天药股份(600488)G天药2005年年度报告摘要

天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司董事长刘永和，总经理王福军，财务总监贾凤娜声明：保证本年度报告中 财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 G 天药 股票代码 600488 上市交易所 上海证券交易所 天津市南开区新技术产业园区华苑产业区中济科园 B 座 ； 注册地址和办公地址 天津市河东区八纬路 109 号 邮政编码 300171 公司国际互联网网址 http://www.tygf-jy.com 电子信箱 tjpc600488@vip.sina.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 冉昶 张珉 联系地址 天津市河东区八纬路 109 号 天津市河东区八纬路 109 号 电话 022-24160861 022-24160800-1011 传真 022-24160910 022-24160910 电子信箱 tjpc600488@vip.sina.com tjpc600488@vip.sina.com 第 1 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 661,330,551.50 964,176,260.27 -31.41 668,081,863.10 利润总额 95,006,995.32 122,103,166.81 -22.19 106,914,771.74 净利润 80,803,526.36 100,858,183.01 -19.88 90,075,722.98 扣除非经常性损益的净利润 81,015,897.79 91,581,457.66 -11.54 76,669,579.83 经营活动产生的现金流量净额 -108,866,094.02 110,300,224.18 -198.70 45,770,868.02 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 1,978,050,558.59 1,528,578,144.08 29.40 1,604,898,191.92 股东权益（不含少数股东权益） 996,419,108.62 940,078,787.17 5.99 888,182,206.56 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 每股收益 0.321 0.401 -19.95 0.358 净资产收益率（%） 8.11 10.73 减少 2.62 个百分点 10.14 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益 8.13 9.74 减少 1.61 个百分点 8.63 率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.432 0.438 -198.63 0.182 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减(%) 2003 年末 每股净资产 3.957 3.733 6.00 3.527 调整后的每股净资产 3.949 3.722 6.10 3.520 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 -326,322.10 产产生的损益 各种形式的政府补贴 45,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 44,858.14 各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 84,463.25 所得税影响数 -60,370.72 合计 -212,371.43 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 第 2 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 175,775,012 69.80 -28,899,000 -28,899,000 146,876,012 58.32 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 175,775,012 69.80 -28,899,000 -28,899,000 146,876,012 58.32 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 76,050,000 30.20 28,899,000 28,899,000 104,949,000 41.68 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 76,050,000 30.20 28,899,000 28,899,000 104,949,000 41.68 三、股份总数 251,825,012 100 251,825,012 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 16,146 前十名股东持股情况 质押或冻 持股比 持有有限售条件 股东名称 股东性质 持股总数 结的股份 例(%) 股份数量 数量 天津药业集团有限公司 国有股东 56.08 141,227,416 141,227,416 无 中国银行－湘财荷银行业精选证 其他 2.11 5,312,897 0 未知 券投资基金 中国银行－同盛证券投资基金 其他 0.84 2,126,727 0 未知 中国工商银行－银河银泰理财分 其他 0.60 1,513,292 0 未知 红证券投资基金 中信实业银行－建信恒久价值股 其他 0.58 1,459,124 0 未知 票型证券投资基金 天津中新药业集团股份有限公司 国有股东 0.56 1,412,149 1,412,149 无 天津宜药印务有限公司 国有股东 0.56 1,412,149 1,412,149 无 天津市中央药业有限公司 国有股东 0.56 1,412,149 1,412,149 无 天津新技术产业园区海泰科技投 国有股东 0.56 1,412,149 1,412,149 无 第 3 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 资管理有限公司 中国银河证券有限责任公司 其他 0.49 1,237,576 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国银行－湘财荷银行业精选证券投资基金 5,312,897 人民币普通股 中国银行－同盛证券投资基金 2,126,727 人民币普通股 中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资 1,513,292 人民币普通股 基金 中信实业银行－建信恒久价值股票型证券投 1,459,124 人民币普通股 资基金 中国银河证券有限责任公司 1,237,576 人民币普通股 交通银行－湘财合丰价值优化型成长类行业 1,000,000 人民币普通股 基金 王贵明 524,400 人民币普通股 周贤华 483,000 人民币普通股 刘应秀 417,344 人民币普通股 杨小波 393,332 人民币普通股 中国银行－湘财荷银行业精选证券投资基金、交通银行－湘财合丰价值优化型 上述股东关联 成长类行业基金同为湘财荷银基金管理有限公司管理的基金。 关系或一致行 中国银河证券有限责任公司为中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资基金的基 动关系的说明 金管理人银河基金管理有限公司的控股股东。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：天津药业集团有限公司 法人代表：师春生 注册资本：674,970,000 元人民币 成立日期：2000 年 8 月 8 日 主要经营业务或管理活动：化学原料药及中间体、制剂、中成药、中药材、化 工原料、葫芦巴胶、保健食品的制造、加工和销售；技术服务及咨询；承包中外合 资经营、合作生产企业；承包境外制药行业工程及境内国际招标工程及上述境外工 程所需的设备，材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；劳动服 务；开展对外经济技术合作业务；自有房屋出租（以上范围内国家有专营专项规定 的按规定办理）。 