*ST科苑(000979)2006年年度报告

安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 2006 年年度报告 安徽省科苑（集团）股份有限公司 ANHUI KOYO (GROUP) CO.,LTD. 2007 年 4 月 安徽﹒ 宿州 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司本年度报告已经公司第四届董事会第二次会议审议通过。会议应 到董事 6 名，实到董事 6 名。 公司董事会会议一致同意此报告。没有董事、监事、高级管理人员对 本年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 公司本年度报告已经深圳鹏城会计师事务所审计，并出具了标准无保 留意见的审计报告。 董事长吴立平先生、总经理戚晨先生、财务总监程松林先生声明：保 证公司本年度报告中财务报告的真实、完整。 安徽省科苑（集团）股份有限公司董事会 2007 年 4 月 3 日 1 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介………………………………………3 二、会计数据和业务数据摘要………………………………4 三、股本变动和股东情况……………………………………6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………11 五、公司治理结构……………………………………………15 六、股东大会情况简介………………………………………17 七、董事会报告………………………………………………17 八、监事会报告………………………………………………29 九、重要事项…………………………………………………31 十、财务报告…………………………………………………35 十一、备查文件目录…………………………………………35 2 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 一、公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：安徽省科苑（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：ANHUI KOYO (GROUP) CO.,LTD. 公司名称简称：科苑集团 二、公司法定代表人：吴立平 三、公司董事会秘书：欧阳明 公司证券事务代表：马刚 联系电话：（0557）3920707 传 真：（0557）3912448 电子信箱： dmb@koyogroup.com 联系地址：安徽省宿州市浍水路 271 号 四、公司注册及办公地址：安徽省宿州市浍水路 271 号 邮政编码：234023 公司网址：http://www.koyogroup.com 公司电子信箱：dmb@koyogroup.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、证券时报 刊登年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 A股简称：*ST科苑 A股代码：000979 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1995 年 1 月 28 日 注册地点：安徽省宿州市浍水路 271 号 公司最近一次变更注册登记日期：2006 年 11 月 9 日 注册地点：安徽省宿州市浍水路 271 号 企业法人营业执照注册号：3400001300014 税务登记号码：342200711774766 公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 办公地址：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼 3 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据和业务数据 单位：人民币元 项 目 本期数 利润总额 17,549,666.64 净利润 7,386,046.57 扣除非经常性损益后的净利润 -52,126,184.86 主营业务利润 32,455,424.15 其他业务利润 2,591,390.33 营业利润 -35,665,820.73 补贴收入 55,023,300.00 投资收益 -6,444,440.02 营业外收支净额 4,636,627.39 经营活动产生的现金流量净额 60,805,289.94 现金及现金等价物净增加额 -11,875,226.24 二、扣除的非经常性损益金额合计为 59,512,231.46 元，涉及项目有： 单位：人民币元 项 目 金 额 处置固定资产收入 5,030,368.03 罚款收入 8,300.00 赔偿收入 28,253.00 补贴收入 55,023,300.00 小计 60,090,221.03 处理固定资产净损失 1,463.01 债务重组损失 5,000.00 罚款支出 51,396.16 股权转让收益 147,695.96 其他 372,434.47 小计 577,989.60 非经常性损益影响金额 59,512,231.43 4 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 三、截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标 单位：人民币元 项 目 2006 年 2005 年 2004 年 主营业务收入 343,157,029.02 282,539,391.56 351,259,376.11 净利润 7,386,046.57 -125,025,605.39 -290,612,797.75 总资产 761,500,314.74 743,698,988.39 832,680,643.55 股东权益 37,958,219.27 30,449,102.63 155,029,204.02 摊薄后每股收益 0.06 -1.33 -3.09 加权后平均每股收益 0.06 -1.33 -3.09 扣除非经常性收益后的每股收益 -0.42 -1.39 -3.08 每股净资产 0.31 0.32 1.65 调整后的每股净资产 0.04 0.01 1.58 每股经营活动产生的现金流量净额 0.49 -0.77 -0.54 净资产收益率(%) 19.46 -410.61 -187.46 加权净资产收益率(%) 21.63 -135.14 -96.76 扣除非经营性损益后的加权净资产收益 -152.67 -141.13 -96.51 率(%) 四、报告期内股东权益变动情况 股本 项目 资 本 公 积 盈 余 公 积 法定公益金 未 分 配 利 润 股东权益合计 (万股) 期初数 9400.00 352,341,344.28 12,497,055.77 4,165,685.25 -428,389,297.42 30,449,102.63 本期增加 3000.00 123,070.07 - - 7,386,046.57 7,509,116.64 本期减少 - 30,000,000.00 - 4,165,685.25 - - 期末数 12400.00 322,464,414.35 12,497,055.77 - -421,003,250.85 37,958,219.27 变动原因 公积金转增股本 依据公司法调整 公司本年度盈利 公司本年度盈利 五、按照中国证监会关于公开发行证券公司的信息披露编报规则第九 号的规定计算的净资产收益率和每股收益： 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 净资产收益率(%) 净资产收益率(%) (元/股) (元/股) 主营业务利润 85.50 95.06 0.26 0.26 营业利润 -93.96 -104.46 -0.29 -0.29 净利润 19.46 21.63 0.06 0.06 扣除非经常性损 -137.33 -152.67 -0.42 -0.42 益后的净利润 5 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 三、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 本次变动前 本次变动增减（+,－） 本次变动后 数量 比例 公积金转股 小计 数量 比例 一、有限售条件的 54,006,500 57.46% 54,011,375 43.56% 流通股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 54,000,000 57.45% 54,000,000 43.55% 其中： 境内法人持股 51,840,000 55.15% 51,840,000 41.80% 境内自然人持股 2,160,000 2.30% 2,160,000 1.75% 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 5、高管持股 6,500 0.01% +4,875 +4,875 11,375 0.01% 二、无限售条件股 39,993,500 42.54% +29,995,125 +29,995,125 69,988,625 56.44% 份 1、人民币普通股 39,993,500 42.54% +29,995,125 +29,995,125 69,988,625 56.44% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 94,000,000 100% +30,000,000 +30,000,000 124,000,000 100% 说明：公司股权分置改革方案已于 2006 年 7 月 21 日经公司 2006 年第一次临时股 东大会暨相关股东会议审议通过，公司以现有流通股股份 40,000,000 股为基数，用资 本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每 10 股转增 7.5 股。该方 案已于 2006 年 8 月 2 日实施完毕。 二、股票发行与上市情况 （一）截止报告期末，公司前三年没有股票及衍生证券发行情况。 （二）报告期内股份总数及结构变动情况 1、报告期内除股权分置改革外，公司无其他送股、转增股本、配股、增发新股或 内部职工股上市的情况。 6 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 2、根据（2005）沪一中执字第 833 号民事裁定书的裁定，安徽省应用技术研究所 持有的“科苑集团”发起人境内社会法人股 500 万股和宿州市技术服务有限公司持有“科 苑集团”发起人境内社会法人股 200 万股，共计 700 万股将被依法裁定到上海福星实业 有限公司名下。根据（2005）沪一中执字第 834 号民事裁定书的裁定，安徽省应用技术 研究所持有的“科苑集团”发起人境内社会法人股 280 万股，将被依法裁定到上海市福 星典当行有限公司名下（详见 2006 年 7 月 8 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资 讯网上本公司 2006－30 号公告）。上述股权过户手续已于 2006 年 7 月 27 日办理完毕， 本公司的股权结构如下表： 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例 安徽省应用技术研究所 33,760,000 27.23% 上海申多利实业公司 7,580,000 6.11% 上海福星实业有限公司 7,000,000 5.65% 上海市福星典当行有限公司 2,800,000 2.26% 宿州市技术服务有限公司 700,000 0.56% 汪德荣 540,000 0.44% 李健 405,000 0.33% 夏洪亮 405,000 0.33% 刘勇 405,000 0.33% 胡明 405,000 0.33% 流通股股东 70,000,000 56.45% 合计 124,000,000 100.00% 3、2006 年 12 月 29 日，公司接到安徽省宿州市中级人民法院的民事裁定书，根据 （2007）宿中法执字第 06 号民事裁定书的裁定，安徽省应用技术研究所将其持有的质 押给华夏银行股份有限公司上海分行的本公司法人股 1500 万股及红股（含新增股）、配 股、配息以每股 0.62 元共计 930 万元变卖给宿州市新区建设投资有限公司（详见 2006 年 12 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上本公司 2006－57 号公告） 。 上述股权过户手续已于 2007 年 1 月底办理完毕，本公司的股权结构如下表（截止 2007 年 3 月 31 日）： 股东名称 持股数量（股） 占总股本比 例 安徽省应用技术研究所 18,760,000 15.13% 宿州市新区建设投资有限责任公司 15,000,000 12.10% 上海申多利实业公司 7,580,000 6.11% 上海福星实业有限公司 7,000,000 5.65% 上海市福星典当行有限公司 2,800,000 2.26% 宿州市技术服务有限公司 700,000 0.56% 7 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 汪德荣 540,000 0.44% 李健 405,000 0.33% 夏洪亮 405,000 0.33% 刘勇 405,000 0.33% 胡明 405,000 0.33% 流通股股东 70,000,000 56.45% 合计 124,000,000 100.00% （三）公司目前无内部职工股。 三、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数 截止到 2006 年 12 月 31 日，公司股东总数为 15737 户。 （二）持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东情况 持有有限售条件 质押或冻结 股东名称 持股比例 持股总数 股份数量 的股份数量 安徽省应用技术研究所 27.23% 33,760,000 33,760,000 33,760,000 上海申多利实业公司 6.11% 7,580,000 7,580,000 0 上海福星实业有限公司 5.65% 7,000,000 7,000,000 0 报告期内安徽省应用技术研究所持有的 3376 万股全部被质押或冻结，上海申多利 实业公司、上海福星实业有限公司无质押或冻结情况。 （三）截止到 2006 年 12 月 31 日公司前十名股东持股表 股东名称 持股总数 持股比例 股份类别 安徽省应用技术研究所 33,760,000 27.23% 限售A股 上海申多利实业公司 7,580,000 6.11% 限售A股 上海福星实业有限公司 7,000,000 5.65% 限售A股 上海市福星典当行有限公司 2,800,000 2.26% 限售A股 闫政 1,875,984 1.51% 流通 A 股 陈霞 1,590,247 1.28% 流通 A 股 肖石珍 1,383,167 1.12% 流通 A 股 唐郴芝 1,027,800 0.83% 流通 A 股 浙江安易投资管理有限公司 1,000,000 0.81% 流通 A 股 曾云高 926,209 0.75% 流通 A 股 前 10 名股东之间存在关联关系或一1、本公司控股股东未发生变更，与其他股东之间不存 致行动人的说明 在关联关系； 2、本公司第 2 名股东持有的股权为控股股东安徽省应 用技术研究所股权转让所致；第 3、4 名股东为法院裁 定执行依法过户所致；未知上述股东及其他股东之间是 否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》中规定的一致行动人。 8 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 （四）公司前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 闫政 1,875,984 流通 A 股 陈霞 1,590,247 流通 A 股 肖石珍 1,383,167 流通 A 股 唐郴芝 1,027,800 流通 A 股 浙江安易投资管理有限公司 1,000,000 流通 A 股 曾云高 926,209 流通 A 股 汤纬 910,000 流通 A 股 李丽卿 750,000 流通 A 股 宿州市恒立物业管理有限公司 725,200 流通 A 股 廖聪婷 707,575 流通 A 股 上述股东关联关系或一致行动的 公司前十名无限售条件股东中，公司未知是否存在关联关系或属于 说明 《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （五）公司控股股东情况介绍 1、控股股东名称：安徽省应用技术研究所，法定代表人：肖宝恒；成立日期：1981 年 3 月；注册资本：2888 万元人民币，公司类型：有限责任公司；经营范围：高新技术 产业投资、技术咨询、技术中介，养殖技术服务，计算机软件开发，装潢材料销售、设 计、制作、发布国内路牌、灯箱、霓虹灯、印刷品广告。 2、公司控股股东实际控制人简介 名称：上海庆安科技发展有限公司；法定代表人：肖宝恒；成立日期：1998 年 3 月；注册资本：1.7 亿元人民币；公司类型：有限责任公司（国内合资）；经营范围： 高新技术、工农业项目投资及咨询，五金交电、石化产品（除成品油）、针纺织品及原 料（除棉花）、建材、金属材料、通讯设备、计算机及配件、服装服饰，自营和代理除 国家规定以外的进出口业务，三来一补，对销和转口贸易。 本公司最终控制人为吴彦，男，1966 年 6 月生，北京市人，中国公民，无他国和地 区居留权，自 1995 年起，即在北京金海达投资管理有限责任公司任总经理。 本公司与实际控制人产权与控制关系如下图（表）所示： 吴彦 20.625% 北京金海达投资管理有限责任公司 30% 上海庆安科技发展有限公司 77.39% 9 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 安徽省应用技术研究所 15.13% 安徽省科苑（集团）股份有限公司 （六）有限售条件股东持股数量及限售条件（截止 2007 年 1 月 31 日） 单位：股 序 持有的有限售 新增可上市交 限售 有限售条件股东名称 可上市交易时间 号 条件股份数量 易股份数量 条件 1 安徽省应用技术研究所 18,760,000 2009 年 8 月 2 日 33,760,000 注1 2 宿州市新区建设投资有限责 15,000,000 2009 年 8 月 2 日 15,000,000 注1 任公司 3 2007 年 8 月 2 日 6,200,000 上海申多利实业公司 7,580,000 注2 2008 年 8 月 2 日 1,380,000 4 2007 年 8 月 2 日 6,200,000 上海福星实业有限公司 7,000,000 注2 2008 年 8 月 2 日 800,000 5 上海市福星典当行有限公司 2,800,000 2007 年 8 月 2 日 2,800,000 6 宿州市技术服务有限公司 700,000 2009 年 8 月 2 日 700,000 注1 7 汪德荣 540,000 2007 年 8 月 2 日 540,000 8 李健 405,000 2007 年 8 月 2 日 405,000 9 夏洪亮 405,000 2007 年 8 月 2 日 405,000 10 刘勇 405,000 2007 年 8 月 2 日 405,000 11 胡明 405,000 2007 年 8 月 2 日 405,000 注 1、所持非流通股股份自获得上市流通权之日起，36 个月内不通过证券交易所挂 牌交易出售股份。 注 2、所持非流通股股份自获得流通权之日起，12 个月内不上市交易或转让。在前 项期满后的 12 个月内，通过交易所挂牌交易出售股份的数量不超过公司总股份的 5%， 24 个月内不超过 10%。 10 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 职务 性 年龄 任职起止日期 年初持股数 年末持股数 别 吴立平 董事长 男 41 2006.10—2009.10 － － 戚晨 董事、总经理 男 39 2006.10—2009.10 － － 董建军 董事 男 44 2006.10—2009.10 － － 沈业耿 董事 男 56 2006.10—2009.10 － － 戴新民 独立董事 男 44 2006.10—2009.10 － － 张书志 独立董事 男 39 2006.10—2009.10 － － 孙 嵘 监事会主席 男 42 2006.10—2009.10 － － 张惠忠 监事 男 37 2006.10—2009.10 － － 朱继军 监事 男 46 2006.10—2009.10 － － 欧阳明 副总经理、董秘 男 38 2006.10—2007.12 － － 丁 建 副总经理 男 38 2006.10—2007.12 6500 11375 顾维宏 副总经理 男 36 2006.10—2007.12 － － 程松林 财务总监 男 31 2006.10—2007.12 － － 注：1、副总经理丁建先生报告期末持有公司流通股 11375 股，系在报告期内公司 进行股权分置改革时由资本公积金转增所致。 2、报告期内，公司董事、总经理戚晨先生在公司第一大股东安徽省应用技术研究 所担任董事职务；无其他董事、监事在本公司股东单位任职。 二、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历及在除股东单位外 的其他单位任职或兼职情况 姓 名 职 务 主要工作经历除股东单位外的其他单位任职或兼职情况 曾任浙江信联股份有限公司财务部会计、宝钢集团浙江金属制品公司财务科 长，1995 年至 2002 年历任浙江信联股份有限公司财务部经理、财务总监、 吴立平 董事长 常务副总经理、总经理。2003 年 5 月至今任安徽省科苑（集团）股份有限公 司董事长。 曾任宿州市商业局、商务局、经贸委、工业委、国资委科员、副科长、科长， 董事、 戚晨 2003 年 2 月起任宿州市工业投资有限公司副董事长。现任安徽省科苑（集团） 总经理 股份有限公司董事兼总经理。 11 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 曾任中国华源（集团）总裁秘书，上海华源股份有限公司总经理助理兼投资 部总经理、生物医药事业部总经理；上海信安信息技术发展股份有限公司副 董建军 董事 总经理；上海庆安科技发展有限公司总会计师、副总经理；安徽省科苑（集 团）股份有限公司董事、总经理；上海庆安科技发展有限公司副总经理。现 任安徽省科苑（集团）股份有限公司董事。 曾任上海协群贸易信托公司业务员、业务科长、业务经理、总经理；黄埔综 合贸易信托公司副总经理；黄埔区经济发展总公司副总经理；黄埔区对外贸 易公司副总经理；上海先施百货有限公司副总经理；香港海孚贸易发展有限 沈业耿 董事 公司总经理；上海西部百货有限公司总经理；上海新世界百货有限公司副总 经理。现任安徽省科苑（集团）股份有限公司董事、上海福星投资有限公司 副总经理。 １９８４年华东冶金学院会计系任教。１９９１年担任华东冶金学院经济管 理系会计教研室副主任，１９９７年任安徽工业大学管理学院会计系主任、 党支部书记，会计管理研究所所长。２００４年３月被评为会计学教授。现 戴新民 独立董事 任中国会计学会财务成本分会理事，全国高协组织教材研究与编写委员会委 员，中国注册会计师协会会员（CPA），安徽工业大学公司治理与运营研究中 心（省级）副主任，会计学硕士生导师，院党总支委员，院学术委员会副主 任委员。现任安徽省科苑（集团）股份有限公司独立董事。 1998 年至 2001 年历任安徽雪龙化纤有限公司副科长、企管处长、财务处长、 总经理助理、总经济师；2001 年至 2002 年历任合肥华泰食品有限公司财务 部经理、调度中心经理、总裁办公室经理；2002 年至 2005 年历任上海洽洽 总经理兼河北多维食品有限公司总经理、包头洽洽食品有限公司总经理。曾 张书志 独立董事 任内蒙古包头市第十届政协委员、内蒙古包头稀土高新开发区企业家协会副 会长，2004 年年度获得“包头稀土高新开发区优秀企业家”荣誉称号。现任 安徽省科苑（集团）股份有限公司董事、包头科达高新技术产业投资有限公 司总经理。 曾任安徽省应用技术研究所技术员、研究实习员、助理研究员，安徽宿州科 苑集团有限责任公司华宇机械制造分公司技术科科长、安徽省科苑（集团） 孙 嵘 监事 股份有限公司第一届监事会监事、监事会主席。现任安徽省科苑（集团）股 份有限公司监事会主席。 曾任上海市第三建筑工程有限公司团委书记、工程部经理、党委纪委书记。 张惠忠 监事 2003 年 4 月至今上海建一实业有限公司副总经理、上海申多利实业公司副总 经理。现任安徽省科苑（集团）股份有限公司监事。 曾任安徽省科苑应用技术开发(集团)股份有限公司第一届、第二届监事会职 朱继军 监事 工代表监事。现任安徽省科苑（集团）股份有限公司监事。 1991 年至 1993 年任安徽省应用技术研究所技术员，1994 年至 1995 年任科 苑集团塑胶分公司销售副总经理，1996 年至 2000 年任科苑集团化工公司副 丁建 副总经理 总经理，2001 年至 2003 年任宿州科苑药业有限公司执行董事、总经理。现 任安徽省科苑（集团）股份有限公司副总经理、安徽凤阳科苑药业有限公司 董事长兼总经理。 1992 年至 1997 年任安徽省应用技术研究所办公室秘书；1997 年至 2002 年 副总经理 任安徽省科苑（集团）股份有限公司董事会秘书；2002 年 8 月至 2003 年 12 欧阳明 董事会秘书 月任安徽省科苑（集团）股份有限公司总经理助理；2003 年 12 月至 2004 年 5 月任任安徽省科苑（集团）股份有限公司副总经理。2004 年 6 月至今任安 12 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 徽省科苑（集团）股份有限公司副总经理兼董事会秘书、安徽省科苑生化研 究院总经理。 曾任安徽华宇机械公司主管会计、副总经理；2001 年任科苑集团财务部经理， 2002 年起任安徽省科苑（集团）股份有限公司副总会计师兼财务审计部总经 顾维宏 副总经理 理，2003 年 12 月起任安徽省科苑（集团）股份有限公司财务总监。现任安 徽省科苑（集团）股份有限公司副总经理。 