应减少。 ②资产减值损失同比增加，主要是计提库存商品存货跌价准备增加。 ③投资收益同比增加，主要是公司本期出售青山纸业股票 1500 万股，获得收益 70,506,796.23 元及本期收到的现金红利增加。 ④营业外收入同比增加，主要是固定资产处置收入增加。 ⑤所得税费用同比减少，系按照新会计准则预计本期内退职工自内退之日至正式退休 日之间的工资性费用，并确认递延所得税资产相应冲减所得税费用。 （3）现金流量变动情况 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 上期发生额 增减额 增减率 经营活动产生的现金流量净额 74,884,792.32 355,476,979.51 -280,592,187.19 -78.93% 投资活动产生的现金流量净额 27,159,194.65 -224,922,757.69 252,081,952.34 筹资活动产生的现金流量净额 -70,601,457.82 -24,010,291.82 -46,591,166.00 194.05% ①经营活动产生的现金流量净额同比减少，主要是受产品市场价格影响，销售额减少 及本期采购成本增加所致。 ②投资活动产生的现金流量净额同比增加，主要是本期公司出售持有的部分“青山纸 业”股票及上期购入土地使用权所致。 ③筹资活动产生的现金流量净额同比减少，主要是本期归还银行借款增加。 4、公司主要控股公司的经营情况及业绩分析 (1)主要控股子公司的业务性质、主要产品、注册资本、资产规模、净利润情况 单位：万元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 福建南平市南方工贸有 批发零售贸易 生产资料的供应与销售 170 298.30 46.47 限公司 福州紫光贸易 自主选择经营项目,开展经 批发零售贸易 2,300 2,423.69 -6.91 有限公司 营活动 第 10 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 深圳市龙岗闽环实业有 造纸印刷 工业纸、瓦愣纸、纸制品 4,000 10,104.87 704.46 限公司 福建省南平星光大厦有 服务业 住宿、餐饮及文化娱乐 300 516.18 -12.61 限公司 福建省森龙林业发展有 工业、农业、林业及植树造 林业 3,000 2,183.34 51.63 限公司 林、林林经营 光泽县延杉林场 山地综合开发、林木种值、 林业 4,800 4,950.00 26.70 有限公司 采伐、销售 光泽县华鑫林业 山地综合开发、林木种值、 林业 200 213.36 -1.77 有限公司 采伐、销售 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 币种：人民币 参股公司贡 占上市公司 主营业 主营业 公司名称 业务性质 主要产品或服务 净利润 献的投资收 净利润的比 务收入 务利润 益 重(%) 深圳市龙岗闽环 工业纸、瓦愣纸、纸 造纸印刷 17410 1779 704.46 665.08 37.94 实业有限公司 制品 (二)对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势与面临的市场竞争格局 公司属于造纸行业，属资金密集型和规模效益集约型行业，企业规模和原料结构是造 纸工业发展的主要问题。虽然行业仍处发展增长期，但目前国内产能快速增长的压力仍使 企业面临较为严峻的竞争局面。随着造纸工业产能的增加和纸及纸板消费的增长，国内造 纸原料供需矛盾突出，缺口逐年增大。在中国造纸协会关于“十一五”的产业发展意见中， 对我国造纸纤维的原料结构调整设定了目标规划，注重从环境、资源保护、可持续发展角 度进行结构调整，基于国内目前林木资源状况及国家保护森林资源的要求，我国造纸工业 未来的发展仍将很大程度依赖进口纤维原料，为此开展林纸一体化建设，培育上游资源， 打造完整产业链，提升竞争实力已成为共识。同时，造纸行业是我国资源消耗最大的行业 之一，行业未来面临以节能减排为主线的结构调整，行业整合力度将加大，产业集中度将 进一步提升，一些规模小、污染严重、环保措施不力的企业将被淘汰出局，优势企业将面 临进一步做大做强的机遇。 2、公司未来发展战略以及业务经营计划 公司长期从事专业生产新闻纸，具有技术优势，近年来随着国内部分企业引进国外大 型新闻纸机的相继投产，公司原有的规模和技术优势在逐渐弱化。因此，公司确立了“扬 长避短，盘活资产，多品种经营”的发展战略，将加快“林纸一体化”项目建设步伐，进 第 11 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 一步扩大生产能力；调整公司发展战略，发挥资源优势，重点发展竹木纤维产品，积极发 展循环经济，提高公司的竞争能力。 2008 年经营计划：2008 年计划生产纸、浆总产量 34.15 万吨，营业收入约 15.87 亿 元，营业成本约 14.06 亿元，费用总额约 1.51 亿元。 3、公司未来发展战略所需的资金需求、筹集及使用计划 2008 年公司募集资金投入项目“林纸一体化项目”投入资金约 2.7 亿元，人纤浆粕、 双氧水、污水处理等技改项目需投入建设资金约 1.6 亿元，生产经营所需流动资金同上年 度略有增加。为实现公司可持续发展的战略目标，针对未来发展的资金需求，公司拟采取 以下措施： （1）积极采取各种有效措施，进一步加大货款回笼力度，减少应收账款和存货占用， 加速资金周转。 （2）与金融机构建立良好的合作关系，挖掘融资资源。 （3）积极探索寻找资本运作渠道，运用金融创新工具和手段，合理规划企业发展战 略和项目的实施，确保公司发展的资金需求。 4、公司面临的风险因素的分析 （1）公司主导产品新闻纸和未漂硫酸盐木浆的主要原材料为废纸、原木和木片，原 木、木片属资源性产品，受市场影响，价格波动幅度较大，对公司产品的生产成本影响较 大；公司生产用废纸主要从国外进口，具有一定的依赖度，若主要供应商销售政策发生变 化，则公司的生产经营将受到一定影响。公司将进一步强化经营管理，完善物资采购招(投) 标工作，加强对市场变化趋势的分析，与资质优良的厂家建立长期稳定的战略合作关系， 降低原辅材料供求关系产生的价格波动对产品生产成本的影响；调整内部结构，控制费用 支出。加强速生丰产造纸原料林基地的建设和管理，在保证原材料稳定供应的同时降低采 购成本。充分发挥公司制浆能力优势，合理分配资源，调整产品结构，增加企业效益。 （2）国内新闻纸产能迅速扩大，市场竞争更为激烈。针对市场变化，研究创新营销 机制，改变营销理念，加快产品结构调整，从管理决策、生产技术等方面入手，力争以优 质的产品和服务来赢得用户，巩固市场占有率，实现产销平衡。