园城股份(600766)2008年年度报告摘要

烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告 全文。 1.2 副董事长徐葆煜先生、董事银峥先生未参加会议，也未授权其他董事代为表决； 独立董事袁青鹏先生因工作原因未参加会议，已委托独立董事李宏先生代为行使表决权。 1.3 武汉众环会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司法定代表人徐诚惠先生，总裁郝周明先生，副总会计师李秀艳女士声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 园城股份 股票代码 600766 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 烟台市南大街 261 号 烟台市芝罘区文化宫后街 88 号 邮政编码 264000 电子信箱 600766@sohu.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨剑波 张建华 联系地址 烟台市芝罘区文化宫后街 88 号 烟台市芝罘区文化宫后街 88 号 电话 0535-6626431 0535-6624347 传真 0535-6624347 0535-6624347 电子信箱 yjb4836@sohu.com ytzjh264@sina.com 2 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上 2008 年 2007 年 2006 年 年增减(%) 营业收入 13,638,376.26 19,765,319.20 -31.00 175,354,558.02 利润总额 -108,254,576.65 28,230,059.45 -483.47 36,630,333.76 归属于上市公司股东的净利润 -98,192,321.54 20,114,197.88 -588.17 19,081,672.17 归属于上市公司股东的扣除非 -83,182,836.74 -22,740,889.75 - 8,304,282.87 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 11,289,790.07 -120,062,777.05 109.40 108,229,537.74 本年末比 2008 年末 2007 年末 上年末增 2006 年末 减(%) 总资产 568,036,056.29 642,799,160.00 -11.63 634,519,773.49 所有者权益（或股东权益） 33,557,432.97 131,749,754.51 -74.53 167,117,957.33 3.2 主要财务指标 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 基本每股收益（元／股） -0.57 0.12 -575.00 0.11 稀释每股收益（元／股） -0.57 0.12 -575.00 0.11 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.49 -0.13 - 0.05 全面摊薄净资产收益率（%） -292.61 15.27 -307.88 14.64 加权平均净资产收益率（%） -118.80 14.33 -133.13 14.64 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） -247.88 -17.26 - 6.37 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -100.64 -16.20 - 6.37 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） 0.07 -0.70 109.40 0.63 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 0.20 0.77 -74.53 0.76 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种：人民币 非经常性损益项目 金 额 非流动资产处置损益 -78,918.71 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -14,795,426.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -162,422.85 少数股东损益 27,282.96 合 计 -15,009,484.80 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 3 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况 □适用 √不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、—） 本次变动后 发 公积 比例 行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 （%） 新 股 （%） 股 股 一、有限售条件股 份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 96,491,370 56.37 -1,500,000 -1,500,000 94,991,370 55.50 其中：境内非国有 96,491,370 56.37 -1,500,000 -1,500,000 94,991,370 55.50 法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持股 有限售条件股份 96,491,370 56.37 -1,500,000 -1,500,000 94,991,370 55.50 合计 二、无限售条件流 通股份 1、人民币普通股 74,674,143 43.63 1,500,000 1,500,000 76,174,143 44.50 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 74,674,143 43.63 1,500,000 1,500,000 76,174,143 44.50 股份合计 三、股份总数 171,165,513 100 171,165,513 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加 年末 限售 解除限售 股东名称 股数 限售股数 限售股数 限售股数 原因 日期 山东百年电力发 600,000 600,000 0 0 股改限售 2008 年 10 月 13 日 展股份有限公司 4 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 烟台市华侨商品 600,000 600,000 0 0 股改限售 2008 年 10 月 13 日 供应总公司 烟台金通资产管 300,000 300,000 0 0 股改限售 2008 年 10 月 13 日 理有限公司 合 计 1,500,000 1,500,000 0 0 - - 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 24,349 户 前十名股东持股情况 持股 持股 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 比例(%) 总数 件股份数量 股份数量 质押 2700 万股 园城实业集团有限公司 境内非国有法人 29.79 51,000,000 51,000,000 冻结 5100 万股 山东鲁信国际经济股份有 境内非国有法人 22.77 38,981,370 38,981,370 全部冻结 限公司 建行烟台市分行 境内非国有法人 1.75 3,000,000 3,000,000 无 陈赛娣 境内自然人 0.80 1,373,299 0 无 烟台市聚氨酯制品工业公司 境内非国有法人 0.74 1,275,000 1,275,000 全部冻结 烟台张裕葡萄酿酒公司 境内非国有法人 0.74 1,275,000 0 无 倪昱蕾 境内自然人 