三爱富(600636)2007年年度报告摘要

上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 独立董事，俞银贵，因公出国，以书面形式委托徐冬根独立董事表决。 1.3 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人周云鹤，主管会计工作负责人金健及会计机构负责人（会计主管人员）苏力应当声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 三爱富 股票代码 600636 上市交易所 上海证券交易所 上海市龙吴路 4411 号;上海市漕溪路 250 号 注册地址和办公地址 银海大楼 A805 室 邮政编码 200235 公司国际互联网网址 http:// www.sh3f.com 电子信箱 bod@sh3f.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张经仪 何兰娟 联系地址 上海市漕溪路 250 号银海大楼 A805 室 上海市漕溪路 250 号银海大楼 A805 室 电话 021-64823549 021－64823552 传真 021－64823550 021－64823550 电子信箱 bod@sh3f.com bod@sh3f.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 2,447,633,731.54 2,343,859,213.98 4.43 2,057,978,280.05 利润总额 148,483,544.84 174,802,271.05 -15.06 189,972,300.98 第 1 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属于上市公司股东的净利润 83,895,496.37 111,431,554.29 -24.71 113,597,962.24 归属于上市公司股东的扣除非经 22,379,435.22 45,467,900.15 -50.78 108,763,585.34 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 261,702,360.85 192,090,400.05 36.24 147,466,183.95 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 2,490,831,286.02 2,082,242,071.32 19.62 1,768,688,879.62 所有者权益（或股东权益） 793,804,984.98 741,475,651.51 7.06 655,442,369.69 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.266 0.353 -24.65 0.468 稀释每股收益 0.266 0.353 -24.65 0.468 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.071 0.144 -50.69 0.448 全面摊薄净资产收益率 10.57 15.03 减少 4.46 个百分点 17.33 加权平均净资产收益率 10.93 15.96 减少 5.03 个百分点 18.77 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 2.82 6.13 16.59 减少 3.31 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 2.92 6.51 17.97 减少 3.59 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.829 0.609 36.12 0.607 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 2.51 2.35 6.81 2.70 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 380,252.25 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 62,479,243.08 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 320,830.52 其他非经常性损益项目 1,112,009.60 所得税影响额 -2,776,274.30 合计 61,516,061.15 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持 99,523,604 31.53 99,523,604 31.53 股 2、国有法 人持股 3、其他内 37,950,725 12.02 -37,950,725 -37,950,725 0 0 资持股 其中： 境内法人 37,950,725 12.02 -37,950,725 -37,950,725 0 0 持股 境内自然 人持股 4、外资持 股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条 件股份合 计 二、无限售条件流通股份 1、人民币 178,187,300 56.45 37,950,725 37,950,725 216,138,025 68.47 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 份合计 三、股份 315,661,629.00 100 0 0 315,661,629.00 100 总数 限售股份变动情况表 □适用 √不适用 第 3 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 53,851 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 上海华谊(集团)公司 国家 31.53 99,523,604 99,523,604 中国建设银行－华富 竞争力优选混合型证 其他 2.77 8,741,500 0 券投资基金 中国工商银行－易方 达价值成长混合型证 其他 1.16 3,649,729 0 券投资基金 浙江省经协集团有限 其他 1.13 3,561,693 0 公司 上海三甲港纺织胶带 境内非国有法人 0.98 3,090,000 0 厂 上海国际信托投资有 国有法人 0.50 1,577,369 0 限公司 上海华克拉斯实业公 国有法人 0.37 1,171,971 0 司 浙江万力投资有限公 其他 0.36 1,148,631 0 司 上海化工对外经济技 国有法人 0.36 1,143,792 0 术合作公司 宁波舜大房地产开发 其他 0.26 813,750 0 有限公司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建设银行－华富竞争力优选混合型证 8,741,500 人民币普通股 券投资基金 中国工商银行－易方达价值成长混合型证 3,649,729 