双鹤药业(600062)2007年年度报告摘要

北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事贺旋先生因工作原因委托董事范彦喜先生出席会议，并授权代行同意的表决权。 1.3 北京京都会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人卫华诚，主管会计工作负责人黄云龙及会计机构负责人（会计主管人员）彭发文保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 双鹤药业 股票代码 600062 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 北京市朝阳区望京利泽东二路 1 号 邮政编码 100102 公司国际互联网网址 http://www.dcpc.com.cn 电子信箱 mss@dcpc.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱大成 牛巨辉 联系地址 北京市朝阳区望京利泽东二路 1 号 北京市朝阳区望京利泽东二路 1 号 电话 (010)64742227-681 (010)64742227-653 传真 (010)64399089 (010)64398086 电子信箱 dawsonz@dcpc.com mss@dcpc.com 1 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 营业收入 4,556,616,381.12 4,133,346,054.01 10.24 4,659,585,279.08 利润总额 574,684,384.48 243,286,052.33 136.22 241,852,253.78 归属于上市公司股东的净利润 437,580,763.41 164,742,346.24 165.62 191,135,447.13 归属于上市公司股东的扣除非 276,485,571.79 137,328,520.10 101.33 105,253,982.10 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 235,458,162.37 303,623,064.41 -22.45 139,775,069.67 2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%) 2005年末 总资产 3,673,463,375.38 3,281,450,804.56 11.95 3,832,177,712.88 所有者权益（或股东权益） 2,197,472,998.62 1,829,802,388.43 20.09 1,742,210,300.74 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.9921 0.3735 165.62 0.4333 稀释每股收益 0.9921 0.3735 165.62 0.4333 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.6268 0.3113 101.35 0.2386 全面摊薄净资产收益率(%) 19.91 9.00 增加10.91个百分点 11.03 加权平均净资产收益率(%) 21.73 9.19 增加12.54个百分点 11.69 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 12.58 7.51 增加5.07个百分点 6.07 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 13.73 7.66 增加个6.07百分点 6.44 每股经营活动产生的现金流量净额 0.5338 0.6884 -22.46 0.3169 2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%) 2005年末 归属于上市公司股东的每股净资产 4.9821 4.1485 20.09 3.9499 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 165,293,951.17 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 7,992,076.72 享受的政府补助除外 债务重组损益 -4,564.05 期初福利费冲回 15,203,750.63 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 -27,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -390,022.85 合计 161,095,191.62 注：非流动资产处置损益主要来源于公司取得的光华路拆迁补偿净利所得。 2 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初 本年解除 本年增加 年末 股东名称 限售原因 解除限售日期 限售股数 限售股数 限售股数 限售股数 北京医药集团有限责任公司所持 北京医药集团有限公司 192，850,367 — — 192,850,367 股份自获得上市流通权之日起，在 2011 年 4 月 6 日 六十个月内不上市交易或者转让。 北京科梦嘉有限责任公司所持股 北京科梦嘉生物技术 1,360,949 — — 346,949 份自获得上市流通权之日起，在十 2007 年 4 月 6 日 开发有限责任公司 二个月内不上市交易或者转让。 (1)南方证券以及合法承继南方证 券所持双鹤药业股份的持有人在 办理南方证券所持双鹤药业非流 通股股份转让或上市流通时，应先 征得北京医药集团有限责任公司 的同意，并由双鹤药业向上海证券 交易所提出该等股份的上市流通 申请。 南方证券股份有限公司 1,521,000 — — 2,535,000 (2)南方证券在通知合法承继南方 2007 年 4 月 6 日 证券所持双鹤药业股份的持有人 最迟于取得南方证券所持双鹤药 业股份时，向北京医药集团有限责 任公司偿付 354,473 股双鹤药业股 份，或向北京医药集团有限责任公 司偿付该等股份于股权分置改革 实施日之市值或于偿付日之市值 两者中较高额之对等金额。 3 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 16,281 前十名股东持股情况 股东 报告期 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 持股比例(%) 持股总数 性质 内增减 件股份数量 的股份数量 国有 北京医药集团有限责任公司 48.89 215,653,887 — 192,850,367 无 法人 中国工商银行－易方达价值成长 其他 1.36 6,002,232 6,002,232 — 未知 混合型证券投资基金 中国民生银行股份有限公司－华 其他 1.27 5,599,724 5,599,724 — 未知 商领先企业混合型证券投资基金 中国工商银行－招商核心价值混 其他 1.24 5,451,784 5,451,784 — 未知 合型证券投资基金 中国农业银行－大成精选增值混 其他 1.07 4,704,882 4,704,882 — 未知 合型证券投资基金 中国农业银行－长盛动态精选证 其他 0.91 4,000,000 4,000,000 — 未知 券投资基金 中信证券－中信－中信理财 2 号集 其他 0.73 3,218,300 1,290,730 — 未知 合资产管理计划 同德证券投资基金 其他 0.72 3,167,240 3,167,240- — 未知 中国工商银行－申万巴黎新经济 其他 0.71 3,114,058 3,114,058- — 未知 混合型证券投资基金 中国银行－易方达策略成长证券 其他 0.62 2,725,644 2,725,644 — 未知 投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 北京医药集团有限责任公司 22,803,520 人民币普通股 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 6,002,232 人民币普通股 中国民生银行股份有限公司－华商领先企业混合型证券投资基金 5,599,724 人民币普通股 中国工商银行－招商核心价值混合型证券投资基金 5,451,784 人民币普通股 中国农业银行－大成精选增值混合型证券投资基金 4,704,882 人民币普通股 中国农业银行－长盛动态精选证券投资基金 4,000,000 人民币普通股 中信证券－中信－中信理财 2 号集合资产管理计划 3,218,300 人民币普通股 同德证券投资基金 3,167,240 人民币普通股 中国工商银行－申万巴黎新经济混合型证券投资基金 3,114,058 人民币普通股 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 2,725,644 人民币普通股 控股股东北京医药集团有限责任公司与其余 9 名股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 东无关联关系，第 2-10 名无法确定。 4 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用 □不适用 新实际控制人名称 北京市人民政府国有资产管理监督委员会、华润股份有限公司 变更日期 2006 年 12 月 25 日 刊登日期和报刊 2007 年 1 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1) 法人控股股东及实际控制人情况 控股股东名称：北京医药集团有限责任公司 法人代表：卫华诚 注册资本：2,320,000,000 元人民币 成立日期：1987 年 3 月 28 日 主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：销售中成药、化学原料药、化学制剂药、抗 生素、生化药品、医疗器械(含ⅡⅢ类)；货物进出口、技术进出口、代理进出口；法律、行政法规、国 务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商 行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开 展经营活动。