0.59 1,006,228 0 无 林祥妹 境内自然人 0.52 892,739 0 无 马汉文 境内自然人 0.39 671,099 0 无 温俊嫦 境内自然人 0.38 650,110 0 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 陈赛娣 1,373,299 人民币普通股 烟台张裕葡萄酿酒公司 1,275,000 人民币普通股 倪昱蕾 1,006,228 人民币普通股 林祥妹 892,739 人民币普通股 马汉文 671,099 人民币普通股 温俊嫦 650,110 人民币普通股 烟台市华侨商品供应总公司 600,000 人民币普通股 山东百年电力发展股份有限公司 600,000 人民币普通股 张鑫 546,165 人民币普通股 何汝忠 483,259 人民币普通股 本公司前十名股东中，第一、二、三、五位股东为有限 售条件的流通股东，其之间无关联关系，也不属于《上市公 上述股东关联关系或一致行动的说明 司收购管理办法》规定的一致行动人；其余股东均为无限售 条件流通股东，本公司未知其之间的关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 5 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 名称 法定代表人 注册资本（元） 成立日期 主营业务 建材、化工产品（不含危险化 学品）、装饰材料、钢材、木 园城实业集团 材、机电产品（不含金及稀有 徐诚惠 218,778,800,000 1998 年 3 月 24 日 股份有限公司 金属）的销售，计算机软件开 发，信息咨询；房地产开发； 水利工程施工。 4.3.2.2 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 姓名 国籍 最近五年内的职业 最近五年内的职务 家或地区居留权 园城实业集团股份有限 徐诚惠 中国 否 房地产开发与经营 公司董事长 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 徐诚惠 86.5% 园城实业集团有限公司 29.79% 烟台园城企业集团股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期内 是否在股 变 持有本 被授予 年初 年末 从公司领 东单位或 性 年 任期 动 公司的 的限制 姓名 职务 持股 持股 取的报酬 其他关联 别 龄 起止日期 原 股票期 性股票 数 数 总额 单位领取 因 权 数量 （万元） 报酬津贴 2006.10.13 徐诚惠 董事长 男 44 0 0 0 是 0 0 2009.10.13 副董事长 2008.11.28 郝周明 男 45 0 0 7 否 0 0 总裁 2009.10.13 2006.10.13 徐葆煜 副董事长 男 70 0 0 0 是 0 0 2009.10.13 董事 2006.10.13 杨剑波 副总裁 女 48 0 0 5 否 0 0 2009.10.13 董事会秘书 董事 2008.11.28 林海 男 36 0 0 5 否 0 0 副总裁 2009.10.13 6 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2006.10.13 银峥 董事 男 42 0 0 0 是 0 0 2009.10.13 2006.10.13 李宏 独立董事 男 40 0 0 2 否 0 0 2009.10.13 2006.10.13 袁青鹏 独立董事 男 40 0 0 2 否 0 0 2009.10.13 2006.10.13 赵瑞敏 独立董事 女 57 0 0 2 否 0 0 2009.10.13 2006.10.13 刘淑珍 监事会主席 女 55 0 0 4 否 0 0 2009.10.13 2006.10.13 杨孝坤 监事 男 48 3,051 3,051 0 是 0 0 2009.10.13 2006.10.13 姜建勋 监事 男 42 0 0 0 是 0 0 2009.10.13 李秀艳 副总会计师 女 44 2008.7.18 0 0 5 否 0 0 合计 / / / / 3,051 3,051 / 32 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析：报告期内经营情况的回顾 1、经营情况的回顾 市场环境变化与管理层看法 2008 年，受美国金融危机影响，全球经济进入衰退期，中国经济增长速度明显放缓， 房地产行业作为宏观经济的晴雨表，自 2008 年下半年开始价量齐跌。国家统计局公布的 数据显示：2008 年各季度住房成交面积的同比变动幅度依次为-0.3%、-10.8%、-27.2%和 -25.3%，成交金额的同比变动幅度依次为 5.2%、-4.9%、-33.9%和-26.0%，房地产行业的 调整进入渐次深入的态势。2008 年上半年，中国宏观经济一直以抑制通货膨胀，严控信 贷为主。随着宏观经济增速放缓，政府的政策导向逐渐发生改变，2008 年中央经济工作 会议已明确将工作重心由“防通胀”转为“保证经济平稳较快发展”，并在 2008 年下半 年陆续出台了一系列经济刺激政策，以增加投资、扩大内需，促进经济稳定增长。尽管 2008 年第四季度国家出台刺激经济和房地产市场的系列措施，但市场仍然处于调整中。 在对宏观经济环境及公司面对的微观市场进行深入分析后，公司管理层认为 2008 年 度房地产行业的深度调整，一方面是 2007 年行业过热后必然出现的理性回归，另一方面 源自全球金融危机的影响。短期来看，行业的调整尚未结束，市场需要时间重新达成共识， 但只要行业基本面的深层次因素未发生改变，行业整体的发展方向就不会发生改变。2009 年度，公司将在确保经营安全的前提下，增强对市场的感知和快速反应能力，以销售推动 房地产业务的开展。 2、公司 2008 年经营管理情况回顾 1、房地产行业的经营情况回顾： 7 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 公司是 2006 年度将主营业务转为房地产业务的，公司对房地产开发的定位是旧城区 的改造及烟台市区中低档住宅的开发。由于公司的基础薄弱，并且前期遗留的问题时刻牵 扯着公司的发展，同时受资金紧张等因素的影响，公司在房地产业务方面的自我发展速度 较慢，2008 年又逢房地产行业的深度调整，这对本公司的发展是一次较大地冲击。另外， 由于本公司开发的住宅是以满足中低收入家庭自住为主，在持币待购气氛下政府主导的廉 租房、经济适用房的推广对本公司的房产销售形成了较大地制约。全年实现营业收入 1363.84 万元，同比下降 21%，其中房地产行业营业收入 498.48 万元，占营业收入的 36.55%，与去年同期相比下降 17.3%，占营业收入的比率比去年增加了 6%，2008 年度公 司总资产 56,803.6 万元，与去年同期相比下降 11.63%，净资产 8,099.22 万元，与去年 同期相比降低 56.8%，净资产比去年同期大幅下降，导致公司持续经营能力降低。 房地产项目的开展情况：公司开发的“橡树湾”项目于 2007 年 12 月底开盘，目前来 看，几个原因制约了该项目的销售及工程进度，首先：开盘时恰逢国家宏观政策调控开始， 较以前年度相比，房地产市场购销两旺的火爆场面已是昨日黄花，购房者持币待购现象严 重。再者，项目开盘时定价过于乐观，也是制约销售的主要因素。 工程建设方面：报告期内，公司积极应对房地产市场调整，主动控制投资节奏及新 开工面积，集中精力和财力加快“橡树湾”项目的工程开发进度，保证工程进度计划的落 实及对购房者的承诺。 经营销售方面：报告期内，“橡树湾”项目所属的控股子公司及公司本部均加大力 度拓展营销渠道，制定有针对性的销售推广策略，扩大目标客户群，敏锐地捕捉和把握销 售良机，在极大程度上克服了制约销售的不良因素带来的影响。 2、排除困难，兼顾医药产业。 广东申威药业有限公司是园城股份唯一的医药企业，产品质量是公司管理层全年的重 点工作。全面严格实施 GMP 管理，是产品质量的保证，具体采取了以下主要措施：确定并 完善各种原辅料、中间体、成品的质量标准，及时准确地完成各种原辅料、中药材、包装 材料、中间体、半成品和成品的检验工作；加大生产过程的监控，加强车间的现场管理工 作，保证各工序的合理流转，杜绝不合格品流入下道工序；加大出厂产品的控制，规范成 品出厂的审核程序，严格控制产品质量，杜绝一切不合格的产品流出；定期召开车间级、 公司级质量分析会，控制好每个品种的质量监控点，提高产品一次合格率。