轻纺城(600790)2007年年度报告

浙江中国轻纺城集团股份有限公司 600790 2007 年年度报告 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 3 二、公司基本情况简介 3 三、主要财务数据和指标 4 四、股本变动及股东情况 6 五、董事、监事和高级管理人员 10 六、公司治理结构 16 七、股东大会情况简介 17 八、董事会报告 18 九、监事会报告 25 十、重要事项 26 十一、财务会计报告 32 十二、备查文件目录 94 2 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人金良顺，主管会计工作负责人江翠斐及会计机构负责人（会计主管人员）江翠斐应当声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：浙江中国轻纺城集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：轻纺城 公司英文名称：ZheJiang China Light & Textile Industrial City Group Co.,Ltd 公司英文名称缩写：L&T City 2、 公司法定代表人：金良顺 3、 公司董事会秘书：张伟夫 电话：0575-84116158 传真：0575-84116045 E-mail：zwf@qfcgroup.com 联系地址：浙江省绍兴县柯桥街道鉴湖路 1 号中轻大厦 4、 公司注册地址：浙江省绍兴县柯桥街道鉴湖路 1 号中轻大厦 公司办公地址：浙江省绍兴县柯桥街道鉴湖路 1 号中轻大厦 邮政编码：312030 公司国际互联网网址：www.qfcgroup.com 公司电子信箱：600790@qfcgroup.com 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：轻纺城 公司 A 股代码：600790 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 4 月 26 日 公司首次注册登记地点：绍兴县柯桥镇中国轻纺城中交易区 公司第 1 次变更注册登记日期：2003 年 12 月 19 日 公司第 2 次变更注册登记日期：2007 年 6 月 18 日 公司第 1 次变更注册登记地址：浙江省绍兴县柯桥街道鉴湖路 1 号中轻大厦 公司法人营业执照注册号：3300001001318 公司税务登记号码：330621146037578 公司组织结构代码：14603757-8 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：杭州市西溪路 128 号耀江金鼎广场 7 层 公司其他基本情况：2007 年 6 月 18 日，公司营业执照进行了工商变更，注册资本由原来的叁亿 柒仟壹佰捌拾陆万零陆佰元变更为肆亿柒仟伍佰玖拾捌万壹仟柒佰元（２００６年公司实施公积金转 增）；法人代表由茹关筠变更为金良顺。 3 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 218,398,208.12 利润总额 211,450,331.91 归属于上市公司股东的净利润 138,945,330.78 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 65,999,725.82 经营活动产生的现金流量净额 -36,116,750.19 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 86,499,677.35 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 2,665,367.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 9,648,151.74 费除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 99,701.40 允价值产生的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -62,644.08 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,567,449.51 其他非经常性损益项目 2,822,561.24 企业所得税影响数 -27,252,323.83 少数股东所占份额 -32,662.71 会稽山非经常性损益净额 68,900.94 合计 72,954,604.96 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上 2005 年 主要会计 2007 年 年增减 数据 调整后 调整前 调整后 调整前 (%) 营业收入 853,761,088.86 1,004,869,106.28 979,934,924.23 -15.03 875,982,060.64 839,898,693.45 利润总额 211,450,331.91 -95,861,824.31 -100,517,693.01 320.58 31,111,139.89 25,588,412.90 归属于上 市公司股 138,945,330.78 -88,796,144.52 -96,214,072.86 256.48 19,026,972.73 11,160,145.97 东的净利 润 归属于上 市公司股 东的扣除 65,999,725.82 -104,434,772.32 -111,852,700.66 159.01 2,649,408.50 -5,217,418.26 非经常性 损益的净 4 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 利润 基本每股 0.29 -0.19 -0.20 252.63 0.05 0.03 收益 稀释每股 0.29 -0.19 -0.20 252.63 0.05 0.03 收益 扣除非经 常性损益 0.14 -0.23 -0.23 160.87 0.007 -0.014 后的基本 每股收益 全面摊薄 净资产收 12.17 -8.89 -0.23 0.015 0.010 益率（%） 加权平均 净资产收 13.55 -8.56 -10.37 0.015 0.010 益率（%） 扣除非经 常性损益 后全面摊 5.78 -10.95 -12.05 0.002 -0.005 薄净资产 收益率（%） 扣除非经 常性损益 后的加权 6.43 -10.55 -12.05 0.002 -0.005 平均净资 产收益率 （%） 经营活动 产生的现 -36,116,750.19 600,312,895.94 675,892,640.02 -106.02 718,607,795.79 718,607,795.79 金流量净 额 每股经营 活动产生 -0.07 1.26 1.42 -105.55 1.93 1.93 的现金流 量净额 2006 年末 本年末比 2005 年末 主要会计 2007 年末 上年末增 数据 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 4,184,066,369.93 4,762,699,559.54 4,627,945,918.77 -12.15 4,588,008,946.82 4,580,142,120.06 所有者权 益（或股东 1,141,379,299.44 999,255,327.74 927,549,383.53 14.22 1,259,060,862.59 1,028,884,012.90 权益） 归属于上 市公司股 2.40 2.10 1.95 14.29 2.65 2.77 东的每股 净资产 (四)采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 40,294,392.00 40,294,392.00 -2,232,983.62 合计 40,294,392.00 40,294,392.00 -2,232,983.62 5 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 公积 比例 行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 145,369,091 30.54 -18,863,170 -18,863,170 126,505,921 26.58 股 其中： 境内法人持股 145,369,091 30.54 -18,863,170 -18,863,170 126,505,921 26.58 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 145,369,091 30.54 -18,863,170 -18,863,170 126,505,921 26.58 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 330,612,587 69.46 18,863,170 18,863,170 349,475,757 73.42 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 330,612,587 69.46 18,863,170 18,863,170 349,475,757 73.42 通股份合计 三、股份总数 475,981,678 100 0 0 475,981,678 100 股份变动的批准情况：2007 年 12 月 25 日,根据本公司股权分置改革时的承诺及上海证券交易所 批准,公司有一年限售条件的流通股 18,863,170 股上市流通。 2、限售股份变动情况表 单位:股 本年增 年初 本年解除 年末限售股 解除限售 股东名称 加限售 限售原因 限售股数 限售股数 数 日期 股数 浙江精功控 股权分置改革特别 124,306,853 0 0 124,306,853 股有限公司 承诺 2007 年 浙江省财务 10,324,584 10,324,584 0 0 12 月 25 开发公司 日 6 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年 绍兴县柯桥 6,597,212 6,597,212 0 0 12 月 25 红建村 日 宁波经济技 2007 年 术开发区太 1,941,374 1,941,374 0 0 12 月 25 洲贸易公司 日 上海博达缩 未向浙江精功控股 微技术有限 2,199,068 0 0 2,199,068 有限公司偿还代为 公司 支付的股改对价 合计 145,369,091 18,863,170 0 126,505,921 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 2007 年 12 月 25 日,根据本公司股权分置改革时的承诺及上海证券交易所批准,公司有一年限售条 件的流通股 18,863,170 股上市流通。公司有限售条件股份数由原来的 145,369,091 股变更为 126,505,921 股，无限售条件股份数由原来的 330,612,587 股变更为 349,475,757 股。公司总股本数 不变。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 63,016 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比例 报告期内 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 (%) 增减 量 量 浙江精功控股有 其他 26.11 124,306,853 0 124,306,853 质押 92,770,000 限公司 浙江省财务开发 其他 2.17 10,324,584 0 公司 上海浦东发展银 行－广发小盘成 其他 1.61 7,655,700 1,155,700 未知 长股票型证券投 资基金 绍兴柯桥镇红建 其他 1.39 6,597,212 0 村 上海博达缩微技 其他 0.46 2,199,068 0 2,199,068 未知 术有限公司 上海证券有限责 其他 0.46 2,180,000 2,180,000 未知 任公司 深圳国际信托投 资有限责任公司 其他 0.42 2,000,000 2,000,000 未知 －睿信证券投资 集合资金信托计 7 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 划 宁波经济技术开 发区太洲贸易公 其他 0.41 1,941,374 0 司 中泰信托投资有 限责任公司－稳 健收益证券投资 其他 0.33 1,583,301 1,583,301 未知 集合资金信托计 划(2 期) 王笑欣 其他 0.25 1,204,500 1,204,500 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 浙江省财务开发公司 10,324,584 人民币普通股 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投 7,655,700 人民币普通股 资基金 绍兴柯桥镇红建村 6,597,212 人民币普通股 上海证券有限责任公司 2,180,000 人民币普通股 深圳国际信托投资有限责任公司－睿信证券投资 2,000,000 人民币普通股 集合资金信托计划 宁波经济技术开发区太洲贸易公司 1,941,374 人民币普通股 中泰信托投资有限责任公司－稳健收益证券投资 1,583,301 人民币普通股 集合资金信托计划(2 期) 王笑欣 1,204,500 人民币普通股 北京海达教育投资有限公司 1,113,032 人民币普通股 平安信托投资有限责任公司－平安证大一期集合 1,020,000 人民币普通股 资金信托 1、公司未发现前十名流通股股东和前十名股东中的法人股东之间存 在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 定的一致行动人。 2、公司未发现前十名流通股股东之间存在关联关系或属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上 持有的有限 市交易情况 序 有限售条件股东 售条件股份 可上市 新 增 可 上 限售条件 号 名称 数量 交易时 市 交 易 股 间 份数量 自获得流通权之日起至 2008 年度年报公告日后的十二个月 浙江精功控股有 1 124,306,853 内不得上市流通及转让，之后十二个月内可以流通 5%，二 限公司 十四个月内可以流通 10%。 自获得流通权之日起的十二个月内不得上市流通及转让。 公司股改时，上海博达缩微技术有限公司作为非流通股东 需送出股份 257,697 股，在公司股权分置改革实施前，由 上海博达缩微技 于上海博达缩微技术有限公司尚未明确表示同意，本公司 2 2,199,068 术有限公司 第一大股东精功控股代为支付对价。至今，上述股东未向 第一大股东精功控股偿还该部分代为支付的对价，等偿还 精功控股代为支付的对价后，公司再向上海证券交易所为 博达缩微提出上市流通或转让的申请。 8 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：浙江精功控股有限公司 法人代表：金建顺 注册资本：250,000,000 元 成立日期：2002 年 9 月 24 日 主要经营业务或管理活动：实业投资；生产、经销：纺织品、服饰及饰品、家纺织品、床上用品。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：精功集团有限公司 法人代表：金良顺 注册资本：285,000,000 元 成立日期：1996 年 1 月 23 日 主要经营业务或管理活动：钢结构制作；机、电、液一体化机械设备及零配件、环保设备、能源设备、 工程设备的科研开发、制造加工和销售；建筑安装施工、钢结构建筑、钢结构件的设计、施工、安装； 房地产开发经营。 (3) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：金良顺 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：企业管理、发展战略研究、公司治理 最近五年内职务：1997 年 8 月任浙江精工集团有限公司董事长兼总经理；2003 年 1 月起任精功集团有 限公司董事长兼总经理，浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事长、总经理，现任精功集团有限公司 董事局主席、浙江精功控股有限公司董事、浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事长。 (4) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (5) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 9 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 报告 报告期被授予的股 是否 持 授 期内 权激励情况 在股 有 予 从公 东单 本 的 司领 位或 公 变 期 任期 任期 限 取的 可 已 其他 姓 性 年 年初持 年末持 司 股份增 动 末 职务 起始 终止 制 报酬 行 行 行 关联 名 别 龄 股数 股数 的 减数 原 股 日期 日期 性 总额 权 权 权 单位 股 因 票 股 (万 股 数 价 领取 票 市 票 元) 数 量 报 期 价 数 （税 酬、 权 量 前） 津贴 2007 2009 金 董事 年3 年3 良 男 53 是 长 月1 月 16 顺 日 日 2007 2009 茹 副董 年3 年3 关 男 60 32 否 事长 月1 月 16 筠 日 日 2006 2009 滕 副董 年3 年3 万 男 58 否 事长 月 17 月 16 勇 日 日 二 董 2006 2009 级 金 事、 年3 年3 市 建 男 47 0 40,000 40,000 32 否 总经 月 17 月 16 场 顺 理 日 日 买 入 2006 2009 傅 年3 年3 祖 董事 男 44 25 否 月 17 月 16 康 日 日 2007 2009 孙 年3 年3 卫 董事 男 39 是 月1 月 16 江 日 日 2006 2009 沈 独立 年3 年3 玉 男 50 5 否 董事 月 17 月 16 平 日 日 2006 2009 陈 独立 年3 年3 建 男 49 5 否 董事 月 17 月 16 勇 日 日 2006 2009 沈 独立 年3 年3 建 男 38 11,797 11,797 5 否 董事 月 17 月 16 林 日 日 陶 监事 2006 2009 海 会主 男 33 年3 年3 是 青 席 月 17 月 16 10 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 日 日 二 2006 2009 级 虞 年3 年3 市 建 监事 男 44 54,804 否 月 17 月 16 场 妙 日 日 减 持 2006 2009 金 年3 年3 雪 监事 男 37 否 月 17 月 16 泉 日 日 2007 2009 周 常务 年3 年3 会 副总 男 41 23 否 月1 月 16 良 经理 日 日 2006 2009 汪 副总 年3 年3 志 女 51 20 否 经理 月 17 月 16 娟 日 日 2007 2009 杜 副总 年3 年3 新 女 40 20 否 经理 月1 月 16 英 日 日 总经 理助 2006 2009 张 理、 年3 年3 伟 男 45 16 否 董事 月 17 月 16 夫 会秘 日 日 书 2006 2009 江 财务 年3 年3 翠 女 55 31,898 31,898 16 否 总监 月 17 月 16 斐 日 日 合 / / / / / / / 199 / / / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)金良顺,历任浙江精工集团有限公司董事长、总经理、党委书记；精功集团有限公司任董事长、总 经理、总裁、党委书记；浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事长、总经理；现任精功集团有限公司 董事局主席、党委书记、浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事长。 (2)茹关筠,历任绍兴市市委、市人民政府市委常委、常务副市长；2003 年 9 月至 2007 年 2 月在浙江 中国轻纺城集团股份有限公司任董事、董事长；现任浙江中国轻纺城集团股份有限公司副董事长。 (3)滕万勇,历任杭州市财政局组织处副处长、处长，现任浙江省财务开发公司办公室主任、投资一部 经理、浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事。 (4)金建顺,历任绍兴市人事局主任科员、绍兴福乐院院长、绍兴华能超市有限公司总经理、精功集团 常务副总经理、常务副总裁；现任精功集团有限公司董事局副主席、浙江精功控股有限公司董事长， 浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事、总经理。 (5)傅祖康,历任精功集团有限公司董事、副总经理、财务总监；浙江中国轻纺城集团股份有限公司任 董事、副总经理、财务总监；现任浙江中国中国轻纺城集团股份有限公司董事、副总经理、会稽山绍 兴酒有限公司副董事长、总经理；精功集团有限公司董事。 (6)孙卫江,历任精功集团董事、绍兴精工特种纱有限公司董事长兼总经理、浙江精功纺织有限公司总 经理、浙江中国轻纺城集团股份有限公司副总经理、绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司董事长兼总 经理；现任精功集团董事局董事、集团公司常务副总裁、浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事。 11 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 (7)沈玉平,历任浙江财经学院财政与公共管理学院副院长、院长、教授；现任浙江财经学院财政与公 共管理学院院长、教授、浙江东日股份公司、浙江金鹰股份有限公司和浙江中国轻纺城集团股份有限 公司独立董事。 (8)陈建勇,历任浙江理工大学材料与纺织学院院长、教授；现任浙江理工大学副校长、教授、浙江中 国轻纺城集团股份有限公司独立董事。 (9)沈建林,历任浙江东方会计师事务所部门经理、副总经理；现任上海立信长江会计师事务所副主任 会计师兼杭州分所所长、杭州长信财务顾问有限公司董事长、浙江英特集团股份有限公司和浙江中国 轻纺城集团股份有限公司独立董事。 (10)陶海青,先后在浙江大学经济学院攻读博士学位、清华大学公共管理学院从事博士后研究工作， 历任精功集团总裁助理、董事局秘书；现任精功集团副总裁、浙江中国轻纺城集团股份有限公司监事 会主席。 (11)虞建妙,历任绍兴县柯桥红建村村支书；现任绍兴县柯桥红建居委会书记、主任、浙江中国轻纺 城集团股份有限公司监事。 (12)金雪泉,历任浙江中国轻纺城集团股份有限公司党政办副主任、总经办主任助理、总经办副主任、 主任；现任浙江中国轻纺城集团股份有限公司监事、公司投资发展部经理。 (13)周会良,历任浙江中国轻纺城集团市场公司常务副总经理、总经理、浙江中国轻纺城集团股份有 限公司副总经理；现任任浙江中国轻纺城集团股份有限公司常务副总经理、浙江中轻房地产开发有限 公司总经理。 (14)汪志娟,历任绍兴县建设局任党工会副书记、纪委书记；现任浙江中国轻纺城集团股份有限公司 副总经理、浙江中国轻纺城集团市场公司总经理。 (15)杜新英,历任绍兴华能超市有限公司财务部经理、总经理助理、精功集团财务部副经理、经理， 精功集团财务负责人、财务总监；现任浙江中国轻纺城集团股份有限公司副总经理、浙江中轻担保有 限公司总经理。 (16)张伟夫,历任浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事会证券事务代表、董事会秘书；现任公司总 经理助理、董事会秘书。 (17)江翠斐,历任浙江国信控股集团有限责任公司资产经营部副经理；浙江国信企业（集团）公司任 总经理助理；2004 年 8 月至 2007 年 3 月在浙江中国轻纺城集团股份有限公司任董事、财务总监；现 任浙江中国轻纺城集团股份有限公司财务总监。 (二)在股东单位任职情况 是否领 任期起始日 任期终止日 姓名 股东单位名称 担任的职务 取报酬 期 期 津贴 金良顺 精功集团有限公司 董事局主席 2005-01 2011-12 是 金良顺 浙江精功机电汽车集团有限公司 董事长 2006-06 2009-06 否 金良顺 绍兴精功声能科技有限公司 董事长 2007-01 2010-01 否 金良顺 会稽山绍兴酒股份有限公司 董事长 2007-09 2010-09 否 金良顺 浙江精工科技股份有限公司 董事 2006-08 2008-08 否 金良顺 精功镇江汽车制造有限公司 董事 2007-03 2009-03 否 金良顺 上海雏鹰科技有限公司 董事 2007-07 2009-07 否 金良顺 精功绍兴太阳能技术有限公司 董事 2007-01 2010-01 否 金良顺 苏州客车厂有限公司 董事 2006-10 2009-10 否 金良顺 浙江精工建设产业集团有限公司 董事 2006-02 2009-02 否 金良顺 长江精工钢结构（集团）股份公司 董事 2006-07 2009-07 否 金良顺 浙江精工钢结构有限公司 董事 2007-03 2010-03 否 金良顺 北京三杰国际钢结构有限公司 董事 2007-01 2010-01 否 金良顺 浙江精工住宅钢结构产业公司 董事 2007-07 2010-07 否 12 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 金良顺 浙江精功控股有限公司 董事 2007-09 2010-09 否 茹关筠 精功集团有限公司 董事局副主席 2005-01 2007-12 否 金建顺 精功集团有限公司 董事局副主席 2005-01 2011-12 否 金建顺 浙江精功控股有限公司 董事长 2007-09 2010-09 否 金建顺 绍兴县精功物业管理有限公司 董事长 2006-06 2009-06 否 金建顺 湖北精工科技有限公司 董事 2008-01 2011-01 否 金建顺 浙江精工建设产业集团公司 董事 2006-02 2009-02 否 金建顺 浙江精工住宅钢结构有限公司 董事 2007-07 2010-07 否 孙卫江 精功集团有限公司 董事 2005-01 2011-01 是 孙卫江 精功集团有限公司 常务副总裁 2006-01 2008-12 是 孙卫江 武汉精功棉纺有限公司 董事长 2007-07 2010-07 否 孙卫江 浙江精功控股有限公司 董事 2007-09 2010-09 否 孙卫江 浙江精功机电汽车集团有限公司 董事 2006-09 2009-06 否 孙卫江 绍兴精功机电有限公司 董事 2007-05 2010-05 否 孙卫江 精功镇江投资发展有限公司 董事 2007-02 2010-02 否 孙卫江 湖北精功楚天投资有限公司 董事 2007-07 2010-07 否 傅祖康 精功集团有限公司 董事 2005-01 2010-12 否 傅祖康 会稽山绍兴酒股份有限公司 董事、总经理 2007-09 2010-09 是 傅祖康 苏州客车厂有限公司 监事 2006-09 2009-09 否 陶海青 精功集团有限公司 副总裁 2006-01 2008-12 是 陶海青 浙江精工科技股份有限公司 监事 2006-08 2008-08 否 陶海青 精功镇江汽车制造有限公司 监事 2007-03 2009-03 否 陶海青 湖北精功楚天投资有限公司 监事 2007-07 2010-07 否 陶海青 上海雏鹰科技有限公司 监事 2007-07 2009-07 否 滕万勇 浙江省财务开发公司 办公室主任 1992-09 2007-12 是 滕万勇 浙江省财务开发公司 投资一部经理 1997-10 2007-12 是 绍兴县红建居委会（原名为绍兴县柯 虞建妙 书记、主任 2004-09 是 桥红建村） 注：金良顺先生、茹关筠先生、金建顺先生、孙卫江先生、傅祖康先生、陶海青先生上述任职单位均 为本公司第一大股东或其关联公司。 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 浙江财经学院财政与 沈玉平 院长 2003-12 是 公共管理学院 浙江金鹰股份有限公 沈玉平 独立董事 2006-05 2009-05 是 司 华仪电气股份有限公 沈玉平 独立董事 2007-01 2008-04 是 司 浙江东日股份有限公 沈玉平 独立董事 2007-04 2007-10 是 司 陈建勇 浙江理工大学 副校长 1998-12 是 陈建勇 中国纺织工程学会 理事 2005-10 2010-10 否 浙江纺织工程学会理 陈建勇 理事长 2006-09 2011-09 否 事长 13 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 陈建勇 浙江省科学技术协会 常务委员 2006-12 2011-12 否 立信会计事务所杭州 沈建林 所长 2004-05 是 分所 浙江英特药业集团股 沈建林 独立董事 2005-06 2008-06 是 份有限公司 奥普集团控股有限公 沈建林 独立董事 2006-11 2009-11 是 司 杭州长信财务咨询有 沈建林 执行董事 2005-01 否 限公司 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:经公司董事会薪酬与考核委员会考核评价，经董事会 确认。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司年初签定企业经营绩效考核书，年末根据公司 的经营状况及相关考核指标完成情况确定董事、监事、高级管理人员的年度报酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 金良顺 是 滕万勇 否 孙卫江 是 陶海青 是 虞建妙 否 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 傅明晟 总经理助理 因个人原因求职于新单位。 茹关筠 董事长 因工作岗位变动。 江翠斐为代表公司原股东浙江永利实业集团有限公司出任公司董事， 江翠斐 董事 因浙江永利实业集团有限公司所持有的公司股权转给了浙江精功控 股有限公司，因此辞去了江翠斐董事职务。 傅祖康 副总经理 因工作原因。 聘任： 1、2007 年 3 月 1 日，公司五届董事会第九次会议选举金良顺为公司董事长、聘任周会良为公司常务 副总经理、杜新英为公司副总经理。 2、2007 年 3 月 19 日，公司 2007 年第一次临时股东大会选举孙卫江为公司董事。 解聘： 1、2007 年 3 月 1 日，公司五届董事会第九次会议同意茹关筠因工作岗位变动辞去公司董事长职务； 傅明晟因个人原因求职于新单位辞去公司总经理助理职务。 2、2007 年 3 月 19 日，公司 2007 年第一次临时股东大会同意江翠斐辞去公司董事职务。 3、2007 年 12 月 12 日，公司五届董事会第二十一次会议同意傅祖康因工作原因辞去公司副总经理职 务。 14 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 1,819 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。公司离退休人员全部 进入社保。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 销售人员 157 技术人员 112 财务人员 43 行政人员 177 2、教育程度情况 教育类别 人数 大专及以上 255 中专及高中以上 686 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》以及中国 证监会等部门有关法规、规章的要求，组织全体董事、监事、高级管理人员，认真学习中国证监会《关 于加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等有关文件，提高董、监事、高级管理人员的规范、 诚信意识，不断完善和加强法人治理结构，切实维护了全体公司和全体股东的利益；结合公司实际， 对《公司章程》《信息披露管理制度》进行了较大幅度的修订、完善，建立了《重大信息内部报告制 度》、《关联交易管理办法》等制度，制度的完善和建立更好地保障了公司更加规范经营、规范管理。 1、关于股东与股东大会：公司建立了《股东大会议事规则》，有较好的与股东沟通的有效渠道，确保 所有股东、特别是中小股东享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。 2、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定选举董事，独立董事的人数符合监管部门的规 定，公司董事严格遵守法律、法规，诚信、勤勉地履行自己的职责，公司独立董事对公司的重大事项 发表了独立意见；公司董事会严格按照法律、法规和《公司章程》、《董事会议事规则》开展工作。 3、关于监事和监事会 公司监事会的人数和构成符合法律、法规和《公司章程》的规定，公司监事会 按照《监事会议事规则》开展工作，公司监事本着对公司和股东负责的态度，对公司的财务及董事、 高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 4、关于信息披露和投资者关系管理 公司在报告期内完善了信息披露制度，按照《股票上市规则》、 《公司章程》、《信息披露制度》，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，保证了公司股东平等 地获得公司信息；公司董事会十分重视投资者关系，董事长、总经理亲自抓投资者关系管理工作，接 待股东来访和咨询，促进了公司与投资者之间长期、稳定的融洽关系。 二、2007 年公司治理专项活动情况 根据中国证监会《关于加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》及浙江证监局《关于做好加 强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的有关要求，公司成立了治理专项活动工作领导小组，制 定了《工作治理专项活动工作计划安排》，组织公司董事、监事、高级管理人员及部门相关人员学习 15 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 公司治理法律、法规等，认真自查公司在治理方面存在的不足和问题，并进行了整改，董事会会议审 计通过了《浙江中国轻纺城集团股份有限公司公司治理专项活动整改报告》。 1、对公司自查发现问题的整改情况 1）整改事项一、《信息披露管理制度》有待于进一步完善 整改落实情况：按照证监会颁发的《上市公司信息披露管理办法》以及上海证券交易所《上市公 司信息披露管理制度指引》、《股票上市规则》，公司已全面修订公司了《信息披露管理制度》和制 定了《重大信息内部报告制度》，并经五届董事会第十四次会议表决通过。制度中明确了信息披露的 范围和披露标准，明确信息披露的义务人，规范公司重大信息的传递、审核、披露程序，明确各相关 部门的职责，完善监督和责任追究条款。通过制度的完善，保证信息披露的及时性、公平性和有效性， 提高信息披露的质量，有效地保障所有股东的知情权，尤其是小股东的知情权。 2）整改事项二、董事会四个专门委员会的作用有待于进一步发挥 整改落实情况：公司近几次召开的董事会会议，董事长多次强调四个专门委员会和独立董事在公 司治理中的重要性，要进一步发挥其作用，要不断提升各专业委员会的专业能力和董事会科学决策能 力，四个专门委员会和独立董事的作用已经在董事会和公司形成了共识。公司今后的工作重点是抓制 度的落实。 3）整改事项三：公司前几年在制度落实上存在一定的偏差 整改落实情况：一是公司董事、监事和高级管理人员认真学习了《公司法》、《证券法》、《股 票上市规则》、《关于提高上市公司质量的意见》等有关法律、法规和文件，通过学习，强化了法律、 法规和诚信意识，"维护公司利益、维护全体股东利益"的理念已深入大股东、公司各级领导和各个部 门，思想、认识的统一对公司规范运作起了很好的作用；二是公司修订了《资金管理制度》、新订了《关 联交易管理办法》，公司制度的完善，保证了公司的各项经营和 管理活动更加规范；三是加强了制度的落实和监督。 4）整改事项四：实施股权激励计划 整改落实情况：为进一步完善公司的法人治理结构，充分调动公司高级管理人员的积极性，增强 公司管理团队对实现公司持续、健康发展的责任感和使命感，以股权激励机制将股东利益、公司利益 和经营者个人利益结合在一起，使高级管理人员更加着力于企业的长远发展，公司正在探索符合公司 实际的包括激励基金、股权激励等激励方式，按照监管部门的股权激励的推进进度适时进行股权激励。 5）整改事项五：公司董事会尚未聘选证券事务代表。 整改落实情况：公司董事会正在物色符合证券事务代表资格的人选，争取尽快聘任证券事务代表。 2、对浙江证监局现场检查发现问题的整改 1）"三会"运作方面 公司董事会应更多地采用现场会议形式，以便各位董事对表决事项进行充分讨论并发表意见，同 时各董事的发言应记录完整。 情况说明和整改措施：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《董事会议事规 则》等法规、制度，依法依规召开董事会会议，鉴于有时需要董事会表决事项召开董事会时，部分董 事由于公事未能参加现场董事会，采取了通讯表决的形式，但公司在议案表决前均事先与各位董事进 行沟通，听取他们的意见，保证了议案表决合法、合规、高效、务实。