华铁股份(000976)春晖股份2005年年度报告摘要

广东开平春晖股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000976 证券简称：春晖股份 公告编号：2006-002 广东开平春晖股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 1.3 董事未出席名单 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 谭毓筹 因公出差 张惟果 1.4 深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 本公司董事长罗伟先生、总经理关海云先生、财务负责人郑重华先生声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 春晖股份 股票代码 000976 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：中国广东省开平市长沙港口路10号 注册地址和办公地址 办公地址：中国广东省开平市长沙港口路10号 邮政编码 注册地址的邮政编码：529300 广东开平春晖股份有限公司2005年年度报告摘要 办公地址的邮政编码：529300 公司国际互联网网址 http://www.my0976.com 电子信箱 my0976@my0976.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈伟奇 关卓文 联系地址 中国广东省开平市长沙港口路10号 中国广东省开平市长沙港口路10号 电话 0750-2276949 0750-2228111转286 传真 0750-2276959 0750-2276959 电子信箱 my0976@my0976.com gzw@my0976.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 主营业务收入 2,440,695,132.25 2,182,968,539.40 11.81% 1,498,208,208.52 利润总额 -85,603,134.43 43,506,937.06 -296.76% 72,240,233.74 净利润 -85,603,134.43 32,803,744.64 -360.96% 44,801,031.77 扣除非经常性损益的 -89,367,106.40 37,293,325.93 -339.63% 41,763,109.05 净利润 经营活动产生的现金 261,153,329.24 180,074,438.77 45.03% 334,159,621.82 流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 总资产 1,977,505,758.37 2,135,714,533.12 -7.41 1,746,761,139.83 股东权益（不含少数 985,136,027.47 1,070,739,161.90 -7.99% 1,080,050,017.26 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 每股收益 -0.20 0.0779 -356.74% 0.1064 每股收益（注） -0.20 - - - 净资产收益率 -8.69% 3.06% -11.75% 4.15% 扣除非经常性损益的净利润 -9.07% 3.45% -12.52% 3.87% 为基础计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流 0.62 0.43 44.19% 0.79 量净额 2005年末 2004年末 本年末比上年末增减 2003年末 广东开平春晖股份有限公司2005年年度报告摘要 （％） 每股净资产 2.34 2.54 -7.87% 2.56 调整后的每股净资产 2.34 2.54 -7.87% 2.56 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 140,409.00 以前年度已经计提各项资产减值准备的转回 3,854,739.97 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -231,177.00 合计 3,763,971.97 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 236,116,800 56.07% 0 236,116,800 56.07% 1、发起人股份 131,175,900 31.15% 0 131,175,900 31.15% 其中： 131,175,900 31.15% 0 131,175,900 31.15% 国家持有股份 境内法人持有股份 0 0.00% 0 0 0.00% 境外法人持有股份 0 0.00% 0 0 0.00% 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法人股份 104,940,900 24.92% 0 104,940,900 24.92% 3、内部职工股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、优先股或其他 0 0.00% 0 0 0.00% 二、已上市流通股份 185,029,200 43.93% 0 185,029,200 43.93% 1、人民币普通股 185,029,200 43.93% 0 185,029,200 43.93% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总数 421,146,000 100.00% 0 421,146,000 100.00% 广东开平春晖股份有限公司2005年年度报告摘要 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 60,363 前10名股东持股情况 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 量 份数量 广东省开平涤纶企业 国有股东 31.15% 131,175,900 131,175,900 131,175,900 集团公司 开平市工业实业开发 其他 9.83% 41,400,000 41,400,000 公司 开平市工业材料公司 其他 9.83% 41,400,000 41,400,000 41,400,000 开平市工业供销公司 其他 4.33% 18,252,720 18,252,720 开平市工业资产经营 其他 0.63% 2,670,840 2,670,840 公司 赵庆 其他 0.20% 851,800 0 陈家源 其他 0.17% 723,800 0 管巧英 其他 0.17% 709,591 0 陈水云 其他 0.17% 709,268 0 开平市锅炉设备安装 其他 0.15% 628,560 628,560 公司 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 赵庆 851,800 人民币普通股 陈家源 723,800 人民币普通股 管巧英 709,591 人民币普通股 陈水云 709,268 人民币普通股 南海市西樵景泰贸易有限公司 500,000 人民币普通股 陈佩霞 391,500 人民币普通股 胡利东 387,900 人民币普通股 陆美娟 387,209 人民币普通股 陈志勇 370,300 人民币普通股 邓润昌 331,637 人民币普通股 1、2004年12月，本公司收到国务院国有资产监督管理委员会抄送 的《关于广东开平春晖股份有限公司国有股划转有关问题的批复》（国 资产权〔2004〕1102号），批复同意广东省开平涤纶企业集团公司将所 持有的11317.59万股国家股中的2526.876万股无偿划转给开平市机电 工业实业公司。