1999-2000 年任安徽科苑畜产品有限公司主管会计；2001-2002 年任安徽省 科苑（集团）股份有限公司财务总部主管会计；2002 年-2005 年任安徽省科 程松林 财务总监 苑（集团）股份有限公司财务审计部副总经理；2005 年起任安徽省科苑（集 团）股份有限公司财务副总监兼财务审计部总经理。现任安徽省科苑（集团） 股份有限公司财务总监兼财务部经理。 三、年度报酬情况 （一）报告期内，公司对在本公司领取薪酬的董事、监事年度报酬按照公司有关规 定执行，高级管理人员的年度报酬根据公司薪酬制度和绩效考核制度执行。 （二）报酬情况 在公司领取报酬的现任董事、监 报告期内领取 序号 备注 事、高级管理人员人员名单 报酬总额（元） 1 吴立平 144,000 2 董事 戴新民 30,000 独立董事津贴 3 张书志 7,500 独立董事津贴，2006 年 10 月起任 4 孙 嵘 48,000 监事 5 朱继军 48,000 6 丁 建 54,000 7 欧阳明 54,000 高级管理人员 8 顾维宏 54,000 9 程松林 40,800 2006 年 10 月起任财务总监 合计 注：董事、总经理戚晨先生、董事董建军先生、董事沈业耿先生和监事张惠忠先生 不在公司领取报酬。 四、离任及聘任情况 （一）2006 年 5 月 25 日，公司独立董事许志榕先生向公司董事会提交辞职报告， 报告声称：由于其工作变动的原因，其本人一直在香港地区工作，很少回到国内。鉴于 13 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 上述原因，特申请辞去本公司独立董事职务。 （二）2006 年 9 月 21 日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司 董事会换届选举的议案》，原公司独立董事高峰先生不再担任公司独立董事职务，董事 郭林清先生、徐述先生不再担任公司董事职务，顾维宏先生不再担任公司财务总监职务。 （三）2006 年 9 月 21 日，公司第三届监事会第十九次会议审议通过了《关于公司 监事会换届选举的议案》，原公司监事庞厚刚先生不再担任公司监事职务。 （四）2006 年 10 月 19 日，公司 2006 年度第二次临时股东大会选举吴立平先生、 戚晨先生、董建军先生、沈业耿先生为公司第四届董事会董事，选举戴新民先生、张书 志先生为公司第四届董事会独立董事，选举孙嵘先生、张惠忠先生为公司第四届监事会 监事、朱继军为职工监事。 （五）2006 年 10 月 19 日，公司第四届董事会第一次会议通过决议，聘任戚晨先生 为公司总经理，聘任欧阳明先生为公司董事会秘书，聘任丁建先生、顾维宏先生、欧阳 明先生为公司副总经理，聘任程松林先生为公司财务总监。 五、员工数量和专业素质情况 （一）员工数量及变化情况 截止 2006 年底，公司在册职工总数（含子公司）647 人，其中大专以上员工 274 人，占员工总数的 42.35% ，具有各种专业职称人员为 156 人，高、中级职称 51 人，初 级职称 105 人，占员工总数 24.11%。 （二）员工专业结构 行政人员： 65 人 占员工总数 10.05% 财会人员： 18 人 占员工总数 2.78% 生产制造人员： 377 人 占员工总数 58.27% 市场营销人员： 71 人 占员工总数 10.97% 技术研发人员： 116 人 占员工总数 17.93% （三）截止到 2006 年 12 月 31 日，本公司退休员工 31 人。公司实行全员聘用制， 离退休员工相关待遇由社保基金统筹解决。 14 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 五、公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司根据新修订的《公司法》及《上市公司章程指引》（2006 年修订） 等规定，结合公司实际情况，对《公司章程》进行了修改、补充和完善，完善了内部法 人治理结构，健全内部管理制度，规范公司行为。公司具体治理情况如下： 1、报告期内，公司严格按照《公司章程》等规定的要求，明确股东大会、董事会、 监事会的相关职能和责任，规范“三会”运作。2006 年 8 月按照公司股改计划安排，顺 利完成了股权分置改革任务。 2、报告期内，公司按照中国证监会的要求和《股票上市规则》的有关规定，结合 公司信息披露的实际情况，及时披露公司信息，使公司所有股东公平了解公司信息。 3、公司严格执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》和《关于解决上市公司资金占用和违规担保问题的通知》规定， 报告期内公司控股股东占用资金 2519.04 万元，公司敦促控股股东通过清收应收帐款和 处置资产等方式进行清欠，截止到 2006 年 9 月 26 日公司控股股东占用资金全部清偿， 维护了公司利益。 4、报告期内，公司按照中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规 定》要求，切实做好公司社会公众股股东权益保护工作。公司在股权分置改革表决过程 中，严格执行了全体股东和流通股股东的分类表决制度，维护了广大股东特别是中小股 东的权益。 6、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的选举和聘任均符合法律、法规和 规范性文件以及公司章程的规定，履行了必要的法律程序。公司在实际运作过程中，董 事会、监事会和高级管理人员均能遵照《公司法》、《证券法》及相关法律法规和公司 各项管理制度、议事规则的规定和要求，积极贯彻落实《关于深入学习、贯彻落实〈关 于提高上市公司质量的意见〉精神的通知》和《关于开展不正当交易行为的商业贿赂调 查研究的通知》，使公司内部控制制度健全，各项制度得到有效执行。 二、关于独立董事职责履行情况 报告期内，公司董事会聘任的独立董事按照有关法律、法规及《公司章程》的要求， 认真履行独立董事职责，维护公司整体利益。 15 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 （一） 独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 通讯表决 缺 席 备注 姓 名 董事会次数 （次） （次） 次数 （次） 06 年 10 月董事会换 戴新民 7 1 1 5 0 届，连任公司独立董 事 06 年 10 月董事会换 张书志 1 1 0 0 0 届，新当选独立董事 06 年 5 月 25 日辞去独 许志榕 1 0 0 0 1 立董事职务 06 年 10 月董事会换 高峰 6 1 0 5 0 届，不再担任公司独 立董事 （二）本报告期内，独立董事严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《公司章程》等规定，诚信 勤勉的履行独立董事职责，对公司有关事项无提出异议的情况。任职以来，认真参加董 事会和股东大会，积极了解公司的运作情况，为公司管理出谋划策，就公司股权分置改 革、资产出售、对外投资及董事、监事、高级管理人员的聘任及离任等重大事项进行审 核并出具了独立董事意见，促进董事会决策的科学性、客观性，维护了公司及中小股东 的利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情 况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面全部分开，享有独立法人 地位和市场竞争主体地位，各自独立核算，具有独立完整的业务和及自主经营能力，独 立承担经营责任和风险。 四、报告期内对公司高管人员的考评和激励情况 公司建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，公司 决策层根据年度经营业绩确定高级管理人员的薪酬政策与方案。同时为了促进公司规 范、健康、有序的发展，保持高级管理人员稳定，每年初定出考核指标，并签订目标责 任书，年终根据高级管理人员个人工作业绩和公司经营效益目标完成情况来给予奖惩， 充分调动了高管人员的工作积极性。 16 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开了三次股东大会，具体情况如下： （一）公司 2005 年度股东大会情况 公司 2005 年度股东大会于 2006 年 5 月 26 日上午 9 时 30 分在宿州市公司本部三楼 会议室召开。本次会议决议公告刊登在 2006 年 5 月 27 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 （二）公司 2006 年度第一次临时股东大会暨相关股东会议情况 公司 2006 年度第一次临时股东大会暨相关股东会议于 2006 年 7 月 21 日下午 14 时 30 分在宿州市公司本部三楼会议室召开。本次会议决议公告刊登在 2006 年 7 月 22 日的 《中国证券报》和《证券时报》上。 （三）公司 2006 年度第二次临时股东大会情况 公司 2006 年度第二次临时股东大会于 2006 年 10 月 19 日上午 9 时 30 分在宿州市 公司本部三楼会议室召开。本次会议决议公告刊登在 2006 年 10 月 20 日的《中国证券 报》和《证券时报》上。 七、董事会报告 一、报告期整体经营情况的讨论与分析 （一）报告期内经营情况的回顾 报告期内，公司董事会及经营层顶着方方面面的压力，围绕年初制定的经营目标， 努力维护外部、内部工作环境，做好员工思想工作，维持公司的稳定，并通过资本公积 转增的方式完成了股权分置改革。 在债务重组方面，公司继续通过盘活和处置闲置固定资产的方式逐步清偿部分银行 债务，以减轻银行债务对企业的生产经营压力。 在生产经营方面，公司经营层利用现有资金，继续做好各产业板块的生产销售工作， 创收增效，通过加强成本控制和内部管理，加大销售力度，使销售市场得以恢复和持续。 2006 年公司实现主营业务收入 343,157,029.02 元，比上年上升 21.45% ，实现主 营业务利润 32,455,424.15 元，比上年上升 156.77% ，净利润为 7,386,046.57 元。 17 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 （二）公司按行业类别的主营业务收入和利润构成的情况 1、按产品、行业构成情况 主营业务收 主营业务成 毛利率较 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 入较上年同 本较上年同 上年 同期 行业 （元） （元） （％） 期增减(%) 期增减(%) 增减(%) 生化技术及产品 266,250,404.98 234,972,026.19 11.75 29.68 17.15 408.69 （生化行业） 医药产品 11,754,156.86 9,118,273.54 22.43 110.97 211.89 -52.82 （医药行业） 农产品 476,816.98 297,227.64 37.66 100.00 100.00 - （农牧业） 塑胶制品 56,333,549.61 56,041,063.50 0.52 -9.01 -2.56 -92.69 （建材行业） 机械产品 8,342,100.59 9,254,224.03 -10.93 -14.38 6.12 -204.16 （包装机械行业） 合计 343,157,029.02 309,682,814.90 9.75 21.45 14.81 115.21 2、按地区构成情况 单位：元 地区分布 2006 年度 2005 年度 较上年同期增减（%） 广东 45,642,204.60 631,111.32 7132.04 辽宁 53,360.00 63,427.00 -15.87 安徽 12,664,397.26 36,327,674.00 -65.14 浙江 3,693,470.25 8,010,552.74 -53.89 上海 849,215.34 1,255,164.64 -32.34 江苏 8,829,336.05 11,403,594.08 -22.57 河北 4,866,114.22 3,024,954.21 60.87 河南 5,509,447.55 10,070,690.78 -45.29 山东 4,632,437.16 2,887,355.02 60.44 北京 1,393,071.10 2,930,898.04 -52.47 湖北 876,378.32 564,312.55 55.30 黑龙江 29,566,498.46 － 100.00 陕西 1,450,045.77 － 100.00 山西 622,650.84 － 100.00 福建 264,731.36 － 100.00 四川 349,450.13 － 100.00 湖南 980,374.48 － 100.00 甘肃 216,703.98 － 100.00 新疆 118,663.97 － 100.00 重庆 786,138.99 － 100.00 云南 477,616.71 － 100.00 海南 342,453.57 － 100.00 境内其他地区 1,069,460.66 8,070,348.32 -86.75 18 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 美国 84,905,360.24 100,846,597.14 -15.81 德国 10,744,068.71 34,597,564.84 -68.95 荷兰 9,068,419.77 2,254,864.51 302.17 西班牙 4,476,643.36 49,785,210.40 -91.01 丹麦 － 1,152,479.52 -100.00 阿根廷 － 985,487.64 -100.00 尼日利亚 128,921.36 -23,554.97 -647.32 泰国 － 299,047.38 -100.00 日本 2,136,957.43 － 100.00 境外其他地区 106,442,437.38 7,401,612.40 1338.10 总计 343,157,029.02 282,539,391.56 21.45 （三）报告期内占公司主营业务收入 10%以上的业务经营活动，所属行业及主要产品 主营业务经营活 占全年主营业务 毛利 所属行业 销售收入 产品销售成本 动名称 收入的比例(%) 率（%） 生化技术及产品 生化 266,250,404.98 77.59 234,972,026.19 11.75 （生化行业） 塑胶制品 建材 56,333,549.61 16.42 56,041,063.50 0.52 （建材行业） （四）主要供应商和客户情况 本公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额比例为 23.19%，本公司 2006 年度销售前五名占全部收入的 51.04%。 （五）报告期内公司资产构成和营业费用、管理费用、财务费用、所得税变动情况 及变动主要因素 1、报告期内公司资产构成变动情况及变动主要因素 单位：元 项 目 2006 年 12 月 31 日 占总资产的比重 2005 年 12 月 31 日 同比增减％ 应收账款 68,822,978.29 9.04% 41,301,282.52 66.64% 存货 54,700,009.71 7.18% 45,553,872.38 20.08% 长期股权投资 76,503,100.36 10.05% 98,204,332.52 -22.10% 固定资产净额 217,719,585.61 28.59% 197,700,128.83 10.13% 在建工程 203,621,020.69 26.74% 143,195,042.60 42.20% 短期借款 499,319,883.98 65.57% 399,322,359.98 25.04% 资产总额 761,500,314.74 100.00% 743,698,988.39 2.39% （1） 应收账款增加，主要因为公司本期合并范围变化所致。 （2） 存货增加，主要因为公司本期门窗公司存货增加所致。 （3） 长期股权投资减少，主要因为公司本期出售部分公司股权所致。 （4） 固定资产净额增加，主要因为公司本期合并范围变化所致。 19 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 （5） 在建工程增加，主要因为公司本期预付塑料异型材项目土地款所致。 （6） 短期借款增加，主要因为公司本期将一年内到期的长期借款转为短期借款所 致。 2、报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税变化情况 单位：元 项 目 2006 年度 2005 年度 同比增减 营业费用 8,145,519.74 11,111,021.45 -26.69% 管理费用 22,496,814.77 67,513,440.91 -66.68% 财务费用 40,070,300.70 35,511,592.37 12.84% 所得税 5,464,451.33 235,245.89 2222.87% （1） 营业费用减少，主要因为公司本期合并范围变化所致。 （2） 管理费用减少，主要因为公司上年度计提坏帐准备金额较大所致。 （3） 财务费用增加，主要因为公司本期部分银票转入当期借款未承付银行加收罚 息所致。 （4） 所得税增加，主要因为公司本期合并范围变化所致。 （六） 报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况 单位：万元 项 目 2006 年度 2005 年度 同比增减 经营活动产生的现金流量净额 60,805,289.94 -71,922,120.31 184.54% 投资活动产生的现金净额 5,375,332.26 -3,942,801.38 236.33% 筹资活动产生的现金流量净额 -76,988,911.58 20,955,946.87 -467.38% （1）经营活动产生的现金流量净额减增加，主要因为公司本期收到财政补贴所致。 （2）投资活动产生的现金净额增加，主要因为公司本期处置固定资产、无形资产 和其他长期资产而收回的现金净额增加所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额减少，主要因为公司本期偿还部分银行借款所 致。 （七）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、报告期内，公司无投资收益占净利润 10%以上的单个参股公司。 2、报告期内，公司主要控股子公司情况 （1）安徽省科苑包装系统有限公司，主营通用及包装机械、包装材料的研究、开发、 销售。注册资本 2300 万元，报告期末公司资产总额 4038.96 万元，股东权益 3274.71 20 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 万元；2006 年度实现销售收入 2179.78 万元，主营业务利润-91.30 万元，净利润-394.94 万元。 （2）溧阳维多生物工程有限公司，主营制造销售天门冬氨铣苯丙氨酸甲酯、高苯丙 氨酸、a-一氧代异己酸钙、单白饲料、乙酸、L-苯丙氨酸、安赛蜜（凭许可证生产经营） ； 销售食品添加剂、饲料、五金交电、针纺织品、服装、纺织原料（除棉花）、机电设备、 金属材料（除国家专项规定品种）、通讯设备、计算机及配件；生物及化学合成技术开 发和服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、 原辅材料及技术的进口业务，但国家规定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。注 册资本 3600 万元，报告期末公司资产总额 11042.20 万元，股东权益 4690.03 万元；2006 年度实现销售收入 22017.24 万元，主营业务利润 3031.43 万元，净利润 979.75 万元。 （3）安徽科苑门窗工程有限公司，主营门窗及相关设备的市场、安装、销售及技 术咨询，建筑材料、五金配件销售，注册资本 4000 万元。报告期末公司资产总额 7858.15 万元，股东权益 3664.92 万元；2006 年度实现销售收入 4291.54 万元，主营业务利润 23.68 万元，净利润-324.95 万元。 （4）安徽凤阳科苑药业有限公司，主营中药、西药制造、销售，注册资本 1000 万 元，本公司持有其 75%股权。报告期末公司资产总额 2373.75 万元，股东权益 590.93 万元；2006 年度实现销售收入 475.03 万元，主营业务利润 173.03 万元，净利润-33.98 万元。 （5）安徽科苑化工有限公司，主营氨基酸、维生素系列制品生产、销售，注册资 本 3000 万元。报告期末公司资产总额 8150.90 万元，股东权益 3001.80 万元；2006 年 度实现销售收入 424.2 万元，主营业务利润-83.65 万元，净利润 93.85 万元。 （6）上海庆安药业集团宿州制药有限公司，主营胶硬囊剂、片剂、颗粒剂、丸剂、 糖浆剂、软胶囊剂、膏剂、维生素E原料药制造、销售；农副产品、地产中药材收购， 自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备零配件，原辅料的进口业务，国家限定公 司经营或禁止进出口的商品及技术除外。注册资本 3756 万元，报告期末公司资产总额 4625.39 万元，股东权益 2989.48 万元；2006 年度实现销售收入 700.39 万元，主营业 务利润 80.21 万元，净利润-412.56 万元。 （八）执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财 务状况或经营成果的影响情况 21 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 新旧会计准则股东权益差异调节表 金额单位：人民币元 项 注释 项目名称 金额 目 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 37,958,219.29 1 三、2 长期股权投资差额 -24,586,872.61 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -24,586,872.61 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - 5 股份支付 - 6 符合预计负债确认条件的重组义务 - 7 企业合并 - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - 根据新准则计提的商誉减值准备 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 8 - 及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 10 金融工具分拆增加的权益 - 11 衍生金融工具 - 12 三、3 所得税 112,458,034.81 13 三、4 少数股东权益 27,563,675.66 14 其他 - 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 153,393,057.15 附注： 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业 会计准则》和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表。该报表业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 4 月 3 日出具了深鹏所股审字[2007]043 号审计报告。该报表相关的编制基础和主要会 计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 22 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 2、同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额系公司持有的安徽凤阳科苑药业有 限公司、上海庆安药业集团宿州制药有限公司、安徽科苑化工有限公司、上海信安信息 技术有限公司、溧阳维多生物工程有限公司、安徽科苑门窗工程有限公司及安徽科苑药 业 有 限 公 司 的 股 权 产 生 的 股 权 投 资 差 额 ， 调 减 了 2007 年 1 月 1 日 留 存 收 益 24,586,872.61 元。 3、公司按照现行会计准则计提的坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备、 长期股权投资减值准备比税法规定可计提的资产准备多 343,385,097.02 元，属于可抵 扣暂时性差异。按 15%、33％企业所得税税率，确认递延所得税资产为 113,001,346.58 元。其中归属于母公司权益 112,458,034.81 元，归属于少数股东权益 543,311.77 元。 4、少数股东权益公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公 司少数股东享有的权益为 27,020,363.89 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日少数股东权益 27,020,363.89 元。此外，由于子公司计提资产减值准 备的递延所得税资产归属于少数股东权益增加 543,311.77 元，新会计准则下少数股东 权益为 27,563,675.66 元。 5、根据新会计准则并结合公司的自身特点和具体情况分析，公司不存在其他因执 行新会计准则需调整 2007 年 1 月 1 日股东权益的交易事项。 （九）公司 2007 年度的经营计划 1、积极推进银行债务重组工作， 努力争取在 2007 年取得突破性进展，为下一步 的资产重组提供良好的基础。 2、抓好现有产业的生产经营 （1）着力抓好塑胶建材的生产经营。以塑胶生产为着力点，扩大生产规模，做好 塑胶生产线的扩产工作。同时做好质量管理和销售市场管理，着力提高“科苑塑胶制品” 品牌知名度，把科苑塑胶打造成区域名牌产品。 （2）着力抓好生化的生产经营。把提高生产能力和降低生产成本作为工作主要抓 手，发挥公司科研攻关优势，加大现有化工产品的技术革新力度，提高得率，降低能耗， 增强产品市场占有能力。 （3）搞好医药产业和包装材料产业的生产经营。