亚星化学(600319)2006年年度报告摘要

2006 年度报告摘要 潍坊亚星化学股份有限公司 2006 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 本 年 度 报 告 摘 要 摘 自 年 度 报 告 全 文 ， 报 告 全 文 同 时 刊 载 于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 1.4 公司负责人董顺兴，主管会计工作负责人张福涛，会计机构负责人（会计主 管人员）刘连荣声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 亚星化学 股票代码 600319 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899 号 邮政编码 261031 公司国际互联网网址 http://www.chinayaxing.com 电子信箱 info@chinayaxing.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 汪波 李念法 联系地址 山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899 号 山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899 号 电话 0536-8591189 0536-8663853 传真 0536-8666877 0536-8663853 电子信箱 info@chinayaxing.com info@chinayaxing.com 第 1 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年 主要会计数据 2006 年 2005 年 2004 年 增减(%) 主营业务收入 1,635,541,308.80 1,211,780,987.48 34.97 990,084,866.26 利润总额 55,544,700.31 43,163,240.29 28.69 36,285,410.32 净利润 32,286,235.34 37,167,604.49 -13.13 35,375,405.76 扣除非经常性损益 33,100,890.98 36,886,210.08 -10.26 35,874,521.02 的净利润 经营活动产生的现 185,518,582.35 158,436,550.54 17.09 145,625,090.36 金流量净额 本年末比上 2006 年末 2005 年末 2004 年末 年末增减(%) 总资产 2,430,037,762.83 2,068,825,593.07 17.46 1,632,450,755.20 股东权益（不含少 1,062,867,569.99 1,065,164,110.41 -0.22 1,059,581,209.50 数股东权益） 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年 每股收益 0.102 0.118 -13.13 0.112 最新每股收益 净资产收益率（%） 3.04 3.49 减少 0.45 个百分点 3.34 扣除非经常性损益的净利润为基 3.11 3.46 减少 0.35 个百分点 3.39 础计算的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净 0.588 0.502 17.09 0.461 额 本年末比上年末增 2006 年末 2005 年末 2004 年末 减(%) 每股净资产 3.368 3.375 -0.22 3.357 调整后的每股净资产 3.328 3.358 -0.89 3.329 扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 -611,734.80 产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 -403,094.19 各项营业外收入、支出 所得税影响数 200,173.35 合计 -814,655.64 第 2 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 其 比例 数量 送股 金转 小计 数量 (%) 新股 他 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 141,827,588 44.94 -25,053,600 -25,053,600 116,773,988 37.01 3、其他内资持股 12,015,294 3.81 -1,346,400 -1,346,400 10,668,894 3.38 其中： 境内法人持股 12,015,294 3.81 -1,346,400 -1,346,400 10,668,894 3.38 境内自然人持股 4、外资持股 81,751,118 25.90 0 0 81,751,118 25.90 其中： 境外法人持股 81,751,118 25.90 0 0 81,751,118 25.90 境外自然人持股 有限售条件股份合 235,594,000 74.65 -26,400,000 -26,400,000 209,194,000 66.29 计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 25.35 26,400,000 26,400,000 106,400,000 33.71 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件流通股 80,000,000 25.35 26,400,000 26,400,000 106,400,000 33.71 份合计 三、股份总数 315,594,000 100 0 0 315,594,000 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 28,426 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 件股份数量 份数量 潍坊亚星集团有限公司 国有股东 36.94 116,564,794 116,564,794 质押 50,000,000 香港嘉耀国际投资有限公司 外资股东 25.90 81,751,118 81,751,118 质押 81,751,118 衡平信托投资有限责任公司 其他 3.31 10,459,700 10,459,700 银丰证券投资基金 其他 0.87 2,734,152 0 未知 北京海达教育投资有限公司 其他 0.46 1,463,332 0 未知 金俊 其他 0.44 1,402,171 0 未知 朱雅文 其他 0.27 838,000 0 未知 第 3 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 杨晓菁 其他 0.26 805,729 0 未知 上海庆华投资发展有限公司 其他 0.23 739,199 0 未知 朱伯荥 其他 0.21 664,292 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 