人民币普通股 券投资基金 浙江省经协集团有限公司 3,561,693 人民币普通股 上海三甲港纺织胶带厂 3,090,000 人民币普通股 上海国际信托投资有限公司 1,577,369 人民币普通股 上海华克拉斯实业公司 1,171,971 人民币普通股 浙江万力投资有限公司 1,148,631 人民币普通股 上海化工对外经济技术合作公司 1,143,792 人民币普通股 宁波舜大房地产开发有限公司 813,750 人民币普通股 汤金宇 755,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 第 4 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 控股股东名称：上海华谊（集团）公司 法人代表：金明达 注册资本：32.8 亿元 成立日期：1997 年 1 月 23 日 主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：授权范围内的国有资产经营与管理，实业投资， 化工医药产品及设备的制造和销售，从事化工医药装备工程安装，维修及承包服务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告 报告期被授予的股权激励情况 是否 期内 在股 从公 变 东单 司领 职 性 年 任期起止日 年初持 年末持 动 位或 姓名 取的 可行 已行 期末 务 别 龄 期 股数 股数 原 行权 其他 报酬 权股 权数 股票 因 价 关联 总额 数 量 市价 单位 (万 领取 元) 董 2005 年 3 月 周云鹤 事 男 58 22 日～2008 1,984 1,984 31.5 否 长 年 3 月 21 日 董 事 2005 年 6 月 、 金 健 男 37 28 日～2008 24.9 否 总 年 3 月 21 日 经 理 第 5 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 2005 年 3 月 董 江建安 男 66 22 日～2008 23,757 23,757 16.6 否 事 年 3 月 21 日 2005 年 3 月 董 张平忠 男 63 22 日～2008 110 否 事 年 3 月 21 日 2005 年 3 月 董 薛利中 男 58 22 日～2008 是 事 年 3 月 21 日 2006 年 3 月 董 孙华强 男 56 31 日～2008 6,490 6,490 16.7 否 事 年 3 月 21 日 独 2005 年 3 月 立 姚锡福 男 83 22 日～2008 5 否 董 年 3 月 21 日 事 独 2006 年 3 月 立 徐冬根 男 47 31 日～2008 5 否 董 年 3 月 21 日 事 独 2005 年 3 月 立 冯晓 女 39 22 日～2008 5 否 董 年 3 月 21 日 事 监 2005 年 3 月 聂少犁 事 男 58 22 日～2008 是 长 年 3 月 21 日 副 2005 年 3 月 监 张建平 男 54 22 日～2008 21.6 否 事 年 3 月 21 日 长 2006 年 3 月 监 陈利华 男 51 31 日～2008 9 否 事 年 3 月 21 日 2005 年 3 月 监 曹金荣 男 34 22 日～2008 517 517 是 事 年 3 月 21 日 2005 年 3 月 监 周建峰 男 37 22 日～2008 8.9 否 事 年 3 月 21 日 财 2005 年 3 月 务 赵力群 男 59 22 日～2008 9.6 否 总 年 3 月 21 日 监 副 2005 年 3 月 总 粟小理 女 42 22 日～2008 21.7 否 经 年 3 月 21 日 理 副 2005 年 3 月 总 朱章鉴 男 49 22 日～2008 21.6 否 经 年 3 月 21 日 理 2005 年 3 月 董 张经仪 男 49 22 日～2008 4,125 4,125 18.4 否 秘 年 3 月 21 日 合计 / / / / / / / / 第 6 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、公司总体经营情况 报告期内，公司积极应对宏观调控、行业低迷等不利因素，紧紧围绕公司“十一五”规划总体部 署，严格贯彻和实施董事会确定的年度目标和任务，开展各项工作。1-12 月累计完成主营业务收入 244763 万元，同比增长 4.43%；实现净利润 14060 万元，同比下降 7.2%，其中：归属母公司所有者的 净利润 8390 万元，同比下降 24.7%。 （1）2007 年，公司在完善内部控制制度和优化人力资源调配的基础上，落实战略规划，强力推进项 目建设进程。顺利完成了 FKM、FEP、PTFE、TFE-HFP 联产、F142b 等装置的技改技措任务，在提高产 品产能的同时，优化了原有装置的工艺，降低了能耗；公司全额投资兴建的与美国杜邦配套的 3500 吨/年 TFE 项目，2007 年 5 月已正式建成投产并向杜邦公司供料，目前，装置运行正常，各项指标都 达到了设计要求；开展 PVDF 项目的品级提升工作，争取早日达产并获得收益。2007 年,常熟中昊公司 CDM 项目运行正常，累计获得两个季度的收益，为公司带来较为可观的经济效益。 （2）2007 年，公司以市场为导向，加强市场与科研的衔接，加快重点攻关项目节奏，积极推动科研 成果产业化，不断提高在线产品的质量、品级和竞争力。企业的技术创新步伐明显加快，并取得了一 定的成果。 年内，公司与高等学院开展了多项基础性课题的研究合作，按时完成军工项目的研究和新项目的 申报工作。同时，公司全年累计申请了专利 14 项，获专利授权 6 项，连续十五年通过上海市高新技术 企业的复审。 （3）2007 年，随着行业竞争的日趋激烈，产品价格不断下降，同时，因出口退税率下调、人民币升 值、银行贷款利率调高等因素，公司经营面临前所未有的困难。为减低市场风险，积极应对政策变化， 公司在规范基础管理、整合内部资源的同时，不断强化技术支持、品牌推广以及资金管理工作。 2、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明 （1）货币资金年末数比年初数增加 75,851,322.96 元，增加比例为 48.98％，变动原因主要为：本年 度子公司常熟三爱富中昊化工新材料有限公司 CDM 项目收入增加。 （2）应收账款年末数比年初数增加 90,272,733.33 元，增加比例为 68.76％，变动原因主要为：本年 度出口销售的结算期延长，故年末应收账款余额增加。 （3）在建工程年末数比年初数减少 98,040,520.92 元，减少比例为 46.96％，变动原因主要为：本年 度部分在建工程完工转入固定资产。 （4）短期借款年末数比年初数增加 210,156,000.00 元，增加比例为 33.23％，变动原因主要为：本 年度公司为补充企业流动资金，向银行的借款增加。 （5）应付账款年末数比年初数增加 75,812,030.87 元，增加比例为 52.56%，变动原因主要为：本年 度应付供应商的材料款增加。 （6）本期三项费用及资产减值损失比上年同期增加 5662.39 万元，增加比例为 24%，增加原因主要为： ①本期计提了存货跌价准备 911 万元；②由于借款的增加、利率的上涨及汇率的影响，使财务费用比 上年同期增加 1656 万元；③由于本期产品销量的增加及运输费用的上涨等原因，导致本期销售费用有 较大的增长。 3、、现金流量表中，经营活动产生的现金流量净额本年度与上年度比增加 6961 万元，增加比例为 36.24%，主要原因为： （1）本年度销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期有所增加。 （2）本期 CDM 收入产生的收益免交所得税，支付的税项少于上年同期三千多万元。 4、主要控股公司的经营情况及业绩 （1）常熟三爱富氟化工有限责任公司 注册资本为 2830 万元人民币。主营业务为 CFC 及其替代产品的生产、销售和技术开发。截止 2007 年 12 月 31 日，公司总资产为 44930 万元，净资产为 25886 万元。 1-12 月累计实现主营业务收入 46231 万元，同比增长 5.9% ；实现净利润 6643 万元，同比下降 26.2% ，2007 年 7 月起淘汰的 CFC 产品商品量已全面终止，报告期内合计收到限产补贴 6619.5 万元。 第 7 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 （2）常熟三爱富中昊化工新材料公司 注册资本为 10000 万元人民币，是公司 CFC 替代产品、氟化工基础原料及氟化学品的重要发展基 地。截止 2007 年 12 月 31 日，公司总资产为 104378 万元，净资产为 38540 万元。 1-12 月累计实现主营业务收入 137344 万元，同比增长 22.20%；实现净利润 11047 万元，同比增 加 327.7% ，CDM 项目收入 13305 万元。 （3）上海富诺林精细化工有限公司 注册资本为 562.5 万元人民币。主营业务为全氟辛酸的生产和销售。截止 2007 年 12 月 31 日，公 司总资产为 7424 万元，净资产为 5128 万元。 1-12 月累计实现主营业务收入 4884 万元，同比增长 26.78%；实现净利润 1823 万元，同比增加 17.11% 。 （二）对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 宏观面临的问题：2008 年我国将继续加强和改善宏观调控，从紧的货币政策将抑制投资和消费； 人民币持续升值、出口退税率下降、银行贷款利率上升、需求增加导致的原材料价格上升也将制约企 业的发展速度。 行业面临的问题：近来，国外有机氟同行在华建厂、国内有机氟厂家大幅度提高产能以及潜在企 业的进入，促使行业生产工艺水平快速提高；同时，行业产能过剩，导致产品价格下降，产品竞争也 由低端向高端转移，短期内尚未出现缓和趋势；上游资源的供应也完全按照市场定价。有机氟行业在 短短的 10 年时间完成了从部分垄断向完全竞争性行业的变换。行业的竞争将对公司目前及未来一段时 间的经营业绩带来一定程度的负面影响。 2、2008 年经营计划 （1）经营目标：实现营业收入和净利润一定幅度的增长。计划完成营业收入 259064 万元，年营业总 成本 248544 万元，其中：营业成本为 222954 万元，销售、管理、财务三项费用合计 24660 万元。 2008 年，公司将通过提高装置产能、稳定产品质量、扩大市场销售以及推广高附加值、高毛利的 新产品的应用，提高公司产品的竞争力，增加公司的效益。 （2）市场目标：加大国际贸易的销售，调整国际贸易销售收入比例以及产品分布和结构不合理的现状， 重点推进优势产品的市场应用，做好比价采购，正确判断 F22 的市场变化，扩大 F22 的产能和做好战 略储备，降低成本； （3）成本目标：人民币升值、出口退税率下降、贷款利率上升、能耗费用上涨、产品价格下跌等因素 给公司经营带来较大压力，公司将进一步加大科技创新力度，降低单耗和能耗，节约成本，压缩营业 费用和管理费用，适时通过资本市场筹集资金，降低财务费用。 （4）科研目标：针对性地解决企业在线产品的技术难题，推动企业技术进步；在注重基础研究的同时， 紧密关注市场，确保科研产业化和效益化有机结合。 （5）运用多种合作方式，继续加大资源整合力度，前后向一体化并举，内涵式发展和外延式发展方式 并用，保持净资产收益率的稳定和增长，通过内生性增长保持每股收益的稳定增长。 3、资金需求、使用计划以及资金来源情况 2008 年公司将根据年度全面预算，结合资金实际收付情况安排资金投放。新年度公司生产所需要 的流动资金约 6.7 亿元，其中原材料、在产品约 3 亿元；资本性支出约 2.8 亿元。资金主要来源为自 有资金，如发生资金短缺将考虑银行贷款或资本市场融资。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险以及采取的对策和措施 （1）原材料价格波动风险：萤石、硫酸、三氯甲烷等价格的波动。 对策：加强采购成本控制，继续采取比价采购策略，加强集团采购力度加强新工艺的研发，降低制造 成本，加大新产品转化为产业化的比例，提高投入产出效率，降低成本费用，使效益最大化。 （2）环保风险：节能减排、循环经济、废气、废渣、废水排放、产品环保要求（如 PFOA），加大了 生 产难度和成本，如果国际国内进一步提高要求，我们又没有相应的措施、技术和产品，公司的持续、 稳定发展可能会受到影响。 第 8 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 对策：针对上述各项环节，公司已经采取必要措施，未雨绸缪，继续保持 CFC 淘汰时建立的信心和决 心。 （3）新项目风险：可能因为技术、资金、市场等原因带来不确定因素，其中包括技术的可行性和先进 性；资金的短缺和产品价格的大幅度下跌。 对策：公司在新项目投入前，将加大前期研发和市场调查工作。 （4）产品价格进一步下降的风险：当前，国内产能迅速放大，与下游市场的消化能力没有形成正相关， 导致产品价格迅速下降。 对策：加大市场推广力度，提高用户消费或加工能力，同时继续开展新用户、新市场的培育；控制相 关产品的产能扩张速度。相信通过大幅度的产品价格下降，新的用户市场会上升。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 减少 6.88 个百分 工业 2,068,546,375.23 1,845,549,175.90 10.78 15.15 24.77 点 增加 1.84 个百分 商业 188,208,905.39 179,440,981.00 4.66 -58.15 -58.94 点 产品 含氟 减少 9.55 个百分 聚合 477,114,595.14 432,946,229.06 9.26 6.46 18.97 点 物 CFC 减少 2.78 个百分 297,565,936.45 271,009,772.53 8.92 -12.50 -9.75 产品 点 CFC 减少 4.09 个百分 替代 1,072,863,744.98 1,000,274,338.64 6.77 16.24 21.57 点 品 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海地区 817,036,279.41 8.86 常熟地区 1,618,566,536.49 