宜华健康(000150)光电股份2005年年度报告摘要

麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000150 证券简称：光电股份 公告编号：2006-010 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年 度报告全文。 1.2 蔡刚董事、张伟董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是： 因麦科特集团有限公司对其占用本公司资金的数额存在异议，蔡刚董事、张伟董事无法保 证本报告中该事项的真实性、准确性和完整性，对此提出异议，对本报告中的其他事项无 异议，请投资者特别关注。 1.3 董事未出席名单 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 李立新 因公出差 无 1.4 广东羊城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长许振东先生、总会计师刘为民先生和财务经理王哲先生声明：保证 本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 光电股份 股票代码 000150 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：广东省惠州市麦地路63号麦科特中心 注册地址和办公地址 办公地址：深圳市南山区高新技术工业园南区北大青鸟大楼第七层 注册地址的邮政编码：516001 邮政编码 办公地址的邮政编码：518057 公司国际互联网网址 http://www.macat.com.cn 电子信箱 se000150@sina.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 暂缺 舒晓玲 深圳市南山区高新技术工业园南区北大青鸟大楼 深圳市南山区高新技术工业园南区北大青鸟大楼 联系地址 第七层董事会秘书办公室 第七层董事会秘书办公室 电话 （0755）26038426 、26038427 （0755）26038426 、26038427 传真 （0755）26038428 （0755）26038428 电子信箱 se000150@sina.com se000150@sina.com 注：经第二届董事会第十七次会议审议通过，董事会同意丁云林先生辞去董事会秘书职务。董事 会决定，在公司聘请新的董事会秘书之前，由侯琦董事代行董事会秘书的职责。 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 主营业务收入 405,375,155.91 496,816,286.41 -18.41 144,249,517.93 利润总额 -94,696,746.57 12,249,882.51 -873.04 -91,358,332.74 净利润 -93,894,605.30 10,377,777.85 -1,004.77 -92,580,471.81 扣除非经常性损益的净利润 -88,497,662.91 2,254,909.26 -4,024.67 835,798.01 经营活动产生的现金流量净额 -28,723,983.01 -69,042,423.18 58.40 167,170,128.42 2005年末 2004年末 本年末比上年末增减（％） 2003年末 总资产 589,704,454.96 627,600,831.95 -6.04 608,521,796.77 股东权益（不含少数股东权益） 471,018,091.66 555,101,094.91 -15.15 544,723,317.06 2 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 每股收益 -0.2898 0.032 -1,005.62 -0.2857 每股收益（注） -0.2898 - - - 净资产收益率 -19.93% 1.87% -21.80 -17.00% 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 -18.79% 0.41% -17.66 0.18% 资产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0887 -0.2131 58.38 0.516 2005年末 2004年末 本年末比上年末增减（％） 2003年末 每股净资产 1.4538 1.7133 -15.15 1.6812 调整后的每股净资产 1.3664 1.6627 -17.82 1.6741 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -13,382,811.95 各种形式的政府补贴 163,263.00 以前年度已经计提各项减值准备的转回 10,093,657.23 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,472,580.92 少数股东承担上述因素 201,530.25 合 计 -5,396,942.39 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 3 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、未上市流通股份 198,000,000 61.11% 198,000,000 61.11% 1、发起人股份 73,551,165 22.70% 73,551,165 22.7% 其中： 国家持有股份 4,836,965 1.49% 4,836,965 1.49% 境内法人持有股份 68,714,200 21.21% 68,714,200 21.21% 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 124,448,835 38.41% 124,448,835 38.41% 二、已上市流通股份 126,000,000 38.89% 126,000,000 38.89% 1、人民币普通股 126,000,000 38.89% 126,000,000 38.89% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 324,000,000 100% 324,000,000 100% 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 