歌华有线(600037)G歌华2005年年度报告

北京歌华有线电视网络股份有限公司 二零零五年年度报告 Beijing Gehua CATV Network Co., LTD. 二零零六年三月 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、重要提示………………………………………………………………2 二、公司基本情况简介……………………………………………………2 三、会计数据和业务数据摘要……………………………………………3 四、股本变动及股东情况…………………………………………………5 五、董事、监事和高级管理人员…………………………………………9 六、公司治理结构…………………………………………………………13 七、股东大会情况简介……………………………………………………15 八、董事会报告……………………………………………………………16 九、监事会报告……………………………………………………………25 十、重要事项………………………………………………………………26 十一、财务会计报告………………………………………………………29 十二、备查文件目录………………………………………………………69 1 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事龚翔先生、涂建先生因工作原因未能出席董事会会议，特书面委托独立董事田明 女士、王忠烈先生代为出席，并行使表决权。 3、本公司年度财务报告已经北京京都会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 4、本公司董事长张淼先生、总经理卢东涛先生、总会计师胡志鹏先生及财务部主任闫维丽女 士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：北京歌华有线电视网络股份有限公司 公司法定中文名称缩写：歌华有线 公司英文名称：Beijing Gehua CATV Network Co.,LTD. 公司英文名称缩写：BGCTV 2、公司法定代表人：张淼 3、公司董事会秘书：梁彦军 联系地址：北京市海淀区花园北路 35 号（东门） 电话：010-62035573 传真：010-62035573 E-mail：600037@bgctv.com.cn 公司证券事务代表：于铁静 联系地址：北京市海淀区花园北路 35 号（东门） 电话：010-96196 转 8249 传真：010-62035573 E-mail：110037@bgctv.com.cn 4、公司注册地址：北京市海淀区花园北路 35 号（东门） 公司办公地址：北京市海淀区花园北路 35 号（东门） 邮政编码：100083 公司国际互联网网址：www.bgctv.com.cn 公司电子信箱：bgctv@bgctv.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：歌华有线 公司 A 股代码：600037 公司可转债上市交易所：上海证券交易所 公司可转债简称：歌华转债 公司可转债代码：110037 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 9 月 29 日 公司首次注册登记地点：北京市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1100001090593（2-2） 公司税务登记号码：地税京字 110108700233649000 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 2 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项 目 金 额 利润总额 321,905,606.73 净利润 270,470,952.93 扣除非经常性损益后的净利润 270,294,443.76 主营业务利润 382,130,511.03 其他业务利润 766,922.27 营业利润 321,422,492.16 投资收益 333,416.94 营业外收支净额 149,697.63 经营活动产生的现金流量净额 532,456,053.99 现金及现金等价物净增加额 77,905,788.04 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期 -164,405.09 资产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -239,099.54 其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 586,161.14 所得税影响数 -6,147.34 合计 176,509.17 说明： 1、公司 2005 年度处置固定资产发生净损失 164,405.09 元； 2、公司 2005 年度发生各种捐赠支出 281,665.00 元； 3、公司 2005 年度计提过减值跌价准备的工程物资因使用而转回 552,932.50 元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 894,781,354.40 722,838,073.41 23.79 669,771,791.19 利润总额 321,905,606.73 240,228,652.41 34.00 274,742,228.29 净利润 270,470,952.93 203,982,180.83 32.60 236,112,785.90 扣除非经常性损益的净利润 270,294,443.76 206,086,007.37 31.16 195,000,421.17 3 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 每股收益 0.46 0.58 -20.69 0.67 增加 0.33 个百 12.62 净资产收益率（%） 10.80 10.47 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计 10.80 10.58 增加 0.22 个百 10.42 算的净资产收益率（%） 分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计 13.10 10.61 增加 2.49 个百 10.97 算的加权平均净资产收益率（%） 分点 经营活动产生的现金流量净额 532,456,053.99 549,243,401.78 -3.06 462,137,464.16 每股经营活动产生的现金流量净额 0.90 1.56 -42.31 1.32 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 4,024,404,417.60 3,791,566,835.54 6.14 2,352,404,394.84 股东权益（不含少数股东权益） 2,503,283,425.02 1,948,423,216.76 28.48 1,870,563,251.21 每股净资产 4.25 5.55 -23.42 5.33 调整后的每股净资产 4.23 5.52 -23.37 5.31 主要会计数据和财务指标的说明： 1、公司 2005 年度的主营业务收入、利润总额、净利润、扣除非经常性损益的净利润等经营 指标同比均有较大幅度的增长。2005 年末的资产总额、股东权益同比也有所增长。每股收益和 每股净资产有所下降的主要原因是 2005 年由于资本公积转增股本和公司可转换债券转成股票， 公司 2005 年末的股本总额比上年末增加了 237,720,170 元所致。 2、每股收益(全面摊薄)0.46 元/股，比去年减少 20.69%，主要原因是公司资本公积转增股本 及有 334,933,000.00 元可转换公司债券转换成股本，报告期末比期初增加股本 237,720,170 元， 如按 2004 年末的股本计算，2005 年的每股收益为 0.77 元/股，比 2004 年增长了 32.76%。 3、截至 2006 年 2 月 16 日，公司可转债余额已不足 3000 万元，其余全部转股，按照转股后 的新股本 660,840,290 股计算，每股收益为 0.41 元。 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 351,000,888.00 1,166,514,854.42 193,480,455.55 77,924,750.01 237,427,018.79 1,948,423,216.76 本期增加 237,720,170.00 310,200,329.58 54,743,332.44 27,371,666.22 270,470,952.93 873,134,784.95 本期减少 210,880,916.00 107,393,660.69 318,274,576.69 期末数 588,721,058.00 1,265,834,268.00 248,223,787.99 105,296,416.23 400,504,311.03 2,503,283,425.02 报告期内股东权益变动情况的说明： 本报告期末股东权益(不含少数股东权益)比上年末增加了 554,860,208.26 元,主要是报告期内 公司实现的净利润及可转换公司债券转换成公司股票所致。其中： 1.股本增加 237,720,170 元，主要是本报告期可转换债券转成公司股票及 2005 年中期实施资 本公积金转增股本所致。 2.资本公积增加 99,319,413.58 元，主要是本报告期可转换债券转换成公司股票后的溢价 308,093,746.00 元及可转换债券转成公司股票无法支付的债券利息 2,021,534.43 元，公司用资本 公积转增股本减少 210,880,916 元。 3.盈余公积增加 54,743,332.44 元，主要系根据公司章程计提盈余公积 54,743,332.44 元。 4.未分利润增加 163,077,292.24 元，主要是本年实现净利润 270,470,952.93 元，向全体股东 分配 2004 年度现金红利 52,650,328.25 元，计提盈余公积 54,743,332.44 元。 4 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 比例 数量 公积金转股 可转债转股 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 247,000,000 70.37 +148,200,000 +148,200,000 395,200,000 67.13 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 247,000,000 70.37 +148,200,000 +148,200,000 395,200,000 67.13 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 247,000,000 70.37 +148,200,000 +148,200,000 395,200,000 67.13 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 104,000,888 29.63 +62,680,916 +26,839,254 +89,520,170 193,521,058 32.87 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 104,000,888 29.63 +62,680,916 +26,839,254 +89,520,170 193,521,058 32.87 三、股份总数 351,000,888 100 +210,880,916 +26,839,254 +237,720,170 588,721,058 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 币种:人民币 发行价格 获准上市 种类 发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期 （元） 交易数量 可转换公司 2004 年 5 月 12 日 每张 100 元 12.5 亿元 2004 年 5 月 28 日 12.5 亿元 2009 年 5 月 11 日 债 券 (2)公司股份总数及结构的变动情况 公司根据 2005 年第二次临时股东大会通过并实施的 2005 年度中期利润分配方案，按每 10 股转增 6 股实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本 210,880,916 股；报告期内，公司因可 转换债券转股增加股本 26,839,254 股。 截至报告期末，公司总股本为 588,721,058 股，其中非流通股 395,200,000 股，流通股 193,521,058 股。 5 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 （3）现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 21984 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 股份类别 (%) 数量 股份数量 北京北广传媒投资发展中 国有股东 63.42 373,363,328 未流通 373,363,328 无 心 中国银行－海富通收益增 其他 1.99 11,700,000 已流通 未知 长证券投资基金 博时价值增长证券投资基 其他 1.49 8,800,728 已流通 未知 金 北京北青文化艺术公司 国有股东 1.28 7,514,544 未流通 6,823,856 无 交通银行－海富通精选证 其他 1.19 7,000,000 已流通 未知 券投资基金 交通银行－易方达 50 指 其他 1.07 6,328,532 已流通 未知 数证券投资基金 北京有线全天电视购物有 国有股东 0.93 5,459,168 未流通 5,459,168 无 限责任公司 北京广播公司 国有股东 0.93 5,459,168 未流通 5,459,168 无 中国工商银行－诺安平衡 其他 0.85 4,994,183 已流通 未知 证券投资基金 金鑫证券投资基金 其他 0.82 4,849,915 已流通 未知 公司国有法人股股东北京广播发展总公司名称变更为北京广播公司，北京青年报业总公司名称变更为 股东情况的说明 北京北青文化艺术公司，已办理股东名称变更手续。 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份类别 中国银行－海富通收益增长证券投资基金 11,700,000 人民币普通股 博时价值增长证券投资基金 8,800,728 人民币普通股 交通银行－海富通精选证券投资基金 7,000,000 人民币普通股 交通银行－易方达 50 指数证券投资基金 6,328,532 人民币普通股 中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 4,994,183 人民币普通股 金鑫证券投资基金 4,849,915 人民币普通股 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 4,588,217 人民币普通股 招商证券股份有限公司 4,102,309 人民币普通股 全国社保基金一零三组合 3,916,440 人民币普通股 交通银行－科瑞证券投资基金 3,833,170 人民币普通股 6 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 前十名股东中北京北广传媒投资发展中心与其他股东之间不存在关联关系。 上述股东关联关系或一致行 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息 动关系的说明 披露管理办法》规定的一致行动人。 未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：北京北广传媒投资发展中心 法人代表：马朝军 注册资本：6,000 万元人民币 成立日期：2003 年 7 月 18 日 主要经营业务或管理活动：投资管理；影视策划；技术开发、技术转让、技术服务、技术咨 询；组织文化艺术交流活动（不含演出）；广告设计、制作；承 办展览展示活动；广告信息咨询（不含中介服务）；电脑图文设 计、制作；市场调查；网络技术服务；销售百货、五金交电、机 械设备、电器设备。（未取得专项许可的项目除外）。 控股股东情况的说明：北京北广传媒投资发展中心是北京北广传媒集团有限公司全资拥有的全 民所有制企业。 （2）法人实际控制人情况 机构名称：北京北广传媒集团有限公司 机构类型：企业法人 法人代表：马朝军 注册资本：16,000 万元人民币 成立日期：2003 年 3 月 26 日 主要经营业务或管理活动： 对传媒业、影视、广播、有线电视网络、房地产业进行投资及投资管理；广告设计、制作；承 办展览展示活动；组织文化艺术交流活动（演出除外）；技术开发、技术转让、技术服务、技术 咨询、技术培训；企业策划；信息咨询（中介除外）；销售机械电器设备、文化办公用品，租赁 设备；广播电影电视节目制作。 实际控制人情况的说明： 公司原实际控制人北京广播影视集团根据中共北京市委办公厅、北京市人民政府办公厅《关于 调整广播电视管理体制有关事项的通知》 （京办字[2005]5 号）精神，为进一步深化文化体制改革， 促进广播影视事业繁荣发展，市委、市政府决定调整本市广播电视管理体制。按照政企分开的原 则，北京广播影视集团转制为企业集团，名称变更为“北京北广传媒集团有限公司”。具体内容 详见公司 2005 年 7 月 12 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》的公告。 （6）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京北广传 北京北广 北京歌华有线 北京市 媒集团有限 100％ 传媒投资 63.42% 电视网络股份 市政府 公司 发展中心 有限公司 7 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 报告期内公司除北京北广传媒投资发展中心，没有其他持股 10%以上（含 10%）的法人股 东。 （三）可转换公司债券情况 1、转债发行情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50 号文核准，本公司于 2004 年 5 月 12 日在上 海证券交易所发行可转换公司债券 12.5 亿元，并于 2004 年 5 月 28 日在上海证券交易所挂牌交 易，转债期限 5 年，转股期为 2004 年 11 月 12 日至 2009 年 5 月 11 日。 《募集说明书》 、《发行公 告》和《上市公告书》已分别刊登于 2004 年 4 月 30 日和 5 月 21 日的《中国证券报》 、《上海证 券报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。 2、本报告期转债持有人情况 公司期末转债持有人数： 2131 公司前十名转债持有人情况如下： 转债持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%) 中国平安保险（集团）股份有限公司 57,298,000 6.26 中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 50,678,000 5.54 全国社保基金一零二组合 50,000,000 5.46 融通新蓝筹证券投资基金 45,371,000 4.96 全国社保基金一零四组合 43,111,000 4.71 中国工商银行－南方避险增值基金 31,128,000 3.40 中国人寿保险股份有限公司 30,905,000 3.38 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 30,180,000 3.30 招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资基金 30,000,000 3.28 申银万国－花旗－UBS LIMITED 28,896,000 3.16 3、本报告期转债变动情况 单位：人民币元 本次变动增减 本次变动前 本次变动后 转股 赎回 回售 可转换公司债券 1,249,980,000 334,933,000 － － 915,047,000 4、本报告期转债累计转股情况 截至本报告期末, 已有 334,953,000 元本公司发行的“歌华转债”(110037)转成本公司发行的 股票，转股数为 26,839,254 股，累计转股数为 26,840,142 股，占转股前公司股份总数的 4.559%； 尚有 915,047,000 元的转债未转股，占转债发行总量的 73.204%。 5、转股价格历次调整情况 （1）根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司实施 2003 年年度分红派息方案后，于 2004 年 6 月 21 日调整转股价格 (详见 2004 年 6 月 16 日《中国证券报》、 《上海证券报》及上海 证券交易所网站 http://www.sse.com.cn)。 8 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 （2）根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司实施 2004 年中期利润分配方案后，于 2004 年 12 月 9 日调整转股价格 (详见 2004 年 12 月 3 日《中国证券报》、《上海证券报》及上海 证券交易所网站 http://www.sse.com.cn)。 （3）根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司董事会于 2005 年 6 月 2 日研究决定向 下修正转股价格，于 2005 年 6 月 3 日调整转股价格 (详见 2005 年 6 月 3 日《中国证券报》、《上 海证券报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn)。 （4）根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司实施 2004 年年度分红派息方案后，于 2005 年 7 月 4 日调整转股价格 (详见 2005 年 6 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》及上海 证券交易所网站 http://www.sse.com.cn)。 （5）根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司实施 2005 年中期资本公积金转增股本 方案后，于 2005 年 9 月 29 日调整转股价格 (详见 2005 年 9 月 26 日《中国证券报》、 《上海证券 报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn)。 截至本报告披露日, 转债的最新转股价格为人民币12.35元。 6、转债的担保人 本公司发行可转换公司债券的担保人为中国工商银行北京分行。报告期内，中国工商银行 根据国务院的决定，经中国银监会批准，整体改制为中国工商银行股份有限公司。