努力扩大医药产业、包装材料产 23 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 业的市场竞争能力，通过加强生产经营管理，深入挖潜，进一步提升经济效益。 3、切实加强内部管理 （1）加强财务管理，实施以利润为中心，以预算为基点的财务管理模式，建立以 各子公司为中心的成本管理制度，提高经济运行质量。 （2）加强风险控制管理，重点突出“事前预防、事中控制、事后监督”，提升公司 防范和化解经营风险的能力。 （3）完善内部管理制度的建设，使集团各项管理在“科学化、制度化、规范化” 状态进行，为发展提供制度保障。 （4）做好各项基础管理工作，努力降低各种费用的支出，控制好生产经营成本， 向管理要效益。。 4、继续加大对公司闲置资产的处置工作，通过对不良资产和效率低的资产整合， 提高公司整体的盈利能力。 二、报告期内的投资情况 （1）募集资金投资情况 报告期内，公司无募集资金投资情况。 （2）报告期内无非募集资金投资的重大项目。 三、报告期财务报告审计情况 深圳鹏城会计师事务所对本公司财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见 的审计报告。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2006 年公司董事会举行了七次董事会会议，其中以到会方式召开两次，以通讯方式 召开五次。 1、2006 年 4 月 11 日，在合肥市高新技术产业开发区天乐路科苑公司五楼会议室召 开了公司第三届董事会第十五次会议，会议审议通过了《公司 2005 年年度报告正文及 24 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 摘要》等十四项议案。本次董事会决议公告刊登于 2006 年 4 月 13 日的《中国证券报》、 《证券时报》上。 2、2006 年 4 月 28 日，公司董事会以通讯方式召开了第三届董事会第十六次会议， 会议审议通过了《公司 2006 年第一季度报告》。本次董事会决议公告刊登于 2006 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 3、2006 年 6 月 14 日，公司董事会以通讯方式召开了第三届董事会第十七次会议， 会议审议通过了《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置公告的议 案》等四项议案。本次董事会决议公告刊登于 2006 年 6 月 28 日的《中国证券报》、《证 券时报》上。 4、2006 年 7 月 7 日，公司董事会以通讯方式召开了第三届董事会 2006 年第一次临 时会议，会议审议通过对《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置公 告的议案》进行调整。本次董事会决议公告刊登于 2006 年 7 月 8 日的《中国证券报》、 《证券时报》上。 5、2006 年 8 月 16 日，公司董事会以通讯方式召开了第三届董事会第十八次会议， 会议审议通过了《公司 2006 年中期报告正文及摘要》。本次董事会决议公告刊登于 2006 年 8 月 18 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 6、2006 年 9 月 21 日，公司董事会以通讯方式召开了第三届董事会第十九次会议， 会议审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》等三项议案。本次董事会决议公告 刊登于 2006 年 9 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 7、2006 年 10 月 19 日，在宿州市公司本部三楼会议室召开了公司第四届董事会第 一次会议，会议审议通过了《关于选举公司第四届董事会董事长的议案》、《公司 2006 年第三季度报告》等五项议案。本次董事会决议公告刊登于 2006 年 10 月 20 日的《中 国证券报》、《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法 规的要求履行职责，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决 议，在履行过程中未超越股东大会授权范围。 五、本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经深圳鹏城会计师事务所审计，公司 2006 年度实现净利润 7,386,046.57 元，摊薄 25 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 后每股收益 0.06 元，加上年初结转未分配利润-428,389,297.42 元，本年度实际可供股 东分配的利润为-421,003,250.85 元。鉴于公司 2006 年度可供股东分配的利润仍为负 值，公司拟定本年度不进行利润分配，也不实施公积金转增的利润分配预案。本预案尚 需股东大会审议批准。 六、其他报告事项 （一）报告期内，公司继续选定《中国证券报》、《证券时报》为公司信息披露指 定报刊。 （二）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金及贷款担保情况的专项说 明 关于安徽省科苑（集团）股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金及贷款担保情况的审核意见 深鹏所专审字[2007] 188 号 安徽省科苑（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了安徽省科苑（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2006 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表、2006 年度公司及合并利润及利润分配表和现金流量表， 并出具深鹏所股审字[2007] 号的审计报告。根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求， 我们对截至 2006 年 12 月 31 号止贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况出具专项 说明。贵公司董事会的责任是提供控股股东及其他关联方占用资金情况的真实、合法、准确、 完整的原始证据、会计记录、口头证言以及我们认为必要的其他相关证据，我们的责任是对贵 公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行审核，并出具专项说明。经审核，截至 2006 年 12 月 31 日止： 一、贵公司账面反映控股股东及其他关联方占用资金余额为 458.28 万元，其中：控 股股东安徽省应用技术研究所占用资金 0 万元；其他关联方占用资金余额为 458.28 万元。 具体情况如下： （一）控股股东占用资金情况 2005 年 12 月 31 日经本所审核，贵公司控股股东安徽省应用技术研究所占用贵公司 资金余额为 2,519.04 万元。2006 年度报告期内，安徽省应用技术研究所以现金方式归还欠 26 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 款 1,660.39 万元，以股抵债方式归还欠款 478.65 万元，以新药技术冲抵所欠债务 380.00 万元，累计归还欠款 2,519.04 万元。上述占用资金余额减少比例为 100.00%。 同时，我们注意到，2005 年度通过债务重组方式调减安徽省应用技术研究所占用的 贵公司资金 2,878.67 万元，截至 2006 年 12 月 31 日，贵公司并没有实质性收回资金。 （二）其他关联方占用资金情况 期初占用资金余额为 252.14 万元，报告期内增加占用资金 206.14 万元，占用资金期末 余额为 458.28 万元，主要是资金拆借形成的。本报告期内上述占用资金余额增加比例为 81.76%。 二、贵公司存在向关联方提供担保的情况。 根据我们的核查，我们发现贵公司为实质控制人上海庆安科技发展有限公司 2,500 万元借 款提供对外担保。 本说明仅供贵公司向中国证监会及其相关机构报送贵公司 2006 年度报告使用，未经本事 务所及签字注册会计师的书面同意，不得用于其他用途。 附表一：控股股东及其他关联方担保情况明细表。 附表二：上市公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 卢剑波 中国 y 深圳 2007 年 4 月 3 日 中国注册会计师 桑 涛 附表一：安徽科苑省（集团）股份有限公司控股股东及其他关联方担保情况明细表 金额单位：人民币万元 担保人 被担保对象 被担保对象与上市 担 保 金 担保开始日 担保到期日 是 否 仍 担 保 违规 担 备 名称 公司的关系 额（万 存 在 担 方式 保类型 注 元） 保责任 A B C D E F G H I 安徽省科苑（集团）股 上 海 庆 安 科 技 控股股东的母公司 2,500 2004 年 8 月 2005 年 2 月 是 连带 保证 份有限公司 发展有限公司 合计 2,500 27 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 附表二：上市公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 占用方与上 2006 年期 2006 年度占 2006 年度偿 2006 年期 资金占用方 资金占用方 市公司的关 上市公司核算 初占用资金 用累计发生 还累计发生 末占用资金 占用形 占用 类别 名称 联关系 的会计科目 余额 金额 金额 余额 成原因 性质 控股股东、实 安徽省应用 公 司 控 股 股 际控制人及其 其他应收款 2,519.04 - 2,519.04 － 拆借 非经营 技术研究所 东 附属企业 资金 性占用 小计 2,519.04 - 2,519.04 － 关联自然人及 其控制的法人 小计 0.00 0.00 0.00 0.00 宿州市技术 公司非控股 拆借 非经营 服务有限公 其他应收款 252.14 115.55 2.03 365.66 股东 资金 性占用 司 其他关联人及 上海庆安药 其附属企业 经营性 业(集团)有 联营企业 应收账款 - 92.62 92.62 货款 占用 限公司 小计 252.14 208.17 2.03 458.28 上市公司的子 公司及其附属 企业 小计 0.00 0.00 0.00 0.00 总计 2,771.18 208.17 2,521.07 458.28 （三）独立董事对公司与关联方资金往来及贷款担保情况的独立意见 作为安徽省科苑（集团）股份有限公司的独立董事，我们根据《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）的规定， 审阅了深圳鹏城会计师事务所出具的《关于安徽省科苑（集团）股份有限公司控股股东 及其他关联方占用资金及贷款担保情况的审核意见》，特作出以下专项说明： 同意深圳鹏城会计师事务所《关于安徽省科苑（集团）股份有限公司控股股东及其 他关联方占用资金及贷款担保情况的审核意见》，认同报告中认定的公司向控股股东及 其他关联方提供质押担保 2500 万元和公司其他关联人及其附属企业占用资金期末余额 为 458.28 万元。我们要求公司采取切实可行的措施，尽快解决控股股东及其他关联方 欠款问题,并要求公司吸取教训，杜绝类似情况的发生。 独立董事：戴新民 张书志 28 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 八、监事会报告 2006 年度，公司监事会依据《公司法》、《公司章程》的有关规定，认真履行职责， 依法独立行使职权，密切关注公司的经营运作情况，检查公司财务状况，监督经营管理 情况，以保证公司规范运作和股东权益不受损害。公司监事列席各次董事会、股东大会， 行使了监督职能。 一、监事会工作情况 报告期内，监事会共召开五次监事会会议。 （一）公司第三届监事会第十次会议于 2006 年 4 月 11 日在合肥市高新技术产业开 发区天乐路科苑公司五楼会议室召开，会议审议通过了《公司监事会 2005 年度工作报 告》、 《公司 2005 年年度报告正文及摘要》、 《公司监事会对 2005 年度财务报告审计意见 涉及事项的说明议案》、《关于确认采用个别认定法计提应收帐款准备的议案》。 本次监事会决议公告刊登于 2006 年 4 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （二）公司第三届监事会第十一次会议于 2006 年 4 月 28 日在公司本部三楼会议室 召开，会议审议通过了《公司 2006 年第一季度报告》。 （三）公司第三届监事会第十二次会议于 2006 年 8 月 16 日在公司本部三楼会议室 召开，会议审议通过了《公司 2006 年中期报告全文及摘要》。 本次监事会决议刊公告登于 2006 年 8 月 18 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （四）公司第三届监事会第十三次会议于 2006 年 9 月 21 日在公司本部三楼会议室 召开，会议审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》。 本次监事会决议公告刊登于 2006 年 9 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （五）公司第四届监事会第一次会议于 2006 年 10 月 19 日在公司本部三楼会议室 召开，会议审议通过了《关于选举公司第四届监事会主席的议案》、《公司 2006 年第三 季度报告》 。 本次监事会决议公告刊登于 2006 年 10 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，监事会本着“法 29 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 治、监管、自律、规范”的方针，以向全体股东负责的态度，忠实、认真履行监事会的 监督职能，对股东大会和董事会召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决 议的执行情况、公司董事、高管人员执行公司职务情况以及公司管理制度执行情况进行 了监督。监事会认为，公司在管理运作方面严格遵守《公司法》、《证券法》、《公司 章程》及其他法律法规的规定，进一步完善了公司的各项管理制度，保证了公司的规范 合法运作；公司董事会严格贯彻执行了股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合 法；公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职务时，诚信勤勉、尽职尽责，均无 违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益和股东利益的行为。 （二）检查公司财务情况 监事会通过日常监督和检查，认为公司财务制度健全，财务管理得到进一步规范， 公司财务部门能认真贯彻国家有关会计制度及相关准则，建立健全公司内部控制管理制 度，使公司经营管理与财务管理有机结合，保障了广大投资者的利益。 2006年度，公司经深圳鹏城会计师事务所审计后出具了标准无保留意见的审计报 告。监事会认为，审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金使用情况。 （四）公司收购、出售资产情况 公司收购、出售资产主要是基于自身经营、发展的需要，交易价格合理，没有发现 内幕交易，没有损害部分股东特别是中小股东权益或造成公司资产流失的行为。 （五）关联交易情况 报告期内，公司无重大关联交易事项。 （六）股东大会决议执行情况 公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真执行 股东大会的有关决议。 30 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 九、重要事项 一、本年度公司重大诉讼仲裁事项。 本公司于 2003 年 8 月 28 日与建行宿州分行签定了 3900 万元借款担保合同，贷款 到期日为 2005 年 8 月 27 日，年利率 5.216%，庆安科技与为该借款提供了担保。因本公 司未能偿建行宿州分行 3900 万元贷款及相关利息合计 4500 万元，建行宿州分行于 2006 年 8 月 22 日向安徽省高级人民法院提出财产保全的申请， 2006 年 9 月 21 日，公司接 到安徽省高级人民法院民二庭下达的民事裁定书（[2006]皖民二初字第 0010 号），裁定 冻结本公司、庆安科技银行存款 4500 万元或查封、扣押、冻结其他等值财产。 （详见 2006 年 9 月 23 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 2006－49 本公司诉讼公告） 2007 年 3 月 14 日，公司接到安徽省高级人民法院（2007）皖执字第 0005 号执行通 知书，要求对上述裁定事项进行强制执行。截止本报告披露之日，上述强制执行尚未实 施。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项。 1、2006 年 5 月 8 日，安徽省合肥市中级人民法院依据交行合肥市分行的申请，下 达民事裁定书和执行通知书（ （2006）合执申字第 3 号），要求强制拍卖用于贷款抵押的 安徽省科苑生化研究院名下的土地使用权（土地证号：合高管土国用（让）字第 2001 －7 号，即上述酶工程中心大楼所在地）及地上附属物，以清偿所欠交行合肥分行的债 务，并于 2006 年 5 月 10 日下达委托拍卖函，委托安徽中兴拍卖有限公司对上述土地使 用权及地上附属物进行拍卖。 （详见 2006 年 5 月 13 日《中国证券报》、《证券时报》 及巨潮资讯网本公司 2006－17 公司关于资产出售的进展情况公告） 2006 年 5 月 30 日，安徽中兴拍卖有限公司对上述土地使用权及地上附属物进行公 开拍卖，拍卖结果为安徽浙商置业投资有限公司以 6500 万元的竞价购得上述土地使用 权及地上在建工程。安徽省合肥市中级人民法院依法下达民事裁定书（（2006）合执申 字第 3－1 号），裁定上述土地使用权及地上在建工程归安徽浙商置业投资有限公司所 有，并依法办理相关产权过户登记手续（详见 2006 年 6 月 27 日《中国证券报》、《证 券时报》及巨潮资讯网本公司 2006－24 公司关于资产出售进展情况的公告）。 截止本次报告日，上述产权相关产权过户登记手续、债权债务结算及清偿工作正在 进行中。 2、2006 年 9 月 1 日，安徽省合肥市中级人民法院就徽商银行合肥分行与本公司及 安徽省包装系统有限公司因 450 万元借款合同纠纷下达民事裁定书（（2006）合执申字 31 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 第 2－2 号），本公司承担连带保证责任。依据徽商银行合肥分行的申请，安徽中兴拍卖 有限公司接受安徽省合肥市中级人民法院的委托，对本公司所有用于上述贷款抵押的位 于合肥高新技术开发区 D 块 6161.4 平方米的房产（房产证号：房地权合产字第 057026 号）进行公开拍卖，拍卖结果为安徽科裕进出口有限公司以 1006.368 万元购得上述房 产（详见 2006 年 6 月 27 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司 2006 －24 公司关于资产出售进展情况的公告）。截止本次报告日，上述产权过户登记手续已 办理完毕。 三、报告期内公司无重大关联交易事项 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 上市公司资产的事项。 （二）报告期内公司重大担保事项。 报告期内，公司无新增担保事项，但存在上一报告期延续到本报告期的担保事项。 2004 年 2 月 18 日安徽省应用技术研究所以其持有本公司法人股 850 万股为其控股 股东上海庆安科技发展有限公司向上海浦东发展银行静安支行不超过人民币 2500 万元 贷款提供质押担保，贷款期限 2004 年 2 月 16 日至 2005 年 2 月 15 日。2004 年 8 月 28 日，应上海浦发银行的要求，本公司为上海庆安科技发展有限公司上述贷款提供短期贷 款保证。保证期限至 2005 年 2 月 20 日。上述担保事项公司已于 2005 年 4 月 29 日公布 的《公司 2004 年年度报告》及 2006 年 4 月 13 日公布的《公司 2005 年年度报告》中进 行了详细披露。 截止本次报告日，上海庆安科技发展有限公司尚未偿还上述贷款，可能给本公司带 来损失风险。 （三）报告期内，无委托理财情况。 （四）报告期内，无其他重大合同事项。 五、公司及股东承诺事项 （一）公司股权分置改革相关股东承诺事项 公司股权分置改革方案已于 2006 年 7 月 21 日经本公司相关股东会议审议通过，并 于 2006 年 8 月 2 日实施。公司所有非流通股股东在有关股权分置改革方案中承诺，将 遵守法律、法规的规定，履行法定承诺义务。公司控股股东安徽省应用技术研究所及股 东宿州市技术服务有限公司承诺，自股权分置改革方案实施之日起，其持有的原非流通 股股份在三十六个月内不通过深圳证券交易所挂牌向社会公众出售。 32 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 （二）报告期内，公司及持股 5%以上的股东在指定的报纸和网站上没有披露过其它 承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况及支付报酬情况 公司 2006 年 5 月 26 日，经公司 2005 年度股东大会审议批准，续聘深圳鹏城会计 师事务所为公司 2006 年度财务审计机构。 2006 年度公司支付深圳鹏城会计师事务所审计费用 40 万元，差旅费均由本公司据 实报销。 深圳鹏城会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为 3 年。 七、受监管部门检查及处罚情况 2005 年 6 月 15 日，因公司涉嫌违反证券法规一案，中国证券监督管理委员决定对 公司进行立案调查。截止本次报告日，本公司尚未收到中国证券监督管理委员的调查处 理结果。 报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会行政处罚、通报批评、证 券交易所公开谴责的情形。 八、公司接待调研及采访等相关情况 公司遵循《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》，在报告期内公司未有接 受基金公司等相关机构和投资者调研者的情况。在接待采访及投资者问询时，未发生有 选择性地、私下、提前向特定对象单独披露、透露或泄漏公司非公开重大信息的情形， 保证了公司信息披露的公平性。 公司将按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的要求，建立、健全信 息披露内部控制制度及程序，保证信息披露的公平性；建立严格的保密制度、制定接待 和推广制度、制定信息披露备查登记制度，并将信息披露的内部控制制度予以公开，进 一步做好公平信息披露工作。 九、其他重大事项 1、借款逾期情况 截止 2006 年 12 月 31 日，本公司银行借款有 479,319,883.98 元已逾期以及相关利 息 4,981.99 万元未支付。 2、因本公司与原控股子公司—安徽科裕进出口有限公司（原名：安徽科苑进出口有 限公司）之间存在借款纠纷，根据安徽省合肥市中级人民法院民事裁定书[（2005）合执 字第 114-1 号]裁定，本公司持有的安徽科裕进出口有限公司 45%的股权以人民币 3,429,546.86 元被拍卖，相关股权过户手续已办理完毕。 33 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 3、根据本公司与本公司实际控制人上海庆安科技发展有限公司 2005 年 12 月 29 日 签订的股权转让协议，上海庆安科技发展有限公司同意将其持有的上海信安信息技术发 展股份有限公司 37.33%的股权转让给本公司。该股权交割手续已于 2006 年 3 月 29 日 在上海联合产权交易所办理。 4、根据相关股权转让协议，上海润安实业有限公司将其持有的溧阳维多生物工程 有限公司 35.80%的股权转让给本公司控股子公司安徽科苑化工有限公司；上海瀚亚经 济发展有限公司将其持有的溧阳维多生物工程有限公司 15.21%的股权转让给本公司控 股子公司安徽科苑化工有限公司，相关股权变更手续已于 2006 年 1 月 10 日办理。2006 年 6 月 1 日，溧阳维多生物工程有限公司增资 248 万元，本公司持有溧阳维多生物工程 有限公司的股权比例下降为 47.50%，但仍能控制该公司的财务和经营政策。 5、2006 年 12 月 27 日，本公司收到宿州市人民政府（宿政函[2006]78 号） 《关于 同意给予安徽省科苑集团股份有限公司财政补贴的复函》 ，文件规定“根据《国务院批 转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》 （国发[2005]34 号）和《安徽省人民政府 转发国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》（皖政[2006]2 号）精神， 为化解你公司退市风险，促进债务重组和资产重组，实现健康发展，经研究，同意 2006 年度给予你公司财政补贴 5500 万元，请你公司在进行会计处理时计入‘补贴收入’科 目，用于弥补当期亏损。” 2006 年 12 月 30 日，本公司已收到该款项。 6、截至 2005 年 12 月 31 日，本公司应收上海亚安投资有限公司 39,850,000.00 元， 由于该公司严重亏损，本公司本着谨慎性原则，已全额计提坏账准备，并于 2006 年 4 月 11 日第三届董事会第十五次会议讨论通过。2006 年度，本公司加大清收力度，收回 该公司对本公司的欠款 11,553,300.00 元，冲回相应的坏账准备 11,553,300.00 元。