通过一系列措 施的落实，使产品质量各方面比 2007 年有了很大的提高。在提高产品质量的同时，加强 8 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 了公司制度化管理和成本、费用控制，严格执行现有管理制度，通过加强制度化管理，各 项费用明显降低，生产成本也明显降低。 3、妥善解决遗留问题，争取宽松的生存空间。 缓解债权债务矛盾：着手解决了久拖不决的华联房地产与烟建集团600余万元债权债 务问题；缓解了公司与建设银行烟台分行之间的债权债务矛盾，使急剧恶化的银企关系得 到了缓和。 妥善解决各类职工上访事件。受历史遗留的影响，华联印刷厂、华联技校、原第二 针织厂及华联商厦的职工和供应商等多次到市政府及公司上访，公司以主动、认真的工作 态度带领相关职能部室予以接待，使曾在公司工作过或有业务往来的每个来访者均能心平 气和的面对问题，并积极探讨解决问题的时机和办法。 根据市政府对企业退休职工一次性住房补贴的指导精神，利用相关政策，妥善解决 了第二针织厂、华联印刷厂的退休职工一次性住房补贴等若干问题，极大地减轻了公司的 负担。 经过不懈努力，解决了拖延达七年之久原华联技工学校职工的“三金”和“工资” 问题；几经艰苦的协调，最终确定发放原华联商厦退休职工的一次性住房补偿及独生子女 父母退休一次性养老补助的资金来源，及时解决了公司职工多次到是信访局及人大上访的 问题，在极大程度上减轻了公司的各方面压力； 积极做好本系统内企业军队转业干部的稳定工作，军队转业干部是近几年新产生的 一个特殊群体，且情况复杂，有离休，有退休，有在岗，有下岗，有失业，家庭情况不一， 思想情绪复杂。针对此实际情况，公司严格按照有关文件精神，努力为军转干人员做好服 务、协调、思想疏导等工作，确保军转干人员队伍稳定，一年来未发生任何群体上访、越 级上访和进京上访事件。 4、管理方面，报告期内公司经营班子结合内部控制要求及公司实际情况，重点落实 上市公司治理活动成果，提高了员工的业务水平及风险防范意识。同时，公司积极调动一 切资源，妥善解决了一系列的前期遗留问题，为公司将来的发展扫清了障碍。 报告期内，公司全体员工在董事会的领导下，克服经济下滑、房地产市场销售锐减、 价格下降等不利影响，团结一致、开拓进取，积极实施新项目的推进及存量房的销售。 6.2 公司主营业务及其经营状况 1、本公司属于房地产行业，主要从事商品房的开发和销售。 2、主营业务分行业、产品情况表 9 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 主营业务分行业情况表 单位：万元 营业收入比 营业成本比 营业利润率 营业收入 营业成本 营业利润率% 上年增减% 上年增减% 比上年增减 房地产及物业 498.48 487.65 21.73 -17.26 8.60 -14.65 药 业 709.44 761.99 -7.41 -35.49 -30.07 -923.33 商品批发与零售 39.43 38.65 1.97 -85.63 -35.99 -97.47 主营业务及其结构与上年相比发生重大变化的原因： 报告期内，受经营大环境的影响，公司主营的房地产业务没有取得有效进展，存量房 的销售与上年同期相比出现了小幅的下滑。商业批发零售业务是公司清理前期商业库存产 生，不是公司的主营业务。 3、报告期公司资产构成同比发生重大变化的说明 资产构成情况表 2008 年 2007 年 项目 金额(万元) 占百分比(%) 金额(万元) 占百分比(%) 应收账款 233.30 0.41 1,810.56 2.82 存 货 31,136.44 54.81 26,262.53 40.86 其他应收款 6,177.43 10.87 14,756.10 22.96 在建工程 956.66 1.68 379.26 0.59 预收款项 8,807.13 15.50 2,741.85 4.27 应付利息 1,211.36 2.13 763.72 1.19 预计负债 2,168.29 3.82 704.41 1.10 注：（1）、应收账款期末余额较期初减少了 55.82%，主要是由于主要是由于本年度下 属子公司广东申威药业有限公司根据债务转移协议将 936 万元应收款与应付款抵消以及 本年度公司根据董事会决议核销无法收回的应收账款 186.29 万元。 （2）、其他应收款期末余额较期初减少了 47.14%，主要是由于：本年度公司与债务 方商谈，通过以房产抵债的方式收回往来款 4,012 万元；转销无法收回的往来款 2,679 万元；“岩丰大厦”新项目启动后，公司将原向项目合作方支付的款项 1,490 万元转入预 付账款核算。 （3）、存货期末余额较期初增长了 29.80%，主要是由于子公司汇龙湾投资有限公司 所开发的“橡树湾项目”尚未完成整体验收，随着工程进度的推进开发成本相应增加所 致。 10 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （4）、在建工程期末余额比期初增加主要是由于报告期实施华联商厦改造工程所致。 （5）、预收款项期末余额比期初增加主要是报告期收到的“橡树湾”项目预售款增 加，因项目尚未完成竣工验收，未结转收入所致。 （6）、应付利息增加主要是报告期增加了光大银行烟台分行对本公司的利息及罚息 所致。 （7）、预计负债期末余额比期初增加主要是报告期因连带清偿责任，本公司与烟台 建设集团有限公司达成协议，代原子公司烟台华联房地产开发有限公司偿付工程款 600 万元以及本公司对宋国珍的个人借款案预计负债 879.54 万元所致。 4、报告期内，公司费用及资产减值同比发生重大变化的说明： 单位：万元 项目 2008 年 2007 年 销售费用 353.12 178.67 财务费用 1,246.92 788.22 资产减值损失 6,168.15 1,694.35 所得税费用 -262.76 1,562.88 注：（1）、销售费用增加主要是报告期“橡树湾”项目开始预售，有关营销费用增加所致。 （2）、财务费用增加主要是以前年度贷款产生的逾期利息及罚息所致。 （3）、资产减值损失大幅增加主要是报告期计提了应收帐款和其他应收款坏帐准备、 核销了应收华联印刷的往来款、提取了存货跌价准备所致。 （4）、所得税费用与上年同期相比大幅减少主要是本年度亏损所致。 5、报告期公司现金流量构成及同比发生重大变化的情况 经营活动产生的现金流量：1,128.98 万元，比上年同期增加主要系报告期“橡树湾” 项目开始预售，预收款增加所致。 投资活动产生的现金流量：-650.72 万元，比上提同期大幅减少，主要系上年同期处 置固定资产及收回对山东天创集团有限公司的投资所致。 筹资活动产生的现金流量：-521.02 万元，比上年同期减少主要系年度内贷款减少所致。 6、公司主要参股公司和控股公司经营情况及业绩分析 参股公司和控股公司经营情况表 主要产品 注册资本 总资产 净利润 公司名称 业务性质 或服务 （万元） （万元） （万元） 烟台新世界房地 房地产开发 房地产开发 18,000 25,276.55 -2,863.28 产开发有限公司 与经营 与销售 11 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 烟台汇龙湾投资 房地产开发 房地产开发 6,000 23,399.91 -323.24 有限公司 与经营 与销售 广东申威药业有 生产销售 药品的生产 6,040(港币) 10,710.39 -1,364.82 限公司 药品 与销售 7、对公司未来发展的展望 (1)、房地产发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2008 年底以来，政府从提振整体经济的角度，推出了一系列旨在降低居民住房负担、 鼓励住房消费的政策，众多开发企业也顺应市场趋势，以更加理性的心态应对调整、积极 促进销售。截至本报告披露日，从本公司所处的局部房地产交易市场反馈的数据情况看， 市场人气开始上升、销售出现了小幅的回暖。但这并不代表房地产市场已触底回升，市场 还需要进行一段时间的调整。对公司而言，注重客户需求、合理安排开发节奏、适时推出 销售活动等是应对市场波动最有效的手段。 本公司房地产开发项目定位于区域市场的旧城改造，由于旧城改造涉及拆迁等大量繁 杂工作且利润率相对较低，本公司的竞争对手相对较少。但是政府主导的廉租房、经济适 用房的推广对本公司的房产销售形成了较大地制约。 (2)、公司的房地产业经营优势 自园城集团进驻本公司以来，为本公司注入了强有力的房地产业经营管理团队；本公 司开发的“橡树湾”项目位于烟台市新兴的科教文化城，有着浓厚的文化、科研氛围，项 目莅临黄海之滨，周边有优美的风景，优良的周边环境使项目极具居住和投资价值。 2008 年公司下大力气清理了困扰多年的历史遗留问题，未来几年公司将集中精力和 财力建设园城地产的优良品牌，同时严格品质控制，树立品牌形象，建立优秀的物业管理， 打造优良的区域房地产开发形象。 (3)、面临的挑战和措施 本公司虽然实现了主营业务由商业零售业向房地产业务的转型，但由于房地产市场不 景气，公司未能在 2008 年度实现将房地产业务做大做强的工作目标。2009 年度，公司将 在确保经营安全的前提下，努力促进业绩增长，并尽最大努力提高专业能力、提升组织效 率，以进一步橧强公司在房地产开发各环节的核心业务能力，为公司在房地产行业的长远 发展奠定基础。同时，公司还将结合加强上市公司内部控制的要求，全面理顺管理关系、 加强风险控制，将科学管理贯穿在客户定位、产品设计、市场营销、工程质量、成本管理 等各环节，全面提升公司的管理水平。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 12 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 公司是否编制并披露新年度的盈利预测： □适用 √不适用 6.3 募集资金使用情况 □适用 √不适用 募集资金变更项目情况 □适用 √不适用 6.4 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.5 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.6 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 2008 年度公司实现归属于上市公司股东的净利润-9,819.23 万元，加年初未分配利 润：-29,254.19 万元，本年度未分配利润：-39,073.42 万元。根据本公司的实际情况， 拟定 2008 年度不分配利润，也不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 担保发生日期 担保 担保 担保是否已 是否为关 担保期 名称 (协议签署日) 金额 类型 经履行完毕 联方担保 威海申威药 连带责 2005 年 6 月 7 日～ 2004 年 6 月 7 日 230 否 否 业有限公司 任担保 2007 年 6 月 7 日 威海申威药 2004 年 6 月 16 日 90 连带责 2005 年 6 月 16 日～ 否 否 13 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 业有限公司 任担保 2007 年 6 月 16 日 威海申威药 连带责 2005 年 6 月 17 日～ 2004 年 6 月 16 日 30 否 否 业有限公司 任担保 2007 年 6 月 17 日 威海申威药 连带责 2005 年 6 月 18 日～ 2004 年 6 月 16 日 480 否 否 业有限公司 任担保 2007 年 6 月 18 日 2005 年 11 月 19 威海申威药 连带责 2004 年 11 月 20 日 710 日～2007 年 11 月 否 否 业有限公司 任担保 19 日 威海申威药 连带责 2005 年 8 月 30 日～ 2004 年 8 月 30 日 500 否 否 业有限公司 任担保 2007 年 8 月 30 日 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 2,040 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 2,040 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 2,040 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 2,040 本公司为申威药业的担保是 2004 年度发生延续至报告期的。由于本公司持有的威海 申威药业有限公司的股权被拍卖，威海申威药业有限公司不再是本公司的控股子公司，担 保性质由对控股子公司的担保转为对外担保。2008 年 3 月 25 日，申威药业的控股股东烟 台恒源房地产业有限公司与王洋、文登市晴洋土石方工程有限公司签署《协议书》，烟台 恒源房地产业有限公司将其持有的申威药业全部股权转让给文登市晴洋土石方工程有限 公司，协议中同时对本公司为申威药业在农行文登支行的 1,540 万元借款及在文登市农村 信用合作联社的借款 500 万元担保进行了约定：文登市晴洋土石方工程有限公司以其位于 文登市米山路 153 号的土地及房产以及在取得申威药业控股权后，将申威药业的全部土 地、房屋和财产为本公司进行反担保。 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 14 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责 任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 1、园城实业集团有限公司承诺：自股改方案实施之日 起三十六个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出售。 2、山东鲁信国际经济股份有限公司承诺：自股改方 两股东均 股改承诺 案实施之日起十二个月内不得上市交易或者转让。在上述 履行承诺。 禁售期满后的十二个月内通过上海证券交易所挂牌交易出 售股份数量占公司股份总数的比例不超过百分之五，二十 四个月内不超过百分之十。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或 项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 1、山东云门药业有限责任公司借款纠纷案 2000 年 8 月 8 日，山东云门药业有限责任公司（以下简称：云门药业）因流动资金 缺乏，向本公司借款 300 万元，本公司于 2004 年 5 月 18 日向烟台市中级人民法院提起诉 讼，要求云门药业偿还所欠本公司款项，并冻结了云门药业相应额度的资产。2004 年 11 月 2 日，烟台市中级人民法院以（2004 年）烟民二初字第 211 号民事判决书，判决云门 药业返还本公司人民币 300 万元。2005 年 2 月 22 日，本公司收到烟台市中级人民法院案 件执行情况告知函（2005）烟执字第 21 号，被告知云门药业的资产均已抵押或查封。截 15 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 止到本报告披露日，该案件无实质性进展。该重大诉讼事项已于 2004 年 6 月 9 日刊登在 《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、光大银行烟台支行借款纠纷案 2005 年 7 月 18 日，山东省烟台市中级人民法院以(2004)烟民二初字第 410 号民事判 决书判决本公司支付光大银行烟台支行贷款本金 2,700 万元、贷款利息 582,783.36 元， 案件受理费 151,876 元、保全费 142,386 元由本公司承担；深圳万基集团有限公司、山东 鲁信国际经济股份有限公司对本公司的上述给付义务承担连带清偿责任。2008 年 1 月 20 日 ， 光 大 银 行 烟 台 支 行 申 请 强 制 执 行 担 保 方 山东 鲁 信 国 际 经 济 股 份 有 限 公 司 本 金 4,705,738 元、利息 294,262 元。本公司在光大银行烟台支行的贷款本金为 22,294,262 元。该重大诉讼事项已于 2005 年 2 月 4 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 3、中国农业银行文登市分行借款担保案及文登市农村信用合作联社借款担保案 威海申威药业有限公司（以下简称：申威药业）于 2004 年先后三次与中国农业银行 文登市支行(以下简称：文登支行)签订借款合同，累计借款额 1,540 万元，本公司为申威 药业的借款提供担保。