公司的担保人 相应变更为中国工商银行股份有限公司北京市分行。 7、转债期后事项说明 截至2006年2月16日，歌华转债的流通数量已小于3000万元，其余已全部转股，根据有关规 定， “歌华转债”已自2006年3月8日起停止交易。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 是否在股 年初 年末 股份 性 年 变动 公司领取的 东单位或 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 增减 别 龄 原因 税后报酬总 其他关联 数 数 数 额 (万元) 单位领取 张 淼 董事长 男 41 2004 年 8 月 2005 年 12 月 0 0 － － 33.17 否 董事、总 卢东涛 男 43 2002 年 12 月 2005 年 12 月 0 0 － － 30.63 否 经理 董事、副 黄广泉 男 52 2002 年 12 月 2005 年 12 月 0 0 － － 28.07 否 总经理 董事、副 吴瞻民 男 52 2002 年 12 月 2005 年 12 月 0 0 － － 27.43 否 总经理 董事、副 马 健 男 41 2002 年 12 月 2005 年 12 月 0 0 － － 27.43 否 总经理 董事、总 胡志鹏 男 41 2005 年 7 月 2005 年 12 月 0 0 － － 19.30 是 会计师 9 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 彭 岱 董事 男 49 2002 年 12 月 2005 年 12 月 0 0 － － － 是 成小云 董事 男 43 2002 年 12 月 2005 年 12 月 0 0 － － － 是 柳亦兵 董事 男 38 2002 年 12 月 2005 年 12 月 0 0 － － － 是 田 明 独立董事 女 56 2002 年 12 月 2005 年 12 月 0 0 － － 4.2 否 王忠烈 独立董事 男 71 2002 年 12 月 2005 年 12 月 0 0 － － 4.2 否 涂 建 独立董事 男 45 2002 年 12 月 2005 年 12 月 0 0 － － 4.2 否 崔也光 独立董事 男 48 2002 年 12 月 2005 年 12 月 0 0 － － 4.2 否 龚 翔 独立董事 男 42 2003 年 6 月 2005 年 12 月 0 0 － － 4.2 否 田 秋 监事 男 42 2003 年 6 月 2005 年 12 月 0 0 － － 11.55 否 武洁明 监事 女 52 2002 年 12 月 2005 年 12 月 0 0 － － － 是 王 伟 监事 男 40 2005 年 6 月 2005 年 12 月 0 0 － － － 是 刘春生 副总经理 男 58 2002 年 12 月 2005 年 12 月 0 0 － － 27.43 否 王振华 副总经理 男 52 2004 年 9 月 2005 年 12 月 0 0 － － 27.61 否 总经理助 何拥军 男 44 2003 年 7 月 2005 年 12 月 0 0 － － 25.28 否 理 总经理助 刘 华 女 44 2003 年 7 月 2005 年 12 月 0 0 － － 25.28 否 理 总经理助 康朝晖 男 40 2003 年 7 月 2005 年 12 月 0 0 － － 25.28 否 理 总经理助 王奇之 女 45 2005 年 9 月 2005 年 12 月 0 0 － － 25.28 否 理 董事会秘 梁彦军 男 34 2005 年 9 月 2005 年 12 月 0 0 － － 22.85 否 书 合计 － － － － － 0 0 － － 377.59 － 说明： 经公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过，胡志鹏先生自 2005 年 7 月起担任公司董事和 总会计师（财务负责人） ，2005 年上半年其在北京歌华文化发展集团领取薪酬。北京北广传媒集 团有限公司系北京歌华文化发展集团与本公司的实际控制人。 2、董事、监事、高级管理人员主要工作经历： 姓 名 主要工作经历 曾于北京市西城区从事宣传工作；曾任北京市委宣传部新闻出版处主任科员、副处长，北京市委 张 淼 副处级秘书、正处级秘书，北京晚报副总编、常务副总编。 曾于中共北京市委宣传部理论处工作；曾任香港上市公司新海康公司发展部经理，中国保利集团 卢东涛 公司监事、处长，本公司董事长、总经理。 黄广泉 曾任北京市广播电视局音像处副处长，北京市广播电视局音像处处长。 曾任北京电视艺术中心制作部副主任，北京市广播电视局计财处副处长，北京广联公司总经理， 吴瞻民 北京有线电视台市场部主任。 10 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 曾任北京联合大学讲师，国家国有资产管理局行政事业司副处长，华证资产管理有限公司副总经 马 健 理，中金丰德投资控股有限公司副总裁。 曾任北京隆福大厦股份有限公司证券部经理、副总经理兼总会计师，北京歌华数据信息多媒体平 胡志鹏 台股份有限公司财务总监，北京和融投资有限公司董事、总经理，北京歌华文化发展集团总会计 师。 彭 岱 曾任国家国有资产管理局处长，金花企业集团董事。 成小云 曾任国家财政部世界银行司处长，广东发展银行北京分行西客站支行行长。 曾任华夏证券有限公司北京东四营业部交易部总经理助理、办公室主任、研究部经理、投资银行 柳亦兵 部经理，北京歌华文化发展集团总经理助理。 田 明 曾任北京牡丹电子集团总会计师。 曾任国务院学位委员会委员兼副秘书长、办公室主任，国家教委“211 工程”办公室主任，国家教 委研究生工作办公室主任，北京大学、北京师范大学教授、博士生导师，山东大学副校长，设于 王忠烈 泰国曼谷的《亚洲理工学院》董事会董事，《亚太地区相互承认高校学位文凭公约》执行会议主 席，全球跨国（网络）教育联盟董事会董事，第六届全国人大代表。 曾任中国律师事务中心副主任、证券部主任。德恒律师事务所全球合伙人、德恒上海律师事务所 涂 建 主任。 崔也光 现任本公司独立董事，首都经济贸易大学会计学院副院长、教授。 龚 翔 曾任北京方正昭德科技有限责任公司副总经理、财务总监。 田 秋 曾在北京有线电视台财务部工作；曾任北京歌华视宽网络技术有限公司董事。 武洁明 曾任北京人民广播电台编辑、北京广播发展总公司北京儿童台副台长、数据信息台台长。 曾任中共北京市委宣传部干部处副处长、北京有线广播电视台办公室党办副主任和北京广播影视 王 伟 集团办公室副主任。 曾任北京市计算机工业总公司人事处副处长、北京市审计局人事处、综合处处长、北京有线电视 刘春生 网络中心综合部主任。 曾任通县县委宣传部常务副部长，通县广播电视局党组副书记、局长，通州区广播电视局党组副 王振华 书记、局长，歌华有线通州分公司经理。 曾任西安空军电讯工程学院教师，北京博瑞琪公司卫星通信部经理、通信与经济发展战略研究所 何拥军 副所长、总裁特别助理，北京邮电大学通信软件工程中心副主任、书记。 曾任中共北京市委宣传部基层处副处级调研员，北京有线电视台综合部副主任，本公司监事会召 刘 华 集人。 康朝晖 曾任中共北京市委宣传部干部处副处长。 曾任《中国证券报》栏目负责人；北京京华信托投资公司证券部副经理；南方证券北京分公司办 王奇之 公室主任、投资银行部经理；南方证券亚运村营业部总经理；北京歌华有线电视网络股份有限公 司董事会秘书。 梁彦军 曾任中国新闻社记者、北京晚报资本财经周刊负责人、北京晚报国际新闻部副主任。 11 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 （二）在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 酬津贴 彭 岱 北京北广传媒投资发展中心 副总裁 2003 年 10 月至今 否 武洁明 北京广播公司 项目经理 1998 年 12 月至今 是 在其他单位任职情况 姓 名 其他单位名称 担任的职务 张 淼 北京北广传媒集团有限公司 副总经理 卢东涛 北京北广传媒影视有限公司 董事 黄广泉 北京京视传媒有限责任公司 董事 吴瞻民 北京中广网媒信息咨询发展有限责任公司 董事 北京北广传媒集团有限公司 发展规划部主任 彭 岱 北京北广传媒移动电视有限公司 董事、总经理 成小云 北京北广传媒集团有限公司 管委会主任助理 柳亦兵 鼎视数字电视传媒有限公司 董事、总经理 田 明 北京牡丹电子集团有限责任公司 董事、总裁 北京大学 教授、博士生导师 王忠烈 美国 Jones 国际网络大学 董事会董事 亚太经合组织教育基金会 董事会董事 涂 建 中国国际贸易促进委员会资产管理中心 主任 首都经济贸易大学会计学院 副院长、教授 财政部会计准则委员会 咨询专家 中国中青年财务成本研究会 理事 崔也光 香港国际会计学会 理事 中国审计学会 会员 北京市会计学会 副秘书长、常务理事 龚 翔 北大方正创业投资有限责任公司 副总经理、财务总监 王 伟 北京北广传媒集团有限公司 党委办公室主任 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序和确定依据：现任董事、监事、高级管理人员 的年度报酬，由董事会依据岗位及职务研究确定，并提交股东大会批准。具体报酬数额详见董事、 监事、高级管理人员基本情况表。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 变动情况 担任的职务 上任/离任原因 何公明 辞职 董事、副总经理 工作变动 齐 涛 辞职 董事、副总经理兼财务负责人 工作变动 辞职 监事 工作安排 胡志鹏 聘任 董事、总会计师（财务负责人） 工作安排 王 伟 聘任 监事 工作安排 辞职 董事会秘书 工作安排 王奇之 聘任 总经理助理 工作安排 梁彦军 聘任 董事会秘书 工作安排 12 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 说明： 1、经公司第二届董事会第二十六次会议审议通过，同意何公明先生、齐涛先生因工作变动辞 去公司副总经理、副总经理兼财务负责人职务（详见 2005 年 6 月 18 日《中国证券报》、 《上海证 券报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn）。 2、经公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过，同意胡志鹏先生因工作安排的需要辞去公 司监事职务，同意聘任王伟先生担任公司监事，同意聘任胡志鹏先生担任公司董事和总会计师（财 务负责人）（详见 2005 年 7 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn）。 3、经公司第二届董事会第三十次会议审议通过，同意王奇之女士因工作安排的需要辞去董事 会秘书职务，聘任其担任公司总经理助理；同意聘任梁彦军先生担任公司董事会秘书 (详见 2005 年 9 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn)。 （五）公司员工情况 截至报告期末，公司在职员工为 709 人，需承担费用的离退休职工为 5 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政人员 229 财务人员 34 销售人员 19 技术人员 427 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 博士 5 研究生 66 本科 227 专科 228 专科以下 183 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的规定，认真落实监管部 门关于公司治理的有关规定，致力于进一步完善公司治理结构，强化公司的基础性制度建设，加 强公司的信息披露工作，完善投资者关系管理工作。 1、股东与股东大会 按照《公司章程》规定，股东按其所持股份享有平等权利，并承担相应义务。股东大会的召 开和表决程序规范，历次股东大会均经律师现场见证，并出具法律意见书。 2、控股股东与上市公司 控股股东严格按照《公司法》要求依法行使权利并承担义务。公司董事会、监事会和内部机 构均独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。 13 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 3、董事与董事会 公司严格按照《公司章程》的规定选聘董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规 的要求。董事能以勤勉、认真、负责的态度出席董事会议和股东大会，对所议事项充分表达明确 的意见，能根据全体股东的利益，忠实、诚信地履行职责。公司现有董事 14 名，其中独立董事 5 名，独立董事人数占全体董事人数的三分之一。 4、监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司监事能够认真履 行职责，依法、独立地对公司经营情况、财务状况以及公司董事和其他高级管理人员履行职责合 法性、合规性进行监督。 5、信息披露与透明度 公司各项信息披露严格按照监管部门的规定执行，达到了真实、准确、及时、完整的要求， 确保所有股东有平等的机会获得信息。 公司完善了投资者关系管理工作制度，规定专门部门及人员接待股东的来信、来电、来访和 咨询，通过多种形式主动加强与股东特别是社会公众股东的沟通与交流，切实维护各方股东的利 益。 6、关于董事、监事培训 公司董事、监事先后参加多部门不同层次的各类培训；按照统一安排，公司董事、监事已全 部参加了新《公司法》和《证券法》的培训。 7、内控制度建设 报告期内，公司不断完善和规范内部管理与控制制度，根据相关法律、法规，修订了《公司 章程》、《信息披露实施细则》、 《投资者关系管理制度》、 《董事会议事规则》、 《股东大会议事规则》、 《独立董事制度》，制定了《内部信息报告制度》等制度。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 第二届董事会第二十八次会议因公出差 田 明 13 12 0 1 未参与表决 第二届董事会第二十九次会议书面委托 王忠烈 13 12 1 0 田明董事代行表决权 第二届董事会第二十九次会议书面委托 涂 建 13 12 1 0 龚翔董事代行表决权 第二届董事会第二十九次会议因公出差 崔也光 13 11 1 1 未参与表决；第二届董事会第二十二次 会议书面委托涂建董事代行表决权。 龚 翔 13 13 0 0 说明： 公司各位独立董事任职以来，本着对全体股东负责的态度，认真履行法律、法规和《公司章 程》赋予的职责，积极参加报告期内的董事会和股东大会，检查和指导公司经营管理工作，为公 司的长远发展和管理出谋划策，对董事和高级管理人员的人选以及其他议案发表独立意见，在董 事会日常工作及重要决策中尽职尽责，切实维护了公司及全体股东的利益。 14 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立的经营业务，控股股东北京北广传媒投资发展中心未从事与公 司相同或相近的业务。 2、人员方面：公司的董事、监事及高级管理人员均系依照《公司法》和公司章程规定的程 序，通过选举或聘任产生的，不存在控股股东干预公司人事任免的情况。 3、资产方面：公司资产独立于控股股东，不曾用资产或信誉为控股股东的债务提供担保， 公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 4、机构方面：公司设置了健全的组织机构体系，设有独立的网络建设、运营管理、维护、 客服等部门，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度； 单独在银行开设帐户，单独缴纳各项税金。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员向董事会负责，接受董事会考核、奖惩。公司高级管理人员承担董事会下 达的经营目标，董事会根据经营目标完成情况和经营管理的状况对高级管理人员进行考核并奖 惩。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 5 月 13 日召开 2004 年度股东大会， 决议公告刊登在 2005 年 5 月 14 日的《中 国证券报》和《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 7 月 25 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 7 月 26 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、第二次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 9 月 16 日召开 2005 年第二次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 9 月 17 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 3、第三次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 28 日召开 2005 年第三次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 15 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 2005 年公司继续固本强基，梳理整合资源，完善组织架构和业务流程，以开放的心态、合 作共赢的理念，巩固发展模拟电视相关业务，积极稳妥推动数字电视业务，逐步挖掘增值业务的 潜力；同时加强企业内部管理和控制，有效促进了企业管理水平的优化发展，及时抓住发展的契 机，不断取得新的成果。 (1）谋篇布局、固化流程 公司进一步奠定全程全网、互联互通、多业务整合的战略规划，确立了公司的发展技术体系 和运营机制。以服务终端和多业务品种为导向，围绕统一业务营销、统一技术支持、统一网络运 行维护和统一客户服务四个平台，分清职责、理顺流程。 (2）强化管理、提高效能 年度内公司开展了用户资源调查工作，加大网络整合力度，规范用户收费工作，在北京城八 区银行代缴费的基础上，远郊分公司继续推行银行代缴费，进一步提高了运营效能和服务水平， 为数字电视业务的规模化推广奠定了扎实的服务基础。随着多品种业务的开展，将用户客户服务 中心的服务座席进行扩容，建立了科学高效的客服体系，强化了对外服务、对内监控的功能。2005 年公司注册用户总数达到 286 万户。 (3)打造数字电视产业链，强化外部合作 公司按照广电总局的整体规划，在不断完善各项基础整备工作的同时，开展了数字电视的试 点和推广工作。加强内容资源的集成配置能力和对终端用户的服务能力，与国内广电网络公司、 内容提供商进行战略合作，进一步完善了上下游产业链和服务链。 (4)拓展数据增值业务 公司全面开展了北京市财政局财政拨付专网“金财网”的建设，并以此为契机，大力发展数 据增值业务，与多家政府机构、企事业单位达成了初步合作意向；提高营销能力，改进业务处理 办法，有力推动了个人宽带用户（CM）的业务发展。 （5）财务数据变化 本报告期，公司实现主营业务收入 894,781,354.40 元，同比增长 23.79%；实现主营业务利 润 382,130,511.03 元，同比增长 12.18%；实现净利润 270,470,952.93 元，同比增长 32.60%。 增长的主要原因为：公司通过挖潜增效，提高服务质量，并探索新的运营营销手段，使有线 电视收看维护费和卫星频道收转等各项收入增加；另外，本公司不断加大拓展信息业务领域，信 息业务收入也在不断增长。同时加大成本费用控制力度，成本费用总额的增长幅度低于主营业务 收入的增长幅度，净利润的增长幅度高于主营业务收入的增长幅度。 单位:元 币种:人民币 项 目 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 主营业务收入 894,781,354.40 722,838,073.41 23.79% 主营业务利润 382,130,511.03 340,627,143.12 12.18% 净 利 润 270,470,952.93 203,982,180.83 32.60% 16 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 2、公司存在的主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性和稳定性 (1）近年来，随着技术的进步，各种信息服务在趋于融合的过程中竞争加剧，传输视频信号 的手段越来越多。为此，公司需要加快步伐实现有线网络功能多样化、数量规模化，提高网络的 品质和集约化程度，扩大户均 ARPU 值，提升竞争力。 (2）随着数字电视、付费电视的推广，原有模拟电视的运营模式已不能很好适应新业务的发 展需要。公司市场和营销体系的工作思路、工作方法要有质的突破、根本性的转变。市场与营销 要在策划和计划的引导下，回归公司化的市场本源，在严谨组织的管理下，结合产品、价格、服 务等要素，针对不同的受众群体进行互补式的整合营销。 (3）随着经济快速发展、生活服务水平提高，文化消费市场做大，对服务的要求也渐高。服 务是歌华有线的生命之本。公司强调“全员皆诚信，终端皆为本，服务终致胜”的理念，将工作 重心与终极目标聚焦到终端上来，牢固地树立全面服务终端，全面提升终端的服务质量，不断强 化服务终端的意识，并且主动与服务对象建立有效的沟通渠道，力求服务水平的持久稳定。 (4)加强市场用户资源管理和信源管理，统一梳理公司各类业务品种的用户市场，制定统一 的标准、统一的政策，改变以往政出多门的状况。以对客户高度负责的精神统领全局，逐步实现 制度化、规范化，真正做到资源可控、经营搞活。 3、公司主营业务及其经营状况 (1）主营业务分行业情况的说明 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业 收入比上 成本比上 主营业务利润率 分行业 主营业务收入 主营业务成本 务利润 年增减 年增减 比上年增减（%） 率(%) （％） （％） 减少 4.38 个百 有线电视网络传输 894,781,354.40 481,814,895.51 46.15 23.79 34.75 分点 (2）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 北京 893,725,973.51 23.64 主营业务分地区情况的说明：公司目前的主要业务主要集中于北京地区。 (3）主要供应商情况 公司向前 5 名供应商合计的采购金额为 3,394.88 万元，占年度采购总额的 14.30％。 4、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位:元 币种:人民币 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减金额 增减% 负债总额 1,518,698,992.32 1,840,588,031.49 -321,889,039.17 -17.49% 资产总额 4,024,404,417.60 3,791,566,835.54 232,837,582.06 6.14% 资产负债率 37.74% 48.54% 降低了 10.80 个百分点 本公司报告期末资产总额为 4,024,404,417.60 元,比上年末增长了 6.14%，负债总额为 1,518,698,992.32 元,比上年末减少了 17.49%，2005 年末资产负债率为 37.74%，比上年末降低了 10.80 个百分点,主要原因是:公司发行的可转换债券本年度有 334,933,000 元转成公司股票所致。 