中国武夷(000797)2002年年度报告

中 国 武 夷 实 业 股 份 有 限 公 司 二○○二年度报告 董事长：悦胜利 目 录 一、公司简介………………………………………………第 1 页 二、会计数据与业务数据摘要……………………………第 2 页 三、股本变动及股东情况…………………………………第 4 页 四、董事、监事和高级管理人员情况……………………第 6 页 五、公司治理结构…………………………………………第 7 页 六、股东大会情况简介……………………………………第 8 页 七、董事会报告……………………………………………第 9 页 八、监事会报告……………………………………………第 17 页 九、重要事项………………………………………………第 19 页 十、财务会计报告…………………………………………第 21 页 十一、备查文件……………………………………………第 22 页 1 中国武夷实业股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 副董事长徐仲华先生因事请假未出席董事会；独立董事雷家骕先生以 通讯方式进行表决。 公司董事长悦胜利先生及会计机构负责人赵朝清先生声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 中国武夷实业股份有限公司董事会 一、公司简介： 1．公司法定名称： 中文名称：中国武夷实业股份有限公司 公司英文名称：CHINA WUYI CO.，LTD. 2．公司法定代表人：悦胜利 3．公司董事会秘书及授权代表：林金铸、罗东鑫 联系地址：福建省福州市五四路 89 号置地广场 33 层股证部 联系电话：0591－3170122 3170123 传真：0591－3170222 电子信箱 Email:gzb@chinawuyi.com.cn 4．公司注册地址：福建省福州市北大路 240 号 公司办公地址：福建省福州市五四路 89 号置地广场 33 层 邮政编码：350003 公司互联网网址：http://www.chinawuyi.com.cn 公司电子信箱 Email:gzb@chinawuyi.com.cn 5．公司选定的信息披露报纸名称为：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 1 http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司股证部 6．公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：中国武夷 股票代码：000797 7．公司的其他有关资料 公司注册登记日期：1997 年 7 月 10 日 注册登记地点：福建省福州市北大路 240 号 企业法人营业执照注册号 3500001001581 税务登记号码：闽地税字 350102158143095 号 公司聘请的会计师事务所：福建华兴有限责任会计师事务所 办公地址：福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 8 层 二、会计数据与业务数据摘要 1．公司本年度实现利润总额 93,245,155.05 元，净利润 36,167,425.19 元，扣除非 经常性损益后的净利润 42,492,245.44 元，主营业务利润 200,389,780.51 元，其他业务 利润 7,291,389.07 元，营业利润 72,594,310.01 元，投资收益 19,469,934.04 元，补贴收 入 2,577.00 元，营业外收支净额 1,178,334.00 元，经营活动产生的现金流量净额 -80,262,004.63 元，现金及现金等价物净增加额 118,909,019.06 元。 2．截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标：（单位：元） 指 标 项 2001 年度 2000 年度 2002 年度 目 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 885,301,982.03 904,272,447.37 904,750,079.37 829,773,397.15 840,655,299.11 净利润 36,167,425.19 44,355,637.93 44,355,637.93 78,710,101.19 78,980,380.97 总资产 3,499,005,316.41 3,088,821,097.26 3,111,052,700.63 3,111,819,804.94 3,148,654,857.96 股东权益 1,277,732,227.04 1,227,882,807.36 1,227,894,860.42 1,220,979,910.42 1,251,711,638.63 每股收益 0.093 0.114 0.114 0.202 0.203 扣除非经常性 0.09 0.09 0.202 0.203 损益后每股收 0.109 益 每股净资产 3.28 3.15 3.15 3.14 3.21 调整后的每股 3.11 3.00 3.01 3.11 3.18 净资产 每股经营活动 -0.21 -0.73 -0.73 0.15 0.157 产生的现金流 量净额 净资产收益率 2.83 3.61 3.61 6.45 6.31 （％） 2 注：扣除非经常性损益项目和金额 ①资产减值准备-7,505,731.25 ②补贴收入 2,577.00 ③营业外收支净额 1,178,334.00 合计：-6,324,820.25 3．本年度利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 （2002 年） （2002 年） （2001 年） （2001 年） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.68 16.34 0.51 0.51 16.25 16.56 0.51 0.51 营业利润 5.68 5.92 0.19 0.19 5.36 5.47 0.17 0.17 净利润 2.83 2.95 0.093 0.093 3.61 3.68 0.114 0.114 扣除非经常性损益 3.33 3.46 0.109 0.109 2.77 2.82 0.09 0.09 后的净利润 注：上表中主要财务指标计算公式如下： ① 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 ② 全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 ③ 加权平均净资产收益率 P ROE＝ E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行 新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期 月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一 月份起至报告期期末的月份数。 ④ 加权平均每股收益 P EPS＝ S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股若债转股等增加股份数；Sj 为报告 期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告 期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 4．报告期内股东权益变动情况（单位：元） 3 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定 未分配 股东权益 公益金 利润 合 计 期初数 389,452,440.00 746,879,134.59 38,027,879.84 30,422,303.87 21,186,145.75 1,225,967,904.05 本期增加 13,705,322.60 3,490,068.72 2,792,054.98 36,167,425.19 56,154,871.49 本期减少 6,282,123.70 6,282,123.70 期末数 389,452,440.00 760,584,457.19 41,517,948.56 33,214,358.85 51,071,447.24 1,275,840,651.84 变动原因：盈余公积、法定公益金本期增加系 2002 年实现净利润分别按 10％及 8 ％提取后所致；资本公积增加系公司对关联单位计收资金占用费超过同期银行存款利 息收入部分及南京武宁房地产开发公司土地评估增值部分。未分配利润增加是本年实 现的净利润，未分配利润减少是提取法定盈余公积金和法定公益金。 三、股本变动及股东情况 1．股本变动情况 ⑴ 股本变动情况表 数量单位：万股 期初数 本期变动增减(＋－) 期末数 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、尚未流通股 1、发起人股份 25,932.244 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 25,932.244 其中：国家拥有股份 25,932.244 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 25,932.244 境内法人拥有股份 外资法人拥有股份 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股合计 25,932.244 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 25,932.244 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 13,013.00 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 13,013.00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股合计 13,013.00 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 13,013.00 三、股份总数 38,945.244 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 38,945.244 ⑵ 股票发行与上市情况 2000 年 8 月公司实施 1999 年度股东大会审议批准配股方案。即以 1998 年底总股 本 35942.244 万股为基数，每 10 股配售 3 股，共可配售 10782.6732 万股，实际配售 3003 万股，其中：国家股持股单位福建建工集团总公司承诺放弃本次配股。配股后，公司 4 总股本增至 38945.244 万股，其中社会公众股增至 13013 万股，占总股本的 33.41％。 2．股东情况介绍 ⑴ 截至 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 69639 户，其中国家股股东 1 户，流通股股东 69638 户。 ⑵ 公司前十名股东持股情况： 名次 名 称 持股数（股） 占总股本比例（％） 1 福建建工集团总公司 259,322,440 66.59 2 鹏华行业成长证券投资基金 1,214,999 0.31 3 景宏证券投资基金 1,071,784 0.28 4 广东粤财信托投资公司 942,748 0.24 5 夏建全 342,797 0.09 6 普丰证券投资基金 283,884 0.07 7 黄明英 226,668 0.06 8 吴玉英 206,100 0.05 9 田勇 175,588 0.05 10 黄春辉 161,300 0.04 除福建建工集团总公司外，其他 9 名股东所持股份均为已上市流通股份，福建建 工集团总公司与其他 9 名股东之间不存在关联关系，其他九名股东中关联关系未知。 ⑶ 持股 10%以上的法人股东 福建建工集团总公司系本公司的国家股股东，持公司股份占公司总股本 66.59%， 公司法人代表：悦胜利，注册地点：福建省福州市北大路 240 号，注册资本：3.2 亿元 人民币，公司经营范围：勘察设计、建筑装修、施工总承包等。福建建工集团总公司 持本公司 25,932.244 万股股份，其中 5000 万股质押给中国建设银行福建省分行，6741 万股质押给中国银行福建省分行，并已办理冻结手续。 四、董事、监事和高级管理人员情况 ㈠董事、监事、高级管理人员 性 年 年初持股 年末持股 姓 名 职 务 任期起止日期 别 龄 （股） （股） 悦胜利 董事长 男 53 2001 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 徐仲华 副董事长、总经理 男 53 2001 年 5 月~2004 年 5 月 33800 33800 5 周治安 董事、副总经理 男 58 2001 年 5 月~2004 年 5 月 30420 30420 郑建国 董事、副总经理 男 54 2001 年 5 月~2004 年 5 月 28730 28730 张仲平 董事、副总经理 男 45 2001 年 5 月~2004 年 5 月 28730 28730 雷家骕 独立董事 男 47 2002 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 郑振龙 独立董事 男 36 2002 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 吴试明 监事会主席 男 53 2001 年 5 月~2004 年 5 月 21632 21632 郑程森 监事 男 55 2001 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 林紫英 监事 男 49 2001 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 陈碧芳 监事 女 50 2001 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 丁炯 监事 男 39 2001 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 林金铸 董事会秘书 男 37 2001 年 5 月~2004 年 5 月 16900 16900 在控股股东单位任职的有：悦胜利先生任集团总公司董事长，监事会主席吴试明 先生任集团总公司监察审计室主任，监事郑程森先生任集团总公司人力资源部经理、 陈碧芳女士任集团总公司机关党委主任科员。 ㈡年度报酬情况 本公司董事、监事及高级管理人员实行岗位工资制，年终依据公司效益完成情况 计发奖金。 董事、监事及高级管理人员的报酬总额 59.9 万元，其中监事吴试明先生、郑程森 先生、陈碧芳女士在控股股东单位领取报酬。金额最高的前三名董事的报酬总额为 33.4 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 31.8 万元。其中 10～12 万元 4 人，6～8 万元 2 人，4～6 万元 2 人。本报告期内 2 名独立董事报酬尚未领取。 ㈢ 报告期内许敏洛先生因工作调动原因辞去公司董事职务；张天任先生因工作调 动原因辞去公司董事职务。 报告期内公司第二届董事会因张天任先生工作变动原因解聘其财务总监职务。 ㈣ 公司员工的数量、专业构成及教育程度情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在职员工共计 576 人，其中：技术管理人员 392 人、 财务人员 76 人、行政管理人员 62 人、其他人员 46 人。教育程度为：中专学历 72 人， 占 12.5％，大专学历 148 人，占 25.7％，本科以上学历 317 人，占 55％。 五、公司治理结构 ㈠ 公司治理情况 6 本着维护所有股东权益的原则，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市 公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规要求， 不断规范公司运作，先后修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《独立董事制度》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《募股 资金使用管理办法》等一系列制度，现已初步建立了较为健全、完备的法人治理结构。 对照中国证监会和国家经贸委颁布的《上市公司治理准则》，公司主要在聘任公司独 立董事人数，董事会专门委员会制度，董事、监事及高级管理人员的绩效与激励约束 机制等几个方面存在差异，公司将在 2003 年针对上述几个方面的制度予以完善。 ㈡ 独立董事履行职责情况 公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 规定要求，建立了独立董事制度，已聘任雷家骕先生和郑振龙先生 2 名独立董事。独 立董事在 2002 年的董事会运作中，能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责，以 认真积极负责的态度参与公司的经营决策活动，在董事会审议各项议案过程中多次发 表独立意见，维护了公司及中小股东的利益。 ㈢ 公司与控股股东的关系 控股股东行为规范，依法履行出资人的权利与义务，没有超越股东大会直接或间 接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东人员、资产、财务分开；机构、业务 独立；各自独立核算，独立承担经营责任和风险。 ㈣ 高级管理人员的考评与激励机制 公司对高级管理人员实行年度述职的考评制度，根据公司年初制定的年度经营目 标确定各高级管理人员的管理职责，年末公司组织考评委员会进行考评。 公司正在积极建立激励机制制度，以进一步调动高级管理人员乃至全体员工工作 的积极性、主动性和创造性，促进公司的长远发展。 六、股东大会情况简介 公司报告期内召开年度股东大会的有关情况： ㈠ 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 5 月 21 日在公司多功能厅召开，本次会议 通过 2002 年 4 月 19 日《证券时报》及《中国证券报》公告召集。与会股东及股东代 理人共计 9 人，代表股份 259,481,612 股，占公司总股本的 66.27％，符合《公司法》 7 和《公司章程》的有关规定，公司董事长悦胜利先生授权副董事长徐仲华先生主持会 议。会议业经福州至理律师事务所现场见证。会议审议通过以下决议： 1．《2001 年度董事会工作报告》； 2．《2001 年度监事会工作报告》； 3．《2001 年度财务决算及 2002 年度财务预算报告》； 4．《2001 年度利润分配预案》； 《 关于继续聘请福建华兴有限责任会计师事务所为公司审计中介机构的议案》； 5． 6．《关于公司章程修订议案》； 7．《关于股东大会议事规则修订议案》； 8．《关于独立董事选举及其津贴的议案》。 本决议公告刊登在 2002 年 5 月 22 日《证券时报》及《中国证券报》上。 ㈡ 公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 8 月 5 日在公司多功能厅召开，本 次会议通过 2002 年 6 月 20 日、7 月 16 日、7 月 17 日《证券时报》及《中国证券报》 公告召集。与会股东及股东代理人共计 12 人，代表股份 260,549,447 股，占公司总股 本的 66.901%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司董事长悦胜利先生 主持会议。会议业经福州至理律师事务所见证。本次会议在关联股东福建建工集团总 公司回避表决的情况下，以记名投票方式对《中国武夷实业股份有限公司收购资产议 案》进行表决，审议通过了《中国武夷实业股份有限公司收购资产议案》 本次决议公告刊登在 2002 年 8 月 6 日《证券时报》及《中国证券报》上。 七、董事会报告 ㈠ 报告期内的经营情况 1．公司主营业务及其经营情况 公司主营业务为工程承包、投资开发、外经外贸。2002 年，面对激烈的市场竞争， 公司全体员工在董事会的领导下，开拓创新，齐心协力，扎实工作，千方百计开拓境 内外市场，努力克服各种不利因素的影响，确保各项工作的顺利开展。报告期内实现 经营收入 88,530 万元，实现利润总额 9,325 万元，主要工作如下： ——投资开发 公司抓住一切机遇，加快房地产开发步伐，突出实施精品战略。在项目的策划上， 从总平规划、景观布置、小区环境及住宅立面的设计、与客户关系、物业管理等入手， 树立武夷品牌，扩大社会知名度和美誉度，赢得市场差别的竞争优势。北京武夷花园、 8 南京武夷花园加大销售力度，取得了规模效应和经济效益。深圳、长春、福州、厦门、 泉州、南平等地房地产开发项目也取得了新的进展。全年房地产开发施工面积 29 万平 方米，销售面积 21 万平方米，销售收入 4.25 亿元。公司已获得国家建设部颁发的房地 产开发企业一级资质，为今后发展创造了更为有利的条件。 ——外经工作 公司充分发挥对外经营权的作用，实施“走出去”战略，大力拓展海外市场，积 极参与澳门体育场馆项目及非洲援外工程项目投标。中标了援肯尼亚基塞沙公路项目 和援赤道几内亚巴塔至涅方公路修复项目，合同累计金额 1.64 亿元。香港公司积极拓 展工程承包和装修业务，努力寻求低成本项目投资开发；同时做好香港天后庙道住宅 项目销售准备工作，盘活存量资产，加快回笼资金。 ——工程承包 公司总承包的福州置地广场及福建省交通厅综合楼已竣工交付使用；厦门永升新 城组团也已竣工交付使用；公司承建的重点项目福宁高速公路 A10 标段已完工并进入 收尾阶段。 ——业务整合工作 随着建筑企业新资质的就位，公司将不具备一级工程承包资质，今后公司将逐步 淡出国内工程承包业务。因此，公司进行了内部业务和资源的整合，收购了优质资产， 清理、整合了房地产项目公司及国内装修公司，优化了组织结构，增强了专业化的优 势。 ——质量管理工作 公司狠抓质量管理，围绕创精品工程这个主题，认真实施 ISO9000 质量认证体系， 不断完善质量管理体系，顺利通过换证审核和质量体系文件 2000 版的换版。公司总承 包施工的置地广场项目荣获福州市结构“榕城杯”；厦门永升新城 B 组团被评为厦门 市优质工程；南平时代大厦荣获南平市级优质工程；武夷山庄大王阁项目也通过了市 优工程验收。 2．