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 第 12 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 公司于 2008 年 3 月通过非公开发行募集资金 979,019,516.17 元，已累计使用 0 元， 尚未使用 979,019,516.17 元。尚未使用的募集资金集中存放在公司募集资金专户。公司 非公开发行募集资金投资项目——年产 18 万吨低定量胶印新闻纸林纸一体化项目，项目 总投资为 141,932 万元，报告期内完成投资 2716.07 万元。福建省发展与改革委员会以 闽发改（2006）832 号文批复了项目的初步设计，目前项目三通一平已完成，项目纸机等 引进设备的采购合同已于 2008 年 2 月 18 日签约，工程进入全面实施阶段，主体厂房已于 3 月 26 日开工。 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 （1) 公司化碱系统改造项目 报告期内公司投资 1678.18 万元对化碱系统进行技术改造，改造后公司本色浆年生产 能力将提高 1 万吨；碱回收车间蒸发站、喷射炉、电除尘等改造已基本完成。通过对公司 化碱系统进行技术改造，提高商品浆的产量和质量，有利于培育公司新的利润增长点。 （2）人纤浆粕改造项目 为了适应市场需求，改善产品结构，充分利用现有化浆系统的资源和优势，提高公司 盈利能力，报告期公司投资 460.15 万元对化浆系统进行技术改造，生产人纤浆粕。公司 人纤浆粕技术内部改造项目于 2008 年 4 月 7 日投料试车， 预计 2008 年生产人纤浆粕 26000 吨，将对公司 2008 年经营状况产生积极影响。 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 第 13 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 根据公司四届七次董事会审议通过的《2007 年度利润分配和资本公积金转增股本的 预案》，由于公司发展的资金需求较大，为保证人纤浆粕、双氧水等技改项目建设的顺利 进行，公司 2007 年度拟不进行现金利润分配，实施资本公积金转增方案：拟以公司非公 开发行后总股本 480,946,640 股为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股，共转增 240,473,320 股。本次转增后公司资本公积金余额 724,180,308.09 元。 以上利润分配和资本公积金转增股本预案尚须经公司 2007 年度股东大会批准。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 鉴于 2007 年公司生产所需废纸、原木、煤等大宗原材 料价格大幅上涨，而主营产品价格上涨滞后于原材料价 格上涨，导致公司主营业务利润下降。同时公司人纤浆 粕、双氧水等技改项目正在筹建阶段，公司发展的资金 拟将公司 2007 年末未分配利润作为人纤浆 需求较大，2008 年公司人纤浆粕、双氧水、污水处理 粕、双氧水、污水处理等技改项目的资本金。 等技改项目需要投入建设资金 1.6 亿元，为满足公司人 纤浆粕、双氧水、污水处理等技改项目建设资金的需求， 为保证人纤浆粕、双氧水等技改项目建设的顺利进行， 公司 2007 年度拟不进行利润分配。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 发生日期 是否为关联方担保 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 （协议签署日） （是或否） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 800 报告期末对子公司担保余额合计 800 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 800 第 14 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 担保总额占公司净资产的比例 0.53 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 0 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 800 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 占同类交易金 关联交易 关联方 市场价格 对公司利 内容 定价原则 价格 金额 额的比例(%) 结算方式 润的影响 福建星光造纸集 治安保卫 协议价 / 102.00 100 银行转账 / 影响很小 团公司 费用 福建南平星光汽 0.47 元/ 0.47 元/ 运输 市场价 352.93 3.94 银行转账 影响很小 车运输有限公司 吨 .公里 吨 .公里 福建南平星光汽 15 废纸过段 协议价 220.63 2.47 银行转账 / 影响很小 车运输有限公司 元/吨 福建南平星光物 消防服务 协议价 / 34.00 100 银行转账 / 影响很小 业有限公司 福建南平星光物 代收水电 协议价 / 15.00 100 银行转账 / 影响很小 业有限公司 劳务费 福建省青山纸业 林木资产 协议价 / 30.65 100 银行转账 / 影响很小 股份有限公司 承包费 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 占同类交易金 关联交易 市场价 关联方 对公司利 内容 定价原则 价格 金额 额的比例(%) 结算方式 格 润的影响 福建省青山纸业 营林 协议价 / 45.56 3.85 银行转账 / 影响很小 股份有限公司 福建省青山纸业 1395 1395 OCC 废纸 市场价 552.17 45.34 银行转账 影响很小 股份有限公司 元/吨 元/吨 福建省青山纸业 4841 4911 本色浆板 市场价 109.99 0.64 银行转账 影响很小 股份有限公司 元/吨 元/吨 福建省青山纸业 研磨辊子 市场价 / 11.48 100 银行转账 / 影响很小 股份有限公司 劳务 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 719.20 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 第 15 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责 任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 √适用 □不适用 公司持股 50%的子公司福建省森龙林业发展有限公司分别于 2004 年 1 月和 2004 年 3 月与闽发证券有限责任公司签订《委托资产管理合同》和《资产委托管理协议书》，委托 金额合计 1000 万元。