第 4 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 （2）法人实际控制人情况 公司名称：天津金耀集团有限公司 法人代表：师春生 注册资本：841,920,000 元人民币 成立日期：2001 年 11 月 12 日 主要经营业务或管理活动：市政府授权范围内的国有资产经营、管理；化学原 料药及中间体、化工原料、制剂、中成药、中药材、葫芦巴胶、保健食品、食品及 食品添加剂和相关制造加工的技术服务、技术转让及技术咨询（以上范围内国家有 专营专项规定的按规定办理）。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否 在股 报告期内从 东单 年初 年末 公司领取的 位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 报酬总额 其他 (万元) 关联 单位 领取 刘永和 董事长 男 55 2005-11-28～2008-11-28 0 0 17.55 否 师春生 董事、名誉董事长 男 65 2005-11-28～2008-11-28 0 0 0 是 郝于田 董事 男 56 2005-11-28～2008-11-28 0 0 0 是 董事、总经理、技 王福军 男 38 2005-11-28～2008-11-28 0 0 17.55 否 术总监 董事、副总经理、 冉 昶 男 33 2005-11-28～2008-11-28 0 0 14.67 否 董秘 第 5 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 贾凤娜 董事、财务总监 女 31 2005-11-28～2008-11-28 0 0 14.67 否 王明时 独立董事 男 70 2005-11-28～2008-03-30 0 0 4.5 否 赵 杨 独立董事 女 50 2005-11-28～2008-03-30 0 0 4.5 否 徐冬根 独立董事 男 44 2005-11-28～2008-11-28 0 0 4.5 否 监事会召集人、党 黄丽荣 委副书记、纪委书 女 51 2005-11-28～2008-11-28 0 0 14.67 否 记、工会主席 高如艳 监事 女 33 2005-11-28～2008-11-28 0 0 0 是 苗立志 监事 男 33 2005-11-28～2008-11-28 0 0 0 是 袁跃华 监事 男 31 2005-11-28～2008-11-28 0 0 0 是 祝翠红 监事 女 29 2005-11-28～2008-11-28 0 0 6.5 否 张 鹏 副总经理 男 57 2005-11-28～2008-11-28 0 0 14.67 否 姚玉峰 副总经理 男 39 2005-11-28～2008-11-28 0 0 14.67 否 刘克文 副总经理 男 45 2005-11-28～2008-11-28 0 0 14.67 否 张宝安 副总经理 男 48 2005-11-28～2008-11-28 0 0 12.56 否 合计 / / / / / 155.68 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况 2005 年，公司全力突出主营业务，拓展原料药及中间体和制剂的生产经营和销售， 实现主营业务收入 661,330,551.50 元，比 2004 年减少了 302,845,708.77 元，考虑收入组 成结构，2005 年主营业务收入全部为皮质激素类原料药、中间体及制剂销售收入，与 2004 年同项主营业务收入相比增加了 4.16%，体现了公司大力发展主营业务的发展方向 及效果；2005 年公司实现净利润 80,803,526.36 元，与 2004 年实现净利润 100,858,183.01 元相比，有所降低，但在去年净利润中包含国内商品贸易及短期投资实现的净利润 15,963,249.28 元，而且，如果剔除人民币升值对公司净利润的 516 万元影响因素，公司 皮质激素类原料药、中间体及制剂实现的净利润比 2004 年增长 1.06%。在市场竞争激 烈、产品较大幅度降价、化工原料价格上升的情况下，2005 年公司主营业务平均毛利率 28%，与去年基本持平，这主要得益于公司的科技创新带来的产品成本下降。 2005 年中国原料药生产企业压力较大，倍感艰辛。受到化工原料价格上升、能源成 本不断上扬、人民币升值、出口退税率下调以及环保成本逐渐加大等多重冲击，产品成 本不断上升，这些不利因素导致行业竞争加剧，原料药产品的价格战持续不断，市场价 格不断走低。上述因素对公司的生产经营产生了不利的影响。体现为，2005 年公司主要 第 6 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 产品的价格均有不同程度的下降，尤其是主导产品之一的地塞米松系列价格大幅下降。 其次，原材料及能源价格的上涨，提高了生产成本。此外，人民币升值对公司的利润也 有一定的影响，公司的产品 50%以上出口，价格由国际供需决定，人民币升值将降低原 料药行业销售收入的账面价值。公司只能通过不断进行工艺革新降低生产成本，不断提 高产品质量、积极开拓海外高端市场作为应对之策。 2、公司生产经营分析及解决方案 面对激烈的市场竞争和产品成本上升压力，公司董事会按照股东大会的决策，坚持 立足发展主营的方针，领导公司经营层，一方面苦练内功，强化管理和科研开发；另一 方面加强市场分析，按照公司发展战略，坚持“宁可让利决不失地”的市场方针，调整 公司的经营策略，取得了较好的成效。 1）发挥技术优势，推进新工艺、新产品产业化进程。 随着市场竞争的日趋激烈，公司一方面强化内部管理，千方百计降低制造成本，另 一方面依靠自身技术优势加快新工艺、新产品投产进度，为公司增创效益。 在新产品开发和投入市场方面，取得了重大突破。“3029”是公司长远发展的重大 技术创新项目，经过近两年的努力，公司的相关产品已经开始采用“3029”，新工艺路 线制造的新产品，通过技术攻关，提高了收率，增强了产品的市场竞争力，为公司赢得 效益和市场。随着“3029”项目规模的放大，并将其逐步扩展到多种皮质激素原料药的 生产中，该项目将成为公司新的效益增长点。 为了保护知识产权，公司坚持了专利申报制度，先后向国家知识产权局申报了“泼 尼松水解物的生产工艺方法”等八项专利。公司申报的“3029”项目被批准为“天津市 科技创新专项资金项目”，获专项资金 1000 万元，于 2005 年 12 月底至 2007 年分期到 位，第一期 300 万元已经到位。这一项目的成功及产业化，将大大提高公司在激素类原 料药市场竞争力，同时开辟了我国皮质激素类药物生产新的原料来源，减少了对环境的 破坏，为我国皮质激素类药物产业的全面协调发展做出了新的贡献。 全员的节材降耗活动，是公司多年形成的宝贵经验，也是行之有效的挖潜增效途 径，特别是在 2005 年对公司的发展起到了重要作用。进入下半年以来，为弥补产品降价 的影响，调整了各车间节材降耗指标，公司层层发动，把任务分解落实到人，狠抓指标 的落实，每月公布完成情况。在技术人员和广大员工的共同努力下，全年实现节材降耗 第 7 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 1673 万元。公司利用现有的技术优势，多项新工艺推向生产，大幅度降低了产品成本， 各项指标都达到历史最好水平。全年实现工艺质量攻关项目 42 项，完成全年计划的 100 ％。 2）强化管理，全面提升产品质量。 随着市场竞争的加剧以及新产品的不断增加，对产品制造过程中的技术质量管理更 加严细，更加规范。公司进一步完善了 GMP 管理制度，强化了现场质量监控，严格了 对质量的考核力度，保证了产品一次合格率的稳定和提高，为公司产品降低成本、树立 品牌、扩大市场、提高市场竞争力奠定了坚实的基础。 GMP 复验是公司 2005 年重点工作之一，公司所有产品均需迎检，涉及所有车间和 部门，需要准备和完善大量的资料，并对部分产品精烘包硬件进行改造，工作量大，涉 及人员广，环节复杂。在公司质量控制部门周密组织和安排下，各个部门在完成正常生 产任务的同时，积极迎检。经过努力，2005 年 1 月份，新产品丙酸氯倍他索、螺内酯顺 利通过国家 GMP 认证，8 月份公司 23 个原料药品种一次性通过国家 GMP 复验，新建片 剂厂房两条生产线 13 个制剂品种一次性通过国家 GMP 认证。由于公司已经形成了完善 的质量管理体系，生产环境和生产条件符合规范标准，2005 年又顺利通过了美国 TARO 公司、西安杨森、英国雅莱等国内外大公司的质量审计，得到客户的一致好评，成为他 们的合格供应商。 为了准确把握各品种产成品的技术质量指标，提高产品质量，降低成本，公司决定 将车间化验室划归质控部直接管理。