公司主营业务收入主要构成（单位：万元） 项目 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 工程承包业务 40,527.75 34,765.70 5,762.05 房地产开发业务 43,886.89 29,084.92 14,801.96 商业贸易 216.03 196.82 19.21 技术服务 3,890.51 892.91 2,997.60 其他 9.02 5.96 3.06 9 3．公司分地区的主营业务收入主要构成 福建省 行业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 工程承包 38,684.67 33,135.68 5,548.99 房地产开发 4,766.82 3,511.44 1,255.38 商业贸易 216.03 196.82 19.21 劳务技术服务 444.04 285.57 158.47 其他业务 9.02 5.96 3.06 小计 44,120.58 37,135.47 6,985.11 北京市 行业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 工程承包 1,144.23 977.57 166.66 房地产开发 18,446.20 12,009.59 6,436.61 小计 19,590.43 12,987.16 6,603.27 江苏省 行业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 工程承包 698.85 652.46 46.39 房地产开发 19,302.93 12,171.79 7,131.14 小计 20,001.78 12,824.25 7,177.53 香港地区 行业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 房地产开发 1,370.94 1,392.11 -21.17 劳务技术服务 3,446.47 607.34 2,839.13 小计 4,817.41 1,999.45 2,817.96 4．前五名客户销售额 1.97 亿元，占公司销售总额的 22.3%。 5．公司主要控股子公司及参股公司的经营业绩 ⑴ 全资公司香港武夷建筑有限公司业务性质为工程承包及房地产开发销售，注册 资本 2,000 万元港币，资产总额 147,929 万元人民币，本年度实现净利润 5,558 万元人 民币。 ⑵ 全资公司香港武夷开发有限公司业务性质为建筑投资开发，注册资本 1500 万 10 元港币，资产总额 82,006 万元人民币，本年度实现净利润 1,294 万元人民币。 ⑶ 全资公司香港武夷企业有限公司业务性质为贸易等，注册资本 300 万元港币， 资产总额 1,959 万元，本年度实现净利润 137 万元人民币。 ⑷ 全资公司中国武夷实业总公司厦门公司业务性质为工程承包及房地产开发，注 册资本 1,275 万元人民币，资产总额 9,840 万元，本年度实现净利润 423 万元 ⑸ 全资公司福建省武夷工程建设公司业务性质为工程总承包等，注册资本 1,500 万元人民币，资产总额 4,194 万元，本年度实现净利润 211 万元 ⑹ 全资公司福建省工程建设承包公司业务性质为工程总承包等，注册资本 2,557 万元人民币，资产总额 18,061 万元，本年度实现净利润 437 万元。 ⑺ 全资公司南平武夷房地产开发有限公司业务性质为房地产开发，注册资本 2,800 万元人民币，资产总额 8,023 万元，本年度实现净利润 606 万元。 ⑻ 全资公司福建省建筑材料设备公司业务性质为建筑材料、设备经营，注册资本 348 万元人民币，资产总额 1,368 万元，本年度实现净利润 4 万元。 ⑼ 全资公司福建中建工程公司业务性质为装修、建筑技术等，注册资本 177 万元 人民币，资产总额 7,609 万元，本年度实现净利润 201 万元。 ⑽ 全资公司福建省工程建设监理公司业务性质为工程监理、咨询等，注册资本 100 万元人民币，资产总额 346 万元，本年度实现净利润 12 万元。 ⑾ 控股公司福建建兴开发有限公司，公司占 75％股权，业务性质为房地产开发等， 注册资本 600 万元人民币，资产总额 764 万元，本年度实现净利润-459 万元。 ⑿ 控股公司长春武夷房地产开发有限公司，公司占 51%股权，业务性质为房地产 开发等，注册资本 1,000 万元人民币，资产总额 4,112 万元，本年度实现净利润-356 万 元。 ⒀ 控股公司重庆武夷房地产开发有限公司，公司占 75%股权，业务性质为房地产 开发等，注册资本 2,000 万元人民币，资产总额 1,815 万元，本年度实现净利润-188 万 元。 ⒁ 参股公司深圳市武夷国泰投资有限公司，公司占 45％股权，本年度实现净利润 500 万元。 ⒂ 参股公司福建建工混凝土有限公司，公司占 45％股权，本年度实现净利润 504 万元。 6．公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 ⑴ 报告期内公司主要房地产开发项目北京武夷花园北区拆迁工作未能顺利进行， 11 致使项目开发进度与原计划相比受到影响。公司积极配合当地政府做好劝解、说明工 作，经过多方努力，拆迁工作正常进行，为明年的项目开发做好准备。 ⑵ 面对建筑市场激烈竞争，公司加强市场调研和项目跟踪，积极参与援外项目和 澳门体育场馆项目的投标，注重投标的策略和技巧，积累了经验，同时也提高了工程 中标率。 ⑶ 随着房地产开发项目利润的平均化，公司一方面加大项目成片规模开发力度， 以取得规模经济；另一方面积极打造武夷品牌，注重营销策略，以扩展公司在激烈的 市场竞争中的份额，使经济效益达到最大化。 7．报告期经营计划调整情况 公司在 2001 年度报告中曾披露过公司本年度的经营计划，公司 2002 年度计划完 成营业收入比去年增长 20%，达到 10.8 亿元人民币，其中房地产开发销售收入 7 亿元 以上。至 2002 年上半年，公司房地产业务只完成销售收入 2.09 亿元，占全年计划的 30%。董事会经过分析原因后对 2002 年房地产开发销售收入的计划进行了调整，预计 将比原计划减少 2.5 亿元。其主要原因是北京武夷花园房地产项目今年上半年由于施工 图交付时间推迟，以及北区的拆迁进度缓慢，影响了新开工面积；另外，随着地铁八 通线开工等利好消息，刺激整个通州区楼盘明显上升，竞争日益激烈，使得销售情况 比去年同期有所下降。公司 2002 年半年度报告刊登于 2002 年 8 月 22 日的《证券时报》 、 《中国证券报》上。 ㈡ 公司投资情况 本年度公司对外投资额达 30,647 万元，比上年减少 9,739 万元，减幅 24％，主要 原因详见会计报表附注“长期股权投资”科目。 1．配股资金使用情况 本公司于 2000 年 8 月 8 日～21 日以配股方式向社会公众股股东发行人民币普通股 3003 万股，扣除发行费用后，共募集资金 21,800 万元。 ⑴ 承诺投资项目与实际投资情况 单位：万元 计划投资 计划投 实际投资项 累计投 变更投入项 计划投 累计投资金 序号 项目 资金额 目 资金额 目 资金额 额 北京“武夷花 北京“武夷 园”二期房地 1 9,000 花园”二期 9,000 产项目 房地产项目 北京“武夷 北京“知春花 2 10,000 花园”三期 9,350 9,350 园”项目 房地产项目 12 投资筹建江 苏武夷生物 福建华融电 3 500 1,150 1,150 工程有限公 子有限公司 司 补充公司流 4 2,300 2,300 动资金 合计 11,300 10,500 10,500 ⑵ 变更募集资金投资情况 经公司董事会研究，并经监事会同意，公司变更募集资金 10,500 万元，该变更配 股募集资金投向的董事会决议及有关说明公告已刊登在 2001 年 2 月 22 日《证券时报》 、 《中国证券报》，并提交 2001 年 5 月 11 日公司召开的 2000 年股东大会（年会）审议 通过。公司 2000 年股东大会决议刊登在 2001 年 5 月 12 日《证券时报》、《中国证券 报》上。 ⑶ 募集资金投入项目进度情况及效益情况 ① 北京武夷花园二期房地产项目，累计投入资金 9,000 万元，该项目开发商品房 面积 8 万平方米，已销售完毕，该项目 2001 年度已产生效益 3,290 万元。 ② 北京武夷花园三期房地产项目计划总投资 13,734 万元，其中 9,350 万元以配股 募集资金投入，截止 2001 年 12 月 31 日已累计投入 9,350 万元。该项目开发商品房面 积 8 万平方米，2001 年底已销售 4.6 万平方米，产生效益 2,623 万元；在报告期销售 3.4 万平方米，产生效益 1,177 万元。 ③ 福建华融科技股份有限公司投资 1,150 万元，2002 年实现净利润 115.4 万元， 我司占 20.93％。 2．非募集资金的投资、进度及收益情况 ⑴ 投资 1,400 万元人民币参与设立重庆武夷房地产开发有限公司，我司占 70％股 权，该项目报告期内主要做好拆迁准备工作。 ⑵ 投资 1,400 万元人民币参与设立武汉新凯利房地产综合开发有限公司，我司占 35％股权，该项目报告期内尚在前期准备阶段。 ⑶ 投资 780 万元人民币受让长春宝成置业有限公司 50%股权，该项目报告期内尚 未开工。 ㈢ 公司财务状况 公司期末总资产为 349,900 万元，比上年 308,882 万元增长 13.3％，主要原因是新 投资设立控股公司而增加合并范围和负债增加所致。 长期负债期末余额为 20,742 万元，比上年 29,286 万元降低 29％，主要原因是减少 13 向银行长期借款所致。 股东权益期末余额为 127,773 万元，比上年 122,788 万元增长 4.06%，主要原因是 实现净利润及资本公积增加。资本公积增加系公司对关联单位计收资金占用费超过同 期银行存款利息收入的部分。 主营业务利润本年度实现 20,039 万元，比上年 19,941 万元增长 0.49％，主要原因加 大房地产成片规模开发及促销力度,增收节支所致。 净利润本年度实现 3,617 万元，比上年 4,436 万元降低 18.5％，主要原因是： ①以前年度公司对关联单位计收的资金占用费直接冲减财务费用，本年度根据财 政部文件规定，计收资金占用费收入超过同期银行存款利息的部分（1,266.22 万元） 计入资本公积。 ②营宏高速公路投资收回，减少投资收益。 ③新投资的公司尚处于前期阶段，增加期间费用的开支。 ④所得税负的影响。 ㈣ 宏观政策、法规发生的变化对公司产生的影响 1．公司具有一级房地产开发资质，今后主营业务为房地产开发。随着《土地管理 法》的实施，国家对土地资源将严格控制。土地使用权的出让实行公开拍卖，公司重 新获取土地资源的成本会增加。 2．根据国家有关规定，公司 2002 年 1 月 1 日起，公司不再享受“所得税先征 33 ％再返还 18％，实际税负 15％”的税收优惠政策，这对公司本年度及以后年度的经营 成果会产生一定的影响。 ㈤ 公司 2003 年业务工作计划 1．采取有效措施，确保房地产业持续、快速、健康发展。房地产市场正从价格竞 争、质量竞争走向品牌竞争。所以要从高起点的规划、高水平的设计、高质量的施工、 高标准的管理入手，瞄准市场需求，创造个性化的精品工程，努力打造武夷品牌，提 高专业化水平和规模化开发能力，以扩大公司的知名度。北京武夷、南京武宁要加大 开发力度，深挖潜力，以取得规模效应和经济效益。厦门武夷嘉园、长春武夷、南平 武夷要加快工程进度，力争取得较好收益。重庆武夷、长春宝成、福州武夷明珠等项 目要做好前期准备工作，抓紧开工。同时要着手储备适量价位低、前景好的土地，确 保公司的发展后劲。 2．实施“走出去”战略，充分利用国内国外两个市场，努力拓展国际工程承包空 间，提升公司在国际市场中的核心竞争力。要巩固亚太市场，深度开发非洲市场，争 14 取在原有基础上承揽更多的援助项目，滚动式发展，实现规模经营，以取得更好的经 济效益。 3．加强现有工程项目管理，不断提高经营水平。要做好现有在建工程项目管理， 加强项目成本核算与控制。尤其要抓好援肯尼亚基塞沙公路项目和赤道几内亚巴塔至 涅方公路修复项目的施工，严把工程质量关，严格履行合同，争创优质工程，树立武 夷品牌。 4．外经贸工作要有新的发展。要紧密配合两个援外项目的工程进度，积极主动做 好项目所需的设备材料出口工作。香港公司一方面要做好天后庙道住宅项目的促销工 作，盘活存量资产，回笼资金；另一方面要发挥现有的优势，积极寻找低成本项目进 行投资开发。 5．进一步推动企业内部管理的改革创新，继续完善公司内部管理体系和各项制度、 流程，进一步完善各子公司经营目标责任制的考核机制，全面推行规范的预算管理制 度，探索建立有效的激励约束机制，积极营造良好的内部环境，吸引高素质的人才。 同时，加强企业文化建设，为公司的持续发展构建合理的管理平台。 ㈥ 董事会日常工作情况 1．报告期内董事会的会议情况及决议内容 ⑴ 2002 年 4 月 16 日在公司会议室召开第二届董事会第四次会议，会议审议通过 了以下事项：①《2001 年度报告》及其年度报告摘要，并同意公告；②《2001 年度董 事会工作报告》；③《2001 年度总经理业务报告》；④《2001 年度财务决算报告和 2002 年财务预算报告》；⑤《2001 年度利润分配预案》；⑥《2002 年利润分配政策》；⑦ 《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司审计中介机构的议案》；⑧《关于 公司股东大会议事规则修订议案》⑨《关于公司章程修订议案》；⑩《关于建立独立 董事制度的议案》；○ 11 立董事候选人提名的议案》；○ 12 于独立董事年度津贴的议案》； ○ 13 于厦门新华花园项目坏账损失 968.27 万元的议案》；○ 14 于投资 1400 万元参与设立 重庆武夷房地产开发有限公司的议案》；○ 15 于投资 1400 万元参与设立武汉新凯利房 地产综合开发有限公司的议案》；○ 16 定于 2002 年 5 月 21 日召开 2001 年度股东大会 （年会）的议案》。本次公告刊登在 2002 年 4 月 19 日《证券时报》及《中国证券报》 上。 ⑵ 2002 年 4 月 28 日在公司会议室召开第二届董事会第五次会议，会议审议通过 了《公司 2002 年第一季度报告》、《公司 2001 年度业绩下降问询卷的答复》。公司 2002 年第一季度报告刊登在 2002 年 4 月 30 日《证券时报》及《中国证券报》上。 15 ⑶ 2002 年 5 月 8 日在公司会议室召开第二届董事会第一次临时会议，会议审议通 过了以下事项：根据业务发展需要，同意福建建兴开发有限公司注册资本由 600 万元 人民币增加至 800 万元人民币，公司增资 150 万元人民币，仍占 75%的股权。 ⑷ 2000 年 6 月 3 日在公司会议室召开第二届董事会第六次会议，会议审议通过了 以下事项：①鉴于上海武夷富得投资有限公司合作三方对原拟定的投资项目存在分歧， 该公司全体股东经协商，决定撤销成立上海武夷富得投资有限公司，将注册资本按股 东的出资比例退回。公司董事会同意收回原投资款 2250 万元人民币；②由于工作变动 原因，解聘张天任先生公司财务总监职务。本决议公告刊登在 2002 年 6 月 5 日《证券 时报》及《中国证券报》上。 ⑸ 2002 年 6 月 17 日在公司会议室召开第二届董事会第七次会议，会议审议通过 了以下事项：①公司全资公司香港武夷（集团）有限公司收购香港丰宏发展有限公司 持有的南京武宁房地产开发有限公司 99%的股权；②公司收购南平武夷房地产开发有 限公司持有的南京武宁房地产开发有限公司 1%的股权；③决定于 2002 年 7 月 22 日召 开 2002 年第一次临时股东大会。本决议公告刊登在 2002 年 6 月 19 日《证券时报》及 《中国证券报》上。 ⑹ 2002 年 7 月 15 日以通讯方式召开第二届董事会第二次临时会议，会议决议如 下：鉴于公司将于 2002 年 7 月 22 日起迁往福州市五四路 89 号置地广场 33 层办公， 原定于 2002 年 7 月 22 日上午召开 2002 年第一次临时股东大会的会议地点改为：福建 省福州市五四路 89 号置地方 33 层多功能厅，其他有关事宜不变。本决议公告刊登在 2002 年 7 月 16 日《证券时报》及《中国证券报》上。 ⑺ 2002 年 7 月 16 日以通讯方式召开第二届董事会第三次临时会议，会议决议如 下：鉴于公司将于近日迁址，会议场所等准备工作尚未完善等原因，特将公司 2002 年 第一次临时股东大会延至 2002 年 8 月 15 日召开，其他事宜不变。本决议公告刊登在 2002 年 7 月 17 日《证券时报》及《中国证券报》上。 ⑻ 2002 年 8 月 19 日在公司会议室召开第二届董事会第八次会议，会议审议通过 了如下决议：①《2002 年半年度报告》及其摘要，并同意公告；②《2002 年半年度利 润不分配，也不进行资本公积金转增股本》；③《关于许敏洛先生辞去公司董事职务 的议案》；④《关于聘任罗东鑫先生为公司证券事务代表的议案》；⑤《关于受让长 春宝成置业有限公司 50%股权的议案》；本次公告刊登于 2002 年 8 月 22 日《证券时 报》及《中国证券报》上。 16 ⑼ 2002 年 10 月 18 日在公司会议室召开第二届董事会第四次临时会议，会议审议 通过了《公司 2002 年第三季度报告》。本决议公告刊登在 2002 年 10 月 23 日《证券 时报》及《中国证券报》上。 ⑽ 2002 年 11 月 1 日在公司会议室召开第二届董事会第五次临时会议，会议审议 通过了《关于张天任先生辞去公司董事职务的议案》。本决议公告刊登在 2002 年 11 月 2 日《证券时报》及《中国证券报》上。 2．董事会对股东大会的决议执行情况 ⑴本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，较好地完成了股东 大会交办的各项工作。 ⑵公司 2002 年 6 月 27 日实施了 2001 年度利润分配方案：以 2001 年末总股本 389,452,440 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 1.00 元（含税）。扣税后，个人股 东实际每 10 股派发现金红利 0.80 元。 ㈦ 本年度利润分配预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，2002 年实现净利润 36,167,425.19 元，提 取 10%法定公积金 3,490,068.72 元，提取 8%的法定公益金 2,792,054.98 元之后，加上 年初滚存未分配利润 21,184,034.75 元，实际可供分配的利润共计 51,071,447.24 元，经 董事会审议：因 2003 年公司将新增南京武夷绿洲项目、长春武夷项目、长春宝成项目、 重庆武夷项目、厦门武夷嘉园项目的投资，资金需求量增大；同时 2002 年公司银行借 款也有所增加，为了公司的长远发展，决定本年度不进行利润分配，也不进行资本公 积金转增股本。未分配利润结转下年度。此分配预案需提交股东大会审议通过。 ㈧ 其他报告事项 本公司选定《证券时报》、《中国证券报》为公司指定的对外披露报刊。 八、监事会报告 ㈠ 报告期监事会的工作情况 2002 年公司第二届监事会依照《公司法》和公司章程有关规定，认真履行职责， 通过参加董事会会议、股东大会会议对董事会运作和日常重要经营管理活动进行监督， 以维护股东和员工的正当合法利益。在报告期内，公司第二届监事会召开了 3 次会议， 监事会成员列席了 8 次公司董事会会议。 17 1．2002 年 4 月 16 日，公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议 通过《2001 年度报告及其摘要》、《2001 年度董事会工作报告》、《2001 年度总经理 业务报告》、《2001 年度财务决算报告和 2002 年财务预算报告》、《2001 年度利润 分配预案》、《2002 年利润分配政策》、《关于公司章程修订议案》、《关于建立独 立董事制度的议案》、《关于独立董事津贴的议案》、《关于厦门新华花园项目坏账 损失 968.27 万元的议案》、《关于投资 1400 万元参与设立重庆武夷房地产开发有限公 司的议案》、《关于投资 1400 万元参与设立武汉新凯利房地产开发有限公司的议案》、 《关于召开 2001 年度股东大会议案》。 2．2002 年 4 月 16 日，公司第二届监事会召开第三次会议，讨论并审议通过《公 司 2001 年度监事会工作报告》、《公司 2001 年度报告及其摘要》。本决议公告刊登 在 2002 年 4 月 19 日《证券时报》及《中国证券报》上。 3．2002 年 4 月 28 日，公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议 通过《公司 2002 年第一季度报告》、《公司 2001 年度业绩下降询问卷的答复》。 4．2002 年 6 月 3 日，公司第二届监事会列席公司董事会会议，听取并审议通过《撤 销成立上海武夷富得投资有限公司的议案》、《关于解聘张天任先生公司财务总监职 务》。 5．2002 年 6 月 17 日，公司第二届监事会成员列席公司董事会会议。听取并审议 通过《公司全资公司香港武夷（集团）有限公司收购香港丰宏发展有限公司持有南京 武宁房地产开发有限公司 99%的股权议案》、《公司收购南平武夷房地产开发有限公 司持有的南京武宁房地产开发有限公司 1%的股权议案》、《关于召开 2002 年第一次 临时股东大会的议案》。 6．2002 年 6 月 17 日，公司第二届监事会召开第四次会议，讨论并审议通过《公 司全资公司香港武夷（集团）有限公司收购香港丰宏发展有限公司持有南京武宁房地 产开发有限公司 99%的股权议案》、《公司收购南平武夷房地产开发有限公司持有的 南京武宁房地产开发有限公司 1%的股权议案》。本决议公告刊登于 2002 年 6 月 20 日 《证券时报》及《中国证券报》上。 7．2002 年 6 月 28 日，公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议 通过《公司购置置地广场 4059.13m2 办公用房和 14 个车位的议案》、《公司建立现代 企业制度自查报告》。 18 8．2002 年 8 月 19 日，公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议 通过《2002 年半年度报告及其摘要》、《2002 年半年度利润分配方案》、《关于许敏 洛先生辞去公司董事职务的议案》、《关于聘任罗东鑫先生为公司证券事务代表的议 案》、《关于受让长春宝成置业有限公司 50%股权的议案》。 9．2002 年 8 月 19 日，公司第二届监事会召开第五次会议，讨论并审议通过《公 司 2002 年半年度报告及其摘要》。本决议公告刊登于 2002 年 8 月 22 日《证券时报》 及《中国证券报》上。 10．