厦门国贸(600755)2001年年度报告

2001 年年度报告正文 厦门国贸集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性负个别及连带责任。 1 2001 年年度报告正文 目 录 第一章 公司基本情况简介 1 第二章 会计数据和业务数据摘要 1 第三章 股本变动及股东情况 3 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 4 第五章 公司治理结构 5 第六章 股东大会情况简介 6 第七章 董事会报告 7 第八章 监事会报告 12 第九章 重要事项 13 第十章 财务报告 15 第十一章 备查文件目录 42 2 2001 年年度报告正文 第一章 公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：厦门国贸集团股份有限公司 公司法定英文名称：ＸＩＡＭＥＮ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ ＴＲＡＤＥ ＧＲＯＵＰ ＣＯＲＰ．， ＬＴＤ 公司英文名称缩写：ＩＴＧ ２、公司注册地址及办公地址：厦门市湖滨南路国贸大厦 ８—１８ 层 邮政编码：３６１００４ 互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｉｔｇｃｈｉｎａ．ｃｏｍ 电子信箱：ｉｔｇ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｘｍ．ｆｊ．ｃｎ ３、公司法定代表人：何福龙 ４、公司董事会秘书：肖伟 联系电话：０５９２—５１６１８８８ 联系地址：厦门市湖滨南路国贸大厦 ８—１８ 层 传真：０５９２—５１６０２８０ 电子信箱：ｘｉａｏｗｅｉ＠ｉｔｇ．ｃｏｍ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：厦门国贸集团股份有限公司企划部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：厦门国贸 股票代码：６００７５５ ７、公司首次注册地址：厦门市海滨大厦 １６ 层－１８ 层 首次注册日期：１９９３ 年 ４ 月 ２ 日 企业法人营业执照注册号：３５０２００１００４２６４ 税务登记号码：厦国税管字 ３５０２０４１５５００５４３９ 号 厦地税直字 ３５０２０４１５５００５４３９０ 号 聘请会计师事务所：厦门天健华天有限责任会计师事务所 会计师事务所地址：厦门市湖滨南路 ５７ 号金源大厦 １８ 层 3 2001 年年度报告正文 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、 报告期主要利润指标（单位：人民币元） １、利润总额： ３４，４５４，０７０．０６ ２、净利润： ２５，８８９，９９６．５４ ３、扣除非经常性损益后的净利润： １０，０５８，０９３．３６ ４、主营业务利润： １２８，２２５，９０１．０１ ５、其他业务利润： １７，７８２，９７７．９５ ６、营业利润： －１８１，１０７．３０ ７、投资收益： ３８，６９２，７６０．２６ ８、补贴收入： ３，２２７，０７３．２３ ９、营业外收支净额： －７，２８４，６５６．１３ １０、经营活动产生的现金流量净额： ８６，１２１，４５３．３３ １１、现金及现金等价物净增加额： ７０，９６４，９２５．８３ 注：扣除非经常性损益的项目 金额 新宇软件股份转让收益 ２０，６１６，０８４．０３ 委托理财收益 ５，２３７，４４５．００ 长期投资减值准备 －２，７３６，９６９．７２ 营业外收支 －７，２８４，６５６．１３ 二、 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） ２００１年 ２０００年（调整后） ２０００年（调整前） １９９９年（调整后） １９９９年（调整前） 主营业务收入 ２，０１８，６１９，６７０．７１ ２，２７４，５５９，９５３．８５ ２，２７４，５６５，９５３．８５ ２，３４１，４１０，６４２．５８ ２，３４１，４１０，６４２．５８ 净利润 ２５，８８９，９９６．５４ ７，９７３，７９８．３８ ４，１３３，４８１．４７ ２４，１０７，９８５．８９ ５７，０９０，７２５．９５ 总资产 １，６６３，６２０，４２５．２８ １，４５３，７１５，８２７．５５ １，４８９，４０８，２６０．４０ １，５７８，１１８，４８２．３６ １，６５４，０９９，９１８．８３ 股东权益（不含少数股东权益） ６８３，３１１，７６２．０２ ６５７，３７３，７２０．９４ ６５３，０００，９２７．１６ ６３９，７３１，２６３．５７ ７１３，４０５，８２７．６８ 每股收益 ０．１３ ０．０４ ０．０２ ０．１２ ０．２９ 每股净资产 ３．４５ ３．３２ ３．３０ ３．２３ ３．６０ 调整后的每股净资产 ３．４３ ３．３０ ３．２７ ３．１８ ３．５４ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．４３ ０．５２ ０．５２ －０．０７ －０．０７ 净资产收益率 ３．７９％ １．２１％ ０．６３％ ３．７７％ ８．００％ 4 2001 年年度报告正文 三、 报告期利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益 （元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １８．７７％ １８．７７％ ０．６５ ０．６５ 营业利润 －０．０３％ －０．０３％ －０．００１ －０．００１ 净利润 ３．７９％ ３．７９％ ０．１３ ０．１３ 扣除非经常性损益后的净利润 １．４７％ １．４７％ ０．０５ ０．０５ 四、 报告期内股东权益变动情况及变化原因（单位：人民币元） 年初数 本年增加 本年减少 期末数 变化原因 股本 １９８，１２０，０００．００ １９８，１２０，０００．００ 资本公积 ４１９，１９６，６９８．７４ ４１９，１９６，６９８．７４ 盈余公积 ８９，１３７，９３１．６３ ２５，８１２，３１６．１７ ６３，３２５，６１５．４６ 弥补亏损 法定公益金 ２９，７１２，６４４．８８ ２９，７１２，６４４．８８ 未分配利润 －５１，７０２，３１２．７１ ５１，７０２，３１２．７１ ０．００ 本年度净利润增加 及任意盈余公积金 补亏 外币报表折算差额 ２，６２１，４０３．２８ ４８，０４４．５４ ２，６６９，４４７．８２ 汇率变动 股东权益合计 ６５７，３７３，７２０．９４ ５１，７５０，３５７．２５ ２５，８１２，３１６．１７ ６８３，３１１，７６２．０２ 本年度净利润增加 5 2001 年年度报告正文 第三章 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表 １、股东变动情况表：（单位：股 ） 期初数 本次变动增减（＋ －） 期未数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ７１，１２０，０００ － － － － － ７１，１２０，０００ 其中： 国家持有股份 ７１，１２０，０００ － － － － － ７１，１２０，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ０ ４、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 ７１，１２０，０００ － － － － － ７１，１２０，０００ 二、已流通股份 １、人民币普通股 １２７，０００，０００ － － － － － １２７，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 １２７，０００，０００ － － － － － １２７，０００，０００ 三、股份总数 １９８，１２０，０００ － － － － － １９８，１２０，０００ 二、 股票发行与上市情况 １９９７ 年 ５ 月 ６ 日，公司根据 １９９６ 年度股东大会决议，以期初总股本 ７，８００ 万股为 基数，每 １０ 股送红股 ４ 股，送股后，公司总股本增至 １０，９２０ 万股；１９９７ 年 １０ 月 ２３ 日，公司根据第二届第二次临时股东大会决议，实施中期分红，以 １０，９２０ 万股为基 数，每 １０ 股送红股 ２ 股，另以资本公积金按 １０：４ 的比例转增股本，二者合计 １０ 股 送转 ６ 股，送转股后，公司总股本增至 １７，４７２ 万股。 １９９８ 年 ６ 月 １２ 日到 ６ 月 ２５ 日，公司根据第二届第二次临时股东大会决议，实施 １９９７ 年度配股，以 １７，４７２ 万股为基数，每 １０ 股配 １．３３９ 股，配股后，公司总股本增 至 １９，８１２ 万股。 根据有关规定，公司内部职工股 ７，６２０ 万股于 １９９９ 年 ９ 月 ２０ 日上市流通，流通 股增至 １２，７００ 万股。 6 2001 年年度报告正文 三、 股东情况介绍 １、报告期末公司股东总数为 ６９８７４ 户。 ２、报告期末公司前十名股东持股情况： 名 称 持股数（万股） 占股本比例（％） （１）厦门市商贸国有资产投资有限公司 ７１１２．００ ３５．９０ （２）海通证券有限公司 ９２８．５９ ４．６９ （３）吉林省龙潭信合 １５４．３０ ０．７８ （４）山东华电公司 １３２．２５ ０．６７ （５）吴蓉 ９３．２５ ０．４７ （６）青海广告 ８０．６９ ０．４０ （７）浙证网络 ７６．８８ ０．３９ （８）南方稳健基金 ６５．３０ ０．３３ （９）郑钢钢 ５３．１０ ０．２７ （１０）天元基金 ４４．０６ ０．２２ 说明：（１）厦门市商贸国有资产投资有限公司为公司控股股东，其持有的国有法 人股在本报告期内没有发生变动，亦未作任何质押或冻结。 （２）本报告期内公司前十名股东中第 ２－１０ 位为流通股股东，公司未知他们之间 的关联关系。 ３、公司控股股东情况介绍 法人股东名称：厦门市商贸国有资产投资有限公司 法定代表人：林长青 注册资本：叁亿元人民币 成立日期：１９９５ 年 ８ 月 ３１ 日 经营范围：１、代表市国有资产管理机构对所属国有资产行使产权管理，对所属股 份制企业中的国有股持股；２、对所属国有资产收益进行管理；３、运用国有资产的收 益进行再投资；４、参与企业重大决策，监管国有资产运营；５、根据所属企业出口创 汇、经营效益，为企业提供贷款担保和发行债券担保。 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 １、董事、监事、高级管理人员简介 姓 名 性 年 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 增减 别 龄 何福龙 男 ４６ 董事长 ２０００．０５－２００３．０５ － － 林琛良 男 ５７ 副董事长、财务总监 ２０００．０５－２００３．０５ ４０６４ ４０６４ 周任千 男 ４７ 董事、副总裁 ２０００．１２－２００３．０５ － － 肖伟 男 ３６ 董事兼董事会秘书 ２０００．０５－２００３．０５ － － 王燕惠 女 ３７ 董事 ２０００．０５－２００３．０５ － － 卜舒娅 女 ４５ 监事会召集人 ２０００．１２－２００３．０５ １０１６ １０１６ 陈忠信 男 ５６ 监事 ２０００．０５－２００３．０５ － － 李国庆 男 ３６ 监事 ２０００．０５－２００３．０５ － － 7 2001 年年度报告正文 周骏平 男 ４７ 副总裁 ２０００．０５－２００３．０５ ４０６４ ４０６４ 许晓曦 男 ３２ 副总裁 ２０００．０５－２００３．０５ ２１１８２ ２１１８２ 熊之舟 男 ３７ 副总裁 ２０００．１２－２００３．０５ － － 王燕惠董事在厦门市商贸国有资产投资有限公司任董事、副总经理，陈忠信监事在 厦门市商贸国有资产投资有限公司任总经理助理。 ２、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 董事王燕惠、监事陈忠信均在控股股东单位领取报酬，其余董事、监事及公司高级 管理人员均在本公司领取薪酬，报酬总额为 １２５．９３ 万元，金额最高的前三名董事报酬 总额为 ３５．８１ 万元，金额最高的前三名高管人员报酬总额为 ５８．４０ 万元。其中年度报 酬在 ２０ 万元以上的有二人，年度报酬在 １０－２０ 万元的有五人，年度报酬 １０ 万元以下 的有二人。董事长的报酬按公司 ２００１ 年度第一次股东大会批准的《对公司董事长实行 新的薪酬办法》确定。公司高级管理人员的报酬是参照同行业水平，根据企业经营情 况，公司年初由董事会给公司经营管理层下达经营目标及奖惩办法，年底由董事会对 经营管理层的经营情况进行考核，根据考核结果兑现相关报酬。 ３、报告期间离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： ２００１ 年 ３ 月 ７ 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了以下决议：解除庄 志聪先生的公司总裁的职务。 ２００１ 年 ５ 月 １５ 日公司召开 ２０００ 年度股东大会，通过了公司董事变更的议案：解 除庄志聪先生公司副董事长、董事职务，解除杨景跃先生公司董事职务。 二、 公司员工情况 至报告期末，公司在职员工 ６０８ 人，平均年龄为 ３５ 岁，其中行政后勤人员 １１３ 人；按教育程度划分，博士、硕士学历 １６ 人，本科学历 １６４ 人，大专学历 １８８ 人。公 司需承担费用的离退休人员为 ３５ 人。 8 2001 年年度报告正文 第五章 公司治理结构 一、 公司治理状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律 法规和规定的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运 作。公司制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《独立 董事工作细则》，并按照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范 性文件的要求，对公司章程提出了修改议案，并拟定了《股东大会议事规则》，待提 交 ２００１ 年度股东大会审议批准后执行。 公司治理情况主要体现在以下几方面： １、关于股东和股东大会 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，特别是中小 股东享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利；公司严格按照《上市公 司股东大会规范意见》的要求，召集、召开股东大会。公司聘请具有证券从业资格的 律师对股东大会作大会现场见证，并出具法律意见书。公司关联交易公平合理，并对 定价依据予以充分披露。 ２、关于控股股东与上市公司的关系 控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股 股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和 内部机构能够独立运作，并建立了较完善的内部控制制度。 ３、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会人员构成符合 法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则和独立董事工作细则，各位董 事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关的法律、法规，了解作为 董事的权利、义务和责任。公司董事会已设立了预算、审计和投资委员会，并拟在 ２００１ 年年度股东大会上选举二名独立董事。 ４、关于监事和监事会 公司监事会建立了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，本 着为股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行 职责的合法合规性进行监督。 ５、关于绩效评估和激励约束机制 公司已建立了目标责任制考核体系，加强董事、监事和高管人员的管理、激励和 约束。公司 ２００１ 年第一次临时股东大会通过了《对公司董事长实行新的薪酬办法的议 案》，公司董事会制定了高管人员薪酬办法，对公司高管人员实行与经营目标相挂 钩、固定收入与风险收入相结合的年薪制。 ６、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户等利益相关者权利；与 利益相关者积极合作、互惠互利、诚实守信，共同推动公司持续、健康地发展。 9 2001 年年度报告正文 ７、关于信息披露和透明度 公司制定了《信息披露管理规定》及其实施细则，指定董事会秘书负责公司的信 息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够努力按照法律、法规和公司章程的规 定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机 会获得信息。 三、 公司独立董事履行职责情况 公司目前尚未聘任独立董事。公司已根据中国证监会发布的《关于在上市公司建 立独立董事制度指导意见》和《上市公司治理准则》的规定，制定了《董事会议事规 则》和《独立董事工作细则》，并拟定《公司章程修改议案》和《股东大会议事规 则》，将提请 ２００１ 年度股东大会审议通过，并在该次大会上选举 ２ 名独立董事。 四、 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面的分开情况 １、在业务方面，公司完全独立于控股股东，具有独立完整的业务体系和管理体 制，具有自主经营能力，公司各项业务决策均独立作出，与各股东完全分开； ２、在人员方面，公司与控股股东在劳动、人事、工资管理等方面完全独立。公司 高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东及其他股东单位担任重要职务和领 取薪酬； ３、在资产方面，公司与控股股东产权关系明确，公司资产独立完整； ４、在财务方面，公司设立了独立的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度，配备了专业的会计管理人员，对财务收支及各项经济活动均进行独立 核算，并在银行开户。公司财务是独立的； ５、在机构方面，公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事会、监事 会及其他内部机构均独立运作。 10 2001 年年度报告正文 第六章 股东大会情况简介 一、 年度股东大会召开情况 公司董事会于 ２００１ 年 ４ 月 １４ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《厦 门国贸集团股份有限公司第三届董事会第十七次会议决议及召开公司 ２０００ 年度股东大 会公告》，并于 ２００１ 年 ５ 月 １５ 日在厦门召开了“厦门国贸集团股份有限公司 ２０００ 年 度股东大会”。会议审议通过了《公司 ２０００ 年度董事会工作报告》、《公司 ２０００ 年 度监事会工作报告》、《公司 ２０００ 年度财务决算工作报告》、《公司 ２０００ 年度利润 分配预案》、《公司 ２０００ 年年度报告及年度报告摘要》、《修改公司章程部分条款的 议案》、《公司董事变更的议案》和《董事会工作费用的议案》。股东大会由福建厦 门联合信实律师事务所提供法律见证。 公司 ２０００ 年度股东大会决议公告刊登于 ２００１ 年 ５ 月 １６ 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 二、临时股东大会召开情况 公司董事会于 ２００１ 年 ９ 月 ８ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《厦门 国贸集团股份有限公司第三届董事会第三十一次会议决议及召开 ２００１ 年第一次临时股 东大会决议公告》，并于 ２００１ 年 １０ 月 １５ 日在厦门召开了“厦门国贸集团股份有限公 司 ２００１ 年第一次临时股东大会”。