公司今后召开董事会会议，尤 其是重大事项表决时，将尽量采取现场会议的形式，以听取各位董事对各议案的意见，充分采纳他们 的意见和建议，并详尽做好会议记录。 2）公司内控制度方面 公司《资金管理制度》中虽明确规定了资金的各项审批程序，但尚未形成股东占用上市公司资金 的责任追究机制。公司应加强建立防范大股东占用上市公司资金的长效机制、有效 监督约束机制和风险防范机制。 情况说明和整改措施：公司和大股东十分重视公司资金调度的合法、合规，以维护公司和全体股 东的利益。2007 年以来，公司的资金管理严格规范，未发生过违规现象。公司正在不断完善资金管理、 监督和风险防范机制，继续完善健全资金管理制度，公司已落实专人负责完善制度，保证公司严格按 照监管部门的规定和公司的制度合法、合规使用资金。 3）其他 公司董事、监事、高级管理人员均应按照《上市公司高级管理人员培训工作指引》及相关实施细 16 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 则要求，在任职期间，接受中国证监会组织的持续教育培训，进一步提高思想认识和综合素质，强化 规范运作水平。 情况说明和整改措施：公司极大多数董事、监事、高级管理人员参加了监管部门组织的教育培训 工作，公司每年还自己组织培训、学习活动，通过学习强化了法律意识、提高了履职能力，推进了公 司法人治理结构的建设。公司今后将严格按照中国证监会颁发的《上市公司高级管理人员培训工作指 引》，经常性组织公司董事、监事、高级管理人员进行持续教育培训，进一步提高全体高级管理人员 法人治理水平，更好地规范运作。 通过公司治理专项活动，进一步推进了公司治理结构的完善，提高了公司董事、监事、高级管理 人员的法人治理意识，促进了公司更好地合法、合规运作，对维护全体股东和公司利益必将产生深远 的意义。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 沈玉平 13 12 1 0 陈建勇 13 13 0 0 沈建林 13 11 2 0 1、2007 年 4 月 16 日公司五届董事会召开第十一次会议，独立董事沈玉平因公未能亲自出席会议，其 全权委托独立董事陈建勇代为行使表决权。 2、2007 年 6 月 22 日和 2007 年 12 月 18 日公司五届董事会分别召开第十四次和第二十一次会议，独 立董事沈建林因公未能亲自出席会议，其全权委托独立董事沈玉平代为行使表决权。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 公司的独立董事在报告期内，严格按照《公司独立董事工作制度》的有关规定，认真参加董事会 和股东大会，积极履行工作职责，对高管人员选聘、关联交易、担保等事项出具了独立意见书，深入 公司调研，听取年度报告工作，实地考察公司投资的项目，为公司决策提供意见和建议，有力地维护 了广大投资者的合法权益，从而使公司的治理和决策更加规范化、透明化、专业化，对公司的良性发 展起到了积极的推动作用。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司的生产经营完全独立于第一大股东，产、供、销、投资等生产经营活动均由公司自 主决策，公司无需依赖第一大股东进行生产经营活动，拥有独立的采购、生产和销售系统，业务机构 完整，与控股股东没有同业竞争。 2、人员方面：公司劳动、人事及工资管理完全独立与控股股东，公司的总经理、副总经理、董事会秘 书等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，未在控股股东领取报酬或兼任具体管理职务。 3、资产方面：公司享有股东投资形成的全部法人财产权，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和销售 系统，房屋和建筑物等产权明晰，商标等无形资产均由公司拥有。没有大股东占有本公司资产的情况。 4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，所有机构设置程序和机构职能独立；董事会、监事会 等内部机构独立运作，不存在与第一大股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在 银行开户，独立纳税，能独立作出财务决策，不存在与控股股东共用银行户头的情况。 17 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。董事会薪酬与考核委员会按年 度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，由薪酬委员会提出薪酬激励建议，董事会决定高 管人员的激励年薪。为促进公司可持续发展和维护股东的长期利益，充分调动公司高级管理人员的积 极性，公司正在不断完善对高级管理人员的考评及激励机制。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司建立了较为完善的公司内部控制制度体系，建立了法人治理制度，包括公司章程、三会议事 规则、独立董事制度、总经理工作细则、信息披露管理制度、重大事项报告制度、关联交易决策制度 和财务管理制度、对外担保制度、企业管理制度、人力资源制度、行政管理制度、内部审计制度等一 系列行之有效的内部控制制度，并建立了分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，定期对公 司内部控制的健全性和有效性实施检查和评价。 公司建立的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，制度在公司以及控股子公司 得到有效贯彻执行。公司内部控制设计与运行具有健全性、合理性和有效性。随着国家政策法规进一 步细化完善以及公司进一步规范、高效，公司将及时或根据需要对公司现有的制度进行完善和改进和 补充，保证制度的合理性和有效性，使内部控制真正发挥作用。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 9 日召开 2006 年年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 10 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 3 月 19 日召开 2007 年第一次临时股东大会年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登 在 2007 年 3 月 20 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 6 月 4 日召开 2007 年第二次临时股东大会年第 2 次临时股东大会。决议公告刊登 在 2007 年 6 月 5 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 8 月 22 日召开 2007 年第三次临时股东大会年第 3 次临时股东大会。决议公告刊登 在 2007 年 8 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 4、第 4 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 20 日召开 2007 年第四次临时股东大会年第 4 次临时股东大会。决议公告刊登 在 2007 年 9 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 报告期内，公司按照董事会确定的“抓住轻纺城提升发展机遇，做大做强市场物流；推进会稽山 酒业创新发展，做精做优黄酒品牌；拓展房地产经营开发领域，加快实施项目建设；完善集团化运行 管理机制，提高效益提升形象”的工作方针，以提升经济效益为中心，强化了主业的发展，以创新机 18 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 制、体制为抓手，提高了企业的运行效率，为公司的良性发展打下了扎实的基础。报告期完成主营业 务收入 85,376.11 万元，利润总额 21,145.03 万元，净利润 13,894.53 万元 。主要工作如下： 1、全面提升市场物流的经营能力 2007 年，为增强主业盈利能力，市场物流从服务创新、管理提升、功能拓展、挖潜增收入手，转变经 营理念，获得了较为理想的效果。截止 12 月底，市场（包括天汇）实现业务收入 21,447.58 万元，利 润总额 9,458.35 万元。物流（包括中新、新余物流）实现业务收入 10,536.41 万元，利润总额 687.55 万元，为公司超额完成全年经济指标奠定了基础。 2、顺利推进项目工程建设 一是“老市场升级改造”，年初列入绍兴县 2007 年重点工程项目，9 月前完成了市场 营业房拆迁等前期准备工作，桩基工程已经结束。二是汇金国际广场项目规划总投资 11 亿元，汇金国 际广场钢结构工程已全面结顶，进入内部装修阶段。三是宝驰天汇大厦全面竣工并顺利了通过消防等 各项工程验收，销售率达到 100%，销售款回笼率达到 99%，目前正在进行项目的决算。四是新东区联 合市场竣工综合复合验收已经通过，正在进行工程扫尾等工作。 3、有效延伸主业产业的经营领域。 为给市场经营户提供更好的服务， 2007 年 8 月设立了浙江中轻担保有限公司，担保公司以市场营业 房续租权为抵押标的物，已经开展了担保业务，从市场主业的延伸服务中获取利润。 加大了金融领域的投资力度，会稽山绍兴酒股份有限公司出资人民币 13852.08 万元，以每股 1.21 元 的价格投资参与浙商银行股份有限公司的增资扩股，计 11448 万股。 4、强化集团管理促进公司运作规范高效 为提高企业管理水平，确保完成全年经济目标，公司采取了各种有效的管理措施。 （1）抓好上市公司的规范运作。公司根据《公司章程》和有关法律、法规，发挥好“三会”的作用； 及时、准确、完整披露公司的信息；开展治理自查整改工作；做好投资者关系管理工作，提升了公司 的治理水平。 （2）完善规章制度。根据上市公司的规范运作要求，制订完善了“财务审批办法、资金管理、预算管 理、招投标管理、内部审计”等管理制度，加强对下属企业的财务收支、经济效益、工程、采购、销 售等情况进行定期或不定期的审计。 （3）调整运行机制。积极推进企业经营管理、财务预算、投资决策、人员配置、采购与收支等方面的 运行机制改革，较好地发挥了集团统筹安排、合理调度、科学管理、统一协调作用，使企业的经济效 益初见成效。 （4）加强资金统盘筹划工作。年初，编制财务预算计划，统一各分、子公司的资金调度，合理安排资 金使用，并积极与银行沟通，保持贷款基准率不上浮，减少利息支出，降低了资金成本。 （5）强化绩效考评激励机制。制定科学、合理的内部激励与约束机制，加大内部考核力度，激发了管 理人员创利的积极性。 回顾一年来的工作，我们清醒地看到，工作中还存在着一些不足，一是面对新形势、新环境，公 司的持续发展探索、研究问题，尤其是市场、物流的进一步提升、整合和发展问题；二是公司国家从 紧货币政策，也给公司目前处在建设期的房产项目带来了新的挑战。针对上述问题，公司将高度重视， 在今后的工作中认真加以解决。 二、公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 收入比上年 利润比上年 主营业务利润率 项目 收入 成本 利润率(%) 增减(%) 增减(%) 比上年增减(%) 市场租赁 214,475,771.23 119,892,308.39 37.77 0.15 0.11 减少 2.75 个百分点 矿产品销 75,069,031.39 72,328,941.14 3.65 -0.33 -0.42 减少 0.48 个百分点 售 货运收入 30,295,048.47 26,159,598.62 13.15 1.45 0.12 酒类销售 486,616,508.82 282,550,318.30 40.1 0.34 0.42 增加 7.09 个百分点 19 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入 地区 主营业务收入 比上年增减(％) 国内地区 814,799,441.30 -13.04 国外地区 6,691,976.61 -90.7 内部抵消 合计 821,491,417.91 -16.17 注：（1）国内地区主营业务收入减少的原因是去年处置了舒美特公司，减少纺织品收入所致； （2）国外地区销售比去年减少主要是舒美特公司纺织品出口减少。 （3）国外地区主要为黄酒销售业务。 ３、占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品或行业 单位:元 币种:人民币 毛利率 分行业 主营业务收入 主营业务成本 (%) 市场租赁 214,475,771.23 119,892,308.39 44.1 酒类销售 486,616,508.82 282,550,318.30 41.93 矿产品销 75,069,031.39 72,328,941.14 3.65 售 注：（1）市场租赁毛利率下降下主要原因是联合市场收入体现。 （2）酒公司毛利率提高主要是中、高档酒销售量所占比例增加。 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 或服务 浙江中轻控股集 市场开发、交通 市场开发 300,000,000.00 707,204,604.28 10,290,952.78 团有限公司 运输等 注：浙江中轻控股集团有限公司报告期内的净利润增加的主要原因是天汇市场利润同比增长较多。 ５、主要供应商客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 34,500,000.00 占采购总额比重 12.32 前五名销售客户销售金额合计 26,898,045.10 占销售总额比重 3.15 三、公司投资情况 报告期内公司投资额为 582,519,200 元，比上年增加 449,219,400 元，增加的比例为 337%。 被投资的公司情况 占被投资公司权益的比 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 例(%) 报告期内公司出资 6,399.84 元，以每股 3.98 房地产开发、商品 元的价格收购武汉香江贸 武汉龙鼎置业有限公司 60 房销售 易有限公司持有的武汉龙 鼎置业有限公司 1608 万股 股权，占龙鼎置业总股本 20 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 的 60%。龙鼎置业的项万目 开发正处于筹备阶段。 会嵇山绍兴酒股份有限公 司出资 13,852.08 万元， 以每股 1.21 元的价格认购 浙商银行股份有限公司 经营金融业务 4.24 浙商银行股份有限公司股 权 11,448 万股，占浙商银 行股份有限公司总股本的 4.24%。 对外投资；对个 报告期内，公司出资 3.8 人、企业提供信用 浙江中轻担保有限公司 100 亿元设立浙江中轻担保有 担保（金融业务除 限公司 外）及咨询服务 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 非募集资金项目情况 1)、汇金国际广场 公司出资 181,738,400 元投资该项目，工程已全部结顶,正处于装修阶段，尚处于建设期,无收入 体现 。 2)、老市场改造项目 公司出资 13,386,500 元投资该项目，桩基工程已经全部结束,开始进行地下室的开挖，尚处于建 设期,无收入体现 。 2006 年 12 月公司受让了浙江精功房地产开发有限公司的股权,浙江精功房地产有限公司当时的主 要资产是汇金国际广场在建工程。 公司已累计投入建设资金 47837.78 万元建设开发汇金国际广场。 四、报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度(%) 应收账款 10,309,682.51 47,596,799.74 -37,287,117.23 -78.34 交易性金融资产 40,294,392.00 --- 40,294,392.00 100 预付帐款 53,944,016.90 251,602,498.41 -197,658,481.51 -78.56 其他流动资产 46,353,840.42 1,274,068.51 45,079,771.91 3538 固定资产净值 80,324,647.69 279,153,846.90 -198,829,199.21 -247.53 无形资产 2,500,400.49 17,872,632.44 -15,372,231.95 -86.01 短期借款 524,000,000.00 1,025,000,000.00 -501,000,000.00 -48.87 应付账款 41,035,953.23 140,837,161.75 -99,801,208.52 -70.86 其他应付款 74,308,699.14 137,108,073.20 -62,799,374.06 -45.8 长期借款 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 100 递延所得税负债 18,754,701.06 --- 18754701.06 100 项目名称 2007 年度 2006 年度 增减额 增减幅度(%) 主营业务收入 853,761,088.86 1,004,869,106.28 -151,108,017.42 -15.03 营业税金及附加 41,573,759.85 26,286,056.34 15,287,703.51 58.16 21 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 营业费用 85,569,385.13 66,750,183.53 18,819,201.60 28.19 管理费用 75,447,806.82 125,941,388.87 -50,493,582.05 -40.09 资产减值损失 5,374,638.75 104,080,344.92 -98,705,706.17 -94.84 投资收益 122,402,826.02 3,332,463.82 119,070,362.20 3573.04 归属母公司净利润 138,945,330.78 -88,796,144.52 227,741,475.30 经营活动产生的现金流量净额 -36,116,750.19 600,312,895.94 -636,429,646.13 106.02 投资活动产生的现金流量净额 -76,218,880.49 -179,380,750.27 255,599,630.76 筹资活动产生的现金流量净额 68,786,505.83 -385,058,173.82 453,844,679.65 （1）应收帐款减少的主要原因是减少了会稽山酒公司的应收货款。 （2）交易性金融资产增加的主要原因是增加二级市场的股票。 （3）预付帐款减少的主要原因是收回金华项目土地预付款。 （4）其他流动资产增加的主要原因是增加了担保公司的存出保证金。 （5）固定资产减少的主要原因是减少了会稽山酒公司的固定资产。 （6）无形资产减少的主要原因是减少了会稽山酒公司的无形资产。 （7）短期借款减少的主要原加是减少了会稽山酒公司的短期借款。 （8）应付帐款减少的主要原因是减少了会稽山酒公司的应付帐款。 （9）其他应付帐款减少的主要原因是减少了会稽山酒公司的其他应付款。 （10）长期借款增加的主要原加是增加了项目贷款。 （11）递延所得税负债增加的主要原加是非限售流通股分期缴税转让收益。 （12）主营业务收入减少的主要原因是去年处置了舒美特公司，减少纺织品收入所致。 （13）营业税金及附加减少的主要原因是减少了舒美特公司营业税金及附加所致，因去年处置了舒美 特公司。 （12）营业费用增加的主要原因是公司会稽山酒公司营销费和广告费增加。 （13）管理费用减少的主要原因是减少了舒美特公司。 （14）资产减值损失减少的主要原加是减少了坏帐损失和固定资产损失。 （15）投资收益增加的主要原因是出售浦发银行部份股票和二级市场投资获得收益。 （16）归属母公司净利润增加的主要原因是市场收入增加、投资收益增加所致。 （17）经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是支付其他与经营活动有关的现金的增加。 （18）投资活动产生的现金流量净额增加的主要原加是浦发银行股票的出售增加了现金流。 （19）筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是酒公司增资扩股。 （二）公司未来发展展望 1、公司所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司的主营范围是：市场开发建设、市场租赁、市场物业管理、物流、黄酒生产和销售、房地产 开发和销售。 市场：公司经营的纺织品专业市场是全国、乃至亚洲最大的纺织品批发市场，年成交量连续持续 稳定地增长，2007 年的交易量达 332 亿元。依靠公司经营专业市场的经验、以及背靠绍兴巨大的纺织 产业，在营业房面积、纺织品种类和市场影响力等方面公司具有较大的优势，轻纺市场仍将继续保持 繁荣状态，处于龙头地位。但受周边市场的崛起、纺织品销售模式的转变、人民币持续升值等不利因 素的影响，对公司的纺织品市场受到一定的挑战。 绍兴县政府把加快轻纺城提升发展提高到“立城、立业、立县之本”来认识，政府支持公司进行 市场改造升级的力度进一步加大，公司将抓住市场发展的难得机遇，加快市场的升级改造、物流配套 和管理提升工作，提高软、硬件设施，提高企业的管理水平，以确立公司在未来竞争中的有利地位。 黄酒：公司经营的“会稽山”黄酒已有二百六十多年的悠久酿造历史，形成了独特的黄酒文化， 是国家驰名商标，在国内黄酒产业中处于前列。随着外地黄酒产业的崛起，尤其是上海近几年来黄酒 生产迅速发展，大米的涨价，对公司的黄酒业一定程度上受到挑战。但公司近几年来，在品牌建设、 市场拓展、产品开发、增产增量、收购兼并等方面下了很大的功夫，取得了很好的成效，随着会稽山 的股权结构的完善、产品结构的调整、外地市场的开拓，公司的“会稽山”黄酒会有更好的前景。 22 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 房地产：公司所从事的主要是为市场延伸配套的房地产开发，由于政府对轻纺城现代商务区发展 强有力的政策支持和背靠轻纺城市场庞大的客户资源，以及公司的良好的现金流和银行信誉，保证了 公司开发的项目能顺利推进和有良好的前景。但由于国家正在进行宏观调控，采取了银根紧缩的货币 政策，尤其是对房地产的行业的带来了一定的冲击，对公司正在进行的房地产项目也会带来了不利的 影响。公司将抓紧开发进度，充分利用资金、资源、地理等优势，把握好营销策略和时机，保证公司 的房地产业成为公司新的利润来源。 2、公司的发展战略和新年度计划 （１）公司发展战略 公司董事会提出了“依托市场，做强主业；发挥优势，调整产业；寻求商机，发展新兴产业”的 企业发展战略，2008 年的工作方针是“做强优势产业，着眼持续发展，科学规范管理，提升效益形象”。 （２）新年度计划 2008 年预计营业收入为 6.1 亿元，营业成本为 4.3 亿元。 按照“做强优势产业，着眼持续发展，科学规范管理，提升效益形象”的工作指导方针，进一步 发挥优势，做大做强市场、物流、房产优势产业；进一步创新发展，培育新的经济增长点；进一步强 化管理，促进集团的规范运作。重点做好以下几项工作： 1）进一步抓好三大主业的提升发展工作 一是抓市场升级改造。在周边同类市场快速扩张的形势下，公司要抓准时机，规划、推进和实施 服装市场、北市场的升级改造和前期准备工作。 二是抓担保业务拓展。中轻担保重点围绕市场，改善市场融资环境，搭建银行、客户与公司良好 的互动融资担保网络，做深做透做好金融担保业务。 三是抓物流功能提升。以政府拆迁北联托运市场为契机，提升拓展物流中心的联托运服务功能。 加强与外地大型物流企业合作，做大国内国际货代业务。以降低营运成本、拓展业务为重点，抓好中 轻物流、中新物流、新余物流等企业的增收增效工作。 四是抓市场形象提升。统一实行一站式物业服务，统一管理市场广告，统一发布市场信息，统一 收集市场数据，优化市场经营环境。 2）进一步抓好项目工程的建设 （1）重点抓好老市场改造工程建设，做好市场招商和经营户回迁工作，确保老市场在 08 年年底竣工 并如期开业。 （2）抓好汇金国际广场的工程进度和招商招租工作，引进品牌企业，加盟经营“五星级酒店、国际会 馆、五星级标准酒店公寓、5A 甲级写字楼、国际娱乐城、精品家居中心”等多种业态，使之成为绍兴 定位最高、业态最丰富的国际化商务中心，力争 2008 年底汇金国际广场工程全部竣工并投入使用，其 中雷迪森酒店于年底前开业。 （3）抓好武汉龙鼎总建筑面积 22 万平方米的“楚天华都”项目的开发，目前，该公司已经完成了一 期建设工程规划设计证、地面附着物、现场拆迁及劳动力安置等工作，正着手进行项目图纸扩初设计、 营销策划、市场调查等前期准备工作，争取尽快进入项目施工。 （4）利用公司市场品牌、管理经验和市场影响力，抓好公司参股 30%的“中国轻纺城杭州瑞纺联合市 场”二十万平方米建筑面积的工程建设和招商招租工作，2008 年 3 月 30 日，已经举行了开工奠基仪 式，正式进入了工程建设阶段，预计该市场可于 2009 年 6 月竣工。 3）进一步重视集团的持续发展 加强市场调研，寻求契机，发挥“市场、物流、房产”的产业优势，实行积极的对外拓展战略， 推进土地、项目储备战略。深入研究物流体系，加强与政府有关部门的沟通，积极争取政府规划的内 陆码头、纺织品检测点和仓储物流中心等新兴项目。 4）进一步抓好集团的规范管理 （1）抓好全资分（子）公司“人、财、物”的统一管理，抓好控股企业“三会”的规范运作和财务监 控，实行定期或不定期的检查，确保各项业务有序运行。 （2）抓好集团的信息化建设，利用现代网络信息技术，构架“市场、物流、担保、房产”的信息网络 平台，实现产业资源共享，信息互动，促进各项业务高效运行。 （3）抓好集团的制度化管理，完善各项内部管理制度，健全相关的监管制度，使集团及下属企业的日 23 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 常管理更为规范化、制度化、一体化。 （３）公司未来发展战略所需资金及使用计划以及资金来源 公司为实施轻纺城老市场改造升级和房产项目的建设计划，在未来二年内，预计需投入建设资金 约 9.4 亿元。主要用于老市场改造升级、汇金国际广场项目和武汉房产项目。 资金来源：1、公司自有资金；2、银行融资；2、其他融资方式。 3、可能对公司 2008 年财务情况影响较大的事项说明 会稽山绍兴酒股份有限公司由于 2007 年进行了股权结构的调整，将不再列入合并范围和老市场因 2008 年为改造升级期，将减少公司的主营业务收入；宝驰天汇大厦竣工体现收入；投资浙商银行股权 收到 2006 年的分红；年初转让浙江华越置业有限公司股权获得投资收益，出售可供出售的金融资产获 得投资收益。 (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 3 月 1 日召开五届董事会第九次会议董事会会议，。决议公告刊登在 2007 年 3 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）、公司于 2007 年 3 月 26 日召开五届董事会第十次会议董事会会议，会议审议并表决通过了《公 司借款给子公司武汉龙鼎置业有限公司的议案》。董事会同意借款给子公司武汉龙鼎置业有限公司 3000 万元，借款利息按照银行同期基准贷款利率上浮 15%计算。。 （3）、公司于 2007 年 4 月 16 日召开五届董事会第十一次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （4）、公司于 2007 年 4 月 24 日召开五届董事会第十二次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （5）、公司于 2007 年 5 月 17 日召开五届董事会第十三次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 5 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （6）、公司于 2007 年 6 月 22 日召开五届董事会第十四次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （7）、公司于 2007 年 7 月 11 日召开五届董事会第十五次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 7 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （8）、公司于 2007 年 8 月 6 日召开五届董事会第十六次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 7 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （9）、公司于 2007 年 8 月 13 日召开五届董事会第十七次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 14 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （10）、公司于 2007 年 8 月 16 日召开五届董事会第十八次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （11）、公司于 2007 年 9 月 4 日召开五届董事会第十九次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 9 月 5 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （12）、公司于 2007 年 10 月 23 日召开五届董事会第二十次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （13）、公司于 2007 年 12 月 18 日召开五届董事会第二十一次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规的要求，严 格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。 24 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 因公司 2006 年年度利润不足以弥补上年度亏损，经股东大会审议批准的 2006 年利润分配方案为 不分配，因此报告期内公司董事会未分配方案实施。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 （１）审计委员会设立情况 公司已设立了审计委员会，由三人组成，独立董事沈建林为主任委员、独立董事沈玉平、董事孙 卫江为委员。 （２）审计委员会履职情况汇总报告 根据中国证监会《关于加强上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》的有关要求和公司关于 《董事会审计委员会年度财务报告工作规程》，董事会审计委员会于 2008 年 2 月 29 日听取了公司经 营层关于 2007 年的经营成果汇报，并认真阅读了公司编制的财务会计报表，认为公司严格按照股份制 公司财务制度规范运作，公司 2007 年的财务报表客观、公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成 果。通过与会计师事务所的协定，确定了本年度财务报告审计工作的时间安排。在年审注册会计师进 场后，审计委员会几次与年审会计师进行不同形式的沟通，督促会计师事务所在约定的时间内提交审 计报告。2008 年 4 月 15 日，在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅了公司的 财务会计报表，认为公司的财务报告真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。 审计委员会认为，浙江天健会计师事务所有限公司在为 2007 年度审计服务过程中，遵循了独立、 客观、公正的执业准则，顺利完成了年度审计任务，建议公司续聘浙江天健会计师事务所有限公司为 公司 2008 年度财务报告的审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 （１）薪酬与考核委员会设立情况 公司已设立了薪酬与考核委员会，由三人组成，独立董事沈玉平为主任委员、独立董事陈建勇、 董事金建顺为委员。 （２）薪酬与考核委员会履职情况汇总报告 报告期内，公司薪酬与考核委员会按照《浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事会薪酬与考核委 员会实施细则》开展工作，年初根据公司的实际情况拟定年度对高级管理人员的绩效考核书，拟定以 利润指标和其他辅助指标为考核内容的考核指标和基本年薪和绩效年薪，并将考核实施办法提交董事 会审议；2008 年年初，按照经审计的财务报告和其他辅助指标的完成情况，对公司每位高管进行绩效 评定，拟定被考核的公司高级管理人员 2007 年的薪酬方案，提交董事会审议。公司高级管理人员所得 的薪酬均按照董事会决议实施。 公司目前正在探索建立股权激励机制，不断完善法人治理结构，逐渐建立起短期激励和长期激励 相结合的激励体系，充分调动公司高级管理人员的积极性。 (五)利润分配或资本公积金转增预案 经浙江天健会计师事务所有限公司审计，本公司 2007 年度母公司实现净利润 106,594,703.68 元， 加：2006 年度未分配利润-37,360,274.44 元，按新会计政策追溯调整增加未分配利润 58,631,297.41 元， 提取 10%法定盈余公积金 12,786,572.67 元,本年度可供股东分配的利润为 115,079,153.98 元， 因公司 2008 年需要投入大量资金用于汇金国际广场建设和老市场改造项目，故本年度不进行利润分配, 结转下年度分配。 公司以 2007 年末总股本 47,598,1678 股为基数, 拟以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股, 共计转增 142,794,503 股。本次转增后资本公积金由 531,691,523.67 元减少至 388,897,020.67 元。 上述预案，需提交公司 2007 年年度股东大会审议。 (六)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 主要从公司长远发展考虑，2008 年需投入大量 的资金用于汇金国际广场建设和老市场改造工程项目。 25 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 公司未分配利润的用途和使用计划: 用于汇金国际广场建设和老市场改造工程项目。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 3 月 1 日，公司五届监事会召开了第四次会议,审议通过了《关于公司收购武汉香江贸易有 限公司持有的武汉龙鼎置业有限公司部分股权的议案》 2、2007 年 4 月 16 日，公司五届监事会召开了第五次会议,审议通过了《公司 2006 年度监事会工作报 告》、《公司 2006 年年度报告及其摘要》、《公司 2006 年度财务决算报告》、《公司 2006 年度利润 分配预案》。 3、2007 年 8 月 16 日，公司五届监事会召开了第六次会议,审议通过了《公司 2007 年半年度报告和摘 要》 4、2007 年 10 月 23 日，公司五届监事会召开了第七次会议,审议通过了《公司 2007 年第三季度报告 全文和正文》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司 2007 年度各项工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》 等有关法律法规和《公司章程》进行规范运作，决策程序合法。公司继续完善内部控制制度，通过公 司审计部独立行使审计职能等，切实保护公司股东的利益。公司董事、高级管理人员在履行职务时， 没有违反法律、法规和《公司章程》，也没有损害公司或股东利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司财务管理严格、规范，未发现违反有关法规和制度。监事会认为公司季度、半年 度、年度财务报告内容真实，客观地反映了公司的财务状况和经营成果。浙江天健会计师事务所有限 公司出具的 2007 年度财务审计报告是客观公正的。 (四)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，在资产收购等经营行为时，坚持公开、公正、公平原则，未造成公司资产流失，也未 发现有内幕交易和损失公司和股东利益的情况。 (五)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，关联交易决策程序符合法律、法规和《股票上市规则》的有关规定，交易价格均以评 估价值和市场原则为基础而确定，坚持公开、公正、公平原则，没有损害公司和股东的利益。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 本公司向武汉香江贸易有限公司购买持有的武汉龙鼎置业有限公司 60%的股权，该资产的账面价 值为 2,688.00 万元，评估价值为 15,094.10 万元，实际购买金额为 6,399.84 万元，本次收购价格的 确定依据是根据净资产评估值。