2002 年 10 月 18 日，公司第二届监事会列席公司董事会会议，听取并审议通 过《公司 2002 年第三季度报告》。 11．2002 年 11 月 1 日，公司第二届监事会列席公司董事会会议，听取并审议通过 《关于张天任先生辞去公司董事职务的议案》。 ㈡ 监事会对报告期公司的意见 1．公司依法运作情况 报告期内公司董事会、经营班子严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会 有关规章制度要求，不断规范公司运作，逐步完善公司法人治理结构。报告期内公司 修订完善了《公司章程》和《公司股东大会议事规则》，建立了《独立董事制度》， 并聘任 2 名独立董事。2002 年公司的重大经营活动都严格按照《公司法》和《公司章 程》及股东大会的决议进行，程序合法，运作规范，效果良好，未发现公司董事、经 理执行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2．检查公司财务情况 2002 年度公司财务报告由福建华兴有限责任会计师事务所审计，并出具了无保留 意见的审计报告。监事会通过对公司财务管理制度的检查，认为公司的财务制度是健 全的，执行是有效的。通过对公司 2002 年财务报告的核查，认为公司的财务报告在所 有重大方面真实、客观、公允地反映了公司 2002 年度的财务状况和经营成果。 3．募集资金使用情况的监督 报告期内公司没有募集资金投入使用情况。公司 2000 年 8 月实现配股，共募集资 金 21800 万元，募集资金使用效果良好，所投资的项目均已产生效益。 4．对收购、出售资产的监督 报告期内公司全资公司香港武夷（集团）有限公司以自有资金 1.196 亿元收购控股 股东福建建工集团总公司所属全资子公司香港丰宏有限公司持有的南京武宁房地产开 19 发有限公司 99%的股权。本次收购属于关联交易，该交易双方收购资产是合法的，价 格是合理的，无内幕交易，并未发现损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 5．对其他关联交易的监督 报告期内公司所做的有关关联交易，是按市场价格进行的，其关联交易是公平的， 未发现损害上市公司利益的行为。 九、重要事项 1．本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2．报告期内公司收购及出售资产事项。 公司全资公司香港武夷（集团）有限公司（甲方）与控股股东福建建工所属全资子 公司香港丰宏有限公司（乙方）签订《股权转让协议》，乙方将所持有的南京武宁房 地产开发有限公司 99％的股权转让给甲方，转让价格以福建中兴资产评估有限公司的 评估值为依据。南京武宁房地产开发有限公司评估前账面净资产为人民币 1,655.46 万 元，经评估后的净资产为人民币 12,086.45 万元，转让价格为人民币 11,965.58 万元。 交易双方约定收购资产的价款以现金支付。 董事会认为南京武宁目前主要拥有南京武夷绿洲项目（1200 亩）土地，该项目土 地评估价格每亩 24.01 万元是公允的，与周围地价相比是合理的，随着今后土地拍卖政 策的执行，该地块仍有一定的升值潜力。通过本次交易，可实现公司低成本扩张、规 模化经营房地产战略，树立武夷品牌，培育新的利润增长点。本次收购资产行为属于 关联交易，该项交易已于 8 月 5 日经公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过。公司 2002 年第一次临时股东大会的决议公告刊登于 8 月 6 日的《证券时报》、《中国证券 报》上。有关本次资产收购的公告刊登于 2002 年 6 月 20 日、7 月 5 日、7 月 13 日、7 月 16 日、7 月 17 日的《证券时报》、《中国证券报》上。 3．重大关联交易事项。 本报告期内有关关联交易事项详见“会计报表附注”。 4．公司重大合同及其履行情况。 ⑴ 公司无托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事 宜。 ⑵ 重大担保及其履行情况 ① 公司为被投资单位深圳武夷国泰投资有限公司向银行贷款人民币 4,000 万元提 供信用连带责任担保，担保期限壹年（2002 年 8 月至 2003 年 8 月），由合作方提供相 20 应份额的反担保。。 ② 公司为被投资单位深圳武夷国泰投资有限公司向银行贷款人民币 1,500 万元提 供信用连带责任担保，担保期限三个月（2002 年 10 月至 2003 年 01 月），由合作方提 供相应份额的反担保。 ③ 公司为被投资单位福建置地房地产开发公司向银行贷款人民币 2,000 万元提供 信用连带责任担保，担保期限壹年（2002 年 12 月至 2003 年 12 月）。 ④ 公司为被投资单位福建省侨乡建设股份有限公司向银行贷款人民币 1700 万元 提供信用连带责任担保，担保期限壹年（2002 年 10 月至 2003 年 10 月）。 ⑶ 委托理财事项 ①报告期内公司无新的委托理财事项。 ②公司原协议延期的 5,000 万元委托理财款，至 2002 年 10 月到期，2003 年 3 月 11 日公司通过受让“惠泉啤酒”股权收回该笔理财款。目前公司无新的委托理财计划。 ⑷其他重大合同 报告期内，公司与对外贸易经济合作部对外援助司分别签订了中标价为 1.17 亿元 人民币的援肯尼亚基塞沙公路项目及中标价为 4700 万元人民币的援赤道几内亚巴涅公 路项目的施工内部总承包合同。 5．公司或持股 5%以上股东在报告期内无承诺事项。 6．根据 2002 年 5 月 21 日股东大会决议，续聘福建华兴有限责任会计师事务所为 本公司审计中介机构，应支付 2002 年度财务审计费用为 60 万元，差旅费用由本公司 支付。本报告期内审计费用未付。 7．报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报 批评和深圳交易所公开谴责的情形。 8．其他重要事项 报告期内，公司控股股东福建建工集团总公司将其持有的本公司股份 11,741 万股， 占本公司股份总数的 30.15％，向有关银行贷款提供质押担保。该事项公告刊登在 2001 年 12 月 25 日的《证券时报》、《中国证券报》上。 十、财务会计报告 1．审计报告 福建华兴有限责任会计师事务所注册会计师刘延东、黄国香对公司 2002 年度的财 21 务报告出具了无保留的审计报告[闽华兴所（2003）审字 D－042 号]（审计报告附后） 2．会计报表（附后） 3．会计报表附注（附后） 十一、备查文件 1．载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2．载有会计师事务所盖章，注册会计师签字并盖章的审计报告原件。 3．报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 22 审 计 报 告 闽华兴所（2003）审字 D－042 号 中国武夷实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表， 2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2002 年度现金流量表和合并现 金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵 公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定。 在所有重大方面，公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度经 营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘延东 中国注册会计师：黄国香 中国·福州 二○○三年四月三日 23 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：中国武夷实业股份有限公司 （合并） 单位：元 资 产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 684,044,392.65 565,135,373.59 短期投资 2 51,238,445.50 50,931,500.00 应收票据 应收股利 3 2,335,545.99 731,860.67 应收利息 应收账款 4 134,865,768.57 158,041,613.81 其他应收款 5 790,440,848.52 732,921,201.48 预付账款 7 199,215,635.77 193,701,681.33 应收补贴款 8 17,145.27 存货 9 982,675,819.43 721,653,307.65 待摊费用 10 272,262.53 861,255.21 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,845,105,864.23 2,423,977,793.74 长期投资: 长期股权投资 11 306,465,954.94 403,855,409.62 长期债权投资 11 148,663,580.00 150,804,480.07 长期投资合计 455,129,534.94 554,659,889.69 其中：合并价差 9,356,487.35 7,721,694.80 其中：股权投资差额 9,356,487.35 7,721,694.80 固定资产: 固定资产原价 12 179,933,094.15 151,207,464.88 减：累计折旧 12 46,699,999.02 39,962,923.19 固定资产净值 12 133,233,095.13 111,244,541.69 减：固定资产减值准备 12 26,420,145.21 26,407,695.80 固定资产净额 106,812,949.92 84,836,845.89 工程物资 在建工程 13 6,267,088.30 843,254.57 固定资产清理 固定资产合计 113,080,038.22 85,680,100.46 无形资产及其他资产： 无形资产 14 84,030,000.00 23,020,000.00 长期待摊费用 15 1,659,879.02 1,483,313.37 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 85,689,879.02 24,503,313.37 递延税项： 递延税款借项 资产合计 3,499,005,316.41 3,088,821,097.26 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 24 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：中国武夷实业股份有限公司 （合并） 单位：元 负债及股东权益 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 16 1,300,528,604.95 925,711,765.58 应付票据 17 1,324,600.00 应付账款 18 99,951,303.83 144,039,707.35 预收账款 19 124,028,005.17 72,150,699.12 应付工资 20 752,245.46 1,530,044.63 应付福利费 1,039,205.12 833,226.75 应付股利 21 4,698,071.68 39,733,551.40 应交税金 22 61,667,086.36 76,238,909.64 其他应交款 23 424,406.23 773,800.64 其他应付款 24 199,833,792.34 163,184,345.08 预提费用 25 3,651,881.40 1,531,123.98 预计负债 一年内到期的长期负债 26 115,000,000.00 69,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,912,899,202.54 1,494,727,174.17 长期负债: 长期借款 27 203,057,347.98 292,279,905.08 应付债券 长期应付款 28 4,362,275.48 581,151.48 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 207,419,623.46 292,861,056.56 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,120,318,826.00 1,787,588,230.73 少数股东权益 29 100,954,263.37 73,350,059.17 股东权益: 股本 30 389,452,440.00 389,452,440.00 减：已归还投资 股本净额 389,452,440.00 389,452,440.00 资本公积 31 760,584,457.19 746,879,134.59 盈余公积 32 74,732,307.41 68,450,183.71 其中：法定公益金 33,214,358.85 30,422,303.87 未分配利润 33 51,071,447.24 21,186,145.75 外币报表折算差额 1,891,575.20 1,914,903.31 股东权益合计 1,277,732,227.04 1,227,882,807.36 负债和股东权益总计 3,499,005,316.41 3,088,821,097.26 法 定 主管会计工作 会计机构 25 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 26 利润及利润分配表 2002 年 1～12 月 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元 项 目 注释 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 34 885,301,982.03 904,272,447.37 减：主营业务成本 34 649,463,125.01 667,082,363.13 主营业务税金及附加 35 35,449,076.51 37,779,861.48 二、主营业务利润 200,389,780.51 199,410,222.76 加：其他业务利润 36 7,291,389.07 14,373,965.44 减：营业费用 37 17,685,899.80 13,253,334.81 管理费用 38 70,612,829.70 123,394,933.51 财务费用 39 46,788,130.07 9,569,004.43 三、营业利润 72,594,310.01 67,566,915.45 加：投资收益 40 19,469,934.04 48,405,573.38 补贴收入 2,577.00 4,098.00 营业外收入 41 3,688,612.86 948,399.77 减：营业外支出 41 2,510,278.86 3,011,198.88 四、利润总额 93,245,155.05 113,913,787.72 减：所得税 41,815,698.28 49,306,922.20 少数股东损益 15,262,031.58 20,251,227.59 五、净利润 36,167,425.19 44,355,637.93 加：年初未分配利润 21,186,145.75 23,655,686.20 其他转入 六、可供分配利润： 57,353,570.94 68,011,324.13 减：提取法定盈余公积 3,490,068.72 4,377,741.32 提取法定公益金 2,792,054.98 3,502,193.06 提取奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 51,071,447.24 60,131,389.75 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 38,945,244.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 51,071,447.24 21,186,145.75 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 27 现 金 流 量 表 2002 年 1～12 月 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 894,787,963.35 收到的税费返还 1,397,746.71 收到的其他与经营活动有关的现金 42 550,437,312.36 现金流入小计 1,446,623,022.42 购买商品、接受劳务支付的现金 734,377,439.25 支付给职工以及为职工支付的现金 32,072,477.35 支付的各项税费 97,590,974.93 支付的其他与经营活动有关的现金 43 662,844,135.52 现金流出小计 1,526,885,027.05 经营活动产生的现金流量净额 -80,262,004.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 90,327,307.48 取得投资收益所收到的现金 25,982,298.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 7,570,579.49 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 123,880,185.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 103,300,258.70 投资所支付的现金 49,550,900.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 152,851,158.70 投资活动产生的现金流量净额 -28,970,973.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 16,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 16,400,000.00 借款所收到的现金 1,326,306,047.85 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,342,706,047.85 偿还债务所支付的现金 994,711,765.58 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 119,859,706.81 其中：子公司支付少数股东的股利 9,987,272.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,114,571,472.39 筹资活动产生的现金流量净额 228,134,575.46 四、汇率变动对现金的影响 7,421.53 五、现金及现金等价物净增加额 118,909,019.06 法 定 主管会计工作 会计机构 28 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 29 附注： 项 目 注释 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 36,167,425.19 加：少数股东损益 15,262,031.58 计提的资产减值准备 4,439,872.91 固定资产折旧 8,508,485.80 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 1,388,752.85 待摊费用减少（减：增加） 588,992.68 预提费用增加（减：减少） 2,120,757.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,120,590.19 固定资产报废损失 690,825.77 财务费用 70,927,190.81 投资损失（减：收益） -19,469,934.04 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -250,240,532.91 经营性应收项目的减少（减：增加） -2,632,114.59 经营性应付项目的增加（减：减少） 30,269,911.30 其他 22,836,920.79 经营活动产生的现金流量净额 -80,262,004.63 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 684,044,392.65 减：现金的期初余额 565,135,373.59 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 118,909,019.06 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 30 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 48,710,577.25 5,676,994.52 1,219,781.44 53,167,790.33 其中：应收账款 8,627,979.68 1,219,781.44 7,408,198.24 其他应收款 40,082,597.57 5,676,994.52 45,759,592.09 二、短期投资跌价准备合计 207,900.00 198,054.50 405,954.50 其中：股票投资 207,900.00 198,054.50 405,954.50 债券投资 三、存货跌价准备合计 46,916,728.09 340,217.63 11,122,196.50 36,134,749.22 1.工程承包业务 2,030,292.13 319,056.76 319,056.76 2,030,292.13 其中：库存商品 1,711,235.37 319,056.76 2,030,292.13 原材料（库存材料） 319,056.76 319,056.76 2.