S山东铝(600205)山东铝业2005年年度报告摘要

山东铝业股份有限公司 2005 年度报告摘要 山东铝业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、因工作原因，于新兴委托刘兴亮、王再云委托侯健、彭春英委托刘云鹏，出席第三届董事 会第四次会议并代为行使表决权，刘昌俊请假。 1.3、北京中兴宇会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人董事长刘兴亮，主管会计工作负责人总经理金永静，会计机构负责人（会计主 管人员）财务部经理张培强声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 山东铝业 股票代码 600205 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 山东省淄博市高新技术产业开发区柳泉路北首 邮政编码 255086 公司国际互联网网址 http://www.sd-al.com 电子信箱 sdal@sdly.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王国忠 韩杰华 山东省淄博市山东铝业股份有限公司董 山东省淄博市山东铝业股份有限公司董 联系地址 事会办公室 事会办公室 电话 0533-2930136，2943467 0533-2943291，2943467 传真 0533-2985999 0533-2985999 电子信箱 dm600205@sdly.com hjh298@sohu.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 4,781,027,121.77 3,881,676,694.20 23.17 2,656,649,393.92 利润总额 1,224,809,674.64 1,148,032,097.68 6.69 578,702,182.68 净利润 869,562,027.22 827,837,730.72 5.04 522,709,656.05 扣除非经常性损益的净利润 859,688,933.18 829,219,718.35 3.67 545,823,977.02 经营活动产生的现金流量净额 899,626,250.84 767,022,859.74 17.29 601,674,741.08 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 4,200,123,838.46 3,657,022,367.59 14.85 2,938,567,581.24 股东权益（不含少数股东权益） 3,268,957,056.83 2,681,537,757.88 21.91 1,908,984,699.51 第 1 页 共 16 页 山东铝业股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 每股收益 1.2940 1.2319 5.04 0.9334 最新每股收益 减少 4.27 个百 净资产收益率（%） 26.60 30.87 27.38 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 减少 4.62 个百 26.30 30.92 28.59 产收益率（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 1.3387 1.1414 17.29 1.0744 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 每股净资产 4.86 3.99 21.80 3.41 调整后的每股净资产 4.86 3.99 21.80 3.41 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 -3,281,784.52 期资产产生的损益 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 -134,617.75 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -371,452.71 其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 12,476,956.88 所得税影响数 1,183,992.14 合计 9,873,094.04 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 480,000,000 71.43 480,000,000 71.43 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 第 2 页 共 16 页 山东铝业股份有限公司 2005 年度报告摘要 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 480,000,000 71.43 480,000,000 71.43 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 192,000,000 28.57 192,000,000 28.57 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 192,000,000 28.57 192,000,000 28.57 三、股份总数 672,000,000 100 672,000,000 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 39,645 前十名股东持股情况 持股比例 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 持有非流通股数量 (%) 股份数量 中国铝业股份有限公司 