鉴于闽发证券有限责任公司被取消证券业务许可，由东方资产管理 公司托管，上述委托资产管理的资金存在难以收回的风险， 2004 年度和 2005 年度该公 司已计提短期投资跌价准备各 500 万元，累计已全额计提短期投资跌价准备 1000 万元。 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 公司唯一的原非流通股股东福建省轻纺（控股）有限责任公司对公司股权分置改革工 作做出如下法定承诺： 1.持有的公司原非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个 月内不上市交易或者转让。 2.在前项规定承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易 出售公司原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之 五，在二十四个月内不得超过百分之十。 3.通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数 量，每达到我公司股票总数的百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告， 公告期间不停止出售股份。 报告期内，公司唯一的原非流通股股东福建省轻纺（控股）有限责任公司严格履行了 承诺事项。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或 项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 第 16 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位:元 证券 证券 占该公司股权 报告期 报告期 会计核 股份 初始投资金额 期末账面值 代码 简称 比例（％） 损益 所有者权益变动 算科目 来源 可供出 青山 600103 128,490,896.43 6.49 444,360,000.00 0 236,901,827.68 售金融 投资 纸业 资产 可供出 兴业 601166 4,505,820 0.060 156,271,449.38 0 113,824,222.04 售金融 投资 银行 资产 合计 132,996,716.43 - 600,631,449.38 0 350,726,049.72 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 所持对象 初始投资金 持有数 占该公司股 期末账面 报告期 报告期所有 会计核 股份 名称 额 量 权比例 值 损益 者权益变动 算科目 来源 闽北武夷信 长期股 1,570,050 2.94 1,570,050 0 0 投资 托投资公司 权投资 兴业证券股 长期股 393,700 310,000 0.034 393,700 0 0 投资 份有限公司 权投资 合计 1,963,750 310,000 － 1,963,750 － － 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 期初股份 报告期买入/卖出股份 期末股份 使用的资金 产生的投资 股份名称 数量 数量 数量 数量 收益 福建省青山纸 卖出 84,000,000 15,000,000 69,000,000 98,439,599.8 70,506,796.23 业有限公司 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产 交易和关联交易不存在问题。 第 17 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 闽华兴所（2008）审字 C-068 号 福建省南纸股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建省南纸股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表、所有 者权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：郑丽惠、陈蓁 福建省福州市湖东路中山大厦七楼 2008 年 4 月 16 日 第 18 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 福建省南纸股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 286,126,799.65 254,684,270.50 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 101,120,154.40 76,566,566.90 应收账款 286,011,587.88 318,018,419.43 预付款项 73,899,528.70 51,801,495.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 13,796,650.72 16,366,071.45 买入返售金融资产 存货 358,025,093.01 267,770,245.59 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,118,979,814.36 985,207,069.57 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 600,631,449.38 163,100,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 25,327,151.71 29,431,324.75 投资性房地产 固定资产 1,287,500,399.30 1,422,159,505.91 在建工程 61,865,559.06 12,925,282.85 工程物资 2,873,964.09 2,758,122.80 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 222,895,254.96 227,447,430.45 开发支出 第 19 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 15,238,249.53 13,796,467.85 其他非流动资产 非流动资产合计 