会议审议通过了《公司变更募集资金项目的议 案》、《续聘厦门天健华天有限责任会计师事务所的议案》、《受让厦门兆成房地产 开发有限公司 ９５％股份的议案》、《对公司董事长实行新的薪酬办法的议案》、《修改 公司章程第 １００ 条的议案》。临时股东大会由福建厦门联合信实律师事务所提供法律 见证。 公司 ２００１ 年第一次临时股东大会决议公告刊登于 ２００１ 年 １０ 月 １６ 日的《中国证 券报》、《上海证券报》。 三、 报告期内选举、更换公司董事、监事情况 ２００１ 年 ５ 月 １５ 日公司召开 ２０００ 年度股东大会，通过了公司董事变更的议案：解 除庄志聪先生公司副董事长、董事职务，解除杨景跃先生公司董事职务。 报告期内公司监事没有发生变更。 11 2001 年年度报告正文 第七章 董事会报告 一、 公司经营情况 （一）主营业务范围及其经营状况 １、公司主营业务范围 公司为从事进出口贸易、房地产开发与经营和投资业务的综合性企业集团。公司 在国家外经贸部公布的“２０００ 年中国进出口 ５００ 强企业排名”中名列第 ２５１ 位，公司 ２００１ 年进出口总额名列厦门市第十位（含外商投资企业）。 ２、公司经营业绩 ２００１ 年公司紧紧围绕“深化改革，优化结构，规范管理，稳健经营”的方针，面 对世界经济衰退，贸易保护主义及国内市场竞争日益激烈的困难局面，公司经营班子 和全体员工团结一心，及时研究对策，积极进行产业结构的调整，推行产权制度的改 革，加强对子公司的监督管理；注重人力资源的开发和利用，建立高管人员的激励机 制，提高了员工的工作积极性。进一步夯实了公司资产的质量，从而使公司的抗风险 能力得到加强。 ３、公司分行业经营情况 ２００１ 年度本公司各主要行业收入、成本明细资料如下：（单位：人民币元） 行业名 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 称 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 进出口贸易 １，７２９，９４３，３７４．６４ １，９４３，８０１，１８２．６４ １，６２４，３８８，４７２．５７ １，７８４，０３３，３６３．２３ １０５，５５４，９０２．０７ １５９，７６７，８１９．４１ 国内贸易 ２２５，６３５，０１２．１６ １６４，８７０，４５９．０４ ２２２，２７７，９１５．０１ １５９，１８３，７５６．５０ ３，３５７，０９７．１５ ５，６８６，７０２．５４ 房地产销售 ２４，５４４，３０５．０３ １３６，５６８，５４０．１０ ２０，７１７，８０７．４３ １２１，１９２，８４９．２２ ３，８２６，４９７．６０ １５，３７５，６９０．８８ 其他 ３８，４９６，９７８．８８ ２９，３１９，７７２．０７ １９，５７６，１６５．５０ １１，６２１，３５９．８４ １８，９２０，８１３．３８ １７，６９８，４１２．２３ 合 计 ２，０１８，６１９，６７０．７１ ２，２７４，５５９，９５３．８５ １，８８６，９６０，３６０．５１ ２，０７６，０３１，３２８．７９ １３１，６５９，３１０．２０ １９８，５２８，６２５．０６ （二）主要控股及参股公司 ２００１ 年的经营情况及业绩（单位：人民币万元） 业务性质 产品服务 注册资本 资产规模 净利润 主要控股公司： 宝达投资（香港）有限公司 贸易 纺织品 ＨＫＤ３００．００ １６，３３５．２３ ８９．９５ 厦门泰达国际货运有限公司 仓储运输服务 仓储运输服务 ５５０．００ ５，５００．１８ ６７３．１３ 厦门国贸期货经纪有限公司 期货代理 期货代理 １０，０００．００ １１，４３７．５５ ４９９．３１ 厦门国贸地产有限公司 房地产开发 房地产开发 ９３０．００ １６，１１２．４１ －３８３．９２ 厦门国贸船舶进出口有限公司 贸易 代理船舶进出口 ５１０．００ １，６２７．００ －５５．３１ 宝达漳州混凝土有限公司 生产企业 生产预拌混凝土 ２，２００．００ ３，１２２．２２ －１４．８５ 厦门国贸纺织品进出口有限公司 贸易 纺织品 ２，５００．００ ５，８４８．４９ ５２．０９ 主要参股公司： 厦门海沧港务有限公司 货物装卸及仓储 货物装卸及仓储 １２，０００．００ １０７，６０１．４０ １，３３９．８０ 12 2001 年年度报告正文 （三）主要供应商、客户情况 报告期内本公司向前 ５ 名供应商采购总额占公司全部采购总额的比例为 ２４％；本公 司前 ５ 名客户销售收入总额合同占公司全部销售收入的比例为 ２２％。 （四）经营中出现的问题与困难及解决议案 ２００１ 年公司面对主要出口国家、地区经济衰退，国内市场竞争加剧等诸多困难， 从公司实际出发，采取切实可行的措施，力求给股东好的回报。 具体采取了以下措施： １、进出口业务 （１）在稳定和巩固原有经营品种的同时，不断开拓技术含量高、附加值高的产 品。公司先后成立厦门国贸船舶进出口有限公司、厦门国贸茶业有限公司和厦门国贸 汽车股份有限公司，充分发挥现有优势资源的效用，扩大经营品种和业务； （２）坚持走工贸结合的道路方式，一方面确保货源供应的稳定，另一方面由流通 领域延伸到生产领域，扩大产品的利润空间；积极探索新的经营方式，在汽车业务经 营上，改变单纯贸易商的角色，建立了直接面对最终用户的市场营销网络，并取得部 分产品的地区经销权；拓展思路，充分利用对台的地域优势开展对台业务。 ２、房地产开发 面对土地储备缺乏，市场竞争激烈的不利局面，地产公司强化内部管理，努力拓 展业务，积极进行企业经营机制和管理体制的改革，建立并推行了以预算管理控制为 中心的房地产开发项目经营管理机制。相继开发了国贸广场二期、国贸广场三期、新 城三期总建筑面积达 ８３，４７０ 平方米的项目，全年实现房产销售收入 ５，０２０．９４ 万元。 公司又以协议受让方式取得了总建筑面积近 ９ 万平方米的国贸金海湾商品房项目开发 用地，确保地产公司的后续开发能力。 ３、实业投资及资本运作 加强了对控股及重要参股企业的跟踪管理，对效益不佳、发展前景不明朗或存在 较大投资风险的项目进行清理、整顿，积极寻找转让机会，以优化公司的投资结构。 公司还通过拍卖方式取得了厦门天湖码头有限公司位于厦门东渡港区 ２０、２１ 号泊 位建设用地 １４８，５５２．３８ 平方米，公司将以此为契机，在公司原国际货运的基础上发展 港口业和物流业，使之成为公司新的经济增长点，确保公司后续发展的实力。 把握市场热点和机遇，以较好的价格转让了持有的新宇软件股份公司的法人股， 实现了较好的投资收益；同时公司在资本运作上做了有益的尝试，参股了交通银行、 福建三钢闽光股份有限公司，增加了对全资子公司――厦门国贸期货经纪有限公司的 投资。 二、 报告期内投资情况 （一）报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况说明 ： １、因为国家外汇管制的政策和国家对境外企业增资的从严审批及控制政策的影 响，公司无法按原配股资金募集计划进行对境外全资子公司－－宝达投资（香港）有 限公司追加 ２，８００ 万港币（折 ３，０００ 万元人民币）注册资本。经公司 ２００１ 年第一次临 时股东大会讨论通过，将该部分募股资金 ３，０００ 万元人民币变更作为成立厦门国贸汽 车股份有限公司的注册资本。信息披露详见 ２００１ 年 ９ 月 ８ 日、２００１ 年 １０ 月 １６ 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。该公司已于 ２００２ 年 ２ 月 １ 日在厦门注册成立。 13 2001 年年度报告正文 （二）对报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况进行说明。 １、报告期内，公司对厦门国贸期货经纪有限公司增加投资现金人民币 ６，８００ 万 元。增加投资后，公司在厦门国贸期货经纪有限公司的投资共为人民币 ９，５００ 万元， 使该司的注册资本增加到人民币 １ 亿元。该司 ２００１ 年实现净利润 ４９９．３１ 万元。 ３、报告期内，公司与福建省三钢（集团）有限责任公司等九家单位，共同发起设 立“福建三钢闽光股份有限公司”，该司注册资本拟为 ４３，４７０ 万元，我司以 现金人民币 ３，１８９．３ 万元出资认购 ２，０８０ 万股，占该司总股份的 ４．７８％，为该 司的第二大股东。该司已于 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日注册成立，目前经营状况良 好。 三、 公司财务状况及简要说明： 报告期内公司财务状况良好，资产结构较为合理，货币资金充足，债务规模适 中，具有较好的偿债能力。 主要财务指标如下：（单位：人民币元） 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年（调整后） 增减（％） 总资产 １，６６３，６２０，４２５．２８ １，４５３，７１５，８２７．５５ １４．４４ 长期负债 ６０，７８４，８６９．２１ ６０，５００，０００．００ ０．４７ 股东权益 ６８３，３１１，７６２．０２ ６５７，３７３，７２０．９４ ３．９５ 主营业务利润 １２８，２２５，９０１．０１ １８８，４８９，６３０．４１ －３１．９７ 净利润 ２５，８８９，９９６．５４ ７，９７３，７９８．３８ ２２４．６９ 总资产增加主要是流动负债及本年度实现净利润增加所致；股东权益增加主要是 本年度实现净利润增加所致；主营业务利润下降的原因主要是纺织品出口受国际市场 变化影响及积极清理以前年度遗留的库存产品，净利润增加主要是公司加强资本运 作，投资收益增加所致。 四、新年度经营计划 坚持以人为本，以经营活动为中心，以不断提高经济效益为经营目标，进一步完 善法人治理结构，抓住我国入世的机遇，全面提高管理层素质，抓好进出口贸易、房 地产开发、投资和资本运作三大支柱业务，初步完成以贸易为主体、地产开发和投资 为羽翼的“一体两翼”战略调整目标，具体如下： １、进出口贸易方面，要以规模经营取胜，走工贸一体化的道路。对主要的经营业 务和品种力求做精做细做大，充分利用现有的优势资源，在贸易区域和贸易手段上大 胆突破，以加速国际市场营销网络的建设。 ２、积极推进东渡港区 ２０、２１ 号泊位码头仓储用地的开发建设，以现有的国际货 运业务为基础，大力发展国贸物流业。 ３、针对 ２００２ 年公司房地产开发进入高峰期，要加强以预算管理为中心的项目管 理责任制，严格控制建设成本，提高经济效益，确保国贸广场二、三期工程年内竣 工，国贸新城三期年内完成主体工程，国贸金海湾项目年内顺利开工。 14 2001 年年度报告正文 ４、对投资项目实行分类管理，将投资重心转移到工贸结合的项目和科技含量高、 成长性好，有良好合作伙伴的项目上来；积极寻找机遇，加大资本运作的力度，以实 现公司产业结构的优化和快速发展。 ５、面对加入 ＷＴＯ 后人才竞争的加剧，探索一条适应时代变化，符合公司实际，满 足发展需要的人力资源开发和管理的办法，深化和推进人事制度改革，配置好现有的 人力资源，引进吸引收优秀人才，形成一个科学、合理、先进、实用的用人机制。 ６、进一步完善公司法人治理结构的同时，深化和推进子公司产权结构和管理体制 的改革，加强对子公司的财务监督和管理，逐步实现子公司产权结构的多元 化，推行高管和经营骨干的持股经营，激发子公司的经营活力。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 本报告期内公司董事会共召开 １５ 次会议，具体内容如下： １、２００１ 年 ３ 月 １ 日，公司第三届董事会召开第十三次会议，同意与厦门华侨电子 企业有限公司、厦门华侨电子股份有限公司分别就人民币 ６，９００ 万元和美元 ８０８ 万元 的贷款签订互保协议。决议公告见 ２００１ 年 ３ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》。 ２、２００１ 年 ３ 月 ７ 日公司第三届董事会召开第十四次会议，会议通过了解除庄志聪 先生总裁职务的决议。决议公告见 ２００１ 年 ３ 月 ９ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》。 ３、２００１ 年 ４ 月 １２ 日公司第三届董事会召开第十七次会议，会议审议通过了以下 议案并形成决议： （１）公司 ２０００ 年度董事会工作报告； （２）公司 ２０００ 年度财务决算报告； （３）公司 ２０００ 年度利润分配预案； （４）公司 ２０００ 年年度报告及摘要； （５）修改公司章程部分条款； （６）公司部分董事变更； （７）在 ２００１ 年 ５ 月 １５ 日召开 ２０００ 年度股东大会； （８）变更募集资金用途； （９）董事会工作费用； （１０）公司 ２００１ 年度利润分配预案； 决议公告见 ２００１ 年 ４ 月 １４ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ４、２００１ 年 ５ 月 １５ 日公司第三届董事会召开第十九次会议，会议通过了设立预算 委员会、审计委员会和投资委员会的决议。 ５、２００１ 年 ６ 月 １ 日公司第三届董事会召开第二十次会议，会议通过了以下决议： （１）在厦门特贸有限公司以其持有的福建兴业银行股权提供质押反担保的前提 下，为厦门特贸有限公司向福建兴业银行厦门分行贷款 ９，０００ 万元提供连带责任担 保，期限半年； （２）决定对厦门国贸期货经纪有限公司增加投资现金人民币 ６，８００ 万元，使厦门 国贸期货经纪有限公司的注册资本达到 １ 亿元人民币。 15 2001 年年度报告正文 决议公告见 ２００１ 年 ６ 月 ６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ６、２００１ 年 ７ 月 ３１ 日公司第三届董事会召开第二十四次会议，会议通过以下决 议：同意为厦门建发集团有限公司向福建兴业银行厦门分行申请借款提供连带责任保 证，借款本金以人民币 ８０００ 万元为限。信息披露见 ２００１ 年 １１ 月 ２４ 日的《中国证券 报》和《上海证券报》。 ７、２００１ 年 ８ 月 １５ 日公司第三届董事会召开第二十七会议，会议决定以人民币 １１，８７５ 万元受让厦门元洪集团有限公司等六家公司持有的厦门兆成房地产开发有限公 司的 ９５％的股份。决议公告见 ２００１ 年 ８ 月 ２３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ８、２００１ 年 ８ 月 １６ 日公司第三届董事会召开第二十八次会议，审议通过了： （１）公司 ２００１ 年中报及摘要； （２）公司 ２００１ 年中期利润分配事宜； （３）提取固定资产、在建工程及长期投资减值准备事宜。 决议公告见 ２００１ 年 ８ 月 １８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ９、２００１ 年 ８ 月 ２７ 日公司第三届董事会召开第三十次会议，会议决议以每股 １．０５ 元人民币价格受让厦门国有资产投资有限公司持有的厦门海洋实业（集团）股份有限 公司国有股 ４，３０６，２４９ 股，转让总金额为 ４，５２１，５６１．４５ 元人民币。决议公告见 ２００１ 年 ８ 月 ３１ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 １０、２００１ 年 ９ 月 ６ 日公司第三届董事会召开第三十一次会议，会议审议并通过了 以下议案： （１）变更募股资金项目； （２）续聘会计师事务所； （３）对公司董事长实行新的薪酬办法； （４）修改公司章程； （５）召开公司临时股东大会。 决议公告见 ２００１ 年 ９ 月 ８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 １１、２００１ 年 ９ 月 １３ 日公司第三届董事会召开第三十三次会议，会议通过决议将原 定于 １０ 月 １０ 日召开的临时股东大会延迟至 １０ 月 １５ 日召开。决议公告见 ２００１ 年 ９ 月 １５ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 １２、２００１ 年 １１ 月 ８ 日公司第三届董事会召开第三十六次会议，会议决定与福建省 三钢（集团）有限责任公司等八家单位发起设立“福建三钢闽光股份有限公司”，我 司以现金人民币 ３，１８９．３ 万元出资认购 ２，０８０ 万股，占该司总股份的 ４．７８％。决议公告 见 ２００１ 年 １１ 月 １４ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 １３、２００１ 年 １１ 月 ３０ 日公司第三届董事会召开第三十九次会议，会议通过了以下 议案： 为节约公司的管理成本及公司仓储业务整合的需要，受让厦门国顺达仓储有限公 司持有的厦门国利达仓储公司的 ７５％的股权，将厦门国利达仓储有限公司更名为“厦门 国贸物流有限公司”，注册资本增加至 ３，２００ 万元。 １４、２００１ 年 １２ 月 ２４ 日公司第三届董事会召开第四十一次会议，根据 ２００１ 年度临 时股东大会的授权，决定 ２００２ 年度对公司总裁、副总裁和财务总监等高管人员实行与 经营目标相挂钩、固定收入与风险收入相结合的年薪制，并在公司内部实行新的薪酬 办法。 １５、２００１ 年 １２ 月 ２６ 日公司第三届董事会召开第四十三次会议，会议通过以下决 议：同意为厦门建发集团有限公司向中国工商银行厦门分行借款在人民币 １０００ 万元的 16 2001 年年度报告正文 最高借款余额内提供连带责任保证担保。信息披露见 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日的《中国证券 报》和《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 １、公司董事会根据 ２００１ 年度临时股东大会的授权，在 ２００１ 年底制定了经公司临 时股东大会批准的《对公司董事长实行新的薪酬办法》相配套的《公司 ２００２ 年度高管 人员薪酬办法》。 ２、根据 ２０００ 年年度股东大会和 ２００１ 年临时股东大会通过的修改公司章程的议 案，公司董事会已在报告期内对公司章程进行了修改。 六、２００１ 年度利润分配预案 因公司 ２００１ 年起执行《企业会计制度》，计提了八项减值准备，追溯以前年度损 益调整，导致 ２００１ 年初的未分配利润为负数，因此 ２００１ 年度公司无法按照 ２０００ 年年 度报告预计的分配政策进行利润分配。 经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，公司 ２００１ 年度实现净利润 ２５，８８９，９９６．５４ 元，加上 ２００１ 年初未分配利润 –５１，７０２，３１２．７１ 元，可供股东分配的 利润为－２５，８１２，３１６．１７ 元，公司董事会决定以公司任意盈余公积金弥补累计未分配利 润亏损数，弥补后的公司未分配利润为 ０。公司本年度不进行利润分配，亦不进行资本 公积金转增股本。上述利润分配预案须经公司股东大会审议批准。 七、 预计 ２００２ 年度利润分配政策 公司拟在 ２００２ 年度分配利润一次，当年实现的净利润在根据《公司章程》提取公 积金和公益金后将用于股利分配的比例不低于 ３０％；分配方式将采取现金或送股或二者 相结合的方式，其中现金股利占股利分配的比例不低于 ５０％。 董事会保留对以上分配政策根据公司年度发展和盈利情况进行调整的权利，且须 由董事会提出分配预案并提交股东大会审议通过后实施。 八、 其他需披露事项 报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》，未发生 变化。 17 2001 年年度报告正文 第八章 监事会报告 报告期内，本届监事会本着对全体股东负责的精神，严格按照《公司法》、《公 司章程》的有关规定认真履行监事会职责。 一、 监事会工作情况 １、２００１ 年 ４ 月 １３ 日在公司本部召开第三届监事会第五次会议，审议通过了公司 ２０００ 年度监事会工作报告、２０００ 年度公司财务决算报告、公司 ２０００ 年年度报告及年 度报告摘要、公司 ２０００ 年度利润分配预案。