质控部门组成审计组，定期对原料立体库、中间体 库、成品库、各生产车间及化验室进行内部质控审计，将发现的问题及时反馈给有关部 门和车间，规范了在生产过程中的 GMP 管理。公司质监员严格按照规定监督现场包 装，保证了公司产品优质出厂。在开展质量攻关活动中，“脱溴脱氢工艺改进”获得了 天津市质量攻关一等奖。公司“天药牌”皮质激素原料药继续被评为天津市名牌产品。 3）以销售为龙头稳定传统市场，抢占高端市场 进入 2005 年以来，原料药市场竞争更加激烈，为了使公司更多的产品进入高端市 场，公司还积极向国外药品监管部门申请注册，2005 年完成了向美国申报泼尼松龙、醋 酸甲泼尼龙、曲安奈德等产品的 DMF 工作；向欧洲申报螺内酯、泼尼松等产品的 EDMF 文件等。为公司高端市场拓展提供了重要的保证。 第 8 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 公司的销售队伍迎着激烈的市场竞争，经受了严峻的考验和锻炼。为了全力以赴确 保产品销售，公司从上到下转变观念，树立一切为销售的思想。在竞争十分激烈的销售 形势下，公司及时进行价格调整，抢占市场，扩大销售，使销售量比上年有所提高，增 长 3.3 个百分点。经过努力，公司的一些主要产品不但保持了原有的市场份额，同时市 场占有率还有所提高，继续保持行业龙头地位。 （2） 完善内部控制制度，向管理要效益 1） 加强各项管理，保证了生产经营的顺利进行。 2005 年公司把完善和加强基础管理与提高经济效益相结合，制定措施，严格执行和 考核，有力保证了生产经营的顺利进行。 A.强化生产调度，满足市场需求。为了弥补传统主导产品降价造成的损失，增加新 品的生产成为全年的工作中心。2005 年甲泼尼龙产品呈现旺销趋势，为了在最短时间内 增加该产品生产，制造部门积极组织调整设备，协调中间体衔接，全年销售甲泼尼龙近 1 吨，为公司赢得了较高的利润。同时，根据市场需求，对倍他戊酸酯、倍他双丙酸 酯、丙酸氯倍他索等新产品都坚持有序的安排、协调，使产品高质量满足了市场的需 求。全年完成原料药产销比上年提高 3.3％，完成片剂产销近 20 亿片，比上年提高 62 ％，完成水针剂产销 5.6 亿支，比上年提高 5.06%。 B.不断完善采购策略，降低采购成本。近两年化工原料价格大幅上涨，根据公司采 购原料品种多数量大，每个品种都有几家厂商供货的情况，公司采用招标等方式把采购 价格市场化，在供应商充分竞争的前提下，使公司采购价格最优。采购部门针对国内原 料和进口原料价格差异较大的情况，在保证质量的前提下，尽量使用国产原料，一些主 要原料都找到了合格的国内供应商，通过供应源头采购原料，使得采购支出大幅降低。 C.引进新的核算方法，公司财务健康规范运行。公司财务部门在原成本核算方法的 基础上，引进还原成本核算法，这样可以更加直观地与同行业、同产品的成本进行对 比，有利于控制成本。同时，强化对账制度，建立与供应商、销售商对应的账户，加强 应付账款、应收账款的对账制度，严格控制预付账款的增加，减少不必要的资金占用， 及时处理长期挂账的应收账款，加强了销售贷款的回收。规范了内部合同签订制度，用 以记录关联方交易，明确了合同各方的责任。 第 9 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 D.创新劳动、人事管理制度。随着生产规模的不断扩大，新产品、新工艺的不断推 向生产，人员的调配和流动已成为经常性的工作。由人力资源部门牵头组织有关部室对 公司本部和控股子公司的十几个生产车间和 2 个辅助车间进行了工作写实，摸清了生产 和劳动力的情况，为合理调配使用现有人力资源作了准备。今年在“三项制度”改革中对 年终考评制度进行了修订，重新出台了《工人六类岗考核管理规定》，改变了由年终全 员考评为平时考核，更具有可操作性和公正性。结合企业需求，组织对专业工种进行了 职业技能培训鉴定考核，加大了对各级管理人员的培训力度，组织全员参加了 GMP 和 SOP 培训，组织中层管理人员参加了知识产权讲座，参加各类学习培训的有 6000 多人 次。 2） 不断规范上市公司治理，保护投资者利益。 根据中国证监会、上海证劵交易所最新颁发的一系列新规则及若干规定，对《公司 章程》、《股东大会议事规则》等进行修订，不断规范上市公司治理。按照信息披露制 度，全年披露临时公告 36 次，定期报告 4 次，做到信息披露及时、真实、准确、完整， 保护了中小投资者的利益。 A.继续进行可转债申报工作。为促进公司的可持续快速发展，2004 年公司董事会决 定采用发行可转换公司债劵进行融资，有关申请文件已上报监管部门审核。2005 年 6 月，董事会通过决议将可转债发行方案有效期延长一年，该议案已获得股东大会通过， 得到了公司全体股东的支持。 B.积极推进了股权分置改革。根据中国证监会《关于上市公司股权分置改革试点有 关问题的通知》，公司积极行动，迅速确定了保荐机构和律师事务所，制定了股改方 案，并予以披露。公司由于工作超前，上报材料规范，成为上交所全面股改后的首批 12 家公司之一。在股改过程中公司采用多种渠道积极与公众投资者和机构投资者沟通，根 据与流通股股东沟通的结果，公司对股改方案进行了修改，将原来的对价水平从流通股 股东每持有 10 股获得 3.5 股提高为 10 股获得 3.8 股，充分保障了流通股股东的利益。由 于沟通充分，全体股东 99.4％同意，参会流通股股东 95.67％同意，高票通过股权分置改 革方案，成为天津市第一家完成股权分置改革的公司。 第 10 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 股改完成后，公司各类股东之间的利益趋于一致，形成统一的价值评估标准，有利 于建立良好的公司治理结构；股票市场的有效性得以提高，公司股价与业绩间的关联性 大大加强，公司经营层的工作能力和业绩有了更加客观的市场评价标准。 C.顺利进行了董事会换届。2005 年适逢公司第二届董事会任期届满，根据《公司 法》、《公司章程》等有关规定，于 10 月 25 日召开了董事会，11 月 28 日召开了股东 大会，通过了董事会、监事会换届选举的议案，产生了新一届董事会和监事会以及新一 届公司经营领导班子成员 D.做好公司的各项股权投资管理工作。2005 年公司新增股权投资一项，即投资 400 万元与天津药业集团有限公司共同出资成立了天津金耀科技有限责任公司，公司出资额 占该公司注册资本的 80%。该公司坐落于天津开发区西区，占地面积 682 亩，为 2005 年 天津市重点建设项目。2005 年公司的参股公司天津国展中心股份有限公司进行了债转 股，国展中心部分对外长期负债折价入股，使公司出资比例变为 20.07%。另一参股公司 北方国际信托投资股份有限公司在 2005 年 12 月 31 日进行了存续分立，公司原投资额为 5000 万元，持股比例为 3.33%，分立完成后公司持股比例将变为 3.37%，并将同时成为 天津泰信资产管理有限责任公司的股东，占该公司股份比例为 3.25%。 3、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业 收入比上 成本比上 主营业务利润率比上 分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润 年增减 年增减 年增减（%） 率(%) （％） （％） 皮质激素类原料药 596,588,099.60 423,395,666.07 28.71 4.47 5.88 减少 0.94 个百分点 制剂 61,834,894.90 55,619,277.08 9.73 5.18 2.96 增加 2.09 个百分点 （2）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 华南地区 200,694,624.74 24.74 华北地区 156,876,747.17 -60.99 华东地区 30,452,446.97 -48.60 出口 273,306,732.62 -20.07 合计 661,330,551.50 -31.41 第 11 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 去年同期华北地区销售中包含商品贸易收入 329,247,060.52 元，本期没有发生此项业 务。 公司主要供应商及客户： 前五名供应商采购金额合计 114,717,987.71 元 占采购总额比重(%) 21.73 前五名客户销售金额合计 317,250,032.37 元 占销售总额比重(%) 47.97 4、公司报告期内主要财务指标变化情况分析 (1) 应收帐款余额比年初增加 6692 万元。主要由于皮质类激素原料药品市场竞争的 不断加剧，导致回款周期延长所致。 (2)预付帐款余额比年初增加 1612.72 万元。