银丰证券投资基金 2,734,152 人民币普通股 北京海达教育投资有限公司 1,463,332 人民币普通股 金俊 1,402,171 人民币普通股 朱雅文 838,000 人民币普通股 杨晓菁 805,729 人民币普通股 上海庆华投资发展有限公司 739,199 人民币普通股 朱伯荥 664,292 人民币普通股 王继昌 511,293 人民币普通股 王秀芹 485,325 人民币普通股 肖运进 481,400 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 公司未知上述股东之间是否存在关联关系、未知其是否为《上市公 关系的说明 司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：潍坊亚星集团有限公司 法人代表：陈华森 注册资本：123,518,247.00 元 成立日期：1989 年 9 月 18 日 主要经营业务或管理活动：制造、销售、出口氯化聚乙烯、聚氯乙烯、氯化聚氯乙烯、 ACS 及其它化工产品；进口本公司生产、科研所需机械设备、仪器仪表、 关键部件、 样品、原辅材料、技术软件、高分子氯化聚合物的科研开发；销售建筑材料、纺织品； 医院；汽车货运；餐饮服务；住宿；零售烟酒等。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：潍坊市国有资产管理办公室 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 是否在股 年初 年末 性 年 变动 公司领取的 东单位或 姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 别 龄 原因 报酬总额 其他关联 数 数 (元)税后 单位领取 董事长、总 2006 年 1 月 10 日～ 董顺兴 男 63 0 0 417,728 否 工程师 2009 年 1 月 10 日 2006 年 1 月 10 日～ 陈华森 董事 男 61 0 0 403,442 否 2009 年 1 月 10 日 2006 年 1 月 10 日～ 周建强 副董事长 男 43 0 0 是 2009 年 1 月 10 日 2006 年 1 月 10 日～ 刘建平 董事 男 53 0 0 342,728 否 2009 年 1 月 10 日 董事、总经 2006 年 1 月 10 日～ 唐文军 男 43 0 0 342,566 否 理 2009 年 1 月 10 日 董事、董事 2006 年 1 月 10 日～ 汪波 男 51 0 0 237,228 否 会秘书 2009 年 1 月 10 日 2006 年 1 月 10 日～ 段晓光 董事 男 57 0 0 是 2009 年 1 月 10 日 2006 年 1 月 10 日～ 张鸣华 独立董事 男 69 0 0 36,000 是 2009 年 1 月 10 日 2006 年 1 月 10 日～ 孙士金 独立董事 男 69 0 0 36,000 是 2009 年 1 月 10 日 2006 年 1 月 10 日～ 周洋 独立董事 男 41 0 0 36,000 是 2009 年 1 月 10 日 2006 年 1 月 10 日～ 陈坚 独立董事 男 34 0 0 36,000 是 2009 年 1 月 10 日 监事会主 2006 年 1 月 10 日～ 张会云 女 52 0 0 245,225 否 席 2009 年 1 月 10 日 2006 年 1 月 10 日～ 黄涛 监事 男 46 0 0 210,200 否 2009 年 1 月 10 日 2006 年 1 月 10 日～ 毕永昌 监事 男 52 0 0 34,344 否 2009 年 1 月 10 日 2006 年 1 月 10 日～ 邱清源 副总经理 男 40 0 0 是 2009 年 1 月 10 日 第 5 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 总经理助 2006 年 1 月 10 日～ 常东山 男 53 0 0 248,264 否 理 2009 年 1 月 10 日 总经理助 2006 年 1 月 10 日～ 林 平 男 51 0 0 248,380 否 理 2009 年 1 月 10 日 总经理助 2006 年 1 月 10 日～ 杨 雷 男 38 0 0 246,940 否 理 2009 年 1 月 10 日 2006 年 1 月 10 日～ 张福涛 财务总监 男 29 0 0 236,430 否 2009 年 1 月 10 日 合计 / / / / / 3,357,475 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内整体经营情况 报告期内，公司生产经营持续健康发展，实现主营业务收入 163,554.1 万元，同 比增加 42,376 万元，增长 35%；实现主营业务利润 20,277.5 万元，同比增加 5,946.7 万元，增长 41.5%；实现利润总额 5,554.5 万元，同比增加 1,238.2 万元，增长 28.7%， 实现净利润 3,228.6 万元，同比减少 488.2 万元，降低 13.1%。主营业务收入及主营 业务利润的增加，主要原因是主导产品氯化聚乙烯销售数量的增加和销售价格的提高。 实现净利润较去年同期有所下降，主要是少数股东损益报告期内较同期增加 1,506.2 万元，原因是控股子公司潍坊亚星乐天化工有限公司自 2006 年开始按照合作协议向外 方投资者分配利润。 2、报告期内经营情况 （1）公司主营业务的范围及其经营情况 ①公司主营业务经营情况的说明 本公司属化学原料及化学制品制造业，主要从事烧碱、聚氯乙烯、氯化聚乙烯、 液氯、漂液、非药品易制毒化学品盐酸等化工产品及其延伸加工产品；生产经营热力、 灰渣制品等。 ②占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品 主营业务 主营业 主营业 主营业务利 分行业或分 收入比上 务成本 主营业务收入 主营业务成本 务利润 润率比上年 产品 年增减 比上年 率(%) 增减(%) (%) 增减(%) 减少 0.4 个 氯化聚乙烯 1,069,780,190.76 948,823,481.14 11.3 47.8 48.4 百分点 减少 7.62 聚氯乙烯 208,377,532.76 197,439,063.38 5.3 1.2 10.1 个百分点 增加 16.37 烧碱 251,398,929.07 190,357,168.67 24.3 31.5 8.1 个百分点 减少 10.61 液氯 73,493,716.92 63,504,640.90 13.6 37.3 56.5 个百分点 ③生产经营的主要产品及市场占有率情况 报告期内本公司主导产品氯化聚乙烯国内市场占有率约为 70%，全球市场占有率 约为 40%；聚氯乙烯国内市场占有率约为 0.4%。 （2）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商采购情况：公司向前五名供应商采购金额合计 697,636,127.59 元，占年度采购总额的 63.9%。 