中视传媒(600088)2006年年度报告

中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 二 00 七年四月三日 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 目 录 重要提示 …………………………………………………3 第一章 公司基本情况简介…………………………………………………3 第二章 主要财务数据和指标………………………………………………5 第三章 股份变动及股东情况………………………………………………6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………11 第五章 公司治理结构………………………………………………………17 第六章 股东大会情况简介…………………………………………………20 第七章 董事会报告…………………………………………………………20 第八章 监事会报告…………………………………………………………28 第九章 重要事项……………………………………………………………30 第十章 财务报告……………………………………………………………39 第十一章 备查文件目录……………………………………………………67 2 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 因公务忙，张小毛董事委托庞建董事出席并代为行使表决权。 信永中和会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长高建民，总经理高小平，总会计师兼财务部经理柴竫声明：保证本年度 报告中财务报告的真实、完整。 第一章 公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：中视传媒股份有限公司 公司法定中文名称缩写：中视传媒 公司英文名称：China Television Media, Ltd. 公司英文名称缩写：CTV Media 2、 公司法定代表人：高建民 3、 公司董事会秘书：卢芳 电话：021-68765168 传真：021-68763868 E-mail：irmanager@ctv-media.com.cn 联系地址：上海市浦东新区福山路 450 号新天国际大厦 17 层 A 座 公司证券事务代表：刘锋 3 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 电话：021-68765168 传真：021-68763868 E-mail：irmanager@ctv-media.com.cn 联系地址：上海市浦东新区福山路 450 号新天国际大厦 17 层 A 座 4、 公司注册地址：上海市浦东新区福山路 450 号新天国际大厦 17 层 A 座 公司办公地址：上海市浦东新区福山路 450 号新天国际大厦 17 层 A 座 邮政编码：200122 公司国际互联网网址：http://www.ctv-media.com.cn 公司电子信箱：ctvoffice@ctv-media.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》和《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：中视传媒 公司 A 股代码：600088 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 6 月 6 日 公司首次注册登记地点：江苏省工商行政管理局 公司第 1 次变更注册登记日期：2002 年 5 月 31 日 公司第 1 次变更注册登记地址：上海市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3100001006917 公司税务登记号码：地税沪字 310115739764252 国税沪字 310115739764252 公司聘请的境内会计师事务所名称：信永中和会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座9层 4 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 第二章 主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 66,359,133.21 净利润 47,496,183.75 扣除非经常性损益后的净利润 44,314,138.75 主营业务利润 132,855,954.29 其他业务利润 4,939,793.17 营业利润 63,149,162.21 投资收益 5,268.00 补贴收入 3,386,804.00 营业外收支净额 -182,101.00 经营活动产生的现金流量净额 262,711,537.05 现金及现金等价物净增加额 156,473,231.11 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 52,394.13 产产生的损益 各种形式的政府补贴 3,099,438.68 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 30,212.19 各项营业外收入、支出 合计 3,182,045.00 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2006年 2005年 2004年 (%) 主营业务收入 635,067,938.00 417,589,958.05 52.08 359,582,000.85 利润总额 66,359,133.21 30,447,226.54 117.95 16,873,387.79 净利润 47,496,183.75 20,338,207.93 133.53 11,996,067.37 扣除非经常性损益的净利润 44,314,138.75 14,776,901.23 199.89 -1,888,774.51 每股收益 0.201 0.086 133.72 0.051 净资产收益率（%） 6.11 2.71 增加3.40个百分点 1.62 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 5.82 1.98 增加3.84个百分点 -0.26 加权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 262,711,537.05 67,485,588.09 289.29 -15,336,290.38 每股经营活动产生的现金流量净额 1.11 0.29 282.76 -0.06 5 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 本年末比上年末 2006年末 2005年末 2004年末 增减(%) 总资产 1,236,202,090.13 1,023,132,394.39 20.83 960,342,593.35 股东权益（不含少数股东权益） 777,557,102.61 749,622,589.48 3.73 741,120,885.93 每股净资产 3.28 3.17 3.47 3.13 调整后的每股净资产 3.24 3.11 4.18 3.11 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 236,730,000.00 415,964,460.90 65,157,433.22 26,062,973.29 31,770,695.36 749,622,589.48 本期增加 33,187,400.86 47,496,183.75 80,683,584.61 本期减少 623,270.96 26,062,973.29 26,062,973.29 26,062,827.23 52,749,071.48 期末数 236,730,000.00 415,341,189.94 72,281,860.79 53,204,051.88 777,557,102.61 1、资本公积变动原因：本期股权分置改革方案执行中发生的相应支出。 2、盈余公积变动原因：本期按规定提取的盈余公积金。 3、法定公益金变动原因：根据财政部规定将 2006 年 1 月 1 日法定公益金余额全部转入 法定盈余公积金。 4、未分配利润变动原因：本期实现的净利润、按规定提取盈余公积金和发放 2005 年度 红利。 5、股东权益变动原因：本期实现的净利润、按规定提取盈余公积金和发放 2005 年度红 利等。 第三章 股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 公积 比例 行 其 比例 数量 送股 金转 小计 数量 (%) 新 他 (%) 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 158,730,000 67.05 -23,400,000 -23,400,000 135,330,000 57.17 股 3、其他内资持 股 6 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 其中： 境内法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 158,730,000 67.05 -23,400,000 -23,400,000 135,330,000 57.17 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 78,000,000 32.95 23,400,000 23,400,000 101,400,000 42.83 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 78,000,000 32.95 23,400,000 23,400,000 101,400,000 42.83 通股份合计 三、股份总数 236,730,000 100 236,730,000 100 变动原因：根据国务院国有资产监督管理委员会下发的（2006）624 号文《关于中 视传媒股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》及上海证券交易所《关于实施中视 传媒股份有限公司股权分置改革方案的通知》[上证上字（2006）481 号文]，公司于 2006 年 6 月 29 日在上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布 《中视传媒股权分置改革方案实施公告》，主要内容参见第九章“重大事项”第（八） 项之 2。 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增可上 有限售条件股份数 无限售条件股份数 时间 市交易股份数量 量余额 量余额 2009-07-04 18,486,623 116,843,377 101,400,000 2010-07-04 11,836,500 105,006,877 119,886,623 2011-07-04 105,006,877 0 131,723,123 7 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2) 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。报告期内因实 施股权分置改革，以送股作为对价支付形式引起公司股份结构变动。国有法人持股比率 由报告期初的 67.05％减持至报告期末的 57.17％；无限售条件的人民币普通股由报告 期初的 32.95％增加到报告期末的 42.83％。 (3) 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 20,955 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 (%) 件股份数量 股份数量 中央电视台无锡太 国有股东 54.37 128,679,877 -22,250,123 128,679,877 无 湖影视城 金鑫证券投资基金 其他 4.23 10,015,117 10,015,117 无 中国银行－嘉实服 务增值行业证券投 其他 1.78 4,224,509 4,224,509 无 资基金 中国人寿保险(集 团)公司－传统－ 其他 1.28 3,039,123 3,039,123 无 普通保险产品 中国工商银行－易 方达价值精选股票 其他 1.22 2,892,511 2,892,511 无 型证券投资基金 中国国际电视总公 国有股东 0.84 1,995,037 -344,963 1,995,037 无 司 北京中电高科技电 国有股东 0.84 1,995,037 -344,963 1,995,037 无 视发展公司 北京未来广告公司 国有股东 0.84 1,995,037 -344,963 1,995,037 无 中国人寿保险股份 有限公司－分红－ 其他 0.70 1,645,389 1,645,389 无 个人分红－005L－ FH002 沪 中国银行－嘉实增 长开放式证券投资 其他 0.69 1,633,793 1,633,793 无 基金 8 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 金鑫证券投资基金 10,015,117 人民币普通股 中国银行－嘉实服务增值行业证券投 4,224,509 人民币普通股 资基金 中国人寿保险(集团)公司－传统－普 3,039,123 人民币普通股 通保险产品 中国工商银行－易方达价值精选股票 2,892,511 人民币普通股 型证券投资基金 中国人寿保险股份有限公司－分红－ 1,645,389 人民币普通股 个人分红－005L－FH002 沪 中国银行－嘉实增长开放式证券投资 1,633,793 人民币普通股 基金 中国工商银行－诺安价值增长股票证 1,258,380 人民币普通股 券投资基金 中国银行－嘉实主题精选混合型证券 1,222,154 人民币普通股 投资基金 全国社保基金一一一组合 950,000 人民币普通股 俞逸修 941,270 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的 截止报告期末，公司未知上述股东之间是否存在关联关系 说明 中央电视台无锡太湖影视城是公司第一大股东。上述股东中, 发起人股东中央电视 台无锡太湖影视城、中国国际电视总公司的实际控制人是中央电视台，发起人北京中电 高科技电视发展公司、北京未来广告公司系中国国际电视总公司子公司。其他股东之间， 公司未知其是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上 有限 市交易情况 售条 持有的有限 序 可上 件股 售条件股份 新增可上市 限售条件 号 市交 东名 数量 交易股份数 易时 称 量 间 2009 1、其持有的公司原非流通股股份自本次股权分置改革方案实施之 中央 年7月 11,836,500 日起十二个月内不转让、三十六个月内不上市交易；控股股东中 电视 4日 央电视台无锡太湖影视城承诺：上述限售期期满后，其通过上海 台无 证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份 1 128,679,877 2010 锡太 11,836,500 总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超 年7月 湖影 过百分之十； 4日 视城 2、自三十六个月的限售期期满后二十四个月内，如果通过上海证 2011 105,006,877 9 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 年7月 券交易所挂牌交易出售所持有的中视传媒原非流通股股份，出售 4日 价格不低于中视传媒董事会公告股权分置改革方案前二十个交易 日公司股票收盘价算术平均值的 120%，即 12.88 元/股。（在公 司因派息、送股、资本公积金转增股本等情况而导致股份或股东 权益变化时，该等最低出售价格应按照相关规则进行调整） 1、其持有的公司原非流通股股份自本次股权分置改革方案实施之 日起十二个月内不转让、三十六个月内不上市交易； 中国 2、自三十六个月的限售期期满后二十四个月内，如果通过上海证 国际 2009 券交易所挂牌交易出售所持有的中视传媒原非流通股股份，出售 2 电视 1,995,037 年7月 1,995,037 价格不低于中视传媒董事会公告股权分置改革方案前二十个交易 总公 4日 日公司股票收盘价算术平均值的 120%，即 12.88 元/股。（在公 司 司因派息、送股、资本公积金转增股本等情况而导致股份或股东 权益变化时，该等最低出售价格应按照相关规则进行调整） 1、其持有的公司原非流通股股份自本次股权分置改革方案实施之 北京 日起十二个月内不转让、三十六个月内不上市交易； 中电 2、自三十六个月的限售期期满后二十四个月内，如果通过上海证 高科 2009 券交易所挂牌交易出售所持有的中视传媒原非流通股股份，出售 3 技电 1,995,037 年7月 1,995,037 价格不低于中视传媒董事会公告股权分置改革方案前二十个交易 视发 4日 日公司股票收盘价算术平均值的 120%，即 12.88 元/股。（在公 展公 司因派息、送股、资本公积金转增股本等情况而导致股份或股东 司 权益变化时，该等最低出售价格应按照相关规则进行调整） 1、其持有的公司原非流通股股份自本次股权分置改革方案实施之 日起十二个月内不转让、三十六个月内不上市交易； 北京 2、自三十六个月的限售期期满后二十四个月内，如果通过上海证 2009 未来 券交易所挂牌交易出售所持有的中视传媒原非流通股股份，出售 4 1,995,037 年7月 1,995,037 广告 价格不低于中视传媒董事会公告股权分置改革方案前二十个交易 4日 公司 日公司股票收盘价算术平均值的 120%，即 12.88 元/股。（在公 司因派息、送股、资本公积金转增股本等情况而导致股份或股东 权益变化时，该等最低出售价格应按照相关规则进行调整） 1、其持有的公司原非流通股股份自本次股权分置改革方案实施之 日起十二个月内不转让、三十六个月内不上市交易； 北京 2、自三十六个月的限售期期满后二十四个月内，如果通过上海证 荧屏 2009 券交易所挂牌交易出售所持有的中视传媒原非流通股股份，出售 5 汽车 665,012 年7月 665,012 价格不低于中视传媒董事会公告股权分置改革方案前二十个交易 租赁 4日 日公司股票收盘价算术平均值的 120%，即 12.88 元/股。（在公 公司 司因派息、送股、资本公积金转增股本等情况而导致股份或股东 权益变化时，该等最低出售价格应按照相关规则进行调整） 2、控股股东及实际控制人简介 中央电视台无锡太湖影视城持有本公司 54.37%股份，其法人代表是刘振瑞先生,成 立于 1994 年 5 月，注册资金人民币玖佰捌拾玖万陆仟元整，其经营范围是为国内外影 视剧组摄制影视节目提供场景和设施服务、艺术景点的游览服务；其实际控制人是中央 电视台。 中央电视台为国家事业单位，单位代码：40001134X，单位法人代表是赵化勇先生， 主要从事电视节目的制作和播出。 3、 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 10 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 5、截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 第四章 董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名 职务 性 年 任期 年初 年末 变动 报告期内从公 别 龄 （起止日期） 持股 持股 原因 司领取的报酬 数 数 总额（税后） （股） （股） （万元） 高建民 董事长 男 56 2004.07.24-2007.01.18 0 0 - 赵 健 副董事长 男 54 2004.01.19-2007.01.18 0 0 - 庞 建 董事 男 54 2004.01.19-2007.01.18 0 130 注1 张小毛 董事 女 56 2004.01.19-2007.01.18 7800 8190 注2 刘振瑞 董事 男 67 2004.01.19-2007.01.18 0 0 - 11 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 高小平 董事 男 50 2004.01.19-2007.01.18 0 0 - 总经理 2004.03.28-2007.01.18 徐海根 独立董事 男 58 2004.01.19-2007.01.18 0 0 - 谭晓雨 独立董事 女 35 2004.01.19-2007.01.18 0 0 - 赵燕士 独立董事 男 54 2004.01.19-2007.01.18 0 0 - 张海鸽 监事会主席 女 51 2004.01.19-2007.01.18 0 0 - 续建勇 监事 男 56 2004.01.19-2007.01.18 0 0 - 范 虹 职工监事 女 45 2004.01.19-2007.01.18 9360 12168 注3 许一鸣 副总经理 男 47 2004.06.11-2007.01.18 15600 20280 注3 柴 竫 总会计师 女 53 2004.06.11-2007.01.18 0 - 卢 芳 董事会秘书 女 36 2004.06.11-2007.01.18 0 - 合 计 － － － － 32760 40768 － 注 1：报告期内，庞建董事在二级市场购入 100 股，并获赠股改对价股份。 注 2：报告期内，张小毛董事获赠股改对价股份后，在规定范围内进行部分抛售。 注 3：报告期内，范虹监事、许一鸣副总经理获赠股改对价股份。 （二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 高建民先生，现任中国国际电视总公司常务副总裁。自 1998 年起担任中央电视台 中央电视台文艺中心副主任、主任；自 2003 年 4 月起任中国国际电视总公司常务副总 裁。2004 年 7 月起任公司董事长。 赵健先生，自 1997 年起至今任中国国际电视总公司总裁助理、副总裁。1998 年起 至今任公司第一、二、三届董事会副董事长。 张小毛女士，自 1997 年起至今任中国国际电视总公司财务总监、总会计师。1997 年起至今任公司第一、二、三届董事会董事。 刘振瑞先生，自 2001 年起至今任无锡太湖影视城主任。自 2003 年 7 月起至今任公 司第二、三届董事会董事。 庞建先生，现任中国国际电视总公司副总裁。自 1997 年起任中视实业发展有限责 任公司总经理、董事长兼总经理，2002 年 9 月起任公司董事、总经理，2004 年 4 月起 任中国国际电视总公司副总裁。现为公司董事。 高小平先生，现任公司董事、总经理、党委书记。自 2001 年 4 月起任公司副总经 理， 2004 年 1 月起任公司董事、总经理、党委书记。 12 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 徐海根先生，现任安永会计师事务所中国市场部（上海）董事总经理。