国有股东 71.43 480,000,000 480,000,000 无 申银万国-花旗-UBS LIMITED 其他 2.01 13,493,864 未知 国 际 金 融 - 渣 打 -CITIGROUP GLOBAL 其他 0.78 5,259,289 未知 MARKETS LIMITED 中国工商银行-上证 50 交易型开放式指 其他 0.71 4,741,775 未知 数证券投资基金 景博证券投资基金 其他 0.64 4,301,336 未知 中国工商银行-银河银泰理财分红证券投 其他 0.57 3,854,957 未知 资基金 景福证券投资基金 其他 0.51 3,459,400 未知 交通银行-易方达 50 指数证券投资基金 其他 0.40 2,690,371 未知 交通银行-科瑞证券投资基金 其他 0.40 2,684,090 未知 国泰君安-建行-香港上海汇丰银行有限 其他 0.33 2,202,451 未知 公司 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 申银万国-花旗-UBS LIMITED 13,493,864 人民币普通股 国 际 金 融 - 渣 打 -CITIGROUP GLOBAL MARKETS 5,259,289 人民币普通股 LIMITED 中国工商银行-上证 50 交易型开放式指数证券 4,741,775 人民币普通股 投资基金 景博证券投资基金 4,301,336 人民币普通股 中国工商银行-银河银泰理财分红证券投资基 3,854,957 人民币普通股 金 景福证券投资基金 3,459,400 人民币普通股 交通银行-易方达 50 指数证券投资基金 2,690,371 人民币普通股 交通银行-科瑞证券投资基金 2,684,090 人民币普通股 国泰君安-建行-香港上海汇丰银行有限公司 2,202,451 人民币普通股 山西证券有限责任公司 2,058,740 人民币普通股 上述股东关联 经了解景博证券投资基金和景福证券投资基金的基金管理人同为大成基金管理有限公司，科瑞证券 关系或一致行 投资基金和易方达 50 指数证券投资基金的基金管理人同为易方达基金管理有限公司，存在关联关系。其 动关系的说明 他股东之间未发现有关联关系及一致行动人情况。 第 3 页 共 16 页 山东铝业股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：中国铝业股份有限公司 法人代表：肖亚庆 注册资本：11,049,876,153 元人民币 成立日期：2001 年 9 月 10 日 主要经营业务或管理活动：铝土矿、石灰石矿的勘探、开采；铝、镁矿产品、冶炼产品、加工产 品、碳素制品及相关有色金属产品的生产、销售；从事勘探设计、工程建设总承包、建筑安装；机械 设备制造；相关技术开发、技术服务。 （2）实际控制人情况 公司名称：中国铝业公司 法人代表：肖亚庆 注册资本：11,380,000,000 元人民币 成立日期：2001 年 2 月 21 日 主要经营业务或管理活动：国有资产的投资、经营管理；铝、镁矿产资源的勘查、开发；铝、镁 矿产品、冶炼产品、加工产品、碳素制品及相关有色金属产品的生产、销售；从事勘察设计、工程建 设总承包、建筑安装；矿产品开发和加工；设备制造；技术开发、技术服务；自营和代理各类商品及 技术的进出口业务（国家限制公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一 补”业务；经营对销贸易和转口贸易；承包境外有色金属行业工程和境内国际招标工程；承包上述境 外工程的勘测、咨询、设计和监理项目；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境 外工程所需的劳务人员。 中国铝业股份有限公司的控股股东为中国铝业公司。中国铝业公司是国家授权投资机构和国家控 股公司试点，是中央管理的 44 家国有重点骨干企业之一。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 16 页 山东铝业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否 在股 报告期内从 东单 公司领取的 年初 年末 变动 位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 报酬总额 持股数 持股数 原因 其他 (万元 稅 关联 前) 单位 领取 刘兴亮 董事长 男 45 2005-09-23～2008-09-22 是 刘庆科 副董事长 男 60 2005-09-23～2008-09-22 是 刘云鹏 董事 男 58 2005-09-23～2008-09-22 是 于新兴 董事 男 43 2005-09-23～2008-09-22 是 彭春英 董事 男 60 2005-09-23～2008-09-22 是 王再云 董事 男 43 2005-09-23～2008-09-22 19.7 否 冯长森 董事 男 60 2005-09-23～2008-09-22 20.1 否 董事兼总经 金永静 男 46 2005-09-23～2008-09-22 19.9 否 理 董事兼副总 侯健 男 43 2005-09-23～2008-09-22 19.6 否 经理 董事兼副总 高贵超 男 40 2005-09-23～2008-09-22 10 否 经理 张瑞凤 独立董事 男 69 2005-09-23～2008-09-22 7 否 高德柱 独立董事 男 65 2005-09-23～2008-09-22 7 否 董娟 独立董事 女 53 2005-09-23～2008-09-22 7 否 赵树元 独立董事 男 59 2005-09-23～2008-09-22 7 否 张德广 独立董事 男 62 2005-09-23～2008-09-22 7 否 高祀胜 监事 男 59 2005-09-23～2008-09-22 是 宋文清 监事 男 55 2005-09-23～2008-09-22 是 徐玉柱 监事 男 57 