41,875 前10名股东持股情况 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 股份数量 上海北大青鸟企业发展有限公司 其他 29.90% 96,885,800 96,885,800 0 惠州市益发光学机电有限公司 其他 16.67% 54,034,200 54,034,200 54,034,200 深圳市和顺泰投资有限公司 其他 5.72% 18,530,000 18,530,000 18,530,000 惠州市科技投资有限公司 其他 4.53% 14,680,000 14,680,000 14,680,000 4 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 深圳发展银行佛山分行 其他 2.79% 9,033,035 9,033,035 0 麦科特集团有限公司 其他 1.49% 4,836,965 4,836,965 4,836,965 东方证券股份有限公司 其他 0.46% 1,500,005 0 0 王戈 其他 0.25% 819,000 0 0 柳忠宝 其他 0.20% 641,100 0 0 王双进 其他 0.17% 557,600 0 0 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 东方证券股份有限公司 1,500,005 人民币普通股 王戈 819,000 人民币普通股 柳忠宝 641,100 人民币普通股 王双进 557,600 人民币普通股 衡磊 380,100 人民币普通股 王雅萌 376,200 人民币普通股 吕莲 356,900 人民币普通股 蒋格兰 302,509 人民币普通股 吴伟明 295,300 人民币普通股 李家祥 275,300 人民币普通股 未知前10名股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他流通股股东之间是否存在关联 上述股东关联关系或一致行动的说明 关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致 行动人；未知前十名流通股股东之间，以及前十名流通股股东和前十名股东之间是 否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：上海北大青鸟企业发展有限公司 法定代表人：许振东 成立日期：2000年6月2日 注册资本：人民币柒亿元 经营范围：国内贸易(除专项规定)，房地产开发、经营，物业管理，投资咨询，计算机领域内的“四技”服务，计算机软硬 件及相关产品的销售。（涉及许可经营的凭许可证经营）。 （2）实际控制人情况 公司控股股东的控股股东为北京天桥北大青鸟科技股份有限公司。北京天桥北大青鸟科技股份有限公司的控股股东为北京北 5 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 大青鸟有限责任公司。北京市北大青鸟软件系统公司为北京北大青鸟有限责任公司的控股股东，北京市北大青鸟软件系统公 司为全民所有制企业，上级主管单位为北京大学，北京大学隶属于教育部。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 教育部 北京大学 100% 北京市北大青鸟软件系统公司 46% 北京北大青鸟有限责任公司 20.88% 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 100% 上海北大青鸟企业发展有限公司 29.9% 麦科特光电股份有限公司 6 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内从 是否在股 公司领取的 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报酬总额 其他关联 （万元） 单位领取 许振东 董事长 男 42 2002年12月20日 至 今 0 0 - 2.00 否 蔡 刚 副董事长 男 40 2002年12月20日 至 今 0 0 2.00 是 徐祗祥 董事 男 42 2002年12月20日 至 今 0 0 2.00 否 侯 琦 董事 男 46 2002年12月20日 至 今 0 0 2.00 否 李立新 董事 男 44 2002年12月20日 至 今 0 0 18.43 否 陈树新 董事 男 39 2002年12月20日 至 今 0 0 2.00 否 张 伟 董事 女 50 2002年12月20日 至 今 0 0 2.00 是 严清华 独立董事 男 55 2002年12月20日 至 今 0 0 5.00 否 丁克义 独立董事 男 64 2002年12月20日 至 今 0 0 5.00 否 汪军民 独立董事 男 42 2002年12月20日 至 今 0 15,500 二级市场购入 5.00 否 林 岩 独立董事 男 40 2002年12月20日 至 今 0 0 5.00 否 张永利 监事会召集人 男 42 2002年12月20日 至 今 0 0 1.00 否 石立崇 监事 男 62 2002年12月20日 至 今 0 0 3.11 否 鞠汉恩 董事 男 52 2002年12月20日 至 今 0 0 1.00 是 2002年12月20日 至2006 丁云林 董秘 男 32 0 0 7.70 否 年3月 刘为民 总会计师 男 42 2002年12月20日 至 今 0 0 8.60 否 合计 - - - - 0 15,500 - 71.84 - 注：汪军民先生于2005年2月17日购入本公司股票15,500股，购入当日即作为高管股冻结。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内公司总体经营情况 报告期内，由于手机摄像头产品更新换代，公司主要客户营销策略有所调整，手机摄像头原有产品的订单减少，升级 产品的量产和市场开拓尚需一个过程，导致公司该产品产销量下降23.96%；报告期内，公司另一产品数码变焦镜头产销量较 7 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 去年同期下降7.61 %,又因市场竞争激烈，销售价格下滑。尽管公司适时调整了经营策略，加快产品更新换代的步伐，公司 手机摄像头产品的订单在第三季度有较大幅度的增长，但全年公司精密光电产品主营业务收入较去年同期下滑，公司整体主 营业收入、主营业务利润、净利润下降。 