宁波中百(600857)工大首创2005年年度报告

哈工大首创科技股份有限公司 600857 2005 年年度报告 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 12 九、监事会报告 .................................................................... 18 十、重要事项 ...................................................................... 19 十一、财务会计报告 ................................................................ 22 十二、备查文件目录 ................................................................ 22 1 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司副董事长王新民先生，因公出差不能出席本次会议，委托独立董事孙茂竹先生行使表决 权。 3、上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长兼总经理孙世强先生，主管会计工作负责人财务总监鞠建洋先生，会计机 构负责人（会计主管人员）财务部经理刘娟女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：哈工大首创科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：工大首创 公司英文名称：HIT. SHOUCHUANG TECHNOLOGY CO., LTD. 公司英文名称缩写：HITSC 2、公司法定代表人：孙世强 3、公司董事会秘书：哈宁 联系地址：宁波市海曙区中山东路 81 号明都大厦八层 电话：（0574）87367060 传真：（0574）87367996 E-mail：dongmi@hitsc.com 公司证券事务代表：钟山 联系地址：宁波市海曙区中山东路 81 号明都大厦八层 电话：（0574）87347621 传真：（0574）87367996 E-mail：ryanzhong@hitsc.com 4、公司注册地址：宁波市海曙区和义路 45 号 公司办公地址：宁波市海曙区中山东路 81 号明都大厦八层 邮政编码：315000 公司国际互联网网址：http://www.hitsc.com 公司电子信箱：hitsc@hitsc.com 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：工大首创 公司 A 股代码：600857 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 12 月 31 日 公司首次注册登记地点：宁波市中山东路 13-19 号 公司变更注册登记日期：2005 年 7 月 13 日 公司变更注册登记地点：宁波市和义路 45 号 公司法人营业执照注册号：3302001000405 公司税务登记号码：330203144054104 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 1 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 6,467,607.22 净利润 4,175,746.99 扣除非经常性损益后的净利润 3,376,969.98 主营业务利润 87,632,079.95 其他业务利润 26,441,441.27 营业利润 11,639,645.06 投资收益 -4,397,788.01 补贴收入 253,675.22 营业外收支净额 -1,027,925.05 经营活动产生的现金流量净额 25,365,810.46 现金及现金等价物净增加额 11,655,371.52 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 24,601.74 长期资产产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 238,291.66 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -74,800.55 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 571,367.09 所得税影响数 -39,317.07 合计 798,777.01 上列数据已扣除少数股东收益因素。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 778,866,023.80 718,392,602.95 8.42 671,148,300.80 利润总额 6,467,607.22 5,606,111.44 15.37 25,888,572.23 净利润 4,175,746.99 2,201,503.40 89.68 23,904,569.23 扣除非经常性损益的净利润 3,376,969.98 2,375,323.82 42.17 26,923,434.92 每股收益 0.02 0.01 100.00 0.12 最新每股收益 增加 0.53 个 净资产收益率（%） 1.15 0.62 6.66 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 增加 0.26 个 0.93 0.67 7.50 资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加 增加 0.28 个 0.94 0.66 7.76 权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 25,365,810.46 64,643,714.94 -60.76 61,725,418.58 每股经营活动产生的现金流量净额 0.13 0.34 -61.76 0.32 2005 年末 2004 年末 本年末比上年 2003 年末 2 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 末增减(%) 总资产 557,159,996.02 581,324,908.15 -4.16 573,374,909.05 股东权益（不含少数股东权益） 363,917,453.97 357,137,818.18 1.90 358,782,151.58 每股净资产 1.89 1.86 1.61 1.87 调整后的每股净资产 1.87 1.84 1.63 1.86 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.08 24.31 0.46 0.46 营业利润 3.20 3.23 0.06 0.06 净利润 1.15 1.16 0.022 0.022 扣除非经常性损益后的净利润 0.93 0.94 0.018 0.018 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 192,291,840.00 78,749,622.97 59,013,024.36 20,834,791.79 27,083,330.85 357,137,818.18 本期增 2,603,888.80 2,759,264.86 1,416,482.13 6,779,635.79 加 本期减 少 期末数 192,291,840.00 81,353,511.77 61,772,289.22 20,834,791.79 28,499,812.98 363,917,453.97 1)、资本公积变动原因：公司将持有的北京哈工大亚太空间置业有限公司 20%的股权作价人民币 1,000 万元转让给关联企业北京浩成投资管理有限公司，收到的股权转让款扣除长期股权投资账面价 值 745.72 万元后的差额 254.28 万元计入资本公积—关联交易差价。 