17 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 5、报告期公司主要财务数据同比发生重大变化的说明 单位:元 币种:人民币 项目 2005 年度 2004 年度 增减金额 增减% 主营业务成本 481,814,895.51 357,553,270.07 124,261,625.44 34.75% 营业费用 34,856,074.07 41,219,581.35 -6,363,507.28 -15.44% 管理费用 40,552,727.37 64,909,883.92 -24,357,156.55 -37.52% 财务费用 -13,933,860.30 -7,771,911.62 -6,161,948.68 79.28% 所得税 51,247,978.42 36,117,677.95 15,130,300.47 41.89% 成本费用总额 543,289,836.65 455,910,823.72 87,379,012.93 19.17% 成本费用总额占利润 168.77% 189.78% 减少 21.01 个百分点 总额的比例 在本报告期内，公司的主营业务成本比上年度有所增长,营业费用和管理费用比上年有所下 降的主要原因是：根据公司实际经营的需要，自 2005 年 1 月 1 日起对成本、费用科目核算内容 作了相应调整,调整后单项结构发生了变化。由于公司加强了成本、费用的控制力度，成本、费 用总额占利润总额的比重比上年度有所降低，成本、费用总额为 543,289,836.65 元，比上年度增 长 19.17%，低于主营业务收入的增长幅度。所得税增长主要是公司在本报告期实现利润增长所 致。 6、报告期公司的现金流量构成情况 单位:元 币种:人民币 项 目 2005 年度 2004 年度 增减金额 增减% 经营活动现金流量净额 532,456,053.99 549,243,401.78 -16,787,347.79 -3.06% 投资活动现金流量净额 -303,090,445.82 -248,084,951.24 -55,005,494.58 22.17% 筹资活动现金流量净额 -151,459,820.13 1,017,506,137.16 -1,168,965,957.29 -114.89% 现金及现金等价物净增加额 77,905,788.04 1,318,664,587.70 -1,240,758,799.66 -94.09% 公司本报告期内经营活动产生的现金流量净额为 532,456,053.99 元，比上年同期减少了 3.06%；投资活动产生的现金流量净额为-303,090,445.82 元，投资活动的现金流出量净额比上年 度增加了 55,005,494.58 元，增加了 22.17%，主要是公司本报告期购置固定资产活动的现金流出 有所增加和对外投资有所增加；筹资活动产生的现金流量净额为-151,459,820.13 元，比上年度减 少 1,168,965,957.29 元，主要原因是公司在上一年度通过发行可转换公司债券募集资金 125,000 万元，而在本报告期内支付可转换公司债券利息及现金股利所致。 7、公司控股公司及参股公司经营情况 (1) 主要控股子公司的经营情况及业绩 18 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 单位:元 币种:人民币 控股 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 比例 有线电视工程设计、安装；卫星地 面接收设施安装；承接计算机网络 工程；技术开发、技术咨询、技术 服务、技术转让、技术培训；互联 北京视宽新 网信息服务业务（除新闻、出版、 创有线信息 90% 教育、医疗保险、药品、医疗器械 20,000,000 51,692,525.98 1,866,753.79 工程有限责 和 BBS 以外的内容）；法律、法规 任公司 禁止的，不得经营；应经审批的， 未获审批前不得经营；法律、法规 未规定审批的，企业自主选择经营 项目，开展经营活动。 网络技术开发、技术转让、技术培 训；高速数据广播网络信息资源的 北京歌华有 开发；网络服务（电子游艺除外）； 线数字媒体 95% 40,000,000 42,743,463.09 47,739.90 销售安装电子计算机及外部设备； 有限公司 经济信息咨询（中介除外）；互联 网信息服务。 广播电视网络建设开发、经营管理 和维护；广播电视节目收转、传送； 涿州歌华有 广播电视网络信息服务；承办（不 线电视网络 95% 含发布）外省市卫星电视节目落地 11,800,000 19,805,801.70 50,695.17 有限公司 频道在涿州有线电视发布的广告 业务；有线电视器材的租赁和销 售。 （2）主要参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 控股 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 比例 有线数字广播影视业务，付费电视频道和 有线数字广播频道的经营和管理，数字电 北京北广传 视节目的市场推广及其他信息服务；广播 媒数字电视 33.33% 75,000,000 52,502,544.43 -359,043.04 电视技术开发、技术转让、技术咨询、技 有限公司 术服务；广播电视信息服务；销售广播电 视设备。 广播电影电视节目制作；设计、制作、代 理、发布国内及外商来华广告业务；法律、 北京京视传 行政法规、国务院决定禁止的，不得经营； 媒有限责任 15% 40,000,000 81,657,180.41 7,098,517.70 法律、行政法规、国务院决定规定应经许 公司 可的，经审批机关批准并经工商行政管理 机关登记注册后方可经营；法律、行政法 19 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 规、国务院决定未规定许可的，自主选择 经营项目开展经营活动。（其中“广播电 影电视节目制作”项需取得专项审批之 后，方可经营。 ） 信息咨询（不含中介服务）、网络技术服 北京中广网 务、技术开发、技术转让、技术咨询、技 媒信息咨询 14.29% 2,100,000 1,024,890.18 -138,506.28 术培训、影视策划、电脑图文设计制作； 有限公司 销售电子计算机及外部设备。 影视技术研发；零售影视设备；信息咨询 北京北广传 （中介除外）；利用自有设施发布广告。 媒移动电视 4.49% （该企业 2005 年 11 月 28 日前为内资企 100,000,000 123,276,228.23 -20,309,630.01 有限公司 业，于 2005 年 11 月 28 日变更为外商投 资企业。 ） 制作、发行电视节目、电视剧；制作动画； 北京北广传 软件开发。 （其中“制作、发行电视节目、 媒影视有限 10% 30,000,000 34,471,434.85 2,719,382.54 电视剧”，需要取得专项审批之后，方可 公司 经营。） 对传媒业、影视、广播、有线电视网络、 房地产业进行投资及投资管理；广告设 计、制作；承办展览展示活动；组织文化 艺术交流活动（演出除外）；技术开发、 北京北广传 技术转让、技术服务、技术咨询、技术培 媒集团有限 3.125% 160,000,000 258,172,315.58 -11,982,876.80 训；企业策划；信息咨询（中介除外）； 公司 销售机械电器设备、文化办公用品，租赁 设备；广播电影电视节目制作。 （其中“广 播电影电视节目制作”需要取得批准之 后，方可经营；实缴注册资本 16000 万元） 说明：报告期内，公司全部参股公司中没有投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的。 （二）公司未来发展情况的展望 1、行业发展趋势 当前，数字化作为信息时代科技发展的大趋势，给广播影视行业带来巨大而深刻的变革。技 术进步给有线电视网络带来了难得的发展机遇，同时也带来了严峻的挑战。如何利用数字技术有 效地提高广播电视节目的质量，增加频道资源，拓展信息服务功能，在满足老百姓精神文化和信 息需求的同时，促进产业链发展和社会信息化建设，实现传统媒体向现代新媒体转变，是有线电 视网络运营商面临的重要课题。 2 、未来公司发展规划 2006 年公司将加速实施战略转型，把握外部机遇，依托全程全网多业务，纵向贯通产业链， 横向进行跨区域整合与合作，以信息化、本地化、个性化服务，夯实有线电视网在社会消费和社 会服务中的“渠道”价值，提升核心竞争力，打造现代新传媒龙头企业。 20 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 (1）依托奥运，寻求新的利润增长点 今年是承办奥运的关键一年，在 “绿色奥运、科技奥运、人文奥运”的理念下，公司将依托 地域优势，广电政策优势，网络带宽等优势争取在“科技创安”、“奥运专网数字化传输”、“数字 奥运”等项目上有所作为，迎接 “新北京、新奥运”，为公司带来新的利润增长点和发展基础。 (2）对接文化创意产业，加快文化资源孵化 在近期结束的北京市两会上，文化创意产业首次被确定为北京未来新的经济增长点。根据受 众的特点和北京的产业化发展方向，充分发挥有线数字电视平台作为规模最大、效率最高的文化 产品数字化销售网络和最大的 “文化超市”的作用，能为数字娱乐、动漫网游、影视音乐、新媒 体、软件等文化创意产业搭建应用、展示和消费平台。公司将强化与动漫、网络游戏提供商合作， 有的放矢地提供产品，提高文化产品的规模化、集约化和专业化水平。 (3）提供丰富的视听节目和信息流服务，推动新农村建设 国家已明确提出今后五年在建设新农村过程中，以城市工业成就反哺农村，提高农村的消费 能力，加快农村基础设施建设，北京市在这一方面也有大的投入。公司依托新农村发展机遇，为 京郊农民提供更加丰富的电视节目和互联网接入服务，并依托有线电视网开展丰富的信息服务。 (4）把握三网融合带来新机遇 国家的“十一五”规划提到“加强宽带通信网、数字电视网和下一代互联网等信息基础设施建 设，推进‘三网融合’”。公司会在夯实主业的基础上，以此为推动力，加快数字电视的推广进 程，加快数据业务的发展，以完成金财网为契机，拓展安保领域、教育领域、卫生领域、信息数 据统计等领域的集团数据信息化建设，以高性价比的产品，至臻至善的服务占领终端，抢占市场 份额，培育消费市场、培养用户忠诚度。 (5）以信息化、本地化、个性化服务，开拓新媒体市场，迎接新的文化和资讯消费需求 统计资料显示，随着经济的快速发展，人们生活质量的不断提高，国内消费结构正处于变化 中，北京城乡居民家庭恩格尔系数（即居民家庭食品消费支出占家庭消费总支出的比重）在逐步 走低，文化娱乐和资讯信息的消费市场越来越大，要求也越来越高，公司将依托网络资源，依托 数字化媒体，不断提供新业务，开拓新媒体市场，以信息化、本土化、个性化服务，满足人们精 神文化和资讯信息的新需求，从而逐步提升歌华有线用户的户均 ARPU 值。 3、新年度的经营计划 挖潜增效，进一步提高基本收视费收缴率，并同步把握新建社区、楼盘及商用写字楼的增量 市场空间；有线电视数字化“整体转换”要取得突破性进展；卫视频道落地传输服务要积极开展合 作共赢模式的探讨，力争实现广告合作经营模式上的突破；拓展数据业务，积极发展个人宽带用 户的同时，大力发展数据集团用户，主要是在奥运项目和以行业为依托的全市范围集团业务方面 有大的突破；本着合作共赢、增量分成的原则，积极探索新业态、新媒体市场的开拓，扩大公司 网络的边际效益，形成公司业务新的增长点。 （三）公司投资情况 报告期内公司长期股权投资净增加额为 14,900,288.86 元人民币，比上年增加 18,776,348.17 元人民币。 21 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 1、公司第一次募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2000］186 号文核准，公司于 2001 年 1 月 4 日在 上海证券交易所上网定价发行 A 股 8000 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 15.50 元，共募集 资金 124,000 万元，扣除发行费用 3,500 万元后，实际募集资金 120,500 万元。截至 2005 年 12 月 31 日，已使用前次募集资金 92,537 万元,占前次募集资金的 76.79%。尚有 27,963 万元募集资 金未使用，未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专用账户中。 尚未完成的募集资金项目及原因如下： 单位:万元 币种:人民币 拟投入 实际投入 序 是否变 是否符合 是否符合 承诺项目名称 金额 金额 项目进度 预计收益 实际收益 号 更项目 计划进度 预计收益 (万元) (万元) 北京有线广播电 1 100,091 是 76,091 76.02% 10% 28.16% 否 是 视光缆网络工程 宽带社区网络二 2 12,485 是 7,977 63.89% 23.63% -9.23% 否 否 期工程 说明 1：该项目总投资为 124,600 万元，至公司上市前已完成 24,509 万元，计划使用募集资 金 100,091 万元。截至 2005 年 12 月 31 日，项目共计投入募集资金 76,091 万元，尚有 24,000 万 元募集资金未使用。该项目 2005 年共实现营业利润 21,425 万元，投资利润率为 28.16％，收益 情况较好。尚未使用的募集资金用途为修建业务综合楼，未达到计划进度的主要原因为：经 2003 年 6 月 12 日召开的 2002 年度股东大会决议，公司终止了与原北京广播影视集团的联建协议，由 于公司业务综合楼对地理位置及楼层荷载有特殊要求，目前正在对新的备选方案进行比较分析和 商洽之中。相关公告刊登在 2003 年 6 月 13 日的《中国证券报》、 《上海证券报》及上海证券交易 所网站 http://www.sse.com.cn。 说明 2：该项目为经 2002 年第一次临时股东大会审议通过的变更募集资金投资项目，计划 投资金额 12,485 万元。截至 2005 年 12 月 31 日,实际投入募集资金 7,977 万元，2005 年亏损 1,005 万元，未达到计划进度和收益。主要原因为：目前，北京宽带市场竞争激烈，各宽带运营商相继 调低资费价格，公司根据目前宽带市场的实际情况，适当放缓了宽带社区网络的建设进度，在提 高已建成的宽带社区网络的入网率、充分发挥现有资源使用效益的基础上，再加快社区宽带网络 的建设进度。相关公告刊登在 2002 年 3 月 12 日的《中国证券报》、 《上海证券报》及上海证券交 易所网站：http://www.sse.com.cn。 2、 第二次募集资金使用情况 公司 2004 年通过发行可转换公司债券募集资金 125,000 万元人民币，根据发行可转换公司 债券募集说明书披露的资料，扣除发行费用后的投资金额为 120,520 万元，已累计使用 19,398.66 万元人民币，其中本年度已使用 12,163.22 万元人民币，尚未使用 101,121.34 万元人民币，尚未 使用募集资金存放于公司开立的募集资金专用账户中。 第二次募集资金总体使用情况的说明： 单位:万元 币种:人民币 22 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 实 是否 是否 是否符 序 实际投入 项目进 预计收 际 符合 承诺项目名称 拟投入金额 变更 合预计 号 金额 度 益 收 计划 项目 收益 益 进度 朝阳区有线数字电视 一 传输系统 19,790.91 否 3,731.68 18.86% 8.96% 是 是 东城区、西城区有线 二 数字电视传输系统 18,853.31 否 2376.43 12.60% 7.64% 是 是 丰台区有线数字电视 三 传输系统 17,370.62 否 2,773.32 15.97% 8.16% 是 是 海淀区有线数字电视 四 传输系统 20,003.72 否 3,289.43 16.44% 8.55% 是 是 石景山区有线数字电 五 视传输系统 6,676.19 否 901.93 13.51% 7.31% 是 是 崇文区、宣武区有线 六 数字电视传输系统 15,283.67 否 2047.45 13.40% 6.96% 是 是 北京歌华有线数字电 七 视媒体中心 10,612.03 否 4097.26 38.61% 12.89% 是 是 北京歌华有线数字电 八 视用户信息中心 9,529.51 否 181.16 1.90% 14.25% 是 是 九 补充流动资金 2,400 合计 120,520 19,398.66 16.10% 注：该项目目前尚处于建设期，尚未形成投资规模，暂无收益。由于数字电视基础设施建设 不同于一般工业企业基础设施建设的特性，且受国家政策支持、市政设施建设及用户对数字电视 接受程度等因素的影响。公司在对募集资金的投入上，采用了较为谨慎的策略。公司在本报告期 内进一步完善数字电视项目的规划、设计、各环节详细的技术论证和市场研究，加大前期试点工 作力度，为下一步大规模推广积累经验和奠定基础。 3、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 12,485 变更项目拟投 实际投入 产生收益 是否符合 是否符合 变更后的项目 对应的原承诺项目 入金额 金额 情况 计划进度 预计收益 宽带社区网络 电视网络技术研究中心、双 12,485 7,977 -9.23％ 否 否 二期工程 向数字微波数据网等 合计 / 12,485 7,977 / / 4、非募集资金项目情况 经公司第二届董事会第二十六次会议审议通过，本公司出资人民币 1500 万元，增资北京北 广传媒数字电视有限公司，增资扩股后公司持股比例由 22.22%增至 33.33%。 （四）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司未发生会计政策、会计估计变更或重大会计差错变更、更正的情况。 23 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1)公司于 2005 年 4 月 4 日召开第二届董事会第二十一次会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 6 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （2）公司于 2005 年 4 月 11 日召开了第二届董事会第二十二次会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 13 日的《中国证券报》和《上海证券报》 。 （3）公司于 2005 年 4 月 22 日召开了第二届董事会第二十三次会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 23 日的《中国证券报》和《上海证券报》 。 （4）公司于 2005 年 6 月 2 日召开了第二届董事会第二十四次会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 3 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （5）公司于 2005 年 6 月 16 日召开了第二届董事会第二十五次会议，审议并通过了《关于澳 星股份有限公司以增资和受让部分股权方式参股北广传媒移动电视有限公司的议案》 （6）公司于 2005 年 6 月 17 日召开了第二届董事会第二十六次会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 18 日的《中国证券报》和《上海证券报》 。 （7）公司于 2005 年 6 月 24 日召开了第二届董事会第二十七次会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 25 日的《中国证券报》和《上海证券报》 。 （8）公司于 2005 年 7 月 25 日召开了第二届董事会第二十八次会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 26 日的《中国证券报》和《上海证券报》 。 （9）公司于 2005 年 8 月 12 日召开了第二届董事会第二十九次会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 16 日的《中国证券报》和《上海证券报》 。 （10）公司于 2005 年 9 月 9 日召开了第二届董事会第三十次会议，决议公告刊登在 2005 年 9 月 10 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （11）公司于 2005 年 10 月 26 日召开了第二届董事会第三十一次会议，会议审议并通过了《公 司 2005 年第三季度报告正文及全文》 。 （12）公司于 2005 年 11 月 17 日召开了第二届董事会第三十二次会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 19 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （13）公司于 2005 年 11 月 25 日召开了第二届董事会第三十三次会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 26 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会根据《公司法》等有关法律、法规的规定，按照《公司章程》的要求，严 格行使股东大会赋予的职权，诚信尽责地执行了股东大会通过的各项决议。 （1）根据公司 2004 年度股东大会审议通过的《2004 年度利润分配预案》，进行了利润分配工 作，于 2005 年 7 月 8 日按每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税）向公司全体股东分配，共派发 现金红利 52,650,328.25 元。相关公告刊登在 2005 年 6 月 28 日的《中国证券报》、 《上海证券报》 及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。 （2）根据公司 2005 年第二次临时股东大会审议通过的《公司 2005 年中期资本公积金转增股 本方案》，进行了资本公积金转增股本工作，于 2005 年 10 月 10 日按每 10 股转增 6 股实施资本 公积金转增股本，共计转增股本 210,880,916 股。相关公告刊登在 2005 年 9 月 26 日的《中国证 券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经北京京都会计师事务所有限责任公司审计确认，本公司 2005 年度净利润为 270,470,952.93 元，按本年度净利润的 10％提取法定盈余公积金和法定公益金分别为 27,371,666.22 元，共计 24 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 54,743,332.44 元人民币，加上以前年度未分配利润，2005 年可供全体股东分配的利润为 400,504,311.03 元。以总股本为基数，按每 10 股派发现金红利 3 元（含税）向全体股东分配。 