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东没有发生变更。 本报告期内公司实际控制人发生变更。 新实际控制人名称：北京市人民政府国有资产监督管理委员会、华润股份有限公司 北京市人民政府国有资产监督管理委员会、北京市国有资产经营责任有限公司、华润股份有限公司 分别持有公司控股股东北京医药集团有限责任公司(以下简称：北药集团)20%、30%、50%的股份。北京 市国有资产经营责任有限公司系北京市人民政府国有资产监督管理委员会全资子公司。 2006 年 12 月 19 日，中国华源生命产业有限公司(以下简称：华源生命)与华润股份有限公司(以下简 称：华润股份)签署了《中国华源生命产业有限公司与华润股份有限公司关于北京医药集团有限责任公 司 50％股权的股权转让协议》。本次股权转让已经获得国务院国资委核准，国务院国资委已于 2006 年 12 月 25 日签发了《关于北京医药集团有限责任公司股权协议转让有关问题的批复》(国资产权[2006]1549 号)，同意华源生命将所持有的北京医药集团有限责任公司 50%的股权转让给华润股份。2007 年 1 月 12 日，中国证监会出具证监公司字[2007]5 号《关于同意华润股份有限公司公告北京双鹤药业股份有限公 司及北京万东医疗装备股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》，对华润股份公告收购 报告书全文无异议，同意豁免华润股份的要约收购义务。 本公司于 2007 年 1 月 20 日发布公告：北药集团原控股股东华源生命已将其持有北药集团 50%的股 权转让给华润股份，该事项已办理完毕工商变更登记。华润股份正式持有北药集团 50%的股权，从而间 接持有双鹤药业 215,653,887 股股份(占总股本的 48.89%)。 5 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京市人民政府国有资产监督管理委员会 国务院国有资产监督管理委员会 100% 100% 中国华润总公司 北京市国有资产经营责任有限公司 99.984212% 华润股份有限公司 20% 30% 50% 北京医药集团有限责任公司 48.89% 北京双鹤药业股份有限公司 6 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激 持有本 被授予 报告期内从 是否在股东单 励情况 年初 年末 公司的 的限制 股份 变动 公司领取的 位或其他关联 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 可行 可行 期末 持股数 持股数 股票期 性股票 增减数 报酬总额(万 行权 单位领取报 权股 权数 股票 权 数量 元)税前 价 酬、津贴 数 量 市价 卫华诚 董事长 男 48 2006年5月30日 2009年5月30日 — — — — — — — — — — 是 贺旋 副董事长 男 47 2006年5月30日 2009年5月30日 — — — — — — — — — — 是 谢颖 董事 男 59 2006年5月30日 2009年5月30日 — — — — — — — — — — 是 李 昕 董事、总裁 男 50 2006年5月30日 2009年5月30日 — — — — — 101.17 — — — — 否 范彦喜 董事 男 44 2006年5月30日 2009年5月30日 — — — — — — — — — — 是 张 宇 董事、副总裁 男 50 2006年5月30日 2009年5月30日 26,100 26,100 — — — 75.89 — — — — 否 赵宏 董事 男 49 2006年5月30日 2009年5月30日 21,300 21,300 — — — 70.26 — — — — 否 张文周 独立董事 男 64 2006年5月30日 2009年5月30日 — — — — — 8.00 — — — — 否 康荣平 独立董事 男 58 2006年5月30日 2009年5月30日 — — — — — 8.00 — — — — 否 张延 独立董事 女 53 2006年5月30日 2009年5月30日 — — — — — 8.00 — — — — 否 刘宁 独立董事 男 49 2006年5月30日 2009年5月30日 — — — — — 8.00 — — — — 否 陆云良 监事会主席 男 58 2006年5月30日 2009年5月30日 — — — — — — — — — — 否 赵宝伟 监事 男 50 2006年5月30日 2009年5月30日 — — — — — — — — — — 是 李泽光 监事 男 50 2006年5月30日 2009年5月30日 — — — — — — — — — — 是 郑泽平 监事 女 50 2006年5月30日 2009年5月30日 31,321 23,521 — — -7,800 减持 35.34 — — — — 否 聂文辉 监事 男 48 2006年5月30日 2009年5月30日 — — — — — 43.32 — — — — 否 董事会秘书 朱大成 男 50 2006年6月2日 2009年6月2日 — — — — — 80.78 — — — — 否 副总裁 于顺廷 副总裁 男 44 2006年6月2日 2009年6月2日 — — — — — 91.16 — — — — 否 李英 副总裁 女 50 2006年6月2日 2009年6月2日 15,200 15,200 — — — 70.96 — — — — 否 黄云龙 副总裁 男 41 2006年6月2日 2009年6月2日 — — — — — 80.99 — — — — 否 葛智勇 副总裁 男 44 2006年6月2日 2009年6月2日 — — — — — 76.01 — — — — 否 陈仙霞 副总裁 女 44 2006年6月2日 2009年6月2日 — — — — — 75.91 — — — — 否 胡丽娅 副总裁 女 41 2006年6月2日 2009年6月2日 — — — — — 94.51 — — — — 否 合计 928.30 上述人员持有本公司的股票无股票期权，无被授予的限制性股票。 7 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一) 公司主管业务及其经营情况 1、管理层讨论与分析 (1) 报告期内经营情况的回顾 ① 报告期内总体经营情况 2007 年，中国经济增长呈现高位稳定态势，为医药行业的发展提供了良好的环境。随着国家医疗体 制改革等医药宏观环境的变化，中国医药行业在改革中历练、逐步实现恢复性增长；第三终端市场拓展 以及国内企业新一轮的重组加速了行业资源的整合和集中，成为促进我国医药经济进一步发展的动力； 国家继续加大整顿规范药品市场秩序的力度，给重视药品质量、品牌优势明显的制药企业带来良好的机 遇。 公司在“做强主业，聚焦大输液、心脑血管、内分泌三大领域”的总体战略目标指引下，本着“关心 大众，健康民生”的企业宗旨，紧抓政策和市场机遇，快速适应市场变化，公司核心竞争力进一步凸显； 加快产业、产品结构的调整步伐，集中优势资源继续向核心业务领域聚焦；实施差异化的品牌营销策略， 突出提升三大领域的市场竞争力及品牌影响力；以国家整顿药品市场秩序为契机，切实加强药品生产与 质量管理工作，有效提升双鹤品牌形象；集团化管控能力进一步增强，集团协同意识及资源共享机制进 一步完善，企业基础管理进一步夯实。 2007 年，主营业务收入实现 449,148 万元，实现主营业务利润 134,714 万元，实现实现归属母公司的净利润 43,758 万元，经营活动产生的现金流量净额 23,546 万元。 ② 公司主营业务及经营状况分析 z 2007 年主要经济指标完成情况 2007 年实现主营业务收入 449,148 万元，较上年同期增长 10.47%，同口径对比增长 12.62%，其中 工业收入同比增长 14.3％；实现归属母公司的净利润 43,758 万元，较上年同期增长 165.62%，剔出搬迁 补偿收益的影响，公司实现净利润 27,030 万元，同比增长 64％；净资产收益率为 19.91%，较上年同期 增长 10.91 个百分点；资产负债率为 35.63%，较上年同期下降 3.31 个百分点。 2005-2007 年，大输液、心脑血管用药、内分泌用药三大核心业务收入平均增长率分别达 15.05%、 8.59%、10.67%。2007 年三大核心业务收入占总体工业收入的比重为 81%，比去年同期的 77%提升了 4 个百分点。 z 主营业务的经营情况 公司主导产品总体保持稳步攀升，与 2006 年同期比较，重点品种销售均实现了不同程度的增长。 输液系列呈现大幅上升趋势，创历史最好水平；降压 O 号、利复星、舒血宁等保持良好增长态势；增效 联磺片扭转销量持续下滑的被动局面，销量大幅增长；盈源、一君、儿泻康等新品市场表现良好，销量 实现了突破性增长。 单位:万元 主营业务收入 分业务领域 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减(％) 心脑血管类 62,340 9,937 13.54 内分泌类 18,502 6,301 -0.77 大输液类 94,910 58,848 29.96 其他产品 42,526 21,308 -4.89 大输液领域：输液系列呈现大幅上升趋势，集团合并常规输液总销量同比增长 20％，创历史最好水 平，其中塑料包装输液销售的比重较去年增加 13 个百分点。输液事业部资源整合效益进一步显现，加 8 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 速拓展薄弱和空白市场，将营销资源由重点地区向增量区域转移。通过营销资源的合理分配及输液包装 结构的快速调整，实施各类包装输液价格和区域品牌的差异化战略。 心脑血管领域：深入开展“两网建设”工作，勇于探索和推动销售模式转型，积极开拓第三终端市 场；通过开展基层医生网络建设活动，建立适合第三终端市场的医药推广队伍，以适应新的医疗卫生体 制改革和保险体系，为公司探索新的营销模式进行了创新性的尝试；核心创利产品采取医院推广、OTC 推广、商业推广、市场推广四线配合的推广模式，销量实现稳步增长。 