12.03 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 第 9 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 漕泾公用工程项目 32,673,285.59 82.82% 氟材料新基地项目 12,294,731.86 4.10% 3500 吨/年 TFEXM 项目 53,075,986.94 100.00% 1200 吨/年 FEP 扩产项目 6,088,869.65 83.41% 子公司富诺林扩槽工程 22,650,849.87 66.65% 内蒙古子公司 F143 项目 7,312,989.65 内蒙古子公司 F142 工程 22,839,515.93 89.63% 常熟子公司新厂区建设工程 26,426,270.82 项目 其他 69 项 128,417,002.55 合计 311,779,502.86 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 √适用 □不适用 经立信会计师事务所有限公司审计，根据新会计准则审计并调整，母公司 2007 年实现净利润 -29,486,049.41 元，年初未分配利润-74,068,301.84 元，减去支付普通股股利 31,566,162.90 元，年 末可供股东分配的利润合计为-135,120,514.15 元。 提议本年度利润分配预案为： 以 2007 年末总股本 315,661,629 股为基数，向全体股东以每 10 股派送红股 1 股，送股后总股本 为 347,227,792 股。 2007 年末资本公积金为 125,852,371.12 元，不转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 7.2 出售资产 7.3 重大担保 □适用 √不适用 第 10 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 第 11 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 上海三爱富新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海三爱富新材料股份有限公司（以下简称三爱富公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、2007 年度的现金 流量表和合并现金流量表、2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是三爱富公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，三爱富公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 三爱富公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果、现金流量和股东权益变动情况。 立信会计师事务所有限公司 上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦四楼 9.2 财务报表 第 12 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海三爱富新材料股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 230,716,604.37 154,865,281.41 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 75,136,822.50 101,948,177.09 应收账款 210,130,765.90 124,277,786.48 预付款项 74,670,663.80 101,266,821.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 11,398,429.35 13,082,041.58 买入返售金融资产 存货 382,818,657.32 300,029,861.12 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 984,871,943.24 795,469,968.69 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 52,264,387.69 39,489,803.73 投资性房地产 9,788,909.21 10,150,704.29 固定资产 1,265,344,411.63 966,618,325.83 在建工程 110,719,462.88 208,759,983.80 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 60,867,885.30 53,766,296.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,052,995.88 3,337,130.06 递延所得税资产 3,921,290.19 4,649,858.82 其他非流动资产 非流动资产合计 1,505,959,342.78 1,286,772,102.63 资产总计 2,490,831,286.02 2,082,242,071.32 第 13 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 842,612,100.00 632,456,100.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 148,590,000.00 151,025,177.00 应付账款 220,038,386.91 144,226,356.04 预收款项 38,228,007.73 40,464,000.28 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 19,246,990.73 28,143,438.93 应交税费 -3,488,024.63 3,248,395.44 应付利息 1,203,606.82 787,396.65 应付股利 2,411,942.39 1,625,335.96 其他应付款 28,584,771.79 23,006,421.91 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 88,118,560.00 10,000,000.00 其他流动负债 45,138,454.42 15,555,589.02 流动负债合计 1,430,684,796.16 1,050,538,211.23 非流动负债： 长期借款 50,078,750.00 118,179,360.