本公司发行的可转换公司债券于 2004 年 11 月 12 日进入转股期。截至 2006 年 2 月 16 日，公司 可转债的流通数量已小于 3000 万元，根据有关规定和约定，3 月 8 日起公司可转债停止交易。 但考虑到转股期内转股因素，目前公司股本处于变动中，故暂时无法确定本次派发现金红利的金 额。以上利润分配预案待公司 2005 年度股东大会审议通过后，公司将发布 2005 年度分红派息实 施公告确定具体金额。 （七）其他披露事项 1、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》。 2、公司于 2006 年 1 月 4 日召开了第二届三十四次董事会，会议审议通过了《关于调整坏 帐准备计提比例及固定资产折旧年限的议案》，该项调整拟从 2006 年 1 月 1 日开始执行。相关公 告 刊 登 在 2006 年 1 月 5 日 的 《 中 国 证 券报 》、《 上 海 证 券 报 》 和上 海 证 券 交易 所 网 站 http://www.sse.com.cn。 （八）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 1、截止本报告期末，公司负债总额 151,869.90 万元,资产负债率为 37.74%。资信情况良好， 具有较强的偿债能力。 2、还债现金安排: 公司发行的可转换公司债券的期限为五年,即自 2004 年 5 月 12 日至 2009 年 5 月 11 日, 截至 2006 年 2 月 16 日，歌华转债的流通数量已小于 3000 万元，其余已全部转股，并于 2006 年 3 月 8 日起停止交易。如果出现满足可转换公司债券募集说明书中披露的回售与赎回条款及到期还本 付息的情形,公司可通过自有资金来支付债券持有人的本金和利息,详细情况见公司《发行可转换 公司债券募集说明书》。相关公告刊登于 2004 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》及 上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 2005 年度公司监事会根据《公司法》及其他有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定， 本着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规赋予的职责，积极有效地开展工作，对公 司依法运作情况和公司高级管理人员履行职责的合法、合规性进行了监督，维护了公司及股东的 合法权益。报告期内公司监事会列席了各次董事会会议。 本年度公司监事会共召开了三次会议，分别如下： 1、2005 年 4 月 4 日，召开了公司第二届监事会第九次会议，审议并通过了如下决议： （1）《2004 年度总经理工作报告》； （2）《2004 年度财务决算报告》； （3）《2004 年度监事会报告》。 会议决议公告刊登在 2005 年 4 月 6 日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所 网站 http://www.sse.com.cn。 2、2005 年 6 月 16 日，召开了公司第二届监事会第十次会议，审议并通过了如下决议： （1）《关于免去胡志鹏先生公司监事职务的议案》； 25 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 （2）《关于提名王伟先生为公司监事候选人的议案》。 会议决议公告刊登在 2005 年 6 月 17 日的《中国证券报》、 《上海证券报》及上海证券交易所 网站 http://www.sse.com.cn。 3、2005 年 11 月 25 日，召开了公司第二届监事会第十一次会议， 审议并通过了如下决议： 《关于提请股东大会批准监事会延期换届的议案》。 会议决议公告刊登在 2005 年 11 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易 所网站 http://www.sse.com.cn。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律、法规和《公司章程》的相关规定对公司的决策程序、内部 控制制度和公司董事、经理履职情况进行了监督，认为报告期内公司股东大会和董事会的召开程 序及董事会切实履行股东大会的各项决议方面，符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，保 证了公司的依法运作；公司建立了良好的内部控制制度体系，并有效执行，防止了经营管理风险； 公司董事及其他高级管理人员在履行公司职务时，未发现有违反法律、法规和《公司章程》或损 害公司利益和侵犯股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了检查，认为公司严格执行了财经法规和财务 制度，财务运作情况正常。监事会还对 2005 年度财务报告进行了核查，认为公司财务报告是真 实合法的，北京京都会计师事务所出具的审计意见真实公允的反映了报告期内公司的财务状况和 经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 经核查，公司最近一次募集资金实际投入与承诺投入项目一致，实际投资项目没有变更，使 用正常。 (五）公司收购、出售资产情况 公司关于转让北京中关村信息工程股份有限公司股权、北京北广传媒移动电视有限公司股权 的交易程序符合有关规定，转让价格合理、公允。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司为北京北广传媒数字电视有限公司增资 1500 万元的关联交易事项，关联交 易价格公平合理，没有损害公司和股东的利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼仲裁事项的说明 2003 年 7 月 28 日，北京市崇文区人民法院受理了原告何某诉讼本公司有线电视纠纷一案。 经过法院开庭审理，于 2005 年 5 月 30 日做出一审判决，驳回何某的诉讼请求（[2003]崇民初字 第 3521 号）。原告何某因不服崇文区法院的民事判决，依法再次提起诉讼，北京市第二中级人民 法院受理了诉讼请求，并就本案于 2005 年 11 月 7 日作出终审判决，判决驳回何俊的诉讼请求， 维持原判，一、二审诉讼费均由原告承担（[2005]二中民终字第 10083 号） 。 26 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 本报告期公司无收购资产事项。 2、出售资产情况 （1）北京中关村信息工程股份有限公司股权转让 以经审计的北京中关村信息工程股份有限公司 2004 年每股净资产为依据，按照双方协商确定 的价格 1.172 元/股，公司将持有的 2000 万股中关村信息工程股份有限公司股份转让给北京市基 础设施投资有限公司，转让金额为 2343.5960 万元。 相关公告刊登在 2005 年 11 月 19 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。 （2）北京北广传媒移动电视有限公司股权转让 公司以 169.9 万元的价格出让北京北广传媒移动电视有限公司 0.51％的股权，受让方为澳大 利亚澳星股份有限公司。本次转让经第二届董事会第二十五次会议审议通过。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 2005 年期初占 2005 年度偿 向关联方提供 2005 年末占 关联方 关联关系 用资金余额 还金额 资金金额 用资金余额 北京视宽新创有线信息 控股子公司 5,000,000.00 5,000,000.00 0 0 工程有限责任公司 北京歌华有线数字媒体 控股子公司 41,833.60 0 0 41,833.60 有限公司 合计 / 5,041,833.60 5,000,000.00 0 41,833.60 报告期内公司未向控股股东及其子公司提供资金，截至本报告期末向控股子公司提供资金的 余额为 41,833.60 元人民币。 关联债权债务形成原因：本公司向北京歌华有线数字媒体有限公司提供频道传输服务，截止 2005 年末，应收北京歌华有线数字媒体有限公司 1 年以上频道传输费 41,833.60 元，根据上海证 券交易所 2005 年年度报告工作备忘录第五号 《对年报准则有关条文的剖析（二）》 ，将该款项列 为非经营性占用项目。 关联债权债务清偿情况：北京视宽新创有线信息工程有限责任公司在本报告期以现金方式归 还了以前年度暂借款 500 万元；截止会计报告批准报出日，北京歌华有线数字媒体有限公司以现 金方式结清了 41,833.60 元频道传输费。 2、其他重大关联交易 经公司第二届董事会第二十六次会议审议通过，本公司和北京北广传媒集团有限公司各出 资人民币 1500 万元，为北京北广传媒数字电视有限公司共增资人民币 3000 万元，主要用于全国 节目集成平台的搭建，加强数字电视公司节目集成的实力，整合资源，理顺产业链，进一步推动 数字电视的发展。北京北广传媒集团有限公司系本公司与数字电视公司同一实际控制人。为此， 上述事项为重大关联交易事项（董事会决议公告和关联交易公告均刊登在 2005 年 6 月 17 日的《中 国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn）。 27 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 （四）托管情况 本报告期公司无托管事项。 （五）承包情况 本报告期公司无承包事项。 （六）租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 （七）担保情况 本报告期公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 报告期内，公司各项业务履行正常，未发生重大合同纠纷。 （十）承诺事项履行情况 1、由于公司实际控制人已发生变化，原有实际控制人的承诺事项亦发生变化。目前，持有 公司 5％以上股份的股东对公开披露承诺事项履行了承诺。 2、期后事项：公司已于 2006 年 1 月 23 日公告股权分置改革方案，并于 2 月 13 日公告调整 方案，流通股股东每 10 股获得 3 股对价，自 2006 年 3 月 3 日起，公司股票简称为 “G 歌华”。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 公司自上市以来，已连续六年聘请北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司提供财务 审计服务，实行每年一聘。2006 年，公司仍聘请北京京都会计师事务所为公司财务审计机构。 报告期内，公司第二届董事会第三十五次会议审议通过支付北京京都会计师事务所有限责任 公司 2005 年度财务审计费 70 万元人民币。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交 易所的公开谴责。 （十三）报告期无其它重大事项 （十四）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况 担保人的盈利能力、资产状况和信用状况未发生重大变化。 （十五）会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况的专项说明 详见 2006 年 3 月 15 日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。 28 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 (十六)独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会发 2003（56）号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》文件精神和上海证券交易所的相关规定，作为北京歌华有线电视网络股份有 限公司（以下简称“公司）”之独立董事，本着公正、公平、客观的原则和实事求是的态度对公 司对外担保的情况进行了认真负责的核查和落实工作，包括详细审阅公司年度审计报告；询问公 司有关部门和人员、当面向公司总经理和财务总监进行询问和核实。现就有关情况说明如下：公 司严格遵守《公司章程》的有关规定，规范公司的对外担保行为，并能严格控制对外担保风险。 截至 2005 年 12 月 31 日，公司不存在为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非 法人单位或个人提供担保的情况；也不存在控股股东及其他关联方强制公司为他人提供担保的情 况；截至 2005 年 12 月 31 日，公司不存在任何对外担保情况。 独立董事：王忠烈 崔也光 田明 龚翔 涂建 十一、财务会计报告 （一） 审计报告 审计报告 北京京都审字(2006)第 0396 号 北京歌华有线电视网络股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称歌华有线公司）2005 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表以及 2005 年度的公司及合并利润表和现金流量表。这些会 计报表的编制是歌华有线公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了歌华有线公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现 金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 注册会计师 郑建彪 中国·北京 注册会计师 陈雯 2006 年 3 月 13 日 29 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 （二） 财务报表 资产负债表 编制单位：北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位：人民币元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六.1 2,250,168,843.12 2,196,492,562.65 2,172,263,055.08 2,112,754,919.35 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 六.2 294,012.73 431,823.08 684,556.53 432,350.13 其他应收款 六.3 2,425,185.36 2,200,352.09 3,327,203.72 7,497,736.36 预付账款 六.4 19,278,518.53 18,766,347.00 6,810,060.60 6,978,429.60 应收补贴款 存货 六.5 22,779,661.98 13,867,822.88 29,977,548.97 8,063,252.29 待摊费用 六.6 2,581,583.43 2,471,419.23 2,672,680.95 2,369,497.65 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,297,527,805.15 2,234,230,326.93 2,215,735,105.85 2,138,096,185.38 长期投资： 长期股权投资 六.7 60,067,850.42 127,171,402.12 45,167,561.56 113,169,133.01 长期债权投资 长期投资合计 60,067,850.42 127,171,402.12 45,167,561.56 113,169,133.01 固定资产： 固定资产原价 六.8 1,818,537,905.38 1,799,529,772.71 1,571,923,799.52 1,564,408,632.85 减：累计折旧 六.8 673,964,841.83 668,712,316.45 490,031,933.00 487,663,808.71 固定资产净值 1,144,573,063.55 1,130,817,456.26 1,081,891,866.52 1,076,744,824.14 减:固定资产减 值准备 六.8 69,839.50 1,011,248.50 812,490.50 固定资产净额 1,144,503,224.05 1,130,817,456.26 1,080,880,618.02 1,075,932,333.64 工程物资 六.9 126,437,250.36 125,803,143.91 113,744,507.27 113,744,507.27 在建工程 六.10 374,409,419.74 376,719,427.66 316,018,815.86 331,539,951.12 固定资产清理 5,939.65 固定资产合计 1,645,355,833.80 1,633,340,027.83 1,510,643,941.15 1,521,216,792.03 无形资产及其他资 产： 无形资产 六.11 13,627,494.59 11,983,221.33 13,863,137.25 13,863,137.25 长期待摊费用 六.12 7,825,433.64 7,825,433.64 6,157,089.73 6,157,089.73 其他长期资产 无形资产及其他 资产合计 21,452,928.23 19,808,654.97 20,020,226.98 20,020,226.98 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,024,404,417.60 4,014,550,411.85 3,791,566,835.54 3,792,502,337.40 30 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表（续） 单位：人民币元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 六.13 47,838,725.42 44,063,555.20 59,027,922.76 55,470,126.92 预收账款 六.14 200,713,871.60 190,997,567.92 188,978,617.47 186,839,561.20 应付工资 22,517,931.56 22,502,391.56 21,782,992.27 21,782,992.27 应付福利费 14,187,875.45 12,925,453.88 8,683,351.39 8,146,811.64 应付股利 六.15 5,652,315.90 5,331,626.11 79,431,626.11 79,431,626.11 应交税金 六.16 16,027,625.52 15,485,617.32 18,366,443.94 17,768,646.94 其他应交款 六.17 -117,612.60 -126,484.80 -13,774.49 -23,365.52 其他应付款 六.18 22,585,981.30 17,120,629.93 64,376,609.52 67,191,288.94 预提费用 六.19 39,457,895.15 42,433,830.46 预计负债 递延收益 六.20 216,133,569.24 216,025,305.24 119,239,512.46 119,195,731.16 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 584,998,178.54 566,759,492.82 559,873,301.43 555,803,419.66 长期负债： 长期借款 应付债券 六.21 924,400,813.78 924,400,813.78 1,260,361,944.47 1,260,361,944.47 长期应付款 专项应付款 六.22 9,300,000.00 9,300,000.00 20,352,785.59 20,352,785.59 其他长期负债 长期负债合计 933,700,813.78 933,700,813.78 1,280,714,730.06 1,280,714,730.06 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,518,698,992.32 1,500,460,306.60 1,840,588,031.49 1,836,518,149.72 少数股东权益 2,422,000.26 2,555,587.29 股东权益： 股 本 六.23 588,721,058.00 588,721,058.00 351,000,888.00 351,000,888.00 资本公积 六.24 1,265,834,268.00 1,265,834,268.00 1,166,514,854.42 1,166,514,854.42 盈余公积 六.25 248,223,787.99 248,223,787.99 193,480,455.55 193,480,455.55 其中：法定公益金 105,296,416.23 105,296,416.23 77,924,750.01 77,924,750.01 未分配利润 六.26 400,504,311.03 411,310,991.26 237,427,018.79 244,987,989.71 其中：拟分配现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 2,503,283,425.02 2,514,090,105.25 1,948,423,216.76 1,955,984,187.68 负债和股东权益总计 4,024,404,417.60 4,014,550,411.85 3,791,566,835.54 3,792,502,337.40 公司负责人：张淼 主管会计工作负责人: 胡志鹏 会计机构负责人：闫维丽 31 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 利润表 编制单位：北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位：人民币元 附注 2005 年度 2004 年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六.27 894,781,354.40 889,014,039.09 722,838,073.41 718,123,168.79 减：主营业务成本 481,814,895.51 478,905,818.82 357,553,270.07 357,735,017.14 主营业务税金及附加 六.28 30,835,947.86 28,732,705.31 24,657,660.22 23,136,164.88 二、主营业务利润 382,130,511.03 381,375,514.96 340,627,143.12 337,251,986.77 加：其他业务利润 六.29 766,922.27 766,922.27 2,020,236.57 2,018,252.07 减: 营业费用 34,856,074.07 34,228,479.87 41,219,581.35 