房地产开发 44,886,435.96 21,160.87 10,803,139.74 34,104,457.09 其中：开发成本 21,757,544.64 10,257.19 21,767,801.83 开发产品 23,128,891.32 10,903.68 10,803,139.74 12,336,655.26 四、长期投资减值准备合计 29,418,028.74 2,850,463.67 19,283,234.98 12,985,257.43 其中：长期股权投资 29,418,028.74 2,850,463.67 19,283,234.98 12,985,257.43 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 26,407,695.80 12,449.41 26,420,145.21 其中：房屋、建筑物 26,407,695.80 12,449.41 26,420,145.21 机器设备（机械设备） 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 31 股东权益增减变动表 2002 年度 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 389,452,440.00 389,452,440.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 389,452,440.00 389,452,440.00 二、资本公积： 年初余额 746,879,134.59 746,879,134.59 本年增加数 13,705,322.60 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差额 12,662,224.59 其他资本公积 1,043,098.01 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 760,584,457.19 746,879,134.59 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 38,027,879.84 33,650,138.52 本年增加数 3,490,068.72 4,377,741.32 其中：从净利润中提取数 3,490,068.72 4,377,741.32 其中：法定盈余公积 3,490,068.72 4,377,741.32 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 41,517,948.56 38,027,879.84 其中：法定盈余公积 41,517,948.56 38,027,879.84 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 30,422,303.87 26,920,110.81 本年增加数 2,792,054.98 3,502,193.06 其中：从净利润中提取数 2,792,054.98 3,502,193.06 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 33,214,358.85 30,422,303.87 五、未分配利润： 年初未分配利润 21,186,145.75 23,655,686.20 本年净利润（净亏损以“－”号填列） 36,167,425.19 44,355,637.93 本年利润分配 6,282,123.70 46,825,178.38 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 51,071,447.24 21,186,145.75 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 32 应 交 增 值 税 明 细 表 2001 年度 编制单位：中国武夷实业股份有限公司(合并) 项 目 本年数 上年数 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数（以“－”填列） -18,848.11 2.销项税额 182,155.94 1,013,837.15 出口退税 89,341.61 进项税额转出 38,652.00 转出多交增值税 年初未交数 21,702.18 3.进项税额 188,477.29 1,002,708.19 已交税金 14,267.50 51,679.25 减免税款 89,341.61 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4.期末未抵扣数（以“－”号填列） -784.96 -18,848.11 二、未交增值税 1.年初未交数（多交数以“－”号填列） -18,848.11 21,702.18 2.本期转入数（多交数以“－”号填列） 32,330.65 11,128.96 3.本期已交数 14,267.50 51,679.25 4.期末未交数（多交数以“－”填列） -784.96 -18,848.11 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 33 分部报表（业务分部） 2001 年度 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 项 目 工程承包业务 房地产开发业务 商业贸易业务 劳务技术业务 其他业务 一、营业收入合计 464,892,764.75 427,913,992.24 11,194,848.72 3,318,356.74 12,151,17 其中：对外营业收入 464,892,764.75 427,913,992.24 11,194,848.72 3,318,356.74 12,151,17 分部间营业收入 二、销售成本合计 402,945,415.89 290,294,657.28 10,439,798.57 1,178,974.53 828,10 其中：对外销售成本 402,945,415.89 290,294,657.28 10,439,798.57 1,178,974.53 828,10 分部间销售成本 三、期间费用合计 88,196,831.51 57,243,352.48 1,584,313.71 657,556.40 -886,55 四、营业利润合计 -26,249,482.65 80,375,982.48 -829,263.56 1,481,825.81 12,209,62 五、资产总额 3,183,986,731.59 1,463,258,655.03 24,025,009.39 4,528,636.02 1,331,213, 其中：存货 53,983,885.25 620,535,854.05 252,350.36 46,881,21 六、负债总额 1,874,219,112.55 1,319,136,226.29 6,128,938.89 941,167.55 1,315,744, 分部报表（地区分部） 2001 年度 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 项 目 福建省 香 港 北 京 江 苏 吉 林 四 川 一、营业收入合计 479,830,216.42 18,003,530.06 221,008,526.00 200,628,868.36 其中：对外营业收入 479,830,216.42 18,003,530.06 221,008,526.00 200,628,868.36 分部间营业收入 二、销售成本合计 409,771,179.96 12,119,934.11 139,829,234.69 143,966,603.88 其中：对外销售成本 409,771,179.96 12,119,934.11 139,829,234.69 143,966,603.88 分部间销售成本 三、期间费用合计 94,213,319.48 23,882,779.96 17,809,248.10 10,412,373.46 四、营业利润合计 -24,154,283.02 -17,999,184.01 63,370,043.21 46,249,891.02 五、资产总额 3,430,385,249.60 1,721,890,532.68 671,886,587.79 173,454,902.89 其中：存货 156,657,676.97 243,730,368.76 215,949,344.88 104,822,112.46 六、负债总额 2,044,975,829.10 1,764,170,303.99 556,318,796.46 145,517,378.75 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 34 分部报表（业务分部） 2002 年度 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 项 目 工程承包业务 房地产开发业务 商业贸易业务 劳务技术业务 其他业务 一、营业收入合计 404,067,043.59 442,602,473.91 3,153,337.08 38,742,314.03 4,418, 其中：对外营业收入 404,067,043.59 441,286,587.77 3,153,337.08 38,742,314.03 4,005, 分部间营业收入 1,315,886.14 413, 二、销售成本合计 360,574,675.28 313,116,524.64 2,073,447.51 9,160,657.86 377, 其中：对外销售成本 360,574,675.28 312,259,380.04 2,073,447.51 9,160,657.86 377, 分部间销售成本 857,144.60 三、期间费用合计 72,666,931.09 66,930,145.22 919,803.35 1,040,586.96 -5,203, 四、营业利润合计 -29,174,562.78 62,555,804.05 160,086.22 28,541,069.21 9,245, 五、资产总额 3,689,009,488.93 1,985,702,067.09 13,678,047.60 3,459,522.57 890,815, 其中：存货 81,066,576.38 854,508,526.44 193,200.25 46,907, 六、负债总额 2,336,936,184.47 1,632,994,401.46 12,041,379.31 1,608,635.38 876,958, 分部报表（地区分部） 2002 年度 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 项 目 福建省 香 港 北 京 江 苏 吉 林 四 川 一、营业收入合计 444,021,656.44 52,952,637.03 195,972,894.90 200,036,396.14 其中：对外营业收入 442,705,770.30 52,539,550.80 195,972,894.90 200,036,396.14 分部间营业收入 1,315,886.14 413,086.23 二、销售成本合计 387,941,013.39 19,744,101.70 139,108,222.75 138,509,077.09 其中：对外销售成本 387,083,868.79 19,744,101.70 139,108,222.75 138,509,077.09 分部间销售成本 857,144.60 三、期间费用合计 81,836,961.73 17,905,691.37 18,625,141.60 9,970,573.82 6,038,804.58 1,878,618.32 四、营业利润合计 -25,756,318.68 15,302,843.96 38,239,530.55 51,556,745.23 -6,038,804.58 -1,878,618.32 五、资产总额 3,934,820,004.25 1,555,070,465.81 651,915,057.02 336,283,186.73 76,941,751.06 18,154,265.58 其中：存货 208,101,243.11 231,380,859.04 314,994,091.38 153,937,439.74 72,127,321.61 1,636,630.08 六、负债总额 2,524,600,346.32 1,609,705,568.53 509,555,807.95 148,331,720.40 62,981,555.64 32,883.90 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 35 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：中国武夷实业股份有限公司 单位:元 资 产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 525,304,008.01 416,940,940.53 短期投资 51,238,445.50 50,931,500.00 应收票据 应收股利 3,238,183.64 6,961,310.70 应收利息 应收账款 58,844,821.98 38,215,577.32 其他应收款 402,728,270.69 413,980,422.19 应收内部单位款 1,886,370,854.65 1,604,804,275.70 预付账款 27,842,045.45 10,038,558.44 应收补贴款 存货 6,156,196.19 1,223.86 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,961,722,826.11 2,541,873,808.74 长期投资: 长期股权投资 332,096,571.22 293,341,577.13 长期债权投资 88,000,000.00 90,140,900.07 长期投资合计 420,096,571.22 383,482,477.20 其中：合并价差 其中：股权投资差额 8,636,985.63 6,845,421.23 固定资产: 固定资产原价 39,048,642.80 10,989,309.67 减：累计折旧 5,653,755.18 4,505,227.65 固定资产净值 33,394,887.62 6,484,082.02 减：固定资产减值准备 固定资产净额 33,394,887.62 6,484,082.02 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 33,394,887.62 6,484,082.02 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 637,679.00 1,170,003.63 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 637,679.00 1,170,003.63 递延税项： 递延税款借项 资产合计 3,415,851,963.95 2,933,010,371.59 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 34 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：中国武夷实业股份有限公司 单位:元 负债及股东权益 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 1,120,323,170.00 762,998,060.00 应付票据 1,324,600.00 应付账款 55,413,175.62 25,423,420.19 预收账款 23,843,835.84 5,404,881.90 应付内部单位款 18,415,372.58 应付工资 44,703.04 44,833.04 应付福利费 57,718.56 -448,746.44 应付股利 38,945,244.00 应交税金 4,260,778.49 5,032,240.28 其他应交款 344,248.89 444,452.41 其他应付款 755,853,971.02 668,801,606.09 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 16,000,000.00 39,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,995,881,574.04 1,545,645,991.47 长期负债: 长期借款 155,000,000.00 171,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 155,000,000.00 171,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,150,881,574.04 1,716,645,991.47 股东权益: 股本 389,452,440.00 389,452,440.00 减：已归还投资 股本净额 389,452,440.00 389,452,440.00 资本公积 760,584,457.19 746,879,134.59 盈余公积 74,732,307.41 68,450,183.71 其中：法定公益金 33,214,358.85 30,422,303.87 未分配利润 40,201,185.31 11,582,621.82 外币报表折算差额 股东权益合计 1,264,970,389.91 1,216,364,380.12 负债和股东权益总计 3,415,851,963.95 2,933,010,371.59 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 35 利润及利润分配表 2002 年 1～12 月 编制单位：中国武夷实业股份有限公司 单位：元 项 目 注释 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 113,463,664.84 171,643,573.41 减：主营业务成本 104,532,213.78 154,180,229.15 主营业务税金及附加 3,553,025.44 6,100,239.36 二、主营业务利润 5,378,425.62 11,363,104.90 加：其他业务利润 1,282,976.74 5,490,680.92 减：营业费用 管理费用 15,794,186.23 24,001,800.84 财务费用 44,664,000.73 54,775,941.00 三、营业利润 -53,796,784.60 -61,923,956.02 加：投资收益 88,104,529.08 105,822,708.55 补贴收入 营业外收入 640,723.04 减：营业外支出 47,780.33 121,339.29 四、利润总额 34,900,687.19 43,777,413.24 减：所得税 五、净利润 34,900,687.19 43,777,413.24 加：年初未分配利润 11,582,621.82 14,630,386.96 其他转入 六、可供分配利润： 46,483,309.01 58,407,800.20 减：提取法定盈余公积 3,490,068.72 4,377,741.32 提取法定公益金 2,792,054.98 3,502,193.06 提取奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 40,201,185.31 50,527,865.82 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 38,945,244.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 40,201,185.31 11,582,621.82 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 36 现 金 流 量 表 2002 年 1～12 月 编制单位：中国武夷实业股份有限公司 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 98,776,473.52 收到的税费返还 16,648.66 收到的其他与经营活动有关的现金 145,690,361.86 现金流入小计 244,483,484.04 购买商品、接受劳务支付的现金 94,201,503.46 支付给职工以及为职工支付的现金 5,678,770.95 支付的各项税费 5,545,611.92 支付的其他与经营活动有关的现金 277,429,387.05 现金流出小计 382,855,273.38 经营活动产生的现金流量净额 -138,371,789.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 23,496,072.83 取得投资收益所收到的现金 60,716,260.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 84,212,332.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 26,611,477.13 投资所支付的现金 29,005,836.28 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 55,617,313.41 投资活动产生的现金流量净额 28,595,019.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,101,596,300.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,101,596,300.00 偿还债务所支付的现金 783,271,190.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 100,185,392.