2)、盈余公积变动原因：盈余公积本年增加数中包括母公司按税后净利润 10%计提的 42.17 万元 和按子公司股权比例并入的盈余公积 233.76 万元。 3)、未分配利润变动原因：本年净利润计提法定盈余公积后的可供股东分配的利润。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 30,412,800 15.81 30,412,800 15.81 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 30,412,800 15.81 30,412,800 15.81 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 19,129,374 9.95 19,129,374 9.95 3 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 3、内部职工股 4、优先股或其他 51,240,869 26.65 51,240,869 26.65 未上市流通股份合计 100,783,043 52.41 100,783,043 52.41 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 91,508,797 47.59 91,508,797 47.59 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 91,508,797 47.59 91,508,797 47.59 三、股份总数 192,291,840 100 192,291,840 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 32,534 前十名股东持股情况 质押或冻 股东性 持股比 年度内增 持有非流通股 股东名称 持股总数 股份类别 结的股份 质 例(%) 减 数量 数量 哈尔滨工业大学八达集团 国有股 18.31 35,204,752 未流通 35,204,752 未知 公司 东 北京首创科技投资有限公 国有股 10.00 19,229,184 未流通 19,229,184 未知 司 东 镇海炼油化工股份有限公 其他 4.67 8,985,600 未流通 8,985,600 未知 司 宁波联合集团股份有限公 其他 3.81 7,326,720 未流通 7,326,720 未知 司 宁波金港信托投资有限责 其他 2.88 5,529,600 未流通 5,529,600 未知 任公司 中国百货纺织品公司 其他 2.88 5,529,600 未流通 5,529,600 未知 交通银行宁波分行 其他 1.58 3,041,280 未流通 3,041,280 未知 浙江泰丰控股集团有限公 其他 1.44 2,764,800 未流通 2,764,800 未知 司 宁波中洲（集团）公司 其他 0.72 1,382,400 未流通 1,382,400 未知 中国人民保险公司宁波分 其他 0.72 1,382,400 未流通 1,382,400 未知 公司 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 曹提山 646,281 人民币普通股 4 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 刘国辉 499,200 人民币普通股 奚永久 472,600 人民币普通股 陈永志 454,768 人民币普通股 孟杰 447,000 人民币普通股 马云秋 419,038 人民币普通股 毛立志 378,064 人民币普通股 林发运 359,100 人民币普通股 张明橡 343,445 人民币普通股 汤国强 300,700 人民币普通股 公司未发现上述前十名法人股东之间存在关联关系，也未知其一致行动人情况。 上述股东关 公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 联关系或一 办 法》规定的一致行动人。 致行动关系 公司未知前十名流通股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动 的说明 信 息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：哈尔滨工业大学八达集团公司 法人代表：张彩辉 注册资本：45,000 万元人民币 成立日期：1994 年 5 月 9 日 主要经营业务或管理活动：计算机软、硬件开发、生产、销售及其设备安装、调试和网络服务； 从事精密仪器、应用化学、工业企业自动化等方面的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让等。 （2）法人实际控制人情况 公司名称：哈尔滨工业大学 法人代表：王树国 主要经营业务或管理活动：哈尔滨工业大学隶属于国防科工委。学校始建于 1920 年，1954 年为 国家首批确定的全国 6 所重点大学之一， 1984 年被确定为国家重点投资建设的 15 所院校之一， 1996 年成为首批进入“211 工程”建设的院校之一，1999 年成为国家重点建设的 9 所大学之一，在 多次评估中其综合实力位居全国重点高校的前列。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 公司控股股东及实际控制人情况关系图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人 注册资 成立日 股东名称 主要经营业务或管理活动 代表 本 期 高科技项目投资及投资管理；房地产开发、销售商品房； 北京首创 2000- 销售建筑材料、金属材料、橡胶制品、五金交电化工、汽 科技投资 朱敏 51,000 11-08 车零配件、百货、家用电器；技术开发、技术咨询、技术 有限公司 转让、技术服务。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 取的报酬 姓名 职务 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 总额(万 元)(税 前) 孙世 2005-06- 2008-06- 董事长兼总经理 男 43 18 强 24 23 王新 2005-06- 2008-06- 副董事长 男 51 民 24 23 陈建 2005-06- 2008-06- 副董事长 男 53 华 24 23 李百 2005-06- 2008-06- 独立董事 男 66 1.704 泉 24 23 孙茂 2005-06- 2008-06- 独立董事 男 47 1.704 竹 24 23 楼百 2005-06- 2008-06- 独立董事 男 43 1.704 均 24 23 6 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 刘玉 董事、常务副总 2005-06- 2008-06- 男 44 14 山 经理 24 23 宋益 2005-06- 2008-06- 董事、副总经理 男 41 14 波 24 23 朱增 2005-06- 2008-06- 董事 男 51 清 24 23 姜立 2005-06- 2008-06- 监事会召集人 男 51 61,102 61,102 13.50 鹤 24 23 李伍 2005-06- 2008-06- 监事 男 32 平 24 23 俞岳 2005-06- 2008-06- 监事 男 45 南 24 23 黄炎 2005-06- 2008-06- 副总经理 男 48 43,131 43,131 36 水 24 23 何亚 2005-06- 2008-06- 副总经理 男 38 14 琼 24 23 鞠建 2005-06- 2008-06- 财务总监 男 52 14.75 洋 24 23 2005-06- 2008-06- 哈宁 董事会秘书 男 36 13.50 24 23 合计 / / / / / / 142.862 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)孙世强，现任本公司董事长、总经理。 (2)王新民，现任北京首创科技投资有限公司副总经理，首创燃气投资有限公司总经理，首创康 华医药科技有限公司董事长，本公司副董事长。 (3)陈建华，现任宁波联合集团股份有限公司副总裁，本公司副董事长。 (4)李百泉，曾任深圳市创业投资同业工会副会长，航盛电子公司董事长，现任本公司独立董 事。 (5)孙茂竹，曾任中国人民大学会计系总支副书记和系副主任。现任中国人民大学商学院会计系 财务教研室教授、商学院党委委员，兼任新世纪基金管理有限公司独立董事。现任本公司独立董事。 (6)楼百均，曾任江西财经大学理财系副主任。现任浙江万里学院商学院副院长，兼宁波热电股 份有限公司独立董事。现任本公司独立董事。 (7)刘玉山，曾任哈尔滨工业大学金融教研室主任、校计划财务处副处长。现任公司董事、常务 副总经理。 (8)宋益波，曾任哈工大八达集团副总经理。现任本公司副总经理，哈工大软件工程有限公司常 务副总经理。 (9)朱增清，曾任镇海炼油化工股份有限公司财务处处长、副总会计师。现任中国石化镇海炼油 化工股份有限公司总会计师，本公司董事。 (10)姜立鹤，现任本公司监事会召集人、党委副书记、工会主席。 (11)李伍平，曾任北京首创科技投资有限公司科技部、投资部副经理，投资部、资产部经理。现 任北京首创科技投资有限公司投资管理部经理，本公司监事。 (12)俞岳南，现任中国百货纺织品公司办公室主任，本公司监事。 (13)黄炎水，现任本公司副总经理,第二百货商店总经理。 (14)何亚琼，曾任哈工大人事处副处长，哈工大软件工程有限公司副总经理。现任本公司副总经 理。 (15)鞠建洋，现任本公司财务总监。 (16)哈宁，现任公司董事会秘书。 7 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 北京首创科技投资有 王新民 副总经理 2003-06-01 是 限公司 宁波联合集团股份有 陈建华 副总裁 1999-01-01 是 限公司 镇海炼油化工股份有 朱增清 总会计师 2003-02-01 是 限公司 北京首创科技投资有 李伍平 投资管理部经理 2004-02-01 是 限公司 是 俞岳南 中国百货纺织品公司 办公室主任 2003-07-01 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 首创燃气投资有限公 王新民 总经理 司 首创康华医药科技有 王新民 董事长 限公司 宁波经济技术开发区 陈建华 董事长 热电有限责任公司 宁波联合建设开发有 陈建华 董事长 限公司 宁波热电股份有限公 陈建华 副董事长 司 北京中科三环高技术 陈建华 董事 股份有限公司 哈工大软件工程有限 孙世强 总经理 公司 北京浩成投资管理有 刘玉山 董事长 限公司 哈工大软件工程有限 宋益波 常务副总经理 公司 哈工大软件工程有限 何亚琼 副总经理 公司 新世纪基金管理有限 孙茂竹 独立董事 公司 宁波热电股份有限公 楼百均 独立董事 司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司高级管理人员的报酬由公司董事会决定 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据岗位确定基本报酬，根据年度经营指标完成情况 确定奖金 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王新民 是 陈建华 是 8 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 朱增清 是 李伍平 是 俞岳南 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 杨士勤 董事长 任期届满 戚景然 副董事长 任期届满 林尚扬 独立董事 任期届满 高 文 独立董事 任期届满 朱小平 独立董事 任期届满 任敬珍 监事 任期届满 报告期内公司第四届董事会全体董事任期届满,2005 年 6 月 24 日经 2004 年度股东大会审议，选 举孙世强先生、王新民先生、陈建华先生、李百泉先生、孙茂竹先生、楼百均先生、朱增清先生、刘 玉山先生、宋益波先生为公司第五届董事会董事,其中李百泉先生、孙茂竹先生、楼百均先生为第五 届董事会独立董事。 报告期内公司第四届监事会全体监事任期届满,2005 年 6 月 24 日经 2004 年度股东大会审议，选 举李伍平先生、俞岳南先生为公司第五届监事会监事。2005 年 4 月 6 日，经公司职工选举姜立鹤先 生为公司第五届监事会职工监事。 2005 年 6 月 24 日经公司第五届董事会第一次会议及第五届监事会第一次会议决定，选举孙世强 先生为第五届董事会董事长；王新民先生、陈建华先生为第五届董事会副董事长；选举姜立鹤先生为 第五届监事会召集人。 2005 年 6 月 24 日经公司第五届董事会第一次会议审议，续聘孙世强先生为公司总经理，续聘刘 玉山先生、宋益波先生、黄炎水先生、何亚琼先生为公司副总经理，鞠建洋先生为公司财务总监，哈 宁先生为公司董事会秘书。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 367 人，高级技术职称 9 人，中级职称 22 人，初级职称 79 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 业务销售人员 207 技术人员 19 财务人员 24 行政人员 24 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上 134 中专（高中） 142 初中及以下 91 9 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法规、规章和《上海证券 交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，切 实维护全体股东的利益。报告期内，按照中国证监会和上海证券交易所有关文件的要求，修改了《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》；制定了《独立董事工作制度》、《关联交 易决策制度》、《重大信息内部报告制度》以及董事会四个专业委员的实施细则。公司当前的治理状 况主要表现如下： (1)关于股东与股东大会。公司的治理结构能够确保所有股东，享有平等地位和充分行使自己的 权利；公司在网站上开通了投资者关系专栏，设置了股东留言、董秘信箱，认真接待股东来访和来电 咨询，保持与股东的有效沟通；公司制定《股东大会议事规则》，并严格按照有关规章制度的要求召 集召开股东大会。 (2)关于控股股东与上市公司。控股股东通过股东大会依法行使权利，没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司与控股股东在 人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互分开、相互独立；控股股东承诺自身及其下属其他单位 不从事与上市公司相同或相近的业务，采取有效措施避免同业竞争。 (3)关于董事与董事会。公司制订了《董事会议事规则》；公司董事会的人数和人员构成符合法 律、法规和《公司章程》的要求；公司董事熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责 任， 能够认真履行职责。公司选聘三名独立董事，均已参加了独立董事培训，符合中国证监会发布 的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求。 (4)关于监事和监事会。公司制订了《监事会议事规则》；公司监事会的人数和人员构成符合法 律、法规和《公司章程》的要求；公司监事能够本着对全体股东负责的精神，认真履行自己的职责， 对公司财务情况以及公司董事会、高级管理人员行为的合法、合规性进行监督。 (5)关于绩效评价与激励约束机制。公司制订了《总经理室工作规则》，明确经理人员的职责； 公司建立经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制。 (6)关于相关利益者。公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相 关者的合法权益，与他们积极合作，共同推动公司持续健康地发展。 (7)关于信息披露与透明度。公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，力求做到真实、 准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息；公司董事会秘书负责信息 披露工作、接待股东来访和咨询。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 林尚扬 3 3 高 文 3 1 2 朱小平 3 3 李百泉 4 4 孙茂竹 4 4 楼百均 4 4 公司独立董事积极出席公司董事会和股东大会，勤勉尽责，从财务、法律、行业发展等角度对公 司的经营管理、对外投资和对外担保等一系列重大事项提出了专业、独立的意见，增强了公司决策的 科学性和合理性，为提高公司管理运作水平发挥了重要的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 10 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独 立的采购、生产和销售系统，主要商品的采购和销售不依赖控股股东及其关联企业。 2)、人员方面：公司的劳动、人事及工资管理完全独立；公司高级管理人员均专职在本公司工作 并领取薪酬，不在控股股东及其关联企业兼任除董事之外的其他职务；控股股东推荐的董事、监事均 通过合法程序进行。 3)、资产方面：公司拥有独立于控股股东的房屋所有权、土地使用权、著作权等除“八达”商标 所有权外的有形和无形资产。“八达”商标所有权属于公司第一大股东哈尔滨工业大学八达集团公 司，本公司与其签订了商标使用许可协议，在本公司存续期内，可无限期、无偿在计算机软、硬件等 方面使用“八达”文字及图案。 4)、机构方面：公司组织机构健全且完全独立于控股股东，董事会、监事会、经理层独立运作， 与控股股东及其关联企业的相应机构之间不存在隶属关系。公司建立了完善的决策制度和内部控制制 度，不受控股股东及其他任何单位和个人的干预、控制，独立开展生产经营活动。 5)、财务方面：公司设置独立的财务会计部门，并建立独立的会计核算体系和财务管理制度；公 司独立做出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况；公司在银行独立开户，依法独立 纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。公司已经初步建立经营指标考 核体系，加强对高级管理人员的考评和激励。在每个经营年度结束后，由董事会根据总经理室的年度 工作总结及实际完成计划情况进行考评，并与年度奖金挂钩。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司 2004 年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2004 年度股东大会。2005 年 4 月 26 日，公司董 事会在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于召开 2004 年度股东大会有关事项的通知的公 告，股东大会于 2005 年 6 月 24 日上午在哈尔滨国际科技城专家公寓（哈尔滨市开发区机场路迎宾集 中区天平路）召开。出席会议的股东及股东授权委托代表 7 名，代表股份 67,396,281 股，占公司有 表决权股份总数的 35.05％。 2、股东大会通过的决议及披露情况： 会议以投票表决方式逐项通过如下决议： （1）公司 2004 年度董事会工作报告。 （2）公司 2004 年度监事会工作报告。 （3）公司 2004 年度财务决算 报告。 （4）公司 2005 年度财务预算报告。 （5）通过 2004 年度利润分配方案：不分配，不转增； （6）通过续聘上海立信长江会计师事务所的提案； （7）关于支付上海立信长江会计师事务所有限 公司 2004 年度审计报酬的提案。 （8）公司关于房产抵押贷款的提案； （9）关于修改《公司章 程》的提案； （10）关于修改《股东大会议事规则》的提案。 （11）关于修改《董事会议事规则》 的提案。 （12）关于制定《独立董事工作制度》的提案。 （13）关于制定《关联交易决策制度》的 提案。 （14）关于董事会换届及董事、独立董事候选人提名的议案。 （15）关于设立董事会战略、 审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会的提案。 （16）关于监事会换届及监事候选人提名的议 案。 公司年度股东大会决议公告已于 2005 年 6 月 25 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 11 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、总体经营情况概述 报告期公司实现主营业务收入 77,886.60 万元，比上年增加 6,047.34 万元，增幅 8.42%；主营 业务利润 8,763.21 万元，比上年减少 1,286.58 万元，降幅 12.80%；利润总额 646.76 万元，比上年 增加 86.15 万元，增幅 15.37%；净利润 417.57 万元，比上年增加 197.42 万元，增幅 89.68%。公司 主营业务收入、主营业务利润的构成与上年相比变化不大，基本上实现年初制定的经营目标。公司整 体经营业绩出现小幅度上升的原因主要是传统商业部分继续保持相对稳定的发展态势，通过调整商品 结构、优化品牌、强化营销、提升经营管理等手段使商业部分经营业绩获得较大幅度的增长；此外， 得益于公司清理对外投资参股企业，使本年度投资损失相对减少，包括对外转让宁波市金港信托投资 有限责任公司股权 560 万元、北京哈工大亚太空间置业有限公司股权 1,000 万元和广东哈工大首创科 技发展有限公司股权 250 万元，并收回北京哈工大八亿时空科技发展有限公司投资溢价 600 万元。但 是由于公司软件业务市场竞争日益激烈，成本增加导致毛利率整体下降；同时软件公司为拓展税控收 款机新的业务领域，加大了市场开拓和研发力度，期间费用有所增加，使得软件业务净利润与去年同 期相比有较大幅度的下降。在 2005 年，公司“税控收款机”获得国家质监总局颁发全国工业产品生 产许可证和信息产业部颁发税控收款机产品生产企业资质证书，已具备自主知识产权的 8 款产品全部 通过国家管理部门检测，为公司下一步发展带来了新的机遇。 报告期末公司资产总额 55,716.00 万元，比上年减少 2,416.49 万元，降幅 4.16%。主要原因是 本年对外转让长期股权投资，长期投资账面净值 3,797.58 万元，比上年减少 2,683.38 万元，降幅为 41.40%。并以货币资金偿还短期借款 3,700 万元，使财务费用比上年减少 166.93 万元。 报告期内软件公司的全资子公司黑龙江恒通科技有限公司，实现主营业务收入 1,535 万元，主营 业务利润 1,440 万元，利润总额 1,389 万元。该公司贡献的利润总额占公司合并报表利润总额的比例 为 214.82%。 2、公司未来发展的展望 1）分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司主要从事计算机软、硬件产品的开发、生产、销售及国内商业。 随着各行各业信息化进程的推进，国内信息产业的市场需求也将会日渐增大。运用先进适用技术 改造传统产业，全面提高相关行业的竞争力，仍是 IT 技术发展和应用的重点。目前公司确定的高性 能计算和信息处理类产品、税控收款机、网络与信息安全类产品的三大主打产品，逐步实现了软件业 务由工程项目型向通用产品型的结构转化。其中，税控市场的准入上体现出“标准-市场化-行政监 督”的新思路。企业只要符合生产标准就可以向信息产业部和质检部门申请资质审查和生产许可证， 合格企业即可参加各省、自治区、直辖市和计划单列市政府组织的产品选型招标。此举虽然保证了纳 税人有所选择的机会，但同时增加了企业间竞争，因此税控产品的市场是空前的，但是竞争也是空前 的。 中国市场经济近几年取得飞速发展，在人民收入得到提高的同时，带动消费市场的扩大，因此零 售业这一古老的产业今天又展现出新生机，也给从事这一行业的企业创造新的发展机遇。