40,129,594.20 管理费用 40,552,727.37 38,774,741.38 64,909,883.92 62,416,240.37 财务费用 六.30 -13,933,860.30 -13,209,236.03 -7,771,911.62 -7,271,659.75 三、营业利润 321,422,492.16 322,348,452.01 244,289,826.04 243,996,064.02 加：投资收益 六.31 333,416.94 2,236,556.18 -3,576,059.31 -2,239,749.90 补贴收入 营业外收入 43,385.22 37,053.78 11,080.00 减：营业外支出 六.32 -106,312.41 -107,864.00 496,194.32 494,517.88 四、利润总额 321,905,606.73 324,729,925.97 240,228,652.41 241,261,796.24 减：所得税 51,247,978.42 51,013,263.73 36,117,677.95 35,386,066.48 减：少数股东损益 186,675.38 128,793.63 加：未确认的投资损失 270,470,952.93 273,716,662.24 203,982,180.83 205,875,729.76 五、净利润 六.23 补充资料： 2005 年度 2004 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：张淼 主管会计工作负责人: 胡志鹏 会计机构负责人：闫维丽 32 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 利润分配表 编制单位：北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位：人民币元 2005 年度 2004 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 270,470,952.93 273,716,662.24 203,982,180.83 205,875,729.76 加：年初未分配利润 237,427,018.79 244,987,989.71 201,162,199.20 206,829,621.19 其他转入 二、可供分配的利润 507,897,971.72 518,704,651.95 405,144,380.03 412,705,350.95 减：提取法定盈余公积 27,371,666.22 27,371,666.22 20,587,572.98 20,587,572.98 提取法定公益金 27,371,666.22 27,371,666.22 20,587,572.98 20,587,572.98 免税基金 三、可供股东分配的利润 453,154,639.28 463,961,319.51 363,969,234.07 371,530,204.99 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 52,650,328.25 52,650,328.25 126,542,215.28 126,542,215.28 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 400,504,311.03 411,310,991.26 237,427,018.79 244,987,989.71 公司负责人：张淼 主管会计工作负责人: 胡志鹏 会计机构负责人：闫维丽 33 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年度 编制单位：北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 967,604,737.26 956,173,585.02 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 六.33 9,168,819.41 13,336,420.78 现金流入小计 976,773,556.67 969,510,005.80 购买商品、接受劳务支付的现金 189,156,134.47 211,539,257.24 支付给职工以及为职工支付的现金 130,972,758.20 121,297,769.26 支付的各项税费 79,861,983.37 77,388,387.34 支付的其他与经营活动有关的现金 六.34 44,326,626.64 40,955,583.08 现金流出小计 444,317,502.68 451,180,996.92 经营活动产生的现金流量净额 532,456,053.99 518,329,008.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11,952,340.00 11,952,340.00 取得投资收益所收到的现金 500,000.00 3,386,208.14 处置固定资产、无形资产和其他长期 330,888.60 330,580.00 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 六.35 33,507,659.46 32,777,590.38 现金流入小计 46,290,888.06 48,446,718.52 购建固定资产、无形资产和其他长期 334,314,461.96 316,511,392.05 资产所支付的现金 投资所支付的现金 15,000,000.00 15,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 66,871.92 66,871.92 现金流出小计 349,381,333.88 331,578,263.97 投资活动产生的现金流量净额 -303,090,445.82 -283,131,545.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 - - 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的 148,757,809.49 148,757,809.49 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 六.36 2,702,010.64 2,702,010.64 现金流出小计 151,459,820.13 151,459,820.13 筹资活动产生的现金流量净额 -151,459,820.13 -151,459,820.13 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 77,905,788.04 83,737,643.30 公司负责人：张淼 主管会计工作负责人: 胡志鹏 会计机构负责人：闫维丽 34 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表--补充资料 2005 年度 编制单位：北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 270,470,952.93 273,716,662.24 加：少数股东损益 186,675.38 计提的资产减值准备 -583,142.70 -552,142.62 固定资产折旧 191,003,674.38 188,013,908.69 无形资产摊销 2,706,736.12 2,642,606.00 长期待摊费用摊销 2,494,899.58 2,494,899.58 待摊费用减少（减：增加） 91,097.52 -101,921.58 预提费用增加（减：减少） 39,457,895.15 42,433,830.46 处置固定资产、无形资产和其他长期 164,405.09 162,853.50 资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 -14,013,412.88 -13,283,343.80 投资损失（减：收益） -333,416.94 -2,236,556.18 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 7,197,886.99 -5,804,570.59 经营性应收项目的减少（减：增加） 600,459.26 5,297,121.44 经营性应付项目的增加（减：减少） 33,011,344.11 25,545,661.74 其他 经营活动产生的现金流量净额 532,456,053.99 518,329,008.88 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 336,954,534.43 336,954,534.43 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 2,250,168,843.12 2,196,492,562.65 减：现金的期初余额 2,172,263,055.08 2,112,754,919.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 77,905,788.04 83,737,643.30 公司负责人：张淼 主管会计工作负责人: 胡志鹏 会计机构负责人：闫维丽 35 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位：北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位：人民币元 2004 年 本期减少数 2005 年 因资产价值 其他原因转 项目 12 月 31 日 本年增加数 回升转回数 出数 合计 12 月 31 日 一、坏账准备合计 956,004.38 36,919.52 36,919.52 925,794.18 其中：应收账款 14,823.47 432.00 5,928.76 5,928.76 9,326.71 其他应收款 941,180.91 6,277.32 30,990.76 30,990.76 916,467.47 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 160,000.00 160,000.00 其中：长期股权投资 160,000.00 160,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,011,248.50 941,409.00 941,409.00 69,839.50 其中：通用设备 851,269.46 781,429.96 781,429.96 69,839.50 专用设备 159,979.04 159,979.04 159,979.04 0.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、工程物资减值准备 1,700,323.50 552,932.50 552,932.50 1,147,391.00 公司负责人：张淼 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：闫维丽 36 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 2004 年 12 月 因资产价值回 其他原因转出 2005 年 12 月 31 项目 31 日 本年增加数 升转回数 数 合计 日 一、坏账准备合计 915,632.30 800.63 10.75 10.75 916,422.18 其中：应收账款 8,823.47 10.75 10.75 8,812.72 其他应收款 906,808.83 800.63 907,609.46 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 160,000.00 160,000.00 其中：长期股权投资 160,000.00 160,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 812,490.50 812,490.50 812,490.50 其中：通用设备 652,511.46 652,511.46 652,511.46 专用设备 159,979.04 159,979.04 159,979.04 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、工程物资减值准备 1,700,323.50 552,932.50 552,932.50 1,147,391.00 公司负责人：张淼 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：闫维丽 37 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 （三）财务报表附注 一、 公司基本情况 北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府京政函 [1999]120 号文件批准，由北京歌华文化发展集团、北京青年报业总公司、北京有线全天电视购 物有限责任公司、北京广播发展总公司及北京出版社五家股东共同发起设立的股份有限公司。本 公司于 1999 年 9 月 29 日成立，注册资本 19,000 万元人民币，股本为 19,000 万股。 经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000] 186 号文《关于核准北京歌华有线电视网 络股份有限公司公开发行股票的通知》批准，本公司于 2001 年 1 月 4 日公开发行人民币普通股 （A 股）8,000 万股，2001 年 2 月 8 日社会公众股上市交易，发行后股本为 27,000 万股，其中： 法人股 19,000 万股，社会公众股 8,000 万股，注册资本变更为 27,000 万元。 根据 2002 年第二次临时股东大会决议,以 2001 年年末总股本 27,000 万股为基数，用资本公 积向全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增 8,100 万股，转增后本公司股本总额变更为 35,100 万股，注册资本变更为 35,100 万元。 经 2002 年度股东大会决议通过，并获中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50 号文核 准，本公司于 2004 年 5 月 12 日发行 12.5 亿元可转换公司债券，可转债票面年利率第一年 1.3%， 第二年 1.6%，第三年 1.9%，第四年 2.2%，第五年 2.6%。 根据 2005 年 9 月 16 日召开的公司 2005 年第二次临时股东大会决议，以截至 2005 年 9 月 29 日收盘时公司总股本 351,468,193 股为基数，按每 10 股转增股本 6 股实施资本公积金转增股 本方案，共计转增股本 210,880,916 股。 本公司发行的可转换公司债券“歌华转债” （代码：100037）本年度有 334,933,000.00 元转 成公司发行的股票，累计已有 334,953,000.00 元转成公司发行的股票，目前“歌华转债”尚有 915,047,000.00 元在市场流通。因“歌华转债”转股“歌华有线”（代码：600037） ，本年度增 加股本数量为 26,839,254 股，累计增加数量为 26,840,142 股。 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司的股本结构为： 项 目 股 本 占总股本比例% 境内法人股 395,200,000.00 67.13 社会公众股 193,521,058.00 32.87 588,721,058.00 100.00 经北京市人民政府京政函[2004]101 号文件、国务院国有资产监督管理委员会国资产权 [2004]1053 号文件批复，2004 年 12 月 29 日本公司原股东北京歌华文化发展集团将其所持有的 23,335.208 万股国有法人股无偿划转给北京北广传媒投资发展中心。2005 年度本公司国有法人 股股东北京广播发展总公司名称变更为北京广播公司，北京青年报业总公司名称变更为北京北青 文化艺术公司。 本公司经批准的经营范围为：广播电视网络的建设开发、经营管理和维护；广播电视节目收 转、传送；广播电视网络信息服务；承办（不含发布）外省市卫星电视节目落地频道在北京有线 电视台发布的广告业务；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国 务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、 行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。 38 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记 账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的， 计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于 生产经营期间的计入当期财务费用。 6、 现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 确定为现金等价物。 7、 短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债 券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项 投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、 应收款项及坏账准备核算方法 （1） 坏账损失核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采 用账龄分析法及个别认定法相结合计提坏账准备。 39 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 当有迹象表明应收款项回收出现困难时，按个别认定法计提坏账准备；对于其他未按个别认 定法计提坏账准备的应收款项按账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 2% 1至2年 5% 2至3年 10% 3 年以上 30% 对纳入本公司合并报表范围内的公司之间的应收款项不计提坏账准备。 （2） 坏账确认标准 A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； B、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （3） 应收账款转让或贴现 本公司向金融机构贴现或转让不附追索权的应收账款及应收票据，视同已向购货方或接受劳 务方收取现金，按交易的款项扣除已转销的应收账款及应收票据的账面价值和相关税费后的差额 计入当期损益。 9、 存货核算方法 本公司的存货为材料、科研开发成本和低值易耗品、未完工的工程施工成本和库存商品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。材料及库存商品的领用采 用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；工程施工在工程项目完工时结 转对应成本。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成 本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可 变现净值的差额确认存货跌价准备。 10、 长期投资核算方法 （1） 长期投资计价方法 本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。 本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始 投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。 40 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 长期股权投资的会计核算方法 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算； 本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （3） 股权投资差额的会计处理 长期股权投资采用权益法核算时: 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司 确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或 10 年）平均摊销计入损益。 （4） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5） 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低 于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、 固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经 营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了 固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资 产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期 费用。 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用 寿命和预计残值（预计净残值率为 3%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 年折旧率 房屋及建筑物 15-30 年 6.47-3.23% 通用设备 5-10 年 19.40-9.70% 专用设备 5-15 年 19.40-6.47% 运输设备 6年 16.17% 固定资产装修 3-5 年 20-33.33% 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算 确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账 面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收 回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 41 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减 值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计 提的固定资产减值准备应当转回。 依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已计提的固定资产减值准备时，转回后固 定资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值。 