主要由于本报告期间，化工原料一直处 在涨价趋势，为保证原料的及时充足供应，向供应商预付货款。 (3) 存货余额比年初增加 24650.2 万元，一方面由于公司产成品的品种增加及新技术 的应用，使各工序的中间体数量有所增加，且公司皮质激素类与原料药本身生产周期较 长的特点使在产品余额增加。另一方面，公司主要原材料在本报告期内由于供过于求， 价格持续下降并维持在较低水平，公司预计随着市场存量的减少，原料价格将回升，故 在较低的价格由控股子公司——天津市天发药业进出口有限公司购进了一定量的原料以 保证公司今后产品原材料成本的相对稳定。此项采购行为同时引起公司应付帐款和进项 税金的增加。 (4)在建工程余额比上年年初增加 9974.1 万元，本报告期内，公司对前次募集资金变 更后项目“80 吨甾体激素类原料药项目”进行投入 5059.67 万元，另外公司于 2004 年 9 月 开始申请发行可转换公司债券，由于国家政策原因，证监会暂缓了再融资进度，资金一 直未能到位，公司利用自有资金和银行借款对一些重点募集资金项目先行进行了投入， 以确保能抓住市场机遇，使项目能及时投入生产并产生效益，待公司可转债发行后偿还 银行借款，以降低公司财务成本。 (5)短期借款余额比年初增加 29,915.12 万元。一方面由于 2004 年末公司利用暂时闲 置的资金偿还部分短期借款，导致年初借款余额较低；另一方面，本报告期内公司对原 拟以发行可转换公司债券资金进行的建设项目先期以自筹资金和银行借款进行投入，同 时控股子公司天津市天发药业进出口有限公司对于原材料的采购都导致流动资金短缺， 故增加短期借款。 (6) 财务费用较上年同期增加 970.13 万元，一方面由于公司短期借款的增加相应增 加了财务利息支出；另一方面由于人民币升值影响出口业务产生汇兑损失所致。 第 12 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 5、现金流量情况分析 项目 2005 年 2004 年 增减 经营活动产生的现金流量 -108,866,094.02 110,300,224.18 -219,166,318.20 投资活动产生的现金流量 -154,624,480.13 -121,634,789.23 -32,989,690.90 447,685,251.68 筹资活动产生的现金流量 247,916,080.54 -199,769,171.14 汇率变动对现金的影响 785,881.42 -310,291.72 1,096,173.14 现金及现金等价物净增加额 -14,788,612.19 -211,414,027.91 196,625,415.72 （1）经营活动产生的现金流量 本报告期经营性现金流量的大幅减少是由于控股子公司-天津市天发药业进出口有限 公司采购原材料所致，公司原有业务产生的经营性现金净流量与上年基本持平。 （2）投资活动产生的现金流量 本报告期公司继续前次募集资金的投入，截至期末前次募集资金已基本全部使用完 毕。另外，公司对于申请的可转债券融资中重点项目先期利用自有资金和银行融资投入 建设。 （3）筹资活动产生的现金流量 为保证公司重点项目的建设和生产经营性流动资金的充足，向融资机构借款。 （4）现金及现金等价物净减少额 14,788,612.19 元，本报告期较上年同期减少支出 196,625,415.72 元。 6、公司控股公司经营情况及业绩： 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 天津市天发药业进出 商品贸易 出口原料药、制 18000 33934.6 201.8 口有限公司 剂、成药等 湖北天药药业股份有 制造销售 生产、销售小容 1804.055 3786.0 95.2 限公司 量 天津药业研究院有限 研发、技术 技术开发、咨 6400 7444.9 9.6 公司 转让 询、转让等 天津市三隆化工有限 制造销售 化工产品及医药 500 2546.5 1.2 公司 中间体 天津金耀生物科技有 技术服务咨 生物科技技术服 500 4590.8 - 限公司 询 务及咨询 第 13 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 二 、对公司未来发展前景的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及可 能对公司的影响程度分析 公司属于化学原料药生产企业，公司的主导产品为皮质激素类原料药及中间体、制 剂等。公司是亚洲最大的皮质激素原料药生产、科研和出口的基地，曾经荣获两次国家 科技进步二等奖，拥有皮质激素类原料药及中间品开发的自主知识产权，在中国甚至国 际市场中处于行业领先地位。 中国是全球第二大原料药生产国和主要出口国，据统计我国医药企业生产的化学原 料药及中间体达 1300 多个品种，年产总量超过 80 万吨，产量约占世界原料药市场份额 的 22%，其中近 50%的产量是出口到国外市场。皮质激素原料药属产品规模相对较小、 附加值较高的特色化学原料药。从未来皮质激素原料药行业发展趋势看，存在环保成本 上升，原材料、能源价格的上涨，人民币升值，出口价格降低等不利因素，行业竞争将 更加激烈。但市场也存在重大机会，首先，市场对原料药的需求相对稳定，其次，化学 原料药行业有逐渐从发达国家转移至发展中国家的趋势，对国内的需求有增加的可能。 另外，随着对一些应急公共卫生突发事件的防范的加强，需求也有增加的可能。 （二）未来公司的发展机遇和挑战，发展战略及各项业务的发展规划 2006 年公司将继续利用自身的技术优势，向科技要效益，向创新科技要高效益。不 断开发高端产品，拓展高端市场。 加快建设重点项目。“3029”项目是公司重大技术创新和产品开发项目，公司在 2005 年已经利用变更募集资金投资建设年产 80 吨“3029”项目，目前已经完成 70%以 上的投入，且产生了较好的效益。2006 年公司将争取 6.8 亿元可转换债券早日获准发 行，以便保证继续进行“3029”项目的投入，尽快产生效益。在资金到位前，公司将把 握市场时机，根据自身财务状况，以自有资金和银行贷款先期对部分拟用转债募集资金 的投资项目进行投入。 继续开发新产品和新工艺。公司始终把科研创新作为发展的第一源动力，目前公司 处于行业的龙头地位，在技术和规模上占有明显优势，为了能够长期保持竞争优势，公 司还需要有大量的技术储备，不断开发新产品，拓展市场，不断进行工艺改进，消化成 本上升因素。经过多年的积累，公司目前持有多项专利技术和专有技术，公司还将继续 第 14 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 利用控股子公司天津药研院的技术优势，开发新产品和新工艺。公司计划 2006 年生产车 间工艺质量攻关项目 46 项，全年实现节材降耗计划 1000 万元。 抢占市场份额，扩大市场占有率。2006 年销售市场预期竞争将异常激烈，公司的原 料药销售要在保持原有客户销售量的基础上，继续开拓新市场，增加市场份额。一方面 要充分利用现代化的网络信息手段，广泛寻找客户，用足政策，及时了解和反馈市场变 化信息，果断采取营销策略，以不断适应市场的变化，保持竞争优势。另一方面要大力 开发新产品特别是高端产品市场的开发，以通过大型制药企业质量审计和发达国家药检 注册认证为龙头，做好海外高端市场的开发工作。 加强自有知识产权保护。公司是国家认定的高新技术企业，以高新技术实现产业化 而闻名全国。国内的皮质激素原料药首次研制和生产多出自我公司，过去由于技术流 失，给公司造成一定的损失。今后要继续坚持专利申报工作，完善专利管理制度，提高 自主知识产权拥有量，善于利用法律手段维护公司在技术方面的核心竞争力优势。 强化企业的各项管理。公司在 2006 年将进一步完善企业法人治理结构，做好投资 者关系管理。同时，加强内部控制，提高效率、降低成本，不断提高各项工作质量，做 到管理高效、程序严谨合规。 （三）资金需求及筹措 为了完成 2006 年的经营战略目标，公司生产经营所需资金主要由销售回款解决， 在建项目的资金由自有资金和银行贷款解决。公司将继续申请发行 6.8 亿元可转换公司 债券，募集所得资金将用于申报项目建设和偿还以银行借款先期投入的募集项目资金。 这样既抓住了市场机遇又降低了财务费用。 （四）公司所面临的风险及对策分析 ①面临的风险 2006 年市场竞争依然残酷，可能面临的风险主要包括： （1）来自竞争对手的价格风险，在 2004 年和 2005 年已经显示，公司的一些竞争对 手以低于成本的价格销售原料药，对公司产品价格和市场有一定的影响。 （2）产品品种相对单一，规模较小的风险 皮质激素原料药市场空间有限，皮质激素原料药作为特色原料药市场规模相比大宗 原料药要小很多，且品种相对较少。 