2005-09-23～2008-09-22 是 张占魁 监事 男 47 2005-09-23～2008-09-22 是 郑都然 监事 男 50 2005-09-23～2008-09-22 是 曹永旗 监事 男 48 2005-09-23～2008-09-22 10.3 否 张目盛 监事 男 53 2005-09-23～2008-09-22 8 否 刘昌俊 副总经理 男 39 2005-11-30～2008-09-22 10 否 王克岳 副总经理 男 42 2005-11-30～2008-09-22 11 否 王国忠 董事会秘书 男 45 2005-09-23～2008-09-22 7.8 否 合计 / / / / / 171.4 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2005 年，公司按照科学发展观和 “严、细、实、新、恒、齐”的管理要求，继续做好以人为本 的管理创新工作，全面落实重点技术指标量化监控措施,抓住公司主导产品氧化铝销售价格持续高位 平稳运行的有利条件，利用科技创新加快发展步伐，拜尔法扩产项目效果显著，电解铝产品结构调整 第 5 页 共 16 页 山东铝业股份有限公司 2005 年度报告摘要 进展顺利。公司克服了原燃料价格上涨，矿石、运输、动力紧张等不利影响，稳健经营，实现了企业 的安全、均衡、稳定发展。主导产品氧化铝、电解铝生产不断创出新水平，经济效益再创历史新高， 企业经济总量大幅度提升。公司共生产全部氧化铝 118.01 万吨，同比增长 13.61%，化学品氧化铝实 物量完成 39.08 万吨，同比增长 26.54%，生产全部电解铝 10.04 万吨，同比增长 51.03%。实现销售 收入 478103 万元，同比增长 23.17%，税前利润 122481 万元，同比增长 6.69%，净利润 86956 万元， 每股收益 1.2940 元，同比增长 5.04%，每股经营现金流量净额为 1.34 元，同比增长 17.29%。 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、 2005 年 上年同期 增减% 主营业务收入 4,781,027,121.77 3,881,676,694.20 23.17 主营业务利润 1,546,079,734.51 1,448,742,281.71 6.72 净利润 869,562,027.22 827,837,730.72 5.04 主营业务收入、利润比上年同期增长主要原因是产品销量增加和销售价格上涨。 2、主营业务的及其经营状况 按行业划分 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 冶金行业 4,761,631,725.97 3,177,988,158.67 33.26 电子行业 19,395,395.80 14,679,203.40 24.32 （2）按产品划分 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 冶金级氧化铝 2,355,125,160.76 1,231,395,412.00 47.71 化学品氧化铝 745,559,431.79 536,384,351.09 28.06 电解铝产品 1,352,186,086.59 1,089,146,349.62 19.45 （3）主营业务收入占 10%以上产品利润情况 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 冶金级氧化铝 2,355,125,160.76 1,231,395,412.00 47.71 化学品氧化铝 745,559,431.79 536,384,351.09 28.06 电解铝产品 1,352,186,086.59 1,089,146,349.62 19.45 （4）按地区划分 地区 主营业务收入 主营业务成本 省内 2,329,794,516.44 1,555,786,805.54 省外 2,451,232,605.33 1,636,880,556.53 （5）主要产品产量及国内市场占有率情况 产品 产量（万吨） 占国内产量的比例% 冶金级氧化铝 85.04 9.45 化学品氧化铝 39.08 25.21 电解铝产品 10.04 1.34 （6）前五名采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计 1,199,823,981.59 占采购总额比重 30.52% 前五名销售客户金额合计 1,442,714,660.26 占销售总额比重 30.18% 3、公司资产构成变化情况 项目 期末数 占总资产的比例 期初数 占总资产的比例 比例增减额 货币资金 806,436,124.43 19.20% 351,338,950.15 9.61% 9.59% 应收票据 210,820,424.40 5.02% 387,846,543.08 10.61% -5.59% 存货 663,879,899.91 15.81% 416,279,980.96 11.38% 4.42% 其中：储备存货 480,361,937.40 11.44% 243,429,821.67 6.66% 4.78% 在建工程 82,512,557.75 1.96% 171,294,170.43 4.68% -2.72% 应交税金 144,264,757.87 3.43% 241,026,326.24 6.59% -3.16% 未分配利润 1,639,419,352.51 39.03% 1,182,462,258.23 32.33% 6.70% 第 6 页 共 16 页 山东铝业股份有限公司 2005 年度报告摘要 公司 2005 年货币资金占总资产的比例较 2004 年增加 9.59%，主要为 2005 年主营产品主营产品 市场销售良好，货款回收及时。应收票据占总资产的比例较 2004 年下降 5.59%，主要为本期公司降 低了票据收取比例，同时增加了票据对外背书转让。