但是中国巨 大的市场，吸引了全球客商云集，特别是加入 WTO 后，零售行业全面开放，使国内零售市场竞争日趋 激烈，国企、外资、民营同台亮相，使竞争白热化。因此，一方面市场容量大了，另一方面竞争也加 剧了。 2）在经营中出现的问题与困难及解决方案 目前软件业务市场竞争日趋激烈，软件行业高利润的时代已经过去，公司软件业正面临产品转型 期，只有加强管理，加大研发力度，以市场需求为导向发挥自身优势，才能在激烈的市场竞争中立于 不败之地。为此，主要采取以下措施：一方面，夯实软件产品研发，进一步完善市场体系建设。公司 将着力解决已有软件产品的通用性、可扩展性和可复制性问题。密切关注市场变化，超前提出解决方 案并进行产品研发。拟在年内进一步按照行业和区域两种布局，完善现有软件产品有效灵活的市场体 系——以北京为市场总部，重点建设珠江三角洲和长江三角洲的市场体系。另一方面以税控技术开发 研究为主，完成由单纯的软件设计到软硬件综合设计的转变。由于税控收款机作为国家加强税源监控 12 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 的关键设备，不同于一般的电子产品，面对的用户是税务局及纳税户，加之由于各地税务管理及发票 规格的不同，其对税控产品的要求也会有差异，都需要公司在国家标准的基础上对产品进行二次开 发，满足各地税务局的差异性需求。 公司商业部分面临的主要困难仍是面对市场竞争、购买力分流，如何提升管理水平、提高经营能 力、加快人才培养，以提高公司综合素质、增加新的利润增长，回报投资者。 3）公司的经营计划及公司发展战略 公司的发展战略是：一方面稳定并不断提高商业部分的市场份额，保持公司主营业务的正常稳定 收入和持续增长。公司将继续坚持引进新的品牌、深化经营结构的调整。并坚持以专题促销来营造消 费热点。另一方面，将逐步把高科技产业做大做强，加速推动公司主营业务由传统商业向高科技软件 产业的进一步拓展。 4）资金来源情况 公司目前可以确保从经营活动当中获得充沛的现金流，此外还可以继续以房产抵押方式向银行机 构申请贷款，来为公司的正常运转保驾护航。 5）风险提示 2006 年还将是公司研发力量相对投入比较大的一年，公司的新产品“税控收款机”在投放市场 过程中还将伴有大量研发、招投标的前期费用，而在具体的产品推广应用过程中也会受到国家政策和 政府相关部门统筹规划的影响，再加上如今软件行业激烈的市场竞争和软件业利润空间的逐渐下降， 这些因素会给公司的盈利能力带来不利影响。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 减少 11.42 个 1.IT 业 108,801,410.71 82,530,023.79 24.15 -7.28 9.16 百分点 减少 0.06 个 2.商业 665,760,510.45 604,681,138.79 9.17 12.12 12.19 百分点 减少 17.93 个 3.服务业 4,304,102.64 1,512,513.20 64.86 -40.75 21.00 百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 浙江地区 670,064,613.09 11.48 黑龙江地区 90,607,346.22 11.88 北京地区 18,393,497.83 -54.10 （三）公司投资情况 公司截止至 2005 年 12 月 31 日对外长期股权投资账面余额共计 4,652.80 万元，公司依据各参股 企业经营状况，累计计提减值准备 855.21 万元。其中：公司按股权比例对中关村百校信息园有限公 司累计计提减值准备 492.64 万元，本年度计提减值准备 32.64 万元；公司按股权比例对北京首创信 息技术有限公司累计计提减值准备 362.57 万元。截止至 2005 年 12 月 31 日长期股权投资账面净值为 3,797.58 万元，比上年减少 2,683.38 万元，减少比例为 41.40%。 13 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 本年度公司对经营状况不佳的股权投资进行了清理，出售以下公司股权：北京亚太空间置业有限 公司 1,000 万元；宁波金港信托投资有限责任公司 560 万元和广东哈工大首创科技发展有限公司 50% 的股权 250 万元。同时公司收回在北京哈工大八亿时空科技发展有限公司的 600 万元投资溢价。 本年度公司确认各参股公司投资净损失 66.40 万元。其中：北京哈工大汇通通信技术有限公司净 收益 62.51 万元；黑龙江金穗科技有限公司净收益 45.58 万元；北京哈工大亚太空间置业有限公司净 损失 115.59 万元；北京浩成投资管理有限公司净损失 37.80 万元；北京哈工大八亿时空科技发展有 限公司净损失 11.91 万元；广东哈工大首创科技发展有限公司净损失 9.18 万元。 占被投 被投资的公 资公司 主要经营活动 备注 司名称 权益的 比例(%) 软件开发、硬件开发、 中关村百校 本年计提减值准备 326,449.05 元, 累计计提 系统工程、计算机软件 信息园有限 8.93 减值准备 4,926,449.05 元，账面净值为 产品和硬件产品，技术 公司 5,073,550.95 元。 服务 软件开发、硬件开发、 北京首创信 系统工程、计算机软件 期初账面余额 3,625,672.18 元，累计计提减 息技术有限 33.33 产品和硬件产品，技术 值准备 3,625,672.18 元，账面净值为零。 公司 服务 黑龙江金穗 本年确认投资收益 455,761.68 元，账面余额 科技有限公 软件开发、硬件开发等 30 为 1,386,122.52 元。 司 北京哈工大 本年确认投资损失 1,155,908.35 元，以原始 亚太空间置 房地产开发 20 出资额出售股权 10,000,000.00 元，产生收益 业有限公司 2,542,847.91 元计入资本公积。 北京哈工大 软件开发、硬件开发、 本年收回投资溢价 600 万元，确认投资损失额 八亿时空科 系统工程、计算机软件 40 119,136.14 元，账面余额为 3,226,170.30 技发展有限 产品和硬件产品，技术 元。 公司 服务 北京哈工大 本年确认投资收益 625,073.88 元，账面余额 汇通通信技 软件开发、硬件开发等 20 为 1,353,391.70 元。 术有限公司 北京浩成投 本年确认投资损失 377,997.06 元，账面余额 资管理有限 证券、债券投资 15 为 2,304,580.90 元。 公司 广东哈工大 本年出售该公司 50%股权，确认投资损失 首创科技发 软件开发、硬件开发等 25 91,828.37 元，账面余额为 999,121.54 元。 展有限公司 宁波金港信 托投资有限 信托投资 1.14 本年出售全部股权 560 万元。 责任公司 宁波市商业 银行股份有 金融 ＜1 本年收到投资红利 9,462.00 元。 限公司 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 14 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)公司于 2005 年 3 月 26 日召开第四届十四次董事会会议，一、审议通过公司《2004 年度董事 会工作报告》； 二、审议通过公司《2004 年度财务决算报告》； 三、审议通过公司《2005 年度财 务预算报告》； 四、审议通过公司《2004 年度利润分配预案》 五、审议通过续聘上海立信长江会 计师事务所有限公司为公司 2005 年度审计机构的提案； 六、审议通过支付会计师事务所 2004 年度 审计报酬的提案； 七、批准公司《2004 年度总经理室工作报告》； 八、批准公司《2004 年年度报 告》和《2004 年年度报告摘要》； 九、批准公司总经理室《2004 年度八项准备计提的报告》； 十、批准公司关于 2005 年度工资总额使用计划安排的报告； 十一、批准公司关于房产抵押贷款的提 案，决议公告刊登在 2005 年 3 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2)公司于 2005 年 4 月 23 日召开第四届十五次董事会会议，一、同意公司关于修改《公司章程》 