第 15 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 （3）公司生产所需原料价格的不确定性风险，公司的原料中绝大部分与化工原料 有关，而目前国际原油价格的波动，对公司产品的成本具有不确定性影响。同时由于能 源的价格上涨，公司的热、汽、电的价格将继续呈现上涨的态势。 （4）人民币汇率的升值，对公司的影响较大，有预测 2006 年人民币将继续升值， 这对公司的产品出口有一定的压力。 ②化解风险的对策 诸多的压力影响 2006 年公司的生产，但公司董事会有能力和信心领导经营层克服 前述困难，争取再创新辉煌，主要对策是： （1）加大投入，继续向科技要效益。公司的在行业内的主要优势就是具有强大的 科研开发队伍，并拥有一批具有自主知识产权的专利和专有技术。公司将继续加大科研 资金投入，使科研经费保持在销售收入的 6%以上。在科研开发的同时，做好各项技术 的保密工作，防止技术扩散和流失。 （2）利用技术优势，研制创新产品，并以此拓展海外高端市场。有了技术的保 障，公司将不断提高产品的技术含量，提高产品的质量，利用优势向欧美的高端市场拓 展，力争 2006 年取得多项海外认证，并使得部分认证后产品实现相应的市场销售。 （3）继续完善产业结构，从较单一生产皮质激素原料药及中间体企业延伸到下游 制剂产品和上游原料，形成完整的产业链条。公司已经利用自有资金和部分募集变更资 金，基本完成了 50 亿片片剂和 80 吨 3029 中间体项目的投资，2006 年公司将继续申请 6.8 亿元可转换公司债券项目，力争当年完成融资，并且按照融资计划投入部分项目。同 时将利用公司控股子公司湖北天药的制剂生产优势，力争取得更多的国内生产批文。 （4）面对人民币升值的压力，公司将适当调整产品价格，稳住市场，并充分利用 公司产品的质量优势和行业地位，发展大型稳定的海外高端客户，进一步开拓市场，并 使价格得以保证。同时，公司将充分利用金融手段化解汇率风险。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 第 16 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 4,283.31 募集资金总额 49,214.79 已累计使用募集资金总额 48,473.29 承诺项目 是否变更 产生收益 是否符合计划 是否符合预计 拟投入金额 实际投入金额 项目 情况 进度 收益 新建年产 5 吨 倍他米松原料 4,940 否 4,139.31 是 是 药投产项目 新产品曲安西 龙原料药技改 2,976 否 2,193.78 是 是 项目 丁酸氢化可的 2,618 否 2,862.04 是 否 松原料药项目 年产 10 吨醋酸 氢化可的松原 2,876 否 2,006.38 是 否 料药技改项目 新建年产 10 吨 地塞米松系列 2,980 否 3,146.27 是 是 原料药投产项 目 新建年产 20 吨 氢化可的松原 2,950 否 2,795.98 是 否 料药投产项目 六甲基泼尼松 龙原料药投产 2,990 否 3,707.07 是 否 项目 六甲基泼尼松 龙琥珀酸钠冻 2,980 是 干粉针制剂 新产品布地奈 德投产技改项 2,785 否 3,279.20 是 否 目 年产 300 吨葫 芦巴皂素技改 2,982 是 项目 年产 12000 吨 果胶生产车间 2,895 是 技改项目 24000 吨 饲 料 蛋白生产车间 2,150 是 技改项目 新建化工原料 2,900 是 回收投资项目 补充流动资金 10,192.81 10,192.81 是 是 合计 49,214.81 / 34,322.84 / / 未达到计划 1、 “六甲基泼尼松龙原料药投产项目” 、“新产品布地奈德投产技改项 进度和预计 目” 、“丁酸氢化可的松原料药项目”虽已竣工投产，但尚未达到招股说明书中预 收益的说明 计收益（三个项目预计收益分别为 856 万元、1200 万元、900 万元），上述三个项 第 17 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 （分具体项 目的产品均属于高端皮质类激素原料药产品，国内外有能力生产此种原料药的厂家 目） 很少，公司的产品质量已取得国际上相关认证，但由于国际市场对以上述产品为原 料药的成药尚有专利权保护期限，致使上述产品的销量一直不能大幅增加，并达不 到预期收益，本报告期实际收益分别为：111.85 万元、324.34 万元、109.94 万 元，分别较上年同期增长 204.39 万元、324.34 万元、32.99 万元。 2、“新建年产 20 吨氢化可的松原料药投产项目” 、“年产 10 吨醋酸氢化可 的松原料药技改项目” 对于上述两个项目招股说明书中的预期与现在市场状况存在 一定差异，尤其是市场售价下降较多。虽然公司生产的醋酸氢化可的松原料药已取 得 COS 认证，但国际市场的认可将有一定的过程，故现阶段销量有限，不能达产， 使单位产品承担的费用较高，导致亏损，本报告期亏损分别为:42.33 万元、189.51 万元。但公司一直在加强对其生产工艺的进一步改进，以降低产品成本，另外加快 对其相关系列产品的研制和生产，以增加其新的收益增长点。 我公司于 2002 年 3 月 30 日召开 2001 年度股东大会，会议通过了“变更募集资 金投资项目”的议案，我公司将上述招股说明书中“甾体药物和避孕药物新资源皂 素投产项目”中“年产 300 吨葫芦巴皂素技改项目”变更为“收购天津药业集团有 限公司葫芦巴皂素生产车间”。该议案刊登于 2002 年 4 月 2 日《上海证券报》。公 司在实施收购上述项目之后，由于该项目原材料供应未能达到理想状态，同时产品 市场出现不利变化，公司没有再对其增加投资。由于该项目市场状态一直没有好 转，2005 年 5 月 31 日，我公司召开 2005 年第一次临时股东大会，会议通过了将前 变更原因及 次募集资金项目中“甾体药物和避孕药物新资源皂素投产项目”（包括第一次变更 变更程序说 后的“收购天津药业集团有限公司葫芦巴皂素生产车间”项目、原“年产 12000 吨 明（分具体 果胶生产车间技改项目”、原“24000 吨饲料蛋白生产车间技改项目”），变更为 项目） “年产 80 吨甾体激素医药中间体项目” 的议案。该议案刊登于 2005 年 6 月 1 日 《上海证券报》。 2002 年 11 月 25 日，我公司召开 2002 年第二次临时股东大会，会议通过了“变更 募集资金投资项目”的议案，取消“六甲基波尼松龙琥珀酸钠冻干粉针剂技改项 目”和“新建化工原料回收投资项目”，新增“新建年产 30 吨螺内酯原料药项 目”、“新建脱氢分离车间项目”、“收购天津药业集团有限公司片剂生产车 间”、“收购天津天安药业股份有限公司片剂生产批文”。该议案刊登于 2002 年 11 月 26 日《上海证券报》。 第 18 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 变更项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 产生 是否符 是否符 变更项目拟投 实际投入金 变更后的项目 对应的原承诺项目 收益 合计划 合预计 入金额 额 情况 进度 收益 新建年产 30 吨 六甲基泼尼松龙琥珀酸钠冻干粉针 螺内酯原料药 2,900 3,682.20 是 否 制剂 项目 新建脱氢分离 新建化工原料回收投资项目 2,500 2,610.01 是 是 车间项目 收购天津药业 集团有限公司 片剂生产车 间、收购天津 新建化工原料回收投资项目 641.49 672.23 是 否 天安药业股份 有限公司片剂 生产批文 年产 300 吨葫芦巴皂素技改项目、 年产 80 吨甾体 年产 12000 吨果胶生产车间技改项 激素医药中间 8,928.16 7,186.02 是 是 目、24000 吨饲料蛋白生产车间技 体项目 改项目 合计 / 14,969.65 14,150.46 / / 1、“新建年产 30 吨螺内酯原料药项目”该项目已竣工投产，由于公司的产品的 介入，使该产品国内外市场竞争更加剧烈，产品价格下降，但由于公司在该产品的 质量、成本上具有明显的优势，已逐步挤入原有的竞争队伍，销售量逐步提高，并 取得一定的收益，本报告期该产品收益为 2.04 万元，已改变该项目亏损的状况。 2、“收购天津药业集团有限公司片剂生产车间” 、“收购天津天安药业股份有 限公司片剂生产批文项目” 未达到计划进 度和预计收益 公司为实现单一原料药生产企业发展成为拥有完整产业链的综合型制药企业的长 的说明（分具 体项目） 远目标实施了对该项目的投资，随着收购后对片剂车间生产管理及销售渠道等多方 面的改革和拓宽，使该生产车间的产销量大幅提升，从而降低了生产成本。本报告 期产生效益 22.91 万元，较上年同期增长 57.89 万元。 