该事项已于 20007-03-20 刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 收购股权对公司的业务连续性没有影响, 因龙鼎项目尚处于开发筹备期，至今尚未产生效益，对今后 公司经营业绩的提升有重要意义, 已完成收购事项。 26 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 注：1、上述转让资产的帐面价值和评估值是武汉龙鼎置业有限公司 100%股权时的价值。 2、关联关系说明：2007 年 12 月 28 日，公司五届董事会第八次会议以通讯表决形式审议通过了《关 于公司收购武汉香江贸易有限公司持有的武汉龙鼎置业有限公司部分股权的议案》，在公司办理股权 转让工商变更登记手续时，核对了相关资料后，发现湖北精功投资有限公司将武汉龙鼎置业有限公司 全部股份转让给武汉香江贸易有限公司与公司收购龙鼎置业部分股权的时间间隔不超过一年，同时湖 北精功楚天投资有限公司是公司实际控制人精功集团有限公司的下属公司，按照上海证券交易所最新 颁发的《股票上市规则》第十章《关联交易》第 10.1.6 款中对关联交易关联关系的界定的规定,公司 收购龙鼎置业的股权事项应属于关联交易。此外今年来国家宏观调控，尤其是对房地产业出台了相关 政策进行调控，为使公司收购龙鼎置业后保证其今后尽可能产生较大的经济效益，公司与香江贸易进 行了友好协商，对收购龙鼎的股价进行了调整，由原来的每股 5.88 元下调到 3.98 元，并重新签订了 《股权转让协议》。公司为切实保护公司和全体股东的利益，对收购龙鼎置业部分股权的议案提交董 事会会议和 2007 年第一次临时股东大会进行再次审议。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 本公司向武汉香江贸易有限公司收购持有的武汉龙鼎置业有限公司 60%的股权，交易的金额为 6,399.84 万元。定价的原则是以净资产评估值为依据，协商定价，资产的账面价值为 2,680.00 万元。 资产的评估价值为 15,094.10 万元，转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因是土地评估升值， 该事项已于 2007 年 3 月 20 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 注：1、上述转让资产的帐面价值和评估值是武汉龙鼎置业有限公司 100%股权时的价值。 2、关联关系见上述资产交易事项中的说明。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日 担 是否 是否 期 保 为关 担保对象 担保金额 担保期限 履行 （协议 类 联方 完毕 签署日） 型 担保 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 74,300 报告期末对子公司担保余额合计 48,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 27 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 担保总额 48,000 担保总额占公司净资产的比例 42.05 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺事项： 1、追送对价安排 公司预测 2007 年净利润（以经审计的轻纺城标准无保留意见审计报告的数据为基准， 以下同）不低于 10,000 万元，2008 年净利润不低于 15,000 万元（因 2007 年 1 月 1 日起上市公司执 行新的企业会计准则，2007 年及 2008 年净利润均以扣除少数股东损益后的净利润计算）。如果轻纺 城未能完成业绩目标或当年财务报告被出具了其他审计意见，则精功集团向流通股东支付不超过 10,000 万元的现金对价，即：如果 2007 年度不能实现承诺的业绩目标或当年财务报告被出具了其他 审计意见，则在 2007 年报公告后的 30 个交易日内精功集团直接向年报公告前一个交易日登记在册的 无限售条件的流通股东（不含目前的所有非流通股东）支付 5,000 万元，如果 2008 年度不能实现承诺 的业绩目标或当年财务报告被出具了其他审计意见，则在 2008 年年报公告后的 30 个交易日内精功集 团直接向年报公告前一个交易日登记在册的无限售条件的流通股东（不含目前的所有非流通股东）支 付 5,000 万元。 2、在 2008 年年报公告日前不上市交易或者转让，自 2008 年年报公告日之日起的十二个月内不上市交 易或者转让，在该锁定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股 份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。 履行情况： 1、追送对价履行情况 因公司 2007 年年度扣除少数股东权益后的净利润超过 10,000 万元，因此精功 集团有限公司无需向年报公告前一个交易日登记在册的无限售条件的流通股东追送对价。 2、关于第一大股东流通或转让承诺 报告期内第一大股东按承诺条件未进行股权转让和流通。 28 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任浙江天健会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，拟支付其 2007 年度审计工作的酬金共约 65 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为 本公司提供了 10 年审计服务。 报告期内，由公司五届董事会第十一次会议提议，经公司 2006 年年度股东大会审议通过，公司续 聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司 2007 年度的审计机构。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 证 证 占期末 序 券 证券代 券 初始投资金额 持有数量 期末账面值 证券总 报告期损益 号 品 码 简 （元） （股） （元） 投资比 （元） 种 称 例（％） 中 A 国 1 601857 32,663,586.86 899,500.00 27,848,520.00 69.11 -2,948,471.05 股 石 油 北 A 斗 2 002151 11,730,375.59 214,584.00 12,445,872.00 30.89 715,487.43 股 星 通 期末持有的其他证券 - 投资 报告期已出售证券投 - - - - 2,002,353.38 资损益 合计 - 100% -230,630.24 2、持有其他上市公司股权情况 单位:元 报告期 报告 证券代 证券简 占该公司股 所有者 会计核 股份 初始投资金额 期末账面值 期损 码 称 权比例（％） 权益变 算科目 来源 益 动 可供出 认购 浦发银 600000 1,920,000.00 0.046 105,600,000.00 售金融 法人 行 资产 股 可供出 认购 海南高 000886 2,423,848.00 0.079 4,781,789.87 售金融 法人 速 资产 股 合计 4,343,848.00 - 110,381,789.87 - - 29 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 3、持有非上市金融企业股权情况 会 占该 计 股 公司 报告期 报告期所 所持对 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 核 份 股权 损益 有者权益 象名称 （元） (股) （元） 算 来 比例 （元） 变动（元） 科 源 (%) 目 长 认 期 浙商银 购 股 172,684,000.00 143,169,642 5.30 172,684,000.00 法 行 权 人 投 股 资 小计 172,684,000.00 143,169,642 － 172,684,000.00 － － 4、买卖其他上市公司股份的情况 期初股份数 报告期买入/卖出 期末股份数 使用的资金数量 产生的投资收益 股份名称 量（股） 股份数量（股） 量（股） （元） （元） 民生银行 0 1,392,000 0 22,500,250.01 494,466.99 伊利股份 0 720,000 0 21,977,936.89 -352,702.33 盐田港 0 250,200 0 4,424,587.54 324,017.78 日照港 0 700,000 0 8,881,506.63 417,029.14 白云机场 0 300,000 0 5,167,306.52 107,907.94 海正药业 0 708,268 0 8,767,453.91 277,709.28 中国石油 0 949,500 0 32,663,586.86 -2,948,471.05 宁波银行 0 100,000 0 1,869,912.21 39,762.68 同仁堂 0 20,000 0 555,513.59 20,006.68 北斗星通 0 214,584 0 11,730,375.59 715,487.43 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 590,803.45 元。 (十四)信息披露索引 刊载的互联网网站及 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 检索路径 《中国证券报》B19、《上 2007 年 1 2006 年度业绩预亏公告 www.sse.com.cn 海证券报》D5 月 24 日 《中国证券报》C002、 《上 2007 年 2 关于第一大股东部分股权质押的公告 www.sse.com.cn 海证券报》D7 月7日 第五届董事会第九次会议决议公告暨召 《中国证券报》C013、 《上 2007 年 3 www.sse.com.cn 开 2007 年第一次临时股东大会的通知 海证券报》B2 月2日 第五届监事会第四次会议决议公告 《中国证券报》C013、 《上 2007 年 3 www.sse.com.cn 30 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 海证券报》B2 月2日 《中国证券报》D006、 《上 2007 年 3 2007 年第一次临时股东大会决议公告 www.sse.com.cn 海证券报》D29 月 20 日 《中国证券报》C067、 《上 2007 年 3 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 www.sse.com.cn 海证券报》D6 月 29 日 第五届董事会第十一次会议决议公告暨 《中国证券报》C075、 《上 2007 年 4 www.sse.com.cn 召开公司 2006 年年度股东大会的通知 海证券报》D29 月 18 日 《中国证券报》 2007 年 4 2006 年年度报告摘要 C075-C076、《上海证券 www.sse.com.cn 月 18 日 报》D29 《中国证券报》C075、 《上 2007 年 4 第五届监事会第五次会议决议公告 www.sse.com.cn 海证券报》D29 月 18 日 第五届董事会第十二次会议 （通讯表 《中国证券报》C026、 《上 2007 年 4 www.sse.com.cn 决）决议公告 海证券报》D13 月 26 日 《中国证券报》C026、 《上 2007 年 4 2007 年第一季度报告正文 www.sse.com.cn 海证券报》D13 月 26 日 关于第一大股东部分股权解押及质押的 《中国证券报》C012、 《上 2007 年 4 www.sse.com.cn 公告 海证券报》D101 月 27 日 关于子公司会稽山绍兴酒有限公司外资 《中国证券报》C010、 《上 2007 年 4 www.sse.com.cn 股东实际控制人变更的公告 海证券报》B2 月 30 日 《中国证券报》C007、 《上 2007 年 5 2006 年年度股东大会决议公告 www.sse.com.cn 海证券报》D13 月 10 日 第五届董事会第十三次会议（通讯表决） 《中国证券报》A19、《上 2007 年 5 决议公告暨召开 2007 年第二次临时股 www.sse.com.cn 海证券报》D13 月 18 日 东大会的通知 《中国证券报》A19、《上 2007 年 5 关于公司股票交易异常波动的公告 www.sse.com.cn 海证券报》D13 月 18 日 《中国证券报》C013、 《上 2007 年 5 关于公司电话号码变更的公告 www.sse.com.cn 海证券报》D18 月 22 日 《中国证券报》C011、 《上 2007 年 6 2007 年第二次临时股东大会决议公告 www.sse.com.cn 海证券报》C8 月5日 《中国证券报》C015、 《上 2007 年 6 第五届董事会第十四次会议决议公告 www.sse.com.cn 海证券报》29 月 23 日 《中国证券报》C015、 《上 2007 年 6 关于治理专项活动联系方式的公告 www.sse.com.cn 海证券报》29 月 23 日 《中国证券报》B02、《上 2007 年 7 2007 年半年度业绩预增公告 www.sse.com.cn 海证券报》D20 月 10 日 第五届董事会第十五次（通讯表决）决 《中国证券报》A24、 《上 2007 年 7 www.sse.com.cn 议公告 海证券报》D20 月 13 日 《中国证券报》C003、 《上 2007 年 7 关于《临 2007-020 公告》的更正公告 www.sse.com.cn 海证券报》D23 月 17 日 第五届董事会第十六次会议(通讯表决） 《中国证券报》C012、 《上 2007 年 8 决议公告暨召开 2007 年第三次股东大 www.sse.com.cn 海证券报》D12 月7日 会的通知 第五届董事会第十七次会议（通讯表决） 《中国证券报》B06、《上 2007 年 8 决议公告暨增加 2007 年第三次临时股 www.sse.com.cn 海证券报》B2 月 14 日 东大会提案的通知 31 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 第五届董事会第十八次会议（通讯表决） 《中国证券报》C047、 《上 2007 年 8 www.sse.com.cn 决议公告 海证券报》D64 月 18 日 《中国证券报》C047、 《上 2007 年 8 2007 年半年度报告摘要 www.sse.com.cn 海证券报》D64 月 18 日 《中国证券报》A15、《上 2007 年 8 2007 年第三次临时股东大会决议公告 www.sse.com.cn 海证券报》D29 月 23 日 第五届董事会第十九次会议（通讯表决） 《中国证券报》B02、《上 2007 年 9 决议公告暨召开 2007 年第四次临时股 www.sse.com.cn 海证券报》D5 月5日 东大会的通知 《中国证券报》C11、《上 2007 年 9 2007 年第四次临时股东大会决议公告 www.sse.com.cn 海证券报》D19 月 21 日 2007 年 《中国证券报》C11、 《上 浙江中国轻纺城集团股份有限公司公告 10 月 11 www.sse.com.cn 海证券报》D10 日 2007 年 关于第一大股东部分股权解押及质押的 《中国证券报》D010、 《上 10 月 12 www.sse.com.cn 公告 海证券报》D18 日 2007 年 《中国证券报》B02、 《上 2007 年 1-9 月业绩预增公告 10 月 15 www.sse.com.cn 海证券报》A15 日 2007 年 第五届董事会第二十次会议（通讯表决） 《中国证券报》D071、 《上 10 月 25 www.sse.com.cn 决议公告 海证券报》D12 日 2007 年 《中国证券报》D071、 《上 2007 年第三季度报告正文 10 月 25 www.sse.com.cn 海证券报》D12 日 2007 年 《中国证券报》D071、 《上 2007 年年度业绩预盈公告 10 月 25 www.sse.com.cn 海证券报》D12 日 2007 年 子公司会稽山绍兴酒有限公司完成股份 《中国证券报》D021、 《上 11 月 30 www.sse.com.cn 制改造和引进战略投资者的公告 海证券报》D31 日 2007 年 《中国证券报》D011、 《上 第五届董事会第二十一次会议决议公告 12 月 19 www.sse.com.cn 海证券报》D22 日 2007 年 《中国证券报》D011、 《上 有限售条件的流通股上市公告 12 月 19 www.sse.com.cn 海证券报》D22 日 2007 年 会稽山绍兴酒股份有限公司参加浙商银 《中国证券报》C11、 《上 12 月 27 www.sse.com.cn 行增资扩股计划的进展公告 海证券报》D13 日 32 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）审计报告 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 浙天会审〔2008〕958 号 浙江中国轻纺城集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江中国轻纺城集团股份有限公司（以下简称轻纺城公司）财务 报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合 并利润表，2007 年度的现金流量表和合并现金流量表，2007 年度的股东权益变动表和合 并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是轻纺城公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 33 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，轻纺城公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了轻纺城公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现 金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·杭州 中国注册会计师 报告日期：2008 年 4 月 16 日 34 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 435,695,009.46 503,938,723.23 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 40,294,392.00 应收票据 984,556.99 6,270,000.00 应收账款 10,309,682.51 47,596,799.74 预付款项 53,944,016.90 251,602,498.41 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 173,001,748.14 232,096,808.20 买入返售金融资产 存货 694,601,907.92 752,194,141.36 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 46,353,840.42 1,274,068.51 流动资产合计 1,455,185,154.34 1,794,973,039.45 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 110,381,789.87 90,285,552.75 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 385,040,120.91 344,064,762.47 投资性房地产 2,125,195,381.97 2,198,600,688.31 固定资产 80,324,647.69 279,153,846.90 在建工程 19,089,293.83 28,504,504.05 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,500,400.49 17,872,632.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,208,828.79 2,041,757.33 递延所得税资产 4,650,752.04 6,712,775.84 其他非流动资产 490,000.00 490,000.00 非流动资产合计 2,728,881,215.59 2,967,726,520.09 资产总计 4,184,066,369.93 4,762,699,559.54 35 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 流动负债： 短期借款 524,000,000.00 1,025,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 45,416,174.00 30,000,000.00 应付账款 41,035,953.23 140,837,161.75 预收款项 2,344,522,039.30 2,323,806,958.77 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,724,554.03 14,197,465.58 应交税费 -106,651,782.59 -95,213,941.97 应付利息 1,042,525.00 1,573,272.50 应付股利 其他应付款 74,308,699.14 137,108,073.20 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 761,630.00 流动负债合计 2,929,159,792.11 3,577,308,989.83 非流动负债： 长期借款 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 18,754,701.06 其他非流动负债 490,000.00 490,000.00 非流动负债合计 49,244,701.06 490,000.00 负债合计 2,978,404,493.17 3,577,798,989.83 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 475,981,678.00 475,981,678.00 资本公积 548,915,296.38 545,969,472.64 减：库存股 盈余公积 73,154,647.63 60,368,074.96 一般风险准备 未分配利润 43,327,677.43 -83,063,897.86 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,141,379,299.44 999,255,327.74 少数股东权益 64,282,577.32 185,645,241.97 所有者权益合计 1,205,661,876.76 1,184,900,569.71 负债和所有者权益总计 4,184,066,369.93 4,762,699,559.54 公司法定代表人:金良顺 主管会计工作负责人:江翠斐 会计机构负责人:江翠斐 36 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 40,927,589.44 227,259,988.45 交易性金融资产 应收票据 应收账款 406,553.82 预付款项 23,348,850.08 156,870,850.08 应收利息 应收股利 13,307,004.55 2,872,807.87 其他应收款 488,743,054.27 432,684,458.80 存货 419,342.02 499,369.17 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 22,289.21 97,431.63 流动资产合计 566,768,129.57 820,691,459.82 非流动资产： 可供出售金融资产 110,381,789.87 90,285,552.75 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,178,408,417.37 694,852,342.19 投资性房地产 412,091,779.06 444,367,771.78 固定资产 34,092,457.59 37,445,863.66 在建工程 19,089,293.83 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,470,400.41 2,736,470.77 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,208,828.79 2,910,196.00 递延所得税资产 11,038,143.91 11,468,818.73 其他非流动资产 490,000.00 490,000.00 非流动资产合计 1,769,271,110.83 1,284,557,015.88 资产总计 2,336,039,240.40 2,105,248,475.70 流动负债： 短期借款 504,000,000.00 573,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 521,767.34 521,767.34 预收款项 381,775,216.67 435,775,599.56 应付职工薪酬 543,858.38 1,171,484.79 37 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 应交税费 42,653,459.76 28,206,935.27 应付利息 1,004,575.00 798,622.50 应付股利 其他应付款 160,388,658.91 53,720,839.80 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,090,887,536.06 1,093,195,249.26 非流动负债： 长期借款 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 18,754,701.06 其他非流动负债 490,000.00 490,000.00 非流动负债合计 49,244,701.06 490,000.00 负债合计 1,140,132,237.12 1,093,685,249.26 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 475,981,678.00 475,981,678.00 资本公积 531,691,523.67 512,573,747.92 减：库存股 盈余公积 73,154,647.63 60,368,074.96 未分配利润 115,079,153.98 -37,360,274.44 所有者权益（或股东权益）合计 1,195,907,003.28 1,011,563,226.44 负债和所有者权益（或股东权益） 2,336,039,240.40 2,105,248,475.70 总计 公司法定代表人:金良顺 主管会计工作负责人:江翠斐 会计机构负责人:江翠斐 38 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 853,761,088.86 1,004,869,106.28 其中：营业收入 853,761,088.86 1,004,869,106.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 755,532,743.15 1,121,333,586.98 其中：营业成本 518,250,698.92 729,996,175.49 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 41,573,759.85 26,286,056.34 销售费用 85,569,385.13 66,750,183.53 管理费用 75,447,806.82 125,941,388.87 财务费用 29,316,453.68 68,279,437.83 资产减值损失 5,374,638.75 104,080,344.92 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,232,963.61 -306,054.63 投资收益（损失以“－”号填列） 122,402,826.02 3,332,463.82 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,834,900.01 -3,843,363.14 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 218,398,208.12 -113,438,071.51 加：营业外收入 9,121,867.20 21,877,373.55 减：营业外支出 16,069,743.41 4,301,126.35 其中：非流动资产处置损失 13,103,590.62 1,547,853.30 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 211,450,331.91 -95,861,824.31 减：所得税费用 70,104,270.37 22,245,068.07 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 141,346,061.54 -118,106,892.38 归属于母公司所有者的净利润 138,945,330.78 -88,796,144.52 少数股东损益 2,400,730.76 -29,310,747.86 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.29 -0.19 （二）稀释每股收益 0.29 -0.19 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:金良顺 主管会计工作负责人:江翠斐 会计机构负责人:江翠斐 39 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 129,321,877.08 117,360,261.43 减：营业成本 46,739,219.56 43,475,602.91 营业税金及附加 6,336,506.34 6,075,358.77 销售费用 13,876.00 183,891.00 管理费用 21,083,816.98 33,529,109.44 财务费用 -2,068,352.02 36,307,849.76 资产减值损失 9,398,579.45 26,137,860.04 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -306,054.63 投资收益（损失以“－”号填列） 113,920,442.00 3,748,421.72 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 694,743.35 -2,286,515.05 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 161,738,672.77 -24,907,043.40 加：营业外收入 2,692,727.87 1,000.00 减：营业外支出 13,873,312.97 488,482.00 其中：非流动资产处置净损失 12,866,993.37 30,168.49 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 150,558,087.67 -25,394,525.40 减：所得税费用 43,963,383.99 3,252,096.34 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 公司法定代表人:金良顺 主管会计工作负责人:江翠斐 会计机构负责人:江翠斐 40 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 912,817,670.72 1,606,475,397.44 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,631,967.00 4,954,126.05 收到其他与经营活动有关的现金 68,985,938.39 272,843,136.22 经营活动现金流入小计 984,435,576.11 1,884,272,659.71 购买商品、接受劳务支付的现金 626,426,177.81 732,808,746.44 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 85,392,709.24 89,817,894.70 支付的各项税费 155,870,464.18 221,851,623.76 支付其他与经营活动有关的现金 152,862,975.07 239,481,498.87 经营活动现金流出小计 1,020,552,326.30 1,283,959,763.77 经营活动产生的现金流量净额 -36,116,750.19 600,312,895.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 95,996,508.61 1,374,581.65 取得投资收益收到的现金 21,488,576.83 1,992,198.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 40,752,856.32 102,045,054.72 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 43,548,905.48 5,095,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 172,209,393.03 40,000.00 投资活动现金流入小计 373,996,240.27 110,546,834.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 133,101,573.34 132,823,527.24 的现金 投资支付的现金 42,527,355.61 400,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 173,609,360.14 155,108,630.47 支付其他与投资活动有关的现金 100,976,831.67 1,595,427.14 41 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 投资活动现金流出小计 450,215,120.76 289,927,584.85 投资活动产生的现金流量净额 -76,218,880.49 -179,380,750.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 157,600,000.00 26,800,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 157,600,000.00 10,720,000.00 取得借款收到的现金 1,886,500,000.00 2,385,560,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 50,130,835.39 150,646,500.00 筹资活动现金流入小计 2,094,230,835.39 2,563,006,500.00 偿还债务支付的现金 1,863,000,000.00 2,676,240,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 89,806,429.56 92,448,557.60 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 5,947,338.56 17,171,913.44 支付其他与筹资活动有关的现金 72,637,900.00 179,376,116.22 筹资活动现金流出小计 2,025,444,329.56 2,948,064,673.82 筹资活动产生的现金流量净额 68,786,505.83 -385,058,173.82 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -56,456.60 -54,703.62 五、现金及现金等价物净增加额 -43,605,581.45 35,819,268.23 加：期初现金及现金等价物余额 415,130,607.76 379,311,339.53 六、期末现金及现金等价物余额 371,525,026.31 415,130,607.76 公司法定代表人:金良顺 主管会计工作负责人:江翠斐 会计机构负责人:江翠斐 42 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 46,751,413.84 406,251,526.60 收到的税费返还 2,014,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 168,550,626.14 272,018,111.63 经营活动现金流入小计 217,316,039.98 678,269,638.23 购买商品、接受劳务支付的现金 5,582,323.13 3,299,284.39 支付给职工以及为职工支付的现金 8,722,876.60 9,439,350.20 支付的各项税费 32,459,239.42 17,728,320.30 支付其他与经营活动有关的现金 18,165,746.74 447,657,959.49 经营活动现金流出小计 64,930,185.89 478,124,914.38 经营活动产生的现金流量净额 152,385,854.09 200,144,723.