2,216,332,028.03 1,871,618,134.61 资产总计 3,335,311,842.39 2,856,825,204.18 流动负债： 短期借款 803,264,066.43 828,110,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 91,668,211.11 102,976,132.83 应付账款 141,148,680.82 121,172,526.04 预收款项 23,711,498.63 17,956,648.85 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 18,896,734.21 20,948,353.87 应交税费 2,040,483.87 11,605,240.46 应付利息 994,750.00 745,000.00 应付股利 42,989,328.00 42,989,328.00 其他应付款 34,373,732.72 34,533,008.80 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 61,300,000.00 121,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,220,387,485.79 1,302,536,238.85 非流动负债： 长期借款 410,111,628.09 328,756,271.07 应付债券 长期应付款 专项应付款 30,000,000.00 30,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 116,908,683.24 2,203,179.00 其他非流动负债 非流动负债合计 557,020,311.33 360,959,450.07 负债合计 1,777,407,797.12 1,663,495,688.92 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 305,946,640.00 305,946,640.00 第 20 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 资本公积 964,653,628.09 618,400,699.38 减：库存股 盈余公积 70,724,893.09 69,700,712.59 一般风险准备 未分配利润 176,512,487.44 160,008,878.82 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,517,837,648.62 1,154,056,930.79 少数股东权益 40,066,396.65 39,272,584.47 所有者权益合计 1,557,904,045.27 1,193,329,515.26 负债和所有者权益总计 3,335,311,842.39 2,856,825,204.18 单位负责人:吴冰文 财务总监:郑剑军 财务部经理:阮慧忠 第 21 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 福建省南纸股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 254,394,971.76 219,691,523.96 交易性金融资产 应收票据 101,069,327.10 76,566,566.90 应收账款 241,944,371.42 278,113,234.84 预付款项 67,142,956.36 43,038,327.25 应收利息 应收股利 其他应收款 9,955,746.49 14,338,436.64 存货 297,028,879.18 207,680,758.39 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 971,536,252.31 839,428,847.98 非流动资产： 可供出售金融资产 600,631,449.38 163,100,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 127,935,479.27 132,441,299.27 投资性房地产 固定资产 1,265,717,513.03 1,399,040,138.57 在建工程 61,865,559.06 12,925,282.85 工程物资 2,873,964.09 2,758,122.80 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 222,895,254.96 227,447,430.45 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 15,238,249.53 13,796,467.85 其他非流动资产 非流动资产合计 2,297,157,469.32 1,951,508,741.79 资产总计 3,268,693,721.63 2,790,937,589.77 流动负债： 短期借款 795,264,066.43 818,110,000.00 交易性金融负债 应付票据 91,668,211.11 102,976,132.83 应付账款 128,563,720.22 107,430,273.77 预收款项 22,201,762.82 16,224,181.59 第 22 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付职工薪酬 18,582,980.67 17,775,229.42 应交税费 1,538,268.79 10,925,874.61 应付利息 994,750.00 745,000.00 应付股利 42,989,328.00 42,989,328.00 其他应付款 21,397,037.36 24,070,775.32 一年内到期的非流动负债 61,300,000.00 121,500,000.00 其他流动负债 17,692,288.31 14,245,081.23 流动负债合计 1,202,192,413.71 1,276,991,876.77 非流动负债： 长期借款 410,111,628.09 328,756,271.07 应付债券 长期应付款 专项应付款 30,000,000.00 30,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 116,908,683.24 2,203,179.00 其他非流动负债 非流动负债合计 557,020,311.33 360,959,450.07 