内分泌领域：调整营销组织结构，推行扁平化管理，有效提升了营销能力；坚持以学术推广为龙头， OTC、商务两端配合的营销模式，进一步完善了公司的品牌建设工作；适度调整营销策略和相应的考核 体系；通过新品联合学术会议及产品展示，为新品的快速成长奠定基础。 其它领域重点品种： 增效联磺片利用经营公司良好的商业网络渠道，有效拉动终端需求，迅速扭转了近几年销量持续下 滑的被动局面，销量同比增长 2.5 倍； 盈源、一君、儿泻康等新品市场表现良好，通过 2006 年在市场开发方面所做的一系列卓有成效的 基础性工作后，市场拓展成绩显著，销量实现了突破性增长，新品累计实现收入同比增长 71％。 (2) 公司未来发展的展望 ① 面临的机遇与挑战 z 中国经济发展环境良好，医药行业逐渐回暖呈稳步增长态势 2008 年中国经济将依然保持平衡增长，但增速将小幅回落，全年 GDP 预计同比增长 10.2-10.8%。 奥运会的举办、医疗卫生体制改革的逐步深入和对外开放的不断扩大都将调动各方面发展经济的积极性 和潜力。2008 年中国医药产业继续调整与规范，是呈稳步增长态势的“回暖年”。SFDA 南方医药经济 研究所的数据显示，2008 年国内医药工业的总产值将突破 7000 亿元，同比增长 18％。 中国经济持续的 良性发展和医药行业的稳步“回升”将为制药企业带来机遇性的发展环境。 z 医药行业一系列规章制度的出台给制药企业带来挑战和机遇 新的医改政策、政策性降价、政府采购等行业内一系列规章制度的出台，将导致企业经营中的不确 定性因素增加；《处方药管理办法》制度的实施，使制药企业在医院市场的竞争更加残酷；伴随着国家 医改配套出台的国家基本药物目录，公司核心产品能否进入目录将成为未来核心领域实现快速增长的关 键；新出台的《药品注册管理办法》使新药研发难度加大，对仿制药公司的研发能力提出了更高的要求。 新的政策和形势要求企业在研发、生产、营销管理和政府事务等方面进一步增强应变能力和管控能力。 z 医改措施迅速落实 推动普药市场井喷式增长 国家“两网”建设试点的推进、新型农村合作医疗和医疗保险制度的实施使城市社区、农村药品需 求市场容量大，给国内品牌好的大型医药企业带来新的经济增长点。社区市场和县乡市场的迅速扩容、 第三终端市场的开拓将为公司核心产品的销售增长创造机遇。同时，新的医改政策使众多竞争企业又站 在了同一起跑线，如何成功推进营销模式转型、迅速占领待开发市场将取决于公司的应变速度和能力。 z 宏观政策经济环境使药品生产成本持续增高，给制药企业的生产管理提出更高的要求 政府实施稳健的财政政策和从紧的货币政策，增加了企业资金成本；能源和资源紧缺，能源动力价 格大幅上涨，增加了制药业的生产成本；同时国家即将强制执行新的环保标准，以及新的劳动合同法的 执行，这一系列因素都将使药品生产成本持续增高。如何通过节能降耗、提高成品率和生产效率、技术 创新等方式加强成本控制，将成为制药企业在竞争中取得领先优势的关键。 z 国家进一步加强药品市场整顿与监管，促进行业有序发展，企业优胜劣汰 政府部门将持续加强对医药行业的监控，进一步整顿和规范药品市场秩序，同时新版 GMP 法规的 出台，将提高药品生产质量控制标准，提高行业准入门槛。在国家多方面措施的大力实施下，医药市场 环境将进一步净化，众多违法违规的企业将面临关闭，而对于品牌实力强大、社会口碑良好的优势企业 来说则是发展的良好契机。 9 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 z 国内医药市场进入并购浪潮 产业集中度提高 通过近几年的重组并购，我国医药行业向优势企业集中的趋势愈发明显。利用国内医药市场进入并 购浪潮的机遇，加快兼并重组步伐，扩大资产规模，提高国内市场的集中度成为公司提高整体竞争力的 有效手段。 ② 公司的应对措施和经营计划 继续坚定不移地贯彻执行 2005-2010 年总体发展战略，重点发展大输液、心脑血管和内分泌三个领 域，打造“中国输液第一品牌”、“中国降压药第一品牌”、“中国降糖药第一品牌”。进一步解放思 想，挑战自我，深化和细化业务发展战略，在三大核心领域取得更快、更好、更大的发展，建设一支高 效、精干的管理团队，进一步深化、细化业务发展战略，在三大核心领域—大输液领域、心脑血管领域 和内分泌领域拿出具体举措，实现新的突破。 2008 年工作方针：以快速发展为主线，继续提升集团化管理水平，强化执行力，以投资促规模， 以市场创效益，努力提高持续创新能力，全面实现公司各项工作目标。 正确认识和准确把握医药发展的新动态，理性分析市场，适应市场的变化，把握好政策机遇和市场 机遇，合理进行资源调配及战略布局，培育形成明显的主业竞争优势及核心竞争力；坚持以市场为中心， 强化质量管理与成本控制，积极、稳健地推进品牌、品种、生产、研发、营销等内部资源的全面整合， 优化资源配置结构，提高经营管理水平，发挥集团整体协同竞争力；以资本为纽带，实现公司生产经营 与资本经营协调发展，实现公司跨越式的发展目标；探索营销模式创新，大力推进市场和新产品的快速 成长，实现以提升利润为核心的规模增长，确立主营业务在国内医药市场的领先地位。 z 抓住行业整合契机，注重内外协调一致发展，增强企业实力 公司将继续加快固定资产投资项目建设，在输液包装结构调整、产品结构调整等方面加大投入力度， 加快技术装备升级步伐；发挥事业部整合优势，优化管理流程，降低生产成本；整合并购企业，提高营 销能力，加快市场开发速度，使新增产能迅速转化成销售；同时在此过程中建立健全管理监督机制，有 效规避投资风险。 z 深入开展“两网”建设工作，拓展终端市场 紧密结合国家医改调整方向及配套政策的出台，推进两网建设向纵深方向发展，建立完善的营销渠 道网络，提升市场操作能力和拓展能力，积极探索适合不同地区的营销模式，提高营销队伍的终端推广 能力。积极探索输液产品开发县乡市场的营销策略，利用自身产能快速增长和输液市场塑料包装输液替 换玻瓶输液的有利时机，积极开发农村县乡市场；降糖领域启动两网建设，实现“深挖高端、维护中端、 领先社区”的营销策略。 z 推进自主创新能力建设，加快产品创新和产业转化进程 公司将加强关键性、战略性技术领域的自主创新力度，继续将科研资源聚焦三大核心领域，加快具 备快速增长潜力的高端产品的开发与引进，进一步优化产品结构；加快新品上市速度，并积极申报国家 创新项目，以获得国家资金和政策支持。围绕三大业务领域，公司将实施重点研发项目 26 项，预算投 入 6887 万元，较去年同比增长 11.57%。预计取得生产批件 8 个、临床批件 3 个，为企业步入快速发展 轨道提供有力支撑。 z 强化质量、安全、环保意识，提升双鹤品牌形象 确保药品质量安全是企业发展的重要基石。为切实履行药品安全第一责任人的职责，确保质量管理 工作规范有序，2008 年，公司成立药物安全部，重点加强药物不良反应监测，并建立完备的药品召回制 度，在全集团范围内深入贯彻新版 GMP 标准，严格制定内控指标和规范操作规程，强化药品质量管理。 同时，公司将注重在生产活动中强化环保意识，将保护环境的责任作为企业的首要职能和义务，以节能 降耗减排为切入点，努力实现企业经济效益与环境效益、社会效益的高度统一。 z 强化集团化管理理念，深入挖掘综合管理优势 公司将重点着眼于战略管理能力和集团化管理能力，重点加强情报能力、研发能力、营销能力和财 务能力的开发和建设。继续强化资金集中管理，提高资金使用效率，合理筹措资金，满足战略发展需要； 10 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 强化总部经济运行协调职能，注重“效率、效果、效益”三统一；加强内部控制和风险管理，及时发现 风险、分析风险、规避风险；加强应收账款的监督工作，最大限度减少损失；有效加强工程项目建设的 规范与监督，全面促进工程项目管理水平的提升；加强信息化建设，实现对成本、费用的有效控制；提 高人力资源管理能力，编制人力资源发展规划，按照业务发展需要，合理配置人员。 ③ 公司未来发展战略所需的资金需求和使用计划 为实现公司 2008 年度经营计划和未来发展战略目标，公司将继续在输液包装结构调整、产品结构 调整等方面加大投入力度，加快技术装备升级步伐，提升生产设备科技含量；进一步完善公司输液的生 产布局，满足战略发展需要；加强关键性、战略性技术领域的自主创新力度，继续将科研资源聚焦于大 输液、心脑血管、内分泌三大核心领域，加快具备快速增长潜力的高端产品的开发与引进，进一步优化 产品结构；大力推进实施信息化工程建设，依靠先进信息技术，提升集团化管理手段。 公司发展资金的筹措将以企业留存收益为主，辅以必要的债务融资，合理发挥财务杠杆效益，充分 发挥上市公司融资功能，扩大公司资产规模，为公司和股东创造价值。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率比 主营业务收入 主营业务成本 分产品 利润率(%) 比上年增减(%) 比上年增减(%) 上年增减(%) 分行业 工业 2,182,778,829.49 963,948,996.70 55.84 14.11 9.72 增加 1.77 个百分点 商业 2,308,698,719.10 2,180,384,931.87 5.56 7.24 6.98 增加 0.23 个百分点 合计 4,491,477,548.59 3,144,333,928.57 29.99 10.47 7.81 增加 1.73 个百分点 分产品 制剂药品 1,113,390,142.94 328,003,157.93 70.54 17.34 12.00 增加 1.41 个百分点 (不含大输液) 大输液 949,103,826.08 588,483,878.14 38.00 29.96 23.06 增加 3.48 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 营业收入比上年增减(％) 其中：东北地区 94,932,673.47 5.52 华北地区 1,481,627,787.51 11.21 华中地区 2,335,911,175.36 17.14 华东地区 636,055,501.94 7.47 华南地区 163,055,166.02 11.89 西北地区 202,484,056.73 -10.62 西南地区 344,228,751.83 -8.30 其他地区 864,648.72 12.03 小计 5,259,159,761.57 10.56 分部间抵销 767,682,212.98 合计 4,491,477,548.59 10.47 11 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 (1) 安徽双鹤新建年产 5000 万瓶塑瓶输液生产线项目 公司出资 4,469 万元投资该项目，已于 2007 年 6 月建成 (2) 滨湖双鹤新建年产 2500 万瓶塑瓶输液生产线项目 公司出资 3,484 万元投资该项目，已于 2007 年 12 月建成 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配预案 经北京京都会计师事务所审计，2007 年母公司实现净利润 355,664,445.67 元，按照公司章程规定， 提取法定盈余公积金 35,566,444.57 元，2007 年实现可供分配的利润 320,098,001.10 元，2007 年度已分 配现金股利 70,572,109.88 元，加上年初未分配的利润 361,410,985.97 元，截至 2007 年末，可供股东分 配的利润为 610,936,877.19 元。 