2005年度实现主营业务收入40,538万元，比去年减少18.41%，主营业务利润1,241万元，比去年减少62.94%， 实现净 利润-9,389万元，比去年减少1,004.77%。 2、公司主营业务及其经营状况 2005 年公司主要经营业务为光电产品的开发、生产和销售，除母公司业务外，公司还控股经营以下下属公司：麦科特（惠 州）光学机电有限公司、麦科特俊嘉（惠州）数码科技有限公司、深圳中环宇光电科技有限公司、广州北大青鸟商用信息系 统有限公司和深圳青鸟光电有限公司（公司原名深圳市桑夏计算机与人工智能开发有限公司）。公司主营产品为光机电一体 化产品，主要包括：照相机、数码照相机、手机摄像头、望远镜、光学镜头、无线通、光传输设备（光纤收发器、光工作站 等）、软件开发和系统集成等。 3、公司资产构成及费用的变动情况 单位：人民币元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 比例变动 项目 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 幅度（%） 应收账款 87,609,501.83 14.86 26,184,760.40 4.17 10.68 其他应收款 110,396,460.98 18.72 117,228,734.78 18.67 0.27 预付账款 6,967,437.60 1.18 13,472,978.64 2.15 -0.97 存货 76,872,602.39 13.04 58,880,518.25 9.38 3.65 长期股权投资 188,469,304.79 31.96 261,650,982.08 41.69 -9.73 固定资产净额 92,517,470.98 15.69 102,125,887.81 16.27 -0.58 在建工程 1,820,867.00 0.31 1,792,000 0.29 0.02 应付账款 90,118,735.79 15.28 27,137,425.56 4.32 10.96 项目 2005 年 2004 年 增减 营业费用 5,922,764.06 5,880,577.93 0.72 管理费用 34,331,018.99 14,814,341.58 131.74 财务费用 -252,866.25 -2,270,338.24 88.86 所得税 18,012.11 1,284,335.47 -98.60 说明： （1）应收账款增加的主要原因是报告期内子公司麦科特（惠州）光学机电有限公司大幅增加应收款所致； （2）预付账款减少的主要原因是报告期内加快预付账款结算所致； （3）存货增加的主要原因是报告期内子公司麦科特（惠州）光学机电有限公司采购大量生产用原材料所致； 8 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 （4）长期股权投资减少的主要原因是报告期内摊销股权差价所致； （5）固定资产净额减少的主要原因是报告期内折旧及处置部分资产所致； （9）管理费用增加的主要原因是报告期内计提的资产减值准备比上年增加所致； （10）财务费用增加的主要原因是报告期内利息收入减少及汇兑损益增加所致； （11）所得税减少的主要原因是报告期内实现利润减少所致； 4、公司现金流量的构成情况 单位：人民币元 项目 2005 年 2004 年 本年比上年增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 -28,723,983.01 -69,042,423.18 58.40 投资活动产生的现金流量净额 470,809.72 1,260,276.12 -62.64 筹资活动产生的现金流量净额 -535,115.91 0.00 -100.00 说明： （1）公司经营活动产生的现金流量净额增加主要是报告期支付的公司往来款比上年减少所致； （2）公司投资活动产生的现金流量净额减少主要是报告期内支付购买固定资产的资金比上年增加所致； （3）公司筹资活动产生的现金流量净额减少主要是本报告期支付以前年度股利所致。 5、报告期公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润存在重大差异的主要原因是： （1）报告期内计提的资产减值准备较多； （2）报告期内计提折旧较多； （3）报告期内股权投资摊销金额较大； （4）公司处置资产转回部分减值准备。 （二）公司未来发展展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 （1）光电行业处于蓬勃发展的态势。光学产品在各个领域有广泛的应用，尤其由于数码相机、投影机、照相手机、安 防监视设备等产品的快速成长，使得光学元件市场整体呈现出持续增长态势，光电市场在未来几年内都将保持高速增长，由 此带来光电行业的大力发展。 （2）光学加工产品向大规模低成本和精密加工两个方向发展。目前冷加工低端市场以及成熟技术的产品竞争激烈，通 过大规模低成本生产才能在行业中生存发展。同时，部分光学企业拥有较高的技术、人才和精密机床设备，在精密光学领域 不断的创新，提高技术门槛，使光电产品向精密加工方向发展。 （3）光学零件的加工技术要求进一步提高。随着消费需求的提高，对于光学产品除要求成像质量好外，而且要求体积 小，重量轻、结构简单。因此对光学零件加工技术和水平很高。目前加工技术在研磨抛光的数控加工、金刚石车削技术在加 工精度和适用材料、精密模压、超光滑表面的加工、光学塑料非球面零件的注射成型技术、光电元件更加集成化信息的采集 9 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 传输处理、光学零件批量生产的效率等方面逐步加强和提高。 （4）欧美、日本和我国台湾的光学公司利用我国的人力资源优势，使中国成为光学产品的代工基地，由此提高国内光 学行业的技术、管理水平。 2、公司未来发展机遇和挑战 光电行业的快速发展，尤其是影像消费类产品的大幅度增长，使光电行业面临前所未有的发展机遇。照相手机、数码相 机、背投电视、投影机等市场容量庞大，衍生出对光电制造和加工的巨大需求。仅以照相手机为例，根据有关研究，2005 年全球手机出货量为 7.95 亿部，其中大约 4.55 亿部手机拥有照相功能，占 57%。预测到 2008 年，85%的手机将拥有照相功 能，照相手机的出货量达 8 亿部左右，手机相机模组市场的规模也从 2005 年的大约 20 亿美元上升到 2008 年的 48 亿美元， 形成一个极有前景的市场。伴随着我国经济的高速发展，手机和数码相机等消费产品进一步快速普及，市场前景广阔，我公 司作为国内主要精密光电核心部件供应商之一，将会迎来前所未有的发展机遇。