负债合计 1,759,212,725.04 1,637,951,326.84 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 305,946,640.00 305,946,640.00 资本公积 964,653,628.09 618,400,699.38 减：库存股 盈余公积 70,724,893.09 69,700,712.59 未分配利润 168,155,835.41 158,938,210.96 所有者权益（或股东权益）合计 1,509,480,996.59 1,152,986,262.93 负债和所有者权益（或股东权益） 3,268,693,721.63 2,790,937,589.77 总计 单位负责人:吴冰文 财务总监:郑剑军 财务部经理:阮慧忠 第 23 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 福建省南纸股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,454,478,774.25 1,517,774,767.48 其中：营业收入 1,454,478,774.25 1,517,774,767.48 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,507,670,630.57 1,504,651,541.58 其中：营业成本 1,284,323,853.34 1,294,876,644.35 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,333,652.30 11,637,388.04 销售费用 56,290,607.76 60,134,040.66 管理费用 87,904,200.44 74,759,621.25 财务费用 71,304,647.16 61,332,085.13 资产减值损失 2,513,669.57 1,911,762.15 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 72,224,499.07 183,979.95 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 401,646.96 212,344.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,032,642.75 13,307,205.85 加：营业外收入 350,862.75 42,901.74 减：营业外支出 1,204,472.92 1,270,857.47 其中：非流动资产处置损失 243,048.87 3,300.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,179,032.58 12,079,250.12 减：所得税费用 -142,568.72 747,259.66 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,321,601.30 11,331,990.46 归属于母公司所有者的净利润 17,527,789.12 10,858,512.95 少数股东损益 793,812.18 473,477.51 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.057 0.035 （二）稀释每股收益 0.057 0.035 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元。 单位负责人:吴冰文 财务总监:郑剑军 财务部经理:阮慧忠 第 24 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 福建省南纸股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,265,966,532.13 1,361,402,925.11 减：营业成本 1,123,208,422.71 1,162,042,378.03 营业税金及附加 4,191,638.78 10,689,262.90 销售费用 46,751,734.98 50,110,477.68 管理费用 80,724,878.38 67,211,113.13 财务费用 70,328,179.47 61,045,280.10 资产减值损失 2,843,147.29 2,043,131.03 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 71,822,852.11 51,025.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,741,382.63 8,312,307.24 加：营业外收入 217,152.25 6,208.02 减：营业外支出 1,130,685.29 608,579.95 其中：非流动资产处置净损失 233,704.87 3,300.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,827,849.59 7,709,935.31 减：所得税费用 -1,413,955.36 2,689.38 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,241,804.95 7,707,245.93 单位负责人:吴冰文 财务总监:郑剑军 财务部经理:阮慧忠 第 25 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 福建省南纸股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,690,886,332.42 1,788,557,415.27 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 9,761,088.02 49,797,717.69 经营活动现金流入小计 1,700,647,420.44 1,838,355,132.96 购买商品、接受劳务支付的现金 1,390,187,671.04 1,207,209,115.65 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 87,864,389.42 85,771,684.75 支付的各项税费 63,573,620.36 106,486,561.00 支付其他与经营活动有关的现金 84,136,947.30 83,410,792.05 经营活动现金流出小计 1,625,762,628.12 1,482,878,153.45 经营活动产生的现金流量净额 74,884,792.32 355,476,979.