鉴于上述借款均已到期，且申威药业未履行还款义务，文登支行向 威海仲裁委员会提交仲裁申请，要求申威药业偿还借款本金 1,540 万元及截至 2007 年 6 月 20 日之前欠付的利息 3,727,816.48 元。2007 年 9 月 24 日，威海仲裁委员会下达《裁 定书》（（2007）威仲字第 3012 号），裁定由申威药业偿还文登支行借款本金及利息。 截至到本报告披露日，该案件无实质性进展。该重大诉讼事项已于 2007 年 7 月 3 日刊登 在《中国证券报》、《上海证券报》上。 申威药业于 2004 年 8 月 30 日向文登市农村信用合作联社(以下简称：合作社)签订借 款合同，借款额 500 万元，借款期限一年，同日，合作社与本公司及文登市中创食品有限 公司签订保证合同，由本公司及文登市中创食品有限公司为上述借款提供连带责任担保。 上述借款已到期，申威药业未履行还款义务，合作社已向威海市中级人民法院提起诉讼， 要求本公司及文登市中创食品有限公司偿还借款本金及利息。2008 年 12 月 25 日，山东 省威海市中级人民法院下达了《民事判决书》（（2008）威商初字第 51 号），判定申威 药业于判决生效后十日内偿还合作社借款本金 500 万元及截止 2008 年 5 月 20 日的利息 2,055,420.8 元、原告律师费 87,154 元，本公司及文登市中创食品有限公司对上述债务 承担连带清偿责任。案件受理费 61,798 元由申威药业、本公司及文登市中创食品有限公 司共同承担。截至本报告披露日,该案件无实质性进展。该重大诉讼事项已于 2008 年 8 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 16 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2009 年 3 月 25 日，申威药业的控股股东烟台恒源房地产业有限公司与王洋、文登市 晴洋土石方工程有限公司签署《协议书》，烟台恒源房地产业有限公司将其持有的申威药 业全部股权转让给文登市晴洋土石方工程有限公司，协议中同时对本公司为申威药业在农 行文登支行的 1,540 万元借款及在文登市农村信用合作联社的借款 500 万元担保进行了约 定：文登市晴洋土石方工程有限公司以其位于文登市米山路 153 号的土地及房产以及在取 得申威药业控股权后，将申威药业的全部土地、房屋和财产为本公司进行反担保。 4、本公司与宋国珍先生的借款纠纷案 本公司曾向宋国珍先生借款，由于未及时还款，2008 年 2 月 19 日，宋国珍先生向烟 台市中级人民法院提起诉讼，诉讼请求为：判令本公司偿还借款本金及利息，共计 10,962,254.43 元。山东省烟台市中级人民法院依据宋国珍先生提供的财产保全申请，查 封了本公司持有的烟台市商业银行的股权（投资额为 320 万元）、华联商厦所属土地使用 权以及位于南大街 261 号东侧的全部在建工程。2008 年 12 月 20 日，本公司收到山东省 烟台市中级人民法院下达的《民事判决书》（（2008）烟商初字第 75 号），判决本公司 自判决生效后十日内偿还宋国珍借款 7,394,970.41 元、利息 2,150,455.79 元（利息计算 至 2008 年 3 月 21 日）。案件受理费 87,574 元、财产保全费 5,000 元由本公司承担。该 案件已于 2008 年 3 月 18 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 5、本公司与烟台华联印刷的欠款纠纷 本公司曾为烟台华联印刷有限责任公司(以下简称：华联印刷)垫付款项，2008 年初 本公司为追偿垫付的借款本息，向烟台市芝罘区人民法院（以下简称：芝罘区法院）申请 调解，2008 年 1 月 7 日芝罘区法院下达了《民事调解书》（（2007）芝民二初字第 954 号），约定了华联印刷的还款金额及还款期限：1、华联印刷自愿将 SBB 型对开海得堡印 刷机、KSD 型四开海得堡印刷机等印刷设备一宗经评估作价后抵项给本公司。2、不足 14,017,089.99 元部分由华联印刷于 2008 年 10 月 31 日前支付给本公司。3、案件受理费 减半收取为 52,952 元，由本公司负担。 2008 年 10 月 28 日，本公司向芝罘区法院申请执行。芝罘区法院在执行过程中追讨 华联印刷偿还本公司 399,088 元，其余款项无其他财产可供执行。2008 年 12 月 8 日，芝 罘区法院依据《中华人民共和国民事诉讼法》的有关规定，下达了《民事裁定书》 （（2008） 芝执字第 1834 号）：芝罘区法院作出的（2007）芝民二初字第 954 号《民事调解书》终 结执行。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 17 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 单位：元 所持对 初始投资 占该公司 报告期 报告期所有 会计核 股份来 持有数量 期末账面值 象名称 金额 股权比例 损益 者权益变动 算科目 源 烟台银行 3,200,000 3,200,000 ＜5% 3,200,000 购买 合计 3,200,000 3,200,000 / 3,200,000 / / 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律、法 规的要求，从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认真履行监督职责。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会通过列席董事会会议的形式参与公司的重要工作，认为公司建立了 完善的内部控制制度，公司董事会会议议程、表决程序、表决结果符合国家法律法规，符 合公司和全体股东的利益。公司董事、高级管理人员在履行职责时勤勉、尽责遵守法律、 法规及公司章程，没有损害公司和股东的利益。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，公司财务行为严格按照 新会计制度、新会计准则执行。武汉众环会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计 报告。监事会认为公司 2008 年度财务报告客观、真实、准确地反映了公司财务状况和经 营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司没有募集资金，亦没有报告期前募集资金使用延续到报告期内的情况。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 18 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 报告期内，公司收购出售资产审批程序合法、价格合理，没有发现内幕交易损害公司及全 体股东的利益、造成公司资产流失行为。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为，报告期内公司与关联方之间的交易严格按照有关规定进行，定价依据合 理，交易公平，没有发现利用关联交易损害公司和全体股东的利益。 