但目前在手机摄像头制造领域，公司对于升 级产品的投资规模太小，一方面，在高像素产品上投入不够，另一方面，公司生产规模相对较小，量产规模不够。以上两方 面对公司持续发展构成一定程度挑战。 3、公司 2006 年度经营计划 （1）继续专注于精密光电领域的发展战略，建立具有持续发展能力和赢利能力的产业构架，大力发展以手机摄像模组、 数码变焦镜头、光学镜头、镜片为主的精密光电产品制造及微加工产业。加大科研力量方面的投入，不断提升公司产品的附 加值，增强产品性能，逐步增加高端产品的投入。 （2）为提高公司在行业的竞争力，一方面，公司将继续推行以成本控制为核心的内控管理制度，挖潜降耗，开源节流， 控制经营成本， 提高公司产品竞争力。另一方面，公司将扩大生产规模，提高规模扩张的成本优势，努力降低外部环境对 公司的不利影响。 （3）进一步完善公司的法人治理结构，完善公司内部控制制度，规范运作，建立健全现代企业制度。加强投资者关系 管理，通过多种渠道，同投资者进行充分、友好的沟通，使投资者能够更加方便、快捷、详尽的了解公司的经营情况和发展 态势，树立诚信、规范、自律的上市公司良好形象。 4、资金需求及使用计划 根据公司的发展战略和新年度的经营计划，公司未来的资金需求将主要通过自有资金和银行信贷资金解决。公司一方面 将通过积极发展主营业务，拓宽销售渠道，增加因款力度，减少资金占用，以增加自有流动资金。另一方面，公司将积极与 当地银行建立良好关系，通过银行信贷筹措资金，保障公司新增投资项目的资金需求。 5、影响公司未来发展和经营的风险因素及对策 （1）市场经营风险及对策 一方面，由于光电行业的规模不断扩张，市场竞争不断加剧，公司生产规模相对较小，导致公司产品价格不断下降，利 润率降低。另一方面，数码相机、照相手机等产品更新换代迅速，对应要求公司产品的研发、技术更新换代加快。以上给公 司带来一定程度的经营风险。 针对以上可能存在的风险，公司主要采取以下对策：一是进一步扩大生产规模，提高产能，以规模扩张来降低成本；二 是通过增加科技投入，生产高端产品，提高利润率；三是加强成本控制，提高公司产品在市场上的竞争力。 10 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 （2）经营资金风险及对策 公司生产规模的扩张、项目的研发和业务经营都需要资金作保障，没有充足的资金保障，公司 2006 年的经营规划和项 目研究将难以顺利实施。目前公司经营资金比较紧张，存在一定风险。 针对以上风险，公司主要采取以下对策：一方面公司帐面仍存在巨额应收款项，公司将采取包括法律手段在内的各种方 式追偿应收款项，尽快改善资金环境以保障项目的开发和业务的拓展；另一方面，公司将积极与银行建立良好关系，通过银 行信贷方式筹措部分资金，保障公司新增投资项目的资金需求。 6、本公司实际控制人青鸟天桥、上海企发与深圳市纳伟仕投资有限公司（以下简称“纳伟仕投资” ）签订了《股权转让 协议》，青鸟天桥将持有的本公司 9,688.58 万股股权（占本公司总股本的 29.9%）转让给纳伟仕投资。本次股权转让完成后， 纳伟仕投资将持有本公司 29.9%股权，成为本公司第一大股东。对于未来股东针对本公司新的经营计划，我公司将及时予以 披露。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润率 主营业务收入比上 主营业务成本比上 主营业务利润率 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 （％） 年增减（％） 年增减（％） 比上年增减（％） 光学产品 31,658.05 30,912.85 2.35 -14.59 -11.55 -58.80 软件及系统集成 9,127.67 8,578.45 6.02 -31.18 -28.51 -36.90 集团内行业间相 248.20 248.20 - - - - 互抵消 主营业务分产品情况 数码影像镜头 29,900.81 29,112.30 2.64 -15.41 -12.31 -56.51 HP小型机 827.33 766.37 7.37 -75.38 -75.22 -7.53 网络布线 280.18 297.53 -6.19 -87.35 -85.67 -199.04 BEA软件 751.30 666.53 11.28 -33.41 -32.83 -6.31 电脑产品 3,722.40 3,532.18 5.11 318.33 352.15 -58.15 APC电源 448.54 427.83 4.62 -45.36 -40.04 -64.68 IBM小型机 792.12 721.07 8.96 -2.55 -2.00 -5.39 镜头 175.08 187.60 -7.15 -70.35 -67.71 -544.10 传统相机 191.16 189.00 1.13 -56.08 -63.16 -106.32 光学镜片 885.50 840.07 5.13 211.83 339.43 -84.30 系统集成 1,567.36 1,452.84 7.31 396.24 518.68 -71.50 其他 468.56 573.57 -22.41 91.12 138.73 -1,220.50 11 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 无线固话 176.97 149.53 15.51 -9.46 -8.69 -4.38 CISCO 217.96 211.68 2.88 - - - 投影机 132.34 115.00 13.11 - - - 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华南区 9,375.31 -15.98 华中区 1,169.66 574.20 华东区 547.69 66.76 华北区 703.19 -34.52 西北区 59.53 -56.60 西南区 36.81 1,089.70 海外地区 28,645.32 -21.86 合 计 40,537.52 -18.41 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 613.20 募集资金总额 52,000.00 已累计使用募集资金总额 26,903.93 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益情况 是否符合计划进度 是否符合预计收益 高级照相机 15,000.00 是 952.16 0 否 否 光学生产线 13,500.00 是 2,004.55 0 否 否 数码照相机 2,887.00 否 2,931.41 亏损 是 否 PC照相机 2,922.20 是 49.22 0 否 否 电视监视器 2,964.50 否 0.00 0 否 否 营销网点 2,982.00 是 152.21 0 否 否 补充流动资金 11,744.30 否 11,388.74 改善公司 是 否 财务结构 合计 52,000.00 - 17,478.29 - - - 1、已变更项目未达到计划进度和预计收益的具体原因详见2004年3月23日刊登在《中国证券报》、《证券时 报》上的2003年年度报告摘要。 