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 95,996,508.61 974,581.65 取得投资收益收到的现金 19,679,781.03 16,944,508.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,394,744.24 100,000,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 51,458,899.67 收到其他与投资活动有关的现金 172,133,073.03 投资活动现金流入小计 340,663,006.58 117,919,089.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 21,719,620.96 924,962.41 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 401,000,000.00 94,550,400.00 支付其他与投资活动有关的现金 184,305,865.96 投资活动现金流出小计 607,025,486.92 95,475,362.41 投资活动产生的现金流量净额 -266,362,480.34 22,443,727.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 978,000,000.00 1,129,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00 筹资活动现金流入小计 978,000,000.00 1,159,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,017,000,000.00 1,277,680,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,355,772.76 41,277,171.94 支付其他与筹资活动有关的现金 4,344,120.00 筹资活动现金流出小计 1,050,355,772.76 1,323,301,291.94 筹资活动产生的现金流量净额 -72,355,772.76 -164,301,291.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 43 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 五、现金及现金等价物净增加额 -186,332,399.01 58,287,159.29 加：期初现金及现金等价物余额 227,259,988.45 168,972,829.16 六、期末现金及现金等价物余额 40,927,589.44 227,259,988.45 公司法定代表人:金良顺 主管会计工作负责人:江翠斐 会计机构负责人:江翠斐 44 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 所有者权益合 减： 少数股东权益 实收资本(或股 风 其 计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上年年 475,981,678.00 545,969,472.64 60,368,074.96 -83,063,897.86 185,645,241.97 1,184,900,569.71 末余额 加：会计政 策变更 前期差错 更正 二、本年年 475,981,678.00 545,969,472.64 60,368,074.96 -83,063,897.86 185,645,241.97 1,184,900,569.71 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 2,945,823.74 12,786,572.67 126,391,575.29 -121,362,664.65 20,761,307.05 “－”号填 列） （一）净利 138,945,330.78 2,400,730.76 141,346,061.54 润 （二）直接 计入所有 者权益的 2,945,823.74 232,817.18 3,178,640.92 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 22,284,559.21 22,284,559.21 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 -2,085,067.33 -2,085,067.33 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 -17,253,668.14 232,817.18 -17,020,850.96 上述（一） 2,945,823.74 139,178,147.96 2,400,730.76 144,524,702.46 和（二）小 45 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 计 （三）所有 者投入和 -123,251,218.09 -123,251,218.09 减少资本 1．所有者 -123,251,218.09 -123,251,218.09 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 12,786,572.67 -12,786,572.67 -512,177.32 -512,177.32 分配 1．提取盈 12,786,572.67 -12,786,572.67 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -512,177.32 -512,177.32 东）的分配 4．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 475,981,678.00 548,915,296.38 73,154,647.63 43,327,677.43 64,282,577.32 1,205,661,876.76 末余额 46 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 少数股东权 所有者权益合 归属于母公司所有者权益 益 计 一 般 减： 风 其 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 371,860,686.00 598,024,345.44 60,368,074.96 -1,369,093.50 221,285,318.88 1,250,169,331.78 年末余额 加：会计 53,038.46 7,813,788.30 1,024,704.05 8,891,530.81 政策变更 前期差错 更正 二、本年 371,860,686.00 598,077,383.90 60,368,074.96 6,444,694.80 222,310,022.93 1,259,060,862.59 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 104,120,992.00 -52,107,911.26 -89,508,592.66 -36,664,780.96 -74,160,292.88 少以“－” 号填列） （一）净 -88,796,144.52 -29,310,747.86 -118,106,892.38 利润 （二）直 接计入所 有者权益 52,013,080.74 10,793,500.00 62,806,580.74 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 83,754,912.75 83,754,912.75 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 -31,741,832.01 10,793,500.00 -20,948,332.01 上述（一） 和（二） 52,013,080.74 -88,796,144.52 -18,517,247.86 -55,300,311.64 小计 （三）所 有者投入 -975,619.66 -975,619.66 和减少资 本 1．所有者 -975,619.66 -975,619.66 47 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 -712,448.14 -17,171,913.44 -17,884,361.58 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -17,171,913.44 -17,171,913.44 东）的分 配 4．其他 -712,448.14 -712,448.14 （五）所 有者权益 104,120,992 -104,120,992 内部结转 1．资本公 积转增资 104,120,992 -104,120,992 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 475,981,678.00 545,969,472.64 60,368,074.96 -83,063,897.86 185,645,241.97 1,184,900,569.71 期末余额 公司法定代表人:金良顺 主管会计工作负责人:江翠斐 会计机构负责人:江翠斐 48 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年 475,981,678.00 512,573,747.92 60,368,074.96 -37,360,274.44 1,011,563,226.44 末余额 加：会计政 策变更 前期差错更 正 二、本年年 475,981,678.00 512,573,747.92 60,368,074.96 -37,360,274.44 1,011,563,226.44 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 19,117,775.75 12,786,572.67 152,439,428.42 184,343,776.84 “－”号填 列） （一）净利 106,594,703.68 106,594,703.68 润 （二）直接 计入所有者 19,117,775.75 58,631,297.41 77,749,073.16 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 22,284,559.21 22,284,559.21 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 -2,085,067.33 -2,085,067.33 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -1,081,716.13 58,631,297.41 57,549,581.28 上述（一） 和（二）小 19,117,775.75 165,226,001.09 184,343,776.84 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 49 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 权益的金额 3．其他 （四）利润 12,786,572.67 -12,786,572.67 分配 1．提取盈余 12,786,572.67 -12,786,572.67 公积 2．对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 475,981,678.00 531,691,523.67 73,154,647.63 115,079,153.98 1,195,907,003.28 末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年 371,860,686.00 597,873,687.02 60,368,074.96 -26,914,740.88 1,003,187,707.10 末余额 加：会计政 -23,065,700.35 18,201,088.18 -4,864,612.17 策变更 前期差错 更正 二、本年年 371,860,686.00 574,807,986.67 60,368,074.96 -8,713,652.70 998,323,094.93 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 104,120,992.00 -62,234,238.75 -28,646,621.74 13,240,131.51 “－”号填 列） （一）净利 -28,646,621.74 -28,646,621.74 润 （二）直接 计入所有 者权益的 41,886,753.25 41,886,753.25 利得和损 失 1．可供出 售金融资 83,754,912.75 83,754,912.75 产公允价 值变动净 50 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 -41,868,159.50 -41,868,159.50 上述（一） 和（二）小 41,886,753.25 -28,646,621.74 13,240,131.51 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈 余公积 2．对所有 者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有 者权益内 104,120,992.00 -104,120,992.00 部结转 1．资本公 积转增资 104,120,992.00 -104,120,992.00 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 475,981,678.00 512,573,747.92 60,368,074.96 -37,360,274.44 1,011,563,226.44 末余额 公司法定代表人:金良顺 主管会计工作负责人:江翠斐 会计机构负责人:江翠斐 51 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 （二）报表附注 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江中国轻纺城集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省股份制试点工作协调 小组浙股[1993]字第 7 号文批准设立的股份制试点企业。于 1993 年 4 月 26 日在浙江省工商行政管理 局登记注册，取得注册号为 3300001001318 的《企业法人营业执照》。公司社会公众股（A 股）发行 前，股本总额为 8,775 万元。1997 年 1 月 8 日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]13 号、14 号文批复，同意本公司由定向募集设立转为社会募集设立，采用“上网定价”方式，向社会公开发行 人民币普通股 2,925 万股。1997 年 1 月 17 日，公司股票发行成功。1997 年 2 月 28 日，公司股票在上 海证券交易所挂牌交易。1998 年经公司股东大会批准，实施送股和资本公积转增股本方案：以 1997 年 12 月 31 日股本 11,700 万元为基数，以可供股东分配的利润按 10:4 的比例向全体股东派送红股计 4,680 万元；以资本公积按每 10 股转增 1 股的比例向全体股东转增股本计 1,170 万元；1998 年 5 月 22 日经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]48 号文批准，同意向全体股东配售 2,053.3129 万股； 2000 年 11 月 23 日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]193 号文批准，同意向社会公众股 股东配售 3,637.98 万股；2001 年 4 月经公司 2000 年度股东大会批准，实施送股和资本公积转增股本 方案：以 2000 年 12 月 31 日股本 23,241.2929 万元为基准，以可供股东分配的利润按 10:2 的比例向 全体股东派送红股计 4,648.2586 万元，以资本公积按每 10 股转增 4 股的比例向全体股东转增股本计 9,296.5171 万元，合计增加股本 13,944.7757 万元。2006 年 12 月，公司召开股权分置改革相关股东 大会，决定以 2006 年 6 月 30 日总股本为基准，向全体股东以公积金按每 10 股转增 2.8 股，非流通股 股东浙江精功控股有限公司（以下简称精功控股）用所转增股份中的 5,095,026 股支付给流通股股东 作为精功控股和浙江永利实业集团有限公司（以下简称永利实业）支付的部分对价，浙江省财务开发 公司、绍兴柯桥镇红建村、宁波经济技术开发区太洲贸易公司及上海博达缩微技术有限公司用所转增 股份中的 2,658,963 股作为对价支付给流通股股东，即向流通股股东每 10 股转增 3.107413 股。股权 分置改革后股本总额增至 47,598.1678 万元。公司现有股本 47,598.1678 万元，股份总数 47,598.1678 万股（每股面值 1 元），其中有限售条件流通股 12,650.5921 万股，无限售条件流通股 34,947.5757 万股。 公司经营范围为：市场开发建设，市场租赁，市场物业管理，仓储运输服务，劳动服务，纺织原 料、化工原料及产品、建筑材料、装潢材料、金属材料、木材、矿产品、机械电子产品、工艺美术品、 电器元件、机电设备、针纺织品、服装、日用百货、五金交电、文化体育用品的销售，室内外装潢， 停车服务，咨询服务，纺织品生产，房地产开发等。 52 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 二、财务报表的编制基准与方法 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载 2007 年度之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会 计估计编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧 会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字〔2007〕10 号），本报告所载比较 数据系按照中国证券监督管理委员会证监发〔2006〕136 号文规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资产 负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第 十九条和《企业会计准则解释第 1 号》，按照追溯调整的原则，编制可比资产负债表和可比利润表。 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负 债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、 固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收 回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余 额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外 币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 53 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 (八) 金融工具的确认和计量 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债 时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交 易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生 的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市 场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际 利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认 为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列 情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的， 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融 资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终 止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 54 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 中对应终止确认部分的金额之和。 4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金 融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定 其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。 5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测 试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大 和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的， 在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生 减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来 现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度 下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计 损失一并转出计入减值损失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后 未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据现时情况确定按其余额的 6% 计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），当有客观证据表明 其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2．存货按实际成本计价。 （1）发出存货采用加权平均法。 55 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 （2）开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积计算分摊计入项 目的开发成本。 （3）开发成本按预算成本入账，待项目决算后再按实际发生数与预算数的差额调整开发产品的开 发成本。 （4）开发产品按实际成本入账，发出开发产品按成本系数分摊法核算。 （5）出租开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。 （6）公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设 施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚 于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按 实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差 额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营 过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较， 分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4．存货的盘存制度为永续盘存制。 5．低值易耗品采用五五摊销法进行摊销，周转包装物按期末余额分 20 年摊销，其他周转材料采 用一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1．长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关 费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按 照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对 不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 56 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权 投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的 现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本 财务报表附注三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要 财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营 政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大 影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑 物。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本 财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十三) 固定资产的确认和计量 1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持 有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； (2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固 定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3．固定资产按照成本进行初始计量。 4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%) 房屋及建筑物 8-40 3%-5% 12.13-2.38 通用设备 5-24 3%-5% 19.40-3.96 专用设备 6-14 3%-5% 16.17-6.79 运输工具 5-12 3%-5% 19.40-7.92 5．因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除 外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提 57 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 固定资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚 未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值， 但不再调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提 在建工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1．无形资产按成本进行初始计量。 2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因 素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理 确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产 品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未 来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者 预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出 的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司 持有其他资产使用寿命的关联性等。 4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊 销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十 六)3 所述方法计提无形资产减值准备。 6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具 有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包 括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的， 可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十六) 资产减值 1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 58 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 工具投资、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的 资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计 其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基 础确定其可收回金额。 2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资 产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相 应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失， 减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除 商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面 价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条 件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时 间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的 购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合 资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占 用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间 内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及 59 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资 本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可 销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十八) 股份支付的确认和计量 1．股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2．以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以权益结 算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得 日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照 权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具 为基础计算确定的负债的公允价值计量。 3．权益工具的公允价值按照以下方法确定：(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定； (2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型 等。 4．确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估 计。 (十九) 收入确认原则 1．销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相 关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地 计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提 供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务 成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资 产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按 有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十) 企业所得税的确认和计量 60 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认 以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 (二十一) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司 的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (二十二) 重要会计政策和会计估计变更说明 如本财务报表附注二所述，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会 计准则》，并对 2006 年的比较财务报表进行了重新表述。2006 年年初运用新会计政策追溯计算的会 计政策变更累积影响数为 7,813,788.30 元。