截 至 2006 年 12 月 31 日，本公司应收上海亚安投资有限公司款项为 28,296,700.00 元， 已全额计提坏账准备。 7、经营提示 目前本公司为了保证持续健康地发展，正在积极寻求战略合作伙伴。 34 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 十、财务报告 一、审计报告(附后) 二、财务报表（附后） 三、2006 年度会计报表注释（单位：人民币元）（附后） 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董事长： 吴立平 安徽省科苑（集团）股份有限公司董事会 二 00 七年四月三日 35 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 审计报告 深鹏所股审字[2007]043 号 安徽省科苑（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽省科苑（集团）股份有限公司（以下简称”科苑股份”）财 务报表，包括 2006 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表，2006 年度公司及合并的利 润及利润分配表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是科苑股份管理层的责 任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3） 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，科苑股份财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编 制，在所有重大方面公允反映了科苑股份 2006 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况 以及 2006 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 卢剑波 中国 y 深圳 中国注册会计师 2006 年 4 月 3 日 桑 涛 36 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 资产负债表 编制单位：安徽省科苑(集团)股份有限公司 单位：人民币元 2006 年 12 月 30 日 2005 年 12 月 31 日 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产 货币资金 24,379,912.08 303,950.28 36,255,138.32 87,551.24 短期投资 - - - - 应收票据 100,000.00 - 95,000.00 - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 68,822,978.29 21,517,587.15 41,301,282.52 22,613,610.40 其他应收款 85,494,867.53 140,777,386.65 153,281,263.47 199,691,164.19 预付帐款 17,498,851.77 7,947,390.26 21,583,821.05 10,853,628.84 应收补贴款 802,487.64 772,711.38 5,231,602.17 772,711.38 存货 54,700,009.71 14,618,109.89 45,553,872.38 14,618,109.89 待摊费用 43,569.56 - 9,914.32 665.55 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 251,842,676.58 185,937,135.61 303,311,894.23 248,637,441.49 长期投资 长期股权投资 76,503,100.36 278,640,057.32 98,204,332.52 287,088,521.65 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 76,503,100.36 278,640,057.32 98,204,332.52 287,088,521.65 其中：合并价差 17,713,887.38 - 12,449,723.98 - 固定资产 固定资产原价 329,484,368.80 96,381,155.09 284,901,060.96 102,667,976.70 减：累计折旧 102,284,423.39 32,908,743.70 77,720,572.33 28,453,783.47 固定资产净值 227,199,945.41 63,472,411.39 207,180,488.63 74,214,193.23 减：固定资产减值准备 9,480,359.80 7,122,468.45 9,480,359.80 7,122,468.45 固定资产净额 217,719,585.61 56,349,942.94 197,700,128.83 67,091,724.78 工程物资 - - - - 在建工程 203,621,020.69 94,643,674.08 143,195,042.60 34,778,564.10 固定资产清理 - - -50,000.00 -50,000.00 固定资产合计 421,340,606.30 150,993,617.02 340,845,171.43 101,820,288.88 无形资产及其他资产 无形资产 9,217,816.44 - - - 长期待摊费用 2,596,115.06 - 1,337,590.21 - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 11,813,931.50 - 1,337,590.21 - 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 761,500,314.74 615,570,809.95 743,698,988.39 637,546,252.02 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 资产负债表(续) 编制单位：安徽省科苑(集团)股份有限公司 单位：人民币元 2006 年 12 月 30 日 2005 年 12 月 31 日 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债 短期借款 499,319,883.98 478,039,883.98 399,322,359.98 388,742,359.98 应付票据 16,172,000.00 - 32,187,295.03 - 应付帐款 48,908,605.86 5,000,363.03 26,845,088.91 5,838,021.42 预收帐款 22,341,946.84 5,973,045.05 21,115,301.68 14,979,453.70 应付工资 - - - - 应付福利费 5,240,421.40 1,071,620.98 2,661,009.33 1,047,945.19 应付股利 - - - - 应交税金 -8,981,855.70 -9,349,843.89 -9,845,321.45 -9,479,020.88 其他应交款 295,000.74 284,476.32 294,978.07 284,476.32 其他应付款 60,626,639.26 45,363,654.32 50,494,968.30 40,288,959.08 预提费用 51,692,452.59 51,229,390.89 31,641,735.24 26,394,954.58 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - 139,000,000.00 139,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 695,615,094.97 577,612,590.68 693,717,415.09 607,097,149.39 长期负债 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 610,000.00 - 620,000.00 - 专项应付款 300,000.00 - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 910,000.00 - 620,000.00 - 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 696,525,094.97 577,612,590.68 694,337,415.09 607,097,149.39 少数股东权益 27,017,000.50 18,912,470.67 - 股东权益 股本 124,000,000.00 124,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00 资本公积 322,464,414.35 322,464,414.35 352,341,344.28 352,341,344.28 盈余公积 12,497,055.77 12,497,055.77 12,497,055.77 12,497,055.77 其中：法定公益金 - - 4,165,685.25 4,165,685.25 未确认的投资损失 - - - - 未分配利润 -421,003,250.85 -421,003,250.85 -428,389,297.42 -428,389,297.42 股东权益合计 37,958,219.27 37,958,219.27 30,449,102.63 30,449,102.63 负债和股东权益总计 761,500,314.74 615,570,809.95 743,698,988.39 637,546,252.02 法定代表人：吴立平 财务负责人：程松林 制表人：程松林 38 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：安徽省科苑(集团)股份有限公司 单位：人民币元 2006 年 01-12 月 2005 年 01-12 月 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 主营业务收入 343,157,029.02 439,276.93 282,539,391.56 12,943,420.40 减：主营业务成本 309,682,814.90 287,345.97 269,732,871.93 12,982,662.92 主营业务税金及附加 1,018,789.97 - 166,483.92 -23,958.10 主营业务利润 32,455,424.15 151,930.96 12,640,035.71 -15,284.42 加：其他业务利润 2,591,390.33 614,004.65 617,657.69 107,596.35 减：营业费用 8,145,519.74 - 11,111,021.45 1,588,846.24 管理费用 22,496,814.77 -1,076,515.26 67,513,440.91 57,829,737.62 财务费用 40,070,300.70 37,254,331.04 35,511,592.37 31,489,618.79 营业利润 -35,665,820.73 -35,411,880.17 -100,878,361.33 -90,815,890.72 加：投资收益 -6,444,440.02 -17,260,694.29 -30,572,483.76 -39,953,729.19 补贴收入 55,023,300.00 55,000,000.00 212,799.00 - 营业外收入 5,066,921.03 5,058,621.03 6,263,118.22 6,008,315.58 减：营业外支出 430,293.64 - 934,602.90 264,301.06 利润总额 17,549,666.64 7,386,046.57 -125,909,530.77 -125,025,605.39 减：所得税 5,464,451.33 - 235,245.89 - 少数股东损益 4,699,168.74 - -1,119,171.27 - 加：未确认投资损失 - - - - 净利润 7,386,046.57 7,386,046.57 -125,025,605.39 -125,025,605.39 加：年初未分配利润 -428,389,297.42 -428,389,297.42 -303,363,692.03 -303,363,692.03 其他转入 - - - - 可供分配的利润 -421,003,250.85 -421,003,250.85 -428,389,297.42 -428,389,297.42 减：提取法定盈余公积 - - - - 提取法定公益金 - - - - 可供股东分配的利润 -421,003,250.85 -421,003,250.85 -428,389,297.42 -428,389,297.42 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 未分配利润 -421,003,250.85 -421,003,250.85 -428,389,297.42 -428,389,297.42 法定代表人：吴立平 财务负责人：程松林 制表人：程松林 39 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 利润表补充资料 2006 年 01-12 月份 编制单位：安徽省科苑（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 147,695.96 -2,412,704.25 - - 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5、债务重组损失 - - - - 6、其他 59,659,927.39 60,058,621.03 5,541,314.32 5,744,014.52 法定代表人：吴立平 财务负责人：程松林 制表人：程松林 40 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 现金流量表 2006 年 01-12 月 编制单位：安徽省科苑(集团)股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 321,902,868.90 473,825.57 收到的税费返还 16,023,721.46 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 86,731,287.01 66,208,272.61 现金流入小计 424,657,877.37 66,682,098.18 购买商品、接受劳务支付的现金 297,977,076.40 297,170.75 支付给职工及为职工支付的现金 19,967,410.79 1,884,667.49 支付的各项税费 8,902,251.17 22,800.00 支付的其他与经营活动有关的现金 37,005,849.07 8,666,088.17 现金流出小计 363,852,587.43 10,870,726.41 经营活动产生的现金流量净额 60,805,289.94 55,811,371.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,172,147.66 0.00 其中：出售子公司收到的现金 1,172,147.66 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 52,215,977.86 42,684,300.00 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 36,374,772.14 19,740,000.00 现金流入小计 89,762,897.66 62,424,300.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,499,375.96 502,947.83 投资所支付的现金 55,790,000.00 55,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 13,098,189.44 0.00 现金流出小计 84,387,565.40 55,502,947.83 投资活动产生的现金流量净额 5,375,332.26 6,921,352.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,728,000.00 0.00 借款所收到的现金 0.00 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 2,728,000.04 0.00 偿还债务所支付的现金 59,052,485.00 49,752,485.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 20,664,426.58 12,763,839.90 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 79,716,911.58 62,516,324.90 筹资活动产生的现金流量净额 -76,988,911.58 -62,516,324.90 四、汇率变动对现金的影响额 -1,066,936.86 0.00 五、现金及现金等价物金净增加额 -11,875,226.24 216,399.04 41 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 现金流量表（续） 2006 年 01-12 月 编制单位：安徽省科苑(集团)股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 7,386,046.57 7,386,046.57 加：少数股东损益 4,699,168.74 - 未确认的投资损失 - - 计提的资产减值准备 -2,362,698.73 6,849,619.54 固定资产折旧 18,128,434.44 4,539,309.82 无形资产摊销 2,740,169.88 - 长期待摊费用的摊销 142,847.28 - 待摊费用的减少（减：增加） -33,655.24 665.55 预提费用的增加（减：减少） 633,000.00 410,000.00 处置固定资产、无形资产损失（减收益） -4,831,559.06 -5,030,368.03 固定资产报废损失 - - 财务费用 40,070,300.70 37,254,331.04 投资损失（减:收益） 6,444,440.00 17,260,694.28 存货的减少（减:增加） -9,146,889.06 - 递延税款贷项（减:借项） - - 经营性应收项目的减少（减:增加） -38,976,354.04 -4,309,272.19 经营性应付项目的增加（减:减少） 35,911,286.71 5,149,584.26 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 60,805,289.94 55,811,371.77 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 24,379,912.08 303,950.28 减：现金的期初余额 36,255,138.32 87,551.24 加: 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -11,875,226.24 216,399.04 法定代表人：吴立平 财务负责人：程松林 制表人：程松林 42 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 资产负债表附表 资产减值准备明细表 2006 年 01-12 月 编制单位：安徽省科苑(集团)股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值 其 它 原 因 转 出 期末余额 合计 回升转回数 数 一、坏账准备合计 248,026,492.50 4,884,712.44 - 11,293,526.95 - 241,617,677.99 其中：应收账款 6,229,615.05 2,536,219.18 - 235,152.98 - 8,530,681.25 其他应收款 241,796,877.45 2,348,493.26 - 11,058,373.97 - 233,086,996.74 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 11,135,703.99 14531.1 - - - 11,150,235.09 其中：库存商品 6,006,871.79 - - - - 6,006,871.79 在产品 4,725,136.98 14531.1 - - - 4,739,668.08 原材料 403,695.22 - - - - 403,695.22 四、长期投资减值准备合计 79,070,385.98 4,046,115.78 - - - 83,116,501.76 其中：长期股权投资 79,070,385.98 4,046,115.78 - - - 83,116,501.76 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 9,480,359.80 - - - - 9,480,359.80 其中：房屋、建筑物 - - - - - - 机器设备 9,480,359.80 - - - - 9,480,359.80 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 商标权 - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 九、合计 347,712,942.27 8,945,395.32 - 11,293,526.95 - 345,364,774.64 法定代表人：吴立平 财务负责人：程松林 制表人：程松林 43 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 股东权益增减变动表 2006 年 01-12 月份 编制单位：安徽省科苑（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2006 年度 2005 年度 一、实收资本（或股本） ： 年初余额 1 94,000,000.00 94,000,000.00 本年增加数 2 30,000,000.00 - 其中：资本公积转入 3 30,000,000.00 - 盈余公积转入 4 - - 利润分配转入 5 - - 新增资本（或股本） 6 - - 本年减少数 10 - - 年末余额 15 124,000,000.00 94,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 352,341,344.28 351,895,840.28 本年增加数 17 123,070.07 445,504.00 其中：资本（或股本）溢价 18 - - 接受捐赠非现金资产准备 19 - - 接受现金捐赠 20 - - 股权投资准备 21 123,070.07 445,504.00 拨款转入 22 - - 外币资本折算差额 23 - - 其他资本公积 30 - - 本年减少数 40 30,000,000 - 其中：转增资本（或股本） 41 30,000,000 - 年末余额 45 322,341,344.28 352,341,344.28 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 8,331,370.52 8,331,370.52 本年增加数 47 4,165,685.25 - 其中：从净利润中提取数 48 - - 其中：法定盈余公积 49 - - 任意盈余公积 50 - - 储备基金 51 - - 企业发展基金 52 - - 法定公益金转入数 53 - - 本年减少数 54 - - 其中：弥补亏损 55 - - 转增资本（或股本） 56 - - 分派现金股利或利润 57 - - 分派股票股利 58 - - 年末余额 62 12,497,055.77 8,331,370.52 其中：法定盈余公积 63 12,497,055.77 8,331,370.52 储备基金 64 - - 企业发展基金 65 - - 四、法定公益金 年初余额 66 4,165,685.25 4,165,685.25 本年增加数 67 - - 其中：从净利润中提取数 68 - - 本年减少数 70 - - 其中：集体福利支出 71 - - 年末余额 75 4,165,685.25 4,165,685.25 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 -428,389,297.42 -303,363,692.03 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 7,386,046.57 -125,025,605.39 本年利润分配 78 - - 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 -421,003,250.85 -428,389,297.42 法定代表人：吴立平 财务负责人：程松林 制表人：程松林 44 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 安徽省科苑（集团）股份有限公司 财务报表附注 2006 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 安徽省科苑（集团）股份有限公司（以下简称本公司）是经安徽省人民政府皖府股字[1997]50 号批 准证书批准，于 1997 年 8 月 18 日由安徽宿州科苑集团有限责任公司整体变更设立的股份有限公司。