第 6 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 公司向前五名销售客户销售情况：公司向前五名客户销售金额合计 536,719,902.74 元，占年度销售总额的 32.8%。 （3）报告期内公司资产构成变化情况 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 2006 年较 2005 项目 占总资 占总资 金额 金额 年末增减额 产% 产% 总资产 2,430,037,762.83 100.00 2,068,825,593.07 100.00 361,212,169.76 流动资产 938,280,379.47 38.61 620,760,110.31 30.01 317,520,269.16 其中：应收票据 128,724,998.36 5.30 101,849,241.03 4.92 26,875,757.33 应收帐款 174,773,050.61 7.19 126,983,658.52 6.14 47,789,392.09 存货 106,495,880.27 4.38 116,605,927.39 5.64 -10,110,047.12 长期股权投资 56,204,478.33 2.31 35,939,342.13 1.74 20,265,136.20 固定资产 1,412,831,175.53 58.14 1,396,015,644.69 67.48 16,815,530.84 其中：固定资产净额 1,271,208,331.44 52.31 1,232,109,946.56 59.56 39,098,384.88 工程物资 74,237,506.34 3.05 60,700,473.99 2.93 13,537,032.35 在建工程 67,385,337.75 2.77 103,205,224.14 4.99 -35,819,886.39 负债合计 1,289,861,227.00 53.08 943,413,682.66 45.60 346,447,544.34 短期借款 666,929,716.97 27.45 440,000,000.00 21.27 226,929,716.97 长期借款 132,000,000.00 5.43 138,000,000.00 6.67 -6,000,000.00 ①资产总额 2006 末较年初增加 36,121 万元，增长 17.46%，主要原因是：自筹资 金进行热电二期等项目建设，负债增加,同时货币资金临时增加。 ②流动资产 2006 年末较年初增加 31,752 万元，增长 51.15%，主要原因是货币资 金增加。 ③应收票据和应收帐款 2006 年末较年初分别增加 2,688 万元、4778 万元，分别增 长 26.39%、37.63%，主要原因是主导产品销量增加，对主要客户的信用额度增加。 ④在建工程 2006 年末较年初减少 3,582 万元，降低 34.71%，主要原因是上期未完 工在建项目本期转入固定资产。 ⑤负债总额 2006 年末较年初增加 34,645 万元，增长 36.72%，主要原因是：自筹 资金进行项目建设和为满足生产经营需要新增银行借款共 26,893 万元。 （4）期间费用及所得税变化情况 金额单位：元 项目 2006 年 2005 年 增减额 增减% 营业费用 29,271,546.58 19,891,805.09 9,379,741.49 47.15 管理费用 62,498,964.90 51,892,399.38 10,606,565.52 20.44 财务费用 49,040,891.20 29,142,459.04 19,898,432.16 68.28 所得税 8,196,514.97 5,995,635.80 2,200,879.17 36.71 ①期间费用 2006 年度较同期增加 3,988 万元，主要原因是银行借款增加致利息支 出增加，以及职工工资增加。 ②所得税费用 2006 年度较同期增加 220 万元，主要原因是：2005 年购买国产设备 投资抵免企业所得税 134.5 万元，本年无抵免。 第 7 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 （5）现金流量变化情况 金额单位：元 项 目 2006 年 2005 年 增减额 经营活动产生的现金流量净额 185,518,582.35 158,436,550.54 27,082,031.81 投资活动产生的现金流量净额 -162,363,771.68 -512,582,348.18 350,218,576.50 筹资活动产生的现金流量净额 203,244,539.21 220,589,772.91 -17,345,233.70 现金及现金等价物净增加额 226,186,254.49 -134,467,603.25 360,653,857.74 （6）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 ①潍坊亚星乐天化工有限公司，注册资本 28,099.13 万元人民币，主营氯化聚乙 烯产品的制造和销售，2006 年实现主营业务收入 37,273.1 万元，净利润 2,665.6 万 元。 ②朗盛亚星化学（潍坊）有限公司，注册资本 1,628 万美元，主营水合肼产品的 加工制造和销售，水合肼项目于 2006 年下半年建成投入试运行，因年度内实际生产经 营期间较短，同时建设期间的开办费用按照《企业会计制度》于年度内全部计入当期 损益,致使该公司 2006 年度出现亏损 1,090 万元。 3、对公司未来发展的展望 （1）行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 ①公司主导产品氯化聚乙烯（CPE）被广泛应用于树脂改性、橡胶加工、管道卷材 等多个方面，由于国家政策对塑料改性的规定，近年来国内 CPE 需求一直呈现快速上 升态势。同时随着该产品应用的进一步拓展，世界 CPE 需求也将保持持续稳定增长。 目前公司拥有世界最先进的 CPE 专项技术，生产能力达到 11 万吨/年，居世界第一位。 ②目前国内氯碱行业产能迅速扩大，氯碱产品供大于求的矛盾更加突出，市场竞 争激烈；聚氯乙烯产品价格也一直在低位徘徊。但公司与朗盛德国有限公司合资建设 的年产 12000 吨水合肼项目已经投入试运行，拓展拉长了产品链，将有效缓解氯碱产 品的市场竞争压力。 （2）公司未来发展机遇和挑战，发展战略以及各项业务的发展规划 随着中国经济的不断发展，新型化学材料在国民经济中的作用将愈来愈突出，这 必将给中国化工行业带来重大变革，公司把追求高起点、规模化和差异化作为总体发 展战略，坚定不移地把主业做大做强，拉长产品链，发展循环经济，使企业走上一条 科技含量高、资源消耗低、经济效益高、可持续发展的新型工业化道。 ①以亚星工业园为依托，在确保公司氯碱平衡和热电联产平衡的基础上，进一步 做大做强公司的精细化学品产业。 ②继续和韩国湖南石油化学株式会社合作研发含氯聚合物系列新产品。 ③继续和朗盛德国有限公司合资建设包括水合肼产能扩张等项目。 （3）新年度经营计划 2007 年公司经营计划：主营业务收入 18 亿元，生产氯化聚乙烯（CPE）10.5 万吨、 聚氯乙烯 4 万吨，烧碱 18 万吨。 为实现新年度经营目标，公司主要做好以下工作： ①继续加大企业技改投入，抓好年产 6 万吨 CPE、220 吨/小时锅炉和配套热电装 置（热电二期）等技术改造项目建设。 