1999 年 10 月任中国信达资产管理公司上海代表处副主任，德勤咨询（上海）有限公司北京分公司 董事、总经理。2001 年 12 月起至今任公司第二、三届董事会独立董事。 谭晓雨女士，现任国泰君安证券有限公司研究所董事总经理。自 1996 年加盟君安 研究所，先后任 TMT 行业研究主管、行业首席分析师。2004 年 1 月起任公司第三届董事 会独立董事。 赵燕士先生，现任北京市君合律师事务所合伙人律师。自 1993 年起任职于北京市 君合律师事务所。2004 年 1 月起任公司第三届董事会独立董事。 张海鸽女士，现任中央电视台分党组成员、中央电视台分党组纪检组组长、中央电 视台机关党委书记。自 2000 年起任中央电视台分党组纪检组组长，2005 年任中央电视 台机关党委书记。2000 年 12 月起任公司第二、三届监事会主席。 续建勇先生，现任中国国际电视总公司审计部主任、监事。自 2000 年起至 2006 年 4 月任中央电视台审计处处长，2006 年 4 月起任中国国际电视总公司审计部主任。2004 年 1 月起任公司第三届监事会监事。 范虹女士，现任公司职工代表监事。自 1999 年起在公司审计部工作。1997 年 6 月 起至今任公司第一、二、三届监事会监事。 许一鸣先生，自 1997 年起至今任公司副总经理、党委委员。曾任公司第一、二届 董事会董事。自 1998 年至 2001 年任公司党委副书记、纪委书记，2005 年 9 月起任公司 纪委书记。 柴竫 女士，自 2001 年 3 月起至今任公司总会计师、纪委委员。2005 年 9 月起任公 司党委副书记。 卢芳女士，自 2000 年 4 月起至今任公司董事会秘书。 （三）在股东单位任职的董事监事情况 姓名 本公司职务 任职的股东单位名称 所任职务 任职期间 是 否 领 取 报酬 中央电视台 党委常委 2001 年 12 月至今 否 中国国际电视总公司 董事、常务副 2003 年 4 月至今 是 高建民 董事长 总裁 中央电视台 经营管理委员 2004 年 7 月至今 否 会委员 13 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 赵 健 副董事长 中国国际电视总公司 董事、副总裁 1997 年至今 是 庞 建 董事 中国国际电视总公司 副总裁 2004 年 4 月至今 是 中国国际电视总公司 董事、总会计 1997 年至今 是 张小毛 董事 师 中央电视台 经营管理委员 2004 年 7 月至今 否 会委员 刘振瑞 董事 无锡太湖影视城 主任 2001 年至今 是 高小平 董事 中央电视台 经营管理委员 2004 年 7 月至今 否 总经理 会委员 中央电视台 台分党组纪检 2000 年至今 是 组组长 张海鸽 监事会主席 机关党委书记 2005 年至今 中国国际电视总公司 监事会主席 2000 年至今 否 中央电视台 审计处处长 2000 年至 2006 年 是 4月 续建勇 监事 中国国际电视总公司 监事 2003 年至今 审计部主任 2006 年 4 月至今 是 （四）在其他单位的兼职情况 姓名 兼职的其他单位名称 所任职务 任职期间 中视影视制作有限公司 董事长 2004 年 7 月至今 高建民 中塔有限公司公司 董事长 2006 年至今 央视市场研究股份有限公司 董事长 2001 年 12 月至今 赵 健 央视-索福瑞媒介研究有限公司 董事长 2001 年 12 月至今 北京中视都市传媒投资管理有限公司 董事 2002 年 8 月至今 梅地亚电视中心有限公司 董事长 2004 年 5 月至今 北京视澜广告有限公司 董事长 2004 年 7 月至今 庞 建 北京央视公众资讯有限公司 董事长 2004 年 6 月至今 北京中视汇才文化发展有限公司 董事长 2004 年 3 月至今 中视电视购物公司 董事长 2006 年 1 月至今 梅地亚电视中心有限公司 董事 1997 年 9 月至今 14 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 北京中视都市传媒投资管理有限公司 董事长 2004 年 9 月至今 张小毛 央视国际网络有限公司 董事 2006 年 4 月至今 央视市场研究股份有限公司 监事会主席 2001 年 12 月至今 中塔有限责任公司 董事 2000 年 10 月至今 中视电视购物公司 监事会主席 2006 年 1 月至今 徐海根 上海财经大学会计学院 研究生导师 2004 年至今 张海鸽 中央数字电视传媒有限公司 监事会主席 2004 年至今 央视国际网络有限公司 监事 2006 年 4 月至今 续建勇 央视风云传播网络有限公司 董事 2006 年 11 月至今 （五）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》精神， 为了保证本公司独立董事有效行使职权，公司实行独立董事津贴制度。经公司 2001 年 第二次临时股东大会批准，独立董事津贴每人每年人民币叁万元整（含税），按季发 放，由公司按国家有关规定代扣税款。在报告期内，公司独立董事徐海根、谭晓雨、 赵燕士均领取津贴 3 万元整（含税），其出席董事会和股东大会的差旅费在公司据实 报销。 为促进公司规范运作，保证公司经营管理工作的顺利进行，充分发挥董事、监事 会全体成员的集体智慧，经公司二届十五次董事会审议通过并获公司 2002 年第一次临 时股东大会批准，公司给予董事、监事适当的津贴，董事、监事津贴为每人每月人民 币 2500 元整（含税），公司将按国家有关规定代扣税款。独立董事参照我公司独立董 事津贴制度执行。经公司三届十八次董事会、三届十三次监事会研究决定，中央电视 台在职人员在我公司兼职的，不在公司领取董事、监事津贴。 在本公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员的报酬标准依 据公司制定的《员工薪酬管理和考核办法》实行。 不在本公司领取报酬的董事为高建民、赵健、庞建、张小毛、刘振瑞，均在其任 职的股东单位领取报酬。 不在本公司领取报酬的监事为张海鸽、续建勇，均在其任职的股东单位领取报酬。 15 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 2、在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬情况 报告期，在公司领取报酬、津贴的董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额中， 30 万元以下 1 人，30 万元—60 万元之间 4 人。 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告 的内容与格式〉》（2005 年修订）要求，公司应对全体董事、监事和高级管理人员在公 司领取报酬的情况进行逐一详细披露。 公司认为，披露高管人员薪酬的目的是为了使投资者掌握公司高管人员整体薪酬水 平和公司管理成本的合理性，并以此评估该管理团队的薪酬和其带领的整个公司为股东 创造价值之间的关系。传媒产业是一个新兴的、处于高速成长期的行业，人才竞争十分 激烈，而人才是公司最宝贵的资源。 同时，在公司尚未建立长期激励机制的情况下，披露每一位高管人员的具体薪酬将 使竞争对手和猎头公司掌握商业机密，对公司团队运作的稳定性存在不利影响，其导致 的结果可能不利于有效保有公司人才。 有鉴于此，公司仅披露董事、监事、高级管理人员的整体报酬情况。 （六）公司董事、监事、高级管理人员任职情况 1、报告期内，公司董事、监事任职情况良好，无变动。 2、因个人原因，公司常务副总经理谭湘江先生于 2006 年 7 月底向董事会提出辞呈， 并经公司三届二十二次董事会审议批准。 公司其他高级人员任职情况良好，无变动。 3、公司第三届管理层于 2007 年 1 月 18 日任期届满，公司开展换届选举。经 2007 年 3 月 16 日召开的公司三届二十五次董事会、三届十九次监事会审议通过，提名李建、 赵刚、汪文斌、庞建、陆海亮、高小平、徐海根（独立董事）、谭晓雨（独立董事）、 赵燕士（独立董事）为公司第四届董事会成员候选人；鉴于徐海根为公司第二届董事 会补选独立董事（任期 2 年）并连任第三届董事会独立董事，徐海根担任公司第四届 董事会独立董事的任期将由股东大会选举产生之日起至 2007 年 12 月 23 日；提名张 海鸽、孙玲娣为公司第四届监事会成员候选人；通过职工选举的方式，梁静当选为公 司第四届监事会监事（职工代表）。 根据《公司法》、本公司《章程》相关规定，公司第三届董事会、监事会将于公 司 2007 年第一次临时股东大会选举产生新一届董事会、监事会成员后期满终止。 （七）公司员工情况 报告期末，公司员工总数 523 人，包括专业技术人员 160 人，普通员工 363 人， 16 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 分别占员工总数的 30.59%和 69.40%；其中销售人员 62 人，财务人员 30 人，行政管理 人员 86 人，分别占员工总数的 11.85%、5.74%、16.44%。大专及大专以上文化程度 312 人，占员工总数的 59.66%。 报告期内，公司无承担费用的离退休职工。 第五章 公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会《上市公司治理准则》 等法律、法规和其他规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，依法规范运作； 同时加强信息披露，做好投资者关系管理工作。 根据中国证监会年内发布的《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》的 要求，公司董事会对本公司《章程》、《股东大会议事规则》进行了全面修订，并经公 司 2005 年度股东大会审议通过。2006 年下半年起，公司按照有关规定，修订了公司《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》，进一步规范公司运作。 报告期内，公司根据中国证监会上海监管局《关于对上市公司在证券业务活动中不 正当交易行为和商业贿赂行为进行自查的通知》精神，结合实际情况，对公司证券业务 活动进行了自查。经自查，公司在证券业务活动中不存在不正当交易行为和商业贿赂行 为。 截止报告期末，公司法人治理情况如下： 1、关于股东及股东大会 公司根据有关法律、法规，充分保障股东权益，确保所有股东能充分行使各自合法 权利；严格按照中国证监会《上市公司股东大会规则》的要求召集、召开股东大会，并 确保每个议题得到充分讨论，每个股东的合法权利得到充分行使；公司股东大会均由律 师出席见证，并出具律师见证意见书，真正做到“公开、公平、公正”。 2、关于控股股东与上市公司 公司具有独立的业务及自主经营能力。公司控股股东按照中国证监会《上市公司治 理准则》的要求，严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股 17 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、 机构、业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 报告期内，公司与控股股东及其他关联方进行的关联交易，公司按要求及时、完整、 准确地披露了相关信息，关联交易运作规范，控股股东没有利用其控股地位在交易中损 害公司及中小股东利益。 3、关于董事会 公司按照《公司法》及《章程》规定的选聘程序选聘董事。公司董事会由 9 人组成， 其中独立董事 3 人；董事会的人数和人员构成符合法律、法规、《上市公司治理准则》 及《章程》的规定。公司董事严格遵守其公开做出的承诺，忠实、诚信、勤勉地履行职 责。公司董事会依据《章程》所赋予的职责，严格依照《章程》、《董事会议事规则》 所规定的程序谨慎决策。 4、关于监事会 公司按照《公司法》及《章程》规定的选聘程序选聘监事。公司监事会由 3 人组成， 其中职工代表监事 1 人；监事会的人数和人员构成符合法律、法规、《上市公司治理准 则》及《章程》的规定。公司监事会依据《章程》和《监事会议事规则》依法对公司运 作、财务情况及公司董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行 监督。 5、关于利益相关者 公司充分尊重和维护员工、银行及其他债权人等其他利益相关者的合法权益，力求 公司持续、健康地发展。 6、信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询。公司根据有关法律、 法规、规章、上海证券交易所《股票上市规则》等相关规定，及时公平地披露有关信息， 公司及董事保证信息披露的内容真实、准确、完整。 18 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董 姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 事会次数 徐海根 6 6 谭晓雨 6 6 赵燕士 6 6 报告期内，3 名独立董事本着对全体股东负责的态度，依法履行职权，对公司关联 交易等事项能够从全体股东的利益和公司发展的角度出发，基于独立判断的立场，发表 独立意见，切实地维护了广大中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，3 名独立董事未对公司本年度董事会各项议案或公司其他有关事项提出 异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司自成立以来拥有独立的采购、生产、营销系统，业务结构完整，自 主经营，对控股股东没有业务上的依赖，也不存在控股股东补贴公司经营的情形。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；公司总经理、副总经理等高 级管理人员没有在控股股东单位任职的情况，并且均在本公司领取薪酬。 3、资产方面：公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产经营系统和配套设施。报告期 公司向控股股东无锡太湖影视城支付部分土地租赁费用 630.87 万元。 4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作， 不存在与控股股东职能部门从属关系，公司的日常经营和行政管理完全独立于控股股 东。 5、财务方面：公司拥有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度；独立在银行开户并独立依法纳税。 19 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 (四)高级管理人员的考评及激励情况 为建立公司激励机制，提高经营管理者的积极性和创造性，经公司三届十一次董事 会审议通过，实行了《中视传媒年终业绩考核奖励暂行办法》（简称《办法》）。经过 有益的探索和尝试，该制度的实行对调动公司中高层管理团队的积极性起到了较好的作 用。经公司三届十八次董事会审议通过，决定公司今后年度将继续执行该《办法》，考 核对象主要为部门主任以上的中高层管理团队，并同意将考核中高层管理者及具体奖励 数额，授权中视传媒总经理负责，具体如下： 一、提取标准：完成董事会通过预算的净利润指标提取 15%，超额完成部分提取 20%。 二、列支渠道：年终业绩考核奖励金提取计入管理费用，并由公司代扣代缴个人所 得税。 第六章 股东大会情况简介 报告期内共召开两次股东大会。 2006 年 5 月 29 日上午，公司 2005 年度股东大会如期在北京梅地亚中心召开。决议 公告刊登于 2006 年 5 月 30 日的《上海证券报》和《证券时报》。 2006 年 6 月 19 日上午，公司相关股东会议如期在北京梅地亚中心召开。会议以现 场投票与网络投票相结合的表决方式，审议通过公司股权分置改革方案，表决结果公告 刊登于 2006 年 6 月 21 日的《上海证券报》和《证券时报》。 第七章 董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 2006年，公司以股权分置改革为契机，加快发展影视和广告业务，精耕细作旅游业 务，努力促进影视、广告、旅游三大主业良性互动；通过狠抓内控制度建设，不断健全 完善各项业务流程，经营管理水平得到进一步加强，人才队伍建设扎实推进。报告期内， 公司主营业务继续保持良好的发展势头，实现了“十一五”规划的良好开局。 20 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 报告期内，公司共实现主营业务收入635,067,938.00元，比去年同期增长52.08%。 其中：影视业务收入321,431,573.02元，比去年同期增长54.54%，主要是报告期内公司 新增央视高清频道的收视费分成收入及欢乐中国行收入增加所致；广告业务收入 241,662,261.23元，比去年同期增长61.27%，主要因素是控股子公司上海中视国际广告 公司在原有随片广告业务稳步发展的情况下，又对CCTV-10套全频道独家广告代理业务 资源进行了全面的市场开发，从而使广告业务收入实现了跨越式的增长；旅游门票收入 71,974,103.75 元 （ 其 中 无 锡 门 票 收 入 为 65,348,035.00 元 ， 南 海 门 票 收 入 为 6,626,068.75元），比去年同期增长20.46%，主要是无锡影视基地分公司积极开拓旅游 市场，扩大门票创收力度，使收入产生了较大幅度的增长。 报告期内，公司实现主营业务利润132,855,954.29元，比去年同期增长56.73%，主 要因素是2006年度随着公司三大主业收入的增加而产生的利润增加，以及由于广告业务 和旅游门票业务利润率的增长而产生的利润增加。 报告期内，公司实现净利润47,496,183.75元，比去年同期增长133.53%，主要是由 于公司各项主营业务盈利能力的持续增长，特别是广告业务和旅游门票业务的大幅度增 长所致。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务按行业划分的构成情况：(单位：元) 行业分类 主营业务收入 所占比例% 主营业务利润 所占比例% 影视业务 321,431,573.02 50.61 26,896,799.40 20.25 广告业务 241,662,261.23 38.05 82,211,536.67 61.88 旅游门票 71,974,103.75 11.33 23,747,618.22 17.87 （2）主营业务按地区划分的构成情况：(单位：元) 地区分类 主营业务收入 所占比例% 主营业务利润 所占比例% 上海 535,564,029.56 84.33 93,954,286.95 70.72 无锡 70,774,864.39 11.14 22,779,697.20 17.15 北京 56,901,386.50 8.96 13,694,589.09 10.31 南海 11,964,073.75 1.88 3,766,677.32 2.84 21 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 （3）主营业务分行业的情况：(单位：元) 主营业 主营业 主营业 主营业 务利润 主营业务 主营业务 务收入 务成本 行业分类 务利润 率比上 收入 成本 比上年 比上年 率% 年增减 增减(%) 增减(%) (%) 影视业务 321,431,573.02 284,091,755.20 8.37 54.54 65.07 -3.44 广告业务 241,662,261.23 149,385,798.39 34.02 61.27 46.43 5.68 旅游门票 71,974,103.75 45,646,990.69 32.99 20.46 14.05 3.30 影视业务收入比去年同期增长54.54%，利润率比去年同期下降3.44%，主要原因是报 告期内公司新增央视高清频道的收视费分成收入和欢乐中国行收入的增加，但是由于激 烈的市场竞争，影视业务利润空间缩小，利润率下降，公司对影视剧的市场营销力度有 待加强。 广告业务收入比去年同期增长61.27%，利润率比去年同期增加5.68%，主要因素是 报告期内控股子公司上海中视国际广告公司在原有业务稳步发展的情况下，又对 CCTV-10套全频道独家广告代理业务资源进行了全面的市场开发，启动重点行业和重点 客户，使客户对所经营的CCTV—10科教频道的认知度逐渐提高，广告业务收入也稳步提 升，总体利润率也比去年同期有所增长。 旅游门票收入比去年同期增长20.46%，利润率比去年同期增长3.30%，主要原因是 公司所属的无锡影视基地分公司采取了一系列行之有效的市场营销策略和更新景区内 部经营方式，积极开拓旅游市场，扩大门票创收力度，使收入产生了较大幅度的增长， 并通过在景区内部调整经营方式、压缩成本费用等开支，使旅游门票业务的利润率逐年 递增。 （4）主营业务分地区的情况：(单位：元) 地区分类 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 上海 535,564,029.56 63.53 无锡 70,774,864.39 23.72 北京 56,901,386.50 8.76 南海 11,964,073.75 28.05 22 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 （5）主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商合计采购金额为177,006,850.00元，占年度采购总额的33.67%。 公司前五名客户合计销售金额为279,626,488.50元，占年度销售总额的44.03%。 3、公司资产构成同比发生重大变动的情况 报告期内,公司资产构成同比发生重大变动的主要是货币资金、固定资产及在建工 程。①货币资金增加的主要原因是报告期随着公司经营业绩的大幅度提升，以及年末预 收广告费、节目制作费和应付广告成本增长等因素，增强了经营活动现金流入的能力， 从而使货币资金产生了大幅度的增长；②固定资产及在建工程发生重大变动的主要原因 是公司2005年末购置温特莱中心办公用房经过装修已达到可使用状态，原在在建工程归 集的购房款及装修费用等本期结转固定资产所致。 4、公司现金流量的构成情况：(单位：元) 现金流量项目 金额 构成比例% 经营活动产生的现金流量净额 262,711,537.05 167.90 投资活动产生的现金流量净额 -58,859,765.32 37.62 筹资活动产生的现金流量净额 -47,378,540.62 -30.28 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加的主要原因是2006年 度随着公司经营业绩的大幅度提升，主营业务收入也呈现出强劲增长的势头，从整体上 提升经营活动现金流入的能力，另外，公司年末预收广告费、节目制作费和应付广告成 本的增长也是增加经营活动现金流入的主要因素之一。 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加的主要原因是固定资 产投入比去年同期减少所致。 