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 883,456,582.14 筹资活动产生的现金流量净额 218,139,717.86 四、汇率变动对现金的影响 119.52 五、现金及现金等价物净增加额 108,363,067.48 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 37 附注： 项 目 注释 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 34,900,687.19 加：计提的资产减值准备 1,422,859.00 固定资产折旧 1,006,919.70 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 1,170,003.63 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 61,111,017.57 投资损失（减：收益） -88,907,891.78 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -6,154,972.33 经营性应收项目的减少（减：增加） -309,240,690.25 经营性应付项目的增加（减：减少） 154,855,716.57 其他 11,464,561.36 经营活动产生的现金流量净额 -138,371,789.34 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 525,304,008.01 减：现金的期初余额 416,940,940.53 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 108,363,067.48 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 38 利润表补充资料 2002 年 1～12 月 编制单位：中国武夷实业股份有限公司 本期 上年同期 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 378,055.88 -378,055.88 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 1,133,326.86 -11,333,26.86 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法 定 主管会计工作 会计机构 代表人： 的公司负责人： 负 责 人： 39 会计报表附注 (一)公司简介 公司于 1996 年经福建省人民政府闽政体改（1996）35 号文批准，由福建建工集 团总公司独家发起，用其所属的全资子公司中国武夷实业总公司经评估并确认后净资 产入股，以募集方式设立的股份有限公司。1997 年 6 月经中国证监会监发字[1997]343、 344 号文批准，发行规模 7700 万股，其中 6973.5 万股向社会发行，726.5 万股配售给 职工。社会公众股于同年 7 月 15 日在深交所挂牌上市流通，公司职工股于 1998 年 1 月 16 日上市流通。1998 年 6 月公司实施 1997 年利润分配 10:3 送红股方案，2000 年 8 月经中国证监会批准首次实施每 10 股配售 3 股配股方案（其中国有股放弃本次配股）， 公司现有注册资本 38945.244 万元，其中：国家股 25932.244 万元，占 66.59％，社会公众 股 13013 万元，占 33.41％。公司主要从事国内外各种土木建筑工程承包、勘测设计、 施工装饰；境内外投资；国际贸易及建筑材料、设备进出口；国际经济技术与劳务合 作；工程咨询、监理及承包管理；房地产开发和物业管理等业务。公司 1995、1996 年 被国家外经贸部评为全国最大 50 家外经公司排名第十四位。1994～2001 连续八年被评 为全球最大的 225 家国际承包商之一。 (二)、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度：公司执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其 补充规定。 2．会计年度：以公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币：以人民币为记账本位币。 4．记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，各项财产物资按取得或购建 时的实际成本计价。 5．外币业务核算方法：对年度内发生的外币业务，按业务发生时的实际汇率记账， 期末终了，各外币账户的期末外币余额按当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中 间价（市场汇价）进行调整，差额作为汇兑损益，其中属于资本性支出的汇兑损益计 入相关资产的价值，属于收益性支出的汇兑损益计入财务费用。 6．现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7．坏账的核算方法： ①坏账的确认标准：债务人依照法律清偿后，确实无法收回的应收款项；债务人 死亡既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项以及其他相关证 据确凿表明不能收回的应收款项，确认为坏账。 ② 坏账损失核算采用备抵法。根据董事会决议，按应收款项（包括应收账款和其 他应收款）期末余额的 5％计提坏账准备，根据债务人的财务状况，个别应收款项按其 40 余额的 50％或全额计提坏账准备。 8．存货核算方法： ①存货分类按经营业务不同来分类，属于工程承包、商业贸易、劳务技术服务和 其他业务的存货分为库存材料、库存设备、未完工程、库存商品、低值易耗品；属于 房地产开发业务的存货分为库存材料、库存设备、开发成本、开发产品、分期收款开 发产品、出租开发产品、低值易耗品等。按取得时的实际成本入账，发出对大宗材料 （商品）采用个别计价法，其他库存材料、商品采用加权平均法。低值易耗品采用一 次性摊销法核算。开发用土地在取得时，按实际成本计入“无形资产”，土地投入开 发建设从“无形资产”转入“开发成本”。 ② 存货跌价准备： a.具体原则：按成本与可变现净值孰低原则计提； b.计提标准：公司存货遭受毁损，全部或部分陈旧时，或销售价格低于成本等，使 存货变现后存货成本仍有不可收回部分则提取存货跌价准备。 9．短期投资核算方法：短期投资按取得时的实际支付的全部价款，扣除已宣告尚 未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息入账。处置投资时，按处置收入扣减账面 成本，确认投资收益。期末投资按成本与市价孰低原则计价，并按各投资项目计提短 期投资跌价准备。 10．长期投资核算方法： ⑴ 长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确认的价值入账。公司对被投资单 位占该单位有表决权股本总额的 20％或 20％以上，或虽投资不足 20%但有重大影响， 则采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权股本总额的 20％以下，或 虽投资占该单位有表决权股本总额的 20%或 20%以上，但不具有重大影响，则采用成 本法核算；对投资占该单位有表决权资本总额 50％（不含 50%）以上的，或虽然占该 单位有表决权资本总额不足 50%，但具有实质控制权的，编制合并报表。 ⑵ 股权投资差额：长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占 的份额的差额，通过“长期股权投资——股权投资差额”核算，合同规定了投资期限 的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，一般 10 年内平均摊销。 ⑶ 长期债权投资：长期债权投资的成本按取得时实际支付的全部价款确认，按期 计提利息计入投资收益，债券投资溢价和折价按债券的期限平均摊销。 ⑷ 长期投资减值准备：有市价的长期投资，按个别投资项目采用成本与市价孰低 法计提；无市价的长期投资，根据被投资单位的生产经营状况、财务状况等确定计提 损失的比例。 11．固定资产核算方法： （1）公司拥有的使用年限在一年以上，单位价值在 2000 元以上的劳动资料，确 认为固定资产。 （2）固定资产按实际成本计价。 41 （3）固定资产采用平均年限法计提折旧，残值率为 4%，年分类折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25—35 3.84—2.74 运输设备 6—10 16—9.60 生产及施工设备 10—14 9.60—6.86 其他 5—8 19.20—12 （4）固定资产减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价 持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对 可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备。为便于操作，经公 司董事会研究形成决议，决定对房屋建筑物及大型生产及施工设备逐项分析，确实发 生上述现象的，计提固定资产减值准备；对办公及交通设备，因金额不大，但数量繁 多，且对公司经营成果影响不大，故暂不计提固定资产减值准备。 12．在建工程核算方法： （1）在建工程按实际成本核算。成本包括直接建造成本，以及在兴建、安装及测 试期间有关借款的利息支出。工程完工及交付使用后转为固定资产，并开始计提折旧。 （2）在建工程减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在：①在建工 程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的；②所建项目无论在性能上，还是在 技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明 在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在 建工程减值准备。 13．无形资产计价和摊销方法： （1）无形资产按取得时的实际成本计价，有合同或法律规定使用年限的，按不超 过使用年限的期限摊销；无合同或法律规定使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 开发用土地在取得时，按实际成本计入无形资产，从取得土地使用权之日起，按土地 使用期限进行推销。土地投入开发建设从无形资产转入存货。 （2）无形资产减值准备。期末，对无形资产逐项进行检查，如果存在：①某项无 形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无 形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资 产实质上已经发生了减值的情形。则对该项无形资产按其账面价值高于其可收回金额 计提无形资产减值准备。 14．长期待摊费用摊销方法：按实际发生的支出数入账，并按各项目受益期平均 摊销。 15．收入确认原则：商品销售方面：收入的实现是以商品所有权上的主要风险和 报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，已经收到货款或 取得收取价款的凭据，并且与销售商品有关的成本能够可靠的计量时，确认收入的实 42 现。房地产销售方面：项目已竣工并经单体验收，达到了预售状态，销售合同已经签 订，并已收到一定比例的合同价款，同时该项销售的成本能可靠地计量情况下，确认 收入的实现。提供劳务方面：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价 款或取得索取价款的证据时，确认劳务收入，劳务的开始和完成分属不同的会计年度， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按制度规定的条件以完工百分比确认 相关劳务收入。 16．所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 17．合并会计报表原则及编制方法：会计报表的合并范围按财政部颁发的《合并 会计报表暂行规定》和《企业会计制度》的规定确定。以母公司及纳入合并范围的各 子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的投资、债权债务、 存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并，并计算少数股东权益及损益。 18．会计政策变更：本报告期不存在会计政策变更事宜。 （三）税项 1．增值税：按应纳增值税收入的 17%计算销项税额，抵扣进项税款后的余额交纳。 2．营业税：工程承包按营业额的 3%交纳,房地产按销售收入的 5%交纳。 3．所得税： 境内：中国武夷实业总公司厦门公司享受厦门经济特区 15%的优惠税率；其余公 司的企业所得税适用税率为 33%，实际税负为 33%。 境外：香港公司所得税税率 16.5%。 （四）控股子公司及合并报表范围： 单位：万元 占股权 注册 法定 是否 并 表 子 公 司 业 务 性 质 注册地 比例 资本 代表 合并 (％) 1.香港武夷开发有限公司 建筑投资开发 HKD1500 香港 100 悦胜利 是 2.香港武夷建筑有限公司 工程承包、房地产开发 HKD2000 香港 100 悦胜利 是 3.香港武夷企业有限公司 贸易 HKD300 香港 100 悦胜利 是 4.武夷(加拿大)有限公司 建筑、房产开发 USD50 加拿大 100 悦胜利 是 5.中国武夷实业总公司厦门公司 工程总承包 560 厦门市 100 黄启泰 是 6.福建省武夷工程建设公司 工程总承包等 1500 泉州市 100 何炳玉 是 7.福建省工程建设承包公司 工程总承包等 2557 福州市 100 林新平 是 8.福建省建筑材料设备公司 建材设备经营 348 福州市 100 黄郎 是 9.福建中建工程公司 装修、建筑技术 177 福州市 100 向其凌 是 10.福建省工程建设监理公司 工程监理 100 福州市 100 金 昕 是 11.福建建兴开发有限公司 房地产开发 800 福州市 75 张仲平 是 43 12.福建武夷对外经济合作有限公司 劳务合作 100 福州市 98.75 张仲平 是 13.鸿愉有限公司 地产 香港 100 悦胜利 是 14.拓立投资有限公司 地产 HKD1 香港 100 悦胜利 是 15.南平武夷房地产开发有限公司 房地产开发 2800 南平市 100 张仲平 是 16.长春武夷房地产开发有限公司 房地产开发 1000 长春市 51 刘晓群 是 17.重庆武夷房地产开发有限公司 房地产开发 2000 重庆市 70 赵崇希 是 18.长春宝成置业有限公司 房地产开发 1000 长春市 50 刘晓群 是 19.南京武宁房地产开发有限公司 房地产开发 USD200 南京市 85 张仲平 是 20.上海武夷建设开发有限公司 房地产开发等 1500 上海市 100 蒋金川 否 21.福建武夷房地产有限公司 房地产开发 1700 福州市 60 张仲平 否 本期合并报表范围与上年期末相比，增加了长春武夷房地产开发有限公司，长春 宝成置业有限公司，重庆武夷房地产开发公司，南京武宁房地产开发有限公司。由于 福建省工程建设承包公司的全资子公司福建省凤凰装饰有限公司和香港武夷建筑有限 公司的全资子公司香港武夷（福建）房地产开发有限公司已在清理之中，所以本期不 列入合并报表的范围。上述合并报表范围的变更，已相应调整年初数和上年同期数。 （五）合并会计报表主要项目注释： 1．货币资金及放在境外的货币资金 ⑴货币资金 期末数 期初数 项 目 原币金额 汇率 人民币 原币金额 汇率 人民币 ⑴现金 人民币 1,176,181.34 1,030,989.71 港币 11,000.06 1.0611 11,672.16 143,763.28 1.0606 152,475.33 小 计 1,187,853.50 1,183,465.04 ⑵银行存款 人民币 664,326,269.01 474,719,434.89 美元 151,417.17 8.2773 1,253,331.07 651,309.81 8.2766 5,390,628.46 港币 2,130,821.34 1.0611 2,261,014.53 2,133,196.18 1.0606 2,262,467.87 小 计 667,840,614.61 482,372,531.22 ⑶其他货币资金 人民币 2,599,974.54 81,579,377.33 美元 1,500,000.00 8.2773 12,415,950.00 小 计 15,015,924.54 81,579,377.33 合 计 684,044,392.65 565,135,373.59 （2）存放在境外的货币资金 44 期末数 项 目 原币金额 汇率 人民币 ⑴现金 港币 11,000.06 1.0611 11,672.16 小 计 11,672.16 ⑵银行存款 美元 118,641.41 8.2773 982,036.28 港币 2,120,110.29 1.0611 2,249,649.03 小 计 3,231,685.31 合 计 3,243,357.47 2．短期投资及跌价准备 ⑴ 短期投资 期末数 期初数 项 目 投入时间 所得收益 投资金额 投资金额 股票投资 1,644,400.00 1,139,400.00 其中：中国石化 1,139,400.00 1,139,400.00 2001.07.18 鹏华开放式基金 505,000.00 2002.05.08 其他投资 50,000,000.00 50,000,000.00 天力投资有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2001.11.09 合计 51,644,400.00 51,139,400.00 ⑵ 跌价准备 报表日每 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股市价 股票投资 207,900.00 198,054.50 405,954.50 其中：中国石化 207,900.00 118,800.00 326,700.00 3.01 鹏华开放式基金 79,254.50 79,254.50 0.8533 合 计 207,900.00 198,054.50 405,954.50 注：1、股票市价资料来源于会计报表日最近一个交易日收盘价。 2、委托天力投资公司理财的短期投资 5,000 万元，在 2003 年 3 月份抵偿公司受让 天力投资公司持有的福建省惠泉啤酒集团股份有限公司法人股股权款，详见“资产负 债表日后事项” 。 3．应收股利 单位名称 期末数 年初数 性质或内容 福建建工混凝土公司 594,935.23 594,938.64 尚未收到被投资单位已宣告分配的股利 福州市公交总公司武夷车队 85,752.00 85,752.00 2002 年 12 月份尚未收到的承包利润 45 厦门东南亚工程有限公司 1,654,858.76 51,170.03 尚未收到被投资单位已宣告分配的股利 合 计 2,335,545.99 731,860.67 4．应收账款 期末数 期初数 账 龄 比例 金额 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 (%) 1 年以内 122,409,232.58 86.04 6,120,461.54 140,896,294.36 84.54 7,044,814.71 1-2 年 10,956,911.36 7.70 547,845.56 18,561,476.40 11.14 928,073.83 2-3 年 4,873,846.18 3.43 243,692.31 5,343,037.73 3.20 267,151.89 3 年以上 4,033,976.69 2.83 496,198.83 1,868,785.00 1.12 387,939.25 合 计 142,273,966.81 100 7,408,198.24 166,669,593.49 100 8,627,979.68 注：①应收账款期末无外币数 ②应收账款前五名金额： 合计金额 占应收账款总额比例（％） 83,608,619.03 58.77 ③应收账款期末余额没有持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 5．其他应收款 期末数 年初数 账 龄 比例 坏账 坏账 金额 金额 比例(%) (%) 准备金 准备金 1 年以内 563,500,108.02 67.39 28,174,474.88 673,240,158.05 87.10 34,054,457.23 1-2 年 200,179,952.34 23.94 9,964,559.12 13,378,745.43 1.73 668,937.28 2-3 年 9,093,804.06 1.09 3,410,982.86 2,263,805.13 0.29 113,190.32 3 年以上 63,426,576.19 7.58 4,209,575.23 84,121,090.44 10.88 5,246,012.74 合 计 836,200,440.61 100 45,759,592.09 773,003,799.05 100 40,082,597.57 注：①其他应收款期末外币数 币别 外币金额 汇率 折人民币金额 美元 2,303,899.80 8.2773 19,070,069.81 港元 461,665,724.54 1.0611 489,873,500.31 加元 1,748,332.98 5.2524 9,182,944.14 ②其他应收款前五名金额 合计金额 占其他应收款比例（％） 482,627,562.25 57.72 ③其他应收款期末余额中持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东（福建建工集 团总公司）欠款 12,010,074.55 元。 46 ④期末余额中金额较大的其他应收款情况说明： Ⅰ、香港福银财务有限公司 169,767,399.50 元 该公司是我司全资子公司香港武夷开发有限公司投资的在港单位，拥有 45％的股 权，该款项是除注册资本金之外对其追加的股东集资款，福银财务公司目前主要投资 于福州置地广场、香港武夷中心、香港天后庙道住宅项目、香港金百利 20 楼、恩平中 心 22 层店面。 Ⅱ、福建置地房地产开发公司 145,162,999.77 元 该公司是福银财务公司投资的（拥有 80％的股权），开发福州置地广场，该款项 是我司为开发该项目而追加股东集资款，目前此项目已竣工，正处于销售阶段，于近 期内将陆续回笼资金，除了支付工程款外，去年已还贷 2,000 万元。 Ⅲ、香港华亿投资有限公司 98,440,696.62 元 该公司是我司在港全资子公司投资的在港单位，拥有其 48％的股权，目前该公司 的项目工程已竣工，正在进行销售中，可直接以该项目收回的资金归还。 Ⅳ、香港丰宏有限公司 36,586,266.15 元 该公司是母公司的全资公司，主要投资兴建威灵顿中心，因目前香港房地产不景 气，尚未出售，暂时出租，以租养息，目前出租率达 85%以上。该款项属于香港单位 间拆借资金。 