第 8 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 ②诚信经营，以销促产。依托烧碱系列国家免检和 CPE 山东名牌产品，充分发挥 公司的规模优势、技术优势和装备优势，诚信为客户服务，密切与目标客户群的战略 伙伴关系。 ③坚持以人为本，提高工作效率，促进增收节支。以改革为动力，进一步完善激 励机制和约束机制，充分调动每一位员工的工作积极性和创造性。加强和完善以 ERP 为轴心的集约性管理，提高工作效率。严格压缩和控制三项费用，最大限度地提高企 业经济效益。 ④坚持和适应国家宏观调控政策，重点强化节能和安全环保工作。以节水、电、 汽、煤为重点，强化各项节能措施，加大具体考核力度，并紧紧依靠技术创新，发展 循环经济，变废为宝，回收利用，提高能源利用率。在提高各种环保设施运行质量的 同时，不断强化废水治理工作，推进清洁文明生产。 （4）近年资金需求、使用计划以及资金来源情况 ①热电二期项目预计投入 12,800 万元，资金来源为自筹。 ②潍坊亚星乐天化工有限公司对现有年产 4 万吨氯化聚乙烯进行改造，以扩大产 能，预计投入 10,000 万元，其中吸收外商资本 1,000 万元，其余自筹。 ③潍坊亚星乐天化工有限公司新建年产 6 万吨氯化聚乙烯项目，预计投入 23,322 万元，其中吸收外商资本 2,332.2 万元，其余自筹。 （5）影响公司实现未来发展战略和经营目标的风险及对策 ①主要原材料价格波动风险及对策 公司主导产品氯化聚乙烯（CPE）的主要原材料为高密度聚乙烯（HDPE），近年来 国际石油价格一直高位徘徊，使其下游产品 HDPE 价格居高不下，从而提高 CPE 产品生 产成本，导致销售利润率较低。 针对原材料 HDPE 价格随石油价格波动而波动的特点，本公司将加强对国际市场石 油价格变动趋势研究，优化原材料订货管理，降低价格波动风险。同时公司与 HDPE 国外供应商韩国湖南石油化学株式会社合作建设了年产 4 万吨 CPE 项目，保证了原材 料供应。公司将继续加强同该公司的合作，有效降低原材料价格波动风险。 ②环境保护因素限制 作为大型化工企业，公司十分重视环境保护及环保达标工作，生产过程采用全密 闭、无泄漏、连续性的现代化大生产方式，各项主要环保指标均已达到或优于现行国 家标准。但随着国家对环境治理工作的不断加强，政府不断出台更为严格的环保标准， 将对本公司的环保工作提出更高的要求，而公司的环保治理一旦出现脱节，将制约本 公司的发展。 公司将大力推进以环境保护为主要目标的技术改造工作，促进企业循环经济的发 展，同时公司主动加大环保投入和环境治理力度，降低环保风险对公司的影响。 6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司 的财务状况和经营成果的影响情况 √适用□不适用 （1）根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执 行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则股东权益的差异情况如下: ①所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，计提了应收款项坏帐准 备、存货跌价准备、固定资产减值准备，将一项无形资产余额全部计入损益。根据新 第 9 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 会计准则应将资产帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 11,179,841.15 元。 ②少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并资产负债表中少数股东权益为 77,308,965.84 元，根据新会计准则应计入股东权益，增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 77,308,965.84 元。 （2）执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的 财务状况和经营成果的影响情况 根据新会计准则第 2 号长期股权投资的规定，公司将现行政策下子公司采用权益 法核算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营成果对公司当期损益的影响， 但是不影响公司合并报表。 根据企业会计准则第 6 号无形资产的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制 度的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，将可 能减少公司期间费用，增加公司的当期利润和股东权益。 根据企业会计准则第 17 号借款费用的规定，公司可以资本化的借款范围将由现行 制度下的固定资产、房地产开发企业的开发产品，变更为全部需要经过相当长时间的 购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产等， 此政策变化将会扩大公司资本化的范围，增加公司的当期利润和股东权益。 根据企业会计准则第 18 号所得税的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为 资产负债表的债务法，将会影响公司当期会计所得税费用，从而影响公司的当期利润 和股东权益。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业 分行业或分产 收入比上 成本比上 主营业务利润率比 主营业务收入 主营业务成本 务利润 品 年增减 年增减 上年增减(%) 率(%) (%) (%) 分行业 化工行业 1,635,541,308.80 1,432,766,340.40 12.4 34.0 34.1 增加 0.6 个百分点 分产品 氯化聚乙烯 1,069,780,190.76 948,823,481.14 11.3 47.8 48.4 减少 0.4 个百分点 聚氯乙烯 208,377,532.76 197,439,063.38 5.3 1.2 10.1 减少 7.62 个百分点 烧碱 251,398,929.07 190,357,168.67 24.3 31.5 8.1 增加 16.37 个百分点 液氯 73,493,716.92 63,504,640.90 13.6 37.3 56.5 减少 10.61 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 1,358,275,771.24 34.1 国外 277,265,537.56 39.3 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 第 10 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 该项目预算金额 12,800 万元，截 热电二期工程 47,235,351.29 止报告期已完成预算的 37%。 