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少的主要原因是公司 2006年度银行贷款的净流量比去年同期增加所致。 23 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）主要控股子公司的经营情况及业绩：(单位：元) 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 北京中视北 影视节目技术制作、技 方影像技术 影视技术 术服务与支持、影视设 50,000,000 85,260,875.97 8,934,004.13 有限责任公 服务 备租赁、网络技术开 司 发、电子商务服务等 上海中视国 设计、制作、发布、代 际广告有限 广告业务 25,000,000 328,539,631.94 49,581,492.73 理各类广告业务等。 公司 （2）来源于单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 到10%以上的情况：(单位：元) 上市公司确认 占上市公司净 公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 的投资收益 利润的比重% 北京中视北方 影像技术有限 56,901,386.50 13,694,589.09 8,934,004.13 7,147,203.30 15.05 责任公司 上海中视国际 231,502,161.23 67,564,289.91 49,581,492.73 39,665,194.18 83.51 广告有限公司 （二）对公司未来的展望 1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 （1）影视行业：影视作品目前的市场供过于求现象明显，海外影视作品的不断涌入也 加大了市场饱和。各大电视台对于新剧的选择越来越慎重，有着独特市场渠道资源的影 视制作公司在市场上的影响力越来越大。 随着纪录片《大国崛起》、《故宫》在央视的热播和 DVD 的热卖，纪录片市场逐渐 进入良性循环。电影市场状况回升，尤其是大制作电影和低成本数字电影，虽然面向的 观众不同，但市场反映良好。 频道间竞争日趋白热化，制播分离推进的众多要素已经基本具备，出现了良好的发 展态势。制播分离的大幕，已经慢慢拉开。省级卫星频道的制播分离取得很大进展，让 媒体看到了走制播分离之路的希望。前几年种种案例可以证明，媒体通过合理地引进社 会力量，妥善地利用社会制作公司，将可以有效地扩充自身节目制作的力量，获得超常 规的发展。 24 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 （2）广告行业：国内广告市场容量继续增大，电视广告市场份额稳定增长。2006 年国 内广告经营总额有可能超过 1600 亿元。预计未来 3 年，国内广告市场将以每年 7%-8% 的速度增长。 广告市场中传统媒体－电视广告仍旧是广告客户首选的市场营销手段，市场竞争日 益激烈，广告投放逐渐向部分强势媒体集中，核心传媒机构的影响力不断增大，实力和 资源成为广告客户考虑的主要因素，强者愈强的电视广告市场格局正在形成。随着奥运 的即将来临，有突破性的营销手段将会加强广告商与强势传媒的合作。 网络电视，手机电视等新媒体的出现对广告市场的分流已产生很大影响，但目前的 产业发展还未明晰，运作模式尚未成熟。从长远看，传统媒体的内容优势与新媒体的渠 道与服务优势为未来媒体广告发展提供了良好的发展空间。 (3）旅游行业：旅游业已成为全球经济中发展势头最强劲和规模最大的产业之一。我国 旅游业自 2004 年起全面复兴，规模不断扩大，中国已逐渐成为世界最重要的旅游市场， 旅游总收入不断创新高，超过了全国 GDP 的 5%，已成为中国经济发展的支柱性产业之 一。 目前旅游行业市场竞争日趋激烈，内部结构调整加快，投资重点集中在主题公园和 旅行社。企业的竞争集中在资源、客源和人才的争夺上，激烈的竞争将导致旅游业增速 有所回落，投资收益率有所下降。 （4）数字电视及新媒体行业：随着国家数字化战略的快速运行，传媒数字化已是大势 所趋。备受关注的数字电视与数字电影成为传媒业技术变革的主体，迎来了最好的发展 阶段。目前，数字电视已经呈现出稳步发展态势。按照广电总局总体规划， 2008 年前， 全国地（市）级以上城市和大部分县级城市要实现有线电视向数字化过渡；2015 年前， 在全国范围内普及数字化。而且要借 2008 年北京奥运会转播之机，大力发展地面数字 电视和高清晰度电视。 网络电视、手机电视等新媒体的出现已产生很大影响力，但目前的产业发展还未明 晰，运作模式尚未成熟。从长远看，传统媒体的内容优势与新媒体的渠道与服务优势为 未来媒体发展提供了良好的发展空间。 2、公司业务发展战略及新年度计划 公司将抓住良好的发展机遇，围绕主营业务，不断拓展外部市场空间，积极提升经 营管理水平，提高整体运行效率，进一步健全完善内部控制制度和风险防范机制，不断 提高核心竞争力、盈利能力和持续发展能力，不断提高诚信度、透明度和规范运作的水 25 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 平，实现持续、稳定、快速、协调发展。 2007 年，公司在大力发展影视、广告和旅游业务的同时，实施品牌经营战略，抓好 核心业务和核心企业，进一步加强成本预算管理、现金流管理和绩效考核管理，确保公 司发展呈现健康成长态势；密切跟踪传媒行业政策、市场供求变化，正确分析、判断， 主动把握机会，在影视业务的高清电视（包括为高清频道自制节目、纪录片、电影等） 领域打造新的业务增长点，努力实现全体股东利益最大化。 3、资金计划 为确保公司各项业务持续、快速地发展，特别是央视高清影视频道的深入开发运营 以及公司各类影视节目制作业务的增长，对公司提出了更高的资金需求。为此，公司将 积极开拓新的融资渠道，继续与银行等金融机构保持良好的合作关系，稳定现有的银行 贷款融资渠道，努力降低资金成本；同时公司将继续开拓创新，通过精耕细作各项主营 业务来拓宽销售渠道、提高获利能力及增加回款力度，从而达到充分利用企业自有资金 的目的，有效节约资金成本，促进公司的长期稳定快速发展。 4、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财 务状况和经营成果的影响情况 根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006] 3号文的规定，公司于2007年1月1日 起执行新企业会计准则。公司以经审计后2006年的财务报表为基础进行了新旧企业会计 准则的衔接调整工作，执行新会计准则产生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财 务状况和经营成果影响如下： （1）根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对控股子 公司长期股权投资的核算方式由权益法核算变更为成本法核算，此项会计政策的变更将 对2007年度及以后年度母公司的利润表造成重大影响，但本事项不影响合并会计报表。 （2）根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司将现行政策下应付税款法变 更为资产负债表债务法进行所得税会计处理。此项会计政策的变更将使本公司2007年初 的股东权益略有增加，但在以后年度可抵扣暂时性差异转回时将减少当年净利润。 26 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 （3）根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》的规定，公司将现行政策下职工福利费按 照工资总额的14%计提变更为不再按工资总额的14%计提应付福利费，将采用按实际列支 的方式进行福利费的会计核算，有可能会对公司的当期损益及股东权益产生影响。 (三)公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况发生。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2006 年 3 月 27 日召开第三届董事会第十九次会议董事会会议，决议公告 刊登在 2006 年 3 月 30 日的《上海证券报》和《证券时报》。 （2）公司于 2006 年 4 月 27 日召开第三届董事会第二十次会议董事会会议，决议公告 刊登在 2006 年 4 月 29 日的《上海证券报》和《证券时报》。 （3）公司于 2006 年 5 月 12 日召开第三届董事会第二十一次会议董事会会议，决议公 告刊登在 2006 年 5 月 18 日的《上海证券报》和《证券时报》。 （4）公司于 2006 年 8 月 21 日召开第三届董事会第二十二次会议董事会会议，决议公 告刊登在 2006 年 8 月 23 日的《上海证券报》和《证券时报》。 （5）公司于 2006 年 10 月 27 日召开第三届董事会第二十三次会议董事会会议，决议公 告刊登在 2006 年 10 月 31 日的《上海证券报》和《证券时报》。 （6）公司于 2006 年 12 月 21 日以通讯方式召开第三届董事会第二十四次会议董事会会 议，审议通过《关于处置公司坏帐损失（中科红叶项目）的议案》。决议已于 2006 年 12 月 22 日向上海证券交易所报备。 27 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2006年公司股东大会形成的各项决议，均得到了认真的落实，执行情况良好。 （1）经公司2005年度股东大会批准，公司2005年度利润分配方案是：公司以2005年末 总股本236,730,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.8元（含税），共计分 配18,938,400元，剩余未分配利润12,832,295.36元结转以后年度分配；公司不进行资 本公积转增股本。公司2005年度分红派息已于2006年7月实施完毕。 （2）经公司2005年度股东大会批准，公司2006年度继续与控股股东无锡太湖影视城的 实际控制人中央电视台及其下属公司开展关联交易，就版权转让及制作项目、影视技术 服务项目、广告代理项目等多种经营形式开展业务合作。具体执行情况参见第九章（三） 之1。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 根 据 第 三 届 董 事 会 第 二 十 六 次 会 议 决 议 ， 本 公 司 2006 年 度 共 实 现 净 利 润 47,496,183.75元，在提取10%法定盈余公积金4,749,618.38元和5%任意盈余公积金 2,374,809.19元后，加上以前年度结转的未分配利润31,770,695.36元，再扣除根据2005 年股东大会决议已分配的2005年度现金红利18,938,399.66元，本年度实际可供股东分 配的利润为53,204,051.88元。公司2006年度的利润分配预案为：公司拟以2006年末总 股本236,730,000元为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计分配 23,673,000元，剩余未分配利润29,531,051.88元结转以后年度分配。 2006年度不进行资本公积转增股本。 公司2006年度利润分配预案须提交公司股东大会批准后实施。 （七）其他 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，信永中和会计师事务所向我公司出具《关于 中视传媒股份有限公司 2006 年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》。 独立董事徐海根先生、谭晓雨女士、赵燕士先生本着公正、公平、客观的态度，对公司 28 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 2006 年度控股股东及其他关联方占用公司资金及对外担保情况进行了核查，相关说明及 独立意见如下： 1、专项说明： 公司与控股股东及其关联方的资金往来能够严格按照证监发（2003）56 号文的规定， 不存在控股股东及其他关联方违规占用资金的情况。 截止 2006 年 12 月 31 日，公司无累计和当期担保。公司不存在为控股股东及控股 股东所属企业、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 2、独立意见： 经核查，公司能够严格遵守相关法律法规和本公司《章程》的有关规定，无控股股 东及其他关联方违规占用上市公司资金的情况，无累计和当期担保情况。 第八章 监事会报告 （一）年度内，公司共召开 5 次监事会。 第三届监事会第十四次会议于 2006 年 3 月 28 日下午在北京梅地亚中心召开，应到 监事 3 名，实到 3 名。本次会议全票通过《公司 2006 年度监事会工作报告》、《公司 2005 年度财务决算报告》、《公司 2006 年度财务预算草案》、《公司 2005 年度利润分 配预案》、《关于计提资产减值准备的议案》、《关于公司 2006 年度当年贷款总额控 制在 5 亿元以内的议案》、《公司 2005 年度报告正文及摘要》以及公司董事会将《关 于本公司及控股公司于中央电视台及其下属公司 2006 年度关联交易的议案》提请股东 大会审议等。同时,会议听取了《股权分置改革工作进展情况的报告》。决议公告刊登 于 2006 年 3 月 30 日的《上海证券报》和《证券时报》。 第三届监事会第十五次会议于 2006 年 4 月 27 日召开，应到监事 3 名，实到 2 名。 因公务忙，监事会主席张海鸽女士授权续建勇监事召集本次会议并代为行使表决权。本 次会议审议并全票通过了《公司 2006 年第一季度报告全文》、《关于调整公司 2006 年 度财务预算的议案》，决议于 2006 年 4 月 28 日向上海证券交易所报备。 第三届监事会第十六次会议于 2006 年 8 月 21 日下午在北京梅地亚中心二层 3 号会 议室召开，应到监事 3 名，实到 2 名。因公务忙，监事会主席张海鸽女士授权续建勇监 事召集本次会议并代为行使表决权。本次会议审议并全票通过了《公司 2006 年中期报 告全文及摘要》。决议于 2006 年 8 月 22 日向上海证券交易所报备。 第三届监事会第十七次会议于 2006 年 10 月 27 日下午在北京温特莱中心公司会议 室召开，应到监事 3 名，实到 2 名。因公务忙，监事会主席张海鸽女士授权续建勇监事 29 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 召集本次会议并代为行使表决权。本次会议审议并全票通过了《公司 2006 年第三季度 报告全文》，决议于 2006 年 10 月 28 日向上海证券交易所报备。 第三届监事会第十八次会议于 2006 年 12 月 21 日以通讯方式召开。会议审议并全 票通过了《关于处置公司坏帐损失（中科红叶项目）的议案》，决议于 2006 年 12 月 22 日向上海证券交易所报备。 （二）对公司报告期内各项工作情况的意见 报告期内，监事会对 2006 年度的经营情况进行了严格的监督和检查，认为： 1、2006 年度，公司股东大会和各次董事会决策程序合法，董事会能够严格执行股东大 会的各项决议和授权。公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法规，依法 规范运作，法人治理结构不断完善，进一步保障了公司全体股东和投资者的合法权益。 公司董事、经理及高级管理人员在执行公司职务时，能够本着对投资者负责的态度，忠 于职守，未发现任何违规和损害公司利益的行为。 2、报告期内，公司财务状况良好，财务制度及管理较规范，信永中和会计师事务所对 公司 2006 年度财务报告出具了标准无保留的审计意见是客观、公正的，真实地反映了 公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司无募集资金的使用。 4、报告期内，公司无资产收购、出售的交易行为。 5、关联交易中，公司遵循了公开、公平、公正的交易原则，杜绝内幕交易，按市场价 格定价，定价依据充分，交易程序合法，没有损害公司和股东的利益或造成公司资产损 失。关联股东在股东大会上依法履行回避表决。关联交易的信息披露能执行监管部门有 关规定，有效地保护了广大投资者，特别是中小投资者的权益。 6、报告期内，公司根据《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、《上市公司股权 分置改革管理办法》等有关规定和要求，顺利实施了公司股权分置改革，公司股改方案 符合“公开、公平、公正”的操作原则，有利于公司治理结构的完善，有利于公司投资 者特别是公众投资者合法权益的保护，有利于公司的长期发展。 7、根据相关会计规定，公司在 2006 年第三季度报告中对全年经营业绩进行了较为谨慎 的预测：全年公司可实现的净利润将比去年同期上升 50%以上。2006 年度公司影视、广 告、旅游三大主业精耕细作，各项业务均保持良好发展势头；特别是控股子公司上海中 视国际广告有限公司，面对愈加激烈的市场竞争，通过不断创新营销手段，加大市场开 拓力度，销售收入取得较高幅度增长。经注册会计师初审，公司于 2007 年 3 月 14 日发 布了业绩预增修正公告，符合相关规定要求。 30 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 第九章 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司无收购资产、吸收合并等事项。 （三）报告期内重大关联交易事项： 1、与日常经营相关的关联交易： 为适应影视传媒市场快速发展的需要，根据我公司业务发展战略和 2005 年度经营 的实际情况，我公司及下属控股公司在 2006 年度继续与我公司控股股东无锡太湖影视 城的实际控制人中央电视台及其下属公司开展关联交易，就版权转让项目、租赁及技术 服务项目、广告代理项目、制作项目等多种经营形式开展业务合作。经公司 2005 年度 股东大会批准，2006 年度关联交易各项业务交易金额累计预测将不超过人民币 3.8 亿 元，其中版权转让及制作业务的累计交易金额将不超过人民币 1.7 亿元，租赁及技术服 务累计交易金额将不超过人民币 0.6 亿元，广告代理业务的累计交易金额将不超过 1.5 亿元。 截止报告期末，关联交易各项业务的实际交易金额分别为： 版权转让及制作：16,468.63 万元； 影视技术服务： 5,476.93 万元； 广告代理业务： 未超过 15,000 万元； 累计交易金额为：未超过 36,945.56 万元。 2、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类交易 关联交 关联方 关联交易定价原则 关联交易金额 额的比重 结算方式 易内容 (％) 无锡太 土地使 以市场价格为基础，参 湖影视 用权租 考同类或类似交易协 6,308,737.40 100.00 银行转帐 城 赁 商确定。 土地使 以市场价格为基础，参 中央电 用权租 考同类或类似交易协 0.00 0.00 视台 赁 商确定。 31 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 我公司因租赁控股股东无锡太湖影视城土地，需向无锡太湖影视城支付土地租赁 费，该协议自本公司注册登记之日起生效。本报告期公司向无锡太湖影视城支付土地租 赁费用共计 6,308,737.40 元。 公司 2005 年与实际控制人中央电视台续签《南海影视城资产租赁经营协议书》， 继续租赁南海太平天国城的土地资产。本报告期中央电视台免收租金。 3、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类交 关联交 关联交易 关联方 关联交易定价原则 关联交易金额 易金额的 易内容 结算方式 比例(%) 以市场价格为基础， 影视业 中央电视台 参考同类或类似交 149,110,059.50 46.39 银行转帐 务销售 易协商确定。 以市场价格为基础， 中国国际电 影视业 参考同类或类似交 488,043.57 0.15 银行转帐 视总公司 务销售 易协商确定。 中央数字电 以市场价格为基础， 影视业 视传媒有限 参考同类或类似交 69,857,538.00 21.73 银行转帐 务销售 公司 易协商确定。 中央电视台是当今中国第一大电视台，是具有一定国际影响的传播机构。作为传媒 类上市公司，必须要成为其影视业务的重要供应商，并不断加强与中央电视台的协作。 根据我公司与中央数字电视传媒有限公司（以下简称“中数传媒”）签署的《央视 高清频道项目合作协议书》，双方约定，在扣除地网分成后，我公司享有央视高清频道 所有收入的 70％，中数传媒享有央视高清频道所有收入的 30％。如果在 2006 年 12 月 31 日前，中数传媒支付给我公司的总金额少于 3500 万元人民币，则中数传媒应在 2007 年 1 月 15 日前向我公司支付少于 3500 万元人民币的差额。 截止报告期末，我公司已确认收入 6983.71 万元。 4、公司与关联方的债权、债务往来，均为本公司日常经营性资金往来，不存在大股东 及其附属企业非经营性占用公司资金的情况，也不存在除购销商品、提供劳务的关联交 易以外的其他债权、债务往来事项，其详细情况参见会计报表附注第八部分《关联方关 系及其交易》中的第三小节《关联方往来余额》。 32 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 （四）重大合同及其履行情况： 1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁公司资产的事项。 2、截止 2006 年 12 月 31 日，公司无累计和当期担保。公司不存在为控股股东及控股股 东的附属企业、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 3、公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项。 4、报告期内，公司无其他重大合同情况。 （五）承诺事项履行情况： 1、报告期内，公司或持股 5%以上股东无其他承诺事项。 2、公司 5 家原非流通股股东在《2005 年度报告》中承诺：于 2006 年 5 月底前启动股改 程序。公司于 2006 年 5 月 15 日在上海证券交易所停牌，正式进入股改程序。2006 年 6 月 15 日、16 日及 19 日进行股权分置改革相关股东会议网络投票，公司股权分置改革方 案获得通过。 公司原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况： 承诺履 股东名称 特殊承诺 行情况 1、其持有的公司原非流通股股份自本次股权分置改革方案实 施之日起十二个月内不转让、三十六个月内不上市交易；上述限 售期期满后，其通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股 份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之 中央电视 五，在二十四个月内不超过百分之十； 积极履 台无锡太 2、自三十六个月的限售期期满后二十四个月内，如果通过上 行承诺 湖影视城 海证券交易所挂牌交易出售所持有的中视传媒原非流通股股份， 出售价格不低于中视传媒董事会公告股权分置改革方案前二十个 交易日公司股票收盘价算术平均值的 120%，即 12.88 元/股。