存货占总资产的比例较 2004 年增加 4.42%，其 中储备存货较 2004 年增加 4.78%，主要是为保证公司生产经营需要，增加了铝矿石等原材料储备。 在建工程占总资产的比例较 2004 年下降 2.72%，主要原因是受本期完工工程转固影响。应交税金占 总资产的比例较 2004 年下降 3.16%，主要为 2004 年四季度调整全年所得税率，使当年应交税金余额 增加的影响。未分配利润占总资产的比例较 2004 年增加 6.70%，主要为本期新增利润影响。 2005 年 上年同期 增减% 营业费用 64,030,414.03 49,647,111.66 28.97 管理费用 263,913,049.72 242,198,173.04 8.97 财务费用 4,489,067.07 13,974,211.26 - 67.88 所得税 355,497,489.87 321,185,160.45 10.68 （1）营业费用比上年同期增长 28.97%，主要原因为销量增加运输费、包装费等相应费用增加。 （2）财务费用比上年同期降低 67.88%，主要是借款减少以及借款结构变化，使利息支出减少的影 响。 （3）所得税比上年同期增长 10.68%，主要是公司实现的税前利润较上年同期增加。 4、现金流量情况分析 2005 年（万元） 2004 年（万元） 增减额 增减率 经营活动产生的现金流量净额 89,962.63 76,702.29 13,260.34 17.29% 投资活动产生的现金流量净额 -12,870.26 -39,353.94 26,483.68 -67.30% 筹资活动产生的现金流量净额 -31,582.64 -24,554.03 -7,028.61 28.63% 现金及现金等价物净增加额 45,509.72 12,794.32 32,715.40 255.70% 公司 2005 年经营活动产生的现金流量净额为 89962.63 万元，同比增加 13260.34 万元，增长 17.29%。主要原因是由于 2005 年公司主营产品氧化铝、电解铝产销量增加，货款回收情况良好。经 营活动现金流量理论值为本期公司净利润 86933 万元与折旧 21138 万元之和 108071 万元，本期公司 经营活动产生的现金流量低于理论值 18108.37 万元，主要是由于公司根据生产经营需要，本期增加 了矿石储备。 公司 2005 年投资活动产生的现金净支出为 12870.26 万元，同比净支出减少 26483.67 万元，主 要原因是本期资本性支出项目减少。 公司 2005 年筹资活动产生的现金净支出为 31582.64 万元，同比净支出增加 7028.61 万元。主要 原因是本期公司支付股利比上年增加 22624 万元以及偿还借款减少 14784 万元所致。 5、销售、人员情况 公司主要产品均采取合同（订单）销售为主，零售为辅的销售方式。 公司氧化铝系列和氢氧化铝系列产品供不应求，销售情况良好。电解铝市场虽供大于求，但公司 积极调整产品结构，加大了铝合金市场的销售与开发，实现了产销平衡，不存在积压问题。 当前公司的员工队伍稳定，主要技术人员无流失现象。为充实专业技术人员队伍，2005 年招聘本科 以上学历高校毕业生 23 人，由公司外招聘具有中级以上专业技术职务任职资格人员 6 人。 6、主要控股公司的经营情况 山东山铝电子技术有限公司注册资本人民币 2000 万元，其中山东铝业股份有限公司投资 1500 万 元，占 75%，北京清华文通海技术开发公司以专有技术入股 500 万元，占 25%。公司主要从事集成电 路卡（IC）制作，及其系列读写设备研发、生产、销售、应用系统软硬件的安装与调试。通过 PHILIPS、ISSI 公司定点芯片封装企业认证和中国信息产业部身份证定点封装企业认证。2004 年被山 东省科学技术厅认定为高新技术企业。山东山铝电子技术有限公司 2005 年加工各种 IC 模块 3250 万 个，同比增加 2610 万个，增长 408%；实现主营业务收入 1940 万元，主营业务利润 463 万元，净利 润-100 万元，同比减亏 296 万元。 （二）对公司未来发展的展望 1、主要生产经营目标 公司 2006 年计划生产氧化铝 122 万吨，其中化学品氧化铝 35.5 万吨。生产电解铝 7.3 万吨，再生铝 2.5 万吨。 第 7 页 共 16 页 山东铝业股份有限公司 2005 年度报告摘要 2、资金需求及使用计划 公司 2006 年度资本性支出计划投资 10.3 亿元，资金需求 9 亿元。其中：续建项目投资 1.58 亿元； 拟建项目投资 8.72 亿元。2006 年度分红支出预计为 25872 万元（按利润分配预案，每 10 股派发现 金红利 3.85 元）。2006 年度经营性现金流量净额预计为 84063 万元，2005 年末货币资金余额为 80643.61 万元。总体上看，公司 2006 年度经营性现金流量净额及现有货币资金能满足投资及分红资 金需求，公司 2006 年度无融资计划安排。 3、公司实现 2006 年的经营目标所采取的措施 (1)细化分解落实公司各项计划和指标，树立科学发展观，统一组织，协调发展。 (2)抓好投资项目建设，保证公司长远发展。 (3)以降低成本为重点，落实各项措施，努力降本增效，提高产品竞争能力。 (4)正确面对市场，抓好供应和销售，提高服务质量，满足用户需求 (5)逐步推行“标准量化管理”，提高整体管理水平 (6)加大科技开发力度和技改项目的实施，为企业快速发展提供保证 (7)抓好安全生产和环境治理，实现安全文明生产 4、面对机遇和挑战，公司未来的发展方向： 1)烧结法氧化铝。以节能降耗为主改造烧结法氧化铝生产线，实施优化节能改造，最大限度的发挥现 有设施的能力，力争以最小的投资成本获得最大的投资收益。 2)拜尔法氧化铝。利用海外铝土矿大力发展拜尔法氧化铝生产，进一步扩大生产能力，使拜尔法氧化 铝达到 100 万吨/年的生产规模，实现规模效益，使各项经济技术指标达到最优化。 3)电解铝、再生铝及其深加工产业，延伸产业链，提高产品附加值。 开发高档铝合金产品和铝合金深加工产品，铸件、铝镁合金成型产品等，充分发挥现有设施，挖掘内 部潜力，做到少投入、多产出，提高生产效率，降低消耗，增强企业的竞争力。 