建议本年每股分配股利为 0.185 元(含税)。本次利润分配的最终股数以本预案实施时中国证券登记 结算公司上海分公司核定的股数为准。 因公司非公开发行工作尚在进行中，如非公开发行工作在利润分配实施时确定的股权登记日前完 成，本次发行新增的股份亦享受上述利润分配。 以上事项需提交股东大会审议通过后实施。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 2007 年 3 月 21 日，本公司收购繁昌县建设投资有限公司(以下简称“繁昌建投”)所持有安徽双鹤 药业有限责任公司(以下简称“安徽双鹤”) 11.63%的股权，收购价格依据挂牌价格，实际购买金额为 2,405.54 万元，收购完成后安徽双鹤成为本公司全资子公司。本次收购符合公司总体发展战略要求，有 利于实现公司"打造输液第一品牌"的战略目标。报告期内已完成工商变更。 安徽双鹤是本公司与繁昌建投于 2000 年共同投资组建的专业化输液生产企业，现注册资本 8,260.87 万元。本公司持有其 88.37%的股权，繁昌建投持有其 11.63%的股权。根据北京京都会计师事务所出具 的审计报告(北京京都审字(2007)第 0085 号)，截至 2006 年 12 月 31 日，安徽双鹤总资产 33,591 万元， 总负债 12,420 万元，股东权益合计 21,171 万元；2006 年主营业务收入 28,698 万元，净利润 3,887 万元。 7.2 出售资产 √适用 □不适用 2007 年 3 月 22 日，本公司向昆山市工业资产经营有限责任公司出售控股子公司昆山双鹤药业有限 责任公司（以下简称“昆山双鹤”）90%的股权，出售价格依据账面价值和评估价值，实际出售金额 1 元，收购完成后本公司不再持有昆山双鹤股权，完全退出昆山双鹤。本次交易可以使本公司剥离昆山双 12 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 鹤不良股权，不再承担其业务停顿、持续亏损、资不抵债造成的不利影响，有利于本公司聚焦主要业务、 提高盈利能力、促进持续发展。 昆山双鹤是本公司与昆山市工业资产经营有限责任公司于 1998 年共同投资组建的医药化工企业， 现注册资本 7794.5 万元，其中：本公司持有其 90%的股权，昆山市工业资产经营有限责任公司持有其 10%的股权。根据北京京都会计师事务所有限责任公司出具的审计报告[北京京都审字(2006)第 0858 号]， 截止 2006 年 10 月 31 日，昆山双鹤总资产 12046 万元，总负债 14113 万元，股东权益合计-2068 元；2006 年 1-10 月主要业务收入 17174 万元，净利润-2572 万元。根据北京京都资产评估有限责任公司出具的评 估报告[京都评报字(2006)第 110 号]，以 2006 年 10 月 31 日为评估基准日，主要采用成本法，昆山双鹤 资产评估值 11986 万元，负债评估值 14096 万元，净资产评估值-2110 万元。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 是否履行 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 完毕 联方担保 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 27,527.01 报告期末对子公司担保余额合计 13,424.00 公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 担保总额 13,424.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 6.11 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 10,024.00 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 10,024.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 2007 年本公司与北京医药集团有限责任公司签定关于北京市朝阳区双桥东路 2 号的厂房《厂房租赁 合同》，本年度本公司向北京医药集团支付的费用如下： 单位：元 币种：人民币 项目 2007 年度 2006 年度 房租 4,800,000.00 4,800,000.00 综合服务费 2,048,758.01 合计 4,800,000.00 6,848,758.01 13 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 湖南双鹤医药有限责任公司 控股子公司 418.98 572.43 湖北恒康双鹤药业有限责任公司 控股子公司 2,429.78 合计 / 418.98 3,002.21 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 1、根据公司第三届董事会第二十五次会议 决议，经 2005 年度股东大会通过，以 2005 年末总股本 441,075,700 股为基数，向全体 1、所持股份自获得上市流通权之日起，在六十个月内不通过交 股东按每 10 股送 1.8 元(含税)的比例派送 易所挂牌交易出售。 红利。股权登记日为 2006 年 6 月 30 日， 2、若公司股权分置改革方案获得相关股东会议批准，则在 2005 除息日为 2006 年 7 月 3 日，所有现金红利 年度、2006 年度、2007 年度股东大会上提议并赞同实施分红： 已于 2006 年 7 月 7 日到达股东账户。(2005 其中 2005 年度公司现金分红比例不低于当年实现的可分配利 年度公司现金分红比例不低于当年实现的 润的 50%。 可分配利润的 50%。) 3、若其他非流通股股东(指北京永好科技发展有限责任公司、 2、根据本公司第四届第七次董事会会议决 北京道和投资管理有限公司、北京科梦嘉生物技术开发有限责 议，按照本公司 2006 年 12 月 31 日总股本 任公司、南方证券股份有限公司)所持股份发生质押、冻结等情 44,107.57 万股为基数，每 10 股派发现金红 北京医药集团有 形导致其无法支付对价时，则其应付对价部分将由北京医药集 利 1.6 元(含税)，共计派发现金 限责任公司 团代为先行支付。北京医药集团将向被代付对价的非流通股股 70,572,112.00 元。股权登记日为 2007 年 6 东(包括其合法承继人)进行追偿，上述被代付对价方在办理其 月 8 日，除息日为 2007 年 6 月 11 日，截 持有的原非流通股股份转让或上市流通时，应先征得北京医药 止本报告期末，已派发股利 70,110,998.04 集团的同意，并由公司向交易所提出该等股份的上市流通申请。 元，其余部分有限售条件流通股股份现金 4、为保护公司流通股股东的利益，在公司相关股东会议表决通 红利正在办理相关手续。 过公司股权分置改革方案后的两个月内，北京医药集团将投入 3、截至 2006 年 5 月 29 日止，北京医药集 不少于人民币 5000 万元的资金，通过上海证券交易所，以适当 团通过上海证券交易所交易系统共增持了 的时机、适当的价格增持公司流通股股份，在该项增持股份计 本公司流通股 22,803,520 股，占本公司总 划完成后的六个月内，北京医药集团将不出售增持的股份并履 股本的 5.17%。至此，北京医药集团本次 行相关信息披露义务。 增持股份计划已全部实施完毕。本次增持 后，北京医药集团持有本公司 215,653,887 股，占本公司总股本的 48.89%。 北京永好科技发 按照其持股比例支付相应的对价安排后，其持有的剩余非流通 已按承诺履行完毕 展有限责任公司 股股份将全部用于支付北京医药集团应支付的部分对价安排。 北京道和投资管 按照其持股比例支付相应的对价安排后，其持有的剩余非流通 已按承诺履行完毕 理有限公司 股股份将全部用于支付北京医药集团应支付的部分对价安排。 14 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈 利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 1、湖北恒康双鹤医药股份有限公司(以下简称“恒康双鹤”)起诉湖北省医药公司，要求偿还占用资金 4416.69 万元和货款 700.34 万元。2006 年 4 月 18 日，该案在湖北省高级人民法院开庭审理，后因该案与 另一北京市第二中级人民法院审理的本公司诉湖北省医药公司股权转让纠纷案有关联，湖北省高级人民 法院(以下简称“湖北省高院”)于 2006 年 6 月 19 日做出“中止诉讼”的裁定。 2007 年 1 月 29 日，恒康双鹤向湖北省高院申请恢复审理此案并提出进行“司法审计”，后获得了湖 北省高院的批准。目前该案“司法审计”正在进行中。 2、2007 年 7 月，贵州益佰制药股份有限公司(以下简称“贵州益佰”)因与本公司之子公司湖北恒康双鹤 医药股份有限公司(以下简称“恒康双鹤”)买卖合同纠纷，向贵州省贵阳市中级人民法院提起诉讼，诉请 恒康双鹤偿还其 5413697.11 元欠款的同时，要求恒康双鹤的原股东湖北省医药公司及现股东双鹤药业承 担连带清偿责任。贵阳市中级人民法院一审判决支持贵州益佰要求恒康双鹤偿还上述欠款且由湖北省医 药公司承担连带责任的主张，驳回了其要求双鹤药业承担连带责任的请求。 