的提案； 二、同意公司关于修改《股东大会议事规则》的提案； 三、同意公司关于修改《董事会议 事规则》的提案； 四、同意公司关于制定《独立董事工作制度》的提案； 五、同意公司关于制定 《关联交易决策制度》的提案； 六、同意公司董事会换届及董事、独立董事候选人提名的议案； 七、同意公司关于设立董事会专门委员会的提案； 八、批准公司 2005 年第一季度季度报告； 九、 批准公司关于制定《重大信息内部报告制度》的提案； 十、批准公司关于召开 2004 年度股东大会的 议案，决议公告刊登在 2005 年 4 月 26 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 3)公司于 2005 年 6 月 8 日召开第四届十六次董事会会议，一、同意杨士勤先生由于身体健康原 因，辞去公司第五届董事会董事候选人的议案； 二、同意推荐宋益波先生为公司第五届董事会董事 候选人的议案，决议公告刊登在 2005 年 6 月 9 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 4)公司于 2005 年 6 月 24 日召开第五届一次董事会会议，一、推选孙世强先生为公司第五届董事 会董事长，王新民先生、陈建华先生为副董事长； 二、经公司董事长提名，续聘孙世强先生为公司 总经理，聘期三年； 三、经公司总经理提名，续聘刘玉山先生、宋益波先生、黄炎水先生、何亚琼 先生为公司副总经理，鞠建洋先生为公司财务总监，聘期三年； 四、经公司董事长提名，续聘哈宁 先生为公司董事会秘书，聘期三年； 五、聘任钟山先生为公司证券事务代表，聘期三年； 六、审议 通过关于选举公司第五届董事会专门委员会组成人员的提案； 七、审议通过关于制定《董事会战略 委员会实施细则》的提案； 八、审议通过关于制定《董事会审计委员会实施细则》的提案； 九、审 议通过关于制定《董事会提名委员会实施细则》的提案； 十、审议通过关于制定《董事会薪酬与考 核委员会实施细则》的提案； 十一、审议通过关于转让北京哈工大亚太空间置业有限公司股权的提 案，决议公告刊登在 2005 年 6 月 25 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 5)公司于 2005 年 8 月 16 日召开第五届二次董事会会议，一、批准公司总经理室 2005 年半年度 工作报告。 二、批准公司 2005 年半年度报告及其摘要，决议公告刊登在 2005 年 8 月 18 日的《中国 证券报》和《上海证券报》。 6)公司于 2005 年 9 月 13 日召开第五届三次董事会会议，同意公司投资 1,500 万元参股设立宁波 市民卡公司的提案。 7)公司于 2005 年 10 月 24 日召开第五届四次董事会会议，批准公司 2005 年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有关法规的要求，在股东大会的授权 范围内，认真执行股东大会的各项决议，并接受监事会的监督。 （五）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:鉴于实现的净利润扣除所提取的法定公积金后 的剩余部分金额过小，根据公司长远发展需要，公司拟将本年度可供分配的利润全部用于补充流动资 金，不进行利润分配。本次也不实行资本公积金转增股本。 公司未分配利润的用途和使用计划:全部用于补充流动资金 15 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 （六）其他披露事项 1、独立董事对公司 2005 年度利润不进行分配发表的独立意见 我们作为公司的独立董事，认真查阅了公司 2005 年度经营业绩和上海立信长江会计师事务所有 限公司的审计报告，我们就公司 2005 年度利润不进行分配发表如下意见：（1）我们认为，公司提出 的 2005 年度实现的净利润只有每股 0.02 元，扣除所提取的法定公积金后的剩余部分金额过小的原 因合理。（2）公司 2005 年度可供股东分配的利润不进行分配，将其用于补充流动资金，有利于公司 在 2006 年的发展，符合公司的长远利益和全体股东的利益。（3）经审慎的分析研究，我们同意公司 2005 年度利润拟不进行分配、也不进行资本公积金转增股本，本年度不分配利润全部用于补充流动 资金。 2、注册会计师对公司与关联方资金往来及公司对外担保情况专项说明。 关于公司与关联方资金往来及公司对外担保情况专项说明 信长会师函字（2006）第 042 号 哈工大首创科技股份有限公司董事会： 我们接受贵公司的委托，对贵公司经审计的截止 2005 年 12 月 31 日的关联方占用贵公司资金 情况及贵公司 2005 年度对外担保情况进行专项核查。我们的核查是依据《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）及《关于规范上市公司 对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120 号）进行的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、 完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证 与账簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）及 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120 号）的规定，对贵公司与关联方资 金往来情况及对外担保情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程 中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计账簿记录等我们认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、控股股东及其他关联方占用资金情况： 截至 2005 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的应收控股股东及其他关联方资金余额（不含纳入 合并报表范围的母子公司间已抵销资金余额）合计为 1.77 万元，系控制本公司第一大股东的哈尔滨 工业大学年末占用资金 1.77 万元，为应收的项目工程款。 截至 2005 年 12 月 31 日止，贵公司控股股东及其他关联方无非经营性占用贵公司资金的情况。 二、违规担保的情况： 经审核，截至 2005 年 12 月 31 日止，贵公司无对外违规担保。 16 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 附表：2005 年度哈工大首创科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 上海立信长江会计师事务所有限公司 二 OO 六年三月二十五日 附表 2005 年度哈工大首创科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 金额单位：万元 公 资金占用 资金 相对应的 司 公司简 方与上市 资金占用期末时 资金占用期初时 资金占用借方累 资金占用贷方累 占用 占用原 占用 会计报表 备注 代 称 公司的关 点金额 点金额 计发生金额 计发生金额 方式 因 方 科目 码 系 A B C D E1 F1 E2 F2 E3 F3 E4 F4 E5 F5 G H I 哈工大 哈尔 应 软件工 控制本公 滨工 收 经营 程有限 司第一大 货款 业大 账 1.77 - 1.77 45.00 45.00 性 公司 股东 学 款 (注 1) 哈工大 哈工 软件工 大八 其他 程有限 达集 母公司 应收 - - 89.64 89.64 公司 团公 款 (注 1) 司 黑龙江 哈尔 应 恒通科 控制本公 滨工 收 技有限 司第一大 业大 账 - - 300.00 300.00 公司 股东 学 款 (注 2) 合计 1.77 - 1.77 89.64 345.00 - 345.00 89.64 注 1：系本公司控股 97.75%的子公司 注 2：系本公司控股 100.00%的子公司 3、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 作为哈工大首创科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们根据《上市公司治 理 准则》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《公司 章 程》赋予我们的职责，通过对公司有关情况的认真核查，对公司对外担保等情况发表如下独立意 见： 公司严格遵守《公司章程》等的有关规定，严格控制对外担保风险，没有为公司控股股东和除 合并范 围内的控股子公司以外的其他关联方提供担保。