未达到计划进度 2、电视监视器用途广泛，但由于传统的监视器是模拟的，使其推广受到限制。公司已研发出数码网络监视 和预计收益的说 器，但其实用性能有待改进，公司决定继续建设电视监视器生产线项目，按照原承诺投资额2,964.5万元继 明（分具体项目） 续投资。 变更原因及变更 变更原因及变更程序说明详见2004年3月23日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上的2003年年度报告摘 程序说明（分具 要。 体项目） 12 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的资金总额 31,557.21 对应的原 变更项目 实际投 产生收 是否符合 是否符合 变更后的项目 承诺项目 拟投入金额 入金额 益情况 计划进度 预计收益 投资精密光学产品制造项目 - 6,765.00 1,472.21 3731.5 是 否 投资激光头项目 - 8,000.00 0.00 0 否 否 收购深圳市桑夏计算机与人工智能开发有 - 6,800.00 6,800.00 -487.16 是 否 限公司94.84%股权 改善公司 补充配套的流动资金 - 4,757.21 1,153.43 是 是 财务结构 对深圳市青鸟光电有限公司进行增资扩股 - 5,235.00 0.00 0 否 否 合计 - 31,557.21 9,425.64 - - - 未达到计划进度和预计收益的说明（分具体 公司计划利用在光学领域多年的技术积累，开拓激光头市场。 项目） 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 13 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易 占同类交易 交易金额 交易金额 金额的比例 金额的比例 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 - - 684.71 72.00% 深圳市北大青鸟科技有限公司 379.86 100.00% 232.50 100.00% 深圳中环宇电子有限公司 - - 34.19 100.00% 北京北大青鸟商用信息系统有限公司 2.58 1.00% 138.10 18.00% 北京北大青鸟环宇科技有限公司 25.00 3.00% 0.18 0.10% 北京青鸟信息系统有限公司 73.95 16.00% 924.59 39.00% 广东青鸟信息系统有限公司 - - 1,121.19 65.00% 武汉北大青鸟网软有限公司 - - 23.24 3.00% 北京北大青鸟集成电路有限公司 8.79 0.20% - - 合计 490.18 - 3,158.70 - 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 麦科特集团有限公司 - 11,603.10 - - 麦科特集团有限公司 - 650.00 - - 麦科特集团有限公司 - 72.70 - - 北京北大青鸟有限责任公司 40.33 40.33 35.83 - 深圳北大青鸟科技有限公司 54.16 - 50.85 - 14 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 深圳北大青鸟科技有限公司 896.34 630.14 272.03 - 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2,245.28 0.00 2,365.28 120.00 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 936.79 1.88 820.97 98.76 北京特利投资管理有限公司 - - 1,800.00 - 北京知在教育技术服务有限公司 - - 2,500.00 - 北京东华广场置业有限公司 - - 910.00 - 北京华熙盛辉房地产开发有限公司 2,600.00 - 2,600.00 - 潍坊北大青鸟科技股份有限公司 400.00 - 400.00 - 北京青鸟信息系统有限公司 250.00 - 250.00 - 北京青鸟信息系统有限公司 884.90 71.91 1,084.66 271.66 北京北大青鸟商用信息系统有限公司 202.70 38.55 164.15 0.00 广东青鸟信息系统有限公司 350.00 - 350.00 0.00 广东青鸟信息系统有限公司 720.00 - 1270.14 550.14 深圳市中环宇电子有限公司 2.99 620.10 5.63 65.00 北大青鸟环宇科技股份有限公司 29.25 - 29.25 - 北京北大青鸟集成电路有限公司 10.28 - 10.28 - 武汉北大青鸟网软有限公司 38.99 4.50 27.19 - 上海北大青鸟商用信息系统有限公司 - 0.00 0.00 150.00 北京北大青鸟集成电路有限公司 9.83 - - - 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 32.63 - 29.43 - 合计 9,704.47 13,733.21 14,975.69 1,255.56 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元。 资金占用情况及清欠方案 √ 适用 □ 不适用 对于麦科特集团有限公司占用资金事宜，公司将采取以下积极有效的措施继续对该占用资金进行催收，保证在2006年底 之前彻底解决该问题：（1）积极与麦科特集团协商，对其所占用资金进行催收，力争在2006年9月30日以前收回占款；（2） 积极与惠州市人民政府沟通，取得惠州市人民政府的支持，力争在其协助下解决麦科特集团有限公司占款问题；（3）积极 取得广东省人民政府与中国证监会广东监管局的支持，力争在其协助下解决麦科特集团有限公司占款问题；（4）在前三项 措施仍不能解决该问题的情况下，本公司将利用司法程序解决麦科特集团有限公司占款问题；（5）同时，收购方深圳市纳 伟仕投资有限公司已向中国证监会和广东监管局出具承诺函，承诺在本次收购完成之后，在前四项措施仍不能解决该问题的 情况下，与公司董事会一起对光电股份的该笔债务进行债务重组，包括但不限于代替麦科特集团有限公司向上市公司偿还 2500万元人民币等方式，保证在2006年底前全面解决此问题。 