6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经 山 东 正 源 和 信 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 2006 年 度 实 现 净 利 润 32,286,235.34 元，公司及控股子公司按净利润的 10%提取法定盈余公积 5,633,819.76 元 后 ， 加 年 初 未 分 配 利 润 38,685,638.37 元 ， 减 已 分 配 2005 年 度 现 金 股 利 31,559,400.00 元，可供股东分配的利润为 33,778,653.95 元。为回报广大股东，在 不影响公司正常生产经营的前提下，拟以公司截止 2006 年 12 月 31 日总股本 31,559.4 万股为基数,向全体股东每 10 股派现金 1.00 元(含税),共计分配利润 31,559,400.00 元，剩余未分配利润 2,219,253.95 元结转下年度分配。本年度不以资本公积金转增股 本。上述利润分配预案须经本公司 2006 年度股东大会审议通过后实施。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否 是否 担保对象名 为关 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行 称 联方 完毕 担保 潍坊威朋化 2006 年 12 2006 年 12 月 30 日～ 3,500.00 连带责任担保 否 是 工有限公司 月 30 日 2007 年 12 月 15 日 报告期内担保发生额合计 3,500.00 报告期末担保余额合计 3,500.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 3,500.00 第 11 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 担保总额占公司净资产的比例(%) 3.30 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 3,500.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担 0 保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 3,500.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 额的比例(%) 比例(%) 潍坊亚星集团有限公司 10,358,991.70 10.26 潍坊第二热电有限责任 22,043,467.92 13.52 公司 潍坊亚星集团有限公司 7,754,238.52 21.14 潍坊亚星大一橡塑有限 16,399,164.33 1.53 公司 潍坊第二热电有限责任 43,338,550.24 64.27 公司 朗盛亚星化学（潍坊）有 22,695,188.59 6.03 限公司 合计 90,187,141.68 32,402,459.62 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 96,535,088.68 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 7.4.3 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用√不适用 报告期内新增资金占用情况 □适用√不适用 截止 2006 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任 追究方案 □适用√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 1、公司控股股东潍坊亚星集团有限公司承诺，所持有的公司非流通股份自股权分置改 革方案实施之日起，三十六个月内不上市交易或者转让。 第 12 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 2、公司非流通股股东香港嘉耀国际投资有限公司承诺，其所持有的公司非流通股份自 股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让，并且自前款规定期 满后，其出售公司原非流通股股份的数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过 百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 3、公司非流通股股东衡平信托投资有限责任公司，中国化学工程第十六建设分公司、 大连实德集团有限公司均承诺，其所持有的公司非流通股份自股权分置改革方案实施 之日起，十二个月内不上市交易或者转让。 7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 √适用□不适用 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 承诺自 2005 年至 2008 年度，将在公司 2006 年 5 月 12 日，本公司 2005 年度股东大 股东大会上提议并赞同公司以现金分 会审议通过了 2005 年度利润分配方案：以 潍坊亚星集 截止 12 月 31 日总股本 31,559.4 万股为基 团有限公司 红方式进行分配，且现金分红比例不低 数,向全体股东每 10 股派现金 1.00 元(含 于当年实现的可分配利润的 60%。 税),共计分配利润 31,559,400.00 元。 潍坊亚星集 承诺代香港嘉耀国际投资有限公司先 公司已按照承诺垫付其对价 团有限公司 行垫付其所需支付的对价。 报告期末持股 5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 □适用√不适用 7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 本公司于二 00 五年六月二日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露了香港侨 裕有限公司诉潍坊亚星化学股份有限公司（原潍坊化工有限公司）一九九七年三月委 托开具信用证担保及代理纠纷一案被最高人民法院发回山东省高级人民法院重审的相 关信息。 山东省高级人民法院对此案进行了重新审理，判决结果如下： (1)香港庄建国际有限公司偿还香港侨裕公司债务 1,834,830 美元及利息（从开证 到期日至本判决生效日按中国银行（香港）有限公司的同期存款利息计算）。 (2)潍坊亚星化学股份有限公司对香港庄建国际有限公司上述债务不能偿还部分 承担三分之一的赔偿责任。 (3)一审案件受理费 111,510 元，侨裕公司负担 22,302 元，庄建公司负担 89,208 元，公告费 16,800 元侨裕公司负担。二审案件受理费 111,510 元，侨裕公司、庄建公 司、本公司各负担 37,170 元。 本公司不服山东省高级人民法院的判决，已上诉至最高人民法院。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售 资产交易和关联交易不存在问题。 