针对一审判决，贵州益佰向贵州省高级人民法院提起了上诉。贵州省高级人民法院经审理后，做出 了终审判决，对一审判决做出部分变更。本公司对二审判决不服，已向相关的检察机关提起抗诉申请。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 持有对象名称 最初投资成本(万元) 持股数量 占该公司股权比例 期末账面价值(万元) 北京国翔资产管理有限公司 506.50 - 1.03% 506.50 中投信用担保有限公司 2,000 - 2% 2,000 合计 2,506.50 - － 2,506.50 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2007 年年 度报告全文。 15 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会列席了公司召开的各次董事会、股东大会，并根据有关法律、法规对董事会、 股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、总裁经营 管理团队与其他高级管理人员在执行公司职务等情况进行监督。 监事会认为，公司董事会能够严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、 《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求，依法经营。公司重大经营决策合理，其程序合法有效， 信息披露真实；为进一步规范运作，公司进一步建立健全了各项内部管理制度和内部控制机制；公司董 事、总裁经营管理团队与其他高级管理人员在执行公务、履行职责义务和维护股东权益时，能勤勉尽责， 奉公守法、诚实守信、廉洁自律，目前尚未发现有违反法律、法规、《公司章程》，损害公司和股东利 益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司监事会对公司的财务制度、财务状况、会计报表等进行了认真细致地检查和审核。 监事会认为，公司财务制度基本健全，管理规范，运作符合《企业会计准则》和会计报表编制要求。公 司 2007 年度财务报告经北京京都会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，财务报告 客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，其审计意见是客观公正的。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司在收购、出售资产过程中，决策程序符合有关法律法规及《公司章程》的相关规定， 交易价格合理，未发现有造成公司资产流失及损害公司股东权益的行为和事项。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司董事会在做出有关关联交易的决议过程中，遵循了公开、合理的原则，没有违反法律、法规和 《公司章程》的行为。定价公平合理，执行中能按照双方签订的协议条款进行，没有发现有内幕交易和 损害上市公司利益的行为。 16 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §9 财务报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 9.1 审计报告 审计报告 北京京都审字(2008)第 0998 号 北京双鹤药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京双鹤药业股份有限公司（以下简称双鹤药业）财务报表，包 括 2007 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2007 年度的公司及合并利润表、公司 及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是双鹤药业管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计 估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 17 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 三、审计意见 我们认为，双鹤药业财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了双鹤药业 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流 量。 北京京都会计师事务所 中国注册会计师 苏金其 有限责任公司 中国·北京 中国注册会计师 曹 阳 2008 年 4 月 8 日 18 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位： 北京双鹤药业股份有限公司 单位： 元 币种：人民币 项目 附注 2007年12月31日 2006年12月31日 流动资产： 货币资金 八、1 654,288,053.40 468,188,202.98 交易性金融资产 应收票据 八、2 251,624,538.47 156,676,711.93 应收账款 八、3 499,675,230.68 507,188,756.55 预付款项 八、4 145,532,007.79 168,629,424.38 应收利息 应收股利 其他应收款 八、5 230,964,508.97 70,041,996.18 存货 八、6 528,564,138.56 470,028,710.12 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 - 流动资产合计 2,310,648,477.87 1,840,753,802.14 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、7 82,935,025.24 83,838,549.47 投资性房地产 八、8 102,470,516.67 107,095,536.87 固定资产 八、9 953,512,886.73 1,024,365,498.90 在建工程 八、10 43,873,150.43 49,133,492.81 工程物资 八、11 387,700.00 3,345,654.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、12 142,862,496.57 151,308,467.68 开发支出 八、13 20,758,496.63 1755402.87 商誉 八、14 812,728.98 812,728.98 长期待摊费用 八、15 913,257.35 1,960,694.38 递延所得税资产 八、16 14,288,638.91 17,080,976.46 其他非流动资产 非流动资产合计 1,362,814,897.51 1,440,697,002.42 资产总计 3,673,463,375.38 3,281,450,804.56 公司法定代表人：卫华诚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：彭发文 19 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并资产负债表(续) 2007 年 12 月 31 日 编制单位： 北京双鹤药业股份有限公司 单位： 元 币种：人民币 项目 附注 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 八、19 304,000,000.00 318,500,000.00 交易性金融负债 应付票据 八、20 203,080,829.62 171,232,235.33 应付账款 八、21 389,912,180.92 457,714,805.83 预收款项 八、22 68,838,485.27 32,104,960.35 应付职工薪酬 八、23 22,289,902.90 86,836,490.81 应交税费 八、24 120,311,005.48 63,959,200.52 应付利息 - 应付股利 八、25 461,111.84 其他应付款 八、26 140,717,280.94 117,563,342.36 一年内到期的非流动负债 7,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 1,256,610,796.97 1,247,911,035.20 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 八、27 16,000,000.00 23,000,000.00 专项应付款 - - 预计负债 八、28 27,000,000.00 递延所得税负债 八、29 1,894,533.28 其他非流动负债 7,270,322.17 6,880,875.37 非流动负债合计 52,164,855.45 29,880,875.37 负债合计 1,308,775,652.42 1,277,791,910.57 所有者权益(或股东权益)： 股本 八、30 441,075,700.00 441,075,700.00 资本公积 八、31 609,442,664.30 608,780,707.64 减：库存股 盈余公积 八、32 166,120,418.76 130,553,974.19 未分配利润 八、33 980,834,215.56 649,392,006.60 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,197,472,998.62 1,829,802,388.43 少数股东权益 167,214,724.34 173,856,505.56 股东权益合计 2,364,687,722.96 2,003,658,893.99 负债和股东权益合计 3,673,463,375.38 3,281,450,804.56 公司法定代表人：卫华诚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：彭发文 20 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位： 北京双鹤药业股份有限公司 单位： 元 币种：人民币 项目 附注 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 8,737,717.65 203,711,618.37 交易性金融资产 应收票据 136,777,750.87 93,128,747.57 应收账款 85,088,392.38 66,587,672.05 预付款项 23,401,146.23 25,300,278.59 应收利息 应收股利 6,416,000.00 6,416,000.00 其他应收款 794,807,479.86 233,223,888.83 存货 80,344,100.76 70,246,810.77 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,135,572,587.75 698,615,016.18 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 462,761,620.41 451,206,683.20 投资性房地产 77,754,612.02 83,088,571.70 固定资产 364,440,851.31 478,475,936.35 在建工程 4,844,662.56 12,506,577.