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 98,439,599.80 取得投资收益收到的现金 1,316,055.88 51,025.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 578,308.00 9,744.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 第 26 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动现金流入小计 100,333,963.68 30,060,769.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 73,174,769.03 254,983,526.69 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 73,174,769.03 254,983,526.69 投资活动产生的现金流量净额 27,159,194.65 -224,922,757.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 144,500,000.00 122,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 144,500,000.00 122,000,000.00 偿还债务支付的现金 148,190,576.55 70,712,991.60 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,910,881.27 72,831,146.85 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 2,466,153.37 筹资活动现金流出小计 215,101,457.82 146,010,291.82 筹资活动产生的现金流量净额 -70,601,457.82 -24,010,291.82 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 31,442,529.15 106,543,930.00 加：期初现金及现金等价物余额 254,684,270.50 148,140,340.50 六、期末现金及现金等价物余额 286,126,799.65 254,684,270.50 单位负责人:吴冰文 财务总监:郑剑军 财务部经理:阮慧忠 第 27 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 福建省南纸股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,474,192,597.11 1,619,929,876.50 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 5,757,876.56 39,401,589.78 经营活动现金流入小计 1,479,950,473.67 1,659,331,466.28 购买商品、接受劳务支付的现金 1,209,335,575.24 1,071,716,055.76 支付给职工以及为职工支付的现金 76,660,949.89 74,766,469.47 支付的各项税费 56,712,006.25 101,196,807.00 支付其他与经营活动有关的现金 63,311,477.00 69,513,137.09 经营活动现金流出小计 1,406,020,008.38 1,317,192,469.32 经营活动产生的现金流量净额 73,930,465.29 342,138,996.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 98,439,599.80 取得投资收益收到的现金 1,316,055.88 51,025.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 578,308.00 9,744.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 投资活动现金流入小计 100,333,963.68 30,060,769.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 72,303,217.03 253,539,461.41 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 72,303,217.03 253,539,461.41 投资活动产生的现金流量净额 28,030,746.65 -223,478,692.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 144,500,000.00 120,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 144,500,000.00 120,000,000.00 偿还债务支付的现金 146,190,576.55 70,712,991.60 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 65,567,187.59 72,190,838.21 支付其他与筹资活动有关的现金 2,466,153.37 筹资活动现金流出小计 211,757,764.14 145,369,983.18 筹资活动产生的现金流量净额 -67,257,764.14 -25,369,983.18 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 34,703,447.80 93,290,321.37 加：期初现金及现金等价物余额 219,691,523.96 126,401,202.59 六、期末现金及现金等价物余额 254,394,971.76 219,691,523.96 单位负责人:吴冰文 财务总监:郑剑军 财务部经理:阮慧忠 第 28 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 福建省南纸股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 