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 50,078,750.00 118,179,360.00 负债合计 1,480,763,546.16 1,168,717,571.23 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 315,661,629.00 315,661,629.00 资本公积 129,856,137.75 129,856,137.75 减：库存股 盈余公积 71,286,705.70 71,286,705.70 一般风险准备 未分配利润 277,000,512.53 224,671,179.06 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 793,804,984.98 741,475,651.51 少数股东权益 216,262,754.88 172,048,848.58 所有者权益合计 1,010,067,739.86 913,524,500.09 负债和所有者权益总计 2,490,831,286.02 2,082,242,071.32 公司法定代表人:周云鹤 主管会计工作负责人:金健 会计机构负责人:苏力 第 14 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海三爱富新材料股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 29,355,577.77 37,076,838.32 交易性金融资产 应收票据 23,319,121.84 6,233,172.00 应收账款 20,560,137.26 47,639,142.63 预付款项 43,309,292.47 54,217,872.64 应收利息 应收股利 其他应收款 108,749,534.32 10,089,395.99 存货 76,245,006.18 54,295,176.40 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 301,538,669.84 209,551,597.98 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 133,626,218.94 133,371,409.74 投资性房地产 9,788,909.21 10,150,704.29 固定资产 560,453,516.23 352,247,399.17 在建工程 46,024,518.71 162,619,351.28 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 20,590,924.84 18,362,996.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,628,007.14 527,112.42 其他非流动资产 非流动资产合计 772,112,095.07 677,278,972.90 资产总计 1,073,650,764.91 886,830,570.88 流动负债： 短期借款 469,523,000.00 250,630,000.00 交易性金融负债 应付票据 34,000,000.00 15,000,000.00 应付账款 45,493,219.17 46,929,423.23 预收款项 4,136,868.16 9,250,244.36 应付职工薪酬 第 15 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 应交税费 -683,801.11 -4,236,161.84 应付利息 776,358.68 342,177.50 应付股利 1,289,053.19 1,489,781.11 其他应付款 13,238,565.15 10,513,342.54 一年内到期的非流动负债 78,118,560.00 其他流动负债 流动负债合计 645,891,823.24 329,918,806.90 非流动负债： 长期借款 50,078,750.00 118,179,360.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 50,078,750.00 118,179,360.00 负债合计 695,970,573.24 448,098,166.90 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 315,661,629.00 315,661,629.00 资本公积 125,852,371.12 125,852,371.12 减：库存股 盈余公积 71,286,705.70 71,286,705.70 未分配利润 -135,120,514.15 -74,068,301.84 所有者权益（或股东权益）合计 377,680,191.67 438,732,403.98 负债和所有者权益（或股东权益） 1,073,650,764.91 886,830,570.88 总计 公司法定代表人:周云鹤 主管会计工作负责人:金健 会计机构负责人:苏力 第 16 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 上海三爱富新材料股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,447,633,731.54 2,343,859,213.98 其中：营业收入 2,447,633,731.54 2,343,859,213.98 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,395,081,559.44 2,249,710,937.96 其中：营业成本 2,096,912,888.62 2,009,238,448.05 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 9,194,713.47 8,122,467.76 销售费用 84,662,339.64 69,402,767.03 管理费用 138,394,586.90 126,154,508.33 财务费用 52,347,521.94 35,792,694.14 资产减值损失 13,569,508.87 1,000,052.65 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 15,831,771.19 475,458.46 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 15,584,797.93 3,421,996.33 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 68,383,943.29 94,623,734.48 加：营业外收入 81,653,717.57 87,725,836.51 减：营业外支出 1,554,116.02 7,547,299.94 其中：非流动资产处置损失 4,514,707.65 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 148,483,544.84 174,802,271.05 减：所得税费用 7,886,807.82 23,250,843.71 