12、工程物资核算方法 本公司工程物资采用实际成本法核算，实行永续盘存制，定期盘点。物资购入时以实际取得 成本计价，领用时采用加权平均法计价，依据用途分别转入其实际投入项目的工程成本或转入维 护成本计入当期损益。 13、 在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可 使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工， 或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现 时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建 工程减值准备。 14、 借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前 计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 15、 无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊 销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （1） 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不 利影响； （2） 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3） 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4） 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 42 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的 账面价值全部转入当期管理费用。 无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将以 前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值 准备。 依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已确认的无形资产减值损失时，转回后无 形资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的无形资产账面净值。 16、 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。 筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一 次计入当期损益。 17、 预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能 在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18、 应付债券的核算方法 （1） 应付债券的计价 本公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。 （2） 债券溢价或折价的摊销方法 债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直 线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则进行处理。 （3） 应付的可转换公司债券转换为股票时的核算方法 可转换公司债券转换为股票时，按其账面价值结转；可转换公司债券账面价值与可转换股份 面值的差额，减去支付的现金后的余额，作为资本公积处理。 43 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 19、 收入确认原则 （1） 销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量 时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2） 提供劳务 有线电视收看维护收入在劳务已提供，收入已经取得时确认为收入；工程建设收入在已经取 得收入并为用户开通有线电视收视服务时确认收入。入网收入于收到时计入递延收益，对与客户 签订的服务合同中明确规定了未来提供服务的期限的，按合同中规定的期限分摊；对与客户签订 的服务合同中没有明确规定未来提供服务的期限，但能够合理确定服务期限的，在该期限内分摊； 对与客户签订的服务合同中没有明确规定未来应提供服务的期限，也无法对提供服务期限作出合 理估计的，则按不低于 10 年的期限分摊。其他劳务收入在劳务已提供，收入已经取得或取得了 收款凭据时，确认劳务收入的实现。 （3） 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收 入。 20、 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 21、 合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不超过 50%但对被投资单位有 实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公司 间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、 会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 本公司本期无会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正。 四、 税项 1、 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 营业税 应税收入 3%、5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%、1% 企业所得税 应纳税所得额 15% 44 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 2、 优惠税负及批文 本公司被北京市新技术产业开发实验区办公室认定为新技术企业，享受 15%的企业所得税税 率。 本公司之控股子公司北京视宽新创有线信息工程有限责任公司被北京市科学技术委员会认 定为高新技术企业，享受 15%的企业所得税税率，并经北京市海淀区地方税务局发《京地税海减 免企字[2004]001106 号》文件批复，自 2004 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日减半征收企业所 得税。 五、 控股子公司及合营企业 1、 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 投资额 投资比例 公司名称 经营范围 注册资本 本公司投资 间接投资 直接 实际 是否合并 比例 比例 北京歌华有 网络技术开发、技术转让、技术培训； 4000万元 3800万元 200万元 95％ 100% 是 线数字媒体 高速数据广播网络信息资源的开发； 有限公司 网络服务（电子游艺除外）；销售安 装电子计算机及外部设备；经济信息 咨询（中介除外）；互联网信息服务。 涿州歌华有 广播电视网络建设开发、经营管理和 1180万元 1121万元 59万元 95％ 100% 是 线电视网络 维护；广播电视节目收转、传送；广 有限公司 播电视网络信息服务；承办（不含发 布）外省市卫星电视节目落地频道在 涿州有线电视发布的广告业务；有线 电视器材的租赁和销售。 北京视宽新 有线电视工程设计、安装；卫星地面 2000万元 1800万元 - 90% - 是 创有线信息 接受设施安装；承接计算机网络工 工程有限责 程；技术开发、技术咨询、技术服务、 任公司 技术转让、技术培训；互联网信息服 务业务（除新闻、出版、教育、医疗 保健、药品、医疗器械和BBS以外的 内容）；法律、法规禁止的，不得经 营；应审批的，未经批准不得经营； 法律、法规未规定审批的，自主选择 经营项目，开展经营活动。 六、 会计报表主要项目注释 45 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 1、 货币资金 项 目 2005.12.31 2004.12.31 现金 193,134.06 90,879.99 银行存款 2,249,652,500.55 2,171,820,979.17 其他货币资金 323,208.51 351,195.92 2,250,168,843.12 2,172,263,055.08 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 额 2005 年 12 月 31 日货币资金 2,250,168,843.12 减：受到限制的存款 - 加：持有期限不超过三个月的国债投资 - 2005 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 2,250,168,843.12 减：2004 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 2,172,263,055.08 现金及现金等价物净增加额 77,905,788.04 2、 应收账款 （1） 合并数 A、账龄分析及百分比 账 龄 2005.12.31 2004.12.31 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 303,339.44 100.00 9,326.71 699,380.00 100.00 14,823.47 说明：期末数较期初数减少 396,040.56 元，减幅 56.63%，主要原因是收回各地方电视台频 道收转费。 B、坏账准备 本期减少 2005.01.01 本期增加 2005.12.31 转出 转回 14,823.47 432.00 - 5,928.76 9,326.71 C、截至 2005 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 （2） 母公司 46 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 A、账龄分析及百分比 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 440,635.80 100.00 8,812.72 441,173.60 100.00 8,823.47 B、坏账准备 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 转出 转回 8,823.47 - - 10.75 8,812.72 C、截至 2005 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 3、 其他应收款 （1） 合并数 A、账龄分析及坏账准备 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 444,822.99 13.31 10,101.25 1,851,939.95 43.39 41,806.14 一至二年 713,836.88 21.36 33,259.04 121,241.72 2.84 6,047.09 二至三年 300.00 0.01 30.00 54,010.00 1.27 5,401.00 三年以上 2,182,692.96 65,32 873,077.18 2,241,192.96 52.50 887,926.68 3,341,652.83 100.00 916,467.47 4,268,384.63 100.00 941,180.91 B、坏账准备变动情况 本期减少 2005.01.01 本期增加 2005.12.31 转出 转回 941,180.91 6,277.32 - 30,990.76 916,467.47 C、截至 2005 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 D、截至 2005 年 12 月 31 日止，大额欠款单位如下： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 占总金额比例% 北京市银浦电子技术公司 2,182,692.96 三年以上 工程款 65.32 （2） 母公司 47 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 A、账龄分析及坏账准备 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 350,104.71 11.26 8,206.89 1,046,900.51 12.46 24,984.06 一至二年 575,163.88 18.51 26,325.39 5,120,941.72 60.93 6,047.09 二至三年 - - - 54,010.00 0.64 5,401.00 三年以上 2,182,692.96 70.23 873,077.18 2,182,692.96 25.97 870,376.68 3,107,961.55 100.00 907,609.46 8,404,545.19 100.00 906,808.83 B、坏账准备变动情况 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 转出 转回 906,808.83 800.63 - - 907,609.46 C、 截至 2005 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 4、 预付账款 （1） 账龄分析及百分比 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 17,793,114.53 92.30 5,134,756.60 75.40 一至二年 320,400.00 1.66 30,000.00 0.44 二至三年 430,000.00 2.23 1,135,004.00 16.67 三年以上 735,004.00 3.81 510,300.00 7.49 19,278,518.53 100.00 6,810,060.60 100.00 说明：期末数较期初数增加 12,468,457.93 元，增幅 183.09%，主要系新增预付北京信息基 础设施建设股份有限公司信息管孔产权转让款 14,462,300.00 元。 （2）截至 2005 年 12 月 31 日止，无预付持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 （3）截至 2005 年 12 月 31 日止，账龄超过一年的款项均系预付的购买机房款及装修款，尚 未达到可使用状态。 5、 存货 （1） 存货分项目列示 项 目 2005.12.31 2004.12.31 工程施工 10,125,786.00 22,158,494.32 库存商品 862,961.08 1,517,986.59 48 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 科研开发成本 8,022,421.00 5,282,421.00 材料 3,266,199.57 659,011.56 低值易耗品 502,294.33 359,635.50 22,779,661.98 29,977,548.97 存货跌价准备 - - 22,779,661.98 29,977,548.97 说明：A.本公司之控股子公司北京视宽新创有线信息工程有限责任公司主要业务是有线电视 工程设计、安装；卫星地面接受设施安装等，“工程施工”期末余额反映的是尚未完工的工程项 目。 B．科研开发成本核算和归集与政府有关部门下达的科研项目拨款有关的支出，项目完工并 经项目委托单位验收后，按有关规定进行会计处理。 （2） 存货跌价准备 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司不存在应计提存货跌价准备的情形。 6、 待摊费用 项 目 2005.01.01 本期增加 本期摊销 2005.12.31 房租 2,227,579.48 12,860,011.35 13,286,333.33 1,801,257.50 物料消耗 12,931.54 327,273.90 310,001.04 30,204.40 保险费 6,894.83 2,608,594.10 1,967,344.48 648,144.45 养路费 78,992.40 118,557.60 115,139.80 82,410.20 取暖费 - 14,554.00 7,277.00 7,277.00 IP二期技术服务费 336,696.00 - 336,696.00 - 其他 9,586.70 77,294.18 74,591.00 12,289.88 2,672,680.95 16,006,285.13 16,097,382.65 2,581,583.43 7、 长期股权投资 （1） 合并数 项 目 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 4,923,772.55 12,339,717.22 对联营企业投资 - 17,263,489.77 39,300,000.00 - 对其他企业投资 - 39,300,000.00 1,103,789.01 2,831,704.37 271,132.73 3,664,360.65 股权投资差额 45,327,561.56 15,171,421.59 271,132.73 60,227,850.42 160,000.00 - 长期投资减值准备 - 160,000.00 45,167,561.56 15,171,421.59 271,132.73 60,067,850.42 49 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 A、对联营企业投资 初始投资成本 权益变动 占被投 成立时间 被投资单 资单位 或收购时 累计权益增 位名称 期初数 本年增（减） 注册资 间 （减） 本比例% 北京北广 2003.7.25 10,000,000.00 12,168,295.63 -4,904,805.86 17,263,489.77 33.33 传媒数字 电视有限 公司 说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益 171,421.59 元。 B、对其他企业投资 初始投资成本 占被投资单位 成立时间或 被投资单位名称 期末投资余额 注册资本比例 收购时间 期初数 本年增 % （减） 北京京视传媒有限责任公司 2003.8.27 6,000,000.00 6,000,000.00 15.00 - 北京中广网媒信息咨询有限公司 2001.1.10 300,000.00 - 300,000.00 14.29 北京北广传媒移动电视有限公司 2003.8.14 5,000,000.00 - 5,000,000.00 5.00 北京北广传媒影视有限公司 2003.9.24 3,000,000.00 - 3,000,000.00 10.00 北京北广传媒集团有限公司 2003.3.26 5,000,000.00 - 5,000,000.00 3.125 北京中关村信息工程股份有限公司 2000.7.31 20,000,000.00 - 20,000,000.00 4.00 39,300,000.00 - 39,300,000.00 说明：由于本公司之参股子公司北京北广传媒移动电视有限公司本期增加了新的投资方，故 本公司对其持股比例由 5.88%变更为 5%。 C、股权投资差额 本期减少 被投资单 摊销 未摊销 形成 初始金额 2005.01.01 本期增加 因处置 2005.12.31 位名称 期限 本期摊销 期限 原因 子公司 而转出 北 京 歌 华 1,295,475.11 10 年 1,103,789.01 - 129,547.51 － 974,241.50 7 年- 收购 有线数字 7 年 10 股权 媒体有限 个月 公司 北 京 北 广 2,831,704.37 10 年 - 2,831,704.37 141,585.22 - 2,690,119.15 9年6个 增资 传媒数字 月 电视有限 公司 4,127,179.48 1,103,789.01 2,831,704.37 271,132.73 - 3,664,360.65 说明：股权投资差额本期增加系根据北京北广传媒数字电视有限公司 2005 年第二次临时股 东会决议，由北京北广传媒集团有限公司及本公司分别增加投资 1500 万元，本公司将增资后长 期投资余额与在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，确认为股权投资差额。 50 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 D、长期投资减值准备 被投资单位名 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 称 转出 转回 北京中广网媒 160,000.00 - - - 160,000.00 信息咨询有限 公司 （2） 母公司 项 目 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 对子公司投资 74,105,360.46 1,858,640.88 2,886,208.14 73,077,793.20 对联营企业投资 4,923,772.55 12,339,717.22 - 17,263,489.77 对其他企业投资 34,300,000.00 - - 34,300,000.00 股权投资差额 - 2,831,704.37 141,585.22 2,690,119.15 113,329,133.01 17,030,062.47 3,027,793.36 127,331,402.12 长期投资减值准备 160,000.00 - - 160,000.00 113,169,133.01 17,030,062.47 3,027,793.36 127,171,402.12 A、对子公司投资 初始投资成本 权益变动 占被投 被投资 成立时间或 资单位 本年 单位名称 收购时间 注册资 期初数 增 累计权益增（减） 本比例 （减） % 北 京 歌 华 1999.11.17 38,808,907.04 - 126,555.61 - 1,212,723.43 40,021,630.47 95.00 有线数字 - 媒体有限 公司 涿州歌华 2004.10.21 11,210,000.00 - 48,160.41 - 48,160.41 11,258,160.41 95.00 有线电视 网络有限 公司 北京视宽 2001.4.10 19,156,260.52 - 1,683,924.86 2,886,208.14 2,641,741.80 21,798,002.32 90.00 新创有线 信息工程 有限责任 公司 69,175,167.56 - 1,858,640.88 2,886,208.14 3,902,625.64 73,077,793.20 51 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 B、对联营企业投资 初始投资成本 权益变动 占被投 成立时间 被投资单 资单位 或收购时 累计权益增 位名称 期初数 本年增（减） 注册资 间 （减） 本比例% 北京北广 2003.7.25 10,000,000.00 12,168,295.63 -4,904,805.86 17,263,489.77 33.33 传媒数字 电视有限 公司 说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益 1,945,013.32 元。 