对于关联方北京北大青鸟有限责任公司尚欠公司资金40.33万元事宜，公司保证在2006年内彻底解决相关占用资金。 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 √是 □ 否 □不适用 15 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改时间表 预计股改日期：2006年05月 2006年2月23日，青鸟天桥、上海企发与深圳市纳伟仕投资有限公司（以下简称“纳伟仕投资”）签订了《股权 转让协议》，青鸟天桥将持有的本公司9,688.58万股股权（占本公司总股本的29.9%）转让给纳伟仕投资，股权转让 价款为人民币16,381.32万元。本次股权转让完成后，纳伟仕投资将持有本公司29.9%股权，成为本公司第一大股东。 根据中国证监会等五部委发布的《关于上市公司股权分置改革的指导意见》第10条的规定，收购人纳伟仕投资承诺 并保证：本次非流通股协议转让，应当与本公司股权分置改革组合运作，纳伟仕投资将在本次收购报告书摘要公告 之日起90天内通过保荐机构向深圳证券交易所提交正式的股权分置改革方案，并委托董事会召开相关股东会议。本 次股权转让以青鸟天桥第三十次股东大会审议批准青鸟天桥向上海企发购买本公司9,688.58万股股权（占本公司总 股本的29.9%）及相关债权的议案为前提，并需经中国证监会审核无异议。相关董事会公告详见2006年2月24日的《中 国证券报》和《证券时报》。 7.6.2 其他承诺 √ 适用 □ 不适用 控股股东上海北大青鸟企业发展有限公司及其控股股东北京天桥北大青鸟科技股份有限公司承诺，将保证与本公司做到 人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立；将不从事同时也促使其直接或间接控制的下属企业不从事与本 公司有可能构成同业竞争的业务或活动。 报告期内，控股股东上海北大青鸟企业发展有限公司及其控股股东北京天桥北大青鸟科技股份有限公司一直遵守此项承 诺。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 16 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 2005年度，公司监事会按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规及《公司章程》的规定， 共召开三次会议。监事会对公司2005年度有关事项的独立意见如下： 1、公司依法运作情况：报告期内，公司继续完善内部控制制度，决策程序合法。公司董事、经理在执行公司职务时没 有违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况：广东羊城会计师事务所有限公司对公司出具标准无保留意见的审计报告，报告客观、公正、 真实地反映了公司2005年度的财务状况、经营成果和现金流量。 3、募集资金使用情况：公司严格按照《募集资金使用管理办法》使用募集资金。 4、公司收购、出售资产情况：报告期内，公司无收购、出售资产事项。 5、关联交易情况：报告期内，公司购销业务发生的关联交易符合《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，遵循 了市场公允原则，价格公平合理，未损害公司和股东利益。 6、会计师事务所未出具有强调事项、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：麦科特光电股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 16,632,378.66 4,443,791.38 41,473,744.60 9,440,210.91 短期投资 应收票据 3,870,115.00 470,115.00 应收股利 应收利息 应收账款 87,609,501.83 19,899,018.95 26,184,760.40 14,225,446.38 其他应收款 110,396,460.98 147,796,179.95 117,228,734.78 149,080,898.87 预付账款 6,967,437.60 3,370,171.25 13,472,978.64 1,310,067.94 应收补贴款 17 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 存货 76,872,602.39 12,771,141.37 58,880,518.25 16,335,211.58 待摊费用 10,560.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 302,348,496.46 188,750,417.90 257,251,296.67 190,391,835.68 长期投资： 长期股权投资 188,469,304.79 258,114,304.04 261,650,982.08 393,302,756.00 长期债权投资 长期投资合计 188,469,304.79 258,114,304.04 261,650,982.08 393,302,756.00 合并价差 固定资产： 固定资产原价 132,980,748.16 73,060,887.42 143,944,523.93 88,295,622.39 减：累计折旧 35,517,994.29 22,817,997.97 29,473,764.46 19,215,620.35 固定资产净值 97,462,753.87 50,242,889.45 114,470,759.47 69,080,002.04 减：固定资产减值准备 4,945,282.89 891,531.83 12,344,871.66 8,291,120.60 固定资产净额 92,517,470.98 49,351,357.62 102,125,887.81 60,788,881.44 工程物资 在建工程 1,820,867.00 1,792,000.00 1,792,000.00 1,792,000.00 固定资产清理 