由于上述会计政策变更，调增 2006 年期初资本公积 53,038.46 元，调增 2006 年期初未分配利润 7,813,788.30 元，合计调增归属于母公司股东权益 7,866,826.76 元；调增 2006 年期初少数股东权益 1,024,704.05 元，并将原制度下的 2006 年期初少 数股东权益 221,285,318.88 元转列至股东权益，详见本财务报表附注十五（五）之说明。上述会计政 策变更对 2006 年度损益的影响为增加归属于母公司股东的净利润 7,650,745.52 元，增加少数股东损 益 279,571.19 元。 四、税（费）项 （一）增值税 按 17%或 13%的税率计缴；出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为 13%。 （二）消费税 黄酒按每吨 240 元定额税计缴，糟烧按 10%的税率计缴，薯类白酒按 15%的税率计缴。 （三）营业税 按 5%或 3%的税率计缴。 （四）城市维护建设税 按应缴流转税税额的 5%或 7%计缴。 61 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 （五）房产税 租金收入按 12%的税率计缴，自用房产按原值的 70%乘以 1.2%的税率计缴。 （六）教育费附加（含地方教育附加） 按应缴流转税税额的 3%或 2%计缴。2006 年 5 月起，公司及所属浙江省内分子公司改按应缴流转 税税额的 3%计缴教育费附加，按应缴流转税税额的 2%计缴地方教育附加。 （七）企业所得税 本公司（包括市场分公司和分公司绍兴东风酒厂）企业所得税税率为33%。 公司子公司：会稽山绍兴酒有限公司原系台港澳与境内合资企业，企业所得税税率为26.4%，从 2007年7月1日起，转为内资企业，企业所得税税率变更为33%；浙江中轻房地产开发有限公司、浙江中 国轻纺城集团置业投资有限公司、浙江中国轻纺城中金市场投资有限公司、浙江宝驰置业有限公司、 绍兴县中国轻纺城市场营业房转让转租交易服务中心有限公司、武汉龙鼎置业有限公司本期应纳税所 得额均为负数，不计缴企业所得税；公司其他子公司企业所得税税率为33%。 五、企业合并及合并财务报表 (一) 控制的重要子公司 1．通过企业合并取得的子公司 (1) 通过同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册 经营 全称 地 代码 性质 资本 范围 房地产开发经营（经营 浙江中轻房地产开发 浙江绍兴 75707346-3 房地产开发 6,000 万 范围中涉及许可证的项 有限公司 目凭证生产、经营） 武汉龙鼎置业有限公 房地产开发、商品房销 湖北武汉 78934875-9 房地产开发 2,680 万 司 售 （续上表） 子公司 至本期末实际 实质上构成对子公司 持股比例 表决权 实际（最终） 全称 投资额 的净投资余额 (%) 比例(%) 控制人 浙江中轻房地产开 33,275,720.44 33,275,720.44 100.00 100.00 精工集团有限 发有限公司 公司 武汉龙鼎置业有限 16,042,413.55 16,042,413.55 60.00 60.00 精工集团有限 公司 公司 (2) 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册 经营 全称 地 代码 性质 资本 范围 绍兴县中轻物流有限公司 浙江绍兴 78181072-6 运输 880 万 货物（普通运输）等 通过参股、控股等方式， 浙江中轻控股集团有限公 在能源、市场开发、交 浙江绍兴 71618198-6 投资 30,000 万 司 通运输、房地产、基础 设施等进行直接投资等 62 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 （续上表） 子公司 至本期末实际投资 实质上构成对子公司 持股比例 表决权 商誉(负商誉) 全称 额 的净投资余额 (%) 比例(%) 的金额 绍兴县中轻物流有限 6,309,701.40 6,309,701.40 70.00 70.00 公司 浙江中轻控股集团有 298,837,690.33 298,837,690.33 100.00 100.00 限公司 2．通过其他方式取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册 经营 全称 地 代码 性质 资本 范围 浙江中国轻纺城中金市场投 国际允许的市场投资、 浙江绍兴 76017542-8 投资 6,000 万 资有限公司 开发、建设 浙江宝驰置业有限公司 浙江绍兴 76522079-3 房地产 3,500 万 房地产开发 新余中国轻纺城现代物流中 江西新余 76339871-5 运输业 1,000 万 水路、陆路运输等 心有限公司 绍兴县中国轻纺城新东区市 国家允许的市场投资、 浙江绍兴 76130877-1 实业投资 5,000 万 场开发有限公司 开发、建设 江西中轻现代物流发展有限 江西新余 77237152-2 运输业 5,000 万 货物装卸、仓储等 公司 新余中新物流有限公司 江西新余 77587651-8 运输业 600 万 陆路运输、物流服务等 绍兴县中国轻纺城市场营业 浙江绍兴 78441181-9 中介服务 50 万 房屋中介房屋 房转让转租交易服务中心 绍兴县中轻物业管理有限公 浙江绍兴 78183846-2 物业管理 50 万 营业房物业管理等 司 浙江中轻担保有限公司 浙江绍兴 66615043-5 实业投资 38,000 万 对外投资、提供担保 （续上表） 子公司 至本期末实际 实质上构成对子公司 持股比例(%) 表决权比例(%) 全称 投资额 的净投资余额 浙江中国轻纺城中金市场投 30,600,000.00 51.00 51.00 30,600,000.00 资有限公司 17,500,000.00 17,500,000.00 50.00 50.00 浙江宝驰置业有限公司 新余中国轻纺城现代物流中 8,500,000.00 85.00 85.00 8,500,000.00 心有限公司 绍兴县中国轻纺城新东区市 25,000,000.00 51.00 51.00 25,000,000.00 场开发有限公司 江西中轻现代物流发展有限 50,000,000.00 100.00 100.00 50,000,000.00 公司 新余中新物流有限公司 3,060,000.00 51.00 51.00 3,060,000.00 绍兴县中国轻纺城市场营业 332,900.00 66.58 66.58 332,900.00 房转让转租交易服务中心 绍兴县中轻物业管理有限公 300,000.00 60.00 60.00 300,000.00 司 浙江中轻担保有限公司 380,000,000.00 380,000,000.00 100.00 100.00 (二) 母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因 2005 年度，公司子公司浙江宝驰置业有限公司新股东增资，实收资本由 2,500 万变更为 3,500 万， 63 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 公司对其持股比例由 70%下降为 50%。增资后，浙江宝驰置业有限公司董事会由 5 人组成，其中本公司 委派 3 人，在该公司董事会会议上拥有半数以上投票权，根据《企业会计准则第 33 号――合并财务报 表》的相关规定，仍将其纳入合并财务报表范围。 (三) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 1．报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 (1) 因同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明 1) 如本财务报表附注十四（二）2 所述，2007 年 1 月，本公司以每股 3.98 元的价格计 63,998,400.00 元受让武汉香江贸易有限公司持有的武汉龙鼎置业有限公司 60%股权，本公司已支付股权转让款 63,998,400.00 元，并拥有了该公司的实质控制权。2007 年 2 月起，本公司将其纳入合并财务报表范 围。该公司相关财务数据如下： 项 目 2007 年 1 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 资产 77,633,855.92 77,696,500.00 负债 50,896,500.00 50,896,500.00 净资产 26,737,355.92 26,800,000.00 项 目 2007 年 1 月 收入 --- 净利润 -62,644.08 经营活动产生的现金流量净额 --- 现金及现金等价物净增加额 --- 2) 属于同一控制下企业合并的判断依据：参与合并的企业在合并前后均受同一方最终控制且该控 制并非暂时的。 3) 合并日的确定依据 合并协议已获董事会等权力机构通过，合并方已支付了合并价款，合并方实际上已经控制了被购 买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险，且已取得相应的工商变更核准日期为 基础确定购买日。 (2) 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明 1) 如本财务报表附注十四（二）8 所述，2007 年 6 月，本公司子公司浙江中轻控股集团有限公司 受让自然人陈国庆和史浩然持有的绍兴县中轻物流有限公司 13%和 7%的股权。浙江中轻控股集团有限 公司已支付股权转让款，并拥有了该公司的实质控制权。因此自 2007 年 6 月起，将其纳入合并财务报 表范围。该公司相关财务数据如下： 64 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 2007 年 5 月 51 日 2006 年 12 月 31 日 各项可辨认资产 16,087,485.64 13,419,765.45 各项可辨认负债 6,538,978.63 5,079,641.51 可辨认净资产 9,548,507.01 8,340,123.94 项 目 2007 年 6－12 月 收入 11,250,861.78 净利润 -268,422.11 经营活动产生的现金流量净额 -318,369.84 现金及现金等价物净增加额 -318,369.84 2) 购买日确定依据的说明： 购买协议已获股东会等权力机构通过，购买方已支付了合并价款，购买方实际上已经控制了被购 买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险，且已取得相应的工商变更核准日期为 基础确定购买日。 2．报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司 (1) 出售股权而减少子公司的情况说明 1）根据公司与浙江原达房地产开发有限公司于 2007 年 12 月 27 日签订的《股权转让协议书》， 公司以 748 万元的价格转让公司持有的浙江中国轻纺城集团置业投资有限公司 51%的股权，相关股权 转让工商变更登记手续于 2007 年 12 月 29 日办妥。本公司自 2007 年 12 月 31 日起，不再将其纳入合 并财务报表范围。该公司相关财务数据如下： 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 资产 16,859,509.78 19,132,926.17 负债 1,067,984.13 4,186,541.97 净资产 15,791,525.65 14,946,384.20 项 目 2007 年 1－12 月 收入 7,182,000.00 净利润 845,141.45 经营活动产生的现金流量净额 -4,344,114.97 现金及现金等价物净增加额 -4,344,114.97 2) 出售日确定依据的说明 出售日以出售协议已经公司股东会审议批准，出售款项已经收到，股权转让已获工商核准为依据。 65 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 因其他原因减少子公司的情况说明 1) 如本财务报表附注十四（二）1 所述，2007 年 11 月 28 日，原控股子公司会稽山绍兴酒股份有 限公司注册资本增至 24,500 万元，本公司持股比例下降至 41.63%，不再对其拥有控股权；同时该公 司的全部 5 名董事会成员中，由本公司支付报酬的为 2 名，其余 3 名为会稽山绍兴酒股份有限公司另 一股东，也即本公司实际控制人精功集团有限公司（持股比例为 40％）的终极自然人股东，因此自 2007 年 12 月起，不再将会稽山绍兴酒股份有限公司及其控股子公司绍兴县东风酒业有限公司（以下简称东 风酒业）、绍兴会稽山经贸有限公司、上海会稽山绍兴酒销售有限公司、上海新佳惠实业有限公司、 浙江嘉善黄酒股份有限公司、嘉善洪溪酒业有限责任公司（以下合并简称会稽山）纳入合并财务报表 范围。该等公司相关财务数据如下： 2006 年 12 月 31 日 项 目 2007 年 11 月 30 日 会稽山（除东风酒业） 东风酒业 归属于母公司所 215,285,696.91 217,401,778.61 706,117,57 有者权益 项 目 2007 年 1－11 月 收入 495,539,312.40 净利润 20,769,864.25 经营活动产生的现金流量净额 36,749,725.89 现金及现金等价物净增加额 43,319,332.87 2）根据子公司绍兴县轻纺城东方物流有限公司股东会决议，该公司自 2006 年 11 月 1 日起进行歇 业清算，2007 年 3 月该公司清算完毕。本公司自 2007 年 4 月起，不再将其纳入合并财务报表范围。 该公司相关财务数据如下： 项 目 2007 年 3 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 净资产 2,742,607.51 2,702,972.46 项 目 2007 年 1－3 月 收入 65,000.00 净利润 39,635.05 经营活动产生的现金流量净额 -1,602,383.98 现金及现金等价物净增加额 -4,344,991.49 66 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 (四) 重要子公司少数股东权益 少数股东权益 从母公司所有者权益中冲减子 中用于冲减少 公司少数股东分担的本期亏损 子公司全称 少数股东权益 数股东损益的 超过少数股东在期初所有者权 金额 益中所享有份额后的余额 绍兴县中国轻纺城新东区市场开 5,664,701.03 18,835,298.97 --- 发有限公司 浙江中国轻纺城中金市场投资有 19,676,531.65 9,723,468.35 --- 限公司 浙江宝驰置业有限公司 21,130,989.87 6,369,010.31 --- 绍兴县中轻物业管理有限公司 314,677.72 --- --- 绍兴县中国轻纺城市场营业房转 15,141.13 120,858.87 --- 让转租交易服务中心有限公司 武汉龙鼎置业有限公司 9,050,770.48 1,669,229.52 --- 绍兴县中轻物流有限公司 2,784,025.46 --- --- 新余中国轻纺城现代物流中心有 1,817,656.12 --- --- 限公司 新余中新物流有限公司 3,828,083.86 --- --- 六、利润分配 根据公司董事会审议通过的 2007 年度利润分配预案，按本年净利润弥补上年累计亏损后余额的 10%提取法定公积金。 七、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 435,695,009.46 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 163,607.22 392,405.17 银行存款 361,871,087.08 430,538,103.72 其他货币资金 73,660,315.16 73,008,214.34 合 计 435,695,009.46 503,938,723.23 (2) 其他货币资金期末余额中，绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公司在中国银行绍兴县支 行和中国农业银行绍兴县支行开设的存款户期末余额分别为 2,462,845.43 元和 10,728,133.93 元，系 为该公司开发的营业房使用权受让人在上述银行的借款提供保证担保；浙江中轻控股集团有限公司国 际物流中心在中国农业银行绍兴县支行开设的存款户期末余额为 5,562,829.79 元，系为该公司仓储服 67 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 务用房使用权受让人在该银行的借款提供保证担保。详见本财务报表附注十一（一）1 之说明。 其他货币资金期末余额中，子公司浙江中轻房地产开发有限公司存出银行承兑汇票保证金的余额 为 45,416,174.00 元；子公司浙江中轻担保有限公司存出投资款余额为 9,490,332.01 元。 (3) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD123,414.03 7.8087 963,703.14 银行存款 HKD80,845.08 1.00467 81,222.63 小 计 1,044,925.77 2. 交易性金融资产 期末数 40,294,392.00 项 目 期末数 期初数 指定为以公允价值计量且 其 40,294,392.00 变动计入当期损益的金融 资产 合 计 40,294,392.00 3. 应收票据 期末数 984,556.99 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 984,556.99 984,556.99 6,270,000.00 6,270,000.00 合 计 984,556.99 984,556.99 6,270,000.00 6,270,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据。 4. 应收账款 期末数 10,309,682.51 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 4,216,129.85 32.72 252,967.79 3,963,162.06 12,583,013.40 22.29 2,878,597.10 9,704,416.30 其他不重大 8,669,917.62 67.28 2,323,397.17 6,346,520.45 43,861,209.60 77.71 5,968,826.16 37,892,383.44 合 计 12,886,047.47 100.00 2,576,364.96 10,309,682.51 56,444,223.00 100.00 8,847,423.26 47,596,799.74 68 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 10,141,568.51 78.70 608,494.11 9,533,074.40 44,360,690.31 78.59 2,661,641.42 41,699,048.89 1-2 年 759,164.07 5.89 45,549.84 713,614.23 2,306,571.09 4.09 138,394.27 2,168,176.82 2-3 年 2,550,481.59 4.52 153,028.90 2,397,452.69 3 年以上 1,985,314.89 15.41 1,922,321.01 62,993.88 7,226,480.01 12.80 5,894,358.67 1,332,121.34 合 计 12,886,047.47 100.00 2,576,364.96 10,309,682.51 56,444,223.00 100.00 8,847,423.26 47,596,799.74 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 7,087,189.43 元，占应收账款账面余额的 55.00%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 6,328,025.36 1-2 年 759,164.07 小 计 7,087,189.43 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 1.40%。 (6) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 1,578,370.58 7.3046 11,529,365.74 756,263.12 7.8087 5,905,431.83 小 计 11,529,365.74 5,905,431.83 (7) 其他说明 期末公司对预计回收存在一定困难的款项 1,918,300.13 元，按 100%计提特殊坏账准备 1,918,300.13 元。 5. 预付款项 期末数 53,944,016.90 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 29,332,166.82 54.38 29,332,166.82 94,317,948.31 37.49 94,317,948.31 1-2 年 1,322,599.98 2.45 1,322,599.98 157,270,616.00 62.51 157,270,616.00 2-3 年 23,275,316.00 43.15 23,275,316.00 3 年以上 13,934.10 0.02 13,934.10 13,934.10 13,934.10 合 计 53,944,016.90 100.00 53,944,016.90 251,602,498.41 100.00 251,602,498.41 (2) 账龄 1 年以上重要预付款项未结算的原因说明 账龄 1 年以上预付账款主要系如本财务报表注释十四（三）2 所述，公司支付时代房产公司购房 款 23,254,556.00 元，因尚未交付而暂列本科目。 69 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 (4) 期末预付关联方款项占预付款项余额的 53.94%。 (5) 金额较大的预付款项 单位名称 期末数(元) 款项性质及内容 23,254,556.00 时代房产公司 购房款 浙江正源物资 1,250,000.00 有限公司 空调设备款 扬州首泰矿产 29,094,746.48 工贸有限公司 货款 小 计 53,599,302.48 (6) 期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 6. 其他应收款 期末数 173,001,748.14 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额 141,430,753.91 72.53 8,485,845.23 132,944,908.68 181,950,400.00 72.09 10,917,024.00 171,033,376.00 重大 其他不重 53,556,969.08 27.47 13,500,129.62 40,056,839.46 70,457,748.91 27.91 9,394,316.71 61,063,432.20 大 合 计 194,987,722.99 100.00 21,985,974.85 173,001,748.14 252,408,148.91 100.00 20,311,340.71 232,096,808.20 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 89,346,074.18 45.82 5,360,764.45 83,985,309.73 207,279,373.38 82.12 12,436,762.40 194,842,610.98 1-2 年 68,697,773.06 35.23 4,121,866.38 64,575,906.68 25,035,548.33 9.92 1,502,132.90 23,533,415.43 2-3 年 23,884,998.00 12.25 1,433,099.88 22,451,898.12 9,425,389.35 3.73 3,205,523.36 6,219,865.99 3 年以上 13,058,877.75 6.70 11,070,244.14 1,988,633.61 10,667,837.85 4.23 3,166,922.05 7,500,915.80 合 计 194,987,722.99 100.00 21,985,974.85 173,001,748.14 252,408,148.91 100.00 20,311,340.71 232,096,808.20 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称（自然人姓名） 期末数 款项性质及内容 会稽山绍兴酒股份有限公司 往来款 33,236,530.48 浙江金昌房地产集团有限公司 借出款 9,400,000.00 浙江辰力投资有限公司 借出款 8,800,000.00 殷建明 借出款 28,000,000.00 浙江汇华投资有限公司 借出款 22,000,000.00 绍兴县市场管理办公室 工程保证金 0,000,000.00 小 计 51,436,530.48 70 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 141,436,530.48 元，占其他应收款账面 余额的 72.54% ，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 62,036,530.48 1-2 年 66,600,000.00 2-3 年 12,800,000.00 小 计 141,436,530.48 (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 31.82%。 (7) 期末公司对预计回收存在一定困难的款项 10,943,310.07 元，按 100%计提特殊坏账准备。 (8) 本期核销其他应收款坏账 40,000.00 元，主要系由于账龄较长无望收回。 7. 存货 期末数 694,601,907.92 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 16,106,257.87 16,106,257.87 在产品 39,481,723.35 39,481,723.35 开发成本 689,052,289.84 689,052,289.84 461,442,014.47 461,442,014.47 库存商品 5,513,249.81 414,600.25 5,098,649.56 204,135,073.42 332,973.10 203,802,100.32 包装物 30,813,492.42 30,813,492.42 低值易耗品 450,968.52 450,968.52 548,552.93 548,552.93 合 计 695,016,508.17 414,600.25 694,601,907.92 752,527,114.46 332,973.10 752,194,141.36 (2) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 库存商品 332,973.10 81,627.15 414,600.25 小 计 332,973.10 81,627.15 414,600.25 2) 计提存货跌价准备的依据 直接用于出售的库存商品，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 71 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 8. 其他流动资产 期末数 46,353,840.42 (1) 明细情况 期 末 数 期 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 存出担保保证金 32,300,000.00 32,300,000.00 应收股利 13,307,004.55 13,307,004.55 保险费 568,449.45 568,449.45 715,737.20 715,737.20 租赁费 325,978.58 325,978.58 其他 178,386.42 178,386.42 232,352.73 232,352.73 合 计 46,353,840.42 46,353,840.42 1,274,068.51 1,274,068.51 (2) 期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (3) 期末应收股利系应收联营企业会稽山绍兴酒股份有限公司于 2007 年度宣告发放的股利。 (4) 期末存出担保保证金系子公司浙江中轻担保有限公司为个人和企业提供担保时存放在银行的 担保保证金，详见本财务报表附注十一（一）1（3）之说明。 9. 可供出售金融资产 期末数 110,381,789.87 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 110,381,789.87 110,381,789.87 90,285,552.75 90,285,552.75 合 计 110,381,789.87 110,381,789.87 90,285,552.75 90,285,552.75 (2) 期末可供出售的金融资产包括上海浦东发展银行股份有限公司非限售流通股 200 万股和海南 高速公路股份有限公司非限售流通股 782,617 股。 10. 长期股权投资 期末数 385,040,120.91 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 164,804,953.20 164,804,953.20 142,079,594.76 142,079,594.76 其他股权投资 222,985,167.71 2,750,000.00 220,235,167.71 204,735,167.71 2,750,000.00 201,985,167.71 合 计 387,790,120.91 2,750,000.00 385,040,120.91 346,814,762.47 2,750,000.00 344,064,762.47 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末 单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数 扬州首泰矿产工贸有 20 年 33.33% 8,000,000.00 2,449,610.15 10,449,610.15 限公司 6 个月 会稽山绍兴酒股份有 41.63% 长期 88,651,260.00 23,148,954.22 42,555,128.83 154,355,343.05 72 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 限公司 小 计 96,651,260.00 25,598,564.37 42,555,128.83 164,804,953.20 2) 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 本期其他 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 转入/转出 数 绍兴县中轻物流 4,170,061.98 604,191.54 -4,774,253.52 有限公司 江苏扬州首泰矿 9,186,445.67 2,535,965.12 1,272,800.64 10,449,610.15 产工贸有限公司 绍兴县亚美生物 12,024,577.57 -12,024,577.57 化工有限公司 会稽山绍兴酒股 694,743.35 -2,085,067.33 155,745,667.03 154,355,343.05 份有限公司 小 计 25,381,085.22 3,834,900.01 1,272,800.64 -2,085,067.33 138,946,835.94 164,804,953.20 会稽山持有的长 116,698,509.54 -116,698,509.54 期股权投资 合 计 142,079,594.76 3,834,900.01 1,272,800.64 -2,085,067.33 22,248,326.40 164,804,953.20 (3) 成本法核算的长期股权投资 被投资 持股 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 金额 数 增加 减少 数 绍兴县亚美生物化工有限公 12,024,577.57 12,024,577.57 36.18% 12,024,577.57 司 浙江越华轻纺股份有限公司 2.96% 250,000.00 250,000.00 250,000.00 绍兴齐贤纺机厂 2.50% 150,000.00 150,000.00 150,000.00 浙江金桥股份有限公司 2.87% 2,350,000.00 2,350,000.00 2,350,000.00 浙商银行股份有限公司 9.54% 172,684,000.00 172,684,000.00 172,684,000.00 浙江华越置业有限公司 11.54% 24,829,500.00 24,829,500.00 24,829,500.00 绍兴县轻纺城东北物流有限 950,000.00 19.00% 950,000.00 950,000.00 公司 中国轻纺城国际商务中心有 500,000.00 10.00% 500,000.00 500,000.00 限公司 绍兴宝众房产置业有限公司 50.00% 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 浙江中国轻纺城网络有限公 521,667.71 17.00% 521,667.71 521,667.71 司 浙江辰力投资有限公司 19.20% 19,200,000.00 19,200,000.00 19,200,000.00 小 计 235,959,745.28 204,735,167.71 31,224,577.57 12,974,577.57 222,985,167.71 (4) 长期股权投资减值准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江越华轻纺股份有限 250,000.00 250,000.00 公司 绍兴齐贤纺机厂 150,000.00 150,000.00 浙江金桥股份有限公司 2,350,000.00 2,350,000.00 小 计 2,750,000.00 2,750,000.00 2) 计提原因和依据的说明 计提长期投资减值准备的原因系被投资单位或已经停止营业，或经营亏损，导致其可收回金额低 于其账面价值。 73 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 11. 投资性房地产 期末数 2,125,195,381.97 (1) 明细情况 原价 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,647,547,298.40 9,415,340.19 20,937,668.43 1,636,024,970.16 土地使用权 780,332,769.69 1,363,855.36 17,380,000.00 764,316,625.05 小 计 2,427,880,068.09 10,779,195.55 38,317,668.43 2,400,341,595.21 累计折旧和累计摊销 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 182,638,599.99 50,625,806.94 8,190,568.48 225,073,838.45 土地使用权 46,640,779.79 19,944,875.84 16,513,280.84 50,072,374.79 小 计 229,279,379.78 70,570,682.78 24,703,849.32 275,146,213.24 账面价值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,464,908,698.41 -41,210,466.75 12,747,099.95 1,410,951,131.71 土地使用权 733,691,989.90 -18,581,020.48 866,719.16 714,244,250.26 合 计 2,198,600,688.31 -59,791,487.23 13,613,819.11 2,125,195,381.97 (2) 本期投资性房地产增加有 3,496,980.80（原价）元系从在建工程转入。 (3) 期末投资性房地产中已有 785,623,609.82（原价）元用于抵押担保。 (4) 期末投资性房地产中有 829,513,490.52（原价）元尚未办妥相关权证。 (5) 期末未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 12. 