第 13 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 14 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位: 潍坊亚星化学股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 402,041,200.04 175,854,945.55 336,306,530.14 123,347,301.87 短期投资 应收票据 128,724,998.36 101,849,241.03 126,988,508.33 98,413,617.43 应收股利 应收利息 应收帐款 174,773,050.61 126,983,658.52 163,424,268.66 124,041,077.99 其他应收款 24,094,883.90 8,455,629.37 24,071,312.90 8,428,063.33 预付帐款 99,256,368.64 87,601,708.36 97,189,538.98 98,643,992.91 应收补贴款 存货 106,495,880.27 116,605,927.39 99,933,023.47 110,725,216.11 待摊费用 2,893,997.65 3,409,000.09 2,570,150.27 3,023,011.48 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 938,280,379.47 620,760,110.31 850,483,332.75 566,622,281.12 长期投资： 长期股权投资 56,204,478.33 35,939,342.13 273,481,394.45 235,622,435.72 长期债权投资 长期投资合计 56,204,478.33 35,939,342.13 273,481,394.45 235,622,435.72 其中：合并价差(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 1,800,981,528.67 1,659,815,798.50 1,576,488,504.00 1,436,557,831.30 减：累计折旧 497,756,030.50 395,331,662.67 476,442,699.24 388,251,382.82 固定资产净值 1,303,225,498.17 1,264,484,135.83 1,100,045,804.76 1,048,306,448.48 减：固定资产减值准备 32,017,166.73 32,374,189.27 32,017,166.73 32,374,189.27 固定资产净额 1,271,208,331.44 1,232,109,946.56 1,068,028,638.03 1,015,932,259.21 工程物资 74,237,506.34 60,700,473.99 62,280,896.43 50,645,739.71 在建工程 67,385,337.75 103,205,224.14 67,385,337.75 103,205,224.14 固定资产清理 固定资产合计 1,412,831,175.53 1,396,015,644.69 1,197,694,872.21 1,169,783,223.06 无形资产及其他资产： 无形资产 22,721,729.50 16,110,495.94 22,721,729.50 16,110,495.94 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 22,721,729.50 16,110,495.94 22,721,729.50 16,110,495.94 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,430,037,762.83 2,068,825,593.07 2,344,381,328.91 1,988,138,435.84 第 15 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 666,929,716.97 440,000,000.00 666,929,716.97 440,000,000.00 应付票据 181,619,667.63 175,916,978.14 178,746,642.33 173,447,748.55 应付帐款 222,977,189.70 159,961,640.40 216,689,891.94 137,939,778.66 预收帐款 21,825,605.18 20,291,697.90 21,825,605.18 20,291,697.90 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 718,421.27 -8,019,854.42 516,987.46 -8,041,443.49 其他应交款 其他应付款 15,416,237.73 16,815,183.01 12,669,827.76 14,523,997.18 预提费用 374,388.52 448,037.63 374,388.52 448,037.63 预计负债 一年内到期的长期负债 48,000,000.00 48,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,157,861,227.00 805,413,682.66 1,145,753,060.16 778,609,816.43 长期负债： 长期借款 132,000,000.00 138,000,000.00 132,000,000.00 138,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 132,000,000.00 138,000,000.00 132,000,000.00 138,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,289,861,227.00 943,413,682.66 1,277,753,060.16 916,609,816.43 少数股东权益(合并报表填列) 77,308,965.84 60,247,800.