决议公告见 ２００１ 年 ４ 月 １４ 日的《中国证 券报》和《上海证券报》。 ２、２００１ 年 ８ 月 １６ 日在公司本部召开第三届监事会第六次会议，审议通过了公司 关于提取固定资产、在建工程及长期投资减值准备的议案、公司 ２００１ 年中期利润分配 议案、公司 ２００１ 年中期报告及中期报告摘要。决议公告见 ２００１ 年 ８ 月 １８ 日的《中国 证券报》和《上海证券报》。 ３、２００１ 年 ９ 月 ６ 日在公司本部召开第三届监事会第七次会议，审议通过了公司变 更募集资金项目、续聘厦门天健华天有限责任会计师事务所、对公司董事长实行新的 薪酬办法和修改公司章程部分条款的议案。决议公告见 ２００１ 年 ９ 月 ８ 日的《中国证券 报》和《上海证券报》。 二、 监事会独立意见 本年度公司监事会按照《公司法》及《公司章程》赋予的职责，严格规范自身的 行为，认真开展监督工作，为保护公司及全体股东的利益勤勉忠实履行了自己的义 务。 １、公司依法运作情况 公司能够依照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定进行规范运作，经 营决策科学合理，公司进一步完善了内部管理制度，建立了良好的内控机制，公司董 事会及高级管理人员均能尽心尽力地履行自己的职责，履行了诚信和勤勉的义务，没 有损害公司利益的行为，也没有违反国家法律和公司章程的行为。 ２、检查公司财务状况 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了细致、认真的检查，认为公司 ２００１ 年度财务报告客观、公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，厦门天健 华天责任有限会计师事务所审计的公司 ２００１ 年度财务报告是客观公正的。 ３、公司于 ２００１ 年 １０ 月 １５ 日召开 ２００１ 年第一次临时股东大会，通过了《变更募 股资金项目的议案》。变更程序符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规 定。 ４、本报告期内公司收购、出售资产和关联交易的定价决策程序合法，交易价格公 平合理，未发生任何内幕交易，也没有发现损害股东权益或造成公司资产流失的情 况。 18 2001 年年度报告正文 第九章 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 公司于 ２００１ 年 ２ 月 ２７ 日接厦门市中级人民法院一审判决，公司应就 １９９６ 年至 １９９８ 年上半年间使用减免税批文进口钢材 １２ 万余吨一事交纳罚金人民币 ４，０００ 万元。 在 ２０００ 年年报中已将上述款项作为以前年度损益调整入帐，追溯调整相应年度的会计 报表。信息披露详见 ２００１ 年 ３ 月 １ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 二、 报告期内公司收购、出售资产的简要情况及进程 １、报告期内，我司通过上海拍卖市场将原持有的厦门新宇软件股份有限公司 ７６３．０５６８ 万法人股（占该司总股本的 ６．９４％）全部予以转让，取得投资收益 ２，４２５ 万 元，转让后我司已不再持有厦门新宇软件股份有限公司的股份。信息披露详见 ２００１ 年 ５ 月 ２２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ２、报告期内，经董事会研究决定并经公司 ２００１ 年第一次临时股东大会决议，同 意公司以 １１，８７５ 万元人民币受让厦门兆成房地产开发有限公司的 ９５％的股份，定价依 据是厦门市大学资产评估有限公司出具的资产评估报告书。该项目将进一步扩大公司 房地产的经营规模，提升“国贸”地产品牌，加强了房地产业务在公司经营结构中的 支柱地位。至 ２００２ 年 １ 月 ８ 日，厦门兆成房地产开发有限公司的工商变更登记手续已 经办理完毕。信息披露详见 ２００１ 年 ８ 月 ２３ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 ３、报告期内，我司通过竞拍取得原厦门天湖码头有限公司位于厦门东渡港区 ２０、 ２１ 号泊位建设用地 １４８，５５７．３８ 平方米的用地，成交金额为肆仟叁佰叁拾捌万元整。该 项目的取得将使我司全资子公司――厦门泰达国际货运公司今后的业务发展具备良好 的硬件条件和优势，该司将在原有的货运代理、仓储运输业务基础上，规划开展物流 业务，通过信息平台，将在商品流通领域逐步实现运输、仓储和配送一体化，对货物 的供应链实行全程管理，实现真正的物流。开展物流业务将成为我司新的利润增长 点。目前码头项目正在进行建设前的准备工作。信息披露详见 ２００１ 年 １２ 月 １７ 日《中 国证券报》、《上海证券报》。 三、 报告期内发生委托他人进行现金资产管理事项： 我司控股子公司－－厦门国贸期货经纪有限公司（委托方）于 ２００１ 年 ６ 月 ２１ 日与 山东证券有限责任公司（受托方）签订了《资产委托管理协议》。协议规定：委托管 理的资产为人民币现金玖仟万元；委托期限为拾伍个月；委托期届满时，如委托方委 托资产的年收益率未达到 ６％，则受托方不得收取委托管理费，如果收益率达到或超过 ６％，受托方除按管理资产总金额 ２％提取委托管理费外，委托方对受托方进行额外奖 励，具体奖励办法双方根据实际收益另行商定；委托方有权撤消对受托方的委托（信 息披露详见 ２００１ 年 ６ 月 ２３ 日《中国证券报》、《上海证券报》）。由于公司经营的 需要，经过双方协商同意，提前终止了该委托投资理财合同。合同本金 ９０００ 万元及投 资收益 ５６８ 万元已于 ２００１ 年 １２ 月 ３０ 日收回（信息披露详见 ２００２ 年 １ 月 ５ 日《中国 19 2001 年年度报告正文 证券报》、《上海证券报》）。该委托理财事项经过法定程序决策。公司现在无正在 执行的委托理财事项，未来也没有委托理财的计划。 四、 报告期内发生的重大关联事项 １、公司与控股股东厦门商贸国有资产投资有限公司达成协议，厦门商贸国有资产 投资有限公司将其持有的厦门海洋实业（集团）股份有限公司（简称“ＳＴ 海洋”）共 ４３０．６２４９ 万股国有法人股以 １．０５ 元／股的价格转让给本公司，转让总金额为 ４，５２１，５６１．４５ 元，本次股权转让构成了关联交易。信息披露详见 ２００１ 年 ８ 月 ３１ 日 《中国证券报》、《上海证券报》。２００２ 年 ２ 月 ２８ 日公司与厦门商贸国有资产投资有 限公司签订协议，解除了双方签订的上述关于 ＳＴ 海洋的《股权转让协议》。信息披露 详见 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日《中国证券报》、《上海证券报》。除此之外，公司没有其他的 关联交易。 ２、公司应收关联方厦门泰达房地产有限公司往来款 ６１２２．４０ 万元。该子公司为本 公司与中化美国集团公司合资经营，主营开发房地产，本公司占 ５５％股份。由于开发项 目销售不佳，该子公司发生严重的经营亏损，董事会已作出决议终止其经营，并已着手 对其进行清理。本年度公司对该子公司长期投资已减计至零，应收该子公司的往来款已 按股权比例分得房产 １．７１ 万平方米，按现行市价销售预计可收回。 五、 报告期内公司或持股 ５％以上股东未在指定报纸和网络上披露承诺事项 六、 聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 本年度公司未改聘、解聘会计师事务所。 公司支付给厦门天健华天有限责任会计师事务所报酬情况表 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 财务审计费 ６８ 万元 ７０ 万元 差旅费 ２．２８ 万元 １．９ 万元 信息披露详见 ２００２ 年 １ 月 ５ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 七、 加入世贸组织对公司的影响 入世后随着国家对企业进出口经营权的逐步放开，从事进出口贸易的各类经济主体 大量涌现，原有外贸企业的政策优势不复存在，国际贸易市场将进一步分流；行业的 竞争更加激烈，公司主营业务的经营成本将有所增加；市场风险加大，尤其是专业人 才的竞争和流失现象将更突出。 但入世也同样给企业带来更多的发展机遇。加入 ＷＴＯ 后，世界市场将对我国进一步 开放，有利于扩大原配额产品的出口；同时随着进口关税的降低和进口配额的取消， 将有利于公司扩大进口规模，公平地参与国际竞争，通过加强与国外企业的经贸合 作，提高公司的竞争实力。 20 2001 年年度报告正文 八、 重大担保事项 １、至报告期未公司为厦门华侨电子企业有限公司借款人民币 ６，９００ 万元、为厦门 华侨电子股份有限公司借款 ８０８ 万美元提供连带责任担保，该二笔担保为与我司互保 性质。该担保经公司第三届董事会第十三次会议决议通过。信息披露见 ２００１ 年 ３ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ２、至报告期未公司为厦门建发集团有限公司提供连带责任担保的借款余额为人民 币 １５，０００ 万元，美元 ４８０ 万。 其中 ８，０００ 万元人民币的连带责任担保为与我司互保性质并经公司第三届董事会第 二十四次会议决议通过。信息披露见 ２００１ 年 １１ 月 ２４ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 其中 ６，０００ 万元人民币和 ４８０ 万美元的连带责任担保均为与我司互保，已经 ２０００ 年 ７ 月 １７ 日召开的临时股东大会批准，信息披露见 ２０００ 年 ７ 月 １８ 日的《中国证券 报》和《上海证券报》。 其中 １，０００ 万元人民币的连带责任担保经公司第三届董事会第四十三次会议决议通 过，信息披露见 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 九、 其他重大事项 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 21 2001 年年度报告正文 第十章 财务报告 一、 审计意见 厦门天健华天所审（２００２）ＧＦ 字第 ００２６ 号 厦门国贸集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债 表、2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现 金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结 合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营 成果及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：国桂荣 中国注册会计师：熊建益 地址：厦门市湖滨南路 ５７ 号金源大厦 １７、１８ 楼 ２００２ 年 ２ 月 １０ 日 22 2001 年年度报告正文 二、经审计的会计报表（见附表） 三、会计报表附注 （一）公司的基本情况 厦门国贸集团股份有限公司（以下简称本公司）系经厦门市经济体制改革委员会厦 体改（１９９３）００６ 号文批准，由原厦门经济特区国际贸易信托公司独家发起，于 １９９３ 年 ２ 月 １９ 日，以定向募集方式设立的股份有限公司。１９９６ 年 １０ 月经中国证券监督管 理委员会批准，本公司向社会公开发行股票并在上海证券交易所挂牌上市。１９９８ 年 ６ 月本公司按 １０：１．３３９ 的比例向全体股东配售 ２３４０ 万股，本公司目前总股本为 １９８１２ 万元。法定代表人为何福龙，经营范围包括自营或代理各类商品及技术的进出口业 务、经营进料加工和三来一补业务、开展对销贸易转口贸易、房地产开发与经营、批 发零售粮油食品等。 （二）会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １．会计制度 本公司自本年度起根据中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》进 行日常的会计核算和会计报表的编制。 本公司所属的从事房地产开发、贸易、旅游服务、期货经纪业务的子公司以及属 于外商投资企业的子公司，日常的会计核算和会计报表的编制以《企业会计准则》为 基础，并分别执行《房地产开发企业会计制度》、《商品流通企业会计制度》、《旅 游、饮食服务企业会计制度》、《期货经纪公司商品期货业务会计处理暂行规定》和 《外商投资企业会计制度》。对凡子公司所适用的行业会计制度与《企业会计制度》 的规定存在差异的事项，根据《企业会计制度》和《合并会计报表暂行规定》的要 求，或者由子公司参照《企业会计制度》的规定对事项进行会计处理，或者由本公司 在编制合并会计报表时对这些子公司的会计报表进行相应的调整。 ２．会计年度 本公司会计年度自公历每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４．记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成 本为计价基础。 23 2001 年年度报告正文 ５．外币业务核算方法 本公司外币业务按发生时的市场汇价折算为人民币，所有货币性外币资产和负债 的期末余额均已按期末的市场汇价（中间价）折算为人民币，折算差额全部计入当期 损益。 ６．外币会计报表的折算方法 本公司的子公司宝达投资（香港）有限公司以港币作为记账本位币，并据此编制 会计报表。在编制合并会计报表时，本公司采用现行汇率法对这一子公司的港币会计 报表进行折算。其中，资产和负债按会计期末港元与人民币的市场汇价（中间价）折 算；股东权益类项目中除“未分配利润”外均按发生时的市场汇价折算；“未分配利润”项 目以折算后的利润及利润分配表中该项目的人民币余额列示。收入、成本和费用项目 按会计期间的期初期末平均市场汇价折算。外币会计报表折算所形成的差额，作为“外 币报表折算差额”单独列示于股东权益项下。 ７．现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的年限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ８．短期投资的计价及其收益的确认方法 本公司的短期投资在取得时按投资成本计量，处置短期投资时，将短期投资的账 面价值与实际取得价款的差额，作为当期的投资收益。 本公司在会计期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额， 计提短期投资跌价准备。 ９．坏账核算方法 本公司坏账损失的核算采用坏账备抵法。坏账准备按照账龄分析法按比例对应收 款项（含应收账款和其他应收款）期末余额进行计提，计提比例如下： 账龄 １ 年以内 １－２ 年 ２－３ 年 ３ 年以上 计提比例 ５％ １０％ １０％ １００％ 本公司确认坏账损失的标准为： （１）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （２）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项， 根据公司管理权限经股东大会或董事会批准后作为 坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 24 2001 年年度报告正文 根据本公司董事会董字［２００２］９ 号决议，自 ２００１ 年起，本公司对应收关联方的款 项统一按期末余额的 ５％计提坏账准备。 １０．存货核算方法 本公司的存货分为商品采购、库存商品、房地产开发产品及开发成本、原材料及 委托加工产品和低值易耗品。存货取得时以实际成本计价，原材料的发出按加权平均 法；库存商品的发出按分批法；低值易耗品采用一次摊销法核算。 本公司对房地产开发项目的成本按实际成本进行核算。成本结转时，对已经全部 完工并结算的开发项目按实际发生的成本结转营业成本，对开发成本尚未归集完备但 已经销售的开发项目按项目预估毛利率结转营业成本，项目结清后根据实际成本对开 发项目的原预估的毛利率进行修正并追溯调整以前年度损益。 本公司的存货盘存采用永续盘存制。 会计期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目 成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计 量成本与可变现净值。本公司对可变现净值按企业在正常经营过程中，以估计售价减 去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值进行确定。 １１．长期投资核算方法 （１）本公司的长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。 （２）长期股权投资的核算方法 长期股权投资在取得时按初始投资成本入账。在长期股权投资存续期间，对于拥 有被投资公司不足 ２０％权益性资本的，以成本法核算；拥有被投资公司 ２０％至 ５０％权益 性资本的，以权益法核算；直接或间接拥有被投资公司 ５０％以上权益性资本的，采用权 益法核算并合并其会计报表。处置长期股权投资时，按投资的账面价值和实际取得价 款的差额确认为当期投资收益。 （３）长期债权投资的核算方法 长期债权投资主要为长期债券投资。长期债券投资在取得时按初始投资成本入 账。长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债 券利息和计入初始成本的相关税金，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价， 债券的溢价或折价在债券存续期间按直线法摊销；到期收回或未到期提前处置的债券 投资，实际取得的价款与账面价值的差额，确认为当期的投资收益或损失。 （４）长期投资减值准备 本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收 回金额低于其账面价值的，按长期投资预计可收回金额低于其账面价值的差额计提长 期投资减值准备。 25 2001 年年度报告正文 １２．固定资产计价和折旧方法 本公司的固定资产是指使用期限超过 １ 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的 物品，单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用期限超过 ２ 年的，也作为固定资产。固定资 产的折旧采用直线法计算， 并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残 值，确定其折旧率。主要固定资产分类折旧年限、残值率、年折旧率明细情况列示如 下： 估计使用年 资产类别 残值率 年折旧率 限 房屋及建筑物 ５０ ３ １．９４ 机器设备 １２ １０ ７．５ 办公设备 ６－８ － １２．５０－ ６．６７ 交通设备 １０ ５ ９．５０ 其他设备 １０ ５ ９．５０ 本公司在会计期末，对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌或技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按将来可收回金额低 于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 １３．在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，并在所建造的固定资产已达到预定 可使用状态时按照工程实际成本结转固定资产。在所购建的固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，与在建工程有关的专门借款费用予以资本化，计入相应的在建工程 成本。 