（在 公司因派息、送股、资本公积金转增股本等情况而导致股份或股 东权益变化时，该等最低出售价格应按照相关规则进行调整）； 1、其持有的公司原非流通股股份自本次股权分置改革方案实 中国国际 施之日起十二个月内不转让、三十六个月内不上市交易； 积极履 电视总公 2、自三十六个月的限售期期满后二十四个月内，如果通过上 行承诺 司 海证券交易所挂牌交易出售所持有的中视传媒原非流通股股份， 33 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 出售价格不低于中视传媒董事会公告股权分置改革方案前二十个 交易日公司股票收盘价算术平均值的 120%，即 12.88 元/股。（在 公司因派息、送股、资本公积金转增股本等情况而导致股份或股 东权益变化时，该等最低出售价格应按照相关规则进行调整）； 1、其持有的公司原非流通股股份自本次股权分置改革方案实 施之日起十二个月内不转让、三十六个月内不上市交易； 北京中电 2、自三十六个月的限售期期满后二十四个月内，如果通过上 高科技电 海证券交易所挂牌交易出售所持有的中视传媒原非流通股股份， 积极履 视发展公 出售价格不低于中视传媒董事会公告股权分置改革方案前二十个 行承诺 司 交易日公司股票收盘价算术平均值的 120%，即 12.88 元/股。（在 公司因派息、送股、资本公积金转增股本等情况而导致股份或股 东权益变化时，该等最低出售价格应按照相关规则进行调整）； 1、其持有的公司原非流通股股份自本次股权分置改革方案实 施之日起十二个月内不转让、三十六个月内不上市交易； 2、自三十六个月的限售期期满后二十四个月内，如果通过上 北京未来 海证券交易所挂牌交易出售所持有的中视传媒原非流通股股份， 积极履 广告公司 出售价格不低于中视传媒董事会公告股权分置改革方案前二十个 行承诺 交易日公司股票收盘价算术平均值的 120%，即 12.88 元/股。（在 公司因派息、送股、资本公积金转增股本等情况而导致股份或股 东权益变化时，该等最低出售价格应按照相关规则进行调整）； 1、其持有的公司原非流通股股份自本次股权分置改革方案实 施之日起十二个月内不转让、三十六个月内不上市交易； 2、自三十六个月的限售期期满后二十四个月内，如果通过上 北京荧屏 海证券交易所挂牌交易出售所持有的中视传媒原非流通股股份， 积极履 汽车租赁 出售价格不低于中视传媒董事会公告股权分置改革方案前二十个 行承诺 公司 交易日公司股票收盘价算术平均值的 120%，即 12.88 元/股。（在 公司因派息、送股、资本公积金转增股本等情况而导致股份或股 东权益变化时，该等最低出售价格应按照相关规则进行调整）； 1、自股权分置改革方案实施之日起，一年内延长与中视传媒 中央电视 的关于中央一套、八套及十套已有的广告代理权的合同时限至 积极履 台（实际 2011 年 12 月 31 日； 行承诺 控制人） 2、自股权分置改革方案实施之日起，一年内延长与中视传媒 34 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 的关于数字高清业务合同的有效时限至 2011 年 12 月 31 日； 3、自股权分置改革方案实施之日起，一年内延长与中视传媒 的关于设备租赁的合同期限至 2011 年 12 月 31 日； 4、中视传媒作为中央电视台下属唯一的上市公司，在运行机 制及利用资本杠杆方面较其他企业有一定优势，根据中央关于文 化体制改革的精神、结合中央电视台正在进行的节目制播分离改 革，中央电视台将逐步扩大节目制作的社会化及市场化程度，在 这一过程中，中央电视台将与中视传媒开展更多的业务合作； 5、在我国全面拓展新媒体业务的有利形势下，积极支持中视 传媒以股权投资的形式介入中央电视台新媒体业务的发展。 （六）报告期内会计师事务所聘用情况 报告期内，经公司 2005 年度股东大会批准，公司继续聘任信永中和会计师事务所 为公司 2006 年报审计单位，支付其年度报酬 38 万元人民币（包括子公司），并承担审 计期间审计人员差旅费。 根据中国证监会证监发（2006）136 号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息 披露工作的通知》、财政部《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》及上 海证券交易所《关于做好上市公司 2006 年年度报告的通知》精神，鉴于信永中和会计 师事务所分别对报告期末股东权益重大差异的调节过程、公司内部控制的自我评估报告 出具了审阅意见和核实评价意见，经公司三届二十六次董事会审议通过，拟由公司追加 支付 16 万元（包括子公司）。故公司 2006 年度拟支付其年度报酬 54 万元（包括子公 司），并报公司 2006 年度股东大会批准。 截止本报告期末，信永中和会计师事务所已连续六年承担我公司财务审计工作。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、行政处罚、通报 批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事项 1、报告期内，我公司控股子公司上海中视国际广告有限公司继续全权代理中央电视台 一套和八套黄金时段电视剧片尾鸣谢标版广告的征订事宜，委托期自 2006 年 1 月 1 日起， 至 2006 年 12 月 31 日止。 报告期内，中央电视台继续委托上海中视国际广告有限公司独家代理中央电视台 CCTV-10 科教频道全部广告资源。 35 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 上海中视国际广告有限公司面对愈加激烈的市场竞争，通过不断创新营销手段，加 大市场开拓力度，销售收入取得较高幅度增长。报告期内，共实现净利润 49,581,492.73 元。 2、根据国务院国有资产监督管理委员会下发的（2006）624 号文《关于中视传媒股份有 限公司股权分置改革有关问题的批复》及上海证券交易所《关于实施中视传媒股份有限 公司股权分置改革方案的通知》[上证上字（2006）481 号文]，公司在报告期内进行了 股权分置改革。股权分置改革方案为流通股股东每持有 10 股流通股获得非流通股股东 支付的 3 股股份对价。股权分置改革方案实施股权登记日为 2006 年 6 月 30 日，对价股 份上市流通日为 2006 年 7 月 4 日，自 2006 年 7 月 4 日起，原非流通股股东持有的非流 通股股份性质变更为有限售条件的流通股。 3、报告期内，经公司 2005 年度股东大会批准，公司 2005 年度利润分配方案为：每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税）。公司 2005 年度分红派息方案现已实施完毕。 4、经公司 2005 年度股东大会批准，公司 2006 年度当年贷款总额控制在人民币 5 亿元 以内。 截止报告期末，公司贷款余额 1 亿元。 5、报告期内，公司顺利完成股权分置改革。根据财政部财会便（2006）10 号《关于上 市公司股改费用会计处理的复函》精神以及上海证券交易所《上市公司股权分置改革工 作备忘录第八号》规定，上市公司承担的股权分置改革相关费用直接冲减资本公积。因 此，公司将股改方案执行中发生的相应支出在公司的资本公积中列支。 6、经公司三届二十四次董事会审议通过，公司于报告期内对以前年度确实无法收回的 中科红叶项目坏帐损失全额予以核销，详见会计报表附注第六部分中的第二小节《其他 应收款》。 对于上述坏帐，公司已根据相关制度，以个别认定法为坏帐核算方法，核销前已全 额计提坏帐准备，本次核销不会影响公司 2006 年度利润。 7、按照上海浦东新区关于促进现代服务业发展的财务扶持意见，公司及控股子公司上 海中视国际广告有限公司享受财政专项补贴政策，该政策自 2006 年 1 月 1 日执行至 2007 36 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 年 6 月 30 日止，即：补贴期间实现的增加值、营业收入分别补贴 1.2%、1.5%；2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日期间实现的利润总额可补贴 2.1%。 （九）公司内部控制制度的建设情况 报告期内，公司按照中国证监会和上海证券交易所有关要求，进一步健全内部控制 制度，并将内控制度的监督检查融入到日常工作中，各项制度得到了有效的实施。公司 董事会《关于公司内部控制的自我评估报告》及信永中和会计师事务所有限公司出具的 《内部控制审核报告》，详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 随着公司不断发展的需要，公司将在日后工作实践中进一步完善内部控制制度建 设。 （十）信息披露索引 编号 公告名称 披露日期 披露报刊 版面 01 三届十九次董事会议决议公告 03/30 上海证券报 C8 证券时报 57 02 三届十四次监事会议决议公告 03/30 上海证券报 C8 证券时报 57 03 关于 2006 年度关联交易的重大事项 03/30 上海证券报 C8 公告 证券时报 57 04 关于 2005 年度报告摘要的补充公告 04/22 上海证券报 C78 证券时报 C1 05 三届二十次董事会议暨召开公司 04/29 上海证券报 B105 2005 年度股东大会的公告 证券时报 C40 06 关于控股子公司重大事项的公告 04/29 上海证券报 B105 证券时报 C40 07 公司股改提示性公告 05/15 上海证券报 B16 证券时报 C9 08 三届二十一次董事会议决议公告（通 05/18 上海证券报 B8 讯方式） 证券时报 C4 09 董事会关于召开 A 股市场相关股东会 05/18 上海证券报 B8 议的通知 证券时报 C4 10 董事会投票委托征集函 05/18 上海证券报 B8 证券时报 C4 11 关于进行股权分置改革网上投资者沟 05/23 上海证券报 B19 37 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 通交流会的公告 证券时报 B4 12 关于股改沟通协商情况暨调整股权分 05/26 上海证券报 B24 置改革方案的公告 证券时报 C5 13 2005 年度股东大会决议公告 05/30 上海证券报 B32 证券时报 C17 14 关于召开相关股东会议的第一次提示 06/06 上海证券报 B16 性公告 证券时报 C9 15 关于股权分置改革方案获得国资委批 06/12 上海证券报 B24 复的公告 证券时报 C8 16 关于召开相关股东会议的第二次提示 06/13 上海证券报 B25 性公告 证券时报 C7 17 股权分置改革相关股东会议表决结果 06/21 上海证券报 B20 公告 证券时报 A9 18 2006 上半年业绩预增公告 06/28 上海证券报 B24 证券时报 C9 19 股改方案实施公告 06/29 上海证券报 B13 证券时报 C1 20 2005 年度分红派息实施公告 07/18 上海证券报 B34 证券时报 B8 21 三届二十二次董事会决议公告 23/08 上海证券报 B26 证券时报 C12 22 三届二十三次董事会决议公告 31/10 上海证券报 B15 证券时报 C24 38 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 第十章 财务报告 审计报告 XYZH/2006A5040 中视传媒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中视传媒股份有限公司（以下简称中视传媒公司）合并及母公司财务报 表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表，2006 年度的利润表、现金流量表以及财务报表附 注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是中视传媒公司管理层的责任。 这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计 估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，中视传媒公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制， 在所有重大方面公允反映了中视传媒公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营 成果和现金流量。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师 张克东 中国 北京 中国注册会计师 李跃健 2006 年 04 月 3 日 39 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 中视传媒股份有限公司会计报表附注 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、公司的基本情况 中视传媒股份有限公司（证券交易代码600088， 2001年8月前名称为“无锡中视影视基地 股份有限公司”，以下简称“本公司”或“公司”），是经江苏省人民政府 “苏政复（1997） 44号”及中国证监会批准，由无锡太湖影视城、北京荧屏汽车租赁公司、北京中电高科技电视 发展公司、北京未来广告公司、中国国际电视总公司五家法人共同发起，于1997年5月22日在上 海证交所上网募集发行人民币普通股5,000万股（每股面值1元，发行价每股7.95元）而设立的 股份有限公司。 1997年7月9日，本公司在江苏省工商行政管理局登记注册，注册时总股本为16,800万股， 其中法人股11,800万股，社会公众股5,000万股（含公司职工股225万股）；2001年8月，经公司 股东大会批准，国家工商局审核，公司正式更名为中视传媒股份有限公司。 1999年本公司经董事会、股东大会决议并经中国证监会批准后实施了每10股配2股的配股方 案，配股后股本总额为18,210万股，其中：国有法人股12,210万股（无锡太湖影视城放弃了部 分配股权）、社会公众股(A股)6,000万股。 2001年7月本公司根据股东大会决议以2000年12月31日总股本为基数向全体股东按10转3实 施资本公积转增股本，转增后注册资本及股本为23,673万元。 2002年，本公司经二届十次董事会批准，于2002年7月17日由江苏省无锡市正式迁址上海浦 东，并在上海市工商行政管理局进行了变更登记注册，现注册地址: 上海浦东新区福山路450 号新天国际大厦17层A座，法定代表人:高建民。 2006年6月本公司实施股权分置改革，股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股 获得非流通股股东支付的3股股票的对价，非流通股股东向流通股股东共计支付23,400,000股股 票。国务院国有资产管理委员会已下发了《关于中视传媒股份有限公司股权分置改革有关问题 的批复》（[2006]624号），批准公司国有法人股股东实施股权分置改革方案。 本公司主要从事影视拍摄基地开发、经营，影视拍摄[摄制电影（单片）]、电视剧节目制 作、销售经营，影视设备租赁，旅游商品销售，投资咨询，设计、制作、发布、代理各类广告 等业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。 ３、记账本位币 40 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 6、短期投资核算方法 （1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短期投 资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者投入的 短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投 资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及尚 未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价孰低 的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体计提时，一般按 投资类别计提跌价准备。 7、应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重 自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超 过3年；c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 （2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末通常按账龄分析法计提坏账准 备，在按账龄分析法计提坏账准备无法真实地反映其可收回金额时采用个别认定法计提坏账准 备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大 会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 应收款项（应收账款和其他应收款）坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 不计提 1－2 年 5％ 2－3 年 10％ 3－4 年 30％ 4－5 年 50％ 5 年以上 100％ 41 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 8、存货核算方法 （1）存货的分类：存货分为库存材料、低值易耗品、库存商品和电视剧（在拍及已完成） 四大类。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，取得时按实际成本计价，领用或 发出时按个别计价法核算。 （3）低值易耗品采用领用时一次摊销法摊销。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净 值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分 陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货 跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估 计完工成本、销售费用和税金后确定。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 a 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定 的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或 20%以上但不具备重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本 总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。 b 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者 权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合同规定了投资期限 的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资借方差额按不超过10年平均摊 销，自财政部“财会（2003）10号”文件发布后发生的股权投资贷方差额计入资本公积。 （2）长期债权投资 a 长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资 成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作 为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。 b 债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到 付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为债券溢价 或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资 企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的 未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准 备。 10、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提 供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值在2000元以上。 42 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 （2）固定资产的分类：分为房屋及建筑物、办公设备、专用设备、通用设备、运输设备及 其它设备。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购固定资产的成本包括 买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直 接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产 计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，固定资产分类、折旧年限、预计净残值率及折旧 率如下： 类 别 净残值率 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 5% 10-25 9.50-3.80 办公设备 5% 5 19.00 专用设备 5% 5 19.00 通用设备 5% 5 19.00 运输设备 5% 5-10 19.00-9.50 其他设备 5% 5 19.00 （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及 装修支出等内容，其会计处理方法为： 1）固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用； 2）固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定资产账面 价值，其余金额计入当期费用； 3）如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合 在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用； 4）固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单设明细科目核算， 并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线方法单独计提折旧。 （6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发 现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回 金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。 计提时按单项资产计提。 1）固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且 预计在近期内不可能恢复； 2）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业 务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； 4）企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或 在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 5）同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率， 并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。 43 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 11、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、 直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、 安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。 待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对在建工程进行全面检查， 当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备， 计提时按工程项目分别计提。 1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； 2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很 大的不确定性； 3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销 和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款 费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建 固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： 1）资产支出已经发生； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的， 在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用 状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购 建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按 月计算的加权平均利率。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实 际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用 作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损 益。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益 年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定 年限的，摊销年限不超过10年。 44 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项情况 的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 1）已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 14、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益期内平均 摊销。 15、预计负债的核算方法 （1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或 有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1）该义务是本公司承担的现时义务； 2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 16、收入确认方法 本公司主营业务收入主要为拍摄基地旅游门票收入、广告收入、影视剧经营收入、影视设 施租赁及拍摄收入。 旅游门票收入在门票出售并已收到现金或取得收款权利时确认收入的实现；广告收入在劳 务已提供（广告见诸媒体）并已取得收款权利时确认收入的实现；影视剧经营收入在影视剧版 权（含电视剧首播权等播映权）转移并已取得收款权利时确认收入的实现；影视设施租赁及拍 摄收入根据租赁协议及提供服务时间确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或 虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但对合 并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。 45 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 （2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表 暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵 销。 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、企业所得税 本公司及控股子公司上海中视国际广告有限公司适用上海浦东新区15%优惠税率；北京中视 北方影像技术有限公司所得税适用税率为15%，根据北京市丰台区国家税务局“丰国税批复 【2004】053260号”文件，2004至2006年减半征收企业所得税；其它公司适用税率为33%。 本公司无锡影视基地分公司及南海分公司采用属地原则缴纳所得税，税率为33%。 2、增值税 本公司商品销售收入适用增值税，销项税率为17%。 3、营业税 本公司旅游门票收入、影视剧经营收入、影视设施租赁及拍摄收入适用营业税, 旅游门票 及演出收入税率为3%，除此之外其它收入税率为5% 。 4、城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，城建税适用税率为7% ， 教育费附加适用费率除无锡地区为4%外其它地区均为3%。 四、控股子公司及合营企业 本公司控股子公司的情况如下： 单位：万元 公司名称 注册资本 投资金额 持股比例 主要业务 备注 北京中视北方影 5,000.00 4,000.00 80.00% 影视、网络高科技技术服务 合并 像技术有限公司 上海中视国际广 设计制作代理广告业务及对 2,500.00 2,000.00 80.00% 合并 告有限公司 媒体投资 1、主要控股子公司的基本情况 （1）北京中视北方影像技术有限公司为2000年10月由本公司、中国国际电视总公司共同投 资设立，注册资本为500万元，其中本公司出资400万元，占其注册资本的80%。该公司于2001 年5月增加注册资本至5,000万元，本公司亦增加投资至4,000万元，各股东持股比例不变。 46 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 （2）上海中视国际广告有限公司为本公司、无锡中视科艺投资发展有限公司、上海中视汇 达投资管理有限公司、杭州大自然音像制品发行有限公司于2002年共同出资设立，注册资本 2,500万元，其中本公司及控股子公司共计出资2,250万元、占其注册资本90%；2004年该公司股 权变更，变更后股东为本公司、北京中视北方影像技术有限公司、上海昌汇广告有限公司，本 公司及控股子公司共计出资仍为2,250万元、占其注册资本90%。 2、报告期内合并会计报表范围变化 报告期内合并会计报表范围没有变化。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 现金 125,182.14 31,781.11 银行存款 309,556,998.23 153,177,168.15 其他货币资金 0.00 0.00 合 计 309,682,180.37 153,208,949.26 2、应收票据 票据种类 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 1,800,000.00 2,325,200.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 1,800,000.00 2,325,200.00 上述应收票据无质押情况。 3、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 74,542,904.83 59.43% 0.00 36,335,839.04 41.33% 0.00 1－2 年 17,288,150.00 13.78% 864,407.50 37,922,705.00 43.14% 1,896,135.25 2－3 年 23,338,985.00 18.61% 2,333,898.50 8,619,211.00 9.80% 3,725,663.50 3 年以上 10,262,751.40 8.18% 6,887,241.20 5,032,440.40 5.73% 1,771,133.62 合 计 125,432,791.23 100.00% 10,085,547.20 87,910,195.44 100.00% 7,392,932.37 47 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 期末应收账款中账龄3-4年部分包括子公司－上海中视国际广告有限公司应收代理广告款 3,181,936.00 元，已对其按个别认定法全额计提坏账准备，其详细情况见2003年会计报表附注 十二、2。除此之外，坏账准备的计提比例参见附注二、7。 （2）期末应收账款中含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东及股东关联单位欠款，其明细情 况见附注八、（三）。 （3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为102,821,534.00元，占应收账款总额的81.97%。 4、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 54,821,503.67 73.34% 0.00 63,628,434.46 54.49% 0.00 1－2 年 2,584,742.48 3.46% 129,237.12 19,911,895.92 17.05% 995,594.79 2－3 年 11,939,506.69 15.97% 1,193,950.67 9,140,409.10 7.83% 914,040.91 3 年以上 5,401,678.87 7.23% 2,774,147.47 24,088,974.95 20.63% 21,149,564.75 合 计 74,747,431.71 100.00% 4,097,335.26 116,769,714.43 100.00% 23,059,200.45 其他应收款期初余额中包括应收北京东方红叶广告有限公司转让股权款19,459,346.55元， 2002年已对其按个别认定法全额计提坏账准备，其详细情况见2002年会计报表附注十二、2；本 公司2006年12月21日召开第三届董事会第二十四次会议，决议通过了《关于处置公司坏帐损失 （中科红叶项目）的议案》，对确实无法收回的中科红叶项目坏账损失全额予以核销。 其他应收款坏账准备的计提比例参见附注二、7。 （2）期末其他应收款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东及股东关联单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为50,532,081.04元，占其他应收款总额的 67.60%。 （4）期初在拍剧目本期陆续完成，剧组借款陆续结转劳务成本，导致其他应收款本期有较大幅 度减少。 5、预付账款 （1）预付账款账龄如下： 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例 金额 比例 1 年以内 8,633,717.24 98.63% 7,032,059.44 97.23% 1－2 年 120,000.00 1.37% 0.00 0.00% 2－3 年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 3 年以上 0.00 0.00% 200,000.00 2.77% 合 计 8,753,717.24 100.00% 7,232,059.44 100.00% 48 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 （2）期末预付账款中含对持本公司5%及5%以上表决权股份的股东及股东关联单位预付款，其明 细情况见附注八、（三）。 6、存货及跌价准备 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在拍电视剧 62,632,582.56 0.00 35,600,155.92 0.00 已完成剧目 153,894,016.54 0.00 148,264,930.96 0.00 低值易耗品 842,088.82 0.00 476,702.59 0.00 库存材料 320,155.31 0.00 142,711.36 0.00 库存商品 512,348.76 0.00 466,398.68 0.00 合 计 218,201,191.99 0.00 184,950,899.51 0.00 （1）存货的可变现净值是根据该存货期末市场售价及其新旧或破损程度确定的。 （2）本期存货增长的主要原因为在拍电视剧项目制作成本的增长。 （3）已完成剧目主要为《急救生活》、《名校》、《欢乐中国行》、《高清电视节目》等剧目， 剧目成本主要为与尚未确认收入相配比的制作成本。 7、待摊费用 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 期末结存原因 保险费 390,995.15 402,372.71 摊销期未到 宽带网年租金 142,500.00 51,250.01 摊销期未到 其他 65,000.00 65,000.00 摊销期未到 合 计 598,495.15 518,622.72 8、长期股权投资 （1）长期股权投资 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资差额 -21,071.95 0.00 -26,339.95 0.00 合 计 -21,071.95 0.00 -26,339.95 0.00 股权投资净额 -21,071.95 -26,339.95 （2）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 增加股权时取得成 北京中视北方影像 本与被投资单位所 -52,679.95 10 年 -5,268.00 -21,071.95 技术有限公司 有者权益所占份额 之间的差额 合 计 -52,679.95 -5,268.00 -21,071.95 49 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 长期投资无投资变现的重大限制。 期末长期投资不存在减值情形，故未提取长期投资减值准备。 9、固定资产原价、累计折旧及减值准备 （1）固定资产原价及累计折旧 房屋建筑物 办公设备 专用设备 通用设备 运输设备 其它 合计 固定资产原价 2005 年 12 月 31 日 438,786,514.29 15,102,548.56 252,085,037.50 11,677,605.55 16,263,706.25 11,340,845.11 745,256,257.26 本期增加 115,592,877.65 6,246,067.58 24,050,451.07 682,995.47 6,332,145.32 8,536,870.53 161,441,407.62 其中:在建工程转入 102,659,923.64 253,249.82 1,208,440.00 190,480.00 2,931,168.22 8,536,870.53 115,780,132.21 置换增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本期减少 0.00 0.00 0.00 28,341.00 681,015.00 733,960.16 1,443,316.16 其中: 出售减少 0.00 0.00 0.00 0.00 439,635.00 0.00 439,635.00 置换减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2006 年 12 月 31 日 554,379,391.94 21,348,616.14 276,135,488.57 12,332,260.02 21,914,836.57 19,143,755.48 905,254,348.72 固定资产累计折旧 2005 年 12 月 31 日 133,725,241.76 11,178,907.03 172,433,382.21 10,206,253.63 6,027,553.27 7,239,427.78 340,810,765.68 本期增加 18,068,484.52 1,923,030.16 34,637,396.44 343,088.48 2,808,859.80 1,775,344.20 59,556,203.60 本期减少 0.00 0.00 0.00 26,923.95 646,964.25 733,960.16 1,407,848.36 2006 年 12 月 31 日 151,793,726.28 13,101,937.19 207,070,778.65 10,522,418.16 8,189,448.82 8,280,811.82 398,959,120.92 固定资产净值 2005 年 12 月 31 日 305,061,272.53 3,923,641.53 79,651,655.29 1,471,351.92 10,236,152.98 4,101,417.33 404,445,491.58 2006 年 12 月 31 日 402,585,665.66 8,246,678.95 69,064,709.92 1,809,841.86 13,725,387.75 10,862,943.66 506,295,227.80 本期固定资产增加主要为2005年末购置温特莱中心办公用房经过装修已达到可使用状态， 原在在建工程归集的购房款及装修费用等本期转入固定资产。 （2）固定资产减值准备 期末本公司对固定资产进行全面核查，未发现有需计提固定资产减值准备的情形。 10、在建工程 （1）在建工程 工程 2005 年 本期 本期 其它 2006 年 资金 投入占 工程名称 预算 12 月 31 日 增加 转固 减少 12 月 31 日 来源 预算比 办公楼购 89,642,649.00 19,813,782.49 109,456,431.49 0.00 0.00 － 置及装修 自有 零星工程 856,006.79 6,256,440.89 6,323,700.72 74,626.68 714,120.28 － 资金 合计 90,498,655.79 26,070,223.38 115,780,132.21 74,626.68 714,120.28 其中:借款费用资本化 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 温特莱中心办公用房购置及装修工程项目本期完工，相应成本全部结转固定资产。 （2）在建工程减值准备 期末本公司对在建工程进行全面核查，未发现有需计提在建工程减值准备的情形。 11、长期待摊费用 剩余摊 项目名称 原始发生额 2005.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2006.12.31 销期限 租赁费 4,500,000.00 4,350,000.00 0.00 450,000.00 600,000.00 3,900,000.00 104 月 创 4A 工程 1,492,705.54 142,705.54 0.00 142,705.54 1,492,705.54 0.00 唐宫剧场 4,766,505.18 953,301.18 0.00 953,301.18 4,766,505.18 0.00 车辆保险 383,921.22 46,836.38 0.00 44,510.03 381,594.87 2,326.35 其它 10,032,386.36 137,203.98 250,000.00 199,204.19 9,844,386.57 187,999.79 合 计 21,175,518.30 5,630,047.08 250,000.00 1,789,720.94 17,085,192.16 4,090,326.14 12、短期借款 借款类别 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 备 注 信用借款 100,000,000.00 120,000,000.00 期末借款均未逾期 合 计 100,000,000.00 120,000,000.00 13、应付账款、预收账款 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 备 注 应付账款 164,833,686.73 22,337,548.43 无账龄超过 3 年的款项 预收账款 111,124,211.74 77,820,030.72 无账龄超过 1 年的款项 （1）期末应付账款中含对持本公司5%及5%以上表决权股份的股东及股东关联单位的应付款，其 明细情况见附注八、（三）。 （2）期末预收账款中含对持本公司5%及5%以上表决权股份的股东及股东关联单位的预收款，其 明细情况见附注八、（三）。 （3）期末应付账款余额主要是尚未支付的广告费；预收账款增加主要是预收节目制作费、广告 费增加所致。 14、应付工资 本公司期末应付工资余额0.00元，不存在拖欠职工工资的情形。 51 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 15、应交税金 税 种 适用税率 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 应交增值税 17%、6% -881.56 5,480.41 应交营业税 3%、5% 4,397,117.30 3,250,409.39 应交城市建设税 7% 307,777.52 227,953.33 应交企业所得税 15%、33% 4,439,050.68 3,635,543.99 应交个人所得税 代扣代缴 2,426,417.72 1,985,249.02 应交房产税 79,915.80 53,625.89 应交土地使用税 12,877.50 6,210.00 合 计 11,662,274.96 9,164,472.03 期末欠税均未超过法定纳税期限。 16、其他应交款 项 目 2006 年 12 月 31 日 性质 计缴标准 教育费附加 135,592.27 附加税 增值税营业税的 3%、4% 河道管理费 35,198.65 地方基金 营业税的 1% 堤围防护费 2,277.57 地方基金 文化教育事业建设费 625,517.10 附加税 广告收入的 4% 粮食风险基金 45,245.85 地方基金 收入的 1.5‰ 物价调节基金 26,829.53 地方基金 收入的 1‰ 防洪保安基金 30,163.84 地方基金 上年 收入的 1‰ 合 计 900,824.81 17、其他应付款 （1）期末其他应付款余额为35,645,651.37元，其中不含对持本公司5%及5%以上表决权股份的 股东及股东关联单位的应付款。 （2）期末其他应付款余额中无账龄超过3年的大额应付款项。 18、股本 （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币 1 元，股本结构如下（单位：股）： 2005年 本期变动增减（+,-） 2006年 项 目 12月31日 发行新股 配股 送股 转股 小计 12月31日 有限售条件 158,730,000 - - -23,400,000 - -23,400,000 135,330,000 的流通股 无限售条件 78,000,000 - - 23,400,000 - 23,400,000 101,400,000 的流通股 合 计 236,730,000 - - - - - 236,730,000 本公司 2006 年 6 月实施股权分置改革，股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流 通 股 获 得 非 流 通 股 股 东 支 付 的 3 股 股 票 的 对 价 ， 非 流 通 股 股 东 向 流 通 股 股 东 共 计 支付 52 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 23,400,000 股股票。国务院国有资产管理委员会已下发了《关于中视传媒股份有限公司股权分 置改革有关问题的批复》（〔2006〕624 号），批准公司国有法人股股东实施股权分置改革方 案。 （2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）： 股东名称或股份类别 股份性质 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 无锡太湖影视城 有限售条件的 128,679,877 150,930,000 流通股 中国国际电视总公司 有限售条件的 1,995,037 2,340,000 流通股 北京中电高科技电视发展公司 有限售条件的 1,995,037 2,340,000 流通股 北京未来广告公司 有限售条件的 1,995,037 2,340,000 流通股 北京荧屏汽车租赁公司 有限售条件的 665,012 780,000 流通股 境内上市人民币普通股 无限售条件的 流通股 101,400,000 78,000,000 合 计 236,730,000 236,730,000 19、资本公积 项 目 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 股本溢价 401,016,071.41 0.00 623,270.96 400,392,800.45 其他资本公积转入 11,520,138.07 0.00 0.00 11,520,138.07 股权投资准备 714,297.60 0.00 0.00 714,297.60 其他 2,713,953.82 0.00 0.00 2,713,953.82 合 计 415,964,460.90 0.00 623,270.96 415,341,189.94 （1）股本溢价是指发行股票所得价款超过其面值总额并扣除发行费用后的部分。 （2）其他资本公积包括发行A股冻结利息和改制前净利润。发行A股冻结利息是指发行A股申购 成功者在申购期内冻结资金所产生的存款利息收入；改制前净利润是根据财政部有关规定，并 报经主管财政机关批准，将原唐城与三国城自评估基准日起至本公司成立日止实现的净利润转 入本公司资本公积。 （3）股权投资准备为2004年对上海中视国际广告有限公司投资形成的初始投资成本小于应享有 被投资企业所有者权益份额的差额。 （4）其他项下为南海分公司债权债务清理无法支付的应付款项转入。 （5）本期股权分置改革方案执行中发生的相应支出冲减资本公积623,270.96元。 20、盈余公积 项 目 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 法定盈余公积 26,062,973.29 30,812,591.67 0.00 56,875,564.96 法定公益金 26,062,973.29 0.00 26,062,973.29 0.00 任意盈余公积 13,031,486.64 2,374,809.19 0.00 15,406,295.83 合 计 65,157,433.22 33,187,400.86 26,062,973.29 72,281,860.79 53 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 （1）根据本公司章程规定，本年按净利润的 10%提取法定盈余公积金 4,749,618.38 元；按净 利润的 5%提取任意盈余公积金 2,374,809.19 元。 （2）根据财政部《关于施行后有关企业财务处理问题的通知》（财企[2006]67 号） 本年将 2006 年 1 月 1 日法定公益金余额全部转入法定盈余公积金。 21、未分配利润 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 期初未分配利润 31,770,695.36 28,353,543.79 加：期初未分配利润调整 0.00 调整后期初未分配利润 31,770,695.36 28,353,543.79 加：本年净利润 47,496,183.75 20,338,207.93 减：提取法定盈余公积金 4,749,618.38 2,033,820.79 提取任意盈余公积金 2,374,809.19 1,016,910.40 提取法定公益金 2,033,820.79 分配普通股股利 18,938,399.66 11,836,504.38 期末未分配利润 53,204,051.88 31,770,695.36 其中：拟分配现金股利 23,673,000.00 18,938,400.00 22、主营业务收入、主营业务成本 （1）按行业划分 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 影视业务 321,431,573.02 207,988,485.89 284,091,755.20 172,100,962.33 广告业务 241,662,261.23 149,852,874.62 149,385,798.39 102,020,377.34 （旅游）门票 71,974,103.75 59,748,597.54 45,646,990.69 40,025,002.26 合 计 635,067,938.00 417,589,958.05 479,124,544.28 314,146,341.93 （2）按地区划分 主营业务收入 主营业务成本 地 区 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 上海 535,564,029.56 327,507,529.92 424,143,493.64 262,422,673.85 无锡 70,774,864.39 57,206,006.90 45,658,303.56 33,544,187.59 南海 11,964,073.75 9,343,260.54 7,685,145.87 8,209,618.12 北京 56,901,386.50 52,317,700.69 40,434,721.14 38,429,977.85 小 计 675,204,354.20 446,374,498.05 517,921,664.21 342,606,457.41 内部相互抵消 40,136,416.20 28,784,540.00 38,797,119.93 28,460,115.48 合 计 635,067,938.00 417,589,958.05 479,124,544.28 314,146,341.93 54 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 （3）公司2006年前五名客户销售收入总额为279,626,488.50元，占本期主营业务收入总额的 44.03%。 23、主营业务税金及附加 项 目 计缴基数 计缴比例 2006 年度 2005 年度 营业税 应税营业收入 5%、3% 17,118,439.05 14,900,454.38 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 1,198,290.73 1,040,637.77 教育费附加 应纳流转税额 4%、3% 534,606.00 473,195.12 文化事业建设费 4%、3% 4,236,103.65 2,262,047.26 合 计 23,087,439.43 18,676,334.53 24、其他业务利润 2006 年度 2005 年度 项 目 业务收入 业务支出 利润 业务收入 业务支出 利润 无锡景区商品 17,387,774.10 13,973,139.81 3,414,634.29 16,118,633.22 13,672,599.75 2,446,033.47 经营等业务 南海景区商品 1,792,579.42 267,420.54 1,525,158.88 2,448,569.70 342,531.47 2,106,038.23 经营等业务 合 计 19,180,353.52 14,240,560.35 4,939,793.17 18,567,202.92 14,015,131.22 4,552,071.70 25、财务费用 项 目 2006 年度 2005 年度 利息支出 5,816,870.00 6,804,250.00 减：利息收入 2,379,171.01 3,239,669.30 加：其他支出 27,814.50 27,391.05 合 计 3,465,513.49 3,591,971.75 26、投资收益 项 目 2006 年度 2005 年度 股权投资处置收益 0.00 437,769.65 股权投资差额摊销 5,268.00 5,268.00 其它 0.00 0.00 合 计 5,268.00 443,037.65 27、补贴收入 项 目 2006 年度 2005 年度 来源及批准机关 依据 浦东新区财政 财政专项补贴 3,231,000.00 5,197,000.00 上海浦东新区财政局 局文件 财政扶持款 155,804.00 391,831.00 江苏省蠡园经济开发区 财政扶持协议 合 计 3,386,804.00 5,588,831.00 55 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 28、营业外收入 项 目 2006 年度 2005 年度 处置固定资产净收益 80,363.55 45,128.30 罚款净收入 18,796.00 22,520.00 其它 30,600.00 36,410.21 合 计 129,759.55 104,058.51 29、营业外支出 项 目 2006 年度 2005 年度 粮食风险基金 132,318.49 110,671.24 物价调节基金 83,528.85 69,012.74 防洪保安基金 88,212.35 79,818.84 处置固定资产净损失 2,163.35 206,472.37 罚款支出 3,927.51 1,548.46 其它 1,710.00 1,228.00 合 计 311,860.55 468,751.65 30、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2006 年度 期间费用 4,098,319.61 经营性往来 21,245,665.52 补贴收入 3,386,804.00 其他 2,720.00 合 计 28,733,509.13 31、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2006 年度 期间费用 22,133,058.24 经营性往来 15,257,083.30 其他 727.51 合 计 37,390,869.05 56 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 73,809,604.83 61.49% 0.00 34,713,314.04 42.52% 0.00 1－2 年 17,288,150.00 14.40% 864,407.50 37,922,705.00 46.46% 1,896,135.25 2－3 年 23,338,985.00 19.44% 2,333,898.50 5,384,475.00 6.60% 538,447.50 3 年以上 5,608,015.40 4.67% 2,979,465.20 3,612,440.40 4.42% 1,345,133.62 合计 120,044,755.23 100.00% 6,177,771.20 81,632,934.44 100.00% 3,779,716.37 坏账准备的计提比例参见附注二、7。 （2）期末应收账款中含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东及股东关联单位欠款，其明细情 况见附注八、（三）。 （3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为101,245,098.00元，占应收账款总额的84.34%。 2、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 45,911,462.97 69.74% 0.00 55,930,593.45 51.72% 0.00 1－2 年 2,584,742.48 3.93% 129,237.12 19,553,120.92 18.08% 977,656.04 2－3 年 11,939,431.69 18.14% 1,193,943.17 9,125,489.10 8.44% 912,548.91 3 年以上 5,390,985.07 8.19% 2,763,750.57 23,536,510.62 21.76% 20,981,805.45 合计 65,826,622.21 100.00% 4,086,930.86 108,145,714.09 100.00% 22,872,010.40 其他应收款期初余额中包括应收北京东方红叶广告有限公司转让股权款19,459,346.55元， 2002年已对其按个别认定法全额计提坏账准备，其详细情况见2002年会计报表附注十二、2；本 公司2006年12月21日召开第三届董事会第二十四次会议，决议通过了《关于处置公司坏帐损失 （中科红叶项目）的议案》，对确实无法收回的中科红叶项目坏账损失全额予以核销。 其他应收款坏账准备的计提比例参见附注二、7。 （2）期末其他应收款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东及股东关联单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为49,182,081.04元，占总额的74.71%。 57 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 3、长期股权投资 （1）长期股权投资 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 134,183,268.57 0.00 103,370,871.09 0.00 股权投资差额 -21,071.95 0.00 -26,339.95 0.00 合 计 134,162,196.62 0.00 103,344,531.14 0.00 股权投资净额 134,162,196.62 103,344,531.14 （2）其他股权投资 被投资单位 投资 所占 初始 本期 累计 本期 期末 名 称 期限 比例 投资金额 权益调整 权益调整 其他增减 余额 北京中视北方影 无 80.00% 40,000,000.00 7,147,203.30 20,587,365.31 0.00 60,587,365.31 像技术有限公司 上海中视国际广 无 80.00% 21,645,246.08 23,665,194.18 51,950,657.18 0.00 73,595,903.26 告有限公司 合 计 61,645,246.08 30,812,397.48 72,538,022.49 0.00 134,183,268.57 1）本期权益调整均为按权益法进行损益调整的增减额。 2）上述“所占比例”为投资占被投资单位注册资本的比例，实际投资比例与注册资本比例一致。 3）被投资单位与公司的会计政策一致，投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 （3）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 增加股权时取得成 北京中视北方影像 本与被投资单位所 -52,679.95 10 年 -5,268.00 -21,071.95 技术有限公司 有者权益所占份额 之间的差额 合 计 -52,679.95 -5,268.00 -21,071.95 4、主营业务收入、主营业务成本 （1）按收入种类 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 影视业务 293,525,108.33 180,573,435.30 260,935,641.69 152,318,992.31 广告业务 11,268,765.00 6,090,070.00 8,434,371.87 2,943,723.60 （旅游）门票 71,974,103.75 59,748,597.54 45,646,990.69 40,084,593.78 合 计 376,767,977.08 246,412,102.84 315,017,004.25 195,347,309.69 （2）母公司本期前五名客户销售收入总额为219,265,333.00元，占本期主营业务收入总额的 58.20%。 58 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 5、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项 目 2006 年度 2005 年度 股权投资处置收益 0.00 437,769.65 股权投资差额摊销 5,268.00 5,268.00 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 46,812,397.48 23,439,087.95 合 计 46,817,665.48 23,882,125.60 （2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2006 年度 2005 年度 中视北方影像技术有限公司 7,147,203.30 5,447,635.44 上海中视国际广告有限公司 39,665,194.18 17,991,452.51 合 计 46,812,397.48 23,439,087.95 七、母子公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司的母公司与子公司会计政策完全一致。 八 、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 表人 北京市复兴路 从事影视节目的制 中央电视台 实际控制人 国家事业单位 赵化勇 11 号 作、播出 无锡太湖影视城 无锡漆塘 提供影视场景服务 控股股东 全民所有制 刘振瑞 中国国际电视总公司 北京市 制作及销售电视剧 主要股东 全民所有制 李 建 北京中视北方影像技 影视技术及策划 子公司 有限公司 高小平 北京市 术有限公司 上海中视国际广告有 设计制作代理广告业 上海浦东新区 子公司 有限公司 庞建 限公司 务及对媒体投资 无锡中视传媒文化发 无锡蠡园乡 影视剧摄制配套服务 间接控股子公司 有限公司 许一鸣 展有限公司 59 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 关联方名称 2005 年 本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 12 月 31 日 无锡太湖影视城 989.60 - - 989.60 中国国际电视总公司 19,869.00 - - 19,869.00 北京中视北方影像技术有限公司 5,000.00 - - 5,000.00 上海中视国际广告有限公司 2,500.00 - - 2,500.00 无锡中视传媒文化发展有限公司 300.00 - - 300.