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 72,275,618.10 80,424,577.48 开发支出 20,758,496.63 1,755,402.87 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,226,663.80 4,686,303.40 其他非流动资产 非流动资产合计 1,005,062,524.83 1,112,144,052.00 资产总计 2,140,635,112.58 1,810,759,068.18 公司法定代表人：卫华诚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：彭发文 21 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 母公司资产负债表(续) 2007 年 12 月 31 日 编制单位： 北京双鹤药业股份有限公司 单位： 元 币种：人民币 项目 附注 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 170,000,000.00 170,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 27,041,049.77 31,844,055.74 预收款项 1,048,032.39 1,349,412.86 应付职工薪酬 5,272,465.28 45,994,573.97 应交税费 51,631,830.76 8,358,049.44 应付利息 应付股利 461,111.84 其他应付款 33,549,287.32 16,068,510.02 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 289,003,777.36 273,614,602.03 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 - - 预计负债 27,000,000.00 递延所得税负债 1,894,533.28 其他非流动负债 5,116,593.37 4,616,593.37 非流动负债合计 34,011,126.65 4,616,593.37 负债合计 323,014,904.01 278,231,195.40 股东权益： 股本 441,075,700.00 441,075,700.00 资本公积 599,487,212.62 599,487,212.62 减：库存股 盈余公积 166,120,418.76 130,553,974.19 未分配利润 610,936,877.19 361,410,985.97 外币报表折算差额 股东权益合计 1,817,620,208.57 1,532,527,872.78 负债和股东权益合计 2,140,635,112.58 1,810,759,068.18 公司法定代表人：卫华诚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：彭发文 22 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位： 北京双鹤药业股份有限公司 单位： 元 币种：人民币 项目 附注 2007 年 1-12 月 2006 年 1-12 月 一、营业收入 八、35 4,556,616,381.12 4,133,346,054.01 减：营业成本 八、35 3,186,254,272.57 2,966,524,321.06 营业税金及附加 八、36 28,094,645.99 24,498,915.52 销售费用 660,694,248.83 536,099,522.80 管理费用 224,676,625.64 255,641,594.48 财务费用 11,433,776.25 19,266,523.05 资产减值损失 八、37 52,002,135.74 126,114,918.50 加：公允价值变动收益(损失以“－”号填列) 投资收益(损失以“－”号填列) 八、38 304,236.77 5,991,149.89 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润(亏损以“－”号填列) 393,764,912.87 211,191,408.49 加：营业外收入 八、39 212,573,913.23 34,146,983.85 减：营业外支出 八、40 31,654,441.62 2,052,340.01 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 574,684,384.48 243,286,052.33 减：所得税费用 八、41 117,077,185.93 63,903,302.81 四、净利润(净亏损以“－”号填列) 457,607,198.55 179,382,749.52 归属于母公司所有者的净利润 437,580,763.41 164,742,346.24 少数股东损益 20,026,435.14 14,640,403.28 六、每股收益： (一)基本每股收益 八、42 0.9921 0.3735 (二)稀释每股收益 0.9921 0.3735 公司法定代表人：卫华诚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：彭发文 23 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位： 北京双鹤药业股份有限公司 单位： 元 币种：人民币 项目 附注 2007 年 1-12 月 2006 年 1-12 月 一、营业收入 697,077,806.97 610,412,636.71 减：营业成本 272,538,124.65 287,198,260.24 营业税金及附加 9,183,180.68 7,115,398.52 销售费用 27,569,858.35 29,972,707.30 管理费用 90,090,189.84 97,713,920.09 财务费用 7,242,107.25 9,533,458.62 资产减值损失 31,428,292.57 90,170,946.03 加：公允价值变动收益(损失以“－”号填列) 投资收益(损失以“－”号填列) 86,877.44 10,611,936.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润(亏损以“－”号填列) 259,112,931.07 99,319,882.20 加：营业外收入 187,645,215.40 7,040,417.19 减：营业外支出 27,119,471.62 -1,054,462.70 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 419,638,674.85 107,414,762.09 减：所得税费用 63,974,229.18 20,968,561.96 四、净利润(净亏损以“－”号填列) 355,664,445.67 86,446,200.13 五、每股收益： (一)基本每股收益 0.8064 0.1960 (二)稀释每股收益 0.8064 0.1960 公司法定代表人：卫华诚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：彭发文 24 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位： 北京双鹤药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2007 年 1-12 月 2006 年 1-12 月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,543,190,020.92 3,978,055,487.57 收到的税费返还 - 3,286,194.30 收到的其他与经营活动有关的现金 八、43 11,906,704.00 146,458,159.34 经营活动现金流入小计 4,555,096,724.92 4,127,799,841.21 购买商品、接受劳务支付的现金 2,928,558,001.27 2,562,975,848.33 支付给职工以及为职工支付的现金 376,939,497.83 342,232,243.68 支付的各项税费 378,290,158.74 329,225,351.27 支付的其他与经营活动有关的现金 八、44 635,850,904.71 589,743,333.52 经营活动现金流出小计 4,319,638,562.55 3,824,176,776.80 经营活动产生的现金流量净额 235,458,162.37 303,623,064.