3、“年产 80 吨甾体激素医药中间体项目”上述项目由于是新变更项目，尚未完 全竣工，处于试生产阶段，因此不具备正常的生产能力，只有少量产品用于对外销 售，本报告期产品取得的收益为 63.14 万元。 第 19 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目收益情况 该项目属于再融资建设项目，由于资金没 年产 500 吨激素类原料药中间体项目 4,123.58 有到位，前期由自有资金和项目贷款支 付。 该项目属于再融资建设项目,由于资金没 新建片剂车间工程 8,698.92 有到位,前期由自有资金支付。 新建氢化可的松、可的松、RSA 等车间项 8,628.57 目 原有车间厂房、设备及附属设施维修改造 2,578.95 液体危险库搬迁项目 895.22 其他设备购置及零星工程 3,917.93 合计 28,843.17 / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 √适用□不适用 经五洲会计师事务所审计，母公司 2005 年度实现净利润 80,062,622.98 元。按 《公司章程》有关规定，提取 10％的法定盈余公积金 8,006,262.30 元和 5％的法定公益 金 4,003,131.15 元，加期初未分配利润 176,534,228.24 元，累计可供全体股东分配的 利润为 244,587,457.77 元。公司董事会提出本次利润分配预案为：拟以 2005 年期末总 股本 251,825,012 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元(含税)，派发现金 红利总额为 12,591,250.6 元，剩余 231,996,207.17 元结转以后年度分配；同时提出 2005 年度资本公积转增股本预案，按照 2005 年末总股本 251,825,012 股为基数，按每 10 股转增股本 8 股。 此预案已经公司三届二次董事会审议通过，须提交 2005 年年度股东大会审议后方 可实施。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 第 20 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 300.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 300.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 300.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.3 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 0 象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 300.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 天津药业集团有限公司 18,016,575.13 2.72 124,464.64 0.02 天津金耀集团天药销售有限公司 41,515,952.96 6.28 41,547,548.29 7.01 美国大圣贸易技术开发有限公司 20,751,485.84 3.14 18,121,785.65 3.06 天津金耀包装材料有限公司 357,891.68 0.06 天津药业焦作有限公司 9,330,769.28 1.41 天津药业集团新郑股份有限公司 10,214,529.88 1.54 天津金耀氨基酸有限公司 1,853,241.71 0.28 天津药业（香港）有限公司 84,783,520.71 12.82 天津金耀运输有限公司 80,333.68 0.01 天津万宁保健品有限公司 35,145.30 0.01 合计 186,581,554.49 28.21 60,151,690.26 10.15 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金 额 186,581,554.49 元。 第 21 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 报告期内，公司完成了股权分置改革，原非流通股股东作出了如下承诺： 1、全体非流通股股东承诺： 全体非流通股股东持有的天药股份非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个 月内不上市交易或者转让。 2、天津药业集团有限公司作为天药股份唯一持有公司股份 5％以上的非流通股股 东，做出如下特别承诺： 所持天药股份非流通股自改革方案实施之日起 24 个月内不通过证券交易所挂牌交易 出售原非流通股股份，36 个月内通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份数量不 超过公司股份总数的 10％。上述期限届满后，12 个月内持有天药股份的股票数量不低于 天药股份股份总数的 40％。 报告期内，原非流通股股东严格遵守承诺事项，未发生违反相关承诺的事项。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资 产交易和关联交易不存在问题。 第 22 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经天津五洲联合会计师事务所注册会计师王福才、郭宪明审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 23 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:天津天药药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 207,376,493.60 222,165,105.79 171,312,366.25 82,251,686.06 短期投资 0.00 0.00 应收票据 10,553,021.09 11,258,559.26 7,124,143.52 9,944,390.72 应收股利 0.00 7,991,310.16 6,225,749.12 应收利息 0.00 0.00 应收账款 222,322,419.52 155,402,368.02 132,674,553.16 96,936,281.57 其他应收款 10,097,614.87 11,103,088.56 45,767,107.27 10,418,409.27 预付账款 19,075,971.28 2,948,782.91 31,893,932.99 13,533,279.60 应收补贴款 6,458,425.07 10,617,351.03 0.00 存货 575,646,815.45 329,144,076.12 423,213,183.05 302,841,621.95 待摊费用 708,016.07 562,900.55 677,893.91 559,693.39 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 1,052,238,776.95 743,202,232.24 820,654,490.31 522,711,111.68 长期投资： 长期股权投资 82,156,605.49 77,947,599.68 313,458,438.98 305,184,020.90 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 82,156,605.49 77,947,599.68 313,458,438.98 305,184,020.90 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 767,699,156.85 684,603,010.48 681,976,605.67 599,661,433.62 减：累计折旧 223,596,734.55 179,587,209.52 207,507,874.96 168,803,483.05 固定资产净值 544,102,422.30 505,015,800.96 474,468,730.71 430,857,950.57 减：固定资产减值准备 0.00 0.00 固定资产净额 544,102,422.30 505,015,800.96 474,468,730.71 430,857,950.57 工程物资 67,518,128.72 67,835,226.14 54,759,697.72 67,495,026.14 在建工程 