固定资产合计 94,338,337.98 51,143,357.62 103,917,887.81 62,580,881.44 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 4,548,315.73 4,780,665.39 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,548,315.73 4,780,665.39 递延税项： 递延税款借项 资产总计 589,704,454.96 498,008,079.56 627,600,831.95 646,275,473.12 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 90,118,735.79 11,170,654.54 27,137,425.56 6,753,165.45 预收账款 4,120,284.05 2,445,618.99 4,739,889.72 2,077,807.35 应付工资 977,327.25 974,124.78 824,791.74 704,371.15 应付福利费 5,131,374.83 2,638,318.44 4,312,691.67 1,583,347.11 应付股利 应交税金 -4,552,979.02 949,960.95 -109,416.76 1,696,456.35 其他应交款 31,335.21 3,357.61 54,073.96 3,280.09 其他应付款 9,348,191.86 11,165,866.09 14,418,892.38 81,071,674.25 预提费用 239,852.00 73,500.00 239,852.00 73,500.00 预计负债 2,300,000.00 18 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 107,714,121.97 29,421,401.40 51,618,200.27 93,963,601.75 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 107,714,121.97 29,421,401.40 51,618,200.27 93,963,601.75 少数股东权益 10,972,241.33 20,881,536.77 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 324,000,000.00 324,000,000.00 324,000,000.00 324,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 324,000,000.00 324,000,000.00 324,000,000.00 324,000,000.00 资本公积 324,418,599.34 324,418,599.34 314,606,997.29 314,606,997.29 盈余公积 15,257,868.91 11,401,374.85 17,665,897.64 11,401,374.85 其中：法定公益金 3,862,893.81 3,800,458.29 5,888,632.55 3,800,458.29 未分配利润 -192,658,376.59 -191,233,296.03 -101,171,800.02 -97,696,500.77 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 471,018,091.66 468,586,678.16 555,101,094.91 552,311,871.37 负债和所有者权益（或股东权益）合计 589,704,454.96 498,008,079.56 627,600,831.95 646,275,473.12 法定代表人：许振东 主管会计机构负责人：刘为民 会计机构负责人：王哲 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：麦科特光电股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 405,375,155.91 53,145,234.77 496,816,286.41 77,656,378.32 减：主营业务成本 392,430,974.49 51,437,515.07 462,992,308.79 61,061,403.32 主营业务税金及附加 536,501.06 65,847.23 345,141.77 10,720.41 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 12,407,680.36 1,641,872.47 33,478,835.85 16,584,254.59 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 6,540,708.24 130,807.70 2,811,662.72 23,528.84 减：营业费用 5,922,764.06 1,428,192.12 5,880,577.93 1,372,125.09 管理费用 34,331,018.99 16,151,711.73 14,814,341.58 6,838,232.36 财务费用 -252,866.25 -65,180.94 -2,270,338.24 -2,038,709.38 19 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -21,052,528.20 -15,742,042.74 17,865,917.30 10,436,135.36 加：投资收益（亏损以“-”号填列） -68,946,477.27 -75,800,526.80 -8,718,564.00 -1,637,558.29 补贴收入 163,263.00 163,263.00 219,985.00 219,985.00 营业外收入 10,547.46 减：营业外支出 4,861,004.10 2,157,488.72 -2,871,996.75 -2,932,256.68 四、利润总额（亏损以“-”号填列） -94,696,746.57 -93,536,795.26 12,249,882.51 11,950,818.75 减：所得税 18,012.11 1,284,335.47 1,203,173.74 