本 公司原名为安徽省科苑应用技术开发（集团）股份有限公司，2001 年 6 月 25 日更名为安徽省科苑（集 团）股份有限公司。 经中国证监会证监发行字[2000]第 53 号文批准， 本公司于 2000 年 5 月向社会公众发行 A 股股票 4,000 万股，股本由 5,400 万股增至 9,400 万股。 本公司控股股东安徽省应用技术研究所持有本公司 52.28%的股份。安徽省应用技术研究所控股股东 为上海庆安科技发展有限公司，持有安徽省应用技术研究所 77.39%的股权。2004 年 8 月 16 日，安徽省 应用技术研究所将所持本公司法人股 4,914 万股中 758 万股协议转让给上海申多利实业公司；2006 年 7 月，根据（2005）沪一中执字第 833 号民事裁定书的裁定，安徽省应用技术研究所持有的“科苑集团” 发起人境内社会法人股 500 万股和宿州市技术服务有限公司持有“科苑集团”发起人境内社会法人股 200 万股，共计 700 万股将被依法裁定到上海福星实业有限公司名下；根据（2005）沪一中执字第 834 号民 事裁定书的裁定，安徽省应用技术研究所持有的“科苑集团”发起人境内社会法人股 280 万股，将被依 法裁定到上海市福星典当行有限公司名下；2006 年 12 月 29 日，公司接到安徽省宿州市中级人民法院的 民事裁定书，根据（2007）宿中法执字第 06 号民事裁定书的裁定，安徽省应用技术研究所将其持有的 质押给华夏银行股份有限公司上海分行的本公司法人股 1,500 万股及红股（含新增股）、配股、配息以每 股 0.62 元共计 930 万元变卖给宿州市新区建设投资有限责任公司。上述转让完成后，安徽省应用技术研 究所持有本公司社会法人股 1,876 万股，占本公司总股本的 15.13%，为本公司第一大股东；宿州市新区 建设投资有限责任公司持有本公司社会法人股 1,500 万股，占本公司总股本的 12.10%，为本公司第二大 股东；上海申多利实业公司持有本公司社会法人股 758 万股，占本公司总股本的 6.11%；上海福星实业 有限公司持有本公司社会法人股 700 万股，占本公司总股本的 5.65%；上海市福星典当行有限公司持有 本公司社会法人股 280 万股，占本公司总股本的 2.26%；其他未流通股股东未发生变动。2006 年 7 月 21 日，本公司 2006 年度第一次临时股东大会审议通过了股权分置改革方案。根据方案，本公司用资本公 45 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 积向流通股股东每 10 股转增 7.5 股，公司股本由 9,400 万股增至 12,400 万股。 本公司所处行业为：综合类。经营范围为：生物工程、精细化工（不含危险品）、新型建筑材料、 机械电子领域高新技术和产品研究开发、生产经营、技术服务、技术咨询、技术转让（以上范围中取得 专项审批的项目除外）；蔬菜、水果、畜产品、禽蛋、水产品、粮油制品、调味品、茶叶、文具用品、 体育用品销售；本公司及其直属企业研制、开发的技术和生产的科技产品出口以及科研、生产所需的技 术、原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口。 本公司及下属控股子公司生产的主要产品或提供的劳务有：生化产品、食品包装机械产品、塑料异 型材、医药产品、出口贸易、生化技术转让等。 二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规定计 提减值准备。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货币 性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期 间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6、现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价方法 46 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 短期投资指购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基 金等。购入的各种股票、债券等按实际支付的价款入账，其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、已 到付息期但尚未领取的债券利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。 （2）短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售 短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额， 作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 本公司期末短期投资按成本与市价孰低的原则计价，对市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准 备。具体计提方法为以单项投资的市价与成本进行比较，如果市价低于成本，按其差额计提短期投资跌 价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准 本公司对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后确实不能收回的应收款项；因债务人逾 期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项，经本公司董事会批准后作为坏账予以核销。 （2）坏账损失的核算方法、坏账准备的确认标准及计提方法 本公司对应收账款和其他应收款的坏账准备计提采用个别认定法和账龄分析法相结合的方法（但对 纳入合并范围的公司应收款项不计提坏账准备），确定具体计提比例如下： 账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 计提比例 6% 8% 10% 15% 100% 9、存货核算方法 （1）存货计价及盘存制度 存货分为原材料、在产品、产成品、燃料、包装物和低值易耗品等。 存货的购入与入库按实际成本计价，原材料、在产品、产成品、燃料、包装物的发出按加权平均法 计价；低值易耗品领用时按五五法摊销。 存货盘存制度采用永续盘存制。 （2）存货跌价准备的确认标准及方法 期末存货以实际成本与可变现净值孰低法计价。可变现净值按估计销售价格减估计完成销售所需投 47 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 入的生产成本及其相关的销售费用后的价值计算。期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货的可变 现净值低于成本或存货有过时、滞销或破损时，则计提存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高 于其可变现净值的差额确定。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 A、长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 B、股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中 所占份额的差额，作为股权投资差额分别情况进行处理。若初始投资成本大于应享有被投资单位所有者 权益份额的差额，则在期末时，对股权投资差额进行摊销。其中合同规定了投资期限的，按投资期限摊 销，未规定投资期限的，按 10 年的期限平均摊销计入当期损益。若初始投资成本小于应享有被投资单 位所有者权益份额的差额，则直接计入资本公积。 C、收益确认方法 对占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额 20%（含 20%）以 上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占被投资单位有表决权资本总额 20%（含 20%） 以上或虽占被投资单位有表决权资本总额不足 20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得 的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过 上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资 单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的 净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值 与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 （2）长期债权投资 A、长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 B、长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续 期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 48 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 C、长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金 额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按 实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （3)长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值 准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的 长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年及单位 价值较高的有形资产；同时该固定资产包含的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠的 计量。固定资产按购置或新建时的实际成本计价。 （2）固定资产折旧采用直线法计提折旧。已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产 原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资 产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。按固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率（原值的 3%） 确定的折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率（%） 房屋 30—40 3.23—2.43 建筑物 15—25 6.47—3.88 机械设备 10—14 9.70—6.93 电子设备 5—10 19.40—9.70 专用设备 8—12 12.13—8.08 运输设备 6—12 16.17—8.08 其他设备 8—14 12.13—6.93 （3）固定资产的后续支出 如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。 如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计后金额不应 超过该固定资产的可收回金额。 49 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 A、固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额； 增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分，直接计入当期营业外支出。 B、不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，则 按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用。 C、固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定资产装 修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法 单独计提折旧。下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明细科目的余额减去相关折旧后的 差额，一次全部计入当期营业外支出。 D、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理。发生的固定资产 装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者 中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 E、经营租赁方式租入的固定资产发生的固定资产的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科 目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 （4）固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本， 以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时， 确认固定资产，并截止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，所建项 目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已 经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新 50 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅 下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价 值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价 值的差额计提无形资产减值准备。 14、其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 A.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； B.长期待摊费用：长期待摊费用按受益期限平均摊销。 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用 予以资本化： A.资产支出已经发生； B.借款费用已经发生； C.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 （2）资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化 率按以下原则确定： A.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； B.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将 其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发 生当期确认费用。 16、预计负债的确认原则 51 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： A.该义务是企业承担的现时义务； B.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； C.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估 计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下 方法确定： A.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； B.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时， 作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、收入确认原则 （1）销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理 权和实际控制权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入 和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）技术转让收入 本公司技术转让收入在合同已经签订、技术资料已经提供给购买方、与技术转让相配套的工程安装 和调试已完工后确认，如与技术转让相配套的工程开始和完成分属不同的会计年度，则按合同总收入和 工程完工程度确认技术转让收入。 （4）他人使用本公司资产 在下列条件均能满足时确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计 量。 18、所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 19、合并财务报表的编制方法 52 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字[1996]2 号《关于合并会计报 表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制。对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽 不超过 50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其财务报表，但符合财会二字(1996)2 号《关于合并 会计报表合并范围请示的复函》中规定的可不予合并报表条件的控股子公司可以不纳入合并范围。编制 合并报表时以母公司及纳入合并范围的各子公司的财务报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相 互间的重要投资、往来、资产购销和他重大交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益 及少数股东损益。 三、税项 1、营业税及增值税 （1）营业税：根据财政部和国家税务总局[94]财税字第 010 号文及安徽省地方税务局和安徽省科学 技术委员会［95］皖地税政一字第 143 号文的规定，本公司的技术转让收入免征营业税。 （2）增值税：本公司的饲料销售免征增值税；根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口 货物实行免抵退税办法的通知》 （财税[2002]7 号）的规定，从 2002 年 10 月 1 日起本公司自行生产并出 口货物实行“免、抵、退”税管理办法，对 2002 年 1 至 10 月份按“先征后退”多征收的增值税税款予 以退还，对外贸易出口货物的增值税仍实行“先征后退”的办法；其他产品及材料销售执行 17%增值税 率。 2、城建税及教育费附加 分别按应纳流转税额的 7%和 3%交纳。 3、房产税 以房产原值的 70%为计税依据，税率为 1.2%。 4、所得税 （1）本公司的企业所得税税率为 33%。 （2）本公司的控股子公司——安徽省科苑包装系统有限公司系在合肥国家高新技术产业开发区注册 的高新技术企业，根据财政部、国家税务总局[1994]财税字第 001 号文的规定，2006 年度企业所得税税 率为 15%。 （3）本公司下属其他控股子公司 2006 年度的企业所得税税率为 33%。 四、控股子公司及合营企业 53 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 1、截止 2006 年 12 月 31 日，本公司无合营企业，控股子公司基本情况如下： 是否 被投资单位名称 经营范围 注册资本 实际投资额 持股比例 合并 安徽省科苑生化研究院 生物技术、生化制药、遗传工程及 1000 万元 1000 万元 100.00% 是 相关设备的技术开发与转让 安徽科苑药业有限公司 西药、中药制造、销售 10900 万元 10900 万元 100.00% 是 安徽省科苑包装系统有限公司 通用及包装机械、包装材料的研究、 2300 万元 2300 万元 100.00% 是 生产、销售 安徽省科苑华宇包装机械制造有限公司 包装机械、包装材料、通用机械、 300 万元 200 万元 66.67% 否 专用机械的研究、生产、销售 安徽省科苑恒达包装材料科技有限公司 包装材料研发、生产、销售 350 万元 260 万元 74.29% 是 安徽凤阳科苑药业有限公司 中药、西药制造、销售 1000 万元 682.33 万元 75.00% 是 安徽科苑门窗工程有限公司 门窗及相关设备的生产、安装、销 4000 万元 4000 万元 100.00% 是 售及技术咨询，建筑材料、五金配 件销售 安徽科苑化工有限公司 氨基酸、维生素系列制品生产、销 3000 万元 3000 万元 100.00% 是 售。 上海庆安药业集团宿州制药有限公司 胶硬囊剂、片剂、颗粒剂、丸剂、 3756 万元 3756 万元 100.00% 是 糖浆剂、软胶囊剂、膏剂、维生素 E 原料药制造、销售；农副产品、 地产中药材收购，自产产品的出口 业务和本企业所需的机械设备零配 件，原辅料的进口业务，国家限定 公司经营或禁止进出口的商品及技 术除外。 溧阳维多生物工程有限公司 制造销售天门冬氨铣苯丙氨酸甲 3600 万元 3703.94 万元 47.50% 是 酯、高苯丙氨酸、a-一氧代异己酸 钙、单白饲料、乙酸、L-苯丙氨酸、 安赛蜜（凭许可证生产经营）；销售 食品添加剂、饲料、五金交电、针 纺织品、服装、纺织原料（除棉花）、 机电设备、金属材料（除国家专项 规定品种）、通讯设备、计算机及配 件；生物及化学合成技术开发和服 务；经营本企业自产产品及技术的 出口业务和本企业所需的机械设 备、零配件、原辅材料及技术的进 口业务，但国家规定公司经营或禁 止进出口的商品及技术除外。 54 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 注释： 1）本期本公司控股子公司—安徽科苑化工有限公司因债务重组事项持有溧阳维多生物工程有限公司 51.01%的股权，2006 年 6 月，溧阳维多生物工程有限公司增资 248 万元，安徽科苑化工有限公司持有溧 阳维多生物工程有限公司的股权比例下降为 47.50%，但仍能控制该公司的财务和经营政策，故本期纳入 合并范围。 2）本期本公司控股子公司--安徽科苑药业有限公司将其所持有的安徽科苑国联汽车有限公司 81.33% 的股权出售，截止 2006 年 12 月 31 日，安徽科苑药业有限公司持有安徽科苑国联汽车有限公司 2%的股 权，故本期未纳入合并范围。 3）本公司控股子公司—安徽省科苑包装系统有限公司持有安徽省科苑华宇包装机械制造有限公司 66.67%的股权。2006 年 12 月，因本公司与上海浦东发展银行芜湖支行之间存在借款纠纷，经安徽省合肥 市中级人民法院民事裁定书[（2006）合执字第 100-2 号]裁定，拍卖安徽省科苑包装系统有限公司持有的 安徽省科苑华宇包装机械制造有限公司 66.67%的股权，使得本公司不再持有该公司股权，故本期不纳入 合并范围。 4）2006 年 6 月，根据相关股权转让协议的规定，本公司控股子公司安徽科苑门窗工程有限公司受让 上海庆安药业集团宿州制药有限公司 0.03%的股权；2006 年 11 月，根据相关股权转让协议的规定，本公 司控股子公司安徽科苑门窗工程有限公司受让上海庆安药业集团宿州制药有限公司 20.10%的股权，并已 办理了相关的过户手续。截至 2006 年 12 月 31 日，本公司持有上海庆安药业集团宿州制药有限公司的股 权比例为 100.00%。 5）2006 年 6 月，根据相关股权转让协议的规定，本公司控股子公司安徽科苑门窗工程有限公司受让 安徽省科苑包装系统有限公司 2.17%的股权，并已办理了相关的过户手续。截至 2006 年 12 月 31 日，本 公司持有安徽省科苑包装系统有限公司的股权比例为 100.00%。 6）2006 年 6 月，根据相关股权转让协议的规定，本公司控股子公司安徽科苑门窗工程有限公司受让 安徽省科苑生化研究院 10%的股权，并已办理了相关的过户手续。截至 2006 年 12 月 31 日，本公司持有 安徽省科苑生化研究院的股权比例为 100.00%。 55 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 2、本年度新增合并单位 被投资单位名称 经营范围 注册资本 实际投资额 持股比例 溧阳维多生物工程有限公司 制造销售天冬氨酰苯丙氨酸甲醋、高苯 3600 万元 3703.94 万元 47.50% 丙氨酸、a-氧代异已酸钙、蛋白饲料、 乙酸、L—苯丙氨酸、安赛蜜（凭许可 证生产经营）；销售食品添加剂、饲料、 五金交电、针纺织品、服装、纺织原料 （除棉花）、机电设备、金属材料（除 国家专项规定品种） 、通讯设备、计算 机及配件；生物及化学合成技术开发和 服务、自营和代理各类商品及技术的进 出口业务（但国家限定公司经营或禁止 进出口的商品技术除外） 3、本年度减少合并单位 1）因本公司与原控股子公司—安徽科裕进出口有限公司（原名：安徽科苑进出口有限公司）之间存 在借款纠纷，2006 年 4 月，经安徽省合肥市中级人民法院民事裁定书[（2005）合执字第 114-1 号]裁定， 拍卖本公司持有的安徽科裕进出口有限公司 45%的股权，使得本公司对该公司的持股比例由 47.62%下降 为 2.62%，故本期不纳入合并范围。