报告期内，公司未发生新的对外担保事项， 截止 2005 年 12 月 31 日，公司对外提供担保余额 0 元。 17 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 3 月 26 日召开四届十三次会议，审议通过以下决议：2004 年度监事会工作报告；在 报告期内监事会对公司运作情况的独立意见。 2、2005 年 4 月 23 日召开四届十四次会议，审议通过公司 2005 年度第一季度季度报告；公司监 事会换届及监事候选人提名的议案。 3、2005 年 6 月 24 日召开五届一次会议，推选姜立鹤先生为公司第五届监事会召集人。 4、2005 年 8 月 16 日召开五届二次会议，审议通过公司 2005 年半年度报告及其摘要。 5、2005 年 9 月 13 日召开五届三次会议，同意公司投资 1500 万元参股设立宁波市民卡公司的提 案。 6、2005 年 10 月 24 日召开五届四次会议，审议通过公司 2005 年第三季度报告的决议。 2005 年度公司监事会依照《公司法》、《公司章程》等有关规定，本着对全体股东负责的精 神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，对公司的各项工作进行了有效的监督和审查，促进公司 依法规范运作，报告期内共召开 6 次会议。 监事会还列席公司 2005 年度第四届董事会召开的三次会议和第五届董事会召开的四次会议，对 董事会执行股东大会决议情况以及公司重大决策和经营管理情况，进行了解和监督。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司董事会、总经理室能认真贯彻股东大会和董事会的决议，在各项重大事项决策中 能依法和依据公司章程运作，程序合法。虽然软件公司盈利能力下降但是公司商业部分保持了较好的 发展态势使期内财务业绩与去年同期相比有小幅的增长。希望公司董事会、总经理室做好决策的制定 和执行工作，力争公司在 2006 年度实现业绩的稳步提升。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司财务情况进行了解和检查后认为：公司财务报告在所有重大方面公允地 反映了 2005 年度经营情况和财务状况，公司财务报表所列数据已经上海立信长江会计事务所有限公 司中国注册会计师审计，并出具了无保留意见的审计报告。监事会同意 2005 公司年度财务决算和 2006 年度财务预算的报告。同意 2005 年度利润不分配方案。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内无募集资金使用情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 （1）报告期内，公司将所持北京亚太空间置业有限公司 20％的股权以帐面价值人民币 1000 万 元转让给北京浩成投资管理有限公司，相关手续已办理完毕。监事会认为：其转让手续齐备、价格合 理， 没有内幕交易和损害股东权益。（2）报告期内，公司将所持有的宁波金港信托投资有限责任公 司全部股权转让给天津环渤海控股集团有限公司，转让金额为人民币 560 万元，相关手续已办理完 毕。监事会认为：此举有利于盘活存量资产，促进公司资产的良性循环，公司在处置相关资产过程 中，价格合理，没有内幕交易和损害股东权益和造成资产流失的情况。（3）报告期内，公司将广东 哈工大首创科技发展有限公司的 50％股权转让给余革胜，转让价格 250 万，相关手续已办理完毕， 监事会认为：此举有利于减少投资损失，促进公司资产的良性循环，公司在处置相关资产过程中，价 格合理，没有内幕交易和损害股东权益和造成资产流失的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司以账面价值人民币 1000 万元转让“北京哈工大亚太空间置业有限公司”股权给“北京浩成 投资管理有限公司”的议案，监事会认为：此次关联交易事项是在遵循公开、公平、公正的原则下进 行，定价方式是公平、公正的，不存在内幕交易和损害公司及股东权益的现象；执行了关联董事回避 表决制度，表决程序合法，所涉及的事项有利公司的拓展。 监事会对公司董事会提出 2006 年工作思路表示赞同，同时希望公司董事会、总经理室认真执行 国家有关法律、法规和公司章程，本着对全体股东认真负责的态度做好各项工作，确保完成股东大会 所提出的各项任务。 18 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2005 年 3 月 4 日，本公司向宋纯强、马旭春购买黑龙江恒通科技有限公司的 17%股权，该资 产的账面价值为 575,732.55 元人民币，实际购买金额为 510,000.00 元人民币，本次收购价格的确定 依据是原始出资额，相关手续已办理完毕，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 2,361,971.91 元人民币。 2、出售资产情况 1)、2005 年 6 月 24 日，本公司向公司参股子公司北京浩成投资管理有限公司转让北京哈工大亚 太空间置业有限公司全部股权，该资产的账面价值为 7,457,152.09 元人民币，评估价值为 7,508,856.54 元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为-1,155,908.35 元人民 币。实际出售金额为 10,000,000.00 元人民币，产生损益 2,542,847.91 元人民币，本次出售价格的 确定依据原始出资额，该事项已于 2005 年 7 月 21 日刊登在中国证券报、上海证券报上。本次股权转 让有利于公司减少投资损失和经营业绩的完成，增加公司现金流入，相关手续已办理完毕。 2)、2005 年 4 月 25 日，本公司向天津环渤海控股集团有限公司转让宁波市金港信托投资有限责 任公司的全部股权，该资产的账面价值为 5,600,000.00 元人民币，实际出售金额为 5,600,000.00 元 人民币，本次出售价格的确定依据原始出资额，有利于增加公司现金流入，相关手续已办理完毕。 3)、2005 年 11 月 11 日，本公司向余革胜转让广东哈工大首创科技发展有限公司的 50%股权，该 资产的账面价值为 1,996,852.60 元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为- 92,523.61 元人民币。实际出售金额为 2,320,000.00 元人民币，产生损益 323,147.40 元人民币，本 次出售价格的确定依据双方协商，本次股权转让有利于公司经营业绩的完成，减少投资损失，相关手 续已办理完毕。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 哈尔滨 参考市 货币资 工业大 场价格 2,114,871.79 1.94 金 学 定价 哈工大 参考市 货币资 八达集 场价格 1,410,000.00 1.30 金 团公司 定价 2、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司向参股子公司北京浩成投资管理有限公司以人民币 1,000 万元，转让“北京哈工大亚 太空间置业有限公司”（原名为“北京哈工大亚太空间合作技术有限公司”，以下简称“亚太置 业”）全部股权（所占比例为 20%）给“北京浩成投资管理有限公司”，交易的金额为 19 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 10,000,000.00 元人民币，该交易产生损益 2,542,847.91 元人民币，定价的原则是原始出资额，资 产的帐面价值为 7,457,152.09 元人民币，资产的评估价值为 7,508,856.54 元人民币，该事项已于 2005 年 7 月 21 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 经公司 2005 年 6 月 24 日召开的第五届董事会第一次会议审议表决，同意以人民币 1,000 万元， 转让“亚太置业”全部股权（所占比例为 20%）给“北京浩成投资管理有限公司”。