C、对其他企业投资 成立时间或收 初始投资成本 占被投资单位 被投资单位名称 期末投资余额 购时间 期初数 本年增 注册资本比例% （减） 北京京视传媒有限责任公司 2003.8.27 6,000,000.00 - 6,000,000.00 15.00 北京中广网媒信息咨询有限公司 2001.1.10 300,000.00 - 300,000.00 14.29 北京北广传媒移动电视有限公司 2003.8.14 5,000,000.00 - 5,000,000.00 5.00 北京北广传媒影视有限公司 2003.9.24 3,000,000.00 - 3,000,000.00 10.00 北京中关村信息工程股份有限公司 2000.7.31 20,000,000.00 - 20,000,000.00 4.00 34,300,000.00 - 34,300,000.00 D、股权投资差额 本期减少 未摊 被投资单 摊销 因处置 形成 初始金额 2005.01.01 本期增加 2005.12.31 销期 位名称 期限 本期摊销 子公司 原因 限 而转出 北京北广 2,831,704.37 10 年 － 2,831,704.37 141,585.22 - 2,690,119.15 9年6 传媒数字 个月 增资 电视有限 E、长期投资减值准备 本期减少 被投资单位名称 2005.01.01 本期增加 2005.12.31 转出 转回 北京中广网媒信息咨询有限公司 160,000.00 － － － 160,000.00 8、 固定资产及累计折旧 52 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 （1） 固定资产原价 固定资产类别 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 房屋及建筑物 188,464,453.48 27,857,793.78 - 216,322,247.26 通用设备 48,771,699.54 5,733,801.30 4,262,464.31 50,243,036.53 专用设备 1,285,971,872.20 217,650,520.81 4,149,293.58 1,499,473,099.43 运输设备 48,715,774.30 4,614,007.86 830,260.00 52,499,522.16 1,571,923,799.52 255,856,123.75 9,242,017.89 1,818,537,905.38 说明：本期增加数中包含在建工程完工后转入金额 176,746,614.51 元。 （2） 累计折旧 固定资产类别 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 22,320,545.12 11,099,546.16 - 33,420,091.28 通用设备 21,064,975.70 8,145,127.19 3,554,254.33 25,655,848.56 专用设备 424,634,860.87 164,620,131.05 3,706,098.55 585,548,893.37 运输设备 22,011,551.31 7,867,479.98 539,022.67 29,340,008.62 490,031,933.00 191,732,284.38 7,799,375.55 673,964,841.83 （3） 固定资产减值准备 本期减少 固定资产类别 2005.01.01 本期增加 2005.12.31 转出 转回 房屋及建筑物 - - - - - 通用设备 851,269.46 - 781,429.96 - 69,839.50 专用设备 159,979.04 - 159,979.04 - - 运输设备 - - - - - 1,011,248.50 - 941,409.00 - 69,839.50 说明：本期固定资产减值准备因处置相关通用及专用设备而转出 941,409.00 元。 9、 工程物资 类 别 2005.12.31 2004.12.31 工程物资 127,584,641.36 115,444,830.77 工程物资减值准备 (1,147,391.00) （1,700,323.50） 126,437,250.36 113,744,507.27 说明：本期工程物资减值准备因使用相关物资而转回 552,932.50 元。 10、 在建工程 53 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 （1） 截至 2005 年 12 月 31 日在建工程明细 工 程 名 称 资金来源 预计完工时间 北京有线广播电视光缆网络工程 1,200,000,000.00 募集和自筹 2006年 宽带社区网络工程 153,920,000.00 募集 2006年 三环路有线通信管道工程 47,800,000.00 自筹 2006年 二环路有线通信管道工程 - 自筹 2006年 顺义区电子政务工程 8,960,000.00 专项拨款 2006年 用户接收系统 384,105,000.00 募集 2008年 数字电视媒体中心 105,700,000.00 募集 2007年 数字电视用户信息中心 95,150,100.00 募集 2007年 同轴网络双向化 166,615,800.00 募集 2007年 光缆网络地下化 197,144,000.00 募集 2007年 传输机站 191,181,400.00 募集 2007年 （2） 在建工程增减变动 表一 北京有线广播电 宽带社区 三环路有线通 小计 视光缆网络工程 网络工程 信管道工程 2005.01.01 157,049,304.63 1,089,579.20 13,940,000.00 172,078,883.83 其中:借款费用资本化 - - - - 加：本期增加 158,771,108.59 2,898,808.34 7,200,000.00 168,869,916.93 其中:借款费用资本化 - - - - 减:本期转入固定资产 101,508,337.13 3,137,290.34 - 104,645,627.47 其中:借款费用资本化 - - - - 减:本期其他减少 - - - - 其中:借款费用资本化 - - - - 2005.12.31 214,312,076.09 851,097.20 21,140,000.00 236,303,173.29 其中:借款费用资本化 - - - - 在建工程减值准备 - - - - 在建工程净值 214,312,076.09 851,097.20 21,140,000.00 236,303,173.29 表二 二环路有线通信 顺义区电子 小计 管道工程 政务工程 2005.01.01 50,601,048.65 660,000.00 51,261,048.65 其中:借款费用资本化 - - - 54 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 加：本期增加 681,805.84 - 681,805.84 其中:借款费用资本化 - - - 减:本期转入固定资产 其中:借款费用资本化 - - - 减:本期其他减少 - - - 其中:借款费用资本化 - - - 2005.12.31 51,282,854.49 660,000.00 51,942,854.49 其中:借款费用资本化 - - - 在建工程减值准备 - - - 在建工程净值 51,282,854.49 660,000.00 51,942,854.49 表三 数字电视 数字电视用 用户接收系统 小计 媒体中心 户信息中心 2005.01.01 19,678,067.46 2,824,274.67 2,542,817.74 25,045,159.87 其中:借款费用资本化 10,258,619.67 2,824,274.67 2,542,817.74 15,625,712.08 加：本期增加 4,242,785.41 6,002,121.34 1,337,066.00 11,581,972.75 其中:借款费用资本化 - - - - 减:本期转入固定资产 12,986,476.18 6,162,377.99 356,332.66 19,505,186.83 其中:借款费用资本化 337,721.74 160,256.65 9,266.66 507,245.05 减:本期其他减少 - - - - 其中:借款费用资本化 - - - - 2005.12.31 10,934,376.69 2,664,018.02 3,523,551.08 17,121,945.79 其中:借款费用资本化 9,920,897.93 2,664,018.02 2,533,551.08 15,118,467.03 在建工程减值准备 - - - - 10,934,376.69 2,664,018.02 3,523,551.08 17,121,945.79 表四 同轴网络 光缆网络 传输机站 小计 合计 双向化 地下化 2005.01.01 35,328,827.85 21,261,559.62 11,043,336.04 67,633,723.51 316,018,815.86 其中:借款费用资本化 4,451,548.62 5,266,803.16 5,105,046.31 14,823,398.09 30,449,110.17 加：本期增加 40,653,991.85 12,791,399.22 558,131.80 54,003,522.87 235,137,218.39 其中:借款费用资本化 减:本期转入固定资产 39,453,012.73 12,701,854.68 440,932.80 52,595,800.21 176,746,614.51 55 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 其中:借款费用资本化 1,053,395.44 339,139.52 11,772.90 1,404,307.86 1,911,552.91 减:本期其他减少 - - - - - 其中:借款费用资本化 - - - - - 2005.12.31 36,529,806.97 21,351,104.16 11,160,535.04 69,041,446.17 374,409,419.74 其中:借款费用资本化 3,398,153.18 4,927,663.64 5,093,273.41 13,419,090.23 28,537,557.26 在建工程减值准备 - - - - - 36,529,806.97 21,351,104.16 11,160,535.04 69,041,446.17 374,409,419.74 （3）截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司不存在应计提在建工程减值准备的情形。 11、 无形资产 （1） 截至 2005 年 12 月 31 日无形资产明细 项 目 摊销期限 剩余摊销期限 软件 购入 17,217,820.76 5年-6年 2年-5年11个月 土地使用权 购入 1,760,880.30 30年-45年 26年4个月-42年11个月 特许经营权 购入 1,694,233.38 10年 9年9个月 说明：本公司的特许经营权系经涿州市人民政府[2005]27 号文件批复，本公司之子公司涿 州歌华有线电视网络有限公司购并了涿州有线电视网络，获得的建设、管理和经营其有线电视网 络的权利。该权利的购并价格以北京国友大正资产评估有限公司出具的国友大正评估报字（2004） 第 12 号报告书为基准，其评估方法为收益现值法。 （2） 无形资产增减变动 软件 土地使用权 特许经营权 合 计 12,164,423.71 1,698,713.54 - 13,863,137.25 - - - - 无形资产净值 12,164,423.71 1,698,713.54 - 13,863,137.25 本期增加额 2,165,240.68 - 1,694,233.38 3,859,474.06 本期摊销额 2,600,282.12 42,520.68 63,933.32 2,706,736.12 本期转出额 - 1,388,380.60 - 1,388,380.60 累计摊销额 5,488,438.49 1,493,068.04 63,933.32 7,045,439.85 2005.12.31 11,729,382.27 267,812.26 1,630,300.06 13,627,494.59 - - - - 无形资产净值 11,729,382.27 267,812.26 1,630,300.06 13,627,494.59 说明：本期转出的土地使用权系因其地上房屋建筑物动工而转入在建工程。 （3）截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司不存在应计提无形资产减值准备的情形。 56 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 12、 长期待摊费用 项 目 原始金额 2005.01.01 本期增加 本期摊销 2005.12.31 累计摊销额 剩余摊销年限 房租 18,199,013.50 5,864,556.62 4,163,243.50 2,332,066.47 7,695,733.65 10,503,279.85 7-66个月 物业费 208,000.00 181,900.00 - 52,200.00 129,700.00 78,300.00 30个月 农网改造 300,000.00 75,006.35 - 75,006.35 - 300,000.00 补偿款 其他 66,800.00 35,626.76 - 35,626.76 - 66,800.00 18,773,813.50 6,157,089.73 4,163,243.50 2,494,899.58 7,825,433.65 10,948,379.85 13、 应付账款 2005.12.31 2004.12.31 47,838,725.42 59,027,922.76 说明： A、截至 2005 年 12 月 31 日止，无欠付持本公司 5%以上股份的股东单位的款项； B、截至 2005 年 12 月 31 日止，无账龄超过 3 年的应付款项。 14、 预收账款 2005.12.31 2004.12.31 200,713,871.60 188,978,617.47 说明： A、截至 2005 年 12 月 31 日止，无预收持本公司 5%以上股份的股东单位款项； B、截至 2005 年 12 月 31 日止，账龄超过 1 年的款项金额为 9,500,000.00 元，系本公司与 中国联通北京分公司联建二环路工程所预收的工程款，具体施工事项尚在商议过程中。 15、 应付股利 股东名称 2005.12.31 2004.12.31 5,331,626.11 75,337,250.11 北京科林电子有限公司 320,689.79 - 北京北青文化艺术公司 - 1,279,473.00 北京有线全天电视购物有限责任公司 - 1,023,594.00 北京广播公司 - 1,023,594.00 北京出版社 - 767,715.00 5,652,315.90 79,431,626.11 说明： 期末数较期初数减少 73,779,310.21 元，减幅 92.88%，主要原因是本期支付了以前 年度未付的非流通股股东的股利。 57 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 16、 应交税金 税 项 2005.12.31 2004.12.31 营 业 税 （4,044,903.26） （654,967.50） 增 值 税 （8,050.26） （59,916.89） 城市维护建设税 （205,439.15） （9,835.63） 企业所得税 19,875,920.48 12,848,116.68 个人所得税 410,097.71 6,243,047.28 16,027,625.52 18,366,443.94 说明：本公司流转税余额为负数系本公司按实际收款金额预交税款所致。 17、 其他应交款 项 目 计缴标准 2005.12.31 2004.12.31 教育费附加 应缴流转税之 3% （117,614.56） （13,774.49） 地方教育费附加 应缴流转税之1% 1.96 - （117,612.60） （13,774.49） 18、 其他应付款 2005.12.31 2004.12.31 22,585,981.30 64,376,609.52 说明： A、截至 2005 年 12 月 31 日止，无欠付持本公司 5%以上股份的股东单位的款项； B、截至 2005 年 12 月 31 日止，账龄超过 3 年的款项余额为 984,240.00 元； C、期末数较期初数减少 41,790,628.22 元，减幅 64.92%，主要系本公司将根据合同或协议 计提的各项费用调入预提费用科目核算。 19、 预提费用 项 目 2005.12.31 2004.12.31 收视管理维护费 27,992,942.39 - 信息业务管理维护费 6,270,000.26 - 杆塔占用费 2,630,664.00 - 房租 1,487,746.26 - 银行划款手续费 830,205.04 - 网络资源普查费 246,337.20 - 39,457,895.15 - 说明：期末数较期初数增加 39,457,895.15 元，主要系本公司将根据合同或协议计提的各项 费用由其他应付款科目调入本科目核算。 58 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 20、 递延收益 项 目 原始金额 2005.01.01 本期增加 本期分摊 2005.12.31 分摊期限 有线电视 223,977,755.28 119,239,512.46 58,439,433.00 18,780,376.22 158,898,569.24 10 年 入网费 信息业务 71,300,000.00 - 71,300,000.00 14,065,000.00 57,235,000.00 5-10 年 入网费 295,277,755.28 119,239,512.46 129,739,433.00 32,845,376.22 216,133,569.24 21、 应付债券 （1） 应付的可转换公司债券的期末余额（不包括期末应付利息） 初始溢 累计溢(折) 债券名称 面值总额 累计转股金额 期末余额 （折）价额 价摊销 可转换公司债券 1,250,000,000.00 - - 334,953,000.00 915,047,000.00 （2） 应付的可转换公司债券的本期变化情况 本年溢 本年 本年 本年 债券名称 期初价值 期末价值 (折)价摊销 应计利息 已付利息 转股金额 可转换公 1,260,361,944.47 - 15,221,570.31 16,249,701.00 334,933,000.00 924,400,813.78 司债券 说明：经 2002 年度股东大会决议通过，并获中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50 号文核准，本公司于 2004 年 5 月 12 日发行总额为 12.5 亿元的可转换公司债券，每张面值 100 元；按面值发行；转债期限为五年，可转债票面年利率第一年 1.3%，第二年 1.6%，第三年 1.9%， 第四年 2.2%， 第五年 2.6%； 本次可转债的转股期为自发行之日起 6 个月后至可转债到期日止（2004 年 11 月 12 日至 2009 年 5 月 11 日）。持有人可在转股期内申请转股。 截止 2005 年 12 月 31 日收盘，已有 334,953,000.00 元本公司发行的可转换公司债券“歌华 转债”(110037)转成本公司发行的股票“歌华有线”(600037)，本期转股数为 26,839,254 股， 累计转股数为 26,840,142 股，尚有 915,047,000.00 元未转股。 在本公司实施 2005 年中期每 10 股转增 6 股的资本公积金转增股本方案后,歌华转债的转股 价格从 2005 年 9 月 30 日起由原来的每股人民币 19.76 元调整为每股人民币 12.35 元。 22、 专项应付款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 款项来源 电子政务工程款 - 1,960,000.00 北京市顺义区、镇人民政府 农村有线电视网络工程款 - 4,000,000.00 北京市平谷区人民政府 “村村通”卫星加闭路前端修复金 - 511,127.00 北京市广播电视局 山区有线电视网络架设费 - 8,581,658.59 北京市怀柔区、镇人民政府 交互式数字电视系统应用技术开发 8,000,000.00 4,000,000.00 北京市科学技术委员会 北京有线数字电视宽带业务平台和 1,300,000.00 1,300,000.00 北京市发展计划委员会 示范工程项目款 9,300,000.00 20,352,785.59 说明：期末数较期初数减少 11,052,785.59 元，减幅 54.31%，主要系根据本公司与北京市 各区、镇人民政府签订的有关合同及协议将收到的款项分别转入递延收益和预收账款中核算。 59 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 23、 股本 股份类别 转增及送股 股权分 其它 小计 2005.01.01 2005.12.31 置改革 一、未上市流通股份 1、发起人股份 247,000,000.00 148,200,000.00 - - 148,200,000.00 395,200,000.00 其中：国家持有股份 - - - - - - 境内法人持有股份 247,000,000.00 148,200,000.00 - - 148,200,000.00 395,200,000.00 其他 - - - - - - 2、募集法人股份 - - - - - - 3、内部职工股 - - - - - - 4、其他 - - - - - - 未上市流通股份合计 247,000,000.00 148,200,000.00 - - 148,200,000.00 395,200,000.00 二、限售流通股份 1、国家持有股份 - - - - - - 2、境内法人持有股份 - - - - - - 限售流通股份合计 - - - - - - 三、已上市流通股份 1、人民币普通股 104,000,888.00 62,680,916.00 - 26,839,254.00 89,520,170.00 193,521,058.00 2、境内上市的外资股 - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - 4、其他 - - - - - - 已上市流通股份合计 104,000,888.00 62,680,916.00 - 26,839,254.00 89,520,170.00 193,521,058.00 股份总数 351,000,888.00 210,880,916.00 - 26,839,254.00 237,720,170.00 588,721,058.00 说明：A、本公司本期增加的股本，原因见附注六、21 及六、24。 