该公司年初资产总额为 3,981.68 万元，占本公司年初资产总额 5.35%。 2）2006 年 12 月，因本公司与上海浦东发展银行芜湖支行之间存在借款纠纷，经安徽省合肥市中级 人民法院民事裁定书[（2006）合执字第 100-2 号]裁定，拍卖本公司控股子公司--安徽省科苑包装系统有 限公司持有的安徽省科苑华宇包装机械制造有限公司 66.67%的股权，使得本公司不再持有该公司股权， 故本期不纳入合并范围。该公司年初资产总额为 341.05 万元，占本公司年初资产总额 0.45%。 五、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 2006-12-31 2005-12-31 项目 外币金额 折算汇率 人民币金额 外币金额 折算汇率 人民币金额 现金 614,131.93 366,337.38 银行存款 23,765,780.15 29,225,025.19 其中：美元 - 25,049.14 8.07 202,151.58 其他货币资金 6,663,775.75 56 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 2006-12-31 2005-12-31 项目 外币金额 折算汇率 人民币金额 外币金额 折算汇率 人民币金额 合 计 24,379,912.08 36,255,138.32 （1）本公司 2006 年 12 月 31 日货币资金余额比去年年末减少 32.75%，系本年度偿还上一年度银行承 兑汇票及合并范围变化所致。 （2）本公司 2006 年 12 月 31 日货币资金余额中 13,869,500.00 元已作为开具银行承兑汇票的保证金。 （3）截止 2006 年 12 月 31 日，本公司共有 6 个银行账户被冻结，冻结金额为 120,194.46 元。 2、应收票据 票据种类 2006-12-31 2005-12-31 银行承兑汇票 100,000.00 95,000.00 3、应收账款 （1） 账龄分析 2006-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 45,512,200.44 58.84% 2,730,732.03 42,781,468.41 1-2 年 7,368,474.84 9.52% 589,477.99 6,778,996.85 2-3 年 4,455,041.08 5.76% 445,504.11 4,009,536.97 3-5 年 17,944,677.71 23.20% 2,691,701.65 15,252,976.06 5 年以上 2,073,265.47 2.68% 2,073,265.47 - 合 计 77,353,659.54 100.00% 8,530,681.25 68,822,978.29 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 19,252,866.34 40.51% 1,155,171.98 18,097,694.36 1-2 年 6,524,141.71 13.73% 521,931.34 6,002,210.37 2-3 年 3,639,472.87 7.66% 363,947.29 3,275,525.58 57 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 3-5 年 17,333,180.29 36.46% 3,407,328.08 13,925,852.21 5 年以上 781,236.36 1.64% 781,236.36 - 合 计 47,530,897.57 100.00% 6,229,615.05 41,301,282.52 （2）本期应收帐款期末余额与上期期末相比增长 62.74%，主要系本期将溧阳维多生物工程有限公 司纳入合并范围所致。 （3）截止 2006 年 12 月 31 日欠款金额前五名应收账款合计数为 27,732,812.78 元，占全部应收账 款的 35.85%，具体如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 KRAFT VURITIBA 巴西 19,802,224.00 1 年以内 货款 MASTER SWEER 俄罗斯 3,202,633.00 1 年以内 货款 南通诚德贸易公司 2,091,524.73 1-2 年 货款 CHUANG TRADERS 1,410,153.00 1 年以内 货款 PHARMORE INGERDIENTS 1,226,278.05 2-3 年 货款 （4）2006 年 12 月 31 日应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 4、其他应收款 （1）账龄分析 2006-12-31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 净 额 1 年以内 24,677,712.67 7.75% 2,143,329.71 22,534,382.96 1-2 年 73,631,422.35 23.11% 31,622,597.87 42,008,824.48 2-3 年 6,983,908.92 2.19% 698,390.89 6,285,518.03 3-5 年 17,250,478.62 5.42% 2,584,336.56 14,666,142.06 5 年以上 196,038,341.71 61.53% 196,038,341.71 - 合 计 318,581,864.27 100.00% 233,086,996.74 85,494,867.53 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 85,043,438.58 21.53% 5,102,606.31 79,940,832.27 1-2 年 104,887,010.65 26.55% 49,047,927.35 55,839,083.30 2-3 年 3,630,680.77 0.92% 363,068.08 3,267,612.69 3-5 年 16,745,570.83 4.24% 2,511,835.62 14,233,735.21 58 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 5 年以上 184,771,440.09 46.76% 184,771,440.09 - 合 计 395,078,140.92 100.00% 241,796,877.45 153,281,263.47 （2）2006 年 12 月 31 日其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠 款。 （3）截止 2006 年 12 月 31 日欠款金额前五名其他应收款合计数为 258,493,144.67 元，占全部其他 应收款的 81.14%，具体如下： 单位名称 金额 账龄 款项性质 上海坤源经济发展有限公司 180,350,000.00 5 年以上 往来款 上海亚安投资有限公司 28,296,700.00 2—3 年 往来款 宿州吉澳畜产品有限公司 22,483,859.60 1—2 年 往来款 宿州鑫源化工有限公司 15,437,038.57 1—2 年 往来款 安徽裕丰置业有限公司 11,925,546.50 1—2 年 往来款 （4）本公司于本期末累计计提的其他应收款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 上海坤源经济发展有限公司 180,350,000.00 180,350,000.00 五年以上 公司吊销 上海亚安投资有限公司 28,296,700.00 28,296,700.00 2—3 年 公司严重亏损 （5）本公司于本期末冲回的上期末计提的其他应收款坏账准备比例较大的(40%或以上)情况如下： 2005 年 12 月 31 日，上海亚安投资有限公司累计欠本公司 39,850,000.00 元。2006 年度，本公司收 到上海亚安投资有限公司归还本公司的欠款 11,553,300.00 元。因上海亚安投资有限公司严重亏损，故对 其余额全额计提坏账准备。详见附注十二、10。 5、预付账款 （1）账龄分析 2006-12-31 2005-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 9,581,398.26 54.75% 14,746,755.54 68.32% 1-2 年 6,190,818.87 35.38% 5,696,418.66 26.39% 2-3 年 1,726,634.64 9.87% 1,140,646.85 5.29% 合 计 17,498,851.77 100.00% 21,583,821.05 100.00% （2） 2006 年 12 月 31 日账龄在 1 年以上的预付账款主要为尚未结算的预付购买药品生产技术 59 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 款。 （3） 2006 年 12 月 31 日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 上海凯群化学工业有限公司 3,185,990.00 1-2 年 货款 深圳大正富邦科技有限公司 2,000,000.00 1-2 年 货款 天津大沽化工有限公司 1,248,513.74 1 年以内 货款 南京九鼎技术有限公司 1,187,500.00 1 年以内 货款 宜兴市宏成建筑公司 677,800.00 1 年以内 货款 （4）2006 年 12 月 31 日预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 6、应收补贴款 项 目 2006-12-31 2005-12-31 出口退税款 802,487.64 5,231,602.17 （1） 本公司 2006 年 12 月 31 日应收补贴款系应收的出口产品增值税退税款。 （2） 本公司 2006 年 12 月 31 日应收补贴款比去年年末减少 84.66%，系本期未将安徽科裕进出 口有限公司纳入合并范围，相应减少该公司出口退税款所致。 7、存货 2006-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 值 原材料 11,950,828.29 403,695.22 11,547,133.07 库存商品 43,984,823.17 6,006,871.79 37,977,951.38 在产品 9,914,593.34 4,739,668.08 5,174,925.26 合 计 65,850,244.80 11,150,235.09 54,700,009.71 2005-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 值 原材料 9,536,806.60 403,695.22 9,133,111.38 库存商品 36,737,046.29 6,006,871.79 30,730,174.50 在产品 10,415,723.48 4,725,136.98 5,690,586.50 60 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 合 计 56,689,576.37 11,135,703.99 45,553,872.38 （1）存货跌价准备按 2006 年 12 月 31 日存货账面价值高于可变现净值的差额计提，存货跌价准备 计提情况如下： 项 目 2005-12-31 本期增加 本期转回 2006-12-31 原材料 403,695.22 - - 403,695.22 库存商品 6,006,871.79 - - 6,006,871.79 在产品 4,725,136.98 14,531.10 - 4,739,668.08 合 计 11,135,703.99 14,531.10 - 11,150,235.09 8、长期投资 （1）长期投资列示如下： 项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 长期股权投资 177,274,718.50 43,977,779.33 61,632,895.71 159,619,602.12 减：减值准备 79,070,385.98 4,046,115.78 - 83,116,501.76 长期股权投资净额 98,204,332.52 39,931,663.55 61,632,895.71 76,503,100.36 合 计 98,204,332.52 39,931,663.55 61,632,895.71 76,503,100.36 长期股权投资本期增加主要为： ① 对安徽科裕进出口有限公司投资的 34.01 万元本期不纳入合并范围。 ② 本期本公司增加对安徽科苑生物有限公司投资 52.50 万元。 ③ 本期本公司因债务重组增加对上海信安信息技术股份有限公司投资 2,284.37 万元。 ④ 本期本公司对溧阳维多生物工程有限公司投资产生股权投资差额 1,968.21 万元。 ⑤ 溧阳维多生物工程有限公司对溧阳维勤贸易有限公司投资 49 万元不纳入合并范围。 长期股权投资本期减少主要为： ① 本期股权投资差额的摊销 273.53 万元。 ② 本期本公司处置对中国光大银行的投资 1,072.50 万元。 ③ 本期本公司减少对安徽科苑国联汽车有限公司投资 4,880.00 万元。 （2）长期股权投资 a.其他股权投资 61 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 投资 本期权益 累计权益 本期增 被投资单位 股权比例 初始投资额 2005-12-31 2006-12-31 期限 调整 调整 (减) 一.权益法核算单位： 上海信安信息技术有限公司 37.33% 22,782,948.59 - -202,903.93 -202,903.93 22,782,948.59 22,580,044.66 安徽省科苑生物有限公司 35.00% 525,000.00 - - - 525,000.00 525,000.00 安徽科苑食品包装机械有限公司 49.09% 2,700,000.00 2,579,363.06 -162,744.58 -283,381.52 - 2,416,618.48 溧阳维勤贸易有限公司 49.00% 490,000.00 - -40,047.35 -40,047.35 490,000.00 449,952.65 小 计 26,497,948.59 2,579,363.06 -405,695.86 -526,332.80 23,797,948.59 25,971,615.79 二.成本法核算单位： 安徽科苑国联汽车有限公司 2.00% 50,000,000.00 50,000,000.00 - - -48,800,000.00 1,200,000.00 上海庆安药业有限公司 25 年 40.00% 40,000,000.00 38,420,964.88 - -1,579,035.12 - 38,420,964.88 上海恒天置业有限公司 10 年 47.37% 45,000,000.00 45,000,000.00 - - - 45,000,000.00 大鹏证券有限责任公司 50 年 0.73% 13,800,000.00 13,800,000.00 - - - 13,800,000.00 大鹏创业投资有限责任公司 50 年 2.00% 10,100,000.00 10,100,000.00 - - - 10,100,000.00 中国光大银行 0.07% 10,725,000.00 10,725,000.00 - - -10,725,000.00 - 上海庆安医药技术开发有限公司 - 200,000.00 200,000.00 - - - 200,000.00 安徽科裕进出口有限公司 2.62% 340,148.84 6,196,141.18 -13,741.23 - -5,842,251.11 340,148.84 小 计 170,165,148.84 174,442,106.06 -13,741.23 -1,579,035.12 -65,367,251.11 109,061,113.72 合 计 196,663,097.43 177,021,469.12 -419,437.09 -2,105,367.92 -41,569,302.52 135,032,729.51 上海庆安药业有限公司和上海恒天置业有限公司因经营困难，发生严重亏损，已大额计提减值准备， 故采用成本法核算。 b.股权投资差额 摊销 本期增 被投资单位 形成原因 期限 初始金额 2005-12-31 (减) 本期摊销 本期累计摊销 2006-12-31 安徽凤阳科苑药业有限 收购股权 10 年 -678,343.75 -373,089.04 - -67,834.38 -373,089.09 -305,254.66 公司 上海庆安药业集团宿州 增资控股 10 年 714,476.79 648,983.08 - 71,447.68 136,941.39 577,535.40 制药有限公司 安徽科苑化工有限公司 实物投资评 10 年 6,653,861.19 6,009,417.01 - 644,444.18 1,288,888.36 5,364,972.83 估减值 上海信安信息技术有限 债务重组 10 年 60,758.16 - 60,758.16 6,075.82 6,075.82 54,682.34 公司 62 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 溧阳维多生物工程有限 债务重组 10 年 19,682,097.09 - 19,682,097.09 1,968,209.71 1,968,209.71 17,713,887.38 公司 安徽科苑门窗工程有限 债务重组 10 年 1,129,966.46 - 1,129,966.46 112,996.65 112,996.65 1,016,969.81 公司 安徽科苑药业有限公司 债务重组 10 年 164,079.51 164,079.51 - - - 164,079.51 合 计 27,726,895.45 6,449,390.56 20,872,821.71 2,735,339.66 3,140,022.84 24,586,872.61 c.长期股权投资减值准备 项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 上海庆安药业有限公司 18,190,385.98 4,046,115.78 - 22,236,501.76 上海恒天置业有限公司 39,000,000.00 - - 39,000,000.00 大鹏证券有限责任公司 13,800,000.00 - - 13,800,000.00 大鹏创业投资有限责任公司 8,080,000.00 - - 8,080,000.00 合 计 79,070,385.98 4,046,115.78 - 83,116,501.76 （1）本公司所投资的大鹏证券有限责任公司已被托管，资不抵债，已全额计提减值准备；所投资 的上海庆安药业有限公司经营困难，发生严重亏损，2006 年提取了 4,046,115.78 元减值准备。截至 2006 年 12 月 31 日，本公司已对上海庆安药业有限公司累计提取了 22,236,501.76 元减值准备。 （2）本公司持有的上海庆安药业有限公司、上海恒天置业有限公司股权已被冻结，详见附注十二、 11。 9、固定资产及累计折旧 类 别 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 固定资产原值 房屋 104,439,610.71 12,860,664.61 5,130,207.98 112,170,067.34 建筑物 12,399,596.49 3,529,108.89 - 15,928,705.38 机械设备 116,584,299.51 34,495,433.08 1,460,035.09 149,619,697.50 电子设备 6,995,000.54 882,479.35 1,760,812.94 6,116,666.95 专用设备 25,976,793.15 543,250.00 - 26,520,043.15 运输设备 3,995,320.83 1,343,793.00 622,913.41 4,716,200.42 其他设备 14,510,439.73 265,410.67 362,862.34 14,412,988.06 合 计 284,901,060.96 53,920,139.60 9,336,831.76 329,484,368.80 累计折旧： 63 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 房屋 15,890,645.13 3,786,883.67 326,944.24 19,350,584.56 建筑物 3,143,723.95 1,315,343.38 - 4,459,067.33 机械设备 34,983,335.10 14,661,486.21 72,225.90 49,572,595.41 电子设备 4,869,044.09 7,003.54 - 4,876,047.63 专用设备 10,992,476.55 3,530,605.68 - 14,523,082.23 运输设备 2,403,856.78 377,430.66 28,130.00 2,753,157.44 其他设备 5,437,490.73 1,444,073.00 131,674.94 6,749,888.79 合 计 77,720,572.33 25,122,826.14 558,975.08 102,284,423.39 固定资产净值 207,180,488.63 227,199,945.41 固定资产减值准备 9,480,359.80 9,480,359.80 固定资产净额 197,700,128.83 217,719,585.61 （1）2006 年度无在建工程完工转入固定资产项目。 （2）本公司的宿州工业园土地账面价值 2,509 万元已作为抵押物，抵押借款 2,700 万元；宿州工 业园房屋账面价值 950 万元已作为抵押物，抵押借款 910 万元；型材一期、二期等生产线以及在建工 程中的机械设备账面价值 16,982.19 万元已作为短期借款的抵押物，抵押借款 9,650 万元；公司本部土 地及房产账面价值 470 万元，抵押借款 546 万元；安徽凤阳科苑药业有限公司固定资产中有 354.00 万 元（原值）的房屋及建筑物用于抵押借款的抵押物，抵押借款 128 万元；上海庆安药业集团宿州制药 有限公司土地及房产账面价值为 1,689.57 万元已作为抵押物，抵押借款 670 万元。溧阳维多生物工程 有限公司以账面金额为 3,421.95 万元的机器设备作为抵押物，抵押借款 500 万元。溧阳维多生物工程 有限公司以账面金额为 1,286.07 万元的房产作为抵押物，抵押借款 500 万元。详见附注十。 （3）2006 年度固定资产增加减少主要为合并范围发生变化所致。 10、在建工程 预算数 本期转入 其他 资金 工程投入占 项目 （万元） 2005-12-31 本期增加 固定资产 减少数 2006-12-31 来源 预算的比例% 维生素 E 项目 4900 万元 19,145,602.79 715,109.98 - - 19,860,712.77 募股 78.49% 酶工程技术项目 3000 万元 39,796,152.70 118,529.78 - - 39,914,682.48 募股 133.05% 中草药生物技术研究 3000 万元 14,885,783.07 - - - 14,885,783.07 募股 49.62% 中心项目 粉针分装生产线改造 4800 万元 39,291,621.35 20,010.00 - - 39,311,631.35 募股 81.90% 叶酸项目（一期） 3900 万元 15,041,032.32 - - - 15,041,032.32 自筹 73.64% 64 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 凤 阳 科 苑 药 业 GMP 3000 万元 11,386,877.71 88,500.00 - - 11,475,377.71 自筹 53.92% 改造工程 宿州药业 GMP 改造 496,696.13 - - - 496,696.13 - 工程 塑料异型材项目 59,150,000.00 - 59,150,000.00 其他 3,151,276.53 333,828.33 - - 3,485,104.86 自筹 合计 143,195,042.60 60,425,978.09 - - 203,621,020.69 （1）截止 2006 年 12 月 31 日，在建工程余额无利息资本化金额。 （2）截止 2006 年 12 月 31 日，本公司在建工程没有发生减值，故没有计提减值准备。 （3）酶工程技术项目已作为短期借款的抵押物，抵押借款 6,500 万元。详见附注十二、9、（1）。 （4）本期在建工程增加主要是预付塑料异形材项目的土地款。 11、无形资产 类 别 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 专有技术 - 2,463,600.08 351,999.96 2,111,600.12 土地使用权 - 6,494,386.24 138,169.92 6,356,216.32 新药技术 - 3,800,000.00 3,050,000.00 750,000.00 合 计 - 12,757,986.32 3,540,169.88 9,217,816.44 （1）本期新增的专有技术及土地使用权系本期新增合并范围--溧阳维多生物工程有限公司的资产及 上海庆安科技发展有限公司以其研制开发的新药技术冲抵安徽省应用技术研究所欠本公司的债务所产 生。详见附注七、（二）、5。 （2）溧阳维多生物工程有限公司以账面金额为 635.62 万元的土地作为抵押物，抵押借款 1,000.00 万元，详见附注十。 