按相关规定，本次股权划转尚需开涤集团与机电公司签 上述股东关联关系或一致行动的说 订相关协议，到目前为止，双方尚未就股权划转事宜签订相关协议。（详 明 情见2004年12月17日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 或登陆互联网网址：http://www.cninfo.com.cn查看） 2、公司未知前十名股东之间、各股东之间是否存在关联关系，也 未知前十名股东是否构成《上市公司持股变动信息披露管理办法》一致 行动人关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 广东开平春晖股份有限公司2005年年度报告摘要 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：广东省开平涤纶企业集团公司 法定代表人：谭子良 成立日期：1991年7月23日 经营范围：本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口和企业生产、科研所需的原辅材料、机械 设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务、本企业的进料加工和“三来一补”业务（按外经贸部[1999] 外经贸改审函字第602号文经营）。 兼营：化纤原料及化纤产品。 主要产品：聚酯切片、锦纶切片、聚酯熔体、色母粒 注册资本：贰亿伍仟陆佰陆拾叁万元 企业性质：全民所有制 广东省开平涤纶企业集团公司是国有企业，由开平市资产管理委员会依法管理。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 开平市资产管理委员会 100% 广东省开平涤纶企业集团公司 31.15% 广东开平春晖股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在 股东单 报告期内从公 年初持股 年末持股 变动 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 司领取的报酬 数 数 原因 他关联 总额（万元） 单位领 取 2005年9月16日 至 2008 罗 伟 董事长 男 40 270,000 270,000 23.12 否 年9月15日 2005年9月16日 至 2008 谭子良 董事 男 46 126,000 126,000 0.00 是 年9月15日 广东开平春晖股份有限公司2005年年度报告摘要 董事、总经 2005年9月16日 至 2008 关海云 男 37 0 0 14.38 否 理 年9月15日 董事、副总 2005年9月16日 至 2008 关华玺 男 52 108,000 108,000 19.37 否 经理 年9月15日 2005年9月16日 至 2008 谭毓筹 董事 男 58 0 0 0.00 是 年9月15日 2005年9月16日 至 2008 张惟果 董事 男 57 0 0 0.00 是 年9月15日 2005年9月16日 至 2008 郑植艺 独立董事 男 60 0 0 3.02 否 年9月15日 2005年9月16日 至 2008 关健 独立董事 男 40 0 0 2.01 否 年9月15日 2005年9月16日 至 2008 胡春辉 独立董事 男 50 0 0 0.76 否 年9月15日 2005年9月16日 至 2008 吴启安 监事 男 39 0 0 11.65 否 年9月15日 2005年9月16日 至 2008 谭文龙 监事 男 42 9,601 9,601 10.91 否 年9月15日 2005年9月16日 至 2008 黄朝晖 监事 男 32 0 0 0.00 是 年9月15日 2005年9月16日 至 2008 余炎祯 副总经理 男 38 2,000 2,000 15.97 否 年9月15日 财务负责 2005年9月16日 至 2008 郑重华 男 41 0 0 10.95 否 人 年9月15日 2005年9月16日 至 2008 陈伟奇 董秘 男 38 18,000 18,000 10.83 否 年9月15日 合计 - - - - 533,601 533,601 - 122.97 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 公司主要从事涤纶长丝、锦纶长丝、高粘切片、瓶级切片及化纤产品的生产和销售。2005年全年实现 工业总产值27.9亿元，同比增加62.9%；主营业务收入24.4亿元，同比增长11.93%，其中出口创汇300万美 元，比上年增长5倍；净利润-8560.31万元。公司本期利润总额、净利润比上期大幅减少，发生经营性亏损， 主要原因系公司以石油为基础的原材料大幅涨价，挤压了公司的利润空间，同时欧美坚持对中国纺织品设 限，台湾化纤产品大量涌入大陆，造成国内化纤纺织品市场严重不景。从行业发展现状看，我国聚酯及抽 丝大幅扩产，产能迅速膨胀，市场竞争出现白热化。 面对严峻形势，公司在董事会的坚强领导下，以质量、创新为开路先锋，树立和落实科学发展观，以 “尊重员工、服务用户、崇尚实干、鼓励创新”为指导，统一思想，明确目标，创造性地开展工作，克服 了巨大困难和风险，使企业生产经营平稳运作，为公司的长远发展理顺了机制，奠定了基础，积蓄了实力。 （1）确立营销为中心，开拓了流通新领域； （2）提升自主管理能力，落实质量管理，推进生产质量的良性互动； （3）加大了改革攻坚力度，形成更具活力的体制环境； （4）建立了技术创新平台，研制开发新产品，打响自主品牌； （5）加强党建和精神文明建设，推动企业文化的发展，为公司的稳定发展构建和谐的内外部运行环境。 