少数股东权益 所有者权益合计 减： 实收资本 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 (或股本) 险 他 股 准 备 一、上年年末余额 305,946,640.00 613,927,578.38 74,462,501.99 151,369,717.68 39,291,678.59 1,184,998,116.64 加：会计政策变更 4,473,121.00 -4,761,789.40 8,639,161.14 -19,094.12 8,331,398.62 前期差错更正 二、本年年初余额 305,946,640.00 618,400,699.38 69,700,712.59 160,008,878.82 39,272,584.47 1,193,329,515.26 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 346,252,928.71 1,024,180.50 16,503,608.62 793,812.18 364,574,530.01 填列） （一）净利润 17,527,789.12 793,812.18 18,321,601.30 （二）直接计入所有 346,252,928.71 346,252,928.71 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 463,161,611.95 463,161,611.95 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 -116,908,683.24 -116,908,683.24 响 4．其他 上述（一）和（二） 346,252,928.71 17,527,789.12 793,812.18 364,574,530.01 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,024,180.50 -1,024,180.50 1．提取盈余公积 1,024,180.50 -1,024,180.50 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 305,946,640.00 964,653,628.09 70,724,893.09 176,512,487.44 40,066,396.65 1,557,904,045.27 单位负责人:吴冰文 财务总监:郑剑军 财务部经理:阮慧忠 第 29 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表（续） 2007 年 1-12 月 编制单位: 福建省南纸股份有限公司 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 (或股本) 险 他 股 准 备 一、上年年末余额 305,946,640.00 616,393,731.75 72,926,651.17 141,239,611.77 38,745,176.74 1,175,251,811.43 加：会计政策变更 -3,996,663.17 8,681,478.69 -25,458.83 4,659,356.69 前期差错更正 二、本年年初余额 305,946,640.00 616,393,731.75 68,929,988.00 149,921,090.46 38,719,717.91 1,179,911,168.12 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 2,006,967.63 770,724.59 10,087,788.36 552,866.56 13,418,347.14 填列） （一）净利润 10,858,512.95 473,477.51 11,331,990.46 （二）直接计入所有 2,006,967.63 2,006,967.63 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 6,676,300.00 6,676,300.00 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 -2,203,179.00 -2,203,179.00 响 4．其他 -2,466,153.37 -2,466,153.37 上述（一）和（二） 2,006,967.63 10,858,512.95 473,477.51 13,338,958.09 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 770,724.59 -770,724.59 79,389.05 79,389.05 1．提取盈余公积 770,724.59 -770,724.59 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 79,389.05 79,389.05 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 305,946,640.00 618,400,699.38 69,700,712.59 160,008,878.82 39,272,584.47 1,193,329,515.26 单位负责人:吴冰文 财务总监:郑剑军 财务部经理:阮慧忠 第 30 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 福建省南纸股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 (或股本) 一、上年年末余额 305,946,640.00 613,927,578.38 69,081,771.47 156,750,448.20 1,145,706,438.05 加：会计政策变更 4,473,121.00 618,941.12 2,187,762.76 7,279,824.88 前期差错更正 二、本年年初余额 305,946,640.00 618,400,699.38 69,700,712.59 158,938,210.96 1,152,986,262.93 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 346,252,928.71 1,024,180.50 9,217,624.45 356,494,733.66 号填列） （一）净利润 10,241,804.95 10,241,804.95 （二）直接计入所 有者权益的利得 346,252,928.71 346,252,928.71 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 463,161,611.95 463,161,611.95 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 -116,908,683.24 -116,908,683.24 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 346,252,928.71 10,241,804.95 356,494,733.66 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1,024,180.50 -1,024,180.50 1．