4)发展循环经济，促进企业可持续发展。 公司多年来积极探索发展综合利用赤泥及其他固体废弃物的循环经济模式，实现废弃物的资源化，达 到变废为宝、化害为利的目的，实施清洁生产。同时，加大资金投入，对公司成熟的科研成果加快产 业化步伐。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利 分行业或分 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 利润率 润率比上年 产品 年增减 年增减 (%) 增减（%） （％） （％） 行业 减少 5.08 个 冶金行业 4,761,631,725.97 3,177,988,158.67 32.37 22.99 33.20 百分点 增加 35.49 电子行业 19,395,395.80 14,679,203.40 23.88 91.91 30.15 个百分点 产品 减少 4.48 个 冶金级氧化铝 2,355,125,160.76 1,231,395,412.00 46.49 6.54 16.50 百分点 减少 6.89 个 化学品氧化铝 745,559,431.79 36,384,351.09 27.23 28.37 42.14 百分点 增加 1.11 个 电解铝产品 1,352,186,086.59 1,089,146,349.62 18.96 66.24 63.82 百分点 第 8 页 共 16 页 山东铝业股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 (%) 省内 2,329,794,516.44 12.31 省外 2,451,232,605.33 35.63 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 32 万吨/年拜耳法氧化铝技术改造 19,145.51 100 氧化铝挖潜提产改造 4,975.28 100 第二赤泥堆场技术改造 2,587 72.32 烧结法氧化铝优化节能改造 21,914 23.97 合计 48,621.79 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经北京中兴宇会计师事务所审计，2005 年度公司实现净利润 869,562,027.22 元，依据《公司章 程》的有关规定，提取 10%的法定公积金 86,909,954.42 元，提取 5%的公益金 43,454,977.21 元，可 供股东分配的利润为 739,197,095.59 元，加上以前年度未分配利润 900,222,256.92 元，2005 年度 可供股东分配的利润为 1,639,419,352.51 元。 本着“诚信为本，回报至上”的经营理念，结合公司实际经营情况和发展现状，拟按照公司 2005 年末总股本 67200 万股为基数，每 10 股派发现金红利 3.85 元（含税），共计分配现金 25872 万元。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 第 9 页 共 16 页 山东铝业股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳 向关联方采购产品和接受劳 务 务 关联方 占同类交易 占同类交易 交易金额 金额的比例 交易金额 金额的比例 (%) (%) 中国铝业股份有限公司（山东分公 472,769,812.46 384,011,453.81 司） 山东铝业公司 182,546,044.90 合计 472,769,812.46 566,557,498.71 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 472,769,812.46 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 经与大股东中国铝业股份有限公司沟通，公司股权分置改革正在研究中。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经北京中兴宇会计师事务所有限责任公司注册会计师梁晓燕、黄丽华审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告。 第 10 页 共 16 页 山东铝业股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:山东铝业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 806,436,124.43 351,338,950.15 803,829,848.39 349,594,614.89 短期投资 41,529,860.38 41,529,860.38 应收票据 210,820,424.40 387,846,543.08 210,820,424.40 387,846,543.08 应收股利 应收利息 应收账款 24,188,522.04 15,997,265.22 18,218,737.52 13,674,389.34 其他应收款 4,322,801.06 7,840,981.29 27,245,596.54 28,836,911.82 预付账款 65,191,431.86 61,272,963.04 65,034,301.17 59,380,407.43 应收补贴款 存货 663,879,899.91 416,279,980.96 660,272,895.70 415,365,130.57 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,774,839,203.70 1,282,106,544.12 1,785,421,803.72 1,296,227,857.51 长期投资： 长期股权投资 500,000.00 4,350,550.43 4,600,077.77 长期债权投资 长期投资合计 