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 烟台园城企业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的烟台园城企业集团股份有限公司（以下简称”园城股份公司”） 财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表，2008 年度的利 润表和合并的利润表、股东权益变动表和合并的股东权益变动表、现金流量表和合并的 现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是园城股份公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 19 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，园城股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了园城股份公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况以及 2008 年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王 郁 中国注册会计师：汤家俊 中国 武汉 2009 年 4 月 28 日 20 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 27,103,880.98 27,531,539.27 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 2,333,015.27 18,105,647.36 预付款项 61,617,406.97 85,541,316.52 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 61,774,254.59 147,560,983.06 买入返售金融资产 存货 311,364,437.52 262,625,325.19 一年内到期的非流动 259,181.47 资产 其他流动资产 2,407.46 流动资产合计 464,192,995.33 541,626,400.33 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,600,000.00 3,600,000.00 投资性房地产 固定资产 18,045,387.96 22,406,031.09 在建工程 9,566,560.30 3,792,633.30 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 35,708,479.27 37,079,061.85 开发支出 21 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,922,633.43 3,295,033.43 其他非流动资产 31,000,000.00 31,000,000.00 非流动资产合计 103,843,060.96 101,172,759.67 资产总计 568,036,056.29 642,799,160.00 流动负债： 短期借款 31,794,262.00 44,780,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 25,000,000.00 20,000,000.00 应付账款 122,742,496.12 154,121,367.36 预收款项 88,071,265.00 27,418,522.17 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,562,017.60 2,519,176.24 应交税费 25,814,449.95 35,458,186.84 应付利息 12,113,570.32 7,637,167.06 应付股利 157,312.40 157,312.40 其他应付款 109,910,898.27 109,849,492.85 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 47,994,615.02 47,994,615.02 负债 其他流动负债 流动负债合计 466,160,886.68 449,935,839.94 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 100,000.00 100,000.00 预计负债 21,682,957.95 7,044,131.75 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 21,782,957.95 7,144,131.75 负债合计 487,943,844.63 457,079,971.69 股东权益： 股本 171,165,513.00 171,165,513.00 22 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 资本公积 253,126,204.63 253,126,204.63 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -390,734,284.66 -292,541,963.12 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 33,557,432.97 131,749,754.51 权益合计 少数股东权益 46,534,778.69 53,969,433.80 股东权益合计 80,092,211.66 185,719,188.31 负债和股东权益合 568,036,056.29 642,799,160.00 计 公司法定代表人：徐诚惠 主管会计工作负责人：李秀艳 会计机构负责人：李秀艳 23 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 262,400.07 487,597.78 交易性金融资产 应收票据 应收账款 16,387.25 1,561,828.29 预付款项 33,689,161.45 8,996,090.17 应收利息 应收股利 其他应收款 5,123,954.18 53,440,518.28 存货 50,031,454.45 20,591,681.24 一年内到期的非流动资产 259,181.47 其他流动资产 流动资产合计 89,123,357.40 85,336,897.23 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 331,360,715.19 331,360,715.19 投资性房地产 固定资产 10,699,237.14 14,582,906.62 在建工程 9,566,560.30 3,684,945.16 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,331,869.37 3,578,666.25 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,110,133.43 4,482,533.43 其他非流动资产 31,000,000.00 31,000,000.00 非流动资产合计 393,068,515.43 388,689,766.65 资产总计 482,191,872.83 474,026,663.88 流动负债： 短期借款 31,794,262.00 44,780,000.00 交易性金融负债 应付票据 24 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应付账款 16,948,145.82 16,576,253.46 预收款项 3,776,240.74 4,237,540.74 应付职工薪酬 2,215,884.66 2,226,224.66 应交税费 22,469,978.48 23,661,193.82 应付利息 12,113,570.32 5,424,236.04 应付股利 其他应付款 323,557,445.75 251,263,423.31 一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 157,312.40 157,312.40 流动负债合计 443,032,840.17 378,326,184.43 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 21,682,957.95 7,044,131.75 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 21,682,957.95 7,044,131.75 负债合计 464,715,798.12 385,370,316.18 股东权益： 股本 171,165,513.00 171,165,513.00 资本公积 289,173,899.99 289,173,899.99 减：库存股 盈余公积 未分配利润 -442,863,338.28 -371,683,065.29 外币报表折算差额 股东权益合计 17,476,074.71 88,656,347.70 负债和股东权益合计 482,191,872.83 474,026,663.88 公司法定代表人：徐诚惠 主管会计工作负责人：李秀艳 会计机构负责人：李秀艳 25 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 13,638,376.26 19,765,319.20 其中：营业收入 13,638,376.