固定资产 期末数 80,324,647.69 (1) 明细情况 原价 类 别 期初数 会稽山转出数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 247,745,817.17 201,497,774.64 1,025,538.50 45,222,504.03 通用设备 37,101,692.27 4,236,274.75 4,627,484.52 76,395.00 37,416,507.04 专用设备 134,584,552.45 130,542,905.45 7,085,527.45 11,127,174.45 运输工具 37,392,136.73 6,876,577.89 7,044,302.00 1,629,435.00 35,930,425.84 小 计 456,824,198.62 343,153,532.73 18,757,313.97 2,731,368.50 129,696,611.36 累计折旧 类 别 期初数 会稽山转出数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 80,467,180.46 67,068,418.74 1,517,873.96 902,768.43 14,013,867.25 通用设备 13,331,112.43 1,787,449.27 3,592,631.76 37,473.29 15,098,821.63 专用设备 67,764,891.57 67,300,419.37 1,322,817.66 1,787,289.86 运输工具 12,830,864.10 2,907,883.55 5,864,505.73 1,175,849.50 14,611,636.78 小 计 174,394,048.56 139,064,170.93 12,297,829.11 2,116,091.22 45,511,615.52 74 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 减值准备 类 别 期初数 会稽山转出数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 703,239.40 703,239.40 通用设备 36,410.00 36,410.00 专用设备 120,785.00 584,044.99 704,829.99 运输工具 2,415,868.76 2,415,868.76 小 计 3,276,303.16 584,044.99 3,860,348.15 账面价值 类 别 期初数 会稽山转出数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 166,575,397.31 134,429,355.90 -1,517,873.96 122,770.07 30,505,397.38 通用设备 23,734,169.84 2,448,825.48 1,034,852.76 38,921.71 22,281,275.41 专用设备 66,698,875.88 63,242,486.08 5,178,664.80 8,635,054.60 运输工具 22,145,403.87 3,968,694.34 1,179,796.27 453,585.50 18,902,920.30 合 计 279,153,846.90 204,089,361.80 5,875,439.87 615,277.28 80,324,647.69 (2) 暂时闲置固定资产 类 别 账面原价 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 1,406,968.50 254,952.58 703,239.40 448,776.52 专用设备 861,442.00 251,553.75 584,044.99 25,843.26 小 计 2,268,410.50 506,506.33 1,287,284.39 474,619.78 (3) 经营租出固定资产 类 别 账面原价 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 24,439,099.72 7,954,010.80 16,485,088.92 小 计 24,439,099.72 7,954,010.80 16,485,088.92 (4) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九之说明。 (5) 期末房屋及建筑物中有 39,643,999.44（原价）元的房产尚未办妥相关权证。 13. 在建工程 期末数 19,089,293.83 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 新余市现代 23,317,489.28 23,317,489.28 物流中心 会稽山酒城 4,962,274.77 4,962,274.77 项目 其他零星工 224,740.00 224,740.00 程 西交易区改 19,089,293.83 19,089,293.83 造工程 合 计 19,089,293.83 19,089,293.83 28,504,504.05 28,504,504.05 (2) 在建工程增减变动情况 75 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 期初数 会稽山转出数 本期增加 本期转入投资 本期其他减少 期末数 资金 工程名称 性房地产 来源 新余市现代物 23,317,489.28 5,961,022.58 29,278,511.86 其他 流中心 会稽山酒城项 4,962,274.77 4,962,274.77 目 其他零星工程 224,740.00 3,272,240.80 3,496,980.80 其他 西交易区改造 19,089,293.83 19,089,293.83 其他 工程 合 计 28,504,504.05 4,962,274.77 28,322,557.21 3,496,980.80 29,278,511.86 19,089,293.83 (3) 本年在建工程余额中无借款费用资本化金额。 (4) 期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (5) 其他说明 2007 年 4 月，子公司江西中轻现代物流发展有限公司与江西新余经济开发区管委会签订《回购协 议》，将其原购入的面积为 387.35 亩的土地及地表建筑物（账面价值为 29,278,511.86 元）由江西新 余经济开发区管委会回购，账面列作其他减少。 14. 无形资产 期末数 2,500,400.49 (1) 明细情况 原价 种 类 期初数 会稽山转出数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 16,571,254.00 13,850,970.00 2,720,284.00 “东风”商 160,592.50 160,592.50 标 “会稽山” 57,600.00 57,600.00 商标 支持数码纺 织和纺织网 595,000.00 595,000.00 站系统开发 软件 市场收费管 50,000.00 50,000.00 理系统软件 瑞星中小企 业版杀毒软 7,172.00 7,172.00 件 “越龙”商 3,800,000.00 3,800,000.00 标等 小 计 21,241,618.50 17,650,970.00 3,590,648.50 累计摊销 种 类 期初数 会稽山转出数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 2,812,367.85 2,354,098.42 54,587.64 512,857.07 “东风”商标 104,104.06 56,488.44 160,592.50 “会稽山”商 23,040.00 34,560.00 57,600.00 标 76 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 支持数码纺织 和纺织网站系 218,166.59 118,999.92 337,166.51 统开发软件 市场收费管理 9,999.96 9,999.96 19,999.92 系统软件 瑞星中小企业 597.65 1,434.36 2,032.01 版杀毒软件 “越龙”商标 200,709.95 200,709.95 等 小 计 3,368,986.06 2,554,808.37 276,070.32 1,090,248.01 账面价值 种 类 期初数 会稽山转出数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 13,758,886.15 11,496,871.58 -54,587.64 2,207,426.93 “东风”商标 56,488.44 -56,488.44 “会稽山”商标 34,560.00 -34,560.00 支持数码纺织 和纺织网站系 376,833.41 -118,999.92 257,833.49 统开发软件 市场收费管理 40,000.04 -9,999.96 30,000.08 系统软件 瑞星中小企业 6,574.35 -1,434.36 5,139.99 版杀毒软件 “越龙”商标等 3,599,290.05 3,599,290.05 合 计 17,872,632.44 15,096,161.63 -276,070.32 2,500,400.49 (2) 期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 15. 长期待摊费用 期末数 1,208,828.79 项 目 期末数 期初数 固定资产改建支出 1,208,828.79 2,823,529.33 仓租费 1,492,247.25 待转销汇兑损益 -2,890,000.00 其他 615,980.75 合 计 1,208,828.79 2,041,757.33 16. 递延所得税资产 期末数 4,650,752.04 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 资产减值准备 4,092,511.14 6,712,775.84 公允价值变动损益 558,240.90 合 计 4,650,752.04 6,712,775.84 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 77 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 暂时性差异金额 资产减值准备 16,370,044.56 公允价值变动损益 2,232,963.61 小 计 18,603,008.17 17. 其他非流动资产 期末数 490,000.00 项 目 期末数 期初数 特种储备物资 490,000.00 490,000.00 合 计 490,000.00 490,000.00 18. 短期借款 期末数 524,000,000.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 524,000,000.00 633,000,000.00 保证借款 377,000,000.00 质押借款 15,000,000.00 合 计 524,000,000.00 1,025,000,000.00 (2) 其他说明 抵押借款详见本财务报表附注十一（一）2 之说明。 19. 应付票据 期末数 45,416,174.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 45,416,174.00 30,000,000.00 合 计 45,416,174.00 30,000,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据。 (3) 其他说明 开具条件 开具票据金额 全额保证金担保 45,416,174.00 小 计 45,416,174.00 2) 应付票据期末余额中有 20,300,000.00 元系开具给浙江精工钢结构有限公司的票据。 78 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 20. 应付账款 期末数 41,035,953.23 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 其他关联方账款见财务报表附注十（三）3 之说明。 (3) 账龄超过 1 年的大额应付账款的说明 账龄 1 年以上大额应付账款主要系子公司绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公司应付浙江精 工世纪工程有限公司工程款 34,500,000.00 元，因工程尚未正式竣工验收而暂未支付。 21. 预收款项 期末数 2,344,522,039.30 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收款项未结转原因及期后结转情况的说明 账龄 1 年以上的预收账款主要包括公司所属市场分公司预收的租金 340,967,826.17 元、子公司浙 江中轻控股集团有限公司所属国际物流中心和天汇分公司分别预收的房屋永久使用权转让款 234,359,521.10 元和租金 98,195,547.63 元、子公司绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公司预收 的营业房使用权转让款 1,237,102,011.79 元以及子公司浙江宝驰置业有限公司预收的售房款 35,919,890.00 元。上述预收账款均根据受益期结转收入。 (3) 预收款项——外币预收款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 100,166.84 7.8087 782,172.80 港 币 64.00 1.00467 64.30 小 计 782,237.10 22. 应付职工薪酬 期末数 4,724,554.03 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 943,717.07 19,611,138.52 19,580,376.83 974,478.76 职工福利 2,822,561.24 -829,493.77 1,993,067.47 社会保险费 2,042,109.83 1,444,993.81 1,402,521.69 2,084,581.95 住房公积金 4,874.00 539,400.68 552,820.68 -8,546.00 工会经费 664,994.01 328,047.48 394,418.33 598,623.16 职工教育经费 976,934.02 176,723.84 78,241.70 1,075,416.16 会稽山职工薪酬 6,742,275.41 6,742,275.41 合 计 14,197,465.58 21,270,810.56 30,743,722.11 4,724,554.03 (2) 无拖欠性质和工效挂钩性质的职工薪酬。 79 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 23. 应交税费 期末数-106,651,782.59 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 增值税 -1,780,027.42 -512,738.68 消费税 772,978.30 营业税 -84,790,663.51 -67,282,063.76 土地增值税 -13,198,593.69 -13,772,559.54 城市维护建设税 -4,283,074.55 -3,154,538.56 企业所得税 -18,548,720.11 -30,371,286.19 代扣代缴营业税等 530,000.00 3,169,401.02 代扣代缴个人所得税 41,314.24 148,598.20 房产税 19,373,371.95 17,481,980.78 土地使用税 1,267,274.65 880,038.86 车船使用税 40,211.00 2,640.00 教育费附加（地方教育附加） -3,765,457.14 -2,024,395.01 印花税 359,474.29 666,449.33 水利建设专项资金 -1,908,015.38 -1,229,794.42 义务兵役费 8,433.08 8,433.08 农村发展基金 2,290.00 2,290.00 河道管理费及防洪基金 400.00 624.62 合 计 -106,651,782.59 -95,213,941.97 (2) 法定税率详见本财务报表附注四相关项目说明。 24. 应付利息 期末数 1,042,525.00 项 目 期末数 期初数 短期借款 980,275.00 1,573,272.50 长期借款 62,250.00 合 计 1,042,525.00 1,573,272.50 80 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 25. 其他应付款 期末数 74,308,699.14 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 42,578,344.61 48,239,570.48 拆借款 22,260,955.44 77,014,040.38 应付暂收款 5,765,878.95 3,088,354.84 其他 3,703,520.14 8,766,107.50 合 计 74,308,699.14 137,108,073.20 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 武汉香江贸易有限公司 21,600,802.88 拆借款 新东区经营户开业保证金 10,869,000.00 保证金 浙江中成建工集团有限公司 5,000,000.00 工程保证金 浙江精工世纪建设工程有限公司 4,429,821.56 履约保证金 西交易区 32 间楼梯间保证金 3,200,000.00 保证金 服装市场工商保证金 2,775,000.00 保证金 中轻物业业主空调、装修保证金 2,320,000.00 保证金 小 计 50,194,624.44 (4) 账龄超过 1 年的大额其他应付款未偿还原因的说明 账龄 1 年以上大额其他应付款除子公司武汉龙鼎置业有限公司应付给武汉香江贸易有限公司的拆 借款及利息 21,600,802.88 元外，主要为各类保证金。 26. 其他流动负债 期末数 761,630.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 未到期责任准备金 293,130.00 担保赔偿准备金 468,500.00 合 计 761,630.00 (2) 其他说明 1) 未到期责任准备金系子公司浙江中轻担保有限公司按本期担保业务收入的 50%计提的准备金。 2) 担保赔偿准备金系子公司浙江中轻担保有限公司按期末未到期担保余额的 1%提取的准备金。 期末未到期担保余额情况见本十一（一）1 之说明。 81 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 27. 长期借款 期末数 30,000,000.00 (1) 明细情况 贷款单位 借款条件 期末数 期初数 中国银行绍兴分行 最高额抵押 30,000,000.00 合 计 30,000,000.00 (2) 抵押情况详见本财务报表附注十一（一）3 之说明。 28. 递延所得税负债 期末数 18,754,701.06 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 非限售流通股分期缴税转让收益 18,754,701.06 合 计 18,754,701.06 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 非限售流通股分期缴税转让收益 75,018,804.24 小 计 75,018,804.24 29. 其他非流动负债 期末数 490,000.00 项 目 期末数 期初数 国家下拨特种储备物资 490,000.00 490,000.00 合 计 490,000.00 490,000.00 30. 股本 期末数 475,981,678.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 期末数 发行 公积金 送股 其他 小计 新股 转股 数量 比例 数量 比例 1．国家持股 （一） 2．国有法人持股 有 3．其他内资持股 145,369,091.00 30.54% -18,863,170.00 -18,863,170.00 126,505,921.00 26.58% 限 其中： 售 境内法人持股 145,369,091.00 30.54% -18,863,170.00 -18,863,170.00 126,505,921.00 26.58% 条 境内自然人持股 件 4．外资持股 股 其中： 份 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 145,369,091.00 30.54% -18,863,170.00 -18,863,170.00 126,505,921.00 26.58% （二） 1．人民币普通股 330,612,587.00 69.46% 18,863,170.00 18,863,170.00 349,475,757.00 73.42% 82 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 无 2．境内上市的外资股 限 3．境外上市的外资股 售 4．其他 条 件 股 已流通股份合计 330,612,587.00 69.46% 18,863,170.00 18,863,170.00 349,475,757.00 73.42% 份 （三） 股份总数 475,981,678.00 100% 475,981,678.00 100% (2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 有限售条件流通股 股东 股数（股） 限售条件 自2006年12月25日起至2008年度年报公布日后的十二个月 浙江精功控股有限公司 124,306,853 内不得上市流通及转让，之后十二个月内可以流通总股本 的5%，二十四个月内可以流通总股本10%。 浙江省财务开发公司 10,324,584 自2006年12月25日起的十二个月内不得上市流通及转让 绍兴柯桥镇红建村 6,597,212 同上 上海博达缩微技术有限 2,199,068 同上 公司 宁波经济技术开发区太 1,941,374 同上 洲贸易公司 (3)其他说明 2006 年 12 月 11 日，公司召开股权分置改革相关股东大会，会议通过了《股权分置改革方案》， 决定以 2006 年 6 月 30 日总股本为基准，向全体股东用公积金按每 10 股转增 2.8 股，非流通股股东浙 江精功控股有限公司（以下简称精功控股）用所转增股份中的 5,095,026 股支付给流通股股东作为精 功控股和浙江永利实业集团有限公司（以下简称永利实业）支付的部分对价，浙江省财务开发公司、 绍兴县柯桥红建村、宁波经济技术开发区太洲贸易公司及上海博达缩微技术有限公司用所转增股份中 的 2,658,963 股作为对价支付给流通股股东，即向流通股股东每 10 股转增 3.107413 股。股权分置改 革后股本总额增至 47,598.1678 万元，股份总数 47,598.1678 万股（每股面值 1 元），其中有限售条 件流通股 14,536.9091 万股，无限售条件流通股 33,061.2587 万股。2007 年 12 月 25 日，有限售条件 流通股股东第一次流通，上市数量 1,886.317 万股。截至 2007 年 12 月 31 日，公司股本 47,598.1678 万元，股份总数 47,598.1678 万股（每股面值 1 元），其中有限售条件流通股 12,650.5921 万股，无 限售条件流通股 34,947.5757 万股。 83 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 31. 资本公积 期末数 548,915,296.38 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 442,497,347.04 37,586.45 64,035,986.45 378,498,947.04 其他资本公积 103,472,125.60 110,517,950.36 43,573,726.62 170,416,349.34 合 计 545,969,472.64 110,555,536.81 107,609,713.07 548,915,296.38 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明 1）股本溢价增加数，系公司 2007 年 1 月同一控制下合并武汉龙鼎置业有限公司，该公司截至 2007 年 1 月 31 日的账面累计未分配利润-37,586.45 元，自本公司的股本溢价中予以恢复；股本溢价本期 减少数 64,035,986.45 元，系公司合并武汉龙鼎置业有限公司的合并成本 63,998,400.00 元，大于合 并日公司享有的该公司净资产的份额的差额 47,955,986.45 元，冲减本科目；在编制 2006 年度可比报 表时，按有关规定将武汉龙鼎置业有限公司注册资本的 60%计 16,080,000.00 元列于本科目，2007 年 1 月，公司实际取得该公司股权而转出。 2）其他资本公积变动情况如下： 增加数 110,517,950.36 元，包括：会稽山除净损益以外的所有者权益变动，本公司按持股比例享 有的部分计入本科目 44,712,702.99 元；因可供出售金融资产公允价值的变动而计入本科目 65,805,247.37 元。 减少数 43,573,726.62 元，因出售可供出售金融资产而转出 43,520,688.16 元；因注销绍兴县轻 纺城东方物流有限公司而转出原股权投资准备 53,038.46 元。 32. 盈余公积 期末数 73,154,647.63 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 60,368,074.96 12,786,572.67 73,154,647.63 合 计 60,368,074.96 12,786,572.67 73,154,647.63 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明 本期法定盈余公积增加数系根据公司董事会审议通过的 2007 年度利润分配预案，按本年净利润弥 补上年累计亏损后余额的 10%提取的法定公积金。 84 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 33. 未分配利润 期末数 43,327,677.43 (1) 明细情况 项 目 金 额 期初数 -83,063,897.86 加：本期净利润 138,945,330.78 减：提取盈余公积 12,786,572.67 其他转出 -232,817.18 期末数 43,327,677.43 (2) 其他说明 公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，并对 2006 年度财务 报表进行了追溯调整，相应调增期初未分配利润 15,212,528.86 元 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 853,761,088.86/ 518,250,698.92 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 334,874,909.09 617,785,472.10 其他业务收入 23,346,867.37 22,009,507.26 小计 358,221,776.46 639,794,979.36 会稽山主营业务收入 486,616,508.82 362,149,452.13 会稽山其他业务收入 8,922,803.58 2,924,674.79 会稽山小计 495,539,312.40 365,074,126.92 合 计 853,761,088.86 1,004,869,106.28 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 224,158,684.58 504,449,882.47 其他业务成本 4,455,993.78 4,838,748.53 小计 228,614,678.36 509,288,631.00 会稽山主营业务成本 282,550,318.30 218,761,924.51 会稽山其他业务成本 7,085,702.26 1,945,619.98 85 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 会稽山小计 289,636,020,56 220,707,544.49 合 计 518,250,698.92 729,996,175.49 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 纺织品销售及加工 297,456,276.19 277,026,449.40 20,429,826.79 市场租赁 214,475,771.23 119,892,308.39 94,583,462.84 185,855,772.69 100,789,010.66 85,066,762.03 物流租赁 65,000.00 65,000.00 3,613,881.05 5,039,619.99 -1,425,738.94 矿产品销售 75,069,031.39 72,328,941.14 2,740,090.25 112,798,967.01 108,108,038.38 4,690,928.63 货运收入 30,295,048.47 26,159,598.62 4,135,449.85 12,353,797.28 8,648,467.18 3,705,330.10 保费收入 586,260.00 586,260.00 其他收入 14,383,798.00 5,777,836.43 8,605,961.57 5,706,777.88 4,838,296.86 868,481.02 除会稽山外小计 334,874,909.09 224,158,684.58 110,716,224.51 617,785,472.10 504,449,882.47 113,335,589.63 会稽山收入 486,616,508.82 282,550,318.30 204,066,190.52 362,149,452.13 218,761,924.51 143,387,527.62 合 计 821,491,417.91 506,709,002.88 314,782,415.03 979,934,924.23 723,211,806.98 256,723,117.25 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额(除会稽山外) 81,640,074.60 133,308,729.32 占当年营业收入（不含会稽山收入）比例 24.38% 21.58% 2. 营业税金及附加 本期数 41,573,759.85 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 营业税 12,125,256.51 10,149,509.28 土地增值税 1,621,021.12 303,517.49 城市维护建设税 686,959.83 535,788.73 教育费附加(地方教育附加) 616,591.70 459,961.19 会稽山营业税金及附加 26,523,930.69 14,837,279.65 合 计 41,573,759.85 26,286,056.34 （2）其他说明 计缴标准详见本财务报表附注四有关项目说明。 86 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 3. 财务费用 本期数 29,316,453.68 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 14,176,205.04 47,960,414.97 减：利息收入 16,440,886.23 5,392,123.22 汇兑净损益 177,367.64 609,109.80 其他 97,336.23 395,996.53 会稽山财务费用 31,306,431.00 24,706,039.75 合 计 29,316,453.68 68,279,437.83 4. 资产减值损失 本期数 5,374,638.75 项 目 本期数 上年同期数 4,223,645.46 坏账损失 32,752,289.01 81,627.15 存货跌价损失 -3,042,793.99 584,044.99 固定资产减值损失 74,731,288.10 485,321.15 会稽山资产减值损失 -360,438.20 5,374,638.75 合 计 104,080,344.92 5. 公允价值变动收益 本期数-2,232,963.61 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产 -2,232,963.61 -306,054.63 合 计 -2,232,963.61 -306,054.63 6. 投资收益 本期数 122,402,826.02 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产收益 19,568,223.94 1,160,707.02 可供出售金融资产收益 98,379,655.64 成本法核算的被投资 33,000.00 549,111.95 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投资 3,834,900.01 -3,843,363.14 单位损益净增减的金额 股权投资处置收益 587,046.43 5,466,007.99 合 计 122,402,826.02 3,332,463.82 87 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 7. 营业外收入 本期数 9,121,867.20 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置利得 807,702.01 19,850,904.35 无形资产处置利得 333,280.84 政府补助 2,665,367.00 83,771.00 盘盈利得 280,000.00 罚没收入 32,019.44 120,000.00 其他 298,934.56 430,498.20 会稽山营业外收入 4,984,563.35 1,112,200.00 合 计 9,121,867.20 21,877,373.55 (2) 政府补助的相关说明 政府补助系公司根据绍兴县人民政府专题会议纪要〔2004〕61 号文件取得的企业资产重组政府补 助款 2,014,000.00 元；浙江中国轻纺城集团市场分公司根据绍兴县商贸三产发展领导小组办公室和绍 兴县财政局下发的绍兴县商办〔2006〕3 号文件取得的流通业发展财政专项补助资金 200,000.00 元； 子公司新余中国轻纺城现代物流中心有限公司收到的新余市高新技术经济开发区管委会奖励 120,227.00 元；子公司新余中新物流有限公司收到的新余市高新技术经济开发区管委会奖励 331,140.00 元。 8. 营业外支出 本期数 16,069,743.41 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置(拆除)损失 12,958,830.27 1,547,853.30 捐赠支出 550,000.00 罚款支出 980,226.57 711,339.30 水利建设专项资金 297,927.02 210,698.88 其他 818,475.54 49,220.42 会稽山营业外支出 1,014,284.01 1,232,014.45 合 计 16,069,743.41 4,301,126.35 88 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 9. 所得税费用 本期数 70,104,270.37 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 34,729,003.08 18,821,875.43 递延所得税费用 20,816,724.86 -1,040,373.85 会稽山所得税费用 14,558,542.43 4,463,566.49 合 计 70,104,270.37 22,245,068.07 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 本期数 68,985,938.39 项 目 本期数 收回上饶市建筑工程有限公司投标保证金 30,000,000.00 存款利息收入 4,504,075.35 收回绍兴县中国轻纺城联托运市场开发有限公司线路保证金 4,187,900.00 收到西交易区 32 间楼梯间保证金 3,200,000.00 收到浙江精工世纪建设工程有限公司履约保证金 2,000,000.00 收到其他各类保证金及押金 8,564,348.72 收到其他款项及往来款净额 2,901,059.72 会稽山收到的其他与经营活动有关的现金 13,628,554.60 合 计 68,985,938.39 2.