Ⅴ、香港建誉投资有限公司 32,670,200.21 元 该款项属于拆借性质，该公司主要投资位于香港繁华地段的武夷中心大厦，因目 前香港房地产市场不景气，尚未出售，暂用于出租，以租养息，目前出租率达 98%。 6．坏账准备 期初余额 本期计提 本期转回 期末余额 应收账款 8,627,979.68 1,219,781.44 7,408,198.24 其他应收款 40,082,597.57 5,676,994.52 45,759,592.09 合 计 48,710,577.25 5,676,994.52 1,219,781.44 53,167,790.33 7．预付账款 账 龄 期末数 比例(%) 年初数 比例(%) 1 年以内 178,022,060.08 89.36 172,534,694.58 89.07 1-2 年 9,188,992.93 4.61 6,372,436.87 3.29 2-3 年 5,568,700.87 2.80 560,409.01 0.29 3 年以上 6,435,881.89 3.23 14,234,140.87 7.35 47 合 计 199,215,635.77 100 193,701,681.33 100 注：①预付账款期末外币数 币别 外币金额 汇率 折人民币金额 美元 883,886.99 8.2773 7,316,197.78 港元 39,897,879.10 1.0611 42,335,639.51 ②账龄超过 1 年未结转的原因是项目尚未结算完毕。 ③预付账款期末余额中没有持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东欠款。 8．应收补贴款 期末金额 期初金额 性质或内容 17,145.27 出口退税 9．存货及存货跌价准备 ⑴ 存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 一、工程承包业务等 1.库存材料（原材料） 415,738.71 422,407.15 319,056.76 2.库存设备 2,098,968.11 3,105,087.02 3.在产品（未完施工） 28,943,057.12 24,507,742.26 4.低值易耗品 655.86 655.86 5.库存商品 5,800,966.20 2,030,292.13 5,102,459.06 1,711,235.37 小 计 37,259,386.00 2,030,292.13 33,138,351.35 2,030,292.13 二、房地产开发业务 1.原材料（库存材料） 5,230,003.27 5,003,622.76 2.开发成本 898,189,070.30 21,767,801.83 614,194,037.55 21,757,544.64 3.开发产品 78,105,804.37 12,336,655.26 116,218,527.37 23,128,891.32 4.低值易耗品 26,304.71 15,496.71 小 计 981,551,182.65 34,104,457.09 735,431,684.39 44,886,435.96 合 计 1,018,810,568.65 36,134,749.22 768,570,035.74 46,916,728.09 ⑵ 跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、工程承包业务等 库存材料（原材料） 319,056.76 319,056.76 在产品（未完施工） 库存商品 1,711,235.37 319,056.76 2,030,292.13 小 计 2,030,292.13 319,056.76 319,056.76 2,030,292.13 48 二、房地产开发业务 开发成本 21,757,544.64 10,257.19 21,767,801.83 开发产品 23,128,891.32 10,903.68 10,803,139.74 12,336,655.26 小 计 44,886,435.96 21,160.87 10,803,139.74 34,104,457.09 合 计 46,916,728.09 340,217.63 11,122,196.50 36,134,749.22 ⑶ 开发成本 开工 预计开工 预计竣工 项目名称 预计总投资 期末余额 期初余额 时间 时间 时间 厦门盈翠嘉园 2002 2000 2003 66,584,627.38 58,128,615.83 35,219,581.58 武夷春晓园 1998 2003 45,600,000.00 39,352,804.47 28,346,123.23 长乐苑 C 栋楼 2003 2004 25,000,000.00 5,254,640.96 3,724,281.40 上街项目 2003 127,600,000.00 36,347,602.02 26,885,266.67 南平 110 台地 1993 2005 36,000,000.00 11,963,183.34 8,061,042.83 南平武夷花园 2001 2003 21,000,000.00 217,326.25 559,047.23 北帝街 105、111 号 27,946,141.89 27,932,973.41 霄箕湾道 184 号 40,230,941.83 40,211,984.64 北京武夷花园(紫荆、牡丹、月季园) 2000 2003 680,000,000.00 309,423,351.17 210,186,961.41 北京武夷 600 亩土地 2000 467,724,600.00 142,808,548.80 142,803,651.22 漳州武夷名仕园 2002 2004 82,641,952.00 17,144,935.36 15,020,183.38 南京武夷花园、武夷商城 2001 2002 309,055,394.91 21,881,571.80 75,242,340.55 福州东门二期工程 600.00 长春武夷花园 2002 2004 180,000,000.00 37,478,195.31 南京绿洲花园 2003 2009 1,300,000,000.00 113,725,454.89 重庆武夷滨江项目 2002 2007 800,000,000.00 1,636,630.08 长春武夷新城 2003 2006 200,000,000.00 34,649,126.30 合 计 4,341,206,574.29 898,189,070.30 614,194,037.55 ⑷ 开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 福州长乐苑 A、B 栋 1997 2,254,888.25 -1,387,966.09 866,922.16 福州福新公寓 1 号及 2 号楼 1996 1,789,679.78 -298,811.00 544,167.10 946,701.68 福州双坂住宅 1995 2,886,175.00 2,886,175.00 福州福新公寓 3 号楼 2000 5,058,574.80 961,129.22 4,097,445.58 南平玉屏山 79 台地 2000 2,255,759.10 2,255,759.10 南平武夷花园 2002 32,875,613.05 24,423,998.66 8,451,614.39 北京水仙园 2000 758,760.70 348,648.54 410,112.16 南京武夷花园 2001 29,579,771.91 89,048,510.46 98,848,713.25 19,779,569.12 恩平中心 7 个铺位 1996 21,046,013.98 21,046,013.98 恩平 50 号 1996 5,033,978.81 2,493,891.10 2,540,087.71 福怡大厦 1995 37,786,544.53 17,813.76 37,804,358.29 49 枫林花园 1995 1,171,459.21 1,171,459.21 枫林花园车位 1995 129,499.26 61.05 129,560.31 澳门金銮阁 1994 639,354.52 301.41 639,655.93 厦门武夷花园车位 1996 200,453.40 94.5 200,547.90 漳州瑞京花园 2000 4,157,109.58 191,971.91 4,236,374.28 112,707.21 福州元帅庙互爱新村 1996 1,470,504.54 732,819.55 737,684.99 合 计 116,218,527.37 120,447,589.05 158,560,312.05 78,105,804.37 （5）存货期末数较年初数增加 32.56％，主要原因系本年度收购的南京武宁房地 产开发公司而增加的存货（开发成本）1.14 亿元，另外北京、福州、南平等地房地产 开发公司增加了项目开发的投入及本期新增并表单位长春武夷房地产开发公司、长春 宝成置业有限公司已进入投资开发阶段。 10．待摊费用 类 别 期末数 期初数 期末结存的原因 房租（含其他租金） 104,743.63 151,275.50 以后期间摊销的结存数 汽车保险费 21,067.05 以后期间摊销的结存数 办公楼维修 143,871.85 以后期间摊销的结存数 报刊费 1,219.40 广告费 708,760.31 其他 2,580.00 合 计 272,262.53 861,255.21 11．长期投资 ⑴长期投资 项 目 期初数 期末数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 433,273,438.36 29,418,028.74 22,940,881.34 136,763,107.33 319,451,212.37 12,985,257.43 长期债权投资 150,804,480.07 2,140,900.07 148,663,580.00 合 计 584,077,918.43 29,418,028.74 22,940,881.34 138,904,007.40 468,114,792.37 12,985,257.43 ⑵ 长期股权投资──其他股权投资 占被投资单位 本期权益调整 累计权益调整 被投资单位名称 投资期限 期末金额 注册资本比例 武夷国泰投资公司 1998-2018 15,972,880.04 45% 2,250,000.00 2,472,880.04 市公交总公司武夷车队 1999-2009 4,287,600.00 60% 1,029,024.00 2,958,652.80 福建建工混凝土公司 1997-2018 19,101,170.92 45% 2,232,349.08 4,949,517.17 福州海峡软件园有限公司 1999-2048 2,000,000.00 17% 福建中福对外劳务合作公司 1999-2019 989,110.99 30% 542,107.71 1,276,611.43 乐都有限公司 无期限 196,078.07 50% -2,372.10 41,435.29 50 敏福投资有限公司 无期限 529,599.64 50% -3,737.31 524,045.32 中厚投资有限公司 无期限 181,035.94 50% -4,406.23 176,455.92 华亿投资有限公司 无期限 40,828,865.60 48% -78,521.59 -186,505.24 华颖有限公司 无期限 770,826.00 50% 4,833.64 157,968.56 马来西亚 新山 ⑴ 无期限 24,719,332.55 30% 厦门东南亚工程有限公司 1984-2009 6,854,107.44 50% 199,483.95 2,082,684.35 厦门武夷嘉园房地产开发公司 1985-2010 11,225,887.64 35% 厦门莲富大厦 1984-2009 9,161,415.32 33.33% 1,624,246.81 13,742,008.91 厦门杏林海滨花园 98,477.96 未定 泉州武夷房地产有限公司 2000-2015 19,303,880.60 50% 28,685.74 10,100,233.26 泉州武夷物业管理公司 1997-2017 519,939.00 50% 省侨乡股份有限公司 1985-2005 9,658,667.19 50% 500,771.75 1,083,791.92 南平三江房地产有限公司 1993-2003 7,164,726.00 30% 42,177.54 38,449.35 南平时代房地产有限公司 1993-2403 2,898,429.11 25% 272,635.38 2,426,867.73 南平来舟房地产有限公司 1992-2004 984,779.59 20% 漳州银冠房地产有限公司 1994-2009 -198,892.91 30% -515,855.81 -1,341,211.42 澳洲 SANC.NOMINEES PTY LTD 无限期 28,191,354.95 20% 马来西亚 EXCL.REGION SDN BHD 无限期 218,969.55 19.96% 福银财务投资有限公司 无限期 7,143,708.34 45% 129,704.07 2,853,264.41 福建华港房地产有限公司 1992-2012 9,184,419.86 33.33% 1,848,679.01 2,974,759.88 涵江武夷房地产有限公司 1992-2012 1,629,067.77 25% 469.01 174,203.03 莆田武夷房地产有限公司 1992-2007 1,535,075.26 25% 157,051.17 福州闽港建筑开发有限公司 1994-2005 4,459,248.14 40% 85,728.03 376,198.19 厦门广汇川物业管理公司 1996-2016 5,265.82 20% -59,734.18 龙岩新龙水泥厂 1993-2203 1,000,000.00 5% 福建省武夷山旅游开发公司 1988-2003 197,840.61 10% 元帅庙改建部 到项目结束 4,526,193.01 50% 安徽骏达房地产开发有限公司 2000-2020 7,762,749.77 41% -402,727.04 -437,250.23 上海武夷建设有限公司 停业阶段 10,783,323.12 100% -86,837.88 -4,160,341.45 福建华融电子有限公司 2000-2050 11,883,934.51 20.93% 241,512.81 1,093,123.47 武汉新凯利房地产开发公司 2001-2021 13,711,965.03 35% -288,034.97 -288,034.97 福建武夷房地产公司 清盘阶段 6,099,540.88 60％ -90,611.40 福州市仓山金山房地产公司 到项目结束 23,148,000.00 18％ 香港武夷装修工程（福州）公司 2002-2022 345,900.00 5% 福建省凤凰建筑装饰材料公司 清盘阶段 1,020,251.71 100% -25,487.71 -25,487.71 股权投资差额 9,356,487.35 合 计 319,451,212.37 9,624,427.89 43,071,025.60 ⑶长期股权投资——股权投资差额 被投资单位名称 摊销 初始金额 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 形成原因 期限 福建建兴开发有限公司 10 年 1,555,201.63 155,520.16 622,080.64 933,120.99 溢价收购 福岛工程有限公司 10 年 2,700,028.50 268,101.60 1,086,095.40 1,613,933.10 溢价收购 南京武夷房地产有限公司 10 年 -1,276,725.51 -111,329.75 -382,294.13 -894,431.38 折价收购 福建华融电子有限公司 10 年 787,987.73 78,798.77 236,396.31 551,591.42 溢价收购 南平武夷房地产有限公司 10 年 6,407,987.37 640,798.74 1,922,396.22 4,485,591.15 溢价收购 51 长春宝成置有限公司 10 年 2,800,000.00 280,000.00 280,000.00 2,520,000.00 溢价收购 漳州武夷房地产开发公司 10 年 162,980.08 16,298.01 16,298.01 146,682.07 溢价收购 南京武宁房地产开发公司 456.40 456.40 456.40 溢价收购 合 计 13,137,916.20 1,328,643.93 3,781,428.85 9,356,487.35 ⑷ 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 龙岩新龙水泥厂 377,510.68 24,076.00 401,586.68 经营状况不佳 福州元帅庙改建部 1,329,086.86 2,217,106.15 3,546,193.01 项目贬值 马来西亚---新山(1) 8,428,196.22 3,973.32 8,432,169.54 项目贬值 马来西亚---新山(2) 19,283,234.98 19,283,234.98 项目贬值 福州市公交总公司武夷车队 605,308.20 605,308.20 项目贬值 合计 29,418,028.74 2,850,463.67 19,283,234.98 12,985,257.43 ⑸长期债权投资 ① 债券投资 债券种类 面值 年利 购入金额 期末金额 到期日 本期利息 累计 减值 计提 率 应收利息 准备 原因 国债九九(八) 99.94 3.3% 59,464,258.0 60,663,580.00 2009 1,980,000.00 3,960,000 8 注：该债权投资已于 2003 年 4 月 3 日收回。 ② 其他债权投资 投资单位 到期 本金 年利率 本期利息 累计 期末金额 已收利息 减值 计提 日 % 应收利息 准备 原因 福建建工混凝土公司 2010 80,000,000.0 10 8,000,000.0 29,940,684.9 80,000,000.0 29,940,684.9 0 0 2 0 2 福州海峡软件园公司 2048 8,000,000.00 8,000,000.00 合 计 8,000,000.0 29,940,684.9 29,940,684.9 88,000,000.0 88,000,000.0 0 2 2 0 0 12．固定资产及折旧 项 目 期初数 本年增加 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 111,930,554.38 27,509,054.48 4,960,247.00 134,479,361.86 运输设备 12,510,238.63 3,719,296.46 468,817.21 15,760,717.88 生产施工设备 16,547,972.21 782,855.08 17,330,827.29 其他 10,218,699.66 3,289,900.45 1,146,412.99 12,362,187.12 合计 151,207,464.88 35,301,106.47 6,575,477.20 179,933,094.15 累计折旧 52 房屋建筑物 18,650,010.18 4,419,997.80 981,798.87 22,088,209.11 运输设备 6,802,214.03 1,313,580.45 429,622.87 7,686,171.61 生产施工设备 9,094,863.82 1,647,046.75 10,741,910.57 其他 5,415,835.16 1,280,050.40 512,177.83 6,183,707.73 合计 39,962,923.19 8,660,675.40 1,923,599.57 46,699,999.02 净值 111,244,541.69 133,233,095.13 固定资产减值准备 房屋建筑物 26,407,695.80 26,420,145.21 合计 26,407,695.80 26,420,145.21 补充资料 项目 从在建工程转入 出售 置换 抵押 担保 出租 房屋建筑物 25,377,672.00 4,952,406.70 36,974,524.91 运输设备 生产施工设备 其他 合计 25,377,672.00 4,952,406.70 36,974,524.91 13．在建工程 本期转入 期初数（其 本期增加（其 其他减少数（其 期末数（其中： 工程投入占 固定资产数 资金 工程名称 中：利息资 中：利息资本 中：利息资本化 利息资本化金 预算比例 （其中：利息 来源 本化金额） 化金额） 金额） 额） （%） 资本化金额） 南京武夷花园超市 843,254.57 5,423,833.73 6,267,088.30 其他 104.45 （73,840.52） 福州置地写字楼 25,377,672.0 其他 100 25,377,672.00 0 合 计 843,254.57 30,801,505.7 25,377,672.00 6,267,088.30 3 14．无形资产 取的 本期 本期 本期 累计 项 目 原值 期初余额 期末余额 方式 增加额 转出额 摊销额 摊销额 南京武夷商城土地使用权 支付 29,770,000.00 23,020,000.00 6,750,000.00 29,770,000.00 出让金 南京绿洲项目土地使用权 支付 54,260,000.00 54,260,000.00 54,260,000.00 出让金 合 计 84,030,000.00 23,020,000.00 61,010,000.00 84,030,000.00 无形资产增加的原因系根据新的《企业会计制度》规定，购入的开发用土地在尚 未开发前在无形资产列示。 15．长期待摊费用 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 摊余年限 办公楼改良支出 5年 5,825,144.92 1,183,923.63 60,845.05 1,183,923.63 5,764,299.87 60,845.05 房租 2.5年 360,000.00 360,000.00 70,000.00 70,000.00 290,000.00 53 装修费 5年 1,111,166.29 14,000.00 1,097,166.29 107,443.41 107,443.41 1,003,722.88 软件 4年 67,857.14 23,424.74 38,057.14 27,385.81 33,761.07 34,096.07 临时店面 5年 271,215.02 261,965.00 9,250.02 271,215.02 合 计 7,635,383.37 1,483,313.37 1,565,318.50 1,388,752.85 5,975,504.35 1,659,879.02 16．