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 140,596,737.02 151,551,427.34 归属于母公司所有者的净利润 83,895,496.37 111,431,554.29 少数股东损益 56,701,240.65 40,119,873.05 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.266 0.353 （二）稀释每股收益 0.266 0.353 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:周云鹤 主管会计工作负责人:金健 会计机构负责人:苏力 第 17 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 上海三爱富新材料股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 541,388,215.38 504,055,884.62 减：营业成本 497,264,013.27 406,429,509.73 营业税金及附加 1,026,289.40 1,678,012.01 销售费用 17,508,265.71 12,906,738.10 管理费用 68,428,050.42 64,567,462.08 财务费用 19,354,785.54 13,008,748.36 资产减值损失 7,213,589.38 1,750,465.28 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 34,396,238.43 27,297,059.28 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,065,023.17 2,977,919.01 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -35,010,539.91 31,012,008.34 加：营业外收入 3,324,934.23 3,300.00 减：营业外支出 7,024.60 924,683.76 其中：非流动资产处置净损失 404,680.34 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -31,692,630.28 30,090,624.58 减：所得税费用 -2,206,580.87 156,506.70 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -29,486,049.41 29,934,117.88 公司法定代表人:周云鹤 主管会计工作负责人:金健 会计机构负责人:苏力 第 18 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 上海三爱富新材料股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,817,600,868.03 2,328,938,531.33 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 21,307,892.85 25,651,085.14 收到其他与经营活动有关的现金 139,890,182.03 32,946,610.71 经营活动现金流入小计 2,978,798,942.91 2,387,536,227.18 购买商品、接受劳务支付的现金 2,347,786,378.22 1,828,117,091.98 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 148,802,257.76 129,952,030.92 支付的各项税费 64,048,698.04 99,586,867.54 支付其他与经营活动有关的现金 156,459,248.04 137,789,836.69 经营活动现金流出小计 2,717,096,582.06 2,195,445,827.13 经营活动产生的现金流量净额 261,702,360.85 192,090,400.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 901,154.00 取得投资收益收到的现金 2,156,033.23 5,091,875.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,506,546.07 3,667,365.53 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,563,733.30 8,759,241.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 312,470,518.08 357,589,260.59 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 312,470,518.08 357,589,260.59 第 19 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动产生的现金流量净额 -307,906,784.78 -348,830,019.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,619,634,083.47 1,240,841,600.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 36,556,770.48 筹资活动现金流入小计 1,619,634,083.47 1,277,398,370.48 偿还债务支付的现金 1,399,478,083.47 1,048,087,500.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 90,465,936.27 71,899,019.29 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 3,839,600.00 筹资活动现金流出小计 1,489,944,019.74 1,123,826,119.29 筹资活动产生的现金流量净额 129,690,063.73 153,572,251.