支付的其他与经营活动有关的现金 本期数 152,862,975.07 项 目 本期数 支付担保保证金净额 32,300,000.00 支付浙江辰力投资有限公司往来款 28,800,000.00 支付的办公费、差旅费及业务招待费等 12,628,564.00 支付浙江原达房地产开发有限公司往来款净额 6,000,000.00 支付的保险、咨询、中介及技术服务费等 5,847,534.37 支付其他各类保证金及押金 5,364,500.00 支付的其他往来净额及费用 10,106,136.08 会稽山支付的其他与经营活动有关的现金 51,816,240.62 合 计 152,862,975.07 89 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 3.收到的其他与投资活动有关的现金 本期数 172,209,393.03 项 目 本期数 收回浙江三新建材、华越置业款项净额 133,500,000.00 收回武汉香江贸易有限公司股权转让款 30,552,000.00 收到浙江三新建材利息净额 7,486,556.49 收回上海阳明暂借款本金及利息净额 594,516.54 收到绍兴县中轻物流有限公司利息（合并日前） 76,320.00 合 计 172,209,393.03 4.支付的其他与投资活动有关的现金 本期数 100,976,831.67 项 目 本期数 会稽山 2007 年 11 月 30 日现金及现金等价物期末余额 100,884,098.37 支付计收的会稽山资金利息所及的流转税 92,733.30 合 计 100,976,831.67 5.收到的其他与筹资活动有关的现金 本期数 50,130,835.39 项 目 本期数 会稽山收到的其他与筹资活动有关的现金 50,130,835.39 合 计 50,130,835.39 6.支付的其他与筹资活动有关的现金 本期数 72,637,900.00 项 目 本期数 支付新东区少数股东借款 24,500,000.00 归还武汉香江贸易有限公司暂借款 30,537,900.00 会稽山支付的其他与筹资活动有关的现金 17,600,000.00 合 计 72,637,900.00 7．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四（五）之说明。 90 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 八、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 0.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 1,244,439.67 64.87 1,244,439.67 1,312,404.66 64.56 1,049,923.73 262,480.93 其他不重大 673,860.46 35.13 673,860.46 720,364.44 35.44 576,291.55 144,072.89 合 计 1,918,300.13 100.00 1,918,300.13 2,032,769.10 100.00 1,626,215.28 406,553.82 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额.比例(%) 坏账准备 账面价值 3 年以上 1,918,300.13 100.00 1,918,300.13 2,032,769.10 100.00 1,626,215.28 406,553.82 合 计 1,918,300.13 100.00 1,918,300.13 2,032,769.10 100.00 1,626,215.28 406,553.82 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 1,244,439.67 元，占应收账款账面余额 的 64.87%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 3 年以上 1,244,439.67 小 计 1,244,439.67 (4) 无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 227,075.92 7.3046 1,658,698.77 227,075.92 7.8087 1,773,167.74 小 计 1,658,698.77 1,773,167.74 (6) 其他说明 期末公司对预计回收存在一定困难的款项 1,918,300.13 元，按 100%计提特殊坏账准备。 2. 其他应收款 期末数 488,743,054.27 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 444,054,394.80 83.69 26,643,263.69 417,411,131.11 286,266,948.10 61.50 17,176,016.89 269,090,931.21 其他不重大 86,508,334.71 16.31 15,176,411.55 71,331,923.16 179,212,318.49 38.5 15,618,790.9 163,593,527.59 合 计 530,562,729.51 100.00 41,819,675.24 488,743,054.27 465,479,266.59 100.00 32,794,807.79 432,684,458.80 91 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 261,355,035.31 49.26 15,681,302.12 245,673,733.19 448,784,149.87 96.41 26,927,049.00 421,857,100.87 1-2 年 257,262,344.88 48.49 15,435,740.69 241,826,604.19 47,000.00 0.01 2,820.00 44,180.00 2-3 年 17,000.00 0.00 1,020.00 15,980.00 7,577,189.25 1.63 3,094,631.36 4,482,557.89 3 年以上 11,928,349.32 2.25 10,701,612.43 1,226,736.89 9,070,927.47 1.95 2,770,307.43 6,300,620.04 合 计 530,562,729.51 100.00 41,819,675.24 488,743,054.27 465,479,266.59 100.00 32,794,807.79 432,684,458.80 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江中轻房地产开发有限公司 444,054,394.80 借出款及利息 小 计 444,054,394.80 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 526,998,242.15 元，占其他应收款账面 余额的 99.33%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年内 232,874,434.28 1-2 年 285,470,000.00 3 年以上 8,653,807.87 小 计 526,998,242.15 (5) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (6) 其他说明 期末公司对预计回收存在一定困难的款项 10,623,310.07 元，按 100%计提特殊坏账准备。 3. 长期股权投资 期末数 1,178,408,417.37 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 826,539,574.32 826,539,574.32 421,767,160.77 421,767,160.77 对联营企业投资 154,355,343.05 154,355,343.05 75,571,681.42 75,571,681.42 其他股权投资 200,263,500.00 2,750,000.00 197,513,500.00 200,263,500.00 2,750,000.00 197,513,500.00 合 计 1,181,158,417.37 2,750,000.00 1,178,408,417.37 697,602,342.19 2,750,000.00 694,852,342.19 92 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 对子公司投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 浙江中轻控股集团有限 100.00% 20 年 298,837,690.33 292,837,690.33 6,000,000.00 298,837,690.33 公司 绍兴县轻纺城东方物流 3年8 90.00% 2,070,000.00 2,070,000.00 2,070,000.00 有限公司 个月 浙江中国轻纺城中金市 51.00% 40 年 30,600,000.00 30,600,000.00 30,600,000.00 场投资有限公司 浙江中国轻纺城集团置 51.00% 15 年 10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00 业投资有限公司 浙江宝驰置业有限公司 50.00% 20 年 17,500,000.00 17,500,000.00 17,500,000.00 江西中轻现代物流发展 100.00% 30 年 50,000,000.00 35,000,000.00 15,000,000.00 50,000,000.00 有限公司 绍兴县中国轻纺城市场 营业房转让转租交易服 56.75% 20 年 283,750.00 283,750.00 283,750.00 务中心有限公司 浙江中轻房地产开发有 100.00% 20 年 33,275,720.44 33,275,720.44 33,275,720.44 限公司 武汉龙鼎置业有限公司 60.00% 20 年 16,042,413.55 16,042,413.55 16,042,413.55 浙江中轻担保有限公司 100.00% 20 年 380,000,000.00 380,000,000.00 380,000,000.00 小 计 838,809,574.32 421,767,160.77 417,042,413.55 12,270,000.00 826,539,574.32 (3) 对联营企业投资 1) 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末 单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数 会稽山绍兴酒股 41.63% 长期 88,651,260.00 23,148,954.22 42,555,128.83 154,355,343.05 份有限公司 小 计 88,651,260.00 23,148,954.22 42,555,128.83 154,355,343.05 2) 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 本期其他 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 转出/入 数 绍兴县亚美生物化工有 12,024,577.57 -12,024,577.57 限公司 会稽山绍兴酒股份有限 63,547,103.85 694,743.35 -2,085,067.33 92,198,563.18 154,355,343.05 公司 小 计 75,571,681.42 694,743.35 -2,085,067.33 80,173,985.61 154,355,343.05 (4) 其他股权投资 被投资 持股 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 金额 数 增加 减少 数 绍兴 县 亚 美 生 物 化 工 12,024,577.57 12,024,577.57 36.18% 12,024,577.57 有限公司 浙江 越 华 轻 纺 股 份 有 2.96% 250,000.00 250,000.00 250,000.00 限公司 绍兴齐贤纺机厂 2.50% 150,000.00 150,000.00 150,000.00 浙江 金 桥 股 份 有 限 公 2,350,000.00 2.87% 2,350,000.00 2,350,000.00 司 浙商 银 行 股 份 有 限 公 172,684,000.00 9.54% 172,684,000.00 172,684,000.00 司 93 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 浙江 华 越 置 业 有 限 公 24,829,500.00 11.54% 24,829,500.00 24,829,500.00 司 小 计 212,288,077.57 200,263,500.00 12,024,577.57 12,024,577.57 200,263,500.00 (5) 长期股权投资减值准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江越华轻纺股份有限 250,000.00 250,000.00 公司 绍兴齐贤纺机厂 150,000.00 150,000.00 浙江金桥股份有限公司 2,350,000.00 2,350,000.00 小 计 2,750,000.00 2,750,000.00 2) 计提原因和依据的说明 计提长期投资减值准备的原因系被投资单位或已经停止营业，或经营亏损，导致其可收回金额低 于其账面价值。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 129,321,877.08/46,739,219.56 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 116,844,426.47 110,284,138.98 其他业务收入 12,477,450.61 7,076,122.45 合 计 129,321,877.08 117,360,261.43 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 45,891,120.81 42,682,479.02 其他业务成本 848,098.75 793,123.89 合 计 46,739,219.56 43,475,602.91 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 租 赁 116,844,426.47 45,891,120.81 70,953,305.66 110,284,138.98 42,682,479.02 67,601,659.96 小 计 116,844,426.47 45,891,120.81 70,953,305.66 110,284,138.98 42,682,479.02 67,601,659.96 94 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 2. 投资收益 本期数 113,920,442.00 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产收益 16,192,420.91 1,129,516.95 可供出售金融资产收益 98,379,655.64 成本法核算的被投资 18,405,419.82 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投资 694,743.35 -2,286,515.05 单位损益净增减的金额 股权投资处置收益 -1,346,377.90 -13,500,000.00 合 计 113,920,442.00 3,748,421.72 (2) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 九、资产减值准备 本期其他变动 项 目 期初数 本期计提 期末数 转入转出净额 转销 坏账准备 29,158,763.97 4,223,645.46 8,780,069.62 40,000.00 24,562,339.81 存货跌价准备 332,973.10 81,627.15 414,600.25 长期股权投资减值准备 2,750,000.00 2,750,000.00 固定资产减值准备 3,276,303.16 584,044.99 3,860,348.15 合 计 35,518,040.23 4,889,317.60 8,780,069.62 40,000.00 31,587,288.21 十、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大 影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情形的关联 法人和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 1. 母公司及最终控制方 组织机构代 与本公司 对本公司持 对本公司表 公司名称 注册地 业务性质 注册资本 码 关系 股比例(%) 决权比例(%) 精功集团有 本公司实 浙江绍兴 71258444-6 实业投资 20,000 万 -- -- 限公司 际控制人 浙江精功控 25,000 万 26.12 26.12 浙江绍兴 74346229-X 实业投资 母公司 股有限公司 95 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。 3. 联营企业 (1) 基本情况 组织机构代 合计持股 合计表决 被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 码 比例(%) 权比例(%) 扬州首泰矿产工贸有限公司 江苏扬州 77869547-2 采矿业 RMB2,400 万元 33.33 33.33 会稽山绍兴酒股份有限公司 浙江绍兴 60966193-3 酿酒行业 RMB24,500 万元 41.63 41.63 (2) 财务信息 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 扬州首泰矿产工 172,078,032.15 140,729,201.70 31,348,830.45 296,035,079.42 7,607,895.36 贸有限公司 会稽山 1,162,462,738.14 772,060,708.26 390,402,029.88 566,590,950.19 24,422,791.13 4. 其他关联方 (1) 明细情况 关联方名称（自然人姓名） 组织机构代码 与本公司的关系 浙江精工钢结构有限公司 71252825-X 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 浙江精工钢结构有限公司板材制造分 --- 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 公司 浙江精工科技股份有限公司 72362956-6 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 浙江精工世纪建设工程有限公司 73383573-4 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 浙江精工轻钢建筑工程有限公司 76391743-1 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 浙江镇江精功汽车工业园有限公司 76736422-1 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 浙江精功纺织有限公司 --- 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 浙江精功物业有限公司 72009511-6 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 精工绍兴太阳能技术有限公司 77435866-3 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 绍兴精诚进出口有限公司 14606741-9 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 湖北楚天钢结构有限公司 75341661-7 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 湖北精功楚天投资有限公司 76462146-4 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 71256146-3 2007 年 12 月前本公司子公司会稽山绍兴酒股份有限公司 浙江嘉善黄酒股份有限公司 的子公司 绍兴县亚美生物化工有限公司 14606486-7 本公司参股公司 安徽长江精工钢结构有限公司 77111439-9 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 武汉香江贸易有限公司 79631229-5 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 78181072-6 2007 年 6 月前本公司子公司浙江中轻控股集团有限公司 绍兴县中轻物流有限公司 的参股公司 浙江辰力投资有限公司 79649126-2 本公司子公司浙江宝驰置业有限公司的参股公司 自然人金良顺 --- 本公司董事长 自然人傅祖康 --- 本公司董事 自然人施美华 --- 本公司实际控制人的董事长的家庭成员 96 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 其他说明 1) 2007 年度，子公司会稽山绍兴酒股份有限公司经多次股权变更后，本公司对其的持股比例由 51%下降至 41.63%，自 2007 年 12 月起不再将其纳入合并财务报表范围，详见本财务报表附注十四（二） 1 之说明，根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》规定，本附注披露的与会稽山发生的关联方 交易的期间自 2007 年 12 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日止。 2) 如本财务报表附注十四（二）7 所述，子公司浙江中轻控股集团有限公司受让自然人股东陈国 庆和史浩然持有绍兴县中轻物流有限公司 13%和 7%的股权, 并于 2007 年 6 月 7 日办妥工商变更手续, 转让完成后该子公司持有绍兴县中轻物流有限公司 70%的股权，根据《企业会计准则第 36 号——关联 方披露》规定，本附注披露的与绍兴县中轻物流有限公司发生的关联方交易的期间自 2006 年 1 月 1 日起至 2007 年 5 月 30 日止。 (三)关联方交易情况 1.采购货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 扬州首泰矿产工贸有限公司 68,540,758.73 市场价 39,101,718.26 市场价 会稽山绍兴酒股份有限公司 1,225,791.66 市场价 --- 浙江精功纺织有限公司 --- 1,831,297.70 市场价 浙江精工钢结构有限公司板材 --- 市场价 31,235.75 制造分公司 绍兴精诚进出口有限公司 --- 131,280.00 市场价 浙江嘉善黄酒股份有限公司 --- 4,751,671.33 市场价 小 计 69,766,550.39 45,847,203.04 2.销售货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 占营业收入 占营业收入 金额 的比例(%) 定价政策 金额 的比例(%) 定价政策 精工绍兴太阳能技术有限公司 1,104,250.00 0.13 市场价 833,333.33 0.08 市场价 浙江精工世纪建设工程有限公 15,000.00 -- 市场价 36,000.00 -- 市场价 司 140,683.93 0.02 市场价 --- -- 会稽山绍兴酒股份有限公司 精功集团有限公司 412,103.08 0.05 市场价 227,134.70 0.02 市场价 浙江精工钢结构有限公司 280,928.94 0.03 市场价 369,546.88 0.04 市场价 浙江精工科技股份有限公司 99,058.76 0.01 市场价 83,600.96 0.01 市场价 97 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 安徽长江精工钢结构有限公司 19,282.05 -- 市场价 48,970.60 -- 市场价 浙江精工轻钢建筑工程有限公 5,044.44 -- 市场价 --- -- 司 绍兴精诚进出口有限公司 --- -- 1,880.34 -- 市场价 浙江镇江精功汽车工业园有限 --- -- 5,274.87 -- 市场价 公司 浙江嘉善黄酒股份有限公司 --- -- 2,153.85 -- 市场价 浙江精功物业有限公司 --- -- 3,463.86 -- 市场价 浙江精功纺织有限公司 --- -- 884.38 -- 市场价 绍兴县中轻物流有限公司 --- -- 1,003,926.59 0.10 市场价 小 计 2,076,351.20 0.24 2,616,170.36 0.25 其中，2007 年 1-11 月会稽山向关联方销售货物情况如下： 2007 年 1-11 月 关联方 名称 占营业收入的 金额 定价政策 比例(%) 精功集团有限公司 412,103.08 0.05 市场价 浙江精工钢结构有限公司 280,928.94 0.03 市场价 浙江精工科技股份有限公司 99,058.76 0.01 市场价 安徽长江精工钢结构有限公司 19,282.05 -- 市场价 浙江精工轻钢建筑工程有限公司 5,044.44 -- 市场价 小 计 816,417.27 0.09 3.关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及关联方名称(姓名) 余额 第一章坏账准 余额 第二章坏账准备 备 (1) 应收账款 会稽山绍兴酒股份有限公司 180,619.60 10,837.18 --- --- 精功集团有限公司 --- --- 10,459.50 627.57 浙江精工钢结构有限公司 --- --- 142,994.85 8,579.69 浙江精工科技股份有限公司 --- --- 78,493.52 4,709.61 小 计 180,619.60 10,837.18 231,947.87 13,916.87 (2) 预付款项 扬州首泰矿产工贸有限公司 29,094,746.48 --- 23,961,489.85 --- 浙江精工世纪建设工程有限公司 --- --- 20,000,000.00 --- 98 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 小 计 29,094,746.48 --- 43,961,489.85 --- (3) 其他应收款 会稽山绍兴酒股份有限公司 33,236,530.48 1,994,191.83 --- --- 浙江辰力投资有限公司 28,800,000.00 1,728,000.00 --- --- 绍兴县中轻物流有限公司 --- --- 2,700,000.00 162,000.00 绍兴县亚美生物化工有限公司 --- --- 8,348.83 500.93 武汉香江贸易有限公司 --- --- 94,550,400.00 5,673,024.00 小 计 62,036,530.48 3,725,131.83 97,258,748.83 5,835,524.93 (4) 应付票据 浙江精工钢结构有限公司 20,300,000.00 --- --- --- 小 计 20,300,000.00 --- --- --- (5) 应付账款 浙江精工世纪建设工程有限公司 34,500,000.00 --- 52,899,409.00 --- 浙江嘉善黄酒股份有限公司 --- --- 5,058,855.46 --- 小 计 34,500,000.00 57,958,264.46 --- (6) 预收账款 精工绍兴太阳能技术有限公司 38,500.00 --- 21,750.00 --- 小 计 38,500.00 --- 21,750.00 --- (7) 其他应付款 浙江精工世纪建设工程有限公司 4,429,821.56 --- 22,473,316.89 --- 武汉香江贸易有限公司 21,600,802.88 --- 50,896,500.00 --- 湖北楚天钢结构有限公司 400,000.00 --- --- --- 傅祖康 --- --- 100,000.00 --- 绍兴县中轻物流有限公司 --- --- 274,694.75 --- 浙江嘉善黄酒股份有限公司 --- --- 2,000,600.00 --- 小 计 26,430,624.44 --- 75,745,111.64 --- 4.其他关联方交易 (1) 接受劳务 1) 接受工程劳务 接受工程劳务单位 提供工程劳务单位 工程名称 本期数 上期同期数 浙江精工世纪建设工程有限公司 酒公司酒城项目 7,776,425.53 8,513,411.00 会稽山绍兴酒股份有限公司 浙江精工世纪建设工程有限公司 酒瓶包装车间 6,000,000.00 --- 浙江精工轻钢建筑工程有限公司 酒公司酒城项目等 60,000.00 349,203.00 浙江宝驰置业有限公司 浙江精工世纪建设工程有限公司 天汇大厦项目 8,332,894.00 23,274,736.06 浙江中轻房地产开发有限公司 浙江精工钢结构有限公司 轻纺城国际商务中心 50,000,000.00 20,000,000.00 99 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 浙江精工世纪建设工程有限公司 西交易区改造 8,458,678.00 --- 浙江中国轻纺城集团市场分公司 浙江精工轻钢建筑工程有限公司 西交易区改造 6,000,000.00 --- 浙江嘉善黄酒股份有限公司 浙江精工世纪建设工程有限公司 简易仓库 3,800,000.00 2,261,560.00 小 计 90,427,997.53 54,398,910.06 2) 接受运输劳务 2007 年 1-5 月，子公司会稽山绍兴酒股份有限公司接受绍兴县中轻物流有限公司提供运输劳务， 已结算费用共计 120,469.80 元，2006 年度为 665,543.14 元。 3) 其他说明 根据子公司浙江宝驰置业有限公司与浙江精工世纪建设工程有限公司签订的《建设工程施工合 同》，天汇大厦项目的合同造价为 38,418,508.00 元，截止 2007 年 12 月 31 日，子公司浙江宝驰置业 有限公司已累积支付其工程款 44,180,030.06 元。 (2) 提供担保 截至 2007 年 12 月 31 日，公司为会稽山绍兴酒股份有限公司短期借款 380,140,000.00 元提供保 证担保，该等借款的期限自 2007 年 6 月 18 日起至 2008 年 12 月 26 日止。 (3) 获得担保 如本财务报表附注十一（一）2 所述，自然人金良顺和施美华为公司短期借款 210,000,000.00 元 提供保证担保。 (4) 让渡资金 1) 2007 年 1-5 月，子公司浙江中轻控股集团有限公司国际物流中心让渡部分资金给绍兴县中轻 物流有限公司使用，并向其收取资金使用费 76,320.00 元。2006 年度为 267,380.83 元。 2) 2007 年 12 月，公司让渡部分资金给会稽山绍兴酒股份有限公司使用，并结算资金使用费 303,790.50 元。 3) 2007 年 12 月，子公司浙江中轻担保有限公司让渡部分资金给会稽山绍兴酒股份有限公司使用， 并向其收取资金使用费 244,012.50 元。 4) 2007 年度，根据相关协议，子公司浙江宝驰置业有限公司向浙江辰力投资有限公司借出资金 28,800,000.00 元，未结算资金使用费。 (5) 受让资金 2007 年度，子公司武汉龙鼎置业有限公司使用武汉香江贸易有限公司部分资金，并结算资金使用 费 1,242,202.88 元。 （6）受让股权 如本财务报表附注十四（二）2 所述，本公司于 2007 年自武汉香江贸易有限公司受让武汉龙鼎置 业有限公司 60%股权。 100 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 (7) 租赁 1) 根据相关租赁协议，2007 年 12 月公司出租部分办公楼给会稽山绍兴酒股份有限公司使用，并 结算房屋租赁费 25,105.38 元。 2) 2007 年度，子公司绍兴县中国轻纺城市场营业房转让转租交易服务中心有限公司向精功集团 有限公司租用办公楼，支付租金 112,500.00 元，2006 年度为 366,660.00 元。 3) 2006 年度，子公司浙江中国轻纺城集团置业投资有限公司向精功集团有限公司支付房租 18,660.00 元。 (8) 关键管理人员薪酬 2007 年公司共有关联方人士 17 人，其中，在本公司领取报酬 12 人，全年报酬总额 211 万元。2006 年公司共有关联方人士 16 人，其中，在本公司领取报酬 11 人，全年报酬总额 144 万元。每一位关联 方人士的报酬方案如下(单位:万元)： 关键管理人员姓名及职务 2007 年度 2006 年度 茹关筠（前董事长、董事） 32 30 金建顺（董事，总经理） 32 10 傅祖康（董事、副总经理，董事） 25 21 汪志娟（副总经理） 20 18 周会良(副总经理) 23 18 杜新英(副总经理) 20 江翠斐(董事、财务总监) 16 15 张伟夫（董事会秘书） 16 11 沈玉平（独立董事） 5 4 陈建勇（独立董事） 5 4 沈建林（独立董事） 5 4 金雪泉（监事） 12 9 合 计 211 144 (9) 其他 2006 年度，子公司绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司通过浙江精功纺织有限公司贴现银行承兑 汇票 44,300,000.00 元，并支付贴现息 405,473.33 元。 2006 年度，武汉香江贸易有限公司累计提供 58,000,000.00 元资金供武汉龙鼎置业有限公司使用， 未结算资金使用费。 101 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 2006 年度，湖北精功楚天投资有限公司为武汉龙鼎置业有限公司代垫土地款 18,314,400.00 元， 提供 1,347,100.00 元资金供武汉龙鼎置业有限公司使用，武汉龙鼎置业有限公司已于 2006 年年内归 还，未结算资金使用费。 2006 年度，武汉龙鼎置业有限公司向湖北楚天钢结构有限公司借出资金 7,103,500.00 元并于当 年收回，未结算资金使用费。 十一、或有事项 (一) 公司提供的各种债务担保 1. 截至 2007 年 12 月 31 日，公司对外提供保证担保情况如下： (1) 子公司浙江中轻控股集团有限公司国际物流中心（以下简称国际物流）与中国农业银行绍兴 县支行（以下简称农行绍兴支行）签订《合作协议书》，双方约定，农行绍兴支行为国际物流仓储房 服务用房使用权受让人提供最高额为 1 亿元人民币的个人贷款，期限自 2003 年 7 月 16 日起至 2009 年 12 月 30 日止；国际物流为上述借款提供连带责任担保，并在农行绍兴支行开立“保证金专户”， 按照仓储房服务用房使用权受让人贷款总额的 5%存入保证金。截至 2007 年 12 月 31 日，国际物流为 仓储服务用房使用权受让人借款提供抵押担保余额为 12,913,120.73 元,存入农行绍兴支行保证金账 户余额为 5,562,829.79 元。 (2) 子公司绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公司（以下简称新东区公司）与中国农业银行 绍兴县支行签订《银企合作框架协议》约定：中国农业银行绍兴县支行为中国轻纺城联合市场营业房 长期使用权的受让人提供贷款,总额为 3 亿；新东区公司在中国农业银行绍兴县支行开立“保证金专 户”，按照该行提供贷款总额的 10%存入保证金，当借款人不能按期还本付息时，由新东区公司代为 偿还；并由新东区公司的国有土地使用权提供抵押担保。新东区公司以绍兴县国用（2005）第 3-269 号国有土地使用权提供抵押担保。 子公司绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公司与中国银行绍兴县支行签订《双方合作协议书》 约定：中国银行绍兴县支行为中国轻纺城联合市场营业房 38 年使用权的受让人提供贷款,总额为 3 亿； 新东区公司在中国银行绍兴县支行开立“保证金专户”，按照该行提供贷款总额的 10%存入保证金， 当借款人不能按期还本付息时，由新东区公司代为偿还。此外双方另签订土地使用权抵押合同，由新 东区公司以绍兴县国用（2005）第 3-740 号国有土地使用权提供抵押担保。截至 2007 年 12 月 31 日止， 中国农业银行绍兴县支行提供上述性质贷款余额为 8,257,000.00 元，新东区公司在该行的保证金专户 余额为 2,462,845.43 元；中国银行绍兴县支行提供上述性质贷款余额为 34,592,781.25 元，新东区公 司在该行的保证金专户余额为 10,728,133.93 元。