短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用借款 7,147,275.54 17,757,616.29 抵押借款 40,591,228.95 37,356,089.29 保证借款 1,252,790,100.46 870,598,060.00 合 计 1,300,528,604.95 925,711,765.58 短期借款较年初数增加 40.49％的主要原因系公司从发展战略角度出发，提升房地 产开发品牌效应，本报告期加大原项目投资开发的基础上，又新投资长春、重庆、武 汉、福建等地项目而增加银行贷款。 17．应付票据 项目 期末金额 期初金额 一年内到期的金额 银行承兑汇票 1,324,600.00 1,324,600.00 18．应付账款 期末数 期初数 99,951,303.83 144,039,707.35 注：①应付账款的期末外币数 币 别 外币金额 汇率 期末金额 美元 178,536.45 8.2773 1,477,799.76 港元 300,000.00 1.0606 318,180.00 ②账龄在 3 年以上的金额为 1,482,325.76 元，未偿还的原因系项目尚未结算。 ③期末余额中没有持有本公司 5%（含 5％）以上股份的股东款项。 19．预收账款 期末数 期初数 124,028,005.17 72,150,699.12 注：①账龄在 1 年以上的金额为 23,110,969.23 元未结转的原因系项目尚未结算。 ②期末数较年初数增加 71.90％的主要原因系本年增加预收购房款和承包工程价 款而尚未结算所致。 ③期末余额中预收福建建工集团总公司（持有本公司 66.59％股份）工程款 54 849,019.72 元。 20．应付工资 种 类 期末余额 属于拖欠性质的 194,355.28 其他 557,890.18 合计 752,245.46 21．应付股利 投资者名称 欠付股利金额 形 成 原 因 北京市通州区综合投资公司 663,143.68 公司已宣告分利，但未付给的股东股利 南京东山镇外贸公司 1,912,728.00 公司已宣告分利，但未付给的股东股利 国民亚洲有限公司 2,122,200.00 公司已宣告分利，但未付给的股东股利 合计 4,698,071.68 22．应交税金 税 种 税率 期末数 期初数 营业税 3％，5％ 12,816,521.56 16,392,667.81 代扣代交营业税 -551,674.82 企业所得税 33％ 49,490,902.20 59,251,294.65 代扣集体企业所得税 22,922.97 城建税 7％ 159,040.06 370,143.67 印花税 0.03％ 21,930.10 21,360.07 增值税 17％ 25,812.02 -18,848.11 房产税 12％ 75,172.34 8,414.56 个人所得税 -432,842.65 351,330.20 车船税 0.29 0.29 资源税 116.53 1,395.79 土地增值税 0.05％ 60,736.34 -161,772.26 其他 1,372.39 合 计 61,667,086.36 76,238,909.64 23．其他应交款 种 类 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 4％ 65,091.64 229,262.76 基础设施附加费 5％ 39,122.80 23,326.32 社会事业发展费 0.2％ 108,916.09 302,080.46 55 防洪护堤费 0.1％ 56,015.01 75,325.05 市场物价调节基金 78,900.00 78,797.83 副食品基金 0.5％ 35,443.38 48,808.21 外资企业消费金 16,200.00 16,200.01 其他 24,717.31 合 计 424,406.23 773,800.64 24．其他应付款 期末数 年初数 199,833,792.34 163,184,345.08 注：①其他应付款的期末外币数 币别 外币金额 汇率 折人民币金额 美元 80,765.40 8.2773 668,519.45 港元 71,256,410.95 1.0611 75,610,177.66 加元 41,751.40 5.2524 219,295.05 ②账龄在 3 年以上的金额为 3,975,521.98 元，未偿还的原因系应付未付的未清算合 作项目款项。 ③期末余额中没有持本公司 5%（含 5％）以上股份的股东款项。 25．预提费用 项 目 期末数 期初数 期末未结转原因 建造费 3,551,524.40 1,531,123.98 本期预提的开发建造费 其他 100,357.00 本期预提的其他费用 合 计 3,651,881.40 1,531,123.98 26．一年内到期的长期负债 借款单位 期末余额 借款期限 借款 备注 条件 中国进出口银行 6,000,000.00 2001.03-2003.06 保证 中国进出口银行 10,000,000.00 2001.03-2003.12 保证 中国农业银行江宁支行竹山路分理处 30,000,000.00 2001.03-2003.03 保证 中国工商银行南京分行江宁支行 20,000,000.00 2001.09-2003.08 保证 中国银行北京市通洲支行 49,000,000.00 2001.09-2003.09 保证 合计 115,000,000.00 56 27．长期借款 借款单位 期末余额 借款期限 年利率 借款条件 原币 折人民币 (%) 中国工商银行北京市通洲区支行 30,000,000.00 2002.12-2004.12 5.49 保证 香港交通银行 HKD12,006,150.90 12,739,726.72 1997.02-2005.04. 6.125 抵押 中国银行（香港）有限公司 HKD5,011,423.30 5,317,621.26 2002.01-2007.01 5.125 抵押 中国工商银行福州分行鼓楼支行 50,000,000.00 2001.10-2004.10 6.534 保证 中国工商银行福州分行鼓楼支行 30,000,000.00 2001.09-2004.09 6.534 保证 中国工商银行福州分行鼓楼支行 10,000,000.00 2001.10-2004.10 6.534 保证 中国工商银行福州分行鼓楼支行 30,000,000.00 2001.10-2004.09 6.534 保证 中国工商银行福州分行鼓楼支行 20,000,000.00 2001.11-2004.11 6.534 保证 中国进出口银行 15,000,000.00 2001.03-2004.03 4.05 保证 合 计 203,057,347.98 28．长期应付款 种 类 初始金额 期 限 应计利息 期末余额 项目合作款 350,000.00 350,000.00 项目合作款 4,012,275.48 4,012,275.48 合 计 4,362,275.48 4,362,275.48 29．少数股东权益 期末数 期初数 100,954,263.37 73,350,059.17 30．股本 期初数 本次变动增减（+，-） 期末数 配股 送股 公积金 增发 小计 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 259,322,440 259,322,440 其中： 国家拥有股份 259,322,440 259,322,440 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 57 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 259,322,440 259,322,440 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 130,130,000 130,130,000 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 130,130,000 130,130,000 三、股份总数 389,452,440 389,452,440 31．资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 746,879,134.59 746,879,134.59 评估增值 1,043,098.01 1,043,098.01 关联交易差额 12,662,224.59 12,662,224.59 合 计 746,879,134.59 13,705,322.60 760,584,457.19 注：本年度资本公积增加 12,662,224.59 系公司对关联单位计收资金占用费超过同 期银行存款利息收入的部分；评估增值 1,043,098.01 系南京武宁土地评估增值。 32.盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 增减变动原因 法定盈余公积 38,027,879.84 3,490,068.72 41,517,948.56 本年利润提取 法定公益金 30,422,303.87 2,792,054.98 33,214,358.85 本年利润提取 合 计 68,450,183.71 6,282,123.70 74,732,307.41 33．未分配利润 项 目 金 额 增减变动原因、依据和影响 期初未分配利润 21,186,145.75 调减期初未分配利润 调整后期初未分配利润 21,186,145.75 本年净利润 36,167,425.19 提取法定盈余公积 3,490,068.72 提取法定公益金 2,792,054.98 期末未分配利润 51,071,447.24 注：根据公司董事会分配议案，按当年实现的净利润，提取 10％的法定盈余公积、 58 8％的法定公益金。 34．主营业务收入、主营业务成本 ⑴主营业务收入 ①按地区分类 项 目 2002 年 2001 年 主营业务收入 福建省 441,205,839.21 471,322,022.78 香港 48,174,116.26 11,330,130.24 北京 195,904,244.83 220,991,426.00 江苏 200,017,781.73 200,628,868.35 小 计 885,301,982.03 904,272,447.37 ②按业务类别分类 项 目 2002 年 2001 年 主营业务收入 工程承包业务 405,277,471.03 464,402,239.86 房地产开发业务 438,868,852.97 425,268,345.75 商业贸易业务 2,160,341.89 10,848,980.13 劳务、技术服务 38,905,095.03 3,522,105.67 其他业务 90,221.11 230,775.96 小 计 885,301,982.03 904,272,447.37 ⑵主营业务成本 ①按地区分类 项 目 2002 年 2001 年 主营业务成本 福建省 371,354,626.81 392,373,193.10 香港 19,994,470.12 12,025,184.09 北京 129,871,568.43 128,779,663.39 江苏 128,242,459.65 133,904,322.55 小 计 649,463,125.01 667,082,363.13 59 ②按业务类别分类 项 目 2002 年 2001 年 主营业务成本 工程承包业务 347,657,006.79 386,288,888.47 房地产开发业务 290,849,236.07 269,100,459.33 商业贸易业务 1,968,219.60 10,427,200.72 劳务、技术服务 8,929,078.14 1,100,006.52 其他业务 59,584.41 165,808.09 小 计 649,463,125.01 667,082,363.13 注：前五名客户销售收入总额 占公司全部销售收入的比例 197,402,762.00 22.3% 35．主营业务税金及附加 种 类 计缴标准 本年数 营业税金 3％、5％ 33,282,635.57 城建税 7％ 709,426.85 教育费附加 4％ 543,849.50 社会事业发展费 0.2％ 4,702.05 堤防费 0.1％ 75,482.06 资源税 747.56 增值税 17％ 612,965.92 其他 219,267.00 合 计 35,449,076.51 36．其他业务利润 项 目 本年收入数 本年成本数 租金收入 6,647,742.72 315,187.55 投标补偿收入 28,000.00 3,354.00 代理费 693,513.19 39,044.98 仓储收入 225,082.00 13,524.37 托管费收入 4,500.00 其他 87,264.57 14,602.51 合计 7,681,602.48 390,213.41 60 37．营业费用 本期数 上年同期数 17,685,899.80 13,253,334.81 注：营业费用本期数较上年同期数增加 4,432,564.99 元的主要原因系北京、南京等 地加大房地产开发力度以及其他地方新投资设立控股子公司、新开楼盘增加宣传促销 费用。 38．管理费用 本期数 上年同期数 70,612,829.70 123,394,933.51 注：管理费用本期数较上年同期数减少 52,782,103.81 元的主要原因系上年同期有 计提存货跌价准备 4,459.57 万元；以及预付厦门新华花园项目合作款因涉及诉讼案， 收回的可能性甚微，确认为坏账损失 968 万元。 39．财务费用 类别 本 年 数 上 年 同 期 数 利息支出 70,927,190.81 84,667,271.95 减：利息收入 23,159,593.97 76,596,060.30 汇兑损失 6,107,366.25 1,588,541.88 减：汇兑收益 6,280,319.75 655,712.03 银行手续费 418,087.01 166,828.92 担保费 -1,233,362.00 283,334.00 其他 8,761.72 114,800.01 合 计 46,788,130.07 9,569,004.43 注：财务费用本期数较上年同期数增加 37,219,125.64 元的主要原因系 1、按照财 政部文件规定，本期向关联企业计息时，超过银行同期存款利率部分所产生的利息收 入计入资本公积；2、因银行贷款利率下调，故对关联企业计收资金占用费的利率也比 上年同期有所调低；3、虽然本期银行借款额增大，但银行贷款利率比上年同期有所调 低，而且境外贷款利率更下调了 2 个百分点。 40．投资收益 项 目 股票 债券投资 债权投资 其他收益 非控股公 年末调整的 股权差额 股权转 合 计 投资 收益 收益 司分配来 被投资公司 摊销 让 收益 的利润 所有者权益 收益 增减 短期投资 -198,054.50 -198,054.50 61 长期投资 1,980,000.00 8,000,000.00 -2,846,490.35 1,029,024.00 12,831,171.22 1,329,057.03 3,340.70 19,667,988.54 合 计 1,980,000.00 8,000,000.00 -3,044,544.85 1,029,024.00 12,831,171.22 1,329,057.03 3,340.70 19,469,934.04 本期投资收益较上年同期数减少 61.32％，主要原因是①营宏高速公路投资已于去 年收回，本报告期无这项收益，从而减少 967.80 万元；②原长期债权投资部分收回， 部分转为短期投资，从而减少收益 1,176 万元；③本期比上年同期多计提投资减值准备 301.31 万元；④非控股公司体现收益有所下降等。 41．营业外收支 ⑴营业外收入 项 目 本 年 数 上 年 数 处理固定资产净收益 1,120,590.19 238,100.00 非货币性交易收益 992,363.67 罚款净收入 396,422.31 355,387.97 索赔收入 46,690.72 其它 1,132,545.97 354,911.80 合 计 3,688,612.86 948,399.77 ⑵营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 处理固定资产净损失 690,825.77 143,385.85 计提固定资产减值准备 1,133,326.86 罚款支出 47,496.73 1,466,170.46 各类捐赠支出 111,854.00 10,608.00 非常损失（赔偿损失） 1,222,624.02 94,313.60 扶残保障金 2,852.00 其他 434,626.34 163,394.11 合 计 2,510,278.86 3,011,198.88 42．收到的其他与经营活动有关的现金 内 容 本期数 收到其他往来款项 550,437,312.36 43．支付的其他与经营活动有关的现金 内 容 本期数 支付其他往来款项 662,844,135.52 六、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 62 1．应收账款 期 末 数 期 初 数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 55,140,510.39 89.02 2,757,025.42 37,208,885.76 92.5 1,860,444.28 1至2年 6,801,407.37 10.98 340,070.36 2至3年 3,018,037.73 7.5 150,901.89 3 年以上 合计 61,941,917.76 100 3,097,095.78 40,226,923.49 100 2,011,346.17 注①本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注②期末余额较期初增加 2,171.50 万元，主要原因系工程项目已结算确认收入， 而工程款尚未收到。 注③应收账款前 5 名金额合计 61,941,917.76 元，占应收账款总额比例 100%。 2．其他应收款 期 末 数 期 初 数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 % 1 年以内 396,409,002.54 93.51 19,820,450.14 389,105,462.72 89.29 19,455,273.14 1至2年 571,529.06 0.13 28,576.46 1,802,847.25 0.41 90,142.36 2至3年 37,068.31 0.01 1,853.42 103,520.00 0.02 5,176 3 年以上 26,906,895.57 6.35 1,345,344.77 44,757,035.49 10.28 2,237,851.77 合计 423,924,495.48 100 21,196,224.79 435,768,865.46 100 21,788,443.27 注①账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注②期末余额较期初减少 1,184.44 万元，主要原因系对投入关联单位项目资金的 收回。 注③其他应收款前 5 名金额合计 372,819,170.03 元，占其他应收款总额比例 87.94%。 3．长期投资 项目 期初数 减值准备 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 长期股权投资 293,341,577.13 120,089,388.21 80,729,085.92 332,701,879.42 605,308.20 长期债权投资 90,140,900.07 2,140,900.07 88,000,000.00 合计 383,482,477.20 120,089,388.21 82,869,985.99 420,701,879.42 605,308.20 长期股权投资—股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 福建建兴开发有限公司 1,555,201.63 十年 155,520.16 933,120.99 溢价收购股权 南平武夷房地产开发有限公司 6,407,987.37 十年 640,798.74 4,485,591.15 溢价收购股权 63 福建华融电子有限公司 787,987.73 十年 78,798.77 551,591.42 溢价收购股权 长春宝成置业有限公司 2,800,000.00 十年 280,000.00 2,520,000.00 溢价收购股权 漳州武夷房地产有限公司 162,980.08 十年 16,298.01 146,682.07 溢价收购股权 南京武宁房地产开发有限公司 456.40 456.40 溢价收购股权 合计 11,714,613.21 1,171,872.08 8,636,985.63 4．投资收益 类别 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 563,214.60 债权投资收益 8,000,000.00 32,096,315.62 股权投资收益 82,079,763.86 74,246,196.00 股权投资差额摊销 -1,171,872.08 -875,117.67 减值准备 -803,362.70 -207,900 合计 88,104,529.08 105,822,708.55 5．主营业务收入 项 目 2002 年度 2001 年度 工程承包收入 113,463,664.84 171,439,824.48 技术服务 203,748.93 合计 113,463,664.84 171,643,573.41 6．主营业务成本 项 目 2002 年度 2001 年度 工程承包收入 104,532,213.78 154,068,391.65 技术服务 111,837.5 合计 104,532,213.78 154,180,229.15 （七）有关联方关系的披露 1．存在控制关系的关联方： 企 业 名 称 注 册 地 业务性质 与本企业 经济性质 法定 关 系 或类型 代表人 1.中国武夷实业总公司厦门公司 厦门市湖滨南路 388 号国贸大厦 36D 工程总承包 子公司 有限责任公司 黄启泰 2.