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 31,201.00 45,071,304.77 取得投资收益所收到的现金 2,001,560.00 322,104.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 171,788,534.09 41,604,891.71 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 八、45 13,004,229.82 7,802,146.70 投资活动现金流入小计 186,825,524.91 94,800,447.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 136,172,576.04 171,704,449.88 投资所支付的现金 24,055,400.00 10,350,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 160,227,976.04 182,054,449.88 投资活动产生的现金流量净额 26,597,548.87 -87,254,002.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 5,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 300,000,000.00 392,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 826,100.00 筹资活动现金流入小计 305,000,000.00 392,826,100.00 偿还债务支付的现金 314,500,000.00 689,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 93,166,398.72 106,383,415.90 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 八、46 437,719.54 506,571.17 筹资活动现金流出小计 408,104,118.26 796,189,987.07 筹资活动产生的现金流量净额 -103,104,118.26 -403,363,887.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 113,432.54 413,961.84 五、现金及现金等价物净增加额 159,065,025.52 -186,580,863.25 加：期初现金及现金等价物余额 391,246,690.24 577,827,553.49 六、期末现金及现金等价物余额 550,311,715.76 391,246,690.24 公司法定代表人：卫华诚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：彭发文 25 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位： 北京双鹤药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2007 年 1-12 月 2006 年 1-12 月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 584,108,014.98 559,601,706.55 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 13,321,040.13 92,318,259.31 经营活动现金流入小计 597,429,055.11 651,919,965.86 购买商品、接受劳务支付的现金 115,388,941.04 132,420,576.20 支付给职工以及为职工支付的现金 111,532,313.26 99,139,042.25 支付的各项税费 134,894,043.40 111,388,290.97 支付的其他与经营活动有关的现金 457,850,551.49 197,423,992.17 经营活动现金流出小计 819,665,849.19 540,371,901.59 经营活动产生的现金流量净额 -222,236,794.08 111,548,064.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1.00 84,599,027.20 取得投资收益所收到的现金 2,000,000.00 212,860.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 171,108,047.80 7,252,341.96 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 3,541,603.38 4,471,222.46 投资活动现金流入小计 176,649,652.18 96,535,452.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 46,056,897.25 23,209,944.28 投资所支付的现金 24,055,400.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 70,112,297.25 23,209,944.28 投资活动产生的现金流量净额 106,537,354.93 73,325,508.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 170,000,000.00 170,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 736,100.00 筹资活动现金流入小计 170,000,000.00 170,736,100.00 偿还债务支付的现金 170,000,000.00 385,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 80,056,133.04 93,403,070.35 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 169,985.43 217,101.81 筹资活动现金流出小计 250,226,118.47 478,620,172.16 筹资活动产生的现金流量净额 -80,226,118.47 -307,884,072.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 113,432.54 221,867.11 五、现金及现金等价物净增加额 -195,812,125.08 -122,788,632.77 加：期初现金及现金等价物余额 203,711,618.37 326,500,251.14 六、期末现金及现金等价物余额 7,899,493.29 203,711,618.37 公司法定代表人：卫华诚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：彭发文 26 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位： 北京双鹤药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 归属于母公司所有者权益 所有者权益合 项目 减：库 其 少数股东权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 计 存股 他 一、上年年末余额 441,075,700.00 608,780,707.64 238,700,497.51 526,986,635.89 - 1,815,543,541.04 加：会计政策变更 - - - -108,146,523.32 122,405,370.71 - 173,856,505.56 188,115,352.95 前期差错更正 - - - - - - - - 二、本年年初余额 441,075,700.00 608,780,707.64 - 130,553,974.19 649,392,006.60 - 173,856,505.56 2,003,658,893.99 三、本年增减变动金额 661,956.66 35,566,444.57 331,442,208.96 - -6,641,781.22 361,028,828.97 (减少以“－”号填列) (一)净利润 437,580,763.41 20,026,435.14 457,607,198.55 (二)直接计入所有者权 661,956.66 661,956.66 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 - 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 - 影响 3．与计入所有者权益项 - 目相关的所得税影响 4．其他 661,956.66 661,956.66 上述(一)和(二)小计 661,956.66 - - 437,580,763.41 - 20,026,435.14 458,269,155.21 (三)所有者投入和减少 - - - - - - -26,668,216.36 -26,668,216.36 资本 1．所有者投入资本 - 2．股份支付计入所有者 - 权益的金额 3．其他 -26,668,216.36 -26,668,216.36 (四)利润分配 35,566,444.57 -106,138,554.45 - - -70,572,109.88 1．提取盈余公积 35,566,444.57 -35,566,444.57 - 2．对所有者(或股东)的 -70,572,109.88 -70,572,109.88 分配 3．其他 - (五)所有者权益内部结 - 转 1．资本公积转增资本 - (或股本) 2．