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,863,068.62 -1,379,224.67 五、现金及现金等价物净增加额 80,622,571.18 -4,546,592.97 加：期初现金及现金等价物余额 141,404,033.19 145,950,626.16 六、期末现金及现金等价物余额 222,026,604.37 141,404,033.19 公司法定代表人:周云鹤 主管会计工作负责人:金健 会计机构负责人:苏力 第 20 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 上海三爱富新材料股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 614,760,113.24 539,700,134.17 收到的税费返还 6,662,648.66 606,896.38 收到其他与经营活动有关的现金 7,094,643.20 6,741,870.64 经营活动现金流入小计 628,517,405.10 547,048,901.19 购买商品、接受劳务支付的现金 519,889,295.68 414,093,487.08 支付给职工以及为职工支付的现金 77,946,793.98 64,591,343.72 支付的各项税费 8,907,337.63 20,518,107.24 支付其他与经营活动有关的现金 136,772,081.13 38,607,005.64 经营活动现金流出小计 743,515,508.42 537,809,943.68 经营活动产生的现金流量净额 -114,998,103.32 9,238,957.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 901,154.00 取得投资收益收到的现金 33,240,275.23 35,947,091.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,053,399.00 2,993,703.50 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 35,194,828.23 38,940,795.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 100,646,823.82 148,822,703.97 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 100,646,823.82 148,822,703.97 投资活动产生的现金流量净额 -65,451,995.59 -109,881,908.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 739,523,000.00 483,630,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 739,523,000.00 483,630,000.00 偿还债务支付的现金 510,630,000.00 334,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 54,664,304.43 40,653,984.85 支付其他与筹资活动有关的现金 3,839,600.00 筹资活动现金流出小计 565,294,304.43 378,493,584.85 筹资活动产生的现金流量净额 174,228,695.57 105,136,415.15 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -827,737.21 -367,410.25 五、现金及现金等价物净增加额 -7,049,140.55 4,126,053.81 加：期初现金及现金等价物余额 36,404,718.32 32,278,664.51 六、期末现金及现金等价物余额 29,355,577.77 36,404,718.32 公司法定代表人:周云鹤 主管会计工作负责人:金健 会计机构负责人:苏力 第 21 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海三爱富新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上年 315,661,629.00 129,856,137.75 142,905,060.62 149,571,067.31 170,880,746.59 908,874,641.27 年末余额 加：会计 -71,618,354.92 75,100,111.75 1,168,101.99 4,649,858.82 政策变更 前期差错 更正 二、本年 315,661,629.00 129,856,137.75 71,286,705.70 224,671,179.06 172,048,848.58 913,524,500.09 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 52,329,333.47 44,213,906.30 96,543,239.77 少以“－” 号填列） （一）净 83,895,496.37 56,701,240.65 140,596,737.02 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 83,895,496.37 56,701,240.65 140,596,737.02 小计 第 22 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 -31,566,162.90 -12,487,334.35 -44,053,497.25 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -31,566,162.90 -12,487,334.35 -44,053,497.25 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 315,661,629.00 129,856,137.75 71,286,705.70 277,000,512.53 216,262,754.88 1,010,067,739.86 期末余额 第 23 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上年 242,816,638.00 132,976,037.75 126,499,080.72 153,150,613.22 141,369,474.29 796,811,843.98 年末余额 加：会计 -58,205,786.81 60,209,078.14 595,056.09 2,598,347.42 政策变更 前期差错 更正 二、本年 242,816,638.00 132,976,037.75 68,293,293.91 213,359,691.36 141,964,530.38 799,410,191.40 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 72,844,991.00 -3,119,900.00 2,993,411.79 11,311,487.70 30,084,318.20 114,114,308.69 少以“－” 号填列） （一）净 111,431,554.29 40,119,873.05 151,551,427.34 利润 （二）直 接计入所 有者权益 -3,119,900.00 -3,119,900.00 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 -3,119,900.00 -3,119,900.00 上述（一） 和（二） -3,119,900.00 111,431,554.29 40,119,873.05 148,431,527.34 小计 （三）所 有者投入 72,844,991.00 72,844,991.00 和减少资 本 1．