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 315,594,000.00 315,594,000.00 315,594,000.00 315,594,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 315,594,000.00 315,594,000.00 315,594,000.00 315,594,000.00 资本公积 660,637,348.62 663,660,724.38 660,637,348.62 663,660,724.38 盈余公积 52,857,567.42 47,223,747.66 48,298,030.81 45,329,788.30 其中：法定公益金 0 22,650,877.94 22,650,877.94 减：未确认投资损失(合并报表填 列) 未分配利润 33,778,653.95 38,685,638.37 42,098,889.32 46,944,106.73 拟分配现金股利 31,559,400.00 31,559,400.00 31,559,400.00 31,559,400.00 外币报表折算差额(合并报表填 列) 股东权益合计 1,062,867,569.99 1,065,164,110.41 1,066,628,268.75 1,071,528,619.41 负债和股东权益总计 2,430,037,762.83 2,068,825,593.07 2,344,381,328.91 1,988,138,435.84 公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣 第 16 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 潍坊亚星化学股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1,635,541,308.80 1,211,780,987.48 1,277,721,548.80 1,121,640,372.22 减：主营业务成本 1,432,766,340.40 1,068,472,717.49 1,116,328,356.35 991,821,237.58 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 202,774,968.40 143,308,269.99 161,393,192.45 129,819,134.64 加：其他业务利润 -500,409.64 251,771.39 4,082,431.43 1,148,312.72 减: 营业费用 29,271,546.58 19,891,805.09 28,087,582.38 19,799,210.33 管理费用 62,498,964.90 51,892,399.38 61,120,220.92 52,435,901.92 财务费用 49,040,891.20 29,142,459.04 44,072,358.90 27,767,064.72 三、营业利润 61,463,156.08 42,633,377.87 32,195,461.68 30,965,270.39 加：投资收益 -4,903,626.78 0 6,690,195.75 18,939,593.59 补贴收入 营业外收入 183,534.41 3,307,039.92 183,534.41 2,609,787.92 减：营业外支出 1,198,363.40 2,777,177.50 1,190,251.77 2,777,177.50 四、利润总额 55,544,700.31 43,163,240.29 37,878,940.07 49,737,474.40 减：所得税 8,196,514.97 5,995,635.80 8,196,514.97 5,995,635.80 减：少数股东损益 15,061,950.00 加：未确认投资损失 五、净利润 32,286,235.34 37,167,604.49 29,682,425.10 43,741,838.60 加：年初未分配利润 38,685,638.37 39,345,577.10 46,944,106.73 39,135,851.99 其他转入 六、可供分配的利润 70,971,873.71 76,513,181.59 76,626,531.83 82,877,690.59 减：提取法定盈余公积 5,633,819.76 6,268,143.22 2,968,242.51 4,374,183.86 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 65,338,053.95 70,245,038.37 73,658,289.32 78,503,506.73 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 31,559,400.00 31,559,400.00 31,559,400.00 31,559,400.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-” 33,778,653.95 38,685,638.37 42,098,889.32 46,944,106.73 号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利 润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣 第 17 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 潍坊亚星化学股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,819,128,124.68 1,734,052,702.93 收到的税费返还 5,468,326.18 4,765,438.86 收到的其他与经营活动有关的现金 2,360,191.06 2,360,107.46 经营活动现金流入小计 1,826,956,641.92 1,741,178,249.25 购买商品、接受劳务支付的现金 1,442,644,326.80 1,400,451,495.24 支付给职工以及为职工支付的现金 60,535,352.06 58,130,322.34 支付的各项税费 109,107,369.79 82,241,339.80 支付的其他与经营活动有关的现金 29,151,010.92 27,464,947.42 经营活动现金流出小计 1,641,438,059.57 1,568,288,104.80 经营活动产生的现金流量净额 185,518,582.35 172,890,144.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 137,195,008.70 129,808,582.02 支付的现金 投资所支付的现金 25,168,762.98 31,168,762.98 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 162,363,771.68 160,977,345.00 投资活动产生的现金流量净额 -162,363,771.68 -160,977,345.