本公司在会计期末对在建工程进行全面检查，对存在下列情况的在建工程计提在 建工程减值准备： （１） 长期停建并预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； （２） 所建工程无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； （３） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １４．借款费用的核算方法 借款所发生的利息支出、溢价折价的摊销、汇兑损溢等借款费用，除为购建固定 资产所发生的专门借款的借款费用以外，其他借款费用在发生时计入当期财务费用； 与购建固定资产有关的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入有关固定 资产的购建成本。 26 2001 年年度报告正文 为开发房地产而发生的借款费用，参照固定资产专门借款利息资本化的标准，在 所开发的项目完工之前，计入相关开发项目的开发成本。 １５．无形资产计价和核算方法 无形资产按取得成本计价，并按受益期分期摊销。在会计期末，对无形资产按账 面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形 资产减值准备。 １６．长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 １７．收入确认原则 （１）商品销售收入在同时满足下列条件时予以确认： ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）对在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的 开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的结果能够可靠估计的情况下，本公司 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。完工百分比法，是指按照劳务 的完成程度确认收入和费用的方法。 （３）本公司的房地产销售收入在售房合同已经签订，商品房已经完工移交并且符合 商品销售收入确认的各项条件时予以确认。 １８． 所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 １９． 合并会计报表的编制范围及方法 本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制，本公 司将拥有 ５０％以上股权或拥有实质控制权的子公司纳入合并范围。 在编制合并会计报表时，本公司已将权益性投资与纳入合并范围的子公司相应的 所有者权益、本公司与子公司以及子公司之间的债权债务及重大内部交易进行了抵 销。少数股东权益根据本公司所属各子公司所有者权益总额减去本公司应享份额后的 27 2001 年年度报告正文 余额计算确定。少数股东损益根据本公司所属各子公司本年度损益减去本公司应享份 额后的余额确定。 ２０． 内部往来核算方法 本公司及下属子公司均通过其他流动资产、其他流动负债会计科目核算集团内各 单位之间的往来款项。合并时，对纳入合并范围的母子公司之间的往来款予以抵销， 母公司与未纳入合并范围的子公司之间的往来根据核算内容的性质重分类到相应的应 收、应付款科目。 （三）税项 １． 流转税 本公司及下属子公司的主要流转税项如下： 主要税种 税基 税 率 增值税 商品销售收入增值额 ０－１７％ 营业税 劳务、房地产销售收入 ５％ 城建税＊ 应交增值税、营业税 ７％ ＊外商投资企业未征。 ２． 企业所得税 本公司及在厦门注册的子公司所得税税率为 １５％，外地注册的子公司按当地的税 率及税收政策缴纳。 （四）控股子公司及合营公司 １． 控股及合营企业基本情况： （１）本公司直接或间接拥有 ５０％以上权益性资本、纳入合并会计报表范围的子公 司及合营企业的基本情况如下： 注册资本 股权比例 注册 法定 公 司 名 称 公司性质 主要业务范围 （万元） （％） 地址 代表人 宝达投资（香港）有限公司 有限责任 ＨＫＤ３００ １００ 香港 周骏平 转口贸易及投资 厦门经济特区保税品公司 国有企业 ５０２ １００ 厦门 许晓曦 保税业务 厦门宝达大厦筹建处 ６９５ １００ 厦门 熊之舟 宝达大厦开发销 售 厦门经济特区国贸报关行 国有企业 １５０ １００ 厦门 周骏平 报关代理 厦门捷丰亚飞汽车有限公司 有限责任 ５００ １００ 厦门 许晓曦 汽车维修和销售 厦门国贸物业管理有限公司 有限责任 ３００ １００ 厦门 林琛良 物业管理 厦门国贸海外经济技术合作公司 有限责任 １００ １００ 厦门 卜舒娅 对外经济技术合 作 28 2001 年年度报告正文 厦门泰达国际货运有限公司 有限责任 ５５０ １００ 厦门 周骏平 货物运输代理 厦门国贸纺织品进出口有限公司 有限责任 ８００ １００ 厦门 何福龙 进出口贸易 厦门国贸（集团）煜晖置业有限 有限责任 ８００ １００ 厦门 熊之舟 房地产开发 公司 厦门国贸期货经纪有限公司 有限责任 １０，０００ １００ 厦门 许晓曦 期货代理 厦门国际贸易信托公司上海公司 国有企业 ３５０ １００ 上海 林琛良 进出口贸易 厦门国贸工程建设监理公司 有限责任 １００ １００ 厦门 熊之舟 工程监理 厦门国顺达国际仓储运输有限公 有限责任 ３，０００ １００ 厦门 何福龙 仓储运输 司 厦门国贸地产有限公司 有限责任 ９３０ １００ 厦门 何福龙 房地产开发 厦门国贸地产代理有限公司 有限责任 １００ １００ 厦门 熊之舟 项目的销售和策 划 厦门汉诚房地产开发有限公司 有限责任 ＵＳＤ５００ １００ 厦门 熊之舟 房地产开发 有限责任 进出口贸易、内 厦门兆达进出口有限公司 ２，５００ １００ 厦门 庄志聪 贸 厦门国贸对台贸易有限公司 有限责任 ５０ １００ 厦门 许晓曦 批发零售 厦门象屿保税区瑞达贸易有限公 有限责任 ＵＳＤ２０ ５０ 厦门 ＷＩＳ ＭＡＲＫＳ 进出口贸易 司 宝达（漳州）混凝土有限公司 有限责任 ２，２００ ７０ 漳州 林琛良 生产预拌混凝土 厦门国贸国际旅行社 股份制 １５０ １００ 厦门 刘学军 入境旅游业务 宁波宝达罐头食品有限公司 有限责任 ３１４ ８４．０８ 宁波 蔡劲松 罐头食品 唐山宝达普林食品有限公司 有限责任 ＵＳＤ４８．３２ ５５ 唐山 蔡劲松 生产销售鸡肉 厦门国贸纺织品有限公司 有限责任 ２５００ １００ 厦门 周骏平 进出口贸易 厦门国贸地产投资管理有限公司 有限责任 １０００ １００ 厦门 何福龙 房地产开发 厦门国贸船舶进出口有限公司 有限责任 １０００ ５１ 厦门 何福龙 进出口业务 上海启润贸易有限公司 有限责任 １０００ ９９ 上海 许晓曦 进出口贸易 厦门捷丰汽车维修有限公司 有限责任 ４５０ ６０ 厦门 许晓曦 汽车维修 厦门山达进出口有限公司 有限责任 ３００ １００ 厦门 周骏平 进出口贸易 厦门国利达仓储运输有限公司 有限责任 ２０００ １００ 厦门 何福龙 仓储 （２）未纳入合并范围的控股及合营公司情况如下： 注册资 股权比 注册 法定 本 例（％） 地址 代表人 公 司 名 称 公司性质 主要业务范围 （万 元） 厦门国贸航空旅游服务有限公司＊１ 有限责任 ５０ １００ 厦门 林琛良 销售机票、车 票 厦门国贸翔峰建造装饰设计工程有限 有限责任 ５００ ５０ 厦门 熊之舟 建筑装修 公司＊１ 厦门国贸绿化工程有限公司＊１ 有限责任 ２００ １００ 厦门 林琛良 绿化工程 厦门国贸广告企划有限公司＊１ 有限责任 １００ １００ 厦门 林琛良 广告 宝达（厦门）投资有限公司＊２ 有限责任 ３００ ５０．７７ 厦门 高墀文 进出口、对台 贸易 厦门天隆成燃气发展有限公司＊３ 有限责任 １０００ ７５ 厦门 黄育民 燃气工程的开 发 厦门泰达房地产有限公司＊４ 有限责任 １０，０００ ５５ 厦门 熊之舟 房地产开发 （３）上述子公司未纳入合并范围的原因如下： ＊１ 根据与经营人的承包协议，该等子公司已经由其他单位或个人承包经营，本公 司按成本法对其进行核算。 29 2001 年年度报告正文 ＊２ 该子公司在办理注销登记手续之中。 ＊３ 本公司于 ２００１ 年 １２ 月 ５ 日与福建省安然燃气投资有限公司及陈小榕签订了 《股权转让合同》拟将对该子公司的股权全部转让，转让合同总额为人民币 ９１０ 万 元。 ＊４ 由于开发项目销售不佳，该子公司发生严重的经营亏损，董事会决议终止其经 营并由股东对其资产、债务进行清理。 （４）上述未纳入合并范围的子公司对本公司财务状况及经营成果的影响： ＊１ 子公司主要财务指标如下： 公 司 名 称 总资产 净资产 主营业务收入 净利润 厦门国贸航空旅游服务有限公司 ５８７，７９０．１４ ５３２，７３６．９０ １８７，９５２．２６ ３６，２９３．７７ 厦门国贸翔峰建造装饰设计工程有限公司 ５，０７８，１９０．９５ ４，９４２，３６５．１５ １，５４７，４３０．５０ ６７，０９５．２７ 厦门国贸绿化工程有限公司 ２，１５６，３９３．１３ ２，０７４，０３４．０６ ３１６，５２０．９３ ６，１９２．９８ 厦门国贸广告企划有限公司 １，１８７，０６２．７６ ７６１，４０７．４８ １，９４６，１７３．１２ －２，５４２．７３ ＊２ 子公司主要资产负债已经清理完毕，本公司收回的投资款计 ２，９４４，６２３．２７ 元 暂挂在其他应付款，待注销完成后转销长期投资。 ＊３ 子公司转让手续完成后将实现投资收益 １６０ 余万元； ＊４ 子公司 ２００１ 年度的主要财务指标如下： 所有者权益 主营业务收 公 司 名 称 资产总额 净利润 总额 入 厦门泰达房地产有限公 １１４，３１１，９７１．３４ ４５４，８１５．２０ １０，０００．００ － 司 １，１６６，６８０．９７ 注 １、考虑到该子公司 ３ 年以上应收及预付款项（共计 ７１７，９６５．８０）的坏账准备 计提标准未完全满足《企业会计制度》的要求及因此对其财务报表的影响，本年确认 的该子公司损益调整金额为－８９１，８２２，８９ 元。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司已将对其 的长期投资减计至 ０。 注 ２、截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该子公司的主要资产为房地产开发成本（报表科 目为存货）１１３，２８４，４３６．９４ 元，主要负债为为开发房地产项目向股东单位的借款（其 中应付本公司 ６１，２２４，０７３．９７ 元，应付其他股东中化美国集团公司计 ５２，４９２，５６４．４８ 元）。若合并该公司，对本公司会计报表的主要影响是：资产中其他应收款减少 ６１，２２４，０７３．９７ 元，存货（房地产开发成本）增加 １１３，２８４，４３６．９４ 元；负债中其他应 付款应付中化美国集团公司增加 ５２，４９２，５６４．４８ 元。 ２． 合并范围的变动及原因 ２００１ 年度本公司合并范围的变动如下： 30 2001 年年度报告正文 由于 ２０００ 年度纳入合并范围的厦门国贸象屿进出口有限公司、厦门象屿保税区保 兴进出口公司、中远免税品有限公司已经注销，宝达（厦门）投资有限公司正在办理 注销手续，厦门国贸航空旅游服务有限公司承包经营，厦门天隆成燃气发展有限公司 拟作转让，故 ２００１ 年度未纳入合并范围。 ２０００ 年底新设的厦门国贸纺织品有限公司、厦门国贸地产投资管理有限公司和 ２００１ 年度新设或投资的厦门国贸船舶进出口有限公司、厦门山达进出口有限公司、唐 山宝达普林食品有限公司、上海启润贸易有限公司、厦门捷丰汽车维修有限公司本年 纳入合并范围；厦门国利达仓储运输有限公司本年增资扩股，本公司收购了外方股 权，股权比例增至 １００％，故纳入合并范围；２０００ 年度由于承包经营未纳入合并范围的 厦门国贸国际旅行社 ２００１ 年度终止承包，故本年纳入合并范围；由于会计差错 ２０００ 年度未纳入合并范围的宁波宝达罐头食品有限公司本年纳入合并范围。 根据该等子公司的经营情况及会计报表分析，上述合并范围的变动未对本公司的 合并报表数据产生重大影响。 （五）重要的会计政策、会计估计变更和会计差错更正 １． 会计政策、会计估计变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，根据财政部财会 ［２０００］２５ 号《关于印发〈企业会计制度〉的通知》的要求，本公司自 ２００１ 年 １ 月 １ 日 起执行《企业会计制度》。该项会计政策变更对本公司会计报表的影响主要是： （１）本公司及合并范围的子公司根据谨慎性原则的要求，计提各项资产的减值准 备并进行追溯调整，相应调减了 ２０００ 年期初未分配利润 ３９，８３０，８１６．５７ 元（其中，在 建工程减值准备影响金额为 ２４，７３４，１８３．２８ 元，固定资产减值准备影响金额为 １５，０９６，６３３．２９ 元）。 （２）对关联方的往来款项进行单独考虑，并根据董事会决议自 ２００１ 年起对应收 关联方的款项统一按期末余额的 ５％计提坏账准备，此项政策的变更对期初会计报表的 影响不大，故未进行追溯调整。 （３）开办费于开始生产经营的当月一次性计入损益，合并范围内的子公司对此项 会计政策进行了追溯调整，相应调增了 ２０００ 年度的净利润 ７４０，６４６．２８，调减了 ２０００ 年期初未分配利润 １，８０２，３７２．８５ 元。 根据财政部财会［２００１］５ 号文《财政部关于印发〈企业住房制度改革中有关会计 处理问题的规定〉的通知》，本公司于 ２００１ 年取消“住房周转金”会计科目，将该科 目余额结转 ２００１ 年期初未分配利润并追溯调增了 ２０００ 年期初未分配利润 ２，１７７，１３５．３６ 元。 ２． 会计差错更正 本公司于 ２００１ 年度发现并进行了追溯调整的会计差错更正主要包括： 31 2001 年年度报告正文 （１）本公司参股公司港澳国际财务有限公司发生重大经营亏损，资不抵债，根据 香港何锦全会计师事务所所出具的《股权价值评估报告》，截止 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日该 公司的股权价值为 ０。该公司已由港澳国际（集团）有限公司进行重组，重组后本公司 的股权比例为 １％。本公司根据此情况对此项投资计提了全额的减值准备并追溯调减了 ２０００ 年期初未分配利润 １０，９７８，０００．００ 元。 （２）本公司 １９９６、１９９７ 年进行股利分配时未代扣代缴社会公众股股东的个人所 得税，本年度按税务要求已经补交，并相应地追溯调减了 ２０００ 年期初未分配利润 ４，４００，０００．００ 元。 （３）所得税汇算清缴减少了 ２０００ 年度的应交所得税，本期收到税务局退还款项 后追溯调增 ２０００ 年净利润 ３，２７６，５８４．６８ 元。 （４）１９９９、２０００ 年度应收出口贴息原按暂估数入账，本年度按实际收到的金额 超过原暂估的部分对期初会计报表进行追溯调整，相应调增了 ２０００ 年净利润 ４０３，３３６．００ 元，调增了 ２０００ 年期初未分配利润 ２，９５３，０８２．００ 元。 （六）合并会计报表主要项目注释 注释 １、货币资金 货币资金明细项目列示如下： 年末数 年初数 项 目 原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币 现 金 １６１，９２２．４２ １２０，４９１．４６ 银行存款—人民币 ２０２，５２８，４２６．８１ １３８，６５０，０７４．９１ —美元 ９９４，３２７．３７ ８．２７６６ ８，２２９，６４９．９３ １，６２２，０３３．２８ ８．２７８１ １３，４２７，３５３．６９ —日元 １７８，６３６，３６８．２２ ０．０６３００５ １１，２５４，９８４．３８ ６６，７３５，７２２．１３ ０．０７２３ ４，８２４，９９２．７１ —欧元 ５，８０３．５５ ７．３３９１ ４２，５９２．９０ ２１，０７４．８２ ７．６０６６ １６０，３０７．７６ —马克 － － ９５２．３３ ３．９３５２ ３，７４７．６４ —英镑 １，９４７．５５ １１．９９８０ ２３，３６６．６６ １，８９３．９２ １２．３６０１ ２３，４０９．０２ —港币 ５２３，８３７．７７ １．０６０６ ５５５，５８２．３４ ６１５，４９９．２３ １．０６１４ ６５３，２９０．８９ 其他货币资金 — 外埠存款 ３９，７９９．５０ ２，４７７，９３３．１２ —定期存款 ４，０００，０００．００ － —保证金 ３，８２５，３６７．２８ － —证券户存款 ７７，９１０．５９ ８．２７６６ ６４４，８３４．８１ － 合 计 ２３１，３０６，５２７．０３ １６０，３４１，６０１．２０ 注释 ２、短期投资 短期投资明细项目列示如下： 年末数 年初数 项 目 原币（美元） 折人民币 年末市值 短期投资— Ｂ 股 ５１１，９６９．１９ ４，２３５，３５７．２８ ４，７１５，６４４．１６ － 短期投资跌价准备 － － － － 合 计 ５１１，９６９．１９ ４，２３５，３５７．２ ４，７１５，６４４．１６ － ８ 32 2001 年年度报告正文 短期投资系全资子公司宝达投资（香港）有限公司购买 Ｂ 股证券形成的。年末市值系 根据 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日上海证券交易所的证券市价计算。上述投资不存在投资变现的 重大限制。 注释 ３、应收票据 应收票据年末余额为 １，９００，０００．００ 元，均系银行承兑汇票。 注释 ４、应收账款 （１）应收账款账龄分析如下： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １ 年内 ４４，４２９，７５１．４５ ６５．９８％ ２，２２１，４８７．５７ ２８，６７９，５１４．７３ ５３．８７％ １，４３３，９７５．７４ １－２ 年 ３，９２８，３０６．７７ ５．８３％ ３９２，８３０．６８ ２１，３７１，０５８．３１ ４０．１４％ ２，１３７，１０５．８３ ２－３ 年 １５，５８６，７９０．６９ ２３．１４％ １，５５８，６７９．０７ １，０００，０００．００ １．８７％ １００，０００．００ ３ 年以上 ３，３９８，８３５．３４ ５．０５％ ３，３９８，８３５．３４ ２，１９１，３９１．００ ４．１２％ ２，１９１，３９１．００ 合 计 ６７，３４３，６８４．２５ １００．００％ ７，５７１，８３２．６６ ５３，２４１，９６４．０４ １００．００％ ５，８６２，４７２．５７ （２）应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 （３）应收账款欠款金额前五名客户金额合计为 ２３，４３５，７６４．７１ 元，占应收账款总 额的比例为 ３４．８０％。 （４）账龄 ３ 年以上的大额应收账款明细如下： 单位名称 所欠金额 款项内容 计提准备 计提原因 １、厦门富山国际展览城 １，６００，０００．００ 代建工程款 １，６００，０００．００ 账龄长 ２、厦门市立昌贸易总公 ５５０，０００．００ 购楼款 ５５０，０００．００ 账龄长 司 ３、厦门将军贸易公司 ５００，０００．００ 货款 ５００，０００．００ 账龄长 注释 ５、其他应收款 （１）其他应收款账龄分析如下： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １ 年内 ７５，２６８，５０７．９７ ３２．９２％ ３，７６３，４２５．４１ ３５，９９４，０３４．４４ ２２．１９％ １，７９９，７０１．７３ １－２ 年 ４，４７３，５４４．２４ １．９６％ ４４７，３５４．４２ ５，２７８，６６８．３９ ３．２５％ ５２７，８６６．８４ ２－３ 年 ２，０５７，６１３．０４ ０．９０％ ２０５，７６１．３１ ９，９０３，６３０．００ ６．１０％ ９９０，３６３．００ ３ 年以上 １１，８３３，８３１．４８ ５．１８％ １１，８３３，８３１．４８ ９，７１１，１３２．７９ ５．９９％ ９，７１１，１３２．７９ 关联方往来 １３５，００７，９７４．７３ ５９．０４％ ６，７５０，３９８．７４ １０１，３４６，５６６．０９ ６２．４７％ ５，８８５，５５６．１２ 合 计 ２２８，６４１，４７１．４６ １００．００％ ２３，０００，７７１．３６ １６２，２３４，０３１．７１ １００．００％ １８，９１４，６２０．