12、短期借款 借款类别 2006-12-31 2005-12-31 抵押借款 129,779,974.11 257,413,770.11 保证借款 369,539,909.87 117,898,859.87 信用借款 - 24,009,730.00 合 计 499,319,883.98 399,322,359.98 截止 2006 年 12 月 31 日止，短期借款中有 479,319,883.98 元已逾期。 65 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 13、应付票据 种 类 2006-12-31 2005-12-31 银行承兑汇票 16,172,000.00 32,187,295.03 （1）截止 2006 年 12 月 31 日应付票据余额为 16,172,000.00 元，全部为银行承兑汇票，主要是公 司采购原材料采用银行承兑汇票方式结算所致。 （2）本期期末应付票据余额较年初减少 49.76%，主要系本期本公司未将安徽科裕进出口有限公司 纳入合并范围所致。 （3）截止 2006 年 12 月 31 日应付票据中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 （4）截止 2006 年 12 月 31 日无已到期应付票据。 14、应付账款 项 目 2006-12-31 2005-12-31 应付账款 48,908,605.86 26,845,088.91 （1）本期期末应付账款余额较年初增加 82.19%，主要系本期合并范围变化所致。 （2）截止 2006 年 12 月 31 日应付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 15、预收账款 项 目 2006-12-31 2005-12-31 预收账款 22,341,946.84 21,115,301.68 预收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 16、应交税金 税种 2006-12-31 2005-12-31 企业所得税 -4,312,606.20 -6,690,096.68 增值税 -5,758,399.52 -4,163,360.47 城建税 65,360.43 63,527.55 营业税 853,390.54 854,446.61 房产税 203,100.40 203,100.40 66 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 土地使用税 76,891.06 76,891.06 印花税 9,012.85 2,775.16 个人所得税 -118,605.26 -192,605.08 合 计 -8,981,855.70 -9,845,321.45 2006 年 12 月 31 日企业所得税负数，系公司 2003 年度预交的所得税，根据宿州市地税局开发区分局 出具的相关证明，该预交数可以用以抵补以后年度实现的税款。 17、其他应付款 项 目 2006-12-31 2005-12-31 其他应付款 60,626,639.26 50,494,968.30 （1）本期期末其他应付款余额较年初增加 20.06%，主要系本期合并范围变化所致。 （2）其他应付款期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 18、预提费用 项 目 2006-12-31 2005-12-31 利息 49,819,850.89 25,354,454.58 运费 223,000.00 1,996,282.73 佣金 - 2,784,075.49 证券登记费 900,500.00 900,500.00 法律顾问费 - 140,000.00 水电费 137,999.20 172,887.09 广告费 410,000.00 293,535.35 其他 201,102.50 - 合 计 51,692,452.59 31,641,735.24 本期预提费用增加的主要原因系本年度预提了银行借款利息所致。 19、一年内到期的长期负债 借款类别 2006-12-31 2005-12-31 保证借款 - 139,000,000.00 67 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 本期期末一年内到期的长期负债减少系本期将一年内到期的长期负债转入短期借款所致。 20、股本 本公司股份变动情况见下表 单位： 股 期初余额 本次变动增减（+，-） 期末余额 发行 数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 新股 一、有限售条件股份 54,006,500 57.46% - - 4875 - 4875 54,011,375 43.56% 1、国家持股 - - - - - - - 2、国有法人持股 - - - - 3、其他内资持股 54,006,500 57.46% - - 4875 - 4875 54,011,375 43.56% 其中：境内法人持股 51,840,000 55.15% - - - - 51,840,000 41.81% 境内自然人持股 2,166,500 2.31% - - 4875 - 4875 2,171,375 1.75% 4、外资持股 - - - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - - 二、无限售条件股份 39,993,500 42.54% - - 29,995,125 - 29,995,125 69,988,625 56.44% 1、人民币普通股 39,993,500 42.54% - - 29,995,125 - 29,995,125 69,988,625 56.44% 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - 三、股份总数 94,000,000 100.00% - - 30,000,000 - 30,000,000 124,000,000 100.00% 2006 年 7 月 21 日，本公司 2006 年度第一次临时股东大会审议通过了股权分置改革方案。根据该方 案,本公司用资本公积向流通股股东每 10 股转增 7.5 股，并于 2006 年 8 月 2 日正式实施完毕。 21、资本公积 项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 股本溢价 348,082,072.08 - 30,000,000.00 318,082,072.08 股权投资准备 1,975,023.69 123,070.07 - 2,098,093.76 关联方交易差价 2,171,451.50 - - 2,171,451.50 其他 112,797.01 - - 112,797.01 68 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 合 计 352,341,344.28 123,070.07 30,000,000.00 322,464,414.35 2006 年 7 月 21 日，本公司 2006 年度第一次临时股东大会审议通过了股权分置改革方案。根据该方 案,本公司用资本公积 30,000,000.00 元转增股本，并于 2006 年 8 月 2 日正式实施完毕。 22、盈余公积 项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 法定盈余公积 8,331,370.52 4,165,685.25 - 12,497,055.77 公益金 4,165,685.25 - 4,165,685.25 - 合 计 12,497,055.77 4,165,685.25 4,165,685.25 12,497,055.77 从 2006 年 1 月 1 日起， 《公司法》规定公司在进行利润分配时不再提取公益金，本公司本年度根据 财政部财企（2006）67 号文规定，将公益金余额 4,165,685.25 元转作法定盈余公积。 23、未分配利润 项目 2006-12-31 2005-12-31 期初余额： -428,389,297.42 -303,363,692.03 本期增加： 7,386,046.57 -125,025,605.39 其中：盈余公积转入 本年实现净利润 7,386,046.57 -125,025,605.39 本期减少： - - 其中：计提法定公积金 - - 计提法定公益金 - - 应付优先股股利 - 期末余额： -421,003,250.85 -428,389,297.42 24、主营业务收入及成本 （1）主营业务收入及主营业务成本分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 69 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 行业 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 生化技术及产品 266,250,404.98 205,315,408.39 234,972,026.19 200,573,859.60 31,278,378.79 4,741,548.79 医药产品 11,754,156.86 5,571,556.16 9,118,273.54 2,923,573.81 2,635,883.32 2,647,982.35 农产品 476,816.98 - 297,227.64 - 179,589.34 - 塑胶制品 56,333,549.61 61,909,238.70 56,041,063.50 57,514,999.72 292,486.11 4,394,238.98 机械产品 8,342,100.59 9,743,188.31 9,254,224.03 8,720,438.80 -912,123.44 1,022,749.51 合 计 343,157,029.02 282,539,391.56 309,682,814.90 269,732,871.93 33,474,214.12 12,806,519.63 本期与上期相比，收入增长 21.45%,主要是本期合并范围发生变化所致。 （2）分地区主营业务收入 地区分布 2006 年度 2005 年度 广东 45,642,204.60 631,111.32 辽宁 53,360.00 63,427.00 安徽 12,664,397.26 36,327,674.00 浙江 3,693,470.25 8,010,552.74 上海 849,215.34 1,255,164.64 江苏 8,829,336.05 11,403,594.08 河北 4,866,114.22 3,024,954.21 河南 5,509,447.55 10,070,690.78 山东 4,632,437.16 2,887,355.02 北京 1,393,071.10 2,930,898.04 湖北 876,378.32 564,312.55 黑龙江 29,566,498.46 - 陕西 1,450,045.77 - 山西 622,650.84 - 福建 264,731.36 - 四川 349,450.13 - 湖南 980,374.48 - 甘肃 216,703.98 - 新疆 118,663.97 - 70 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 地区分布 2006 年度 2005 年度 重庆 786,138.99 - 云南 477,616.71 - 海南 342,453.57 - 境内其他地区 1,069,460.66 8,070,348.32 美国 84,905,360.24 100,846,597.14 德国 10,744,068.71 34,597,564.84 荷兰 9,068,419.77 2,254,864.51 西班牙 4,476,643.36 49,785,210.40 丹麦 - 1,152,479.52 阿根廷 - 985,487.64 尼日利亚 128,921.36 -23,554.97 泰国 - 299,047.38 日本 2,136,957.43 - 境外其他地区 106,442,437.38 7,401,612.40 总计 343,157,029.02 282,539,391.56 25、其他业务利润 项目 2006 年度 2005 年度 材料销售 54,373.54 71,274.98 房租收入 328,888.95 - 代理业务 252,667.58 专有技术转让 1,300,000.00 其他 908,127.84 293,715.13 合 计 2,591,390.33 617,657.69 本期专有技术转让利润是本公司将自行开发研制的医药技术转让产生的收益。 26、营业费用 本年度营业费用 8,145,519.74 元，比上年度减少了 26.69%，主要是由于本年度合并范围变化所致。 71 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 27、管理费用 本年度管理费用 22,496,814.77 元，比上年度减少了 66.68%，主要是本期合并范围发生变化及上年 度计提大额坏账准备本期冲回所致。 28、财务费用 项目 2006 年度 2005 年度 利息支出 39,357,286.22 35,723,900.14 减：利息收入 482,229.65 677,987.02 汇兑损失 1,164,265.18 168,770.10 减：汇兑收益 90,421.00 10,581.68 其他 121,399.95 307,490.83 合计 40,070,300.70 35,511,592.37 29、投资收益 项目 2006 年度 2005 年度 年末对被投资公司权益调整 484,711.38 -180,099.56 股权投资差额摊销 -2,735,339.66 -1,400,040.37 股权投资减值准备 -4,046,115.78 -28,992,343.83 股权转让收益 -147,695.96 - 合计 -6,444,440.02 -30,572,483.76 本年度投资损失比上年度减少主要原因系本年计提股权投资减值准备减少所致。 30、补贴收入 项目 2006 年度 2005 年度 出口贴息 - 65,000.00 财政贴息 23,300.00 147,799.00 财政补贴 55,000,000.00 - 合计 55,023,300.00 212,799.00 72 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 2006 年 12 月 27 日，本公司收到宿州市人民政府（宿政函[2006]78 号）《关于同意给予安徽省科苑 （集团）股份有限公司财政补贴的复函》，文件规定“根据《国务院批转证监会关于提高上市公司质量 意见的通知》（国发[2005]34 号）和《安徽省人民政府转发国务院批转证监会关于提高上市公司质量意 见的通知》 （皖政[2006]2 号）精神，为化解你公司退市风险，促进债务重组和资产重组，实现健康发展， 经研究，同意 2006 年度给予你公司财政补贴 5500 万元，请你公司在进行会计处理时计入‘补贴收入’ 科目，用于弥补当期亏损。”2006 年 12 月 30 日，本公司已收到该款项。 31、营业外收入 项目 2006 年度 2005 年度 处理固定资产净收益 5,030,368.03 6,008,315.58 罚款收入 8,300.00 130,682.00 赔偿收入 28,253.00 124,120.64 合计 5,066,921.03 6,263,118.22 本期处理固定资产净收益 5,030,368.03 元主要是本公司出售位于合肥高新技术开发区 D 块 6161.4 平方米的房产（房产证号：房地权合产字第 057026 号）所致。 32、营业外支出 项目 2006 年度 2005 年度 处理固定资产净损失 1,463.01 657,277.49 债务重组损失 5,000.00 - 罚款支出 51,396.16 - 非常损失 113,785.64 90,244.51 其他 258,648.83 187,080.90 合计 430,293.64 934,602.90 本期营业外支出比上年度减少的主要原因系本年度处置固定资产净损失减少所致。 33、收到的其他与经营活动有关的现金 86,731,287.01 元，其中主要项目如下： 项 目 2006 年度 财政补贴 55,000,000.00 73 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 上海亚安投资有限公司 11,553,300.00 34、支付的其他与经营活动有关的现金 37,005,849.07 元，其中主要项目如下： 项目 2006 年度 安徽裕丰置业有限公司 4,260,000.00 宿州鑫源化工有限公司 8,289,565.00 宿州恒立物业公司 1,850,000.00 35、收到的其他与投资活动有关的现金 36,374,772.14 元，其中主要项目如下： 项目 2006 年度 安徽科苑国联汽车有限公司 19,740,000.00 合并范围增加单位-溧阳维多生物有限公司货币资金调整数 15,642,405.45 36、支付的其他与投资活动有关的现金 13,098,189.44 元，其中主要项目如下： 项目 2006 年度 合并范围减少单位-安徽科裕进出口有限公司货币资金调整数 12,788,684.70 六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款账龄分析 2006-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 2,085,537.13 8.12% 125,132.23 1,960,404.90 1-2 年 1,886,306.69 7.34% 150,904.53 1,735,402.16 2-3 年 3,271,624.28 12.74% 327,162.43 2,944,461.85 3-5 年 17,502,727.34 68.16% 2,625,409.10 14,877,318.24 5 年以上 934,335.14 3.64% 934,335.14 - 合 计 25,680,530.58 100.00% 4,162,943.43 21,517,587.15 74 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 3,098,634.25 11.62% 185,918.06 2,912,716.19 1-2 年 4,282,213.54 16.06% 361,123.09 3,921,090.45 2-3 年 2,730,675.57 10.24% 273,067.56 2,457,608.01 3-5 年 15,772,409.49 59.15% 2,450,213.74 13,322,195.75 5 年以上 781,236.36 2.93% 781,236.36 - 合 计 26,665,169.21 100% 4,051,558.81 22,613,610.40 （2）截止 2006 年 12 月 31 日欠款金额前五名应收帐款合计数为 5,840,025.93 元，占全部应收账款的 22.74%，具体如下： 单位名称 金额 账龄 款项性质 南通承德贸易公司 2,091,524.73 1-2 年 货款 PHARMORE INGREDIENTS 1,226,278.05 2-3 年 货款 淮北房改办-安局办 1,000,000.00 3-5 年 货款 江苏长顺化工公司 927,300.00 3-5 年 货款 徐州 73081 部队 594,923.15 2-3 年 货款 （3）应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的欠款。 2、其他应收款 （1）其他应收款账龄分析 2006-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 104,125,622.28 28.20% 1,076,423.41 103,049,198.87 1-2 年 33,515,583.80 9.08% 2,681,246.70 30,834,337.10 2-3 年 41,488,297.30 11.23% 35,153,155.32 6,335,141.98 3-5 年 657,304.35 0.18% 98,595.65 558,708.70 5 年以上 189,504,604.45 51.32% 189,504,604.45 - 合 计 369,291,412.18 100.00% 228,514,025.53 140,777,386.65 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 75 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 1 年以内 151,427,233.97 34.48% 3,974,582.32 147,452,651.65 1-2 年 97,328,843.18 22.16% 49,752,638.77 47,576,204.41 2-3 年 649,989.30 0.15% 64,999.13 584,990.17 3-5 年 5,051,114.30 1.15% 973,796.34 4,077,317.96 5 年以上 184,736,299.32 42.06% 184,736,299.32 - 合 计 439,193,480.07 100% 239,502,315.88 199,691,164.19 （2）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款。 （3）截止 2006 年 12 月 31 日欠款金额前五名其他应收款合计数为 290,922,019.69 元，占全部其他 应收款的 78.78%，具体如下： 单位名称 金额 账龄 款项性质 上海坤源经济发展有限公司 179,850,000.00 5 年以上 往来款 安徽科苑化工有限公司 49,808,176.72 1—2 年 往来款 上海亚安投资有限公司 28,296,700.00 2—3 年 往来款 宿州吉澳畜产品有限公司 22,480,104.40 1—2 年 往来款 宿州鑫源化工有限公司 10,487,038.57 1 年以内 往来款 （4）本公司于本期末累计计提的其他应收账款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 上海坤源经济发展有限公司 179,850,000.00 179,850,000.00 五年以上 公司吊销 上海亚安投资有限公司 28,296,700.00 28,296,700.00 2—3 年 公司严重亏损 （5）本公司于本期末冲回的上期末计提的其他应收账款坏账准备比例较大的(40%或以上)情况如 下： 2005 年 12 月 31 日，上海亚安投资有限公司累计欠本公司 39,850,000.00 元。2006 年度，本公司收 到上海亚安投资有限公司归还本公司的欠款 11,553,300.00 元。因上海亚安投资有限公司严重亏损，故对 其余额全额计提坏账。详见附注十二、10。 3、长期投资 长期投资列示如下： 项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 长期股权投资 366,158,907.63 22,843,706.75 27,246,055.30 361,756,559.08 减：减值准备 79,070,385.98 4,046,115.78 - 83,116,501.76 76 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 长期股权投资净额 287,088,521.65 18,797,590.97 27,246,055.30 278,640,057.32 合 计 287,088,521.65 18,797,590.97 27,246,055.30 278,640,057.32 长期投资本期增加数主要为增加对上海信安信息技术股份有限公司投资,本期减少数主要为减少对 中国光大银行和安徽科裕进出口有限公司的投资。 (2)长期股权投资 其他股权投资 本期权益 累计权益 本期增 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2005-12-31 2006-12-31 调整 调整 (减) 一.权益法核算单位： 安徽省科苑生化研究院 长期 90.00% 9,000,000.00 8,189,326.44 40,430.71 -770,242.85 - 8,229,757.15 安徽科苑药业有限公司 10 年 96.33% 105,000,000.00 89,922,031.01 - -15,077,968.99 - 89,922,031.01 安徽省科苑包装系统 30 年 97.83% 22,500,000.00 35,900,122.19 -3,863,670.90 9,536,451.29 - 32,036,451.29 有限公司 安徽凤阳科苑药业 长期 75.00% 6,823,325.00 4,686,789.70 -254,846.45 -2,391,381.75 4,431,943.25 有限公司 上海庆安药业集团宿州 长期 79.87% 30,000,000.00 27,172,108.09 -3,295,144.80 -6,123,036.71 23,876,963.29 制药有限公司 安徽科苑门窗工程有限 长期 99.50% 39,990,000.00 39,877,535.82 -3,237,496.93 -3,349,961.11 36,640,038.89 公司 安徽科苑化工有限公司 长期 95.00% 28,500,000.00 27,513,633.65 965,447.21 -20,919.14 28,479,080.86 上海信安信息技术有限 37.33% 22,782,948.59 - -202,903.93 -202,903.93 22,782,948.59 22,580,044.66 公司 安徽科苑食品包装机械 2,700,000.00 2,579,363.06 -162,744.57 -283,381.51 - 2,416,618.49 有限公司 49.09% 小 计 267,296,273.59 235,840,909.96 -10,010,929.66 -18,683,344.70 22,782,948.59 248,612,928.89 二.