500,000.00 4,350,550.43 4,600,077.77 其中：合并价差(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 3,584,978,170.85 3,247,212,191.01 3,559,435,721.84 3,221,831,743.25 减：累计折旧 1,214,039,481.84 1,016,050,744.88 1,205,241,292.00 1,009,512,968.63 固定资产净值 2,370,938,689.01 2,231,161,446.13 2,354,194,429.84 2,212,318,774.62 减：固定资产减值准备 31,965,659.30 32,410,400.39 31,965,659.30 32,410,400.39 固定资产净额 2,338,973,029.71 2,198,751,045.74 2,322,228,770.54 2,179,908,374.23 工程物资 2,299,047.30 2,870,607.30 2,299,047.30 2,870,607.30 在建工程 82,512,557.75 171,294,170.43 82,512,557.75 171,294,170.43 固定资产清理 固定资产合计 2,423,784,634.76 2,372,915,823.47 2,407,040,375.59 2,354,073,151.96 无形资产及其他资产： 无形资产 1,000,000.00 2,000,000.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,000,000.00 2,000,000.00 递延税项： 第 11 页 共 16 页 山东铝业股份有限公司 2005 年度报告摘要 递延税款借项 资产总计 4,200,123,838.46 3,657,022,367.59 4,196,812,729.74 3,654,901,087.24 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 242,000,000.00 152,000,000.00 242,000,000.00 152,000,000.00 应付票据 19,500,000.00 19,500,000.00 应付账款 296,605,575.40 215,086,168.05 295,157,116.29 214,887,730.96 预收账款 93,630,687.80 77,016,391.54 93,620,687.80 77,006,391.54 应付工资 56,054,037.96 48,917,560.01 56,054,037.96 48,917,560.01 应付福利费 4,904,713.12 3,367,062.00 4,728,862.66 3,240,443.43 应付股利 应交税金 144,264,757.87 241,026,326.24 144,078,427.59 241,041,966.18 其他应交款 1,391,490.31 847,366.20 1,384,675.01 847,366.20 其他应付款 91,032,002.35 103,554,677.16 90,831,865.60 103,286,171.80 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 110,000,000.00 110,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 929,883,264.81 971,315,551.20 927,855,672.91 970,727,630.12 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,635,699.24 2,635,699.24 其他长期负债 长期负债合计 2,635,699.24 2,635,699.24 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 929,883,264.81 973,951,250.44 927,855,672.91 973,363,329.36 少数股东权益(合并报表填列) 1,283,516.82 1,533,359.27 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 672,000,000.00 672,000,000.00 672,000,000.00 672,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 672,000,000.00 672,000,000.00 672,000,000.00 672,000,000.00 资本公积 485,557,227.33 485,459,954.29 486,980,544.83 486,420,788.79 盈余公积 471,980,476.99 341,615,545.36 471,980,476.99 341,615,545.36 其中：法定公益金 124,696,825.66 113,871,848.45 124,696,825.66 113,871,848.45 未分配利润 1,639,419,352.51 1,182,462,258.23 1,637,996,035.01 1,181,501,423.73 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填 列) 所有者权益（或股东权益）合计 3,268,957,056.83 2,681,537,757.88 3,268,957,056.83 2,681,537,757.88 负债和所有者权益（或股东权益） 4,200,123,838.46 3,657,022,367.59 4,196,812,729.74 