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 持股金额（万元） 持股比例（％） 关联方名称 2006年 2005年 2006年 2005年 12月31日 12月31日 12月31日 12月31日 无锡太湖影视城 12,867.99 15,093.00 54.37% 63.76% 中国国际电视总公司 199.50 234.00 0.84% 0.99% 北京中视北方影像技术有限公司 4,000.00 4,000.00 80.00% 80.00% 上海中视国际广告有限公司 2,000.00 2,000.00 80.00% 80.00% 无锡中视传媒文化发展有限公司 285.00 285.00 95.00% 95.00% 4、不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 与本公司关系 主营业务 关联交易内容 受同一实际控制人 电视频道销售、运 中央数字电视传媒有限公司 影视业务销售 控制 营、技术支持 （二）关联交易 1、本公司与关联公司的交易定价以市场价格为基础，参考同类或类似交易协商确定。 2、影视业务销售 2006 年度 2005 年度 关联方名称 金额 比例 金额 比例 中央电视台 149,110,059.50 46.39% 138,089,870.00 66.39% 中国国际电视总公司 488,043.57 0.15% 542,600.00 0.26% 中央数字电视传媒有 69,857,538.00 21.73% 0.00 0.00% 限公司 合 计 219,455,641.07 68.27% 138,632,470.00 66.65% 3、资产租入 交易性质 2006 年度 2005 年度 关联方名称 金额 金额 无锡太湖影视城 土地使用权租赁 6,308,737.40 6,308,737.40 合 计 6,308,737.40 6,308,737.40 60 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 本公司向控股股东无锡太湖影视城租赁唐城、三国城和水浒城占用土地的使用权, 本年需 向无锡太湖影视城支付唐城、三国城土地使用权租赁费1,708,737.40元，水浒城土地使用权租 赁费4,600,000.00元。 本公司与中央电视台续签了《南海影视城资产租赁经营协议书》，继续租赁南海太平天国 城的土地资产，本年中央电视台免收租金。 （三）关联方往来余额 关联方名称 科目名称 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 中央电视台 应收账款 46,640,000.00 24,899,700.00 中央电视台 预付帐款 4,341,050.00 1,107,600.00 中央电视台 预收账款 3,463,360.00 727,520.00 中央电视台 应付账款 114,992,400.00 0.00 无锡太湖影视城 应付账款 3,158,737.40 3,158,737.40 中国国际电视总公司 应付账款 26,650,000.00 13,000,000.00 中国国际电视总公司 预收账款 5,300,000.00 0.00 中央数字电视传媒有 应收账款 34,837,138.00 0.00 限公司 九、或有事项 截止2006年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止2006年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 （1）根据第三届董事会第二十六次会议决议，本公司拟以2006年末总股本236,730,000元 为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计分配23,673,000元，剩余未分配利 润结转以后年度分配，该决议尚须经公司股东大会表决通过。 （2）除上述事项外，本公司无需要披露的其他重大资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 1、财政补贴的账务处理 2006年公司实际收到上海、无锡地区各项财政补贴3,386,804.00元计入“补贴收入”科目， 影响公司当期净利润3,099,438.68元。 61 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 2、关于经营中央电视台高清电视频道 中央数字电视传媒有限公司与本公司受中央电视台委托，共同运营中央电视台高清电视频 道，本公司负责为央视高清频道提供内容并进行编排，中央数字电视传媒有限公司通过中央数 字平台将高清频道传送到全国，为高清频道提供技术支持和服务，并负责高清频道的市场销售。 按照本公司与中数传媒签订的《央视高清频道项目合作协议书》，本公司本期取得央视高 清频道的收视费分成收入69,837,138.00元。 补充资料 一、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收 益的计算及披露》的要求，本公司 2006 年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收 益如下： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.09 17.43 0.561 0.561 营业利润 8.12 8.29 0.267 0.267 净利润 6.11 6.23 0.201 0.201 扣除非经常性损益后的净利润 5.70 5.82 0.187 0.187 二、非经常性损益项目如下： 项 目 2006 年度 2005 年度 所得税前 所得税后 所得税前 所得税后 处置长期股权投资、固定资产 78,200.20 52,394.13 276,425.58 329,669.12 产生的损益； 各种形式的政府补贴； 3,386,804.00 3,099,438.68 5,588,831.00 5,186,826.77 扣除公司日常根据企业会计 制度规定计提的资产减值准 43,758.49 30,212.19 56,153.75 44,810.81 备后的其他各项营业外收入、 支出； 合 计 3,508,762.69 3,182,045.00 5,921,410.33 5,561,306.70 三、新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》 （以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产 生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年 度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所 采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权 益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 62 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见 中视传媒股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的中视传媒股份有限公司（以下简称贵公司）新旧会计准则股东权益差异 调节表（以下简称股东权益差异调节表）及编制说明。按照《企业会计准则第 38 号–首次执行 企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工 作的通知》（证监发[2006]136 号，以下简称通知）的有关规定编制股东权益差异调节表是贵 公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对股东权益差异调节表出具审阅报 告。 我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号–财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。 该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对股东权益差异调节表是否不存在重大错报获取有限 保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对股东权益差异调节表数据实施分析程序，提供的保 证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信股东权益差异调节表没有按照《企 业会计准则第 38 号–首次执行企业会计准则》和通知的有关规定编制。 63 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 中视传媒股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 货币单位：人民币千元 编号 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 777,557 1 长期股权投资差额 21 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 21 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售 8 金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 6,313 13 其他 14 少数股东权益 24,743 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 808,634 后附新旧会计准则股东权益差异调节表编制说明为本差异调节表的组成部分 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 64 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 中视传媒股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表编制说明 一、编制目的 中视传媒股份有限公司（以下简称本公司）于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。 为分析并披露执行新会计准则对上市公司股东权益的影响，中国证券监督管理委员会发布《关 于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号，以下简称通 知），要求上市公司按照《企业会计准则第 38 号–首次执行企业会计准则》的规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分编制新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称股东权益 差异调节表），披露股东权益的变化情况和重大差异的调节过程。 二、编制基础 本公司以 2007 年 1 月 1 日为新会计准则首次执行日，根据《企业会计准则第 38 号–首次 执行企业会计准则》规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）财务报表为 基础，并依据重要性原则编制股东权益差异调节表。 三、调节事项说明 本说明所列数据金额单位均以人民币千元列示。 1. 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 按照新会计准则，在 2007 年 1 月 1 日，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资， 尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益，导致增加股东权益 21 千元，全部 归属于母公司所有者权益。 被投资单位名称 初始金额 形成原因 累计摊销额 摊余价值 北京中视北方影像技术 53 增加股权时取得成 32 21 有限公司 本与被投资单位所 有者权益所占份额 之间的差额 合 计 53 32 21 12. 所得税 按照新会计准则，所得税核算应采用资产负债表债务法，在 2007 年 1 月 1 日，对资产、负债的 帐面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产，并将 65 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 影响金额调整留存收益，导致增加股东权益 6,313 千元，其中归属于母公司所有者权益为 6,237 千元，归属于少数股东权益为 76 千元。 调整项目 可抵扣差异 应纳税差异 对股东权益影响 应收款项 12,038 1,831 …… 预计负债 …… 可抵扣的经营亏损 20,078 4,482 可结转的税款抵减 直接计入所有者权益的交易或事 项 其他 合 计 32,116 6,313 14. 少数股东权益 按照新会计准则，在 2007 年 1 月 1 日，本公司 2006 年 12 月 31 日按照现行会计准则编制 的合并报表中的少数股东权益应转列为股东权益，导致增加股东权益 24,743 千元。 四、其他需说明事项 本调节表的编制遵循重要性原则，同时，随着公司对新会计准则影响评价的进一步深入及 财政部门对新会计准则解释的进一步明确，本公司有可能调整编制本调节表时所采用的相关会 计政策，并导致 2007 年度财务报告中的相关数据与本调节表出现差异。 66 中视传媒股份有限公司 2006 年年度报告 第十一章 备查文件目录 公司办公地点备置完整的备查文件，以供中国证监会、上海证券交易所、中国证监 会上海证券证监局等主管部门及股东查询，备查文件有： 1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本， 2、载有法定代表人、财务负责人，会计主管人员签名并盖章的会计报表原件， 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件， 4、报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原件。 中视传媒股份有限公司董事会 董事长：高建民 二零零七年四月三日 67 中视传媒股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资 产 附注 合并数 母公司 流动资产： 2006年12月31日 2005年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 货币资金 五、1 309,682,180.37 153,208,949.26 70,255,614.31 46,982,939.84 短期投资 - - - - 应收票据 五、2 1,800,000.00 2,325,200.00 - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 五、3 115,347,244.03 80,517,263.07 113,866,984.03 77,853,218.07 其他应收款 五、4 70,650,096.45 93,710,513.98 61,739,691.35 85,273,703.69 预付账款 五、5 8,753,717.24 7,232,059.44 3,297,322.49 5,847,584.44 应收补贴款 - - - - 存货 五、6 218,201,191.99 184,950,899.51 217,815,297.03 181,848,570.10 待摊费用 五、7 598,495.15 518,622.72 520,543.36 467,021.46 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 725,032,925.23 522,463,507.98 467,495,452.57 398,273,037.60 长期投资： 长期股权投资 五、8 -21,071.95 -26,339.95 134,162,196.62 103,344,531.14 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 -21,071.95 -26,339.95 134,162,196.62 103,344,531.14 其中：合并价差 -21,071.95 -26,339.95 固定资产： 固定资产原价 五、9 905,254,348.72 745,256,257.26 781,701,129.34 677,740,548.27 减：累计折旧 五、9 398,959,120.92 340,810,765.68 352,584,403.37 300,652,259.06 固定资产净值 五、9 506,295,227.80 404,445,491.58 429,116,725.97 377,088,289.21 减：固定资产减值准备 五、9 - - - - 固定资产净额 506,295,227.80 404,445,491.58 429,116,725.97 377,088,289.21 工程物资 90,562.63 121,031.91 90,562.63 121,031.91 在建工程 五、10 714,120.28 90,498,655.79 714,120.28 45,866,483.79 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 507,099,910.71 495,065,179.28 429,921,408.88 423,075,804.91 无形资产及其他资产： 无形资产 - - - - 长期待摊费用 五、11 4,090,326.14 5,630,047.08 4,090,326.14 5,630,047.08 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 4,090,326.14 5,630,047.08 4,090,326.14 5,630,047.08 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,236,202,090.13 1,023,132,394.39 1,035,669,384.21 930,323,420.73 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：高小平 会计机构负责人：柴竫 1 中视传媒股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 合并数 母公司 流动负债： 2006年12月31日 2005年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 短期借款 五、12 100,000,000.00 120,000,000.00 100,000,000.00 120,000,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 五、13 164,833,686.73 22,337,548.43 31,074,406.21 15,842,657.43 预收账款 五、13 111,124,211.74 77,820,030.72 43,511,805.94 27,577,189.98 应付工资 五、14 - - - - 应付福利费 9,735,342.66 5,989,308.91 6,414,781.69 4,108,666.12 应付股利 - - - - 应交税金 五、15 11,662,274.96 9,164,472.03 5,484,632.86 3,994,290.72 其他应交款 五、16 900,824.81 617,430.30 385,645.29 130,396.80 其他应付款 五、17 35,645,651.37 17,589,822.02 71,241,009.61 9,047,630.20 预提费用 - - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 433,901,992.27 253,518,612.41 258,112,281.60 180,700,831.25 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - - - 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 433,901,992.27 253,518,612.41 258,112,281.60 180,700,831.25 少数股东权益： 少数股东权益 24,742,995.25 19,991,192.50 - - 股东权益： 股本 五、18 236,730,000.00 236,730,000.00 236,730,000.00 236,730,000.00 资本公积 五、19 415,341,189.94 415,964,460.90 415,341,189.94 415,964,460.90 盈余公积 五、20 72,281,860.79 65,157,433.22 72,281,860.79 65,157,433.22 其中：法定公益金 - 26,062,973.29 - 26,062,973.29 未分配利润 五、21 53,204,051.88 31,770,695.36 53,204,051.88 31,770,695.36 其中：拟分配现金股利 23,673,000.00 18,938,400.00 23,673,000.00 18,938,400.00 股东权益合计 777,557,102.61 749,622,589.48 777,557,102.61 749,622,589.48 负债和股东权益总计 1,236,202,090.13 1,023,132,394.39 1,035,669,384.21 930,323,420.73 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人： 高小平 会计机构负责人：柴竫 2 中视传媒股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 2006年度 2005年度 2006年度 2005年度 一、主营业务收入 五、22 635,067,938.00 417,589,958.05 376,767,977.08 246,412,102.84 减：主营业务成本 五、22 479,124,544.28 314,146,341.93 315,017,004.25 195,347,309.69 主营业务税金及附加 五、23 23,087,439.43 18,676,334.53 11,031,989.35 10,913,454.52 二、主营业务利润 132,855,954.29 84,767,281.59 50,718,983.48 40,151,338.63 加：其他业务利润 五、24 4,939,793.17 4,552,071.70 5,180,369.37 4,968,790.25 减：营业费用 17,970,892.38 16,593,524.18 11,720,471.17 11,886,710.99 管理费用 53,210,179.38 44,353,806.33 