福建省武夷工程建设公司 泉州市田安北路武夷花园文昌大厦 12 楼 工程总承包等 子公司 有限责任公司 何炳玉 3.福建省工程建设承包公司 福州市北大路 240 号 工程总承包等 子公司 有限责任公司 林新平 4.福建省工程监理公司 福州市杨桥中路 54 号 工程监理 子公司 有限责任公司 金 昕 5.福建中建工程公司 福州市北大路 240 号 装修、建筑技术 子公司 有限责任公司 向其凌 6.福建省建筑材料设备公司 福州市北大路 240 号 建材设备经营 子公司 有限责任公司 黄郎 7.加拿大武夷有限公司 加拿大温哥华豪滋街 902－1080 建筑房产开发 子公司 有限责任公司 悦胜利 8.香港武夷开发有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街 1－5 号金百利 20 字楼 建筑投资开发 子公司 有限责任公司 悦胜利 9.香港武夷建筑有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街 1－5 号金百利 20 字楼 工程承包等 子公司 有限责任公司 悦胜利 64 10.香港武夷企业有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街 1－5 号金百利 20 字楼 贸易 子公司 有限责任公司 悦胜利 11.福建建兴开发有限公司 福州市杨桥东路 15 号建兴大厦 房地产开发 子公司 有限责任公司 张仲平 12.福建武夷对外经济合作有限公司 福州市北大路 240 号 劳务合作 子公司 有限责任公司 张仲平 13.鸿愉有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街 1－5 号金百利 20 字楼 地产 间接控股 有限责任公司 悦胜利 14.拓立有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街 1－5 号金百利 20 字楼 地产 间接控股 有限责任公司 悦胜利 15.南平武夷房地产开发有限公司 南平市玉屏山 1 号楼 房地产开发 间接控股 有限责任公司 张仲平 16.长春武夷房地产开发有限公司 长春市临河街 268 号 房地产开发 控股公司 有限责任公司 刘晓群 17.重庆武夷房地产开发有限公司 重庆市南岸区铜元局玫瑰山庄路 E78 号 房地产开发 控股公司 有限责任公司 赵崇希 18.长春宝成置业有限公司 长春经济技术开发区长双公路 3 公里处 房地产开发 控股公司 有限责任公司 刘晓群 19.南京武宁房地产开发有限公司 南京市江宁区南京民营科技园 房地产开发 控股公司 有限责任公司 张仲平 20.上海武夷建设开发有限公司 上海市曲阳路 990 弄 1 号 1602 宅 房地产开发等 子公司 有限责任公司 蒋金川 21.福建武夷房地产有限公司 福州市北大路 240 号 房地产开发 间接控股 有限责任公司 张仲平 2．存在控制关系的关联方的注册资本及变化： 单位：万元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 1.中国武夷实业总公司厦门公司 1275 1215 560 2.福建省武夷工程建设公司 1500 1500 3.福建省工程建设承包公司 2557 2557 4.福建省工程监理公司 100 100 5.福建中建工程公司 177 177 6.福建省建筑材料设备公司 348 348 7.加拿大武夷有限公司 USD50 USD50 8.香港武夷开发有限公司 HKD1500 HKD1500 9.香港武夷建筑有限公司 HKD2000 HKD2000 10.香港武夷企业有限公司 HKD300 HKD300 11.福建建兴开发有限公司 600 200 800 12.福建武夷对外经济合作有限公司 100 100 13.鸿愉有限公司 14.拓立投资有限公司 HKD1 HKD1 15.南平武夷房地产开发有限公司 2800 2800 16.长春武夷房地产开发有限公司 1000 1000 17.重庆武夷房地产开发有限公司 2000 2000 18.长春宝成置业有限公司 1000 1000 19.南京武宁房地产开发有限公司 USD200 USD200 20.上海武夷建设开发有限公司 1500 1500 21.福建武夷房地产有限公司 1700 1700 65 3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化： 单位：万元 企业名称 期初数 本年 本年 期末数 金额 % 增加数 减少数 金额 % 1.中国武夷实业总公司厦门公司 2993 100 424 1155 2284 100 2.福建省武夷工程建设公司 2065 100 211 205 2071 100 3.福建省工程建设承包公司 3386 100 438 450 3243 100 4.福建省工程监理公司 270 100 13 98 185 100 5.福建中建工程公司 620 100 201 177 644 100 6.福建省建筑材料设备公司 160 100 4 164 100 7.加拿大武夷有限公司 CAD81 100 CAD 2 CAD79 100 8.香港武夷开发有限公司 HKD3759 100 HKD 1333 HKD 2259 HKD 2833 100 9.香港武夷建筑有限公司 HKD1766 100 HKD 5237 HKD 7 HKD 6996 100 10.香港武夷企业有限公司 HKD1536 100 HKD 130 HKD 1666 100 11.福建建兴开发有限公司 484 75 150 344 290 75 12.福建武夷对外经济合作有限公司 87 98.75 1 88 98.75 13.鸿愉有限公司 -HKD2464 100 HKD28 -HKD2436 100 14.拓立投资有限公司 -HKD245 100 HKD 149 -HKD96 100 15.南平武夷房地产开发有限公司 2856 100 607 3463 100 16.长春武夷房地产开发有限公司 510 51 182 328 51 17.重庆武夷房地产开发有限公司 1400 132 1268 70 18.长春宝成置业有限公司 500 124 376 50 19.南京武宁房地产开发有限公司 10273 73 10200 85 20.上海武夷建设开发有限公司 1087 100 5 1082 100 21.福建武夷房地产有限公司 685 60 22 707 60 4．不存在控制关系的关联方关系的性质： 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 武夷国泰投资公司 本公司拥有其 45％的股权 市公交总公司武夷车队 本公司拥有其 60％的股权 福建建工混凝土公司 本公司拥有其 45％的股权 福州海峡软件园有限公司 本公司拥有其 17％的股权 福建中福对外劳务合作公司 本公司拥有其 30％的股权 乐都有限公司 本公司拥有其 50％的股权 敏福投资有限公司 本公司拥有其 50％的股权 中厚投资有限公司 本公司拥有其 50％的股权 66 华亿投资有限公司 本公司拥有其 48％的股权 华颖有限公司 本公司拥有其 50％的股权 马来西亚 新山 ⑴ 本公司拥有其 30％的股权 厦门东南亚工程有限公司 本公司拥有其 50％的股权 厦门武夷嘉园房地产开发公司 本公司拥有其 35％的股权 厦门莲富大厦 本公司拥有其 33.33％的股权 厦门杏林海滨花园 未定 泉州武夷房地产有限公司 本公司拥有其 50％的股权 泉州武夷物业管理公司 本公司拥有其 50％的股权 省侨乡股份有限公司 本公司拥有其 50％的股权 南平三江房地产有限公司 本公司拥有其 30％的股权 南平时代房地产有限公司 本公司拥有其 25％的股权 南平来舟房地产有限公司 本公司拥有其 20％的股权 漳州银冠房地产有限公司 本公司拥有其 30％的股权 澳洲 SANC.NOMINEES PTY LTD 本公司拥有其 20％的股权 马来西亚 EXCL.REGION SDN BHD 本公司拥有其 19.96％的股权 福银财务投资有限公司 本公司拥有其 45％的股权 福建华港房地产有限公司 本公司拥有其 33.33％的股权 涵江武夷房地产有限公司 本公司拥有其 25％的股权 莆田武夷房地产有限公司 本公司拥有其 25％的股权 福州闽港建筑开发有限公司 本公司拥有其 40％的股权 厦门广汇川物业管理公司 本公司拥有其 20％的股权 龙岩新龙水泥厂 本公司拥有其 5％的股权 福建省武夷山旅游开发公司 本公司拥有其 10％的股权 仓山金山房地产开发公司 本公司拥有其 18％的股权 元帅庙改建部 本公司拥有其 50％的股权 安徽骏达房地产开发有限公司 本公司拥有其 41％的股权 武夷装修工程(福州)公司 本公司拥有其 5％的股权 福建华融电子有限公司 本公司拥有其 20.93％的股权 67 武汉新凯利房地产开发公司 本公司拥有其 35％的股权 5．关联事项 ⑴关联方应收应付款项（单位：元） Ⅰ、应收账款关联往来 单位名称 2002 年 12 月 31 日余额 (1) 福洲软件园基地开发公司 120,853.00 (2) 福建置地房地产公司 13,049333.00 (3) 安徽骏达房地产公司 12,560,776.80 (4) 福建省华闽建工房地产开发公司 926,910.00 Ⅱ、预付账款 单位名称 2002 年 12 月 31 日余额 (1) 福建省设备安装公司 1,829,541.89 (2) 福建省第一建筑工程公司 5,313,711.80 (3) 福建省第七建筑工程公司 13,294,089.01 Ⅲ、其他应收款关联往来单位 单位名称 2002 年 12 月 31 日余额 (1) 菲律宾武夷有限公司 11,687,030.59 (2) 福建置地房地产公司 145,162,999.77 (3) 福建华闽建工房地产开发公司 1,388,000.00 (4) 香港福银财务有限公司 169,767,399.50 (5) 澳门武夷有限公司 5,907,641.17 (6) 武夷装修有限公司 3,479,155.22 (7) 福建省安福房地产开发有限公司 917,845.50 (8) 新龙水泥厂 268,974.00 (9) 福建省侨乡建设有限公司 3,300,000.00 (10) 香港华亿有限公司 98,440,696.62 (11) 金山仓山房地产开发有限公司 3,398,642.60 (12) 厦门武夷嘉园房地产开发有限公司 4,129,877.36 (13) 香港(武夷)福建房地产开发有限公司 24,400,241.60 68 (14) 深圳武夷国泰投资有限公司 740,000.00 (15) 保利(武夷)香港开发公司 3,000,000.00 (16) 福建百源房地产开发有限公司 9,705,327.62 (17) 武汉新凯利房地产开发有限公司 6,400,000.00 (18) 福建建工集团总公司 12,010,074.55 (19) 香港丰宏有限公司 36,586,266.15 Ⅳ、预收账款 单位名称 2002 年 12 月 31 日余额 (1) 福建建工集团总公司 849,019.72 (2) 福州华港房地产开发公司 263,612.74 Ⅴ、其他应付款 单位名称 2002 年 12 月 31 日余额 (1) 涵江武夷房地产开发有限公司 1,212,104.32 (2) 香港华麟投资有限公司 3,560,408.76 (3) 敏福投资有限公司 1,055,794.50 (4) 华港房地产开发有限公司 4,820,301.37 (5) 福建省第七建筑工程公司 6,306,988.69 (6) 福建武夷房地产开发有限公司 6,430,396.79 (7) 上海武夷建设有限公司 9,827,722.98 (8) 厦门东南亚有限公司 8,068,876.68 (9) 厦门莲富大厦 1,315,763.38 (10) 福州闽港建筑开发公司 1,589,539.77 (11) 福建建工路桥公司 529,019.60 (12) 福建省凤凰装饰有限公司 180,606.15 ⑵关联交易 Ⅰ、担保 对关联方担保 被担保公司名称 担保金额 期限 备注 (万元) 福建省侨乡建设股份有限公司 700 2002.10-2003.10 被投资单位 69 深圳武夷国泰投资有限公司 4,000 2002.08-2003.08 被投资单位 深圳武夷国泰投资有限公司 1,500 2002.10-2003.01 被投资单位 福建置地房地产开发公司 2,000 2002.12-2003.12 被投资单位的投资单位 合 计 8,200 Ⅱ、被担保 控股母公司福建建工集团总公司对公司及被投资单位的担保 被担保公司名称 担保金额 期限 备注 （万元） 福建置地房地产开发公司 2,500 2002.12-2003.12 被投资单位的投资单位 中国武夷实业股份有限公司 2,500 2002.3-2003.3 中国武夷实业股份有限公司 5,000 2002.7-2003.6 中国武夷实业股份有限公司 6,000 2002.7-2003.7 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2002.09-2003.09 中国武夷实业股份有限公司 4,000 2002.11-2003.11 中国武夷实业股份有限公司 4,000 2002.11-2003.11 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2002.11-2003.11 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2002.12-2003.12 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2002.03-2003.03 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2002.06-2003.06 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2002.09-2003.09 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2002.09-2003.09 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2002.10-2003.10 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2002.11-2003.11 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2002.04-2003.04 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2002.06-2003.06 中国武夷实业股份有限公司 5,000 2002.07-2003.07 中国武夷实业股份有限公司 2,600 2002.07-2003.07 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2002.11-2003.11 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2002.11-2003.11 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2002.12-2003.12 70 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2001.09-2004.09 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2001.10-2004.09 中国武夷实业股份有限公司 1,000 2001.10-2004.10 中国武夷实业股份有限公司 5,000 2001.10-2004.10 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2001.11-2004.11 中国武夷实业股份有限公司 600 2001.03-2003.06 中国武夷实业股份有限公司 1,000 2001.03-2003.12 中国武夷实业股份有限公司 1,500 2001.03-2004.03 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2002.02-2003.02 中国武夷实业股份有限公司 4,000 2002.06-2003.06 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2002.05-2003.05 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2002.08-2003.08 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2002.06-2003.06 中国武夷实业股份有限公司 4,400 2002.08-2003.08 小计 104,100 被担保公司名称 担保金额 期限 备注 （万美元） 中国武夷实业股份有限公司 80 2002.04-2003.04 中国武夷实业股份有限公司 90 2002.04-2003.04 中国武夷实业股份有限公司 200 2002.04-2003.04 中国武夷实业股份有限公司 200 2002.04-2003.04 中国武夷实业股份有限公司 180 2002.06-2003.06 中国武夷实业股份有限公司 200 2002.07-2003.07 中国武夷实业股份有限公司 300 2002.07-2003.07 中国武夷实业股份有限公司 300 2002.08-2003.08 中国武夷实业股份有限公司 150 2002.08-2003.08 中国武夷实业股份有限公司 50 2002.04-2003.04 中国武夷实业股份有限公司 200 2002.05-2003.05 中国武夷实业股份有限公司 200 2002.06-2003.06 中国武夷实业股份有限公司 200 2002.06-2003.06 71 中国武夷实业股份有限公司 100 2002.02-2003.01 中国武夷实业股份有限公司 250 2002.05-2003.05 中国武夷实业股份有限公司 150 2002.11-2003.11 中国武夷实业股份有限公司 150 2002.12-2003.12 中国武夷实业股份有限公司 100 2002.12-2003.12 中国武夷实业股份有限公司 30 2002.05-2003.05 小 计 3130 Ⅲ、承包项目 公 司 名 称 内 容 结算金额（元） 备 注 福建置地房地产开发公司 工程承包 18,259,751.00 安徽骏达房地产公司 工程承包 45,200,000.00 福建建工集团总公司 工程承包 2,500,000.00 福州华港房地产开发有限公司 工程承包 174,458.97 定价政策：按总承包价格计价。 Ⅳ、合作项目 公 司 名 称 内 容 结算金额（元） 备 注 福建建工集团总公司所属单位 工程结算 13,707,676.81 母公司的子公司 Ⅴ、资金往来及资金占用费结算 ⑴与母公司资金往来及资金占用费、租金结算 a.其他应付款——福建建工集团总公司 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 7,294,672.76 1,924,565,292.86 1,905,260,545.55 -12,010,074.55 b.本期向福建建工集团总公司结算资金占用费金额 11,102,041.44 元。 c.本期向福建建工集团总公司收办公楼租金 502,396.00 元。 ⑵与其他关联单位资金占用费结算情况 关联单位名称 内容 结算金额（元） 备 注 香港丰宏发展有限公司 资金占用费收入 1,862,254.62 母公司的控股子公司 福建百源房地产开发有限公司 资金占用费收入 205,327.62 福建置地房地产开发公司 资金占用费收入 8,338,848.78 武夷菲律宾有限公司 资金占用费收入 198,640.07 定价政策：按同期银行贷款利率。 72 （八） 或有事项 1．担保： 被担保公司名称 担保金额 期限 备注 (万元) 福建省侨乡建设股份有限公司 700 2002.10-2003.10 被投资单位 深圳武夷国泰投资有限公司 4,000 2002.08-2003.08 被投资单位 深圳武夷国泰投资有限公司 1,500 2002.10-2003.01 被投资单位 福建置地房地产开发公司 2,000 2002.12-2003.12 被投资单位的投资单位 厦门聚泰房地产投资开发公司 1,600 1999.01-2001.01 2．诉讼： ⑴中国建设银行厦门市分行诉厦门聚泰房地产投资开发有限公司借款一案（在合 同中我司处于担保人地位）,厦门市中院已作出（2001）厦经初字第 203 号民事判决书， 聚泰公司应于判决书生效日起 10 日内偿还厦门建行贷款本金 1600 万元以及利息，如 聚泰公司未能按期履行上述还款义务，厦门建行有权以聚泰公司所提供的抵押物即厦 门市九州大厦第二、三层商场（共 5113.48m2）进行折价或以拍卖、变卖该抵押物所得 价款优先受偿，我司在抵押物价值之外承担连带清偿责任，目前该案仍在执行之中。 ⑵ 我司诉厦门鹰辉房地产开发有限公司工程承包合同纠纷一案（原已在 2000 年 报告中披露），福建省高级人民法院已于 1999 年 7 月 21 日作出（1999）闽经初字第 22 号民事调解书，厦门鹰辉房地产开发有限公司需返还拖欠我司的工程款人民币 2,000 万元及损失补偿 370 万元，合计人民币 2,370 万元，于调解书生效后 30 日内付清；我 司拥有鹰辉房地产开发有限公司所有的位于厦门市最繁华路段中山路华辉广场一期商 场中部分商场的抵押权，该部分房产几经协调，2002 年 5 月份进行整体拍卖，由于主 债权人设定的拍卖保留价过高，致使法院在组织拍卖时流拍。2002 年 9 月份厦门鹰辉 公司提出华辉广场一期产权整体转让方案，得到多数债权人的支持，目前整体转让方 案正在各债权人之间磋商，若磋商成功，我司可望先期追回 1,000 万元，到目前，从有 关方面来看，该债权收回有保障。 （九） 承诺事项 本报告期公司无承诺事项。 （十）资产负债表日后事项 73 ⑴ 公司于 2003 年 3 月份投资 11,290.5 万元人民币受让福建天力投资有限公司持 有福建省惠泉啤酒集团股份有限公司法人股 2895 万股，占其总股本的 11.58%，公司 以委托给福建天力投资有限公司理财的 5,000 万元资金和 6,290.5 万元现金支付股份转 让款。 ⑵ 公司同意重庆武夷房地产开发有限公司注册资本由 2,000 万元增加到 6,000 万 元，合营方放弃增资。增资后我司占其股权比例由原 70%增加到 90%。 ⑶ 长期债权投资——国债九九（八）期末余额 60,663,580.00 元已于 2003 年 4 月 3 日收回。 74