４８ （２）其他应收款中应收厦门商贸国有资产投资有限公司（持有本公司股份比例为 ３５．９０％）金额为 ２２，６１８，７９６．５１ 元。 （３）大额的其他应收款主要是应收出口退税 ５９，７１８，４３７．００ 元及应收关联单位的 往来款，主要欠款单位明细如下： 单位名称 所欠金额 发生时间 欠款原因 １、厦门泰达房地产有限公司＊１ ６１，２２４，０７３．９７ ＊２ 往来款 ２、厦门海沧港务有限公司＊１ ２７，５２５，０００．００ 滚动发生 垫付利息及海沧泊位 资本金 ３、厦门商贸国有资产投资有限公司＊１ ２２，６１８，７９６．５１ 滚动发生 往来款 ４、厦门北大之路生物工程有限公司＊１ １０，０００，０００．００ 滚动发生 受托借款，参见附注 33 2001 年年度报告正文 六注释 ２２ ５、香港金保利投资有限公司 １０，０００，０００．００ ２００１ 年 往来款 ６、厦门兆成房地产开发有限公司＊１ １０，０００，０００．００ ２００１ 年 预付股权转让款，参 见附注十 ７、厦门维多利俱乐部有限公司＊１ ７，９３１，８８３．７７ 滚动发生 往来款 ＊１ 为本公司的关联方。 ＊２ 主要为以前年度该子公司为开发房地产项目而向本公司所借的流动资金，参见 附注四之 １ 的说明。 其他应收款欠款金额前五名客户金额合计为 １３１，３６７，８７０．４８ 元，占其他应收款总 额的比例为 ５７．４６％。 （４）账龄 ３ 年以上的大额其他应收款明细如下： 单位名称 所欠金额 款项内容 计提准备 计提原因 １、厦门市大中路旗杆巷 ４，４２６，９６５．９２ 未决项目款 ４，４２６，９６５．９２ 账龄长 ２、厦门富山国际展览城 ２，５１７，３２５．９７ 往来欠款 ２，５１７，３２５．９７ 账龄长 ３、福建仙游县漆器工艺厂 ２，０２１，２７５．９３ 预付账款转入 ２，０２１，２７５．９３ 账龄长 ４、东山康美镇 ６４０，９２５．６９ 未决项目款 ６４０，９２５．６９ 账龄长 ５、厦门市旅游局 ６００，０００．００ 票务保证金 ６００，０００．００ 账龄长 （５）本公司主要的关联方为国有资产管理公司和本公司的控股、参股企业，本公 司根据对这些单位的财务状况及经营情况的综合判断，按本公司董事会董字［２００２］９ 号 决议，自 ２００１ 年起，本公司对应收关联方的款项统一按期末余额的 ５％计提坏账准备。 注释 ６、预付账款 （１）预付账款账龄分析如下： 年末数 年初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 １ 年内 １４４，４２５，１４１．４０ ９９．６２％ １１０，２９１，８７２．７３ ９２．４１％ １－２ 年 ５５７，４８２．５０ ０．３８％ ２，３４１，７５９．１４ １．９６％ ２－３ 年 － － － － ３ 年以上 － － ６，７１９，３６１．５５ ５．６３％ 合 计 １４４，９８２，６２３．９０ １００．００％ １１９，３５２，９９３．４２ １００．００％ （２）预付账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 （３）账龄 １ 年以上的大额预付账款明细如下： 单位名称 金额 款项内容 未结转原因 兴闽硅业清流电化厂 ４０２，２８３．００ 货款 未办理结算 注释 ７、应收补贴款 应收补贴款年末余额为 １，９３４，５１０．２３ 元，均系应收厦门市财政局的出口商品贴息 款，账龄在 １ 年以内，参见附注六之注释 ３３。 注释 ８、存货及存货跌价准备 存货及存货跌价准备明细项目如下： 年末数 年初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 ２００，２０６，０３６．２０ ９，４４１，０９３．７０ ２５２，１５９，９０６．１４ ７，２１２，４３０．５９ 房地产开发产品 ２７１，４６７，８６８．１４ ２８４，１４９，５８０．４８ 原材料及委托加工产品 １４，５９３，５５２．８１ １３，０９６，７７０．８５ 产成品 １１，７２５，１７０．６６ ０．００ 在产品 １，８６７，５０４．７９ ０．００ 34 2001 年年度报告正文 低值易耗品 ４５５，１２４．４５ ５１，０４３．４１ 其他 ０．００ ３，０８６，０７１．２７ 合 计 ５００，３１５，２５７．０５ ９，４４１，０９３．７０ ５５２，５４３，３７２．１５ ７，２１２，４３０．５９ 注释 ９、待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 项 目 年末数 年初数 保险费 ４２８，４０３．６２ ２８１，９８３．０３ 其他 ３１６，３６１．１１ ４４０，０９６．２８ 合 计 ７４４，７６４．７３ ７２２，０７９．３１ 上述待摊费用受益期跨越两个会计年度，故年末有结存。 注释 １０、长期股权投资 １、长期股权投资增减变动情况如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 长期股权投资 ３３０，７１５，１８２．８２ ９８，２１４，０８３．３ ５８，１４０，４１６．７３ ３７０，７８８，８４９．３９ ０ 其中：股权投资差额 ０．００ ４４０，４９９．７８ －１１３，８１７．１８ ５５４，３１６．９６ 减：长期投资减值准备 １０９，０５６，５１６．２２ ２，７３６，９６９．７２ １１１，７９３，４８５．９４ 合 计 ２２１，６５８，６６６．６６ ２５８，９９５，３６３．４５ ２、长期股权投资年末余额明细情况如下： （１）按权益法核算的长期股权投资： 注册资 本 股权比 投资成本 本年损益 被投资单位 投资成本 累计权益调整 股权投资准备 合并价差 年末余额 （万 例 本年增减 调整 元） 宝达（厦门）投 ３００ ５０．７７ ３，０００，０００．００ －１８４，３８３．０７ ０．００ ０．００ ２，８１５，６１６．９３ 资有限公司 厦门天隆成燃气 １０００ ７５ ７，５００，０００．００ －１３，５９３．４１ ０．００ ０．００ １４６，２０２．２５ ７，４８６，４０６．５９ 发展有限公司 厦门海沧港务有 １２０００ ３０ ５３，６７１，３６９．８３ ７７０，７２５．９３ ５１，０５７，０３８．３２ ０．００ ４，０１９，３８０．３８ １０５，４９９，１３４．０８ 限公司 厦门港口建设开 １８００ ２０ ３，６００，０００．００ ６４５，４００．８０ ０．００ ０．００ ２００，２３１．３０ ４，２４５，４００．８０ 发有限公司 厦门国贸种子进 ３００ ３１ ９３０，０００．００ ８７，７６５．５６ ０．００ ０．００ ７１，３２６．０７ １，０１７，７６５．５６ 出口有限公司 厦门华侨电子企 １８５４９ ３５．０４２ ６５，０００，０００．００ －６５，０００，０００．００ １０８，１６３，９９９．４９ ０．００ ０．００ １０８，１６３，９９９．４９ 业有限公司 厦门泰达房地产 １００００ ５５ ５３，７７６，８２０．６８ －５３，７７６，８２０．６８ ０．００ ０．００ －８９１，８２２．８９ ０．００ 有限公司 厦门佳茗企业有 ５００ ４０ ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ －１３９，１６８．８６ ０．００ ０．００ －１３９，１６８．８６ １，８６０，８３１．１４ 限公司 厦门商务国际发 ６０ ４０ ２４０，０００．００ ２４０，０００．００ １４２，９９１．７６ ０．００ ０．００ ０．００ ３８２，９９１．７６ 展有限公司 厦门捷丰汽车维 ４５０ ６０ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ５５４，３１６．９６ ０．００ ５５４，３１６．９６ 修有限公司＊ 厦门维多利俱乐 ＵＳＤ４８０ ４０ １７，１３０，２５１．７４ ０．００ ３，０４７，１２３．６３ １，１５１，２１９．５７ ２０，１７７，３７５．３７ 部有限公司 厦门国设工程建 ５０ ３０ １５０，０００．００ １５０，０００．００ １５０，０００．００ 设监理有限公司 合 计 ２０６，９９８，４４２．２５ ２，３９０，０００．００ －１１４，４１９，９５８．３４ １５９，２２１，０３７．８１ ５５４，３１６．９６ ４，５５７，３６７．８２ ２５２，３５３，８３８．６８ 35 2001 年年度报告正文 ＊对厦门捷丰汽车维修有限公司的购买成本超过其股权购并日的本公司应享权益的 差额，合并后形成合并价差，该项合并价差自股权购并日之月起按 ５ 年进行摊销。 （２）按成本法核算的长期股权投资： 注册资本 股权比 投资成本 被投资单位 投资成本 累计权益调整 本年分红＊１ 年末余额 （万元） 例 本年增减 厦门国贸航空旅游服务有限公 ５０ １００ 司＊２ ５００，０００．００ －３，５５６．８７ ５０，０００．００ ４９６，４４３．１３ 厦门国贸广告企划有限公司＊２ １００ １００ １，０００，０００．００ －１，０００，０００．００ １００，０００．００ ０．００ 厦门国贸绿化工程有限公司＊２ ２００ １００ ２，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ２，０００，０００．００ 厦门国贸翔峰建筑装饰设计工程有 ２５０ １００ 限公司＊２ ２，５００，０００．００ －６０，８１４．３６ ０．００ ２，４３９，１８５．６４ 厦门华新房地产有限公司＊３ ＵＳＤ８７．８４ ３０ ２，９４２，１０６．３３ ０．００ ０．００ ２，９４２，１０６．３３ 厦门北大之路生物工程有限公 ６５００ １９．６２ 司＊４ １２，７５０，０００．００ －９，９７７，９３９．８７ ０．００ ２，７７２，０６０．１３ 港澳国际财务有限公司 ＨＫＤ１１７５００ １ １０，９７８，０００．００ ０．００ ０．００ １０，９７８，０００．００ 厦门航空工业有限公司 ２００００ １０ ２０，０００，０００．００ ０．００ ７００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 厦门信隆房地产联合开发有限 ２５００ １５ ２，２５０，０００．０ 公司 ２，６５０，５００．００ ０．００ ０ ２，６５０，５００．００ 中化（东山）石油液化气有限公 １７５０ １２ 司 ２，１００，０００．００ ０．００ ０．００ ２，１００，０００．００ 南方进出口联合公司 ３００ ９．０４ ５００，０００．００ ０．００ ０．００ ５００，０００．００ 厦门足球俱乐部 ５７６０ ２ ６００，０００．００ ０．００ ０．００ ６００，０００．００ 中国交通银行 １７００００ ０．５１４ １５，８８６，０８３．９６ １５，８８６，０８３．９６ ０．００ ７１６，５３４．０４ １５，８８６，０８３．９６ 福建三钢闽光股份有限公司 ４３４７０ ４．７９ ３１，８９３，０００．００ ３１，８９３，０００．００ ０．００ ０．００ ３１，８９３，０００．００ Ｃｈｉｎａ Ｂ－ｓｈａｒｅ Ｉｎｖｅｓｔｍｅｎｔ ＨＫＤ１０００００ １１．０５ ２１，２１１，１５１．５２ ２１，２１１，１５１．５２ ２１，２１１，１５１．５２ Ｃｏｍｐａｎｙ ｌｉｍｉｔｅｄ 期货会员资格 １，２００，０００．００ ０．００ １，２００，０００．００ 厦门汽车股份有限公司 １５１５１ ０．１３２ ７６６，４８０．００ ７６６，４８０．００ ７６６，４８０．００ ３，８１６，５３４．０ 合 计 １２９，４７７，３２１．８１ ６９，７５６，７１５．４８ －１１，０４２，３１１．１０ ４ １１８，４３５，０１０．７１ ＊１ 本年投资收益中还包括收到本年已经转让的厦门国贸泰达股份有限公司 ２０００ 年 度的分红 ６６０，０００．００ 元。本年收到中国交通银行 ２０００ 年度的分红 ７１６，５３４．０４ 元，已 经冲减了投资成本。 ＊２ 子公司已经承包经营，故自承包日起改按成本法核算。 ＊３ 该公司因涉及补税等问题，按成本法核算并计提减值准备。 ＊４ 由于该公司增资，本公司对其的股权比例下降，自 ２００１ 年起改按成本法核算。 ＊５ 厦门华侨电子企业有限公司上年发生巨额亏损，本公司上年相应确认 ３７，６８７，９３８．８８ 元的投资损失；同时，根据该公司的净资产状况和可能存在的潜亏计提 了长期投资减值准备计 ９８，０７８，５１６．２２ 元并冲销了相应的资本公积－股权投资准备。本 年该公司尚未公布经审计的会计报表，因而暂时无法判断其财务状况是否明显恶化或 好转，故不再增加计提的减值准备，亦不转回已计提的减值准备。 （３）股权投资差额增减变动情况如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 摊销期限 厦门捷丰汽车维修有限公司＊ ０．００ ５８３，４９１．５４ ２９，１７４．５８ ５５４，３１６．９６ ５年 厦门商务国际发展有限公司 － － ０．００ 一次性 １４２，９９１．７６ １４２，９９１．７６ 合 计 ４４０，４９９．７８ － ５５４，３１６．９６ １１３，８１７．１８ ＊合并后成为合并价差。 36 2001 年年度报告正文 股权投资差额系投资时的投资成本与被投资公司并购日的应享权益份额的差额。 ３、上述长期股权投资项目未存在投资收益汇回的重大限制。 ４、长期投资减值准备本年增减变动情况如下： 被投资单位 年初数 本年增加 本年减少 年末数 厦门华侨电子企业有限公司 ９８，０７８，５１６．２２ ９８，０７８，５１６．２２ 港澳国际财务有限公司 １０，９７８，０００．００ １０，９７８，０００．００ 厦门华新房地产有限公司 ２，２３６，９６９．７２ ２，２３６，９６９．７２ 南方进出口联合公司 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 合 计 １０９，０５６，５１６．２２ ２，７３６，９６９．７２ １１１，７９３，４８５．９４ ５、长期股权投资年初数的追溯调整 本年根据被投资单位的年初会计报表对本公司相应的长期投资项目所作的主要追溯 调整事项如下： （１）厦门海沧港务有限公司：按其资本公积金额和本公司股权比例调增了本公司 对其的长期股权投资－股权投资准备 １４，７２８，４０８．１５ 元，相应增加了本公司年初的资本 公积－股权投资准备；按其累计未分配利润金额调减了本公司对其的长期股权投资－累 计权益调整 １，４５７，２１５．０４ 元，相应减少了本公司年初未分配利润。 （２）厦门港口建设开发有限公司：按其累计未分配利润和本公司股权比例调增了 对其的累计权益调整 ４５１，０２１．７２ 元，相应增加了本公司年初未分配利润。 （３）港澳国际财务有限公司：计提了对其的长期投资减值准备 １０，９７８，０００．００ 元，相应减少了本公司年初未分配利润。 注释 １１、固定资产及累计折旧 固定资产及累计折旧本年增减变动情况如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋及建筑物 １７９，３５８，６８９．０９ ２３，５０９，３９４．３９ ６，１２６，２７７．４７ １９６，７４１，８０６．０１ 交通设备 ２５，７２７，５６３．７９ ３，８４６，６４２．９８ １，１７５，４０３．５８ ２８，３９８，８０３．１９ 机器设备 ７，６５５，１０４．４８ ７，９１３，７６２．６５ ４３０，２８０．００ １５，１３８，５８７．１３ 办公设备 １７，８１０，６０７．３２ １，７９４，４９０．７３ ６５７，０１０．７９ １８，９４８，０８７．２６ 其他设备 ２２，４６６．００ １４５，５４３．０９ ０ １６８，００９．０９ 合 计 ２３０，５７４，４３０．６８ ３７，２０９，８３３．８４ ８，３８８，９７１．８４ ２５９，３９５，２９２．６８ 累计折旧 房屋及建筑物 ２８，３７０，９４９．６９ ５，３４６，７６３．４１ １，３５９，６７３．００ ３２，３５８，０４０．１０ 交通设备 １０，１４３，９０１．３８ ３，１０６，３２２．６５ ７５６，７７９．６９ １２，４９３，４４４．３４ 机器设备 １，３１５，４９６．３２ ２，１８３，８４１．５７ １０，６７３．７０ ３，４８８，６６４．１９ 办公设备 １２，７５８，１１４．４５ ２，４６２，９４５．５８ ６６４，７２３．８３ １４，５５６，３３６．２０ 其他设备 ４，５５７．７９ ５，６２２．４８ － １０，０７０．５０ 合 计 ５２，５９３，０１９．６３ １３，１０５，４９５．６９ ２，７９１，８５０．２２ ６２，９０６，５５５．３３ 净 值 １７７，９８１，４１１．０５ １９６，４８８，７３７．３５ 减值准备 房屋及建筑物 １４，３７４，９２０．４４ － １５４，１６０．９５ １４，２２０，７５９．４９ 交通设备 ７０２，１７５．８２ － － ７０２，１７５．８２ 机器设备 ５３１，７６２．８４ － － ５３１，７６２．８４ 办公设备 ５，５５０．００ － － ５，５５０．００ 其他设备 － － － － 合 计 １５，６１４，４０９．１０ １５４，１６０．９５ １５，４６０，２４８．１５ 净 额 １６２，３６７，００１．９５ １８１，０２８，４８９．２０ 37 2001 年年度报告正文 上述固定资产中用于抵押的房屋及建筑物原值合计为 ６０，０６２，８４６．３０ 元。 上述固定资产减值准备计提的原因：房屋建筑物类主要是由于建筑物的市价和可变 现金额持续低于账面成本；设备类主要是由于破损或闲置导致其未来可利用的经济价 值下降。 注释 １２、在建工程 在建工程明细构成如下： 本年转入 其他 资金来 工程项目 年初数 本年增加 年末数 固定资产 减少 源 在建工程 上八棉仓库 １６，１０２，５４５．２１ ８６，６１４．０４ １６，１８９，１５９．２５ － － 自有资 金 石狮商业城 ４３，９９５，０００．００ － － － ４３，９９５，０００．００ 自有资 金 国利达海沧堆 － ８，３８６，１０９．６５ － － ８，３８６，１０９．６５ 自有资 场 金 唐山宝达工程 － ３，２８０，１２９．４８ １，６３２，５６０．８５ － １，６４７，５６８．６３ 自有资 金 宁波宝达工程 － ７５８，０３５．０６ － － ７５８，０３５．０６ 自有资 金 其他工程 ４１８，５５６．００ － ４１８，５５６．００ － － 自有资 金 合 计 ６０，５１６，１０１．２１ １２，５１０，８８８．２ １８，２４０，２７６．１０ － ５４，７８６，７１３．３４ ３ 减值准备 石狮商业城 ２４，７３４，１８３．２８ ５，７０２，８１６．７２ － － ３０，４３７，０００．００ 合 计 ２４，７３４，１８３．２８ ５，７０２，８１６．７２ － － ３０，４３７，０００．００ 净 额 ３５，７８１，９１７．９３ ２４，３４９，７１３．３４ ＊１ 上述项目成本中无利息资本化金额。 ＊２ 石狮商业城自 １９９８ 年通过拍卖取得后一直未继续建造，以前年度的减值准备计 提详见附注五之 １，由于本公司已经着手对该项在建工程进行清理，本年根据清理后的 可期待收回金额与账面成本的差额补充计提了 ５，７０２，８１６．７２ 元的减值准备。 注释 １３、无形资产 无形资产本期变动情况如下： 项 目 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 剩余摊销 期 土地使用权＊ ４５，５４９，０００．００ － ４５，５４９，０００．００ ８３，５７６．００ ４５，４６５，４２４．００ ４５ 年 ４ 个 月＊１ 土地使用权 ５，５１６，２６２．００ ４，８８６，７５１．４７ － ７８，８０３．７４ ４，８０７，９４７．７３ ６１ 年 土地使用权 ２，０４６，８００．００ ２，０４６，８００．００ － ８８，９９１．００ １，９５７，８０９．００ ２２ 年 土地使用权 １，５１７，０６２．１４ － １，５１７，０６２．１４ ５０，５３４．８８ １，４６６，５２７．２６ ２９ 年＊２ 高尔夫俱乐 ＨＫＤ７８０，０００．００ ８２７，２６８．００ － － ８２７，２６８．００ 不摊销 部会员证 亚飞加盟费 １００，０００．００ ９０，０００．００ － １０，０００．００ ８０，０００．００ ８年 其他 １８，１６６．７０ － １８，１６６．７０ － １８，１６６．７０ 合 计 ７，８５０，８１９．４７ ４７，０８４，２２８．８４ ３１１，９０５．６２ ５４，６２３，１４２．