广东开平春晖股份有限公司2005年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 其他纤维制品 244,069.51 246,015.50 -0.79% 11.93% 18.00% -5.30% 制造业 主营业务分产品情况 涤纶长丝 131,045.13 130,287.45 0.58% 5.00% 9.96% -4.49% 锦纶丝 20,992.22 19,888.25 5.55% -27.88% -25.29% -3.00% 聚酯切片 75,206.15 78,622.68 -4.35% 47.89% 55.54% -4.95% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 241,670.00 11.93% 国外 2,400.00 500.00% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 广东开平春晖股份有限公司2005年年度报告摘要 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及 所涉及 自购买日起 是否 的资产 的债权 至本年末为 为关 交易对方 被收购资产 购买日 收购价格 定价原则说明 产权是 债务是 上市公司贡 联交 否已全 否已全 献的净利润 易 部过户 部转移 以评估值4391 开平亚联复合纤 2005年3月28 7台加弹机 4,391.00 0.00 是 万元作为定价 是 是 维有限公司 日 参考依据 前、后纺涤纶长丝 以评估值 广东省开平涤纶 生产的一些配套生 1972.50万元 2005年6月6日1,972.50 0.00 是 是 是 企业集团公司 产设施以及一些公 作为定价参考 用工程资产 依据 面积为69,448.33 广东省开平涤纶 平方米（折合104 2005年6月28 以评估值作为 1,385.00 0.00 是 是 是 企业集团公司 亩）的工业用地使 日 定价参考依据 用权 开平三埠假日酒 2005年6月28 以评估值作为 物业楼宇一幢 2,125.00 0.00 是 是 是 店 日 定价参考依据 广东省开平涤纶 以评估值作为 联新公司30%股权 2005年6月6日9,320.00 0.00 是 是 是 企业集团公司 定价参考依据 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起 所涉及 所涉及 至出售日 是否为 的资产 的债权 被出售资 该出售资 出售产生 定价原则 交易对方 出售日 出售价格 关联交 产权是 债务是 产 产为上市 的损益 说明 易 否已全 否已全 公司贡献 部过户 部转移 的净利润 Performan 联新公司 评估价兼 ce Fibers 2005年9月30日 9,340.00 0.00 0.00否 是 否 30%股权 双方协商 Asia LLC 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 公司购买一系列的资产，可以使春晖股份扩大生产规模，对春晖股份保持化纤行业的龙头地位和抢占 更多的市场份额有很大帮助，进一步提高企业竞争力，同时，还可以减少春晖股份与开涤集团的关联交易。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 广东开平春晖股份有限公司2005年年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 广东省开平涤纶 0.00 0.00% 4,713.96 2.28% 企业集团公司 广东省开平涤纶 0.00 0.00% 5,382.23 100.00% 企业集团公司 合计 0.00 0.00% 10,096.19 4.76% 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.00万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 深圳市世纪科怡科技发展有 0.00 2,042.40 0.00 0.00 限公司 合计 0.00 2,042.40 0.00 0.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元。 资金占用情况及清欠方案 □ 适用 √ 不适用 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改时间表 经询问公司非流通股东，初步拟定公司股权分置改革时间安排为： 2006年6月底前进入股改程序。 广东开平春晖股份有限公司2005年年度报告摘要 7.6.2 其他承诺 √ 适用 □ 不适用 公司控股股东广东省开平涤纶企业集团公司于本公司首次公开发行A股时承诺不参与本公司同业竞争 的业务。董事会认为：至本报告期末，广东省开平涤纶企业集团公司严格遵守承诺，履行自己义务。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、2003年6月19日，中国东方资产管理公司广州办事处向广东省江门市中级人民法院递交《民事起诉 状》，请求判令本公司1997年9月24日为开平市二轻包装厂向中国银行开平支行的保证借款本金加利息共计 美元545,344.21元承担连带清偿责任。就其起诉事项，广东省江门市中级人民法院采取了诉前保全措施， 于2004年2月4日冻结了本公司在中国银行开平支行活期存款的4,500,000.00元。2004年3月18日，广东省江 门市中级人民法院对此案件作出一审判决，判决本公司承担连带清偿责任，本公司对其判决不服，并向广 东省高级人民法院提起上诉，目前此案尚未开庭审理，本公司将积极应诉。 本公司已于2004年年度报告中将该担保事项作为预计负债处理。 2、公司第一大股东广东省开平涤纶企业集团公司因其与开平美达色母粒有限公司存在买卖合同纠纷， 被江门市中级人民法院以《民事裁定书》（〔2004〕江中法民二初字第138-1号）查封（扣押）了开涤集团 的部分资产，其中包括了目前本公司正在使用的“春晖”牌注册商标。根据本公司与开涤集团于1999年8 月25日签订的《商标使用许可合同》，开涤集团许可本公司无偿使用“春晖”牌商标，使用的期限至商标 的注册有效期2007年6月19日。 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司监事会召开了三次监事会会议，主要内容如下： 1、2005年3月15日在本公司二楼会议室召开第三届监事会第八次会议，全体监事出席了会议。会议由 监事会召集人黄仕谋先生主持，会议审议通过了以下事项： (1)_审议通过《公司2004年年度报告》及摘要； (2)_审议通过《公司2004年监事会工作报告》; (3)_审议通过《公司2004年度财务决算报告》； (4)_审议通过《关于提名关键先生为公司独立董事的议案》。 本次监事会还对公司2004年度有关事项发表了独立意见。 本次监事会会议决议公告刊登在2005年3月17日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 2、2005年8月11日在本公司二楼会议室召开第三届监事会第九次会议，全体监事出席了会议。会议由 监事会召集人黄仕谋先生主持，会议审议通过了以下事项： (1)审议通过《公司2005年半年度报告》及摘要； (2)审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》； (3)审议通过《关于提名郑植艺先生、关健先生、胡春辉先生为公司独立董事的议案》。 