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 106,856,185.15 55,801,852.30 其中：营业成本 12,882,946.97 15,991,491.38 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,044,740.61 558,088.13 销售费用 3,531,261.49 1,786,656.60 管理费用 15,246,540.88 12,639,933.29 财务费用 12,469,203.38 7,882,200.11 资产减值损失 61,681,491.82 16,943,482.79 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -93,217,808.89 -36,036,533.10 加：营业外收入 55,380.74 64,745,961.16 减：营业外支出 15,092,148.50 479,368.61 其中：非流动资产处置净损失 119,613.17 212,987.69 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -108,254,576.65 28,230,059.45 减：所得税费用 -2,627,600.00 15,628,828.47 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -105,626,976.65 12,601,230.98 归属于母公司所有者的净利润 -98,192,321.54 20,114,197.88 少数股东损益 -7,434,655.11 -7,512,966.90 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.57 0.12 （二）稀释每股收益 -0.57 0.12 公司法定代表人：徐诚惠 主管会计工作负责人：李秀艳 会计机构负责人：李秀艳 26 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,559,201.82 2,743,681.69 减：营业成本 386,495.73 603,835.30 营业税金及附加 577,963.02 113,355.34 销售费用 381,034.60 342,194.41 管理费用 12,201,581.33 8,031,900.77 财务费用 11,121,736.00 6,596,720.71 资产减值损失 35,722,284.30 6,525,782.31 加：公允价值变动收益 （损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 26,849,929.15 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -58,831,893.16 -19,470,107.15 加：营业外收入 40,694.46 64,716,655.18 减：营业外支出 15,016,674.29 131,308.02 其中：非流动资产处置净损失 131,308.02 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -73,807,872.99 45,115,240.01 减：所得税费用 -2,627,600.00 15,999,886.93 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -71,180,272.99 29,115,353.08 公司法定代表人：徐诚惠 主管会计工作负责人：李秀艳 会计机构负责人：李秀艳 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 85,139,617.42 23,751,238.34 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 27 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 21,877,314.13 3,512,011.46 经营活动现金流入小计 107,016,931.55 27,263,249.80 购买商品、接受劳务支付的现金 72,486,678.08 84,856,828.52 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,476,396.76 3,030,971.48 支付的各项税费 12,368,749.64 6,143,425.61 支付其他与经营活动有关的现金 7,395,317.00 53,294,801.24 经营活动现金流出小计 95,727,141.48 147,326,026.85 经营活动产生的现金流量净额 11,289,790.07 -120,062,777.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 51,310,000.00 净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 51,310,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,507,224.27 4,188,554.26 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,507,224.27 4,188,554.26 投资活动产生的现金流量净额 -6,507,224.27 47,121,445.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 42,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 42,000,000.00 取得借款收到的现金 39,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 81,500,000.00 偿还债务支付的现金 779,751.00 39,573,400.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,430,473.09 4,989,056.72 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 28 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 筹资活动现金流出小计 5,210,224.09 44,562,456.72 筹资活动产生的现金流量净额 -5,210,224.09 36,937,543.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -427,658.29 -36,003,788.03 加：期初现金及现金等价物余额 27,531,539.27 63,535,327.30 六、期末现金及现金等价物余额 27,103,880.98 27,531,539.27 公司法定代表人：徐诚惠 主管会计工作负责人：李秀艳 会计机构负责人：李秀艳 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,097,901.82 2,152,131.30 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 23,758,542.73 10,513,443.96 经营活动现金流入小计 24,856,444.55 12,665,575.26 购买商品、接受劳务支付的现金 1,701,547.40 6,281,179.30 支付给职工以及为职工支付的现金 1,286,157.65 765,153.86 支付的各项税费 2,770,201.15 854,988.97 支付其他与经营活动有关的现金 7,995,448.23 49,099,608.86 经营活动现金流出小计 13,753,354.43 57,000,930.99 经营活动产生的现金流量净额 11,103,090.12 -44,335,355.