提取盈余公积 1,024,180.50 -1,024,180.50 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 305,946,640.00 964,653,628.09 70,724,893.09 168,155,835.41 1,509,480,996.59 单位负责人:吴冰文 财务总监:郑剑军 财务部经理:阮慧忠 第 31 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表（续） 2007 年 1-12 月 编制单位: 福建省南纸股份有限公司 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余额 305,946,640.00 616,393,731.75 67,915,175.80 146,251,087.14 1,136,506,634.69 加：会计政策变更 1,014,812.20 5,750,602.48 6,765,414.68 前期差错更正 二、本年年初余额 305,946,640.00 616,393,731.75 68,929,988.00 152,001,689.62 1,143,272,049.37 三、本年增减变动金额（减 2,006,967.63 770,724.59 6,936,521.34 9,714,213.56 少以“－”号填列） （一）净利润 7,707,245.93 7,707,245.93 （二）直接计入所有者权益 2,006,967.63 2,006,967.63 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 6,676,300.00 6,676,300.00 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 -2,203,179.00 -2,203,179.00 关的所得税影响 4．其他 -2,466,153.37 -2,466,153.37 上述（一）和（二）小计 2,006,967.63 7,707,245.93 9,714,213.56 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 770,724.59 -770,724.59 1．提取盈余公积 770,724.59 -770,724.59 2．对所有者（或股东）的分 配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 305,946,640.00 618,400,699.38 69,700,712.59 158,938,210.96 1,152,986,262.93 单位负责人:吴冰文 财务总监:郑剑军 财务部经理:阮慧忠 第 32 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 公司从 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部颁布的新会计准则体系。按照《企业会 计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第 1 号》和《公开发行 证券的公司信息披露规范问答第 7 号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制 和披露》（证监会计字【2007】10 号）的规定，追溯调增 2007 年年初归属于母公司的所 有者权益 8,350,492.74 元，其中调增“资本公积”4,473,121 元、调减“盈余公积” 4,761,789.40 元、调增“未分配利润”8,639,161.14 元，追溯调减“少数股东权益” 19,094.12 元，包括： （1）根据新准则公司对属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资中深圳市龙岗 闽环实业有限公司尚未摊销完毕的股权投资贷方差额 1,800,000.00 元和深圳环兴纸品有 限公司借方差额 341,576.42 元,全部冲销，净调增了 2007 年年初归属于母公司的所有者 权益 1,477,517.70 元（其中调增年初“盈余公积”300,000 元、调增“年初未分配利润” 1,177,517.70 元）、调减“少数股东权益”为 19,094.12 元。 （2）根据新准则由于计提资产减值准备形成的可抵扣暂时性差异确认“递延所得税 资产”10,635,604.92 元，调增年初“盈余公积”1,598,136.62 元、调增“年初未分配利 润”9,037,468.30 元。 （3）根据新准则将持有的青山纸业股权由“长期股权投资”科目转入“可供出售金 融资产”科目核算，按照 2006 年末收盘价计量的公允价值与成本的差额，扣减递延所得 税负债后调增“资本公积”4,473,121 元。 （4）根据新准则计提公司内退人员工资性费用，确认“应付职工薪酬”11,396,613.81 元、确认“递延所得税资产”3,160,862.93 元，相应追溯调减“期初留存收益”8,235,750.88 元，其中：调减“年初未分配利润”7,013,339.26 元、调减年初“盈余公积”1,222,411.62 元。 （5）对子公司投资由权益法变更为成本法核算，母公司冲回投资收益，相应转回原 来计提的盈余公积，调减年初“盈余公积”56,783.88 元、调增“年初未分配利润”56,783.88 元。 （6）由于合并后不再提取子公司盈余公积，追溯调减年初“盈余公积”5,380,730.52 元，调增“年初未分配利润”5,380,730.52 元。 第 33 页 共 34 页 福建省南纸股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：黄国英 总经理：吴冰文 福建省南纸股份有限公司 2008 年 4 月 16 日 第 34 页 共 34 页