本次监事会会议决议公告刊登在2005年8月13日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 3、2005年9月16日在本公司二楼会议室召开第四届监事会第一次会议，全体监事出席了会议。会议由 吴启安先生主持，会议审议通过了以下事项： 决议通过选举吴启安先生为公司第四届监事会召集人。 本次监事会会议决议公告刊登在2005年9月17日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 广东开平春晖股份有限公司2005年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：广东开平春晖股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 247,368,202.93 190,056,276.98 短期投资 应收票据 8,761,521.81 34,830,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 42,121,773.07 47,995,584.82 其他应收款 39,737,696.24 78,688,416.52 预付账款 14,750,925.57 32,139,096.22 应收补贴款 存货 385,203,028.12 549,972,386.04 待摊费用 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 737,943,147.74 933,681,760.58 长期投资： 长期股权投资 5,001,000.00 5,001,000.00 长期债权投资 长期投资合计 5,001,000.00 5,001,000.00 合并价差 固定资产： 固定资产原价 2,389,696,005.55 2,261,872,244.54 减：累计折旧 1,076,586,774.71 973,123,066.91 固定资产净值 1,313,109,230.84 1,288,749,177.63 减：固定资产减 145,558,679.17 145,558,679.17 值准备 固定资产净额 1,167,550,551.67 1,143,190,498.46 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 1,167,550,551.67 1,143,190,498.46 广东开平春晖股份有限公司2005年年度报告摘要 无形资产及其他资 产： 无形资产 67,011,058.96 53,841,274.08 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 67,011,058.96 53,841,274.08 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,977,505,758.37 2,135,714,533.12 流动负债： 短期借款 514,036,400.00 515,796,044.64 应付票据 172,850,000.00 130,000,000.00 应付账款 254,146,628.45 331,929,470.37 预收账款 16,564,878.94 73,069,030.26 应付工资 应付福利费 6,055,718.20 5,686,094.45 应付股利 1,513,063.42 1,513,063.42 应交税金 -34,424,936.32 -64,397,906.05 其他应交款 其他应付款 3,600,731.31 3,386,651.84 预提费用 18,527,246.90 8,492,922.29 预计负债 4,500,000.00 4,500,000.00 一年内到期的长期 35,000,000.00 20,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 992,369,730.90 1,029,975,371.22 长期负债： 长期借款 35,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 35,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 992,369,730.90 1,064,975,371.22 少数股东权益 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 421,146,000.00 421,146,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 421,146,000.00 421,146,000.00 净额 资本公积 528,972,764.64 528,972,764.64 盈余公积 79,032,702.02 79,032,702.02 其中：法定公益 26,344,234.00 26,344,234.00 金 未分配利润 -44,015,439.19 41,587,695.24 其中：现金股利 广东开平春晖股份有限公司2005年年度报告摘要 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 985,136,027.47 1,070,739,161.90 东权益）合计 负债和所有者权益 1,977,505,758.37 2,135,714,533.12 （或股东权益）合计 法定代表人：罗伟 主管会计机构负责人：余炎祯 会计机构负责人：郑重华 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：广东开平春晖股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 2,440,695,132.25 2,182,968,539.40 减：主营业务成本 2,460,154,980.18 2,084,804,990.24 主营业务税金 5,054,430.86 及附加 二、主营业务利润（亏 -19,459,847.93 93,109,118.30 损以“-”号填列） 加：其他业务利润 14,809,074.31 13,568,627.44 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 15,651,527.84 5,040,460.67 管理费用 27,502,897.14 22,974,807.77 财务费用 37,707,167.83 30,671,088.55 三、营业利润（亏损 -85,512,366.43 47,991,388.75 以“-”号填列） 加：投资收益（亏 131,780.80 -2.00 损以“-”号填列） 