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 51,300,000.00 净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 51,300,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,118,063.74 3,689,125.16 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,118,063.74 3,689,125.16 投资活动产生的现金流量净额 -6,118,063.74 47,610,874.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 39,500,000.00 29 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 39,500,000.00 偿还债务支付的现金 779,751.00 39,570,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,430,473.09 3,113,596.58 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,210,224.09 42,683,596.58 筹资活动产生的现金流量净额 -5,210,224.09 -3,183,596.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -225,197.71 91,922.53 加：期初现金及现金等价物余额 487,597.78 395,675.25 六、期末现金及现金等价物余额 262,400.07 487,597.78 公司法定代表人：徐诚惠 主管会计工作负责人：李秀艳 会计机构负责人：李秀艳 30 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 盈余 一般风 少 股本 资本公积 未分配利润 其他 存股 公积 险准备 一、上年年末余额 171,165,513.00 253,126,204.63 -292,541,963.12 53 加：同一控制下企 业合并产生的追溯 调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 171,165,513.00 253,126,204.63 -292,541,963.12 53 三、本年增减变动 金额（减少以“－” -98,192,321.54 -7 号填列） （一）净利润 -98,192,321.54 -7 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 28 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） -98,192,321.54 -7 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 171,165,513.00 253,126,204.63 -390,734,284.66 46 29 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位:元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 盈余 一般风 其 少 股本 资本公积 未分配利润 存股 公积 险准备 他 一、上年年末余额 171,165,513.00 299,907,869.65 -372,705,215.55 3 加：同一控制下企业 合并产生的追溯调整 会计政策变更 -28,088,496.58 60,049,054.55 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 171,165,513.00 271,819,373.07 -312,656,161.00 3 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 -18,693,168.44 20,114,197.88 1 填列） （一）净利润 20,114,197.88 - （二）直接计入所有 -693,168.44 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 -693,168.44 上述（一）和（二） -693,168.44 20,114,197.88 - 小计 （三）所有者投入和 -18,000,000.00 2 30 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 减少资本 1．所有者投入资本 -18,000,000.00 2 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 171,165,513.00 253,126,204.63 -292,541,963.12 5 公司法定代表人：徐诚惠 主管会计工作负责人：李秀艳 会 31 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分 一、上年年末余额 171,165,513.00 289,173,899.99 -371,6 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 171,165,513.00 289,173,899.99 -371,6 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 -71,1 填列） （一）净利润 -71,1 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -71,1 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 32 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 171,165,513.00 289,173,899.99 -442,8 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分 一、上年年末余额 171,165,513.00 299,633,717.42 -414,3 加：会计政策变更 -9,766,648.99 13,5 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 171,165,513.00 289,867,068.43 -400,7 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 -693,168.44 29,1 填列） （一）净利润 29,1 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -693,168.44 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 响 4．其他 -693,168.44 29,1 上述（一）和（二）小计 -693,168.44 29,1 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 33 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 171,165,513.00 289,173,899.99 -371,6 公司法定代表人：徐诚惠 主管会计工作负责人：李秀艳 34 烟台园城企业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 烟台园城企业集团股份有限公司 董事长： 2009 年 4 月 28 日 35