６９ 38 2001 年年度报告正文 无形资产年末数比年初数增加主要由于本年竞拍购得厦门东渡港区 ２０、２１ 号泊位 建设用地之故。 ＊１ 系原厦门天湖码头有限公司拥有的位于厦门东渡港区 ２０、２１ 号泊位建设用地， 面积为 １４８，５５２．３８ 平方米，经厦门中正拍卖行有限公司拍卖，本公司于 ２００１ 年 １２ 月 １２ 日购得，拍卖金额及手续费总计 ４５，５４９，０００．００ 元。该建设用地的产权变更手续尚 在办理之中。根据与拍卖公司的协议，原厦门天湖码头有限公司所欠该用地之土地出 让金 ４，８７０，０５３．８７ 元（该款应于 １９９９ 年 ４ 月份前交清）及其滞纳金由本公司承担，本 公司已向厦门市政府申请豁免，目前尚未获得批准。 ＊２ 系子公司宁波宝达罐头食品有限公司的场地使用权，该子公司本年纳入合并范 围，故将其年初账面的场地使用权列作本年增加数。 注释 １４、长期待摊费用 长期待摊费用具体构成如下： 种 类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 子公司开办费＊ ２５７，０１８．１８ ３１８，８３０．３５ ２７３，５１５．２５ ３０２，３３３．２８ 装修工程 ７１１，１４０．９１ ３４７，１６１．３６ ３３６，１１６．９９ ７２２，１８５．２８ 国贸大厦装修工程 １，５４７，９０１．７２ ０．００ ３１７，２５８．３８ １，２３０，６４３．３４ 展示厅装修工程 ９１，２８３．７４ ５６６，６９２．１７ １２８，４９８．４９ ５２９，４７７．４２ 其他 ４４８，２９９．８６ ４３，４２２．７９ ４３，１４３．５８ ４４８，５７９．０７ 合 计 ３，０５５，６４４．４１ １，２７６，１０６．６７ １，０９８，５３２．６９ ３，２３３，２１８．３９ ＊开办费年末余额系尚未开始营业的厦门国利达仓储运输有限公司、厦门国顺达国 际仓储运输有限公司、厦门国贸对台贸易有限公司等下属子公司未转销的开办费余 额。 注释 １５、短期借款 短期借款具体构成如下： 借款类别 年末数 年初数 一、银行借款 ４０９，０４０，０００．００ ３０９，５００，０００．００ 其中：抵押借款 ３０，０００，０００．００ ４４，５００，０００．００ 担保借款 ７６，０４０，０００．００ ２２７，０００，０００．００ 信用借款 ３０３，０００，０００．００ ３８，０００，０００．００ 二、其他借款＊ ７，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ 合 计 ４１６，０４０，０００．００ ３１６，５００，０００．００ ＊系子公司厦门国贸地产有限公司根据厦财综专报（２０００）００８ 号文取得的厦门市财 政专项借款，贷款期限为 ２０００ 年 ８ 月 １０ 日至在 ２００１ 年 ８ 月 ３１ 日，为不计息贷款。 该笔贷款到期后，本公司已向厦门市财政局申请展期，目前尚未获得批准。 注释 １６、应付票据 应付票据年末余额 １８７，００９，７０２．３０ 元，均系银行承兑汇票，票据期限最长为 ６ 个 月，均将于 ２００２ 年度到期。 注释 １７、应付账款 应付账款年末余额为 ９３，７２２，３７８．７６ 元，其中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上 股份的股东款项。 本公司无账龄超过 ３ 年以上的大额应付账款。 39 2001 年年度报告正文 注释 １８、预收账款 预收账款年末余额为 １３７，８５１，７０９．６２ 元，其中无预收持有本公司 ５％（含 ５％）以上 股份的股东款项。 本公司无账龄超过 １ 年以上的大额预收账款，超过 １ 年以上的预收账款未结转收入 的原因是根据《企业会计制度》的规定尚未满足确认收入的条件。 注释 １９、应交税金 应交税金明细项目如下： 税 别 年末数 年初数 增值税 －５４，１７７，５５２．０８ －５４，３７５，９９１．８６ 营业税 －１，６８７，４８１．８８ －１，２１９，０１３．０１ 城市维护建设税 １３３，６９７．７３ １２０，６６３．５６ 企业所得税 ２０３，７５９．０５ －１，３９３，２９８．５９ 其他 ２１４，３１０．６５ ４，４７３，３２１．２６ 合 计 －５５，３１３，２６６．５３ －５２，３９４，３１８．６４ 注释 ２０、其他应付款 其他应付款年末余额为 ９９，６４４，９２７．５５ 元，其中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以 上股份的股东款项。 本公司无账龄超过 ３ 年以上的大额其他应付款。 金额较大的其他应付款明细如下： 项 目 金额 发生时间 款项内容 １、应付判决罚金 ４０，０００，０００．００ ２０００ ＊ ２、石狮商业城 ８，５２３，０００．００ ２００１ 预收在建工程处置款 ３、厦门中正拍卖行公司 ８，２１９，６００．００ ２００１ 应付拍卖佣金 ４、厦门国贸汽车股份有限公司 ４，９５０，０００．００ ２００１ 暂收款 ５、住房公积金 ３，３６６，４１０．５６ 滚动发生 应付住房公积金 ＊系根据厦门市中级人民法院“（２０００）厦刑初字第 １４６ 号”刑事判决书计提的应 付罚金。 注释 ２１、预提费用 预提费用明细构成如下： 项 目 年末数 年初数 银行借款利息 ６７４，２５１．０６ １，２００，０００．００ 暂估运费 ３２０，０００．００ １９７，９９８．３６ 审计费用 ６８０，０００．００ － 其他 ４８２，３８３．６９ ４６，３７６．８６ 合 计 ２，１５６，６３４．７５ １，４４４，３７５．２２ 注释 ２２、长期借款 长期借款明细构成如下： 借款类别 年末数 年初数 年利率 期限 一、银行借款 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 其中：抵押 ２３，０００，０００．００ ２３，０００，０００．００ ６．５３４％ ２０００．９．３０－２００３．９．３０ 抵押 ２７，０００，０００．００ ２７，０００，０００．００ ６．５３４％ ２０００．１１．９－２００３．１１．９ 二、非银行金融机构借款 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ２．２４％ 财政专项资金＊ 合 计 ６０，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 40 2001 年年度报告正文 ＊系厦门市财政局通过本公司转贷给厦门北大之路生物工程有限公司的贷款，利息 费用由该公司承担。 上述抵押借款以本公司所有的国贸大厦房产和华新苑别墅作为抵押。 注释 ２３、长期应付款 长期应付款明细构成如下： 项 目 单位名称 年末数 年初数 厦门市鑫翔程商贸有限公司 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 与子公司合作经营款 上海捷信货运代理有限公司 ６０，０００．００ － 子公司其他股东借款 厦门市齿轮厂 ２２４，８６９．２１ － 合 计 ７８４，８６９．２１ ５００，０００．００ 上述长期应付款未明确具体期限，无利息。 注释 ２４、股本 股本年末余额为 １９８，１２０，０００．００ 元，本年度未发生变动，明细构成如下： 年初数 本年变动增减（万股） 年末数 项 目 （万股） 配股 送股 公积金转股 其他 小计 （万股） 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ７，１１２ ７，１１２ 其中：国家拥有股份 ７，１１２ ７，１１２ 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 － －－ ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 ７，１１２ ７，１１２ 二、已流通股份合计 １、境内上市的人民币普通股 １２，７００ １２，７００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 １２，７００ １２，７００ 三、股份总数 １９，８１２ １９，８１２ 注释 ２５、资本公积 资本公积年末余额为 ４１９，１９６，６９８．７４ 元，其构成如下： 项 目 年末数 年初数 股本溢价 ３４８，０５１，６９０．１５ ３４８，０５１，６９０．１５ 资本评估增值 １０，００２，８００．００ １０，００２，８００．００ 汇率折算差额 －３１３．００ －３１３．００ 股权投资准备 ６１，１４２，５２１．５９ ６１，１４２，５２１．５９ 合 计 ４１９，１９６，６９８．７４ ４１９，１９６，６９８．７４ 注释 ２６、盈余公积 盈余公积年末余额为 ６３，３２５，６１５．４６ 元，本年变动情况如下： 41 2001 年年度报告正文 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定公积金 ３１，６９８，３６６．３４ ３１，６９８，３６６．３４ 法定公益金 ２９，７１２，６４４．８８ ２９，７１２，６４４．８８ 任意盈余公积金 ２７，７２６，９２０．４１ ２５，８１２，３１６．１７ １，９１４，６０４．２４ 合 计 ８９，１３７，９３１．６３ ２５，８１２，３１６．１７ ６３，３２５，６１５．４６ 任意盈余公积的变动原因详见附注六之注释 ２７。 注释 ２７、未分配利润 未分配利润年末余额为 ０．００ 元，本年变动情况如下： 项 目 本年数 上年数 未分配利润年初数 －５１，７０２，３１２．７１ －５９，６７６，１１１．０９ 加：本年净利润 ２５，８８９，９９６．５４ ７，９７３，７９８．３８ 加：盈余公积补亏 ２５，８１２，３１６．１７ 未分配利润年末数 ０．００ －５１，７０２，３１２．７１ 根据本公司第三届董事会第 ５３ 次会议决议，本公司拟以任意盈余公积 ２５，８１２，３１６．１７ 元弥补亏损，该项决议尚需经股东大会批准。 ＊以前年度损益调整对未分配利润年初数的影响情况参见附注五。 注释 ２８、主营业务收入、成本 ２００１ 年度本公司各主要行业收入、成本明细资料如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业名称 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 进出口贸 １，７２９，９４３，３７４．６ １，９４３，８０１，１８２．６４ １，６２４，３８８，４７２．５ １，７８４，０３３，３６３．２ １０５，５５４，９０２．０７ １５９，７６７，８１９．４１ 易 ４ ７ ３ 工业及内 ２２５，６３５，０１２．１６ １６４，８７０，４５９．０４ ２２２，２７７，９１５．０１ １５９，１８３，７５６．５０ ３，３５７，０９７．１５ ５，６８６，７０２．５４ 贸 房地产销 ２４，５４４，３０５．０３ １３６，５６８，５４０．１０ ２０，７１７，８０７．４３ １２１，１９２，８４９．２２ ３，８２６，４９７．６０ １５，３７５，６９０．８８ 售 其他 ３８，４９６，９７８．８８ ２９，３１９，７７２．０７ １９，５７６，１６５．５０ １１，６２１，３５９．８４ １８，９２０，８１３．３８ １７，６９８，４１２．２３ 合 计 ２，０１８，６１９，６７０．７ ２，２７４，５５９，９５３．８５ １，８８６，９６０，３６０．５ ２，０７６，０３１，３２８．７ １３１，６５９，３１０．２０ １９８，５２８，６２５．０６ １ １ ９ ２００１ 年度前五名客户的销售收入总额为 ４５２，５３３，１３４．６９ 元，占本公司主营业务收 入总额的比例为 ２２．４２％。 注释 ２９、主营业务税金及附加 主营业务税金及附加本年数为 ３，４３３，４０９．１９ 元，其中主要包括下属房地产开发公 司的营业税金及附加费计 １，３７９，２８２．５３ 元，服务业公司的营业税金及附加费 １，４６７，３７２．０３ 元和商品销售交纳的增值税附加税费。 注释 ３０、其他业务利润 其他业务利润本年数为 １７，７８２，９７７．９５ 元，明细项目列示如下： 收入 成本 利润 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 经营商品套期保 ７，３２２，７６６．１７ ６，１４５，８８６．６４ ３２０，６１６．９５ ８２９，８６５．４８ ７，００２，１４９．２２ ５，３１６，０２１．１６ 值收入 代购代销手续费 ５，９９６，８０２．８６ ７，６２６，８６２．１４ ３２０，８２８．９５ １６１，７４７．８４ ５，６７５，９７３．９１ ７，４６５，１１４．３０ 收入 42 2001 年年度报告正文 房租收入 ７，８２１，５１２．４０ ３，６８５，５０８．６３ ３，８１５，９４８．５８ ２，５１１，７７９．２７ ４，００５，５６３．８２ １，１７３，７２９．３６ 其他 １，１４９，２１４．０３ ５，０４２，７１２．９２ ４９，９２３．０３ １８，６８９．８４ １，０９９，２９１．００ ５，０２４，０２３．０８ 合 计 ２２，２９０，２９５．４６ ２２，５００，９７０．３３ ４，５０７，３１７．５１ ３，５２２，０８２．４３ １７，７８２，９７７．９５ １８，９７８，８８７．９０ 注释 ３１、财务费用 财务费用本年数为 １６，８２４，８７４．２２ 元，明细构成如下： 项 目 本年数 上年数 利息支出 ２２，５２４，６６４．７８ ２８，８７１，５５９．１９ 减：利息收入 ９，６００，５７８．９４ １４，９１９，６１５．８３ 汇兑损失 １，８６１，７５２．３９ ５４５，９９２．１０ 减：汇兑收益 ４，１７１，７７３．３８ ７２４，０６２．５６ 其他 ６，２１０，８０９．３７ ９，６７４，３１３．４１ 合 计 １６，８２４，８７４．２２ ２３，４４８，１８６．３１ 注释 ３２、投资收益 （１）投资收益本年数为 ３８，６９２，７６０．２６ 元，明细构成如下： 项 目 本年数 上年数 收回的现金股利 ３，６１０，０００．００ ４，８０４，２９５．８３ 股权转让收益＊１ ２４，３８２，２１０．５９ ７，９９６，８８２．１３ 权益法确认的投资收益 ４，６６６，４７０．４１ －４８，６３４，２７９．０４ 股票投资收益 ２，４５９，３４８．９８ １２，３１３，３３１．８０ 计提减值准备 －２，７３６，９６９．７２ ０．００ 委托理财收益＊２ ６，１６１，７００．００ ０．００ 其他 １５０，０００．００ ２６１，１８０．３２ 合 计 ３８，６９２，７６０．２６ －２３，２５８，５８８．９６ ＊１ 本公司通过上海华夏拍卖行等拍卖单位，将所持有的厦门国贸泰达股份有限公 司股份计 ７６３．０５６８ 万股全部拍卖，实现投资收益 ２４，２５４，２１６．５０ 元。 ＊２ 子公司厦门国贸期货经纪有限公司和上海启润贸易有限公司于 ２００１ 年 ６ 月及 ７ 月分别与山东证券有限责任公司（后变更为天同证券有限责任公司）签订了《资产委 托管理协议》及《补充协议》，委托理财金额分别为 ９０，０００，０００．００ 元和 ９，５００，０００．００ 元。至 ２００１ 年 １２ 月，上述两子公司分别与天同证券有限责任公司签订 了《资产委托管理终止协议》，终止委托并收回本金，根据终止协议及承诺书应收取 的投资收益分别为 ５，６８０，０００．００ 元和 ４８１，７００．００ 元，款项已分别于 ２００１ 年 １２ 月 ３０ 日和 ２００２ 年 １ 月 ７ 日收讫。 （２）上述投资收益不存在汇回的重大限制。 注释 ３３、补贴收入 补贴收入本年数为 ３，２２７，０７３．２３ 元，明细列示如下： 43 2001 年年度报告正文 项 目 本年数 上年数 出口奖励金 ３，２２７，０７３．２３ ３，７１２，４３８．８０ ＊出口奖励金系厦门市贸易发展委员会按外经贸部和财政部的《出口商品贴息办 法》及有关问题的补充通知补贴给本公司的出口商品贴息，根据财政部财会［２０００］３ 号 《关于印发〈股份有限公司税收返还等有关会计处理规定〉的通知》的规定，对是项 补贴收入按权责发生制确认。 注释 ３４、营业外收支 营业外收支明细列示如下： 营业外收入 营业外支出 项 目 本年数 上年数 项 目 本年数 上年数 赔偿金收入 ３７５，６１７．４９ ９４０，８４８．３５ 固定资产清理净损 １４３，５２０．９９ ２７４，７７４．５６ 失 固定资产清理收 １，５６５．６６ ４９，７８８．１１ 赔偿费用 ４５５，０３３．６９ ２，２５６，２３０．０３ 入 不需支付的债务 － １，２８６，８１８．５２ 罚款支出 １，０４８，０９６．４６ ５１４，４６２．６７ 其他收入 ４１０，４２１．８２ ６４３，６０２．６４ 捐赠支出 ２６０，０００．００ １０２，５００．００ 资产减值损失 ５，７０２，８１６．７２ ０．００ 其他支出 ４６２，７９３．２４ ８２０，４４７．９５ 合 计 ７８７，６０４．９７ ２，９２１，０５７．６２ 合 计 ８，０７２，２６１．１０ ３，９６８，４１５．２１ 注释 ３５、其他 其他本年数为－１４１，１７４．９６ 元，系本年新购并的子公司厦门捷丰汽车维修有限公司 股权购并日之前实现的本期损益。 注释 ３６、支付其他与经营活动有关的现金 ２００１ 年度本公司支付其他与经营活动有关的现金发生额为 １９６，６５０，５８５．９２ 元，主 要为支付给关联公司的往来款和经营费用、管理费用中的非工资性支出。 （七）母公司会计报表主要项目注释 注释 １、应收账款 应收账款账龄分析如下： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １ 年内 ２１，４５６，８５８．２３ ７９．７７％ １，０７２，８４２．９１ ３，３４２，７５８．０２ ２４．０２％ １６７，１３７．９０ １－２ 年 － － － ９，００６，０３９．０７ ６４．７３％ ９００，６０３．９１ ２－３ 年 ３，８７４，９４５．９３ １４．４１％ ３８７，４９４．５９ １，０００，０００．００ ７．１８％ １００，０００．００ ３ 年以上 １，５６６，３４４．００ ５．８２％ １，５６６，３４４．００ ５６６，３４４．００ ４．０７％ ５６６，３４４．００ 合 计 ２６，８９８，１４８．１６ １００．００％ ３，０２６，６８１．５０ １３，９１５，１４１．０９ １００．００％ １，７３４，０８５．８１ 应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 应收账款欠款金额前五名客户金额合计为 １８，７４８，３２０．６８ 元，占应收账款总额的比 例为 ６９．７０％。 注释 ２、其他应收款 44 2001 年年度报告正文 其他应收款账龄分析如下： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １ 年内 ４３，８５７，４４６．８６ ２３．０４ ２，１９２，８７２．３４ ２７，２５８，６７２．５９ ２０．０３ １，３６２，９３３．６３ １－２ 年 １，６２１，６９７．５５ ０．８５ １６２，１６９．７６ ３，０４６，１２１．６６ ２．２４ ３０４，６１２．１７ ２－３ 年 ７４２，１００．００ ０．３９ ７４，２１０．００ １７６，９３０．００ ０．１３ １７，６９３．００ ３ 年以上 ９，１４６，８３０．０８ ４．８０ ９，１４６，８３０．０８ ４，２６１，７１８．５１ ３．１３ ４，２６１，７１８．５１ 关联方往来 １３５，００７，９７４．７３ ７０．９２ ６，７５０，３９８．７４ １０１，３４６，５６６．０９ ７４．４７ ５，８８５，５５６．１２ 合 计 １９０，３７６，０４９．２２ １００．００％ １８，３２６，４８０．９２ １３６，０９０，００８．８５ １００．００％ １１，８３２，５１３．４３ 其他应收款中应收厦门商贸国有资产投资有限公司（持本公司股份比例为 ３５．９０％）款项为 ２２，６１８，７９６．５１ 元。 大额的其他应收款主要是应收出口退税 ５９，７１８，４３７．００ 元及应收关联单位的往来 款。 其他应收款欠款金额前五名客户金额合计为 １３１，３６７，８７０．４８ 元，占其他应收款总 额的比例为 ６９．００％。 注释 ３、长期股权投资 长期股权投资增减变动情况如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 长期股权投资 ５２６，４１７，８３４．６４ １７７，１６８，１７８．