盈余公积转增资本 - (或股本) 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本期期末余额 441,075,700.00 609,442,664.30 - 166,120,418.76 980,834,215.56 - 167,214,724.34 2,364,687,722.96 公司法定代表人：卫华诚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：彭发文 27 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表(续) 2006 年 1-12 月 编制单位： 北京双鹤药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 归属于母公司所有者权益 所有者权益 项目 减:库 少数股东权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 合计 存股 一、上年年末余额 441,075,700.00 607,759,563.40 217,722,856.73 462,464,509.21 -1,152,973.55 - 1,727,869,655.79 加：会计政策变更 - - - -95,813,502.55 110,223,395.13 1,152,973.55 205,278,411.83 220,841,277.96 前期差错更正 - - - - - - - - 二、本年年初余额 441,075,700.00 607,759,563.40 - 121,909,354.18 572,687,904.34 - 205,278,411.83 1,948,710,933.75 三、本年增减变动金额 1,021,144.24 - 8,644,620.01 76,704,102.26 - -31,421,906.27 54,947,960.24 (减少以“－”号填列) (一)净利润 164,742,346.24 14,640,403.28 179,382,749.52 (二)直接计入所有者 1,021,144.24 1,021,144.24 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 - 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 285,044.24 285,044.24 动的影响 3．与计入所有者权益 - 项目相关的所得税影响 4．其他 736,100.00 736,100.00 上述(一)和(二)小计 1,021,144.24 - - 164,742,346.24 - 14,640,403.28 180,403,893.76 (三)所有者投入和减 -46,062,309.55 -46,062,309.55 少资本 1．所有者投入资本 - 2．股份支付计入所有 - 者权益的金额 3．其他 -46,062,309.55 -46,062,309.55 (四)利润分配 8,644,620.01 -88,038,243.98 - - -79,393,623.97 1．提取盈余公积 8,644,620.01 -8,644,620.01 - 2．对股东的分配 -79,393,623.97 -79,393,623.97 3．其他 - (五)所有者权益内部 - 结转 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本期期末余额 441,075,700.00 608,780,707.64 - 130,553,974.19 649,392,006.60 - 173,856,505.56 2,003,658,893.99 公司法定代表人：卫华诚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：彭发文 28 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位： 北京双鹤药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 减:库 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 441,075,700.00 608,780,707.64 183,238,552.68 607,941,283.36 1,841,036,243.68 加：会计政策变更 -9,293,495.02 -52,684,578.49 -246,530,297.39 -308,508,370.90 前期差错更正 - 二、本年年初余额 441,075,700.00 599,487,212.62 - 130,553,974.19 361,410,985.97 1,532,527,872.78 三、本年增减变动金额 - - - 35,566,444.57 249,525,891.22 285,092,335.79 (减少以“－”号填列) (一)净利润 355,664,445.67 355,664,445.67 (二)直接计入所有者权 - 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 - 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 - 影响 3．与计入所有者权益项 - 目相关的所得税影响 4．其他 - 上述(一)和(二)小计 - - - - 355,664,445.67 355,664,445.67 (三)所有者投入和减少 - 资本 1．所有者投入资本 - 2．股份支付计入所有者 - 权益的金额 3．其他 - (四)利润分配 35,566,444.57 -106,138,554.45 -70,572,109.88 1．提取盈余公积 35,566,444.57 -35,566,444.57 - 2．对股东的分配 -70,572,109.88 -70,572,109.88 3．其他 - (五)所有者权益内部结 - 转 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增或股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本期期末余额 441,075,700.00 599,487,212.62 - 166,120,418.76 610,936,877.19 1,817,620,208.57 公司法定代表人：卫华诚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：彭发文 29 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表(续) 2006 年 1-12 月 编制单位： 北京双鹤药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 减:库 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 441,075,700.00 607,759,563.40 167,435,535.96 545,107,756.82 1,761,378,556.18 加：会计政策变更 -9,008,450.78 -45,526,181.78 -182,104,727.00 -236,639,359.56 前期差错更正 - 二、本年年初余额 441,075,700.00 598,751,112.62 - 121,909,354.18 363,003,029.82 1,524,739,196.62 三、本年增减变动金额 - 736,100.00 - 8,644,620.01 -1,592,043.85 7,788,676.16 (减少以“－”号填列) (一)净利润 86,446,200.13 86,446,200.13 (二)直接计入所有者权 736,100.00 736,100.00 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 - 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 - - 影响 3．与计入所有者权益项 - 目相关的所得税影响 4．其他 736,100.00 736,100.00 上述(一)和(二)小计 - 736,100.00 - - 86,446,200.13 87,182,300.13 (三)所有者投入和减少 - 资本 1．所有者投入资本 - 2．股份支付计入所有者 - 权益的金额 3．其他 - (四)利润分配 - - - 8,644,620.01 -88,038,243.98 -79,393,623.97 1．提取盈余公积 8,644,620.01 -8,644,620.01 - 2．对股东的分配 -79,393,623.97 -79,393,623.97 3．其他 - (五)所有者权益内部结 - 转 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本期期末余额 441,075,700.00 599,487,212.62 - 130,553,974.19 361,410,985.97 1,532,527,872.78 公司法定代表人：卫华诚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：彭发文 30 北京双鹤药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 本年度除首次执行企业会计准则造成的影响外，本公司不存在其他会计政策变更。首次执行企业 会计准则造成的影响见附注十四、2。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 双鹤药业销售、郑州双鹤、黑龙江双鹤因经营规模较小，根据财政财会字(96)2 号《关于合并报表 范围的复函》2006 年未将其纳入合并会计报表范围。根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业 会计准则》的规定，在首次执行日，对于原未纳入合并范围但按照合并报表准则规定应纳入合并范围 的子公司，在上年度的比较合并财务报表中，企业应当将该子公司纳入合并范围。本公司在 2007 年度， 将双鹤药业销售、郑州双鹤、黑龙江双鹤纳入合并范围，并相应调整了 2006 年度的合并财务报表。 董事长：卫华诚 北京双鹤药业股份有限公司 2008 年 4 月 8 日 31