207,781,760.61 108,040,310.08 179,304,349.38 108,024,340.43 固定资产清理 0.00 1,690,982.51 0.00 1,690,982.51 固定资产合计 819,402,311.63 682,582,319.69 708,532,777.81 608,068,299.65 无形资产及其他资产： 无形资产 22,927,461.10 22,641,538.65 19,901,744.81 20,465,923.37 长期待摊费用 1,325,403.42 2,204,453.82 1,325,403.42 2,204,453.82 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 24,252,864.52 24,845,992.47 21,227,148.23 22,670,377.19 第 24 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,978,050,558.59 1,528,578,144.08 1,863,872,855.33 1,458,633,809.42 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 460,939,492.16 161,788,333.36 362,250,000.00 150,000,000.00 应付票据 37,611,869.06 8,000,000.00 26,611,869.06 6,000,000.00 应付账款 133,844,871.00 54,743,279.11 117,459,367.23 49,531,630.39 预收账款 4,551,673.85 2,764,868.98 827,252.67 1,089,804.24 应付工资 0.00 0.00 应付福利费 1,228,103.13 1,269,885.35 204,390.75 461,584.88 应付股利 1,317,728.67 728,333.48 0.00 应交税金 -12,779,014.71 4,529,940.96 4,643,519.96 4,716,405.49 其他应交款 195,352.36 224,667.30 139,637.27 140,222.33 其他应付款 5,467,216.50 4,203,682.59 52,500,834.55 1,304,596.32 预提费用 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 300,000,000.00 300,000,000.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 932,377,292.02 238,252,991.13 864,636,871.49 213,244,243.65 长期负债： 长期借款 0.00 300,000,000.00 0.00 300,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 1,048,000.05 2,851,000.05 948,000.05 2,701,000.05 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 1,048,000.05 302,851,000.05 948,000.05 302,701,000.05 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 933,425,292.07 541,103,991.18 865,584,871.54 515,945,243.70 少数股东权益(合并报表填列) 48,206,157.90 47,395,365.73 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 251,825,012.00 251,825,012.00 251,825,012.00 251,825,012.00 减：已归还投资 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 251,825,012.00 251,825,012.00 251,825,012.00 251,825,012.00 资本公积 416,543,942.81 415,824,646.52 416,543,942.81 415,824,646.52 盈余公积 87,247,113.43 74,881,513.80 85,331,571.21 73,322,177.76 其中：法定公益金 25,972,031.07 21,863,066.25 25,353,277.06 21,350,145.91 未分配利润 240,803,040.38 197,547,614.85 244,587,457.77 201,716,729.44 其中：拟分配现金股利 12,591,250.60 25,182,501.20 12,591,250.60 25,182,501.20 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 996,419,108.62 940,078,787.17 998,287,983.79 942,688,565.72 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,978,050,558.59 1,528,578,144.08 1,863,872,855.33 1,458,633,809.42 公司法定代表人: 刘永和 主管会计工作负责人: 贾凤娜 会计机构负责人: 杨云霄 第 25 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:天津天药药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 661,330,551.50 964,176,260.27 849,554,937.71 1,026,668,820.99 减：主营业务成本 478,060,838.60 774,305,950.80 703,396,677.88 866,532,108.85 主营业务税金及附加 2,132,521.59 3,167,997.78 1,926,141.25 2,964,490.21 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 181,137,191.31 186,702,311.69 144,232,118.58 157,172,221.93 列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号填 1,224,854.94 924,362.64 7,283,137.23 582,642.93 列） 减: 营业费用 9,435,806.37 8,261,060.29 1,923,396.18 1,608,143.02 管理费用 52,195,988.73 52,447,912.20 37,817,212.40 39,687,857.00 财务费用 25,459,458.34 15,758,205.51 20,643,427.67 15,216,681.31 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 95,270,792.81 111,159,496.33 91,131,219.56 101,242,183.53 加：投资收益（损失以“-”号填列） -35,813.72 10,858,957.75 2,343,923.23 17,831,886.72 补贴收入 50,000.00 406,419.00 0.00 营业外收入 162,297.64 432,802.07 146,192.64 420,481.60 减：营业外支出 440,281.41 754,508.34 436,283.70 700,898.15 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 95,006,995.32 122,103,166.81 93,185,051.73 118,793,653.70 列） 减：所得税 13,505,439.48 20,421,286.86 13,122,428.75 16,073,814.16 减：少数股东损益 698,029.48 823,696.94 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 