3,654,901,087.24 总计 公司法定代表人:刘兴亮 主管会计工作负责人: 金永静 会计机构负责人: 张培强 第 12 页 共 16 页 山东铝业股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:山东铝业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 4,781,027,121.77 3,881,676,694.20 4,761,631,725.97 3,871,570,385.35 减：主营业务成本 3,192,667,362.07 2,397,202,636.78 3,177,988,158.67 2,385,923,741.55 主营业务税金及附加 42,280,025.19 35,731,775.71 42,196,071.43 35,731,506.50 二、主营业务利润（亏损以 1,546,079,734.51 1,448,742,281.71 1,541,447,495.87 1,449,915,137.30 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 10,178,721.78 9,296,000.09 10,139,804.04 9,304,991.78 “-”号填列） 减: 营业费用 64,030,414.03 49,647,111.66 63,400,822.13 48,823,454.00 管理费用 263,913,049.72 242,198,173.04 259,726,804.26 239,553,063.79 财务费用 4,489,067.07 13,974,211.26 4,125,350.89 13,607,793.51 三、营业利润（亏损以“-” 1,223,825,925.47 1,152,218,785.84 1,224,334,322.63 1,157,235,817.78 号填列） 加：投资收益（损失以“-” 4,192,245.31 -514,338.70 3,442,717.97 -3,486,719.19 号填列） 补贴收入 2,024,965.00 1,969,470.00 营业外收入 196,548.15 808,867.87 194,037.78 411,159.03 减：营业外支出 3,405,044.29 6,506,182.33 3,374,044.29 6,501,323.51 四、利润总额（亏损总额以 1,224,809,674.64 1,148,032,097.68 1,224,597,034.09 1,149,628,404.11 “-”号填列） 减：所得税 355,497,489.87 321,185,160.45 355,497,489.87 321,185,160.45 减：少数股东损益 -249,842.45 -990,793.49 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 869,562,027.22 827,837,730.72 869,099,544.22 828,443,243.66 填列） 加：年初未分配利润 1,182,462,258.23 646,891,014.06 1,181,501,423.73 645,324,666.62 其他转入 六、可供分配的利润 2,052,024,285.45 1,474,728,744.78 2,050,600,967.95 1,473,767,910.28 减：提取法定盈余公积 86,909,954.42 82,844,324.37 86,909,954.42 82,844,324.37 提取法定公益金 43,454,977.21 41,422,162.18 43,454,977.21 41,422,162.18 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 1,921,659,353.82 1,350,462,258.23 1,920,236,036.32 1,349,501,423.73 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 282,240,001.31 56,000,000.00 282,240,001.31 56,000,000.00 转作股本的普通股股利 112,000,000.00 112,000,000.00 八、未分配利润(未弥补亏损 1,639,419,352.51 1,182,462,258.23 1,637,996,035.01 1,181,501,423.73 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 第 13 页 共 16 页 山东铝业股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变 更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变 更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:刘兴亮 主管会计工作负责人: 金永静 会计机构负责人: 张培强 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:山东铝业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,278,110,581.89 5,259,054,324.32 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 53,620,674.98 56,531,681.52 经营活动现金流入小计 5,331,731,256.87 5,315,586,005.84 购买商品、接受劳务支付的现金 3,087,540,330.10 3,073,419,410.90 支付给职工以及为职工支付的现金 275,912,334.74 274,790,354.97 支付的各项税费 896,183,202.35 895,474,329.08 支付的其他与经营活动有关的现金 172,469,138.84 173,237,419.92 经营活动现金流出小计 4,432,105,006.03 4,416,921,514.87 经营活动现金流量净额 899,626,250.84 898,664,490.