B、截至 2005 年 12 月 31 日止，持本公司 5%以上股份的股东名称及比例： 股东名称 持股数（股） 占总股本% 股份类别 北京北广传媒投资发展中心 373,363,328.00 63.42 国有法人股 C、本公司有关股权分置改革事项详见附注十。 24、 资本公积 项 目 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 股本溢价 1,165,305,947.38 310,115,280.43 210,880,916.00 1,264,540,311.81 股权投资准备 808,907.04 85,049.15 - 893,956.19 拨款转入 400,000.00 - - 400,000.00 1,166,514,854.42 310,200,329.58 210,880,916.00 1,265,834,268.00 说明：A、本公司本期有 334,933,000.00 元可转换公司债券转成本公司发行的股票，本期转 股数为 26,839,254 股，溢价部分 308,093,746.00 元转入资本公积；另外因可转换公司债券转成 本公司发行的股票而无法支付的债券利息 2,021,534.43 元亦转入资本公积。 60 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 B、经 2005 年 9 月 16 日召开的公司 2005 年第二次临时股东大会审议通过，以截至 2005 年 9 月 29 日收盘时公司总股本 351,468,193 股为基数，按每 10 股转增股本 6 股实施资本公积金转 增股本方案，共计转增股本 210,880,916 股。 25、 盈余公积 项 目 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 法定盈余公积 115,555,705.54 27,371,666.22 - 142,927,371.76 法定公益金 77,924,750.01 27,371,666.22 - 105,296,416.23 193,480,455.55 54,743,332.44 - 248,223,787.99 26、 未分配利润 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 237,427,018.79 270,470,952.93 107,393,660.69 400,504,311.03 说明： A：本期增加：系本公司本期净利润转入 270,470,952.93 元。 B：本期减少： （1）根据本公司 2004 年度股东大会决议，以总股本为基数, 向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.50 元(含税)。根据本公司 2005 年 6 月 28 日的 2004 年度分红派息实施公 告，股权登记日为 2005 年 7 月 1 日，故本公司向全体股东分配现金红利 52,650,328.25 元。 （2）本公司根据 2006 年第二届董事会第三十五次会议决议，分别按本年度净利润的 10%提 取法定盈余公积和法定公益金共计 54,743,332.44 元。 27、 主营业务收入 （1） 合并数 项 目 2005 年度 2004 年度 有线电视收看维护收入 583,195,592.20 520,100,302.38 工程建设及维护收入 136,902,156.82 90,632,389.87 有线电视入网收入 18,780,376.22 15,021,657.93 信息业务收入 108,122,633.77 65,093,716.11 频道收转收入 85,890,126.14 62,010,000.00 数字电视收入 1,505,830.00 - 934,396,715.15 752,858,066.29 分部间抵消 39,615,360.75 30,019,992.88 894,781,354.40 722,838,073.41 说明：本期比上年同期增加 171,943,280.99 元，增幅 23.79%，主要原因是本公司通过开展 服务质量年活动，增强了服务意识，提高了服务质量，使有线电视收看维护收入增加；另外，本 公司不断加大拓展信息业务领域，信息业务收入也在不断增长。 61 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 母公司 项 目 2005 年度 2004 年度 有线电视收看维护收入 582,393,478.20 520,100,302.38 工程建设收入 92,388,312.06 55,997,959.97 有线电视入网收入 18,735,178.92 14,921,190.33 信息业务收入 108,101,113.77 65,093,716.11 频道收转收入 85,890,126.14 62,010,000.00 数字电视收入 1,505,830.00 - 889,014,039.09 718,123,168.79 28、 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2005 年度 2004 年度 营业税 应税收入之 3%、5% 28,174,454.80 22,518,790.94 城建税 应纳流转税额之 7%、5%、1% 1,813,345.12 1,459,572.55 教育费附加 应纳流转税额之 3% 847,916.29 679,296.73 地方教育费附加 应缴流转税之1% 231.65 - 30,835,947.86 24,657,660.22 29、 其他业务利润 2005 年度 2004 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 咨询费 219,661.00 12,050.62 207,610.38 2,009,541.76 110,524.80 1,899,016.96 设备租用费 32,940.00 8,427.66 24,512.34 50,950.00 3,559.58 47,390.42 房租 578,700.00 43,900.45 534,799.55 73,510.00 3,969.55 69,540.45 销售材料 - - - 15,925.20 15,436.46 488.74 其他 - - - 3,800.00 - 3,800.00 831,301.00 64,378.73 766,922.27 2,153,726.96 133,490.39 2,020,236.57 30、 财务费用 项 目 2005年度 2004年度 利息支出 17,248,135.64 10,381,944.47 减：利息收入 33,507,659.46 21,606,278.47 可转债手续费及担保费 2,245,760.94 3,301,575.66 银行手续费 79,902.58 150,846.72 （13,933,860.30） （7,771,911.62） 说明：本期比上期减少 6,161,948.68 元，减幅 79.28%，主要原因是本期资金利息收入比上 年同期有所增加。 62 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 31、 投资收益 （1） 合并数 项 目 2005 年度 2004 年度 股权投资收益 671,421.59 （3,286,511.80） 其中：权益法核算 171,421.59 （3,586,511.80） 成本法核算 500,000.00 300,000.00 股权转让收益 (66,871.92) - 股权投资差额摊销 (271,132.73) （129,547.51） 减：长期投资减值准备 - 160,000.00 333,416.94 （3,576,059.31） 说明：本期比上年同期增加 3,909,476.25 元，主要原因是权益法核算的被投资单位本期亏 损减少。本公司投资收益汇回不存在重大限制。 （2） 母公司 项 目 2005 年度 2004 年度 股权投资收益 2,445,013.32 （2,079,749.90） 其中：权益法核算 1,945,013.32 （2,379,749.90） 成本法核算 500,000.00 300,000.00 股权转让收益 (66,871.92) - 股权投资差额摊销 (141,585.22) - 减：长期投资减值准备 - 160,000.00 2,236,556.18 （2,239,749.90） 32、 营业外支出 项 目 2005年度 2004年度 捐赠支出 281,665.00 171,898.00 处置固定资产净损失 164,405.09 350,026.32 罚款支出 500.00 100.00 非常损失 50.00 - 工程物资减值准备 （552,932.50） （25,830.00） （106,312.41） 496,194.32 说明：本期比上年同期减少 602,506.73 元，主要系计提过减值准备的工程物资因使用而转 回 552,932.50 元。 63 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 33、 收到的其他与经营活动有关的现金 9,168,819.41 元，其中： 项 目 2005年度 交互式数字电视系统应用技术开发项目款 4,000,000.00 收退保证金 1,700,000.00 保险赔款 921,292.70 收回个人借款 302,939.67 34、 支付的其他与经营活动有关的现金 44,326,626.64 元，其中： 项 目 2005年度 交通费 7,954,738.51 办公费 6,848,938.26 招待费 6,837,760.19 房租及物业费 6,556,200.00 广告费 4,000,000.00 会议费 3,996,517.77 差旅费 2,430,203.70 科研开发费 2,740,000.00 35、 收到的其他与投资活动有关的现金 33,507,659.46 元，其中： 项 目 2005年度 利息收入 33,507,659.46 36、 支付的其他与投资活动有关的现金 66,871.92 元，其中： 项 目 2005年度 股权转让手续费 66,871.92 37、 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,702,010.64 元，其中： 项 目 2005年度 银行担保手续费 2,245,760.94 可转换债券发行费 440,000.00 可转换债券利息手续费 16,249.70 七、 关联方关系及其交易 1、关联方 存在控制关系的关联方 64 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 A、关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京北广传媒集团有限公司 本公司实际控制人 北京北广传媒投资发展中心 本公司控股股东 北京视宽新创有线信息工程有限责任公司 本公司控股子公司 北京歌华有线数字媒体有限公司 本公司控股子公司 涿州歌华有线电视网络有限公司 本公司控股子公司 说明：根据中共北京市委办公厅、北京市人民政府办公厅《关于调整广播电视管理体制有关 事项的通知》（京办字[2005]5 号）的精神，市委、市政府决定调整本市广播电视管理体制。在 北京市市委宣传部统一领导下，按照政企分开的原则，北京广播影视集团转制为企业集团，名称 为“北京北广传媒集团有限公司”。本公司实际控制人原为北京广播影视集团，现为北京北广传 媒集团有限公司。 B、关联方概况 关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务 北京北广传媒 北京市朝阳 有限责任 马朝军 对传媒业、影视、广播、有线电视网络、房地 集团有限公司 区建国门外 公司 产业进行投资及投资管理；广告设计、制作； 大街 14 号 承办展览展示活动；组织文化艺术交流活动 (演出除外)；技术开发、技术转让、技术服务、 技术咨询、技术培训；企业策划；信息咨询(中 介除外)；销售机械电器设备、文化办公用品, 租赁设备；广播电影电视节目制作（其中“广 播电影电视节目制作”需要取得批准之后，方 可经营。）。 北京北广传媒 北京市朝阳区 全民所有 马朝军 投资管理；影视策划；技术开发、技术转让、 投资发展中心 建国门外大街 技术服务、技术咨询；组织文化艺术交流活动 14号15层 （不含演出）；广告设计、制作；承办展览展 示活动；广告信息咨询（不含中介）；电脑图 文设计、制作；市场调查；网络技术服务；销 售百货、五金交电、机械设备、电器设备。 北京视宽新创 北京市海淀区 有限责任 刘春生 有线电视工程设计、安装；卫星地面接受设 有线信息工程 花园北路14号 公司 施安装；承接计算机网络工程；技术开发、 有限责任公司 综合楼一层 技术咨询、技术服务、技术转让、技术培训； 互联网信息服务业务（除新闻、出版、教育、 医疗保健、药品、医疗器械和BBS以外的内 容）；法律、法规禁止的，不得经营；应审批 的，未经批准不得经营；法律、法规未规定 审批的，自主选择经营项目，开展经营活动。 65 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 北京歌华有 北京市海淀 有限责任 吴瞻民 网络技术开发、技术转让、技术培训；高速 线数字媒体 区北三环西 公司 数据广播网络信息资源的开发；网络服务（电 有限公司 路 43 号 青 云 子游艺除外）；销售安装电子计算机及外部设 大厦398号 备；经济信息咨询（中介除外）；互联网信息 服务。 涿州歌华有 涿州市华阳 有限责任 黄卫京 广播电视网络建设开发、经营管理和维护； 线电视网络 路东关段 公司 广播电视节目收转、传送；广播电视网络信 有限公司 息服务；承办（不含发布）外省市卫星电视 节目落地频道在涿州有线电视发布的广告业 务；有线电视器材的租赁和销售。 C、关联方注册资本及其变化 关联方名称 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 北京北广传媒集团有限公司 16000万元 16000万元 北京北广传媒投资发展中心 6000万元 - - 6000万元 北京视宽新创有线信息工程有限责任公司 2000万元 - - 2000万元 北京歌华有线数字媒体有限公司 4000万元 - - 4000万元 涿州歌华有线电视网络有限公司 1180万元 - - 1180万元 D、关联方所持股份及其变化 2005.12.31 2004.12.31 关联方名称 股份 比例% 股份 比例% 北京北广传媒投资发展中心 373,363,328.00 63.42 233,352,080.00 66.48 北京视宽新创有线信息工程有限责任公司 18,000,000.00 90.00 18,000,000.00 90.00 北京歌华有线数字媒体有限公司 38,000,000.00 95.00 38,000,000.00 95.00 涿州歌华有线电视网络有限公司 11,210,000.00 95.00 11,210,000.00 95.00 不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京北广传媒数字电视有限公司 本公司联营企业 2、 关联交易 与存在控制关系关联方的关联交易 根据北京北广传媒数字电视有限公司 2005 年第二次临时股东会决议，并经本公司 2005 年 6 月 17 日第二届董事会第二十六次会议审议通过，决定由北京北广传媒集团有限公司及本公司分 别增加投资 1500 万元，其他股东放弃对增资的优先认股权，增资后本公司持股比例变为 33.33%。 该增资事项已于 2005 年 6 月 29 日办理完毕。北京北广传媒数字电视有限公司基本资料如下： 经营范围 注册资本 资产总额 净利润 有线数字广播影视业务；付费电视频道和有 75,000,000.00 52,502,544.43 -359,043.04 线电视数字广播频道的经营和管理；数字电 视节目的市场推广及其他信息服务；广播电 视技术开发、技术转让、技术咨询、技术服 务；广播电视信息服务；销售广播电视设备。 66 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 八、 或有事项 本公司所涉及的 2003 年年报披露的两起民事诉讼案，其中一起原告已撤诉，另一起于 2005 年 5 月 30 日收到北京市崇文区人民法院就"有线电视纠纷"一案出具的《民事判决书》([2003] 崇民初字第 3521 号)，经过北京市崇文区人民法院开庭审理，判决驳回原告何俊的诉讼请求。 原告何俊女士因不服崇文区法院的民事判决，依法再次提起诉讼。后经北京市第二中级人民 法院受理，本公司于 2005 年 11 月 7 日收到北京市第二中级人民法院就“有线电视纠纷”一案出 具的《民事判决书》(［2005］二中民终字第 10083 号)，经过北京市第二中级人民法院开庭审理, 判决驳回何俊的诉讼请求,维持原判,一、二审诉讼费均由原告何俊承担,本判决为终审判决。 除上述事项外，截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担 保等或有事项。 九、 承诺事项 本公司实际控制人已发生变化，原有实际控制人的承诺事项亦发生变化。目前，持有公司 5%以上股份的股东对公开披露承诺事项履行了承诺。 除上述事项外，截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 十、 资产负债表日后事项 1、本公司于 2006 年 1 月 4 日以通讯方式召开二届三十四次董事会，会议审议通过关于调整 坏帐准备计提比例及固定资产折旧年限的议案，该项调整拟从 2006 年 1 月 1 日开始执行。 2、本公司于 2006 年 1 月 27 日收到澳大利亚澳星股份有限公司（Astraea Pty Ltd）支付本 公司的北京北广传媒移动电视有限公司股权转让款 AUD 279,285.30 元。 3、公司已于 2006 年 1 月 23 日公告股权分置改革方案,并于 2 月 13 日公告调整方案，流通 股股东每 10 股获得 3 股对价，自 2006 年 3 月 3 日起，公司股票简称“G 歌华”。 本公司股权分置改革方案中非流通股股东作出如下承诺：公司全体非流通股股东承诺，其所 持非流通股股份在股权分置改革方案实施后十二个月内不上市交易或者转让。在前项规定期满 后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例在十二个 月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 本公司第一大非流通股股东-北京北广传媒投资发展中心还特别承诺，其持有的公司非流通 股份自获得上市流通权之日起三十六个月内不上市交易或转让。 4、截止 2006 年 2 月 16 日，本公司发行的可转换公司债券的流通数量已小于 3000 万元，其 余已全部转成公司股票，根据有关规定，“歌华转债”已自 2006 年 3 月 8 日起停止交易。 5、根据本公司 2006 年第二届董事会第三十五次会议决议，拟按 2005 年度利润分配股权登 记日当天总股本为基数，每 10 股派发 3 元人民币现金红利（含税）。 除上述事项外，截至 2005 年 3 月 13 日止，本公司不存在其他应披露而未披露的资产负债表 日后事项。 67 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 十一、其他重要事项 1、根据本公司作为北京北广传媒移动电视有限公司投资方之一与澳大利亚澳星股份有限公 司签订的《股权转让协议》，待本公司和北京北广传媒移动电视有限公司其他投资方共同与澳大 利亚澳星股份有限公司签署股权交割证书后，本公司对其投资比例将由 5%变为 4.49%。 2006 年 1 月 27 日本公司收到澳大利亚澳星股份有限公司（Astraea Pty Ltd）支付本公司的北京北广传 媒移动电视有限公司股权转让款 AUD 279,285.30 元。 2、经第二届董事会第三十二次会议于 2005 年 11 月 13 日审议通过，本公司与北京市基础设 施投资有限公司于 2005 年 11 月 17 日签订了《产权交易合同》，将本公司所持有北京中关村信息 工程股份有限公司 4％股权予以转让。根据《产权交易合同》待北京产权交易所出具产权交易凭 证即股权转让完成后,公司将不再持有北京中关村信息工程股份有限公司股份。 十二、净资产收益率及每股收益 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2005 2004 2005 2004 2005 2004 2005 2004 年度 年度 年度 年度 年度 年度 年度 年度 主营业务利润 15.27 17.48 18.51 17.53 0.65 0.97 0.68 0.97 营业利润 12.84 12.54 15.57 12.58 0.55 0.70 0.57 0.70 净利润 10.80 10.47 13.10 10.50 0.46 0.58 0.48 0.58 扣除非经常性损益后净利润 10.80 10.58 13.10 10.61 0.46 0.59 0.48 0.59 其中，2005 年度非经常性损益项目及其金额如下 项 目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -164,405.09 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -239,099.54 以前年度已经计提各项减值准备的转回 586,161.14 所得税影响数 -6,147.34 176,509.17 十三、会计报表的批准 本会计报表及会计报表附注业经本公司 2006 年第二届董事会第三十五次会议于 2006 年 3 月 13 日批准。 68 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一） 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二） 载有会计师事务所盖章/注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长： 张淼 董事长批准报送日期：二○○六年三月十三日 69 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年年度报告 北京歌华有线电视网络股份有限公司董事、高级管理人员 关于公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容 与格式〉》（2005 年修订）相关规定和要求，作为北京歌华有线电视网络股份有限公司的董事、 高级管理人员，我们在全面了解和审核公司 2005 年年度报告及其摘要后，出具意见如下： 1、公司严格按照企业会计准则、企业会计制度规范运作，公司 2005 年年度报告及其摘要公 允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果。 2、经北京京都会计师事务所审计的《北京歌华有线电视网络股份有限公司 2005 年度会计 报表及审计报告》是实事求是、客观公正的。 我们保证公司 2005 年年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 董事、高管人员签名： 张 淼 王忠烈 卢东涛 涂 建 黄广泉 崔也光 吴瞻民 龚 翔 马 健 刘春生 胡志鹏 王振华 彭 岱 何拥军 成小云 刘 华 柳亦兵 康朝晖 田 明 王奇之 梁彦军 70