０ １４，０３８，４５８．４ ６８９，５４７，５５４．２４ ６ ６ 其中：股权投资差额 ０．００ ４４０，４９９．７８ －１１３，８１７．１８ ５５４，３１６．９６ 减：长期投资减值准备 １０９，０５６，５１６．２２ ２，７３６，９６９．７２ １１１，７９３，４８５．９４ 合 计 ４１７，３６１，３１８．４２ ５７７，７５４，０６８．３０ 长期股权投资年末余额明细情况如下： １、按权益法核算的长期股权投资： 投资成本 股权投资差 本年损益 被投资单位 股权比例 投资成本 本年增减 累计权益调整 股权投资准备 调整 小计 额 宝达投资（香港） １００ ６，０３９，９１４．４６ ０．００ １０２，１９１，０６４．５４ ０．００ ０．００ －７９３，１１６．６２ １０８，２３０，９７９．００ 有限公司 厦门经济特区保税 １００ ５，０２０，９７５．４５ ０．００ １，７７１，９９０．３１ ０．００ ０．００ －１，７９６，８２８．１３ ６，７９２，９６５．７６ 品公司 厦门经济特区国贸 １００ １，５００，０００．００ ０．００ ４１０，０５１．５２ ０．００ ０．００ ２９９，４９９．１３ １，９１０，０５１．５２ 报关行 厦门捷丰亚飞汽车 ９８．２ ４，９１０，０００．００ ３，５００，０００．００ ３２１，４７１．７７ ０．００ ０．００ －８５，６０４．３４ ５，２３１，４７１．７７ 有限公司 厦门国贸物业管理 ７３．３３ ２，２００，０００．００ ０．００ ９９５，６７５．００ ０．００ ０．００ ３５７，３５８．０６ ３，１９５，６７５．００ 有限公司 厦门国贸海外经济 ８０ ８００，０００．００ ０．００ ２６，６５２．２１ ０．００ ０．００ －４，９５２．２７ ８２６，６５２．２１ 技术合作公司 厦门泰达国际货运 ９０ ４，９５０，０００．００ ０．００ －９２９，３４７．０１ ０．００ ０．００ ６，６７４，１０７．０４ ４，０２０，６５２．９９ 有限公司 厦门国贸纺织品进 ９５ ７，６００，０００．００ ０．００ －９６８，６５０．７２ ０．００ ０．００ －１３８，４２９．７２ ６，６３１，３４９．２８ 出口有限公司 厦门国贸（集团） ６０ ４，８００，０００．００ ０．００ ３９２，７６７．３４ ０．００ ０．００ －１４９，５６５．８２ ５，１９２，７６７．３４ 煜晖置业有限公司 厦门国贸期货经纪 ９５ ９５，０００，０００．００ ７３，０００，０００．００ ４，７４４，６６９．９２ ０．００ ０．００ ４，８８８，３３４．７９ ９９，７４４，６６９．９２ 有限公司 厦门国际贸易信托 １００ ３，５００，０００．００ ０．００ －１，８４２，３６０．０１ ０．００ ０．００ －４７，９０３．８６ １，６５７，６３９．９９ 公司上海公司 厦门国贸工程建设 ２０ ２００，０００．００ ０．００ ８２，９６０．７５ ０．００ ０．００ ４４，５９５．１１ ２８２，９６０．７５ 监理公司 厦门国顺达国际仓 ９５．８３ ２８，７５０，０００．００ ５，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ２８，７５０，０００．００ 储运输有限公司 厦门国贸地产有限 ８０ ７，４４０，０００．００ ０．００ －４，３０１，６０３．０２ ０．００ ０．００ －３，９３６，７４７．４７ ３，１３８，３９６．９８ 公司 45 2001 年年度报告正文 厦门国贸地产代理 ２０ ２００，０００．００ ０．００ ７１，１９９．１８ ０．００ ０．００ ３１，２２８．８１ ２７１，１９９．１８ 有限公司 厦门兆达进出口有 ９０ ２２，５００，０００．００ ０．００ １，９５０，５９７．９６ ０．００ ０．００ ７８５，０７９．７７ ２４，４５０，５９７．９６ 限公司 厦门国贸对台贸易 ９０ １，８００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ １，８００，０００．００ 有限公司 厦门象屿保税区瑞 ５０ ８５２，９７０．００ ０．００ －１９３，３８３．８５ ０．００ ０．００ －２８，５１９．９２ ６５９，５８６．１５ 达贸易有限公司 宝达（厦门）投资 ５０．７７ ３，０００，０００．００ ０．００ －１８４，３８３．０７ ０．００ ０．００ ０．００ ２，８１５，６１６．９３ 有限公司 宝达（漳州）混凝土 ４５ ９，９００，０００．００ ０．００ １，３３２，５５４．４４ ０．００ ０．００ －６９，４５０．４０ １１，２３２，５５４．４４ 有限公司 厦门天隆成燃气发 ７５ ７，５００，０００．００ ０．００ －１３，５９３．４１ ０．００ ０．００ １４６，２０２．２５ ７，４８６，４０６．５９ 展有限公司 厦门海沧港务有限 ３０ ５３，６７１，３６９．８３ ０．００ ７７０，７２５．９３ ５１，０５７，０３８．３２ ０．００ ４，０１９，３８０．３８ １０５，４９９，１３４．０８ 公司 厦门港口建设开发 ２０ ３，６００，０００．００ ０．００ ６４５，４００．８０ ０．００ ０．００ ２００，２３１．３０ ４，２４５，４００．８０ 有限公司 厦门国贸种子进出 ３０ ９３０，０００．００ ０．００ ８７，７６５．５６ ０．００ ０．００ ７１，３２６．０７ １，０１７，７６５．５６ 口有限公司 厦门华侨电子企业 ３５．０４ ６５，０００，０００．００ ０．００ －６５，０００，０００．００ １０８，１６３，９９９．４９ ０．００ ０．００ １０８，１６３，９９９．４９ 有限公司 厦门国贸国际旅行 １００ １，５００，０００．００ ０．００ －１，６９２，０９１．１３ ０．００ ０．００ －７２３，４３６．７７ －１９２，０９１．１３ 社 厦门泰达房地产有 ５５ ５３，７７６，８２０．６８ ０．００ －５３，７７６，８２０．６８ ０．００ ０．００ －８９１，８２２．８９ ０．００ 限公司 厦门国贸纺织品有 ９５ ２３，７５０，０００．００ ０．００ ５７，０３３．４９ ０．００ ０．００ ５７，０３３．４９ ２３，８０７，０３３．４９ 限公司 厦门国贸地产投资 ６０ ６，０００，０００．００ ０．００ －５６，７４９．５８ ０．００ ０．００ －９６，５１５．９６ ５，９４３，２５０．４２ 管理有限公司 厦门国贸船舶进出 ５１ ５，１００，０００．００ ５，１００，０００．００ －３９５，９０７．１８ ０．００ ０．００ －３９５，９０７．１８ ４，７０４，０９２．８２ 口有限公司 厦门佳茗企业有限 ４０ ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ －１３９，１６８．８６ ０．００ ０．００ －１３９，１６８．８６ １，８６０，８３１．１４ 公司 上海启润贸易有限 ８９．１１ ９，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ －３９６，１３３．７０ ０．００ ０．００ －３９６，１３３．７０ ８，６０３，８６６．３０ 公司 厦门捷丰汽车维修 ６０ ２，７００，０００．００ ２，７００，０００．００ －４７４，２４６．５３ ０．００ ５５４，３１６．９６ －４６，７５４．９９ ２，７８０，０７０．４３ 有限公司 厦门山达进出口有 ９５ ２，８５０，０００．００ ２，８５０，０００．００ １９７．９３ ０．００ ０．００ １９７．９９ ２，８５０，１９７．９３ 限公司 厦门商务国际发展 ４０ ２４０，０００．００ ２４０，０００．００ １４２，９９１．７６ ０．００ ０．００ ０．００ ３８２，９９１．７６ 有限公司 唐山宝达普林食品 ５５ ２，２００，０００．００ ２，２００，０００．００ －１８８，５６１．８０ ０．００ ０．００ －１８８，５６１．８０ ２，０１１，４３８．２０ 有限公司 ５０１，８３９，０８８．７４１０５，５９０，０００．００ －１４，５５７，２３０．１４ １０８，１６３，９９９．４９ ５５４，３１６．９６ ７，６４５，１５３．４９ ５９６，０００，１７５．０５ 合 计 ２、按成本法核算的长期股权投资： 股权比 投资成本 被投资单位 投资成本 本年增减 累计权益调整 本年分红 小计 例 厦门国贸航空旅游服务有限公司 ９０ ４５０，０００．００ ０．００ －３，５５６．８７ ５０，０００．００ ４４６，４４３．１３ 厦门国贸广告企划有限公司 ８４ ８４０，０００．００ ０．００ －１，０００，０００．００ １００，０００．００ －１６０，０００．００ 厦门国贸绿化工程有限公司 １００ ５００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ５００，０００．００ 厦门国贸翔峰建筑装饰设计工程有限公司 ５０ ２，５００，０００．００ ０．００ －６０，８１４．３６ ０．００ ２，４３９，１８５．６４ 港澳国际财务有限公司 １ １０，９７８，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ １０，９７８，０００．００ 厦门航空工业有限公司 １０ ２０，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ７００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 厦门北大之路生物工程有限公司 １９．６２ １２，７５０，０００．００ ０．００ －９，９７７，９３９．８７ ０．００ ２，７７２，０６０．１３ 厦门信隆房地产联合开发有限公司 １５ ２，６５０，５００．００ ０．００ ０．００ ２，２５０，０００．００ ２，６５０，５００．００ 中化（东山）石油液化气有限公司 １２ ２，１００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ２，１００，０００．００ 厦门华新房地产有限公司 ３０ ２，９４２，１０６．３３ ０．００ ０．００ ０．００ ２，９４２，１０６．３３ 南方进出口联合公司 ９．０４ ５００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ５００，０００．００ 46 2001 年年度报告正文 厦门泰达房地产有限公司 ５５ ５３，７７６，８２０．６８ ０．００ －５３，７７６，８２０．６８ ０．００ ０．００ 厦门足球俱乐部 ２ ６００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ６００，０００．００ 中国交通银行 ０．５１４ １５，８８６，０８３．９６ １５，８８６，０８３．９６ ０．００ ７１６，５３４．０４ １５，８８６，０８３．９６ 福建三钢闽光股份有限公司 ４．７８ ３１，８９３，０００．００ ３１，８９３，０００．００ ０．００ ０．００ ３１，８９３，０００．００ 合 计 １５８，３６６，５１０．９７ ４７，７７９，０８３．９６ －６４，８１９，１３１．７８ ３，８１６，５３４．０４ ９３，５４７，３７９．１９ ３、股权比例超过 ２０％按成本法核算的长期股权投资的原因参见附注六之注释 １０。 ４、股权投资差额的增减变动情况及原因参见附注六之注释 １０。 ５、长期股权投资被投资单位的注册资本情况参见附注四和附注六之注释 １０。 ６、长期投资减值准备本年增减变动情况如下： 被投资单位 年初数 本年增加 本年减少 年末数 厦门华侨电子企业有限公司 ９８，０７８，５１６．２２ ９８，０７８，５１６．２２ 港澳国际财务有限公司 １０，９７８，０００．００ １０，９７８，０００．００ 厦门华新房地产有限公司 ２，２３６，９６９．７２ ２，２３６，９６９．７２ 南方进出口联合公司 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 合 计 １０９，０５６，５１６．２２ ２，７３６，９６９．７２ １１１，７９３，４８５．９ ４ 注释 ４、主营业务收入、成本 ２００１ 年度本公司各主要行业收入、成本明细如下： 行业名 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 称 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 进出口 １，３４９，９７８，３６８．１ １，４０４，７８６，９８５．５ １，２８９，５８３，０７０．８ １，３４１，２６７，７２７．３５ ６０，３９５，２９７．２３ ６３，５１９，２５８．２１ 贸易 ０ ６ ７ 国内贸 １７１，７０６，１７２．４４ １３０，７２０，２６３．８９ １７０，７９１，５７２．２６ １２９，４１７，８２２．７８ ９１４，６００．１８ １，３０２，４４１．１１ 易 合 计 １，５２１，６８４，５４０．５ １，５３５，５０７，２４９．４ １，４６０，３７４，６４３．１ １，４７０，６８５，５５０．１３ ６１，３０９，８９７．４１ ６４，８２１，６９９．３２ ４ ５ ３ 注释 ５、投资收益 投资收益本年数为 ３３，２６４，８１８．０３ 元，明细构成如下： 项 目 本年数 上年数 收回的现金股利 ３，６１０，０００．００ ５，２０４，２９５．８３ 股权转让收益 ２４，３８２，２１０．５９ ６，４９９，２８２．１３ 权益法确认的投资收益 ７，８５９，５７７．１６ －２５，１３３，７２７．２０ 股票投资收益 ０．００ ５１，０５８．５３ 计提减值准备 －２，７３６，９６９．７２ ０．００ 其他 １５０，０００．００ ２６１，１８０．３２ 合 计 ３３，２６４，８１８．０３ －１３，１１７，９１０．３９ （八）关联方关系及其交易 １．主要的关联方明细情况列示如下： （１） 存在控制关系的关联方 项 目 与本公司 注册资本 经济性质 注册地址 主营业务 法定代表人 关系 （万元）＊ 或类型 47 2001 年年度报告正文 厦门商贸国有资产投 国有资产 厦门 股东 ３００００ 国有独资 林长青 资有限公司 管理 ＊该公司注册资本本年无变动。 其他与本公司存在控制关系的关联方主要为未纳入合并范围的控股子公司及联营 企业，其基本情况参见附注四。 （２）不存在控制关系的关联方关系的性质： 项 目 注册地 与本公司 经济性质或 主营业务 法定代表人 址 关系 类型 厦门海沧港务有限公司 厦门 海沧码头开发 参股公司 合资 曾英国 厦门港口开发建设公司 厦门 港口综合开发 参股公司 合资 曾英国 厦门北大之路生物工程有限公司 厦门 生物制药 参股公司 合资 陈章良 厦门维多利俱乐部有限公司 厦门 娱乐业 参股公司 外资 洪祖杭 ２．关联方交易 本公司主要的关联方交易如下： （１）本公司为厦门华侨电子企业有限公司、厦门海沧港务有限公司、厦门港口开 发建设有限公司的银行贷款提供担保，担保金额参见附注九。 （２）厦门商贸国有资产投资有限公司为本公司向中国进出口银行的贷款 ８０，０００，０００．００ 元提供但保。 ３．关联方往来款余额 主要的关联方往来款项明细项目列示如下： 会计科目 关联单位 年初数 本年借方累计 本年贷方累计 年末数 其他应收款 厦门泰达房地产有限公司 ６０，７１７，４０４．５５ ６０６，６６９．４２ １００，０００．００ ６１，２２４，０７３．９７ 其他应收款 厦门维多利俱乐部有限公司＊１ １０，４３１，２５８．８４ １７，３６６，２９８．２０ １９，８６５，６７３．２７ ７，９３１，８８３．７７ 其他应收款 厦门商贸国有资产投资有限公司 １７，６１８，７９６．５１ ８，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ２２，６１８，７９６．５１ 其他应收款 厦门海沧港务有限公司 １５，４２５，０００．００ １２，１００，０００．００ ２７，５２５，０００．００ 其他应收款 厦门北大之路生物工程有限公司 １０，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 其他应收款 厦门兆成房地产开发有限公司＊２ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 其他应收款 厦门国贸汽车股份有限公司＊３ ４，６５０，０００．００ ４，６５０，０００．００ 其他应收款 厦门国贸广告企划有限公司 ９２２，３０３．９０ ８５，６９０．３７ １１９，２２３．２２ ８８８，６３６．１５ 其他应收款 厦门国贸种子进出口有限公司 －４５１，２０１．４０ ３，６９３，４８７．２０ ２，２２８，４９０．８０ １，０１３，７９５．００ 预收账款 厦门北大之路生物工程有限公司＊４ ２１６，３４１．０９ １１，０１２，１８４．９６ １４，８５２，９１７．４２ ４，０５７，０７３．３７ 其他应付款 厦门国贸汽车股份有限公司＊３ ４，９５０，０００．００ ４，９５０，０００．００ 其他应付款 宝达（厦门）投资有限公司 ２，９６７，７４３．５４ ２４，０３０．２７ ９００．００ ２，９４４，６１３．２７ 其他应付款 厦门国贸广告企划有限公司 ８００，０００．００ ８００，０００．００ ８００，０００．００ ８００，０００．００ 厦门国贸翔峰建筑装饰设计工程有 其他应付款 ２，５００，０００．００ ２，５００，０００．００ 限公司 其他应付款 厦门国贸航空旅游服务有限公司 ５００，０００．００ ５００，０００．００ ５００，０００．００ ５００，０００．００ ＊１ 暂付受让股权款，详见附注十。 ＊２ 系上海启润贸易有限公司暂付的投资款和母公司代厦门国贸汽车股份有限公司 暂收的其他股东投资款，详见附注十。 ＊３ 系代理进口设备物资款项。 除上述事项，其余系与子公司的往来。 （九）或有及承诺事项 本公司为下列公司的借款提供担保，详细情况如下： 48 2001 年年度报告正文 被 担 保 公 司 名 称 人民币金额 外币金额 厦门华侨电子企业有限 ６，９００ 万元 公司 厦门华侨电子股份有限 ８０８ 万美元 公司 厦门建发集团有限公司 １５，０００ 万元 厦门建发集团有限公司 ４８０ 万美元 厦门海沧港务有限公司＊ ２，４９０ 万元 厦门友利发展有限公司 １，５００ 万元 合 计 ２５，８９０ 万元 １２８８ 万美元 ＊担保额度为 ５４８０ 万元。 （十）资产负债表日后事项 １、根据本公司及子公司上海启润贸易有限公司和黄劲松等发起人于 ２００１ 年 １１ 月 ２２ 日共同签订的《发起人协议》，经厦门市体改委 ２００２ 年 １ 月 １１ 日以厦体改［２００２］４ 号《关于同意发起设立“厦门国贸汽车股份有限公司”的批复》批准，由本公司及子 公司上海启润贸易有限公司和其他发起人共同发起设立了厦门国贸汽车股份有限公 司。该公司于 ２００２ 年 ２ 月 １ 日办妥工商登记正式成立，总股本为人民币 ３５００ 万股， 本公司持 ３０００ 万股，上海启润贸易有限公司持 ４６５ 万股。 ２、根据本公司及子公司厦门国贸地产投资管理有限公司与厦门元洪集团有限公司 等单位于 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日签订的《股份转让协议》，本公司及子公司厦门国贸地产 投资管理有限公司受让厦门元洪集团有限公司等单位持有的厦门兆成房地产开发有限 公司的股权，股权转让的总金额为人民币 １２５００ 万元，由本公司及子公司厦门国贸地 产投资管理有限公司分期支付。厦门兆成房地产开发有限公司主要从事“金海湾”商 品房项目的开发经营，该项股权转让的金额主要参考“金海湾”项目用地单位楼面地 价及总建筑面积确定。至 ２００２ 年 １ 月 ８ 日，厦门兆成房地产开发有限公司的工商变更 登记手续已经办理完毕，变更后该公司注册资金为人民币 ５０００ 万元，其中本公司持 ９５％的股份，厦门国贸地产投资管理有限公司持 ５％的股份。 ３、根据厦门佳茗进出口有限公司 ２００２ 年第一次股东会决议，本公司的参股子公司 厦门佳茗进出口有限公司进行增资扩股，注册资本由原 ５００ 万元增加到 ２５００ 万元，其 中本公司对其的投资由原 ２００ 万元增加至 ２０５０ 万元，占该公司注册资本的 ８２％。同 时，该公司名称变更为厦门国贸茶叶进出口有限公司。至 ２００２ 年 ２ 月 ４ 日，该公司此 次增资已经验资，正办理工商变更登记手续。 ４、本公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日召开第三届董事会第 ５３ 次会议，会议决议拟以任意 盈余公积 ２５，８１２，３１６．１７ 元弥补亏损，弥补后本公司的 ２００１ 年年末未分配利润为 ０．００ 元。该项决议尚需经股东大会批准。 49 2001 年年度报告正文 第十一章 备查文件目录 １、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表； ２、载有厦门天健华天有限责任会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计 报告原件； ３、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件正 本及公告的原稿。 厦门国贸集团股份有限公司 董 事 会 二 ＯＯ 二年三月二十六日 50 资产负债表 2001年12月31日 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 母公司数 资产 注释 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 231,306,527.03 160,341,601.20 77,621,355.23 89,774,564.13 短期投资 2 4,235,357.28 - - - 应收票据 3 1,900,000.00 200,000.00 - - 应收股利 - 170,000.00 - 170,000.00 应收利息 - - - - 应收账款 4 59,771,851.59 47,379,491.47 23,871,466.66 12,181,055.28 其他应收款 5 205,640,700.10 143,319,411.23 172,049,568.30 124,257,495.42 预付账款 6 144,982,623.90 119,352,993.42 130,045,564.53 103,690,844.53 应收补贴款 7 1,934,510.23 6,025,259.00 1,934,510.23 6,025,259.00 存货 8 490,874,163.35 545,330,941.56 259,364,282.17 250,746,319.35 待摊费用 9 744,764.73 722,079.31 165,250.00 271,250.00 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - 242,216,151.84 280,355,189.34 流动资产合计 1,141,390,498.21 1,022,841,777.19 907,268,148.96 867,471,977.05 长期投资： 长期股权投资 10 258,995,363.45 221,658,666.60 577,754,068.30 417,361,318.42 其中： 股权投资差额 10 554,316.96 - 554,316.96 - 长期债权投资 - 160,000.00 - 160,000.00 长期投资合计 258,995,363.45 221,818,666.60 577,754,068.30 417,521,318.42 固定资产： 固定资产原价 11 259,395,292.68 230,574,430.68 117,362,065.62 119,810,007.37 减： 累计折旧 11 62,906,555.33 52,593,019.63 31,441,128.04 28,337,024.82 固定资产净值 196,488,737.35 177,981,411.05 85,920,937.58 91,472,982.55 减： 固定资产减值准备 11 15,460,248.15 15,614,409.10 - 149,178.72 固定资产净额 181,028,489.20 162,367,001.95 85,920,937.58 91,323,803.83 工程物资 - - - - 在建工程 12 24,349,713.34 35,781,917.93 13,558,000.00 19,260,816.72 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 205,378,202.54 198,148,919.88 99,478,937.58 110,584,620.55 无形资产及其他资产： 无形资产 13 54,623,142.69 7,850,819.47 45,465,424.00 - 长期待摊费用 14 3,233,218.39 3,055,644.41 1,272,135.84 1,639,185.46 其他长期资产 - - - - - - - - 无形资产及其他资产合计 57,856,361.08 10,906,463.88 46,737,559.84 1,639,185.46 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,663,620,425.28 1,453,715,827.55 1,631,238,714.68 1,397,217,101.48 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 2001年12月31日 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 母公司数 负债及股东权益 注释 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 15 416,040,000.00 316,500,000.00 409,000,000.00 308,000,000.00 应付票据 16 187,009,702.30 129,416,502.28 162,941,702.30 129,416,502.28 应付账款 17 93,722,378.76 53,053,718.01 55,693,136.58 21,101,058.97 预收账款 18 137,851,709.62 131,457,416.23 71,371,832.90 75,577,584.41 应付工资 16,762,049.53 18,846,831.33 1,981,085.25 2,187,915.34 应付福利费 6,455,505.05 4,570,995.31 5,131,421.37 3,306,347.81 应付股利 - - - - 应交税金 19 -55,313,266.53 -52,394,318.64 -40,975,527.55 -36,697,781.10 其他应交款 47,668.36 -94,331.54 165,942.29 17,001.18 其他应付款 20 99,644,927.55 102,265,554.80 83,599,507.96 81,701,010.13 预提费用 21 2,156,634.75 1,444,375.22 1,681,845.28 1,444,375.22 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - 15,000,000.00 - 15,000,000.00 其他流动负债 - - 139,017,332.14 80,225,023.22 流动负债合计 904,377,309.39 720,066,743.00 889,608,278.52 681,279,037.46 长期负债： 长期借款 22 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 23 784,869.21 500,000.00 - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 60,784,869.21 60,500,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 965,162,178.60 780,566,743.00 949,608,278.52 741,279,037.46 少数股东权益： 少数股东权益 15,146,484.66 15,775,363.61 - - 股东权益： 股本 24 198,120,000.00 198,120,000.00 198,120,000.00 198,120,000.00 减： 已归还投资 - - - - 股本净额 198,120,000.00 198,120,000.00 198,120,000.00 198,120,000.00 资本公积 25 419,196,698.74 419,196,698.74 419,196,698.74 419,196,698.74 盈余公积 26 63,325,615.46 89,137,931.63 63,325,615.46 89,137,931.63 其中： 法定公益金 29,712,644.88 29,712,644.88 29,712,644.88 29,712,644.88 未分配利润 27 - -51,702,312.71 988,121.96 -50,516,566.35 外币报表折算差额 2,669,447.82 2,621,403.28 - - 股东权益合计 683,311,762.02 657,373,720.94 681,630,436.16 655,938,064.02 负债和股东权益总计 1,663,620,425.28 1,453,715,827.55 1,631,238,714.68 1,397,217,101.48 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 ２００１年度 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 母公司数 项目 注释 本年数 上年数 本年数 上年数 一、 主营业务收入 28 2,018,619,670.71 2,274,559,953.85 1,521,684,540.54 1,535,507,249.45 减：主营业务成本 28 1,886,960,360.51 2,076,031,328.79 1,460,374,643.13 1,470,685,550.13 主营业务税金及附加 29 3,433,409.19 10,038,994.65 419,650.83 782,468.26 二、 主营业务利润 128,225,901.01 188,489,630.41 60,890,246.58 64,039,231.06 加：其他业务利润 30 17,782,977.95 18,978,887.90 16,068,654.65 14,837,000.13 减：营业费用 67,281,918.62 85,668,406.08 37,053,611.97 31,651,940.50 管理费用 62,083,193.42 62,862,998.97 29,797,782.43 21,731,348.35 财务费用 31 16,824,874.22 23,448,186.31 8,639,395.37 7,092,377.22 三、 营业利润 -181,107.30 35,488,926.95 1,468,111.46 18,400,565.12 加：投资收益 32 38,692,760.26 -23,258,588.96 33,264,818.03 -13,117,910.39 加：补贴收入 33 3,227,073.23 3,712,438.80 3,227,073.23 3,712,438.80 加：营业外收入 34 787,604.97 2,921,057.62 547,190.51 2,110,392.55 减：营业外支出 34 8,072,261.10 3,968,415.21 6,713,585.93 2,964,074.26 加：以前年度损益调整 - - - - 四、 利润总额 34,454,070.06 14,895,419.20 31,793,607.30 8,141,411.82 减：所得税 9,315,851.07 5,288,493.21 6,101,235.16 365,237.84 少数股东损益 -611,602.59 1,633,127.61 - - 其他 35 -140,174.96 - - - 五、 净利润 25,889,996.54 7,973,798.38 25,692,372.14 7,776,173.98 加：年初未分配利润 -51,702,312.71 -59,676,111.09 -50,516,566.35 -58,292,740.33 加：其他转入 25,812,316.17 - 25,812,316.17 - 六、 可供分配的利润 0.00 -51,702,312.71 988,121.96 -50,516,566.35 减：提取法定盈余公积 - - - - 提取法定公益金 - - - - 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、 可供股东分配的利润 0.00 -51,702,312.71 988,121.96 -50,516,566.35 减：应付优先股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、 未分配利润 0.00 -51,702,312.71 988,121.96 -50,516,566.35 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2001年度 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 注释 合并数 母公司数 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,290,636,648.66 1,737,867,818.40 收到的税费返还 75,764,758.75 72,168,494.08 收到的其他与经营活动有关的现金 15,037,164.91 15,268,894.52 现金流入小计 2,381,438,572.32 1,825,305,207.00 购买商品、接受劳务支付的现金 2,034,247,140.39 1,664,850,142.31 支付给职工以及为职工支付的现金 38,240,626.51 11,350,300.34 支付的各项税费 26,178,766.17 10,322,840.74 支付的其他与经营活动有关的现金 36 196,650,585.92 88,400,736.03 现金流出小计 2,295,317,118.99 1,774,924,019.42 经营活动产生的现金流量净额 86,121,453.33 50,381,187.58 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 108,459,066.77 8,578,426.03 取得投资收益所收到的现金 36,131,230.88 30,305,249.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,152,887.04 8,123,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 152,743,184.69 47,006,675.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 55,994,463.11 37,870,681.45 投资所支付的现金 176,747,606.80 140,441,618.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 232,742,069.91 178,312,299.45 投资活动产生的现金流量净额 -79,998,885.22 -131,305,624.04 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,990,000.00 - 借款所收到的现金 686,038,500.00 685,998,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 60,000.00 - 现金流入小计 688,088,500.00 685,998,500.00 偿还债务所支付的现金 601,498,500.00 599,998,500.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,765,909.53 17,228,772.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 623,264,409.53 617,227,272.44 筹资活动产生的现金流量净额 64,824,090.47 68,771,227.56 四、 汇率变动对现金的影响 18,267.25 - 五、 现金及现金等价物净增加额 70,964,925.83 -12,153,208.90 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表（续） 2001年度 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 注释 合并数 母公司数 一、 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 25,889,996.54 25,692,372.14 加：少数股东损益 -611,602.59 - 加：其他 -140,174.96 - 加： 计提的资产减值准备 13,726,990.81 13,877,932.91 固定资产折旧 11,395,859.43 6,093,326.42 无形资产摊销 311,905.62 83,576.00 长期待摊费用摊销 1,098,532.69 367,049.62 待摊费用减少（减增加） -22,685.42 106,000.00 预提费用增加（减减少） 712,259.53 237,470.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 141,955.33 - 固定资产报废损失 - - 财务费用 21,998,915.84 16,192,900.01 投资损失（减收益） -38,692,760.26 -33,264,818.03 递延税款贷项（减借项） - - 存货的减少（减增加） 52,228,115.10 -8,617,962.82 经营性应收项目的减少（减增加） -96,252,530.70 -51,782,534.18 经营性应付项目的增加（减减少） 94,336,676.37 81,395,875.45 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 86,121,453.33 50,381,187.58 二、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、 现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 231,306,527.03 77,621,355.23 减：货币资金的期初余额 160,341,601.20 89,774,564.13 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 70,964,925.83 -12,153,208.90 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：