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 45,724,625.69 45,724,625.69 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 9,204.80 9,204.80 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 45,733,830.49 45,733,830.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 173,933,950.24 173,834,131.15 投资所支付的现金 502,520.00 502,520.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 174,436,470.24 174,336,651.15 投资活动产生的现金流量净额 -128,702,639.75 -128,602,820.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 242,000,000.00 242,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 242,000,000.00 242,000,000.00 偿还债务所支付的现金 262,000,000.00 262,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 295,826,436.81 295,826,436.81 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 第 14 页 共 16 页 山东铝业股份有限公司 2005 年度报告摘要 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 557,826,436.81 557,826,436.81 筹资活动产生的现金流量净额 -315,826,436.81 -315,826,436.81 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 455,097,174.28 454,235,233.50 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 869,562,027.22 869,099,544.22 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -249,842.45 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -3,159,814.27 -3,184,662.77 固定资产折旧 211,383,150.10 209,122,736.51 无形资产摊销 1,000,000.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 2,837,043.43 2,837,043.43 固定资产报废损失 财务费用 11,329,073.76 10,950,736.26 投资损失（减：收益） -4,326,863.06 -3,577,335.72 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -245,977,930.58 -243,285,776.76 经营性应收项目的减少(减：增加) 89,159,809.55 68,039,995.26 经营性应付项目的增加(减：减少) -31,930,402.86 -11,337,789.46 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 899,626,250.84 898,664,490.97 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 806,436,124.43 803,829,848.39 减：现金的期初余额 351,338,950.15 349,594,614.89 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 455,097,174.28 454,235,233.50 公司法定代表人:刘兴亮 主管会计工作负责人: 金永静 会计机构负责人: 张培强 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 经本公司二届十六次董事会决议，自 2005 年 1 月 1 日起采用与母公司中国铝业股份有限公司相 同的产成品发出计价方法，由后进先出法变为加权平均法，因对期初留存收益影响较小，采用未来适 用法。 经本公司二届十六次董事会决议，自 2005 年 1 月 1 日起与母公司中国铝业股份有限公司采用一 致的固定资产净残值率 5%，该项会计估计的变更采用未来适用法。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 第 15 页 共 16 页 山东铝业股份有限公司 2005 年度报告摘要 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 董事长：刘兴亮 山东铝业股份有限公司 2006 年 3 月 2 日 第 16 页 共 16 页