所有者 投入资本 第 24 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 72,844,991.00 72,844,991.00 （四）利 2,993,411.79 -100,120,066.59 -10,035,554.85 -107,162,209.65 润分配 1．提取盈 2,993,411.79 -2,993,411.79 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -97,126,654.80 -10,035,554.85 -107,162,209.65 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 315,661,629.00 129,856,137.75 71,286,705.70 224,671,179.06 172,048,848.58 913,524,500.09 期末余额 公司法定代表人:周云鹤 主管会计工作负责人:金健 会计机构负责人:苏力 第 25 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海三爱富新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年 315,661,629.00 129,856,137.75 100,658,893.01 190,281,384.08 736,458,043.84 末余额 加：会计政 -4,003,766.63 -29,372,187.31 -264,349,685.92 -297,725,639.86 策变更 前期差错 更正 二、本年年 315,661,629.00 125,852,371.12 71,286,705.70 -74,068,301.84 438,732,403.98 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 -61,052,212.31 -61,052,212.31 “－”号填 列） （一）净利 -29,486,049.41 -29,486,049.41 润 （二）直接 计入所有 者权益的 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 -29,486,049.41 -29,486,049.41 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 第 26 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 -31,566,162.90 -31,566,162.90 分配 1．提取盈 余公积 2．对所有 者（或股 -31,566,162.90 -31,566,162.90 东）的分配 3．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 315,661,629.00 125,852,371.12 71,286,705.70 -135,120,514.15 377,680,191.67 末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 242,816,638.00 132,976,037.75 89,818,582.83 189,845,247.24 655,456,505.82 余额 加：会计政策 -4,003,766.63 -21,525,288.92 -193,727,600.37 -219,256,655.92 变更 前期差错更正 二、本年年初 242,816,638.00 128,972,271.12 68,293,293.91 -3,882,353.13 436,199,849.90 余额 三、本年增减 变动金额（减 72,844,991.00 -3,119,900.00 2,993,411.79 -70,185,948.71 2,532,554.08 少以“－”号 填列） （一）净利润 29,934,117.88 29,934,117.88 （二）直接计 入所有者权益 -3,119,900.00 -3,119,900.00 的利得和损失 1．可供出售金 第 27 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -3,119,900.00 -3,119,900.00 上述（一）和 -3,119,900.00 29,934,117.88 26,814,217.88 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 72,844,991.00 72,844,991.00 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 72,844,991.00 72,844,991.00 （四）利润分 2,993,411.79 -100,120,066.59 -97,126,654.80 配 1．提取盈余公 2,993,411.79 -2,993,411.79 积 2．对所有者 （或股东）的 -97,126,654.80 -97,126,654.80 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 315,661,629.00 125,852,371.12 71,286,705.70 -74,068,301.84 438,732,403.98 余额 公司法定代表人:周云鹤 主管会计工作负责人:金健 会计机构负责人:苏力 第 28 页 共 29 页 上海三爱富新材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 单位：元 会计政策变更的内容和理由 变更影响数 所得税对 2007 年初留存收益的影响 4,649,858.82 其中：所得税对 2007 年初未分配利润的影响 3,133,581.14 所得税对 2007 年初盈余公积的影响 348,175.69 所得税对本年净利润的影响 -728,568.63 权益法变更为成本法追溯调整对 2007 年初未分配利润的影响 29,720,363.00 权益法变更为成本法追溯调整对 2007 年初盈余公积的影响 -29,720,363.00 以前年度合并时转回的属于母公司拥有份额部分的盈余公积 按新准则不再转回，对 2007 年初未分配利润的影响 42,246,167.61 以前年度合并时转回的属于母公司拥有份额部分的盈余公积 按新准则不再转回，对 2007 年初盈余公积的影响 -42,246,167.61 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 合并范围无变更 上海三爱富新材料股份有限公司 董事长 2008 年 4 月 18 日 第 29 页 共 29 页