80,803,526.36 100,858,183.01 80,062,622.98 102,719,839.54 加：年初未分配利润 197,547,614.85 163,624,950.98 201,716,729.44 164,769,868.23 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 278,351,141.21 264,483,133.99 281,779,352.42 267,489,707.77 减：提取法定盈余公积 8,217,929.63 11,033,294.48 8,006,262.30 10,271,983.95 提取法定公益金 4,108,964.82 5,516,647.25 4,003,131.15 5,135,991.98 提取职工奖励及福利基金(合并报表填 列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 266,024,246.76 247,933,192.26 269,769,958.97 252,081,731.84 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 38,705.18 20,575.01 0.00 应付普通股股利 25,182,501.20 50,365,002.40 25,182,501.20 50,365,002.40 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号 240,803,040.38 197,547,614.85 244,587,457.77 201,716,729.44 填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 刘永和 主管会计工作负责人: 贾凤娜 会计机构负责人: 杨云霄 第 26 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:天津天药药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 599,963,736.97 469,333,992.20 收到的税费返还 37,422,142.85 收到的其他与经营活动有关的现金 4,118,476.14 51,820,387.86 经营活动现金流入小计 641,504,355.96 521,154,380.06 购买商品、接受劳务支付的现金 612,290,229.12 334,083,082.48 支付给职工以及为职工支付的现金 67,587,157.25 52,292,266.99 支付的各项税费 39,957,850.48 34,522,406.77 支付的其他与经营活动有关的现金 30,535,213.13 16,222,177.78 经营活动现金流出小计 750,370,449.98 437,119,934.02 经营活动现金流量净额 -108,866,094.02 84,034,446.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 353,240.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,562,689.86 1,431,689.86 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,562,689.86 1,784,930.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 156,187,169.99 155,354,894.16 投资所支付的现金 4,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 156,187,169.99 159,354,894.16 投资活动产生的现金流量净额 -154,624,480.13 -157,569,963.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,000,000.00 借款所收到的现金 1,071,419,654.94 732,250,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,072,419,654.94 732,250,000.00 偿还债务所支付的现金 772,268,496.14 520,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 49,905,078.26 47,323,801.95 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,330,000.00 2,330,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 824,503,574.40 569,653,801.95 筹资活动产生的现金流量净额 247,916,080.54 162,596,198.05 四、汇率变动对现金的影响 785,881.42 五、现金及现金等价物净增加额 -14,788,612.19 89,060,680.19 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 80,803,526.36 80,062,622.98 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 698,029.48 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -99,804.27 -29,282.97 第 27 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 固定资产折旧 44,379,213.60 38,996,915.86 无形资产摊销 4,672,432.84 5,714,178.56 长期待摊费用摊销 1,217,103.20 1,217,103.20 待摊费用减少（减：增加） -145,115.52 -118,200.52 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 326,117.65 324,083.70 固定资产报废损失 1,163.76 财务费用 23,660,578.32 22,141,300.75 投资损失（减：收益） 35,813.72 -2,343,923.23 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -246,502,739.33 -120,354,320.94 经营性应收项目的减少(减：增加) -45,545,039.49 -78,417,828.69 经营性应付项目的增加(减：减少) 27,632,625.66 136,841,797.34 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 -108,866,094.02 84,034,446.04 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 207,376,493.60 171,312,366.25 减：现金的期初余额 222,165,105.79 82,251,686.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -14,788,612.19 89,060,680.19 公司法定代表人: 刘永和 主管会计工作负责人: 贾凤娜 会计机构负责人: 杨云霄 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提 供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 2005 年 7 月公司与天津药业集团有限公司共同出资 500 万元成立天津金耀生物科技有 限公司。其中我公司出资 400 万元，占该公司注册资本的 80%，本期纳入合并范围。 第 28 页 共 29 页 天津天药药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 （此页无正文，为 2005 年年度报告摘要的董事长签字页） 董事长：刘永和 天津天药药业股份有限公司 2006 年 3 月 6 日 第 29 页 共 29 页