成本法核算单位： 上海庆安药业有限公司 25 年 40.00% 40,000,000.00 38,420,964.88 - -1,579,035.12 - 38,420,964.88 上海恒天置业有限公司 10 年 47.37% 45,000,000.00 45,000,000.00 - - - 45,000,000.00 大鹏证券有限责任公司 50 年 0.73% 13,800,000.00 13,800,000.00 - - - 13,800,000.00 大鹏创业投资有限责任 50 年 2.00% 10,100,000.00 10,100,000.00 - - - 10,100,000.00 公司 中国光大银行 0.07% 10,725,000.00 10,725,000.00 - - -10,725,000.00 - 安徽科苑进出口公司 2.62% 340,148.84 6,196,141.18 -13,741.23 -5,842,251.11 340,148.84 小 计 119,965,148.84 124,242,106.06 -13,741.23 -1,579,035.12 -16,567,251.11 107,661,113.72 合 计 387,261,422.43 360,083,016.02 -10,024,670.89 -20,262,379.82 6,215,697.48 356,274,042.61 77 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 注： 1、上海庆安药业有限公司和上海恒天置业有限公司因经营困难，发生严重亏损，已大额计提减值准备，故 采用成本法核算。 2、中国光大银行本期减少 10,725,000.00 元，详见附注十二、4。 3、本公司持有的上海庆安药业有限公司、上海恒天置业有限公司股权已被冻结，详见附注十二、 11。 b.股权投资差额 摊销 被投资单位 形成原因 初始金额 2005-12-31 本期增(减) 本期摊销 本期累计摊销 2006-12-31 期限 安徽凤阳科苑药业有限 收购股权 10 年 -678,343.75 -373,089.04 - -67,834.38 -373,089.09 -305,254.66 公司 上海庆安药业集团宿州 增资控股 10 年 714,476.79 648,983.08 - 71,447.68 136,941.39 577,535.40 制药有限公司 上海信安信息技术有限 债务重组 10 年 60,758.16 - 60,758.16 6,075.82 6,075.82 54,682.34 公司 安徽科苑化工有限公司 实物投资评 10 年 6,444,441.75 5,799,997.57 - 644,444.18 1,288,888.36 5,155,553.39 估减值 合 计 6,541,332.95 6,075,891.61 60,758.16 654,133.30 1,058,816.48 5,482,516.47 c.长期股权投资减值准备 项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 上海庆安药业有限公司 18,190,385.98 4,046,115.78 - 22,236,501.76 上海恒天置业有限公司 39,000,000.00 - - 39,000,000.00 大鹏证券有限责任公司 13,800,000.00 - - 13,800,000.00 大鹏创业投资有限责任公司 8,080,000.00 - - 8,080,000.00 合 计 79,070,385.98 4,046,115.78 - 83,116,501.76 4、主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 生化技术及产品 - 1,449,270.13 - 1,289,673.62 - 159,596.51 农产品 439,276.93 - 287,345.97 - 151,930.96 - 78 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 塑胶制品 - 11,198,320.63 - 11,373,522.33 - -175,201.70 机械产品 - 295,829.64 - 319,466.97 - -23,637.33 合 计 439,276.93 12,943,420.40 287,345.97 12,982,662.92 151,930.96 -39,242.52 5、投资收益 项目 2006 年度 2005 年度 年末对被投资公司权益调整 -10,147,740.96 -9,561,344.99 股权投资差额摊销 -654,133.30 -1,400,040.37 股权投资减值准备 -4,046,115.78 -28,992,343.83 股权转让收益 -2,412,704.25 - 合 计 -17,260,694.29 -39,953,729.19 七、关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 1、存在控制关系的本公司股东（或股东的股东） 注册 拥有本公司 与本公司 企业名称 地址 注册资本 股份比例 主 营 业 务 关系 经济性质 法定代表人 安徽省应用技术研 宿州市 2888 万元 15.13% 对高新技术产业投资、技术咨 母公司 有限责任 肖宝恒 究所 询、技术中介 公司 上海庆安科技发展 上海市 17000 万元 - 高新技术、工农业项目投资及 母公司控 有限责任 肖宝恒 有限公司 咨询、五金交电、石化产品（除 公司 成品油）、纺织品及原料（除棉 股股东 花）、建材、进口业务、对销和 转口贸易等 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 上海庆安科技发展有限公司 17000 万元 - - 17000 万元 安徽省应用技术研究所 2888 万元 - - 2888 万元 安徽省科苑生化研究院 1000 万元 - - 1000 万元 安徽科苑药业有限公司 10900 万元 - - 10900 万元 安徽省科苑包装系统有限公司 2300 万元 - - 2300 万元 79 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 企业名称 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 安徽凤阳科苑药业有限公司 1000 万元 - - 1000 万元 安徽科苑门窗工程有限公司 4000 万元 - - 4000 万元 安徽科苑化工有限公司 3000 万元 - - 3000 万元 上海庆安药业集团宿州制药有限公司 3756 万元 - - 3756 万元 安徽省科苑恒达包装材料科技 350 万元 - - 350 万元 有限公司 溧阳维多生物工程有限公司 3352 万元 248 万元 - 3600 万元 3、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化 企业名称 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 安徽省科苑生化研究院 90.00% 10.00% - 100.00% 安徽科苑药业有限公司 96.33% 3.67% - 100.00% 安徽省科苑包装系统有限公司 97.83% 2.17% - 100.00% 安徽凤阳科苑药业有限公司 75.00% - - 75.00% 安徽科苑进出口有限公司 47.62% - 45.00% 2.62% 安徽科苑门窗工程有限公司 99.975% 0.025% - 100.00% 安徽科苑化工有限公司 95.00% 5.00% - 100.00% 上海庆安药业集团宿州制药有限公司 79.87% 20.13% - 100.00% 安徽省科苑华宇包装机械制造 66.67% - 66.67% - 有限公司 安徽省科苑恒达包装材料科技 74.29% - - 74.29% 有限公司 溧阳维多生物工程有限公司 - 47.50% - 47.50% 4、不存在控制关系的关联方 与本公司 法定 企业名称 注册地址 主 营 业 务 关系 经济类型 代表人 上海庆安国际贸易有限公司 上海市 国际贸易、转口贸易，保税 同一控制人 有限责任公司 李伟 区企业间的贸易及区内贸 易代理；区内商业性简单加 工及贸易咨询服务 上海恒天置业有限公司 上海市 房地产开发经营，物业管 联营企业 有限责任公司 李勇 理，室内装饰，实业投资， 国内贸易 80 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 与本公司 法定 企业名称 注册地址 主 营 业 务 关系 经济类型 代表人 上海庆安药业(集团)有限公 上海市 片剂，硬胶囊剂，气雾剂， 联营企业 有限责任公司 李克勤 司 原料药，医疗器械的生产和 销售，涉及许可经营的凭许 可证经营 安徽科苑生物有限公司 宿州市 添加剂预混合饲料加工、饲 参股公司 有限责任公司 唐向阳 料添加剂销售，养殖技术服 务，化工原料（除危险品） 购销 上海信安信息技术股份有限 上海市 计算机软件开发与销售、信 参股公司 股份合作企业 刘春堂 公司 息网络的生产及销售，系统 集成的开发及销售，高新技 （非上市） 术产业投资，经营本企业自 产产品及技术的出口业务 和本企业所需的机械设备、 零配件、原辅材料及技术的 进出口业务（但国家限定公 司经营或禁止进出口的商 品及技术除外） 宿州市新区建设投资有限公 宿州市 基础性、公益性项目建设与 股东 有限责任公司 张道保 司 投资，市政府和开发区管委 会认定的重大项目投资、引 资，工程咨询，土地开发与 整理 宿州市技术服务有限公司 宿州市 食用菌技术研究、推广、计 股东 有限责任公司 马超 算机技术咨询、服务，五金、 交电、化工（不含化学危险 品）购销 上海申多利实业有限公司 上海市 建筑材料，金属材料，木材， 股东 国有企业 胡建华 建筑五金，五金工具，电子 器材，通用设备，家用电器， （法人） 日用百货，铁木构件加工； 垂直窗帘制造、仓储，建筑 工程机械设备出租（涉及许 可经营的凭许可证经营）。 上海福星实业有限公司 上海市 百货、五金交电，针纺织品， 股东 有限责任公司 王建强 办公房租赁，建筑装潢材 料。汽车配件，摩托车及配 件，助动车，通用设备及零 部件，服装加工，附设分支 （涉及许可经营的凭许可 证经营）。 上海市福星典当行有限公司 上海市 质押典当业务，房地产抵押 股东 有限责任公司 李瑞年 典当业务，限额内绝当物品 的变卖，鉴定评估及咨询服 务，国家经贸委依法批准的 其他业务。（以上经营范围 涉及行政许可的，凭许可证 件经营）。 81 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 （二）关联方交易事项 1、采购货物 无 2、销售货物 无 3、关联方公司为本公司借款进行担保具体情况如下： 提供担保公司名称 与本公司关系 报表项目 担保金额 上海庆安科技发展有限公司 本公司实际控制人 短期借款 195,000,000.00 上海庆安科技发展有限公司 本公司实际控制人 长期借款 13,000,000.00 安徽省应用技术研究所 本公司的母公司 长期借款 18,500,000.00 上海庆安科技发展有限公司 本公司实际控制人 长期借款 146,000,000.00 4、本公司为本公司实际控制人上海庆安科技发展有限公司借款 2500 万元提供担保。 5、其他事项 2006 年 1 月 8 日、3 月 21 日，本公司与上海庆安科技发展有限公司签订新药转让协议书，上海庆 安科技发展有限公司将其研制开发的新药技术以 3,800,000.00 元冲抵安徽省应用技术研究所欠本公司的 债务。 （三）关联方应收应付款项 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2005-12-31 应收账款： 上海庆安药业(集团)有限公司 926,200.74 - 1.20% - 其他应收款 安徽省应用技术研究所 - 25,190,412.26 - 6.38% 宿州市技术服务有限公司 3,656,580.30 2,521,387.86 1.15% 0.64% 预收账款： 上海庆安药业(集团)有限公司 - 6,253,300.00 - 29.62% 其他应付款： 上海庆安药业(集团)有限公司 626,176.05 1,349,975.31 1.03% 2.67% 82 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2005-12-31 八、或有事项 1、本公司为实际控制人上海庆安科技发展有限公司 3500 万元借款提供担保，其中 1000 万元借款 担保业经法院处理结案(详见附注十二、3)；另 2500 万元借款担保开始日期 2004 年 8 月 31 日,到期日 2005 年 2 月 20 日，2005 年 2 月底已被上海浦东发展银行静安支行在上海起诉。截止审计报告日上海庆安科 技发展有限公司尚未偿还该笔贷款，很可能给本公司带来损失。 2、本公司原由应收大股东 22,480,104.40 元重组至应收宿州吉澳畜产品有限公司，该款项金额较大， 其可收回性会对本公司经营构成重大影响。 九、承诺事项 截止 2006 年 12 月 31 日本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 十、资产抵押情况 截止 2006 年 12 月 31 日止，本公司的资产抵押情况如下： 单位：人民币万元 抵押物 账面金额 取得贷款、银行票据的金额 宿州工业园土地 2,509.00 2,700.00 宿州工业园房屋 950.00 910.00 型材生产设备及在建工程中机械设备 16,982.19 9,650.00 宿州浍水路公司本部土地及房产 470.00 546.00 安徽凤阳科苑药业有限公司的房屋及建筑物 354.00 128.00 上海庆安药业集团宿州制药有限公司的土地及房屋 1,689.57 670.00 溧城字第 5971、5972、5973 号 1,286.07 500.00 溧阳维多生物工程有限公司机器设备 3,421.95 500.00 溧城（2002）字第 01582 号土地 635.62 1,000.00 83 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、本公司在宿州市委、市政府的大力支持和协调下，拟以位于宿州市经济技术开发区内 800 亩左 右的商住用地进行抵债，该地块经初步评价，每亩估价约 60 万元。当前在宿州市委、市政府牵头下， 本公司与银行债权人及控股股东正在进行协商、确认、落实相关审批手续，相关程序正在履行中。但截 止 2006 年 12 月 31 日，尚未就债务重组工作达成任何正式协议。 2、2006 年 10 月 8 日，上海润安实业有限公司与溧阳维多生物工程有限公司签订股权转让协议，将 其拥有的北京维多 60％股权以 996.8 万元价格转让给溧阳维多生物工程有限公司。截止 2006 年 12 月 31 日，相关股权转让款只支付现金 260 万和债转股 146.8 万元，合计 406.8 万元,相关工商变更和股权交割 手续正在办理。 3、本公司 2006 年度拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。以上方案尚需提交 2006 年度 股东大会审议。 十二、其他重要事项 1、借款逾期情况 截止 2006 年 12 月 31 日，本公司银行借款有 47,931.99 万元已逾期以及相关利息 4,981.99 万元未支 付。 2、因本公司与原控股子公司—安徽科裕进出口有限公司（原名：安徽科苑进出口有限公司）之间存 在借款纠纷，根据 2006 年 4 月安徽省合肥市中级人民法院民事裁定书[（2005）合执字第 114-1 号]裁定， 本公司持有的安徽科裕进出口有限公司 45%的股权以人民币 3,429,546.86 元被拍卖，相关股权过户手续已 办理完毕。 3、根据本公司与本公司实际控制人上海庆安科技发展有限公司 2005 年 12 月 29 日签订的股权转让 协议，上海庆安科技发展有限公司同意将其持有的上海信安信息技术发展股份有限公司 37.33%的股权转 让给本公司，股权转让价格为人民币 22,843,706.75 元，双方同意以上述股权转让款中的 985.72 万元用 于冲抵上海信安信息技术发展股份有限公司所欠本公司债务，另 226.15 万元用于等额偿付安徽省应用技 术研究所所欠本公司款项。该股权交割手续已于 2006 年 3 月 29 日在上海联合产权交易所办理。 4、本公司为本公司实际控制人上海庆安科技发展有限公司 1000 万元借款提供担保，担保开始日期 2004 年 4 月 21 日,到期日 2004 年 12 月 19 日；因上海庆安科技发展有限公司到期未还，2004 年 12 月 22 日交通银行上海浦东分行对本公司及上海庆安科技发展有限公司提起诉讼，经上海市第一人民法院于 2004 年 12 月 23 日下达了（2005）沪一中民三（商）初字第 6 号民事裁定书，裁定如下：冻结本公司及 上海庆安科技发展有限公司银行存款人民币 10,132,750.00 元或等值财产。因担保连带责任 2004 年 12 月 30 日本公司投资于中国光大银行 550 万股被冻结。2005 年 10 月，交通银行上海浦东分行申请执行， 本公司投资于中国光大银行 550 万股被拍卖，本公司为其承担了相应的担保责任，上海庆安科技发展有 限公司将转让给本公司的上海信安信息技术发展股份有限公司 37.33%的股权转让款中的 1,072.50 万元 84 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 用于补偿上述担保损失。 5、2005 年 12 月 31 日，本公司应收上海润安实业有限公司 4,523.88 万元，根据本公司与上海润安 实业有限公司 2005 年 12 月 29 日签订的股权转让协议，上海润安实业有限公司将其持有的溧阳维多生 物工程有限公司 35.80%的股权以 2,599.44 万元价格转让给本公司控股子公司安徽科苑化工有限公司，全 部股权转让款冲抵上海润安实业有限公司所欠本公司的等额债务；上海瀚亚经济发展有限公司将其持有 的溧阳维多生物工程有限公司 15.21%的股权以 1,104.50 万元转让给本公司控股子公司安徽科苑化工有 限公司，协议各方同意上述股权转让款中的 126.40 万元用于冲抵该公司所欠本公司款项，剩余 978.10 万元用于冲抵上海润安实业有限公司所欠本公司的等额债务。相关股权变更手续已于 2006 年 1 月 10 日 办理。以上转让完成后，本公司产生股权投资差额为 1,968.21 万元。上述股权过户后，溧阳维多生物工 程有限公司成为本公司的子公司，本公司持有股权 51.01%。2006 年 6 月 1 日，溧阳维多生物工程有限 公司增资 248 万元，本公司持有溧阳维多生物工程有限公司的股权比例下降为 47.50%，但仍能控制该公 司的财务和经营政策。 6、2006 年 7 月，根据（2005）沪一中执字第 833 号民事裁定书的裁定，安徽省应用技术研究所持有 的“科苑集团”发起人境内社会法人股 500 万股和宿州市技术服务有限公司持有“科苑集团”发起人境 内社会法人股 200 万股，共计 700 万股将被依法裁定到上海福星实业有限公司名下；根据（2005）沪一 中执字第 834 号民事裁定书的裁定，安徽省应用技术研究所持有的“科苑集团”发起人境内社会法人股 280 万股，将被依法裁定到上海市福星典当行有限公司名下。 上述相关股权过户手续已于 2006 年 7 月 27 日办理完毕，上海福星实业有限公司和上海市福星典当 行有限公司成为本公司股东，分别持有本公司境内法人股 700 万股和 280 万股。 2006 年 12 月 29 日，公司接到安徽省宿州市中级人民法院的民事裁定书，根据（2007）宿中法执字 第 06 号民事裁定书的裁定，安徽省应用技术研究所将其持有的质押给华夏银行股份有限公司上海分行的 本公司法人股 1500 万股及红股（含新增股）、配股、配息以每股 0.62 元共计 930 万元变卖给宿州市新 区建设投资有限责任公司。 上述股权过户手续已于 2007 年 1 月底办理完毕，宿州市新区建设投资有限责任公司持有本公司境内 法人股 1500 万股。 7、股权质押 本公司第一大股东安徽省应用技术研究所持有本公司总股本 15.13%的股权已全部被质押或司法冻 结。 8、2006 年 12 月 27 日，本公司收到宿州市人民政府（宿政函[2006]78 号） 《关于同意给予安徽省科 苑（集团）股份有限公司财政补贴的复函》，文件规定“根据《国务院批转证监会关于提高上市公司质 量意见的通知》（国发[2005]34 号）和《安徽省人民政府转发国务院批转证监会关于提高上市公司质量 意见的通知》 （皖政[2006]2 号）精神，为化解你公司退市风险，促进债务重组和资产重组，实现健康发 展，经研究，同意 2006 年度给予你公司财政补贴 5500 万元，请你公司在进行会计处理时计入‘补贴收 入’科目，用于弥补当期亏损。” 2006 年 12 月 30 日，本公司已收到该款项。 9、重大资产出售进展情况 （1）2006 年 5 月 8 日，安徽省合肥市中级人民法院依据交行合肥市分行的申请，下达民事裁定书 85 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 和执行通知书（（2006）合执申字第 3 号），要求强制拍卖用于贷款抵押的安徽省科苑生化研究院名下的 土地使用权（土地证号：合高管土国用（让）字第 2001－7 号，即上述酶工程中心大楼所在地）及地上 附属物，以清偿所欠交行合肥分行的债务，并于 2006 年 5 月 10 日下达委托拍卖函，委托安徽中兴拍卖 有限公司对上述土地使用权及地上附属物进行拍卖。 2006 年 5 月 30 日，安徽中兴拍卖有限公司对上述土地使用权及地上附属物进行公开拍卖，拍卖结 果为安徽浙商置业投资有限公司以 6500 万元的竞价购得上述土地使用权及地上在建工程。安徽省合肥 市中级人民法院依法下达民事裁定书（（2006）合执申字第 3－1 号），裁定上述土地使用权及地上在建 工程归安徽浙商置业投资有限公司所有，并依法办理相关产权过户登记手续 截止本次报告日，上述产权相关产权过户登记手续、债权债务结算及清偿工作尚未办理完毕，因本 公司未接到有关资料，该资产在账面未进行处理。 （2）2006 年 9 月 1 日，安徽省合肥市中级人民法院就徽商银行合肥分行与本公司及安徽省包装系 统有限公司因 450 万元借款合同纠纷下达民事裁定书（（2006）合执申字第 2－2 号），本公司承担连带 保证责任。依据徽商银行合肥分行的申请，安徽中兴拍卖有限公司接受安徽省合肥市中级人民法院的委 托，对本公司所有用于上述贷款抵押的位于合肥高新技术开发区 D 块 6161.4 平方米的房产（房产证号： 房地权合产字第 057026 号）进行公开拍卖，拍卖结果为安徽科裕进出口有限公司以 1,006.37 万元的竞 价购得上述房产。 截止本次报告日，上述产权过户登记手续已办理完毕。 10、截至 2005 年 12 月 31 日，本公司应收上海亚安投资有限公司 39,850,000.00 元，由于该公司严 重亏损，本公司本着谨慎性原则，已全额计提坏账准备，并于 2006 年 4 月 11 日第三届董事会第十五次 会议讨论通过。2006 年度，本公司加大清收力度，收回该公司对本公司的欠款 11,553,300.00 元，冲回 相应的坏账准备 11,553,300.00 元。截至 2006 年 12 月 31 日，本公司应收上海亚安投资有限公司款项为 28,296,700.00 元，因上海亚安投资有限公司严重亏损，已全额计提坏账准备。 11、根据 2006 年 5 月 16 日，安徽省宿州市中级人民法院（2005）宿中法执字第 108 号民事裁定书， 冻结本公司所持上海庆安药业（集团）有限公司账面价值 3,842.10 万元、上海恒天置业有限公司账面价 值 4,500.00 万元的股权。 12、经营提示 目前本公司为了保证持续健康地发展，正在积极寻求战略合作伙伴。 十三、非经常性损益项目 项目内容 金额 处置固定资产收入 5,030,368.03 罚款收入 8,300.00 赔偿收入 28,253.00 补贴收入 55,023,300.00 小 计 60,090,221.03 86 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 项目内容 金额 处理固定资产净损失 1,463.01 债务重组损失 5,000.00 罚款支出 51,396.16 股权转让损失 147,695.96 其他 372,434.47 小 计 577,989.60 非经常性损益影响金额（扣除数） 59,512,231.43 十四、相关指标计算表 1、本公司 2006 年净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 85.50% 95.06% 0.26 0.26 营业利润 -93.96% -104.46% -0.29 -0.29 净利润 19.46% 21.63% 0.06 0.06 扣除非经营性损益后的利润 -137.33% -152.67% -0.42 -0.42 2、计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (1) 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE＝ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等新增 净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份至报告 期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： 87 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 P EPS＝ S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数； Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 上述 2006 年度合并及母公司财务报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》 及有关补充规定编制。 88