上述两项土地使用权抵押的原价为 645,974,319.54 元。 (3) 子公司浙江中轻担保有限公司分别与浙商银行股份有限公司、交通银行绍兴分行、浙江绍兴 县农村合作银行和招商银行绍兴分行签订合作协议，为中小企业和个人在银行取得贷款提供担保服务。 102 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 截至 2007 年 12 月 31 日止，公司存出保证金 32,300,000.00 元为浙江金永来贸易有限公司等 3 家中小 企业和钱立安等 23 位个体工商户在上述四家银行的短期借款 46,850,000.00 元提供保证担保，并对该 等贷款人的债务承担连带责任保证，债务人借款期限自 2007 年 11 月 5 日起至 2008 年 12 月 29 日止。 2．截至 2007 年 12 月 31 日，公司财产抵押用于取得短期借款的情况如下： 被担保单位 抵押物 抵押物所有权人 抵押物原价 担保借款余额 担保借款期限 浙江中国轻纺城集团 房屋建筑物及 464,000,000.00 2007/3/21 至 股份有限公司 土地使用权 浙江中国轻纺城集 [注] 2008/7/10 70,537,304.65 浙江中轻控股集团有 房屋建筑物及 团市场分公司 2007/9/3 至 20,000,000.00 限公司 土地使用权 2008/2/29 浙江中轻控股集团 浙江中国轻纺城集团 房屋建筑物及 2007/10/15 至 有限公司天汇市场 65,490,437.42 40,000,000.00 股份有限公司 土地使用权 2008/6/25 分公司 合 计 136,027,742.07 524,000,000.00 注：该抵押借款余额中有 210,000,000.00 元（借款期限自 2007/8/13 至 2008/6/11）同时由自然 人金良顺和施美华提供保证担保。 3．截至 2007 年 12 月 31 日，公司财产抵押用于取得长期借款的情况如下： 被担保单位 抵押物 抵押物所有权人 抵押物原价 担保借款余额 担保借款期限 浙江中国轻纺城集团 浙江中国轻纺城集 2007/10/9 至 土地使用权 3,621,548.21 30,000,000.00 股份有限公司 团市场分公司 2009/10/9 合 计 3,621,548.21 30,000,000.00 4．截至 2007 年 12 月 31 日，公司存出银行承兑汇票保证金情况如下： 质押物 应付票据 票据最后到 质押人 质押物所有权人 金融机构 期日 类别 金额 类别 金额 中信银行绍兴 保证金 13,946,400.00 银行承兑汇票 13,946,400.00 2008/1/24 分行 中国民生银行 保证金 17,696,400.00 银行承兑汇票 17,696,400.00 2008/4/23 西湖支行 浙江中轻房 浙江中轻房地 地产开发有 产开发有限公 中国工商银行 保证金 2,746,400.00 银行承兑汇票 2,746,400.00 2008/5/26 限公司 司 绍兴县支行 农村合作银行 保证金 7,526,974.00 银行承兑汇票 7,526,974.00 2008/6/26 柯桥支行 深圳发展银行 保证金 3,500,000.00 银行承兑汇票 3,500,000.00 2008/6/28 杭州宝善支行 合 计 45,416,174.00 45,416,174.00 5．本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十（三）4（2）之说明。 (二) 截至 2007 年 12 月 31 日，除存在上述或有事项外，公司无其他重大或有事项。 103 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 十二、承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日，除本财务报表附注十一（一）所述事项外， 公司无其他重大承诺事项。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 （一）截至 2008 年 4 月 16 日，公司已将 2007 年 12 月 31 日账面持有的交易性金融资产（中国石 油股票 899500 股、北斗星通股票 214584 股）全部出售，因出售上述股票取得的现金净流入较 2007 年 12 月 31 日的公允价值减少约 982 万元。 （二）截至 2008 年 4 月 16 日，公司账面持有的可供出售的金融资产（上海浦东发展银行股份有 限公司非限售流通股 200 万股和海南高速公路股份有限公司非限售流通股 782,617 股）的公允价值较 2007 年 12 月 31 日减少约 4,429 万元。 （三）除上述事项以及本财务报表附注六所述利润分配事项及十四（一）、（二）6、（三）5 所 述事项之外，本公司无其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十四、其他重要事项 （一） 大股东浙江精功控股有限公司质押本公司股份情况 1．截至 2007 年 12 月 31 日质押股份明细 质押股份数 贷款主体 银行名称 质押登记时间 贷款到期日 备注 （万股） 浙商银行股份 绍兴柯城轻纺原料有限公司 2007-4-16 1,327 2008-4-16 有限公司 绍兴市商业银 浙江精功控股有限公司 2007-10-10 2,000 2008-10-10 行轻纺城支行 工行绍兴县支 浙江精功控股有限公司 2007-2-6 1,000 2009-1-18 行 2008 年 1 月 23 到期 杭州商业银行 后继续质押 浙江精功控股有限公司 2007-2-7 1,500 2009-1-21 秋涛支行 华夏银行之江 绍兴众联纺织有限公司 2007-6-29 600 2008-6-18 支行 浙江精功机电汽车集团有限 华夏银行杭州 2007-6-15 1,000 2008-6-18 公司 分行营业部 2008 年 2 月 25 日到 工行绍兴县支 期后重新质押，新的 浙江精功控股有限公司 2007-3-28 1,850 2008-2-25 行 贷款到期日为 2009 年 2 月 21 日 小计 9,277 104 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 2．2008 年新增质押股份明细 贷款主体 银行名称 质押登记时间 质押股份数（万股） 贷款到期日 精功集团有限公司 杭州商业银行秋涛支行 2008-3-1 2,000 2009-3-16 小计 2,000 （二）重要股权变动事项 1．会稽山绍兴酒有限公司（以下简称会稽山）股权变动情况 2007 年 6 月，经绍兴县对外贸易经济合作局绍县外经贸（审）字第[2007]69 号《关于同意会稽山 绍兴酒有限公司终止合同、章程的批复》批准，49%的外资股权（计 979.02 万美元）由精功集团有限 公司以 1 亿港元的价格收购，会稽山性质变更为内资企业，注册资本由原先的 1,998 万美元变更为人 民币 15,286 万元，并于 2007 年 7 月 2 日在绍兴县工商行政管理局变更登记。 2007 年 9 月，会稽山公司股东会决定以该公司 2007 年 6 月 30 日为基准日，采用整体变更方式设 立股份有限公司。截止 2007 年 6 月 30 日，会稽山折股前的净资产为人民币 210,795,162.46 元，按照 1：0.94879 的比例折合股本人民币 20,000 万股，其中：本公司出资人民币 10,200 万股，占注册资本 的 51%，精功集团有限公司出资人民币 9,800 万股，占注册资本的 49%，超过股本部分人民币 10,795,162.46 元作为股本溢价计入资本公积。上述投入的注册资本（股本）已经浙江东方会计师事 务所有限公司浙东会验[2007]1220 号《验资报告》审验，并于 2007 年 9 月 19 日在绍兴市工商行政管 理局办妥工商变更登记，公司名称变更为会稽山绍兴酒股份有限公司。 2007 年 11 月会稽山股东大会作出决议，增加注册资本人民币 4,500 万元，其中：上海盛万投资 有限公司出资人民币 800 万元，北京汇富银创业投资有限公司出资人民币 800 万元，浙江涌金中富创 业投资有限公司出资人民币 800 万元，上海睿信投资管理有限公司出资人民币 550 万元，杭州恒越投 资有限公司出资人民币 550 万元，绍兴云集投资有限公司出资人民币 1,000 万元。上述增资事项已经 浙江东方会计师事务所有限公司浙东会验[2007]1366 号《验资报告》审验，并于 2007 年 11 月 28 日 在绍兴市工商行政管理局办妥工商变更登记。变更后会稽山注册资本（股本）为人民币 24,500 万元， 其中：本公司出资人民币 10,200 万元，占注册资本的 41.63%；精功集团有限公司出资人民币 9,800 万元，占注册资本的 40%；其余六家股东合计出资人民币 4,500 万元，占注册资本的 18.37%。 2007 年 12 月公司第五届董事会第二十一次会议决议通过《关于公司实际控制人精功集团有限公 司拟增资会稽山绍兴酒股份有限公司的议案》，同意会稽山向公司实际控制人精功集团有限公司以每 股 3.5 元的价格定向增发 500 万股，增资完成后，会稽山的总股本由 24,500 万股变为 25,000 万股， 精功集团的股份增至 10,300 万股，占总股本的 41.2%，成为会稽山第一大股东。上述增资事项，会稽 山于 2008 年 1 月 28 日完成工商变更登记。 2．收购武汉龙鼎置业股权 105 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 2006 年 12 月公司董事会第五届第八次会议审议通过了《关于公司收购武汉香江贸易有限公司持 有的武汉龙鼎置业有限公司部分股权的议案》，同意本公司收购武汉香江贸易有限公司持有的武汉龙 鼎置业有限公司 1608 万股（占总股本的 60%）的股权，转让价格为每股 5.88 元，股权转让款总额为 人民币 94,550,400.00 元。 2007 年 2 月公司与武汉香江贸易有限公司重新签订《股权转让协议》，双方约定转让价格调整为 每股 3.98 元，股权转让款的总额变更为 63,998,400.00 元。2007 年 3 月 19 日，公司 2007 年第一次 临时股东大会审议通过了《关于公司收购武汉香江贸易有限公司持有的武汉龙鼎置业有限公司部分股 权的提案》，同意转让价格由原来的每股 5.88 元调整为每股 3.98 元。2007 年 3 月 29 日，公司收回 多付的股权转让款 30,552,000.00 元。 武汉龙鼎置业有限公司已于 2007 年 1 月 22 日办妥工商变更手续。 3．经公司子公司潍坊市宝驰置业有限公司股东会审议通过，决定对该公司进行清算，并向工商部 门办理公司注销手续。2007 年 1 月 11 日，该公司完成工商注销登记。 4．经公司子公司绍兴县轻纺城东方物流有限公司股东会审议通过，决定对该公司进行清算，并向 工商部门办理公司注销手续。2007 年 3 月 26 日，该公司完成工商注销手续。 5．2006 年 12 月公司与浙江稽山实业有限公司签订《股权转让协议书》，约定将公司所持有的亚 美生化 36.18%的股权以 1,300 万元的价格转让给浙江稽山实业有限公司。2007 年度本公司收到上述股 权转让款 1,300 万元，亚美生化于 2007 年 12 月 29 日完成上述股权转让的工商变更手续。 6．2004 年度，公司与中天力香港国际投资有限公司、浙江三新建材有限公司签订《合作协议》， 共同竞拍取得金华市区福泰隆以南、李渔路以北、兰溪路以西、雅苑小区以东国有土地使用权。公司 和上述两家公司与金华市国土资源管理局签订《国有土地使用权出让合同》，受让上述土地（面积 60,589 平方米，用途为商业、办公用地，使用年限 40 年），出让金总计 382,134,823.00 元。三方联 合组建浙江华越置业有限公司（以下简称华越置业），注册资本为 2,600 万美元，其中本公司出资 300 万美元，占注册资本的 11.54%。该公司于 2004 年 11 月 18 日取得企合浙金总字第 001439 号《企业法 人营业执照》。其后，本公司、浙江三新建材有限公司和华越置业签订《关于开发金华世贸广场的合 作协议》，约定由三方合作开发上述受让的土地，土地出让金及前期费用由浙江三新建材有限公司和 本公司共同承担，并按土地款支付额等因素分配项目收益。截至 2005 年 12 月 31 日，公司通过浙江三 新建材有限公司和华越置业累计支付土地出让金 23,350 万元。由于该项目实际投资情况发生变化， 2006 年 12 月 28 日，公司与另外两家股东签订《股权转让协议》，将公司持有的华越置业 11.54%的股 权，以 5,851.07 万元的价格转让给浙江三新建材有限公司。同时约定，公司通过浙江三新建材有限公 司和华越置业支付的土地出让金等款项合计 23,350 万元，由浙江三新建材有限公司负责归还公司，具 体归还期限为：2006 年 12 月 31 日前 10,000 万元，2007 年 4 月 30 日前 5,000 万元，2007 年 9 月 30 日前 5,000 万元，2007 年 12 月 31 日前付清。且上述款项自 2007 年 1 月 1 日起到实际清偿完毕之日 106 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 止，按年利率 7.26%计算利息。截至 2007 年 12 月 31 日，公司已收回上述土地出让相关款项 23,350 万元，并按协议收回利息 7,922,282.00 元；收到股权转让款 2,851.07 万元，账列预收款项。 2008 年 2 月和 3 月，公司已收到剩余股权转让款 3,000 万元，2008 年 3 月 12 日华越置业办妥上 述股权转让的工商变更手续。 7．2007 年 12 月，公司与浙江原达房地产开发有限公司签订《股权转让协议》，向其转让公司持 有的浙江中国轻纺城集团置业投资有限公司（以下简称置业公司）51%的股权，转让价格为 748 万元。 2007 年 12 月已经收到股权转让款并办妥工商变更手续。 8．公司子公司浙江中轻控股集团有限公司（以下简称中轻控股）原持有绍兴县中轻物流有限公司 （以下简称中轻物流）50%股权，2007 年 5 月中轻控股与自然人陈国庆、史浩然签订协议，约定陈国 庆、史浩然分别将其持有的中轻物流 13%（计 114.4 万股）和 7%（计 61.6 万股）的股权以 119.4 万元 和 61.6 万元的价格转让给中轻控股。2007 年 6 月 7 日中轻物流办妥上述股权转让的工商变更手续。 至此，中轻控股持有中轻物流的股权比例为 70%。 9．经公司第五届董事会十五次会议批准，公司出资人民币 1 亿元独资设立浙江中轻担保有限公司 （以下简称担保公司）。 2007 年 8 月 15 日担保公司取得浙江省工商行政管理局核发的 330621000006428 号《企业法人营业执照》。经公司 2007 年第三次临时股东大会批准，2007 年 8 月 22 日，担保公司的 注册资本增至 3.8 亿元。 （三）重要的资产购（处）置事项及相关权证情况 1．经公司董事会四届七次会议审议通过，并经公司 2003 年第三次临时股东大会审议批准，公司 向绍兴精工房地产开发有限公司购入服装市场、鞋革城和华能商城等固定资产，共计 176,246,227.00 元，该部分资产业经浙江勤信资产评估有限公司评估，并由其出具浙江勤评报字[2003]第 130 号《资 产评估报告》。2003 年公司已经支付全部款项。截至 2007 年 12 月 31 日，上述土地和房屋的相关所 有权证过户手续尚未办理。 2．经公司董事会四届二十九次会议审议通过，公司与绍兴中国轻纺城时代房地产有限公司越城分 公司于 2005 年 12 月签订《商品房买卖合同》，约定向其购入绍兴市城南金时代广场的商业店铺 3,214.91 平方米，价款总计 23,254,556.00 元，交付期限为 2008 年 3 月 8 日之前。截至 2007 年 12 月 31 日，公司已支付上述房产转让款，账列预付款项。 3．经中国轻纺城建设管理委员会轻管委[2007]1 号文批复同意，并经公司 2006 年度股东大会批 准，2007 年度公司对东升路地段西交易区（老市场）进行升级改造。改造后的西交易区为一幢五层建 筑，一至四层为营业用房，五层为商务办公用房，地下为停车及设备用房，总用地面积规划为 13,690.60 平方米，总建筑面积 64,393.56 平方米。项目总投资预计为 29,000.00 万元。 截至 2007 年 9 月，西交易区已全面停止营业并拆除。 2007 年 10 月 15 日，公司与浙江精工世纪建设集团有限公司签订《建设工程施工合同》，由其承 包西交易区改造项目的土建工程，约定合同总价为 5,500 万元；2007 年 11 月 25 日，公司与浙江精工 107 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 轻钢建筑工程有限公司签订《建筑钢结构制作安装合同》，由其承包西交易区改造项目的土 0.00 以上 钢结构部分，约定合同总价为 2,083 万元。 截至 2007 年 12 月 31 日，公司账面累计发生西交易区改造支出 1,909 万元，其中支付浙江精工世 纪建设集团有限公司土建款 800 万元，支付浙江精工轻钢建筑工程有限公司钢结构款 600 万元，支付 租户拆迁补偿费 268 万元。 4．2004 年度，浙江中国轻纺城集团股份有限公司与新余市人民政府签订《合作建设新余中国轻 纺城现代物流中心等项目之框架协议书》，双方约定，浙江中国轻纺城集团股份有限公司将在 2007 年以前在新余市建成占地 400 亩土地（地价为 2.5 万元/亩）的中国轻纺城现代物流中心，收购新余市 汽车总公司筹建新余市客运中心，开发建设“仙女湖外商俱乐部”（暂定名）项目。后由于实际情况 发生变动，收购新余市汽车总公司筹建新余市客运中心和开发建设“仙女湖外商俱乐部”（暂定名） 项目由于情况发生变动不再实施。 2005 年度，公司根据与新余市高新技术经济开发区管委会签订的合同，在新余市高新技术经济开 发区投资新建新余中国轻纺城现代物流中心项目。该项目投资总额 1.5 亿元，占地约 450 亩，位于开 发区内高新大道以北，新花铁路以东。公司和中轻控股共同投资设立江西现代中轻物流发展有限公司 （以下简称江西现代中轻物流），实施对该项目的建设,并与 2005 年 5 月取得新余市高新技术经济开 发区计划委员会余开计字[2005]17 号文有关同意该项目立项的批复。 2007 年 4 月 24 日，江西中轻现代物流与江西新余经济开发区管委会签订《回购协议书》，约定 由江西新余经济开发区管委会以 3,003 万元的价格，回购江西中轻现代物流原购得的 387.35 亩土地及 地表建筑物。 2007 年 8 月 6 日，公司第五届董事会第十六次会议审议通过《关于注销子公司江西中轻现代物流 发展有限公司暨处理相关资产的议案》，同意江西中轻现代物流的上述土地及地表建筑物处置方案。 截至 2007 年 12 月 31 日，上述资产转让已经完成，江西中轻现代物流已收到上述土地及地表建筑 物回购款 3,003 万元，该公司尚未办理注销手续。 5．2007 年 8 月 6 日，公司第五届董事会第十六次会议审议通过《关于公司拟出售浦发银行部分 非限售流通股股份的议案》，同意公司在 2007 年年底前通过二级市场出售公司持有的上海浦东发展银 行股份有限公司非限售流通股 2,500,000.00 股。2007 年 8 月，公司实际共出售上海浦东发展银行股 份有限公司非限售流通股 2,097,015.00 股，取得投资收益 93,773,561.47 元。 2008 年 2 月 25 日，公司第五届董事会第二十三次会议审议通过《关于公司拟出售浦发银行等非 限售流通股股份的议案》，同意公司出售至 2007 年 12 月 31 日尚持有的上海浦东发展银行股份有限公 司非限售流通股 200 万股和海南高速公路股份有限公司非限售流通股 782,617 股。 （四）2004 年 8 月 2 日，公司子公司浙江宝驰置业有限公司（以下简称宝驰置业）与绍兴袍江工 业区管委会签订《绍兴袍江工业区北-1——北-7 地块落户协议》，协议受让 84.77 亩土地，每亩价格 9 万元，合计总价款 762.93 万元。2004 年度，公司按协议支付土地款 530.91 万元，账列预付款项。 108 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 根据 2005 年 3 月宝驰置业与浙江众优租赁有限公司（以下简称众优租赁）签订的《关于合作开发 袍江地块的协议》约定： 1. 双方共同出资成立上述地块的项目公司，注册资金 500 万元，双方各持 50%的股份。宝驰置业 所需注册资金向众优租赁暂借，并承诺以其所拥有的项目公司的全部股权质押。项目公司所需项目建 设资金均由众优租赁筹措。 2. 宝驰置业承诺项目地块落户协议办在项目公司后，将其所持股份减到 20%（100 万）；在绍兴 宝众房产置业有限公司（以下简称宝众房产）成立三个月内，众优租赁按 1:1 的价格回购宝驰置业持 有的 30%股权。 3. 项目公司成立后，上述土地所及的权证及相关建议审批手续均以项目公司名义进行。 4. 在项目公司成立、地块落户协议办在项目公司后，原宝驰置业支付的 530.91 万元土地款，由 众优租赁支付，并在土地出让相关手续办妥后支付宝驰置业一定的补偿款。 2005 年 4 月，宝驰置业与众优租赁各出资 250 万设立宝众房产。2005 年 5 月 9 日，绍兴袍江工业 区投资服务中心同意在宝驰置业对绍兴宝众的投资比例不小于 50%的前提下，由绍兴宝众履行《绍兴 袍江工业区北-1——北-7 地块落户协议》中宝驰置业的一切权利及义务。2005 年 5 月 24 日，宝驰置 业已向众优租赁收回预付土地款 530.91 万元。 2005 年 3 月，宝驰置业向众优租赁暂借 250 万，后归还 150 万，余额 100 万账列其他应付款；后 宝驰置业与杭州凌越贸易有限公司签订《股份转让协议》，将其所持有宝众房产的 30%股份计 150 万 转让给杭州凌越贸易有限公司，款项收讫。因包括工商变更等手续在内的相关手续尚未完成，账列其 他应付款。 综上，宝驰置业虽持有绍兴宝众 50%的股权，根据各股东作出的上述安排宝驰置业对宝众房产不 具有实质控制权，也不具有重大影响，宝驰置业对其采用成本法核算。 (五) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 141,346,061.54 -118,106,892.38 加：资产减值准备 4,849,317.60 122,894,330.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 81,589,571.09 103,992,957.04 无形资产摊销 276,070.32 34,324,014.49 长期待摊费用摊销 1,764,011.29 3,525,588.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 11,817,847.42 -18,267,031.96 以“－”号填列) 109 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) --- -280,000.00 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 2,232,963.61 306,054.63 财务费用(收益以“－”号填列) 4,925,552.67 74,245,424.89 投资损失(收益以“－”号填列) -122,402,826.02 -3,332,463.82 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -128,009.61 -3,274,448.01 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 18,754,701.06 --- 存货的减少(增加以“－”号填列) -210,119,102.17 -210,866,958.42 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 12,405,954.25 -181,114,470.34 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 17,202,742.87 842,820,272.58 其他 -631,606.11 -46,553,482.23 经营活动产生的现金流量净额 -36,116,750.19 600,312,895.94 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 371,525,026.31 415,130,607.76 减：现金的期初余额 415,130,607.76 379,311,339.53 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -43,605,581.45 35,819,268.23 2. 报告期取得或处置子公司及其他营业单位情况 项 目 本期数 (1) 取得子公司及其他营业单位情况 1) 取得子公司及其他营业单位的价格 85,008,400.00 2) 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 21,010,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3,638,195.78 3) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 17,371,804.22 110 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 4) 取得子公司的净资产 36,285,862.93 流动资产 90,475,402.58 非流动资产 3,245,938.98 流动负债 57,435,478.63 非流动负债 (2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1) 处置子公司及其他营业单位的价格 49,048,700.00 2) 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 51,791,307.51 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 8,242,402.03 3) 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 43,548,905.48 4) 处置子公司的净资产 15,791,525.65 流动资产 16,814,895.06 非流动资产 44,614.72 流动负债 1,067,984.13 非流动负债 3. 现金和现金等价物 项 目 本期数 上年同期数 (1) 现金 其中：库存现金 163,607.22 392,405.17 可随时用于支付的银行存款 361,871,087.08 414,738,103.72 可随时用于支付的其他货币资金 9,490,332.01 98.87 (2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 (3) 期末现金及现金等价物余额 371,525,026.31 415,130,607.76 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 111 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 十五、其他补充资料 (一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号——非经常 性损益》（2007 修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）： 单位：元 项 目 本期数 非流动资产处置损益 86,499,677.35 计入当期损益的政府补助 2,665,367.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 9,648,151.74 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 允价值产生的损益 99,701.40 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -62,644.08 其他营业外收支净额 -1,567,449.51 其他非经常性损益项目 2,822,561.24 小 计 100,105,365.14 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 27,252,323.83 少数股东所占份额 -32,662.71 除会稽山非经常性损益净额 72,885,704.02 会稽山非经常性损益净额 68,900.94 非经常性损益净额合计 72,954,604.96 (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收益率和 每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基 本每股收益和稀释每股收益如下： 1. 明细情况 净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 上年 上年 上年 上年 本期数 同期数 本期数 同期数 本期数 同期数 本期数 同期数 归属于公司普通股股东的净 利润 12.17 -8.89 13.55 -8.56 0.29 -0.19 0.29 -0.19 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 5.78 -10.95 6.43 -10.55 0.14 -0.23 0.14 -0.23 112 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 2. 每股收益的计算过程 1）基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 2）稀释每股收益 报告期内公司不存在稀释性的潜在普通股。 (三) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计 准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计〔2007〕10 号）的规定，本公司 2006 年 度净利润差异调节表如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） -96,214,072.86 追溯调整项目影响合计数 7,697,499.53 其中：股权投资差额摊销调整 -1,615,882.57 权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额 474,492.36 出售子公司损益调整 6,103,313.54 公允价值变动损益 -306,054.63 所得税 3,274,448.01 其他 -232,817.18 加：少数股东损益（原会计准则） -29,590,319.05 2006 年度净利润（新会计准则） -118,106,892.38 其中：归属于母公司股东之净利润 -88,796,144.52 少数股东损益 -29,310,747.86 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 410,289.72 其中：应付职工薪酬 442,768.35 其他 -32,478.63 2006 年度模拟净利润 -117,696,602.66 其中：归属于母公司股东之净利润 -88,714,847.10 113 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 少数股东损益 -28,981,755.56 （四） 根据财政部《企业会计准则解释第 1 号》规定，本公司 2007 年 1 月 1 日股东权益调节过 程及作出修正的项目、影响金额及其原因如下： 2007 年报 2006 年报原 编号 项目名称 差异 原因说明 披露数 披露数 2006 年 12 月 31 日股东权益 927,549,383.53 927,549,383.53 （原会计准则） 1 长期股权投资差额 -33,885,040.18 -33,473,581.07 -411,459.11 其中：同一控制下企业合并形 -37,211,339.17 -37,211,339.17 成的长期股权投资差额 同一控制下企业合并形成的 2 16,080,000.00 16,080,000.00 根据专家工 资本公积 权益法核算的调整被投资单 作组意见会 3 308,733.74 308,733.74 计准则解释 位损益净增减的金额 可供出售金融资产公允价值 第 1 号等对 4 83,754,912.75 83,754,912.75 追溯调整数 变动损益 重新厘定 5 所得税 5,447,337.90 9,607,244.68 -4,159,906.78 6 少数股东权益 185,645,241.97 175,726,621.57 9,918,620.40 2007 年 1 月 1 日股东权益（新 1,184,900,569.71 1,079,409,668.71 105,490,901.00 会计准则） (五) 本财务报表附注三（二十二）所述之会计政策变更事项对本公司 2006 年 1 月 1 日股东权益 影响如下： 项目 金额 2006 年 1 月 1 日股东权益（原会计准则） 1,028,884,012.90 所得税 2,344,099.77 股权投资差额 5,216,672.36 交易性金融资产公允价值变动损益 306,054.63 按照新会计准则调整的少数股东权益 222,310,022.93 2006 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,259,060,862.59 114 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有浙江天健会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正文。 3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露过的所有本公司文件的正本及公告的原稿。 董事长: 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2008 年 4 月 16 日 115 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2007 年年度报告 浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事、高级管理人员 关于公司 2007 年年度报告及其摘要的书面确认意见 根据《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息 披露内容与格式准则第 2 号》（2007 年修订）等有关规定的要 求，作为浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事、高级管理人员，我们全面审阅公司 2007 年年度报告及其摘要后，认为： 1、公司 2007 年年度报告及其摘要全面、真实地反映了公司整体的经营情况。 2、浙江天健会计师事务所有限公司出具的公司财务审计报告是客观公正的，公允地 反映了公司 2007 年的财务状况。 我们保证公司 2007 年年度报告及其摘要内容真实、准确和完整，承诺其中不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 职 务 姓 名 董事长 金 良 顺 副董事长 茹 关 筠 副董事长 滕 万 勇 董事、总经理 金 建 顺 董事 傅 祖 康 董事 孙 卫 江 独立董事 沈 玉 平 独立董事 陈 建 勇 独立董事 沈 建 林 副总经理 周 会 良 副总经理 汪 志 娟 副总经理 杜 新 英 总经理助理、董事会秘书 张 伟 夫 财务总监 江 翠 斐 116 独立董事担保意见函 浙江中国轻纺城集团股份有限公司独立董事 关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见 公司五届届十一次董事会和 2006 年年度股东大会审议通过了 关于集团公司为下属控股企业提供贷款担保的议案，同意集团公司 2007 年度为下属控股子公司合计担保总额为人民币 69,000 万元 ，为 使担保审批手续高效运转，董事会授权公司总经理在此担保额度内行 使职权。 对公司担保事项发表如下独立意见： 一、公司董事会制订了《担保管理制度》，明确公司担保的对象 与决策审批程序。公司对下属控股企业的担保总额在年初制订计划， 经公司董事会专题审议，并经股东大会批准，程序合法，并依法履行 了信息披露义务。 二、一年来，公司较好地贯彻了董事会、股东大会决议，集团公 司实际为下属子公司提供贷款担保最高限额 49,000 万元，截至 2007 年 12 月 31 日，实际担保余额为 48,000 万元。 三、2007 年，公司提供担保的对象是本公司的控股子公司，企 业经营比较正常，有良好的偿还债务能力。公司对其贷款的使用情况 有着较为完善的监控体系，因此相对担保风险在公司可控范围内，风 险较小。 浙江中国轻纺城集团股份有限公司独立董事 沈玉平 陈建雄 沈建林 2008 年 4 月 16 日