补贴收入 营业外收入 29,748.20 15,550.31 减：营业外支出 252,297.00 4,500,000.00 四、利润总额（亏损 -85,603,134.43 43,506,937.06 以“-”号填列） 减：所得税 10,703,192.42 少数股东损益 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 -85,603,134.43 32,803,744.64 “-”号填列） 加：年初未分配利 41,587,695.24 13,704,512.29 润 其他转入 六、可供分配的利润 -44,015,439.19 46,508,256.93 减：提取法定盈余 3,280,374.46 公积 提取法定公益 1,640,187.23 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 广东开平春晖股份有限公司2005年年度报告摘要 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 -44,015,439.19 41,587,695.24 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 -44,015,439.19 41,587,695.24 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 131,780.80 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 14,825,692.59 额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：罗伟 主管会计机构负责人：余炎祯 会计机构负责人：郑重华 9.2.3 现金流量表 编制单位：广东开平春晖股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本 期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 2,901,797,380.02 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 40,600,278.54 现金流入小计 2,942,397,658.56 购买商品、接受劳务支付的现金 2,590,080,080.23 支付给职工以及为职工支付的现金 34,029,054.91 支付的各项税费 18,730,645.85 支付的其他与经营活动有关的现金 38,404,548.33 现金流出小计 2,681,244,329.32 经营活动产生的现金流量净额 261,153,329.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 131,780.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资 39,070.00 广东开平春晖股份有限公司2005年年度报告摘要 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 170,850.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资 142,457,568.01 产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 142,457,568.01 投资活动产生的现金流量净额 -142,286,717.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 719,203,504.12 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 719,203,504.12 偿还债务所支付的现金 740,963,148.76 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 37,884,013.30 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,095,188.20 现金流出小计 781,942,350.26 筹资活动产生的现金流量净额 -62,738,846.14 四、汇率变动对现金的影响 1,184,160.06 五、现金及现金等价物净增加额 57,311,925.95 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -85,603,134.43 加：计提的资产减值准备 -3,318,866.39 固定资产折旧 103,545,042.00 无形资产摊销 1,352,246.12 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 10,034,324.61 处置固定资产、无形资产和其他 -8,628.20 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 39,795,041.44 投资损失（减：收益） -131,780.80 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 164,233,484.34 经营性应收项目的减少（减：增 92,135,920.84 加） 经营性应付项目的增加（减：减 -60,880,320.29 少） 其他 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 261,153,329.24 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 广东开平春晖股份有限公司2005年年度报告摘要 现金的期末余额 247,368,202.93 减：现金的期初余额 190,056,276.98 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 57,311,925.95 法定代表人：罗伟 主管会计机构负责人：余炎祯 会计机构负责人：郑重华 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 根据本公司第四届董事会第二次会议决议，鉴于本公司1986年、1987年投入使用的纺丝专用设备现在 还能正常运转并生产出质量合格的产品，为了使公司生产成本核算更加接近实际水平，提高产品竞争力， 从第三季度起对本公司纺丝专用设备的折旧年限由现在的14年变更为18年，本公司已采取未来适用法进行 处理，对本年利润的影响金额为14,825,692.59元，对年初未分配利润没有影响。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 □ 适用 √ 不适用