少数股东损益 -820,153.38 587,769.19 加：未确认的投资损失本期发生额 五、净利润（亏损以“-”号填列） -93,894,605.30 -93,536,795.26 10,377,777.85 10,747,645.01 加：年初未分配利润 -101,171,800.02 -97,696,500.77 -111,063,996.22 -108,444,145.78 其他转入 2,408,028.73 六、可供分配的利润 -192,658,376.59 -191,233,296.03 -100,686,218.37 -97,696,500.77 减：提取法定盈余公积 323,721.10 提取法定公益金 161,860.55 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -192,658,376.59 -191,233,296.03 -101,171,800.02 -97,696,500.77 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 -192,658,376.59 -191,233,296.03 -101,171,800.02 -97,696,500.77 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：许振东 主管会计机构负责人：刘为民 会计机构负责人：王哲 20 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 编制单位：麦科特光电股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 325,855,755.15 33,224,640.26 收到的税费返还 450,768.03 104,833.95 收到的其他与经营活动有关的现金 124,388,167.01 115,302,813.73 现金流入小计 450,694,690.19 148,632,287.94 购买商品、接受劳务支付的现金 313,156,032.88 19,957,345.87 支付给职工以及为职工支付的现金 24,672,489.71 8,828,645.23 支付的各项税费 5,585,271.87 2,632,091.19 支付的其他与经营活动有关的现金 136,004,878.74 124,271,431.76 现金流出小计 479,418,673.20 155,689,514.05 经营活动产生的现金流量净额 -28,723,983.01 -7,057,226.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 499,500.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 9,678,605.90 5,078,605.90 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 10,178,105.90 5,078,605.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,912,545.47 2,374,366.57 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 3,794,750.71 3,757,669.51 现金流出小计 9,707,296.18 6,132,036.08 投资活动产生的现金流量净额 470,809.72 -1,053,430.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 535,115.91 535,115.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 535,115.91 535,115.91 筹资活动产生的现金流量净额 -535,115.91 -535,115.91 四、汇率变动对现金的影响 -134,321.25 -108,316.83 五、现金及现金等价物净增加额 -28,922,610.45 -8,754,089.03 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 21 麦科特光电股份有限公司2005年年度报告摘要 净利润 -93,894,605.30 -93,536,795.26 加：计提的资产减值准备 58,911,599.74 56,322,988.19 固定资产折旧 7,811,063.65 5,144,081.29 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 439,132.96 待摊费用减少（减：增加） 10,560.00 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 9,788,011.95 9,448,142.10 固定资产报废损失 财务费用 398,201.95 427,807.39 投资损失（减：收益） 13,615,830.66 18,159,880.19 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -23,385,953.56 10,348.03 经营性应收项目的减少（减：增加） -41,654,797.64 -7,927,732.53 经营性应付项目的增加（减：减少） 40,380,700.96 4,894,054.49 其他 -323,575.00 少数股东损益 -820,153.38 经营活动产生的现金流量净额 -28,723,983.01 -7,057,226.11 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 12,551,134.15 686,121.88 减：现金的期初余额 41,473,744.60 9,440,210.91 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -28,922,610.45 -8,754,089.03 法定代表人：许振东 主管会计机构负责人：刘为民 会计机构负责人：王哲 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 □ 适用 √ 不适用 麦科特光电股份有限公司董事会 2006年3月16日 22