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,999,215.84 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 1,999,215.84 的现金 借款所收到的现金 737,158,772.04 737,158,772.04 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,741,062.58 1,634,457.22 筹资活动现金流入小计 740,899,050.46 738,793,229.26 偿还债务所支付的现金 468,000,000.00 468,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 69,654,511.25 69,654,511.25 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 筹资活动现金流出小计 537,654,511.25 537,654,511.25 筹资活动产生的现金流量净额 203,244,539.21 201,138,718.01 四、汇率变动对现金的影响 -213,095.39 -92,289.19 五、现金及现金等价物净增加额 226,186,254.49 212,959,228.27 第 18 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 32,286,235.34 29,682,425.10 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 15,061,950.00 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,517,644.19 2,257,782.14 固定资产折旧 104,059,051.45 89,826,000.04 无形资产摊销 2,988,766.44 2,988,766.44 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 515,002.44 452,861.21 预提费用增加（减：减少） -73,649.11 -73,649.11 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 49,909.26 49,909.26 损失(减:收益) 固定资产报废损失 614,921.78 614,921.78 财务费用 47,014,405.02 43,666,897.02 投资损失（减：收益） 4,903,626.78 -6,690,195.75 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 10,110,047.12 10,792,192.64 经营性应收项目的减少(减：增加) -104,369,508.42 -84,297,459.65 经营性应付项目的增加(减：减少) 69,840,180.06 83,619,693.33 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 185,518,582.35 172,890,144.45 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 402,041,200.04 336,306,530.14 减：现金的期初余额 175,854,945.55 123,347,301.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 226,186,254.49 212,959,228.27 公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣 第 19 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供 具体说明。 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示： 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》 （以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状 况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计 准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则 股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认 定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准 则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见： 审 阅 报 告 鲁正信审阅字（2007）3005 号 潍坊亚星化学股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的潍坊亚星化学股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表 （以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准 则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知” （证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是潍坊亚星化学股份有限公司管 理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅意见。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财 务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异 调节表是否不存在重大错报以获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调 节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读 差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提 供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企 业会计准则的 38 号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘守堂 中国注册会计师：张 健 中国济南市 二 00 七年四月二日 第 20 页 共 21 页 2006 年度报告摘要 新旧会计准则股东权益差异调节表 单位:元 币种:人民币 项 注 项目名称 金额 目 释 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 1,062,867,569.99 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的帐面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 8 可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 11,179,841.15 14 少数股东权益 77,308,965.84 13 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,151,356,376.98 公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣 董事长：董顺兴 潍坊亚星化学股份有限公司 2007 年 4 月 3 日 第 21 页 共 21 页