35,595,869.96 33,234,095.09 财务费用 五、25 3,465,513.49 3,591,971.75 7,064,436.65 5,658,925.23 三、营业利润 63,149,162.21 24,780,051.03 1,518,575.07 -5,659,602.43 加：投资收益 五、26 5,268.00 443,037.65 46,817,665.48 23,882,125.60 补贴收入 五、27 3,386,804.00 5,588,831.00 1,658,000.00 3,379,000.00 营业外收入 五、28 129,759.55 104,058.51 129,259.55 88,058.51 减：营业外支出 五、29 311,860.55 468,751.65 299,564.67 449,639.95 四、利润总额 66,359,133.21 30,447,226.54 49,823,935.43 21,239,941.73 减：所得税 12,111,146.71 6,436,079.10 2,327,751.68 901,733.80 少数股东损益 6,751,802.75 3,672,939.51 - - 提取职工福利奖励基金 五、净利润 47,496,183.75 20,338,207.93 47,496,183.75 20,338,207.93 加：年初未分配利润 31,770,695.36 28,353,543.79 31,770,695.36 28,353,543.79 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 79,266,879.11 48,691,751.72 79,266,879.11 48,691,751.72 减：提取法定盈余公积 4,749,618.38 2,033,820.79 4,749,618.38 2,033,820.79 提取法定公益金 - 2,033,820.79 - 2,033,820.79 七、可供股东分配的利润 74,517,260.73 44,624,110.14 74,517,260.73 44,624,110.14 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 2,374,809.19 1,016,910.40 2,374,809.19 1,016,910.40 应付普通股股利 18,938,399.66 11,836,504.38 18,938,399.66 11,836,504.38 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 53,204,051.88 31,770,695.36 53,204,051.88 31,770,695.36 补充资料： 项 目 合并数 母公司 2006年度 2005年度 2006年度 2005年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 437,769.65 - 437,769.65 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5、债务重组损失 - - - - 6、其他 - - - - 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 公司法定代表人： 高建民 主管会计工作负责人：高小平 会计机构负责人：柴竫 3 中视传媒股份有限公司 现金流量表 单位：人民币元 2006年度 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 640,247,294.75 367,116,202.04 收到的税费返回 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 五、30 28,733,509.13 64,823,607.91 现金流入小计 668,980,803.88 431,939,809.95 购买商品、接受劳务支付的现金 284,219,704.25 260,041,073.78 支付给职工以及为职工支付的现金 49,024,391.59 33,920,681.46 支付的各项税费 35,634,301.94 13,963,571.87 支付的其他与经营活动有关的现金 五、31 37,390,869.05 22,411,668.11 现金流出小计 406,269,266.83 330,336,995.22 经营活动产生的现金流量净额 262,711,537.05 101,602,814.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - 16,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 113,668.00 113,668.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 113,668.00 16,113,668.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 58,973,433.32 49,065,267.64 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 58,973,433.32 49,065,267.64 投资活动产生的现金流量净额 -58,859,765.32 -32,951,599.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 170,000,000.00 170,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 170,000,000.00 170,000,000.00 偿还债务所支付的现金 190,000,000.00 190,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,755,269.66 24,755,269.66 其中：子公司支付给少数股东的股利 2,000,000.00 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 623,270.96 623,270.96 现金流出小计 217,378,540.62 215,378,540.62 筹资活动产生的现金流量净额 -47,378,540.62 -45,378,540.62 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 156,473,231.11 23,272,674.47 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：高小平 会计机构负责人：柴竫 中视传媒股份有限公司 现金流量表补充资料 单位：人民币元 2006年度 项 目 附注 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 47,496,183.75 47,496,183.75 加：少数股东损益 6,751,802.75 - 计提的资产减值准备 3,252,941.23 3,135,166.88 固定资产折旧 59,556,203.60 52,606,032.51 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 1,789,720.94 1,789,720.94 待摊费用减少（减：增加） -79,872.43 -53,521.90 预提费用增加（减：减少） - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -79,686.25 -79,686.25 固定资产报废损失 1,486.05 1,486.05 财务费用 5,816,870.00 5,816,870.00 投资损失（减：收益） -5,268.00 -46,817,665.48 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -33,219,823.20 -35,936,257.65 经营性应收项目的减少（减：增加） -22,260,205.05 -19,806,585.89 经营性应付项目的增加（减：减少） 193,894,186.52 93,451,071.77 其他 -203,002.86 - 经营活动产生的现金流量净额 262,711,537.05 101,602,814.73 - 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 309,682,180.37 70,255,614.31 现金的期初余额 153,208,949.26 46,982,939.84 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 156,473,231.11 23,272,674.47 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 公司法定代表人： 高建民 主管会计工作负责人：高小平 会计机构负责人：柴竫 中视传媒股份有限公司 资产减值准备明细表（合并） 单位：人民币元 项 目 2005年12月31日 本期增加数 本期转回数 其他原因转出数 2006年12月31日 一、坏账准备合计 30,452,132.82 3,252,941.23 - 19,522,191.59 14,182,882.46 其中：应收账款 7,392,932.37 2,726,114.87 - 33,500.04 10,085,547.20 其他应收款 23,059,200.45 526,826.36 - 19,488,691.55 4,097,335.26 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中：股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - - - 其中：产成品 - - - - - 原材料 - - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - 长期债权投资 - - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - - 机器设备 - - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - 其中：专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - 资产减值准备明细表（母公司） 单位：人民币元 项 目 2005年12月31日 本期增加数 本期转回数 其他原因转出数 2006年12月31日 一、坏账准备合计 26,651,726.77 3,135,166.88 - 19,522,191.59 10,264,702.06 其中：应收账款 3,779,716.37 2,431,554.87 - 33,500.04 6,177,771.20 其他应收款 22,872,010.40 703,612.01 - 19,488,691.55 4,086,930.86 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中：股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - - - 其中：产成品 - - - - - 原材料 - - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - 长期债权投资 - - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - - 机器设备 - - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - 其中：专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：高小平 会计机构负责人：柴竫 6 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 8 号 联系电话: +86(010)6554 2288 telephone: +86(010)6554 2288 富华大厦 A 座 9 层 9th Floor, Block A, Fu Hua Mansion ShineWing No.8, Chao Yang Men Bei Da Jie, Dong Cheng District, 传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants Beijing, 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190 内部控制审核报告 XYZH/2006A5041 中视传媒股份有限公司董事会： 我们接受委托，审核了贵公司董事会对 2006 年 12 月 31 日与会计报表相关的内部控 制制度自我评估报告。贵公司的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是 对贵公司内部控制的有效性发表意见。 我们的审核是依据《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中，我们实施了包 括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程 序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程 度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司于 2006 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与会计报表相关的有 效的内部控制。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：张克东 中国注册会计师：李跃健 中国 北京 二〇〇七年四月三日 中视传媒股份有限公司 2006 年度内部控制制度自我评估报告 为保护公司及全体股东的合法权益，规范公司运作，中视传媒股份有限公司（以下 简称“公司”）按照监管部门相关规定，组织各部门及人员，履行评价程序，对公司 2006 年 12 月 31 日与会计报告相关的内部控制的有效性进行了评估。现将自我评估情况报告 如下： 一、内部控制制度的基本目标 1、建立和完善符合现代企业管理要求的公司法人治理结构，形成科学的决策机制、 执行机制和监督机制，确保公司经营管理目标的实现； 2、建立行之有效的风险控制体系，强化风险管理，提高风险意识，确保公司各项 业务活动的健康运行； 3、堵塞漏洞，消除隐患，防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保护公司 财产的安全与完整； 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、合法、完整，提高会计信息质量； 5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度贯彻执行。 二、内部控制制度遵循的原则 1、涵盖公司内部的各项业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程中的关 键控制点，将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 2、公司根据国家有关法律法规制定各项内部控制及管理制度，全体员工必须遵照 执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力； 3、保证公司内部机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务相 互分离，确保不同机构的岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； 4、正确处理成本与效益的关系，保证以合理的控制成本达到最佳的控制效果； 5、内部控制制度随外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，将 不断修改和完善。 -1- 三、公司内部控制制度的主要内容 （一）控制环境 1、公司依法建立了以股东大会、董事会、监事会和经理层为基础的法人治理结构。 按照建立现代企业制度的要求，为规范公司股东大会、董事会、监事会和经理层的议事 方式和决策程序，促使其有效履行职责，提高科学决策水平，公司根据《公司法》、 《上 市公司治理准则》、 《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、行政法规的规定，制 定了公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》，明 确了股东大会、董事会、监事会以及经理层之间权力制衡关系，保证了公司权力机构、 决策机构、监督机构和经理层的规范运作。 其中，股东大会决定公司的经营方针和重大投资计划，审批公司的年度财务预算方 案、决算方案等；董事会决定公司的经营计划和投资方案等，执行股东大会决议，对股 东大会负责；监事会对公司董事、总经理等高级管理人员进行监督，检查公司的财务， 行使公司《章程》和股东大会授予的其他职权；总经理负责主持公司的经营管理工作， 向董事会负责并组织实施董事会决议、公司年度经营计划和投资方案，提请董事会聘任 或解聘公司副总经理和总会计师等。 同时，公司制定了《独立董事制度》、 《关联交易决策制度》、 《信息披露管理制度》、 《对投资企业管理控制制度》，保护公司及公司股东的合法权益。 2、公司为有效地计划、协调和控制经营活动，已合理地确定了组织单位的形式和 性质，并贯彻不相容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个组织单位内部的责任权 限，形成相互制衡机制。 公司聘用的高级管理人员均具备相应的学历和经营管理经验，各部门权责分明，确 保控制措施有效执行，同时，切实做到与公司的控股股东“五分开” 。 （二）会计系统 公司已按《公司法》、 《会计法》、 《企业会计准则》和《企业会计制度》等法律法规 及其补充规定的要求，制定了适合公司的会计制度和财务管理规定，制定了会计基础工 作规定，并明确制订了会计凭证、会计帐簿和会计报告的处理程序，以达到以下目的： 1、有助于业务活动按照适当的授权进行； -2- 2、有助于交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，及时记录于适当的帐 户，使会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的相关要求； 3、有助于对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权； 4、有助于帐面资产与实存资产定期核对相符； 5、公司建立会计人员岗位责任制，明确各岗位的工作职责，聘用了较充足的财务 会计人员并配备相应的资源，使其能按既定的程序完成所分配的任务。 （三）公司内部控制制度的整体情况 公司分别从业务管理、职能管理和岗位管理的角度出发，制定了包括财务管理内控 制度、财务会计制度、内部审计制度等在内的公司基本管理制度，对公司的货币资金收 支和保管、实物资产管理、资金预算与授权审批、成本与费用控制、销售管理等内部控 制制度环节进行规范。 四、内部控制制度的执行情况 公司已按《公司法》、 《会计法》、 《企业会计准则》和《企业会计制度》等法律法规 的要求，制定了公司的财务管理规定。 在资金管理方面，公司已建立了授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位已 做分离，相关人员和机构存在相互制约关系。 根据中国证监会关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知规定，公司在《章程》 中规定了对外担保的限制条件。 公司已明确采购申请、审批等程序，对大宗物资的采购实行比价制度。应付帐款和 预付帐款的支付必须在手续齐备后才能办理。 公司已建立实物资产管理的岗位责任制度，能对实物资产的验收入库、领用发出、 保管及处置等关键环节进行控制，采取职责分工、定期盘点、帐实核对、财产保险等措 施。 公司已建立了成本费用控制系统并进行成本、费用的预算分析，能做好成本费用管 理和预算的各项基础工作，明确了费用的开支标准。所有成本费用开支均经适当授权审 批程序。 -3- 公司已建立了固定资产管理规定，由财务部统一管理公司固定资产的会计核算工 作，建立健全固定资产明细帐；由办公室负责固定资产的统一管理，对所有固定资产作 明确标识，建立台账。 公司已建立和实施较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管 理制度，并聘用足够的人员，使其能完成所分配的任务。 五、内部控制的检查与监督 （一）持续监督 1、公司持续对员工进行监督和管理，并定期考核。公司除对员工日常工作中进行 监督和管理，每年对员工的绩效进行考核。公司对员工 2006 年度的考核工作业已完成， 考核结果记录在案，并与员工报酬与职业发展挂钩。 2、建立财产盘点制度。公司的货币资金遵照日清月结的盘点制度，银行存款每月 底与银行对帐单及时核对，未达账项及时进行调整与跟踪。其他实物资产至少每年进行 一次全面清查核对。 （二）内部审计 公司设置专门内部审计机构——审计部，配备审计人员具体负责对生产经营活动和 内部控制执行情况的监督、检查，包括进行审计和评价，提出改进意见和处理意见。 审计部一般采用现场审计的方式进行审计，通过审计来检查公司的各类管理制度的 完善性与有效性、经营的效益性、以及资产质量、资金状况和潜在风险等。 六、综合评价 公司董事会认为，建立健全内部控制并保证其有效性是公司管理层的责任，公司业 已建立各项制度，其目的在于合理保证业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整， 防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，以及保证会计资料的真实性、合法性、完整性。 公司董事会认为，公司于 2006 年 12 月 31 日业已按照财政部颁发的《内部会计控 制规范——基本规范》及相关具体规范的要求，建立了与会计报表相关的内部控制，这 些内部控制的设计是合理的，执行是有效的。 -4- 综上所述，截止 2006 年 12 月 31 日，公司在所有重大方面已建立了较完整、合理 的内部控制制度，并已得到有效执行，从而保证了公司经营管理的正常进行，对经营风 险可以起到有效的控制作用。 这些内部控制制度虽已初步形成完善有效的体系，但随着管理的不断深化，公司将 进一步予以补充和完善，使之适应公司发展的需要。 中视传媒股份有限公司董事会 二零零七年四月三日 -5-