由于八达集团是 上市公司第一大股东，哈尔滨工业大学亚太空间技术有限公司和哈尔滨工业大学创新科技有限公司是 八达集团参股的企业，上述三方为“亚太置业”的第一、三、五股东。“北京浩成投资管理有限公 司” 是上市公司参股的企业（所占比例为 15%）。本次投资股权转让构成了公司的关联交易。按照 有关规定公司关联方董事对此议案回避表决。公司独立董事对此项议案发表了独立意见。根据北京亚 洲会计师事务所有限公司出具的“亚太置业”资产评估报告［京亚评报字[2005]第 006 号］(评估基 准日为 2005 年 3 月 31 日)，该部分权益价值 7,508,856.54 元。根据《公司章程》，本议案不需要经 过公司股东大会批准。 3、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 实际控制 哈尔滨工业大学 450,000.00 17,728.00 人 哈工大八达集团公司 控股股东 -896,445.00 实际控制 哈尔滨工业大学 3,000,000.00 910,315.77 910,315.77 人 广东哈工大首创科技发展有限公 参股子公 1,000,000.00 司 司 合计 / 2,553,555.00 17,728.00 910,315.77 1,910,315.77 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-896,445.00 元人民币， 关联债权债务形成原因：经营。 4、其他重大关联交易 哈尔滨工业大学（以下简称哈工大）分别与黑龙江省劳动和社会保障厅、黑龙江省通信公司哈尔 滨市分公司等单位签订了工程项目合同，并由哈工大委托公司所属子公司哈工大软件工程有限公司和 黑龙江恒通科技有限公司实施，相关工程款由哈工大收到后转款到哈工大软件工程有限公司和黑龙江 恒通科技有限公司账户。公司本年度共收到哈工大转款 15,429,642.04 元将其扣除增值税后计入主营 业务收入 15,037,967.56 元。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 20 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 1、第一大股东哈尔滨工业大学八达集团承诺： 1）不在中国境内单独或与企业、个人、合伙或其他任何组织（包括经济和非经济组织，下同） 以投资、联营、合资、合作、合伙、承包、租赁等方式，生产、经营或销售与工大首创在中国市场上 直接或间接地竞争或可能竞争的业务、服务及产品。 2）不得以任何形式支持工大首创以外的企业、个人、合伙或其他任何组织，生产、经营或销售 与工大首创在中国市场上直接或间接地竞争或可能竞争的业务、服务及产品。上述支持包括但不限于 提供生产场地、水、电或其他能源、资金、技术、设备、原材料、销售渠道、咨询、宣传等。 3）八达集团及其附属公司不参与、经营、从事与工大首创及其附属公司构成直接或间接竞争或 可能竞争的业务或项目，并或在其中拥有利益。 4）八达集团及其附属公司亦不联同或代表企业、个人、合伙或其他任何组织参与、经营、从事 与工大首创及其附属公司直接或间接竞争或可能竞争的业务或项目。八达集团及其附属公司在有任何 该等业务或项目的机会时，八达集团将立刻通知工大首创，并将竭尽全力促使将该等业务或项目机会 提供给工大首创。 5）八达集团及其关联企业所发明或创制的任何新业务、产品、技术、系统或商标使用权，尤其 是与工大首创业务存在直接或间接竞争或可能竞争（"竞争性产品及业务"），八达集团及其关联企业 将在本协议生效日起及在本协议整个有效期内，在竞争性产品及业务的发展或创制进行之前三十日内 通知工大首创，并尽其最大努力保证前述竞争性产品及业务不与工大首创业务构成竞争。工大首创对 竞争性产品或技术有优先购买权。 6）哈工大软件工程有限公司所在的科技大厦土地（共计 4,180.60 平方米，土地证编号为哈国有 [2001]字第 71969 号），系依据哈尔滨市人民政府哈政土转字[2001]场 97 号审批件，由哈尔滨工业 大学行政划拨给公司使用，划拨期限三年（至 2004 年 10 月 1 日）。公司控股股东哈尔滨工业大学八 达集团公司承诺三年之后承担土地出让金。 2、公司以宁波市海曙区中山东路 220 号房屋账面原值人民币 13,849.67 万元作为抵押开具银行 承兑汇票人民币 2,082 万元。 上述承诺中除哈尔滨工业大学八达集团公司承担哈工大软件工程有限公司所在的科技大厦土地出 让金事项目前尚在办理，其余承诺在报告期内已切实履行。 公司控股股东哈尔滨工业大学八达集团公司已于 2006 年 2 月下旬提出股权分置改革动议，上市 公司承诺力争在 2006 年 6 月底之前进入股改程序。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的 境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 37.5 万元人民币，截止上一报告期末，该会计 师事务所已为本公司提供了 6 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 21 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）审计报告（附后） （二）会计报表 1、 比较式资产负债表（附后） 2、 比较式利润及利润分配表（附后） 3、 现金流量表（附后） （三）会计报表附注（附后） 十二、备查文件目录 （一）载有公司董事长、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表。 （二）载有上海立信长江会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）载有公司董事长亲笔签名的 2005 年年度报告正本。 （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。 （五）《公司章程》。 （六）上述文件的原件备置在公司办公室。当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据 法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 董事长： 哈工大首创科技股份有限公司 2006 年 3 月 25 日 22 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 公司年度财务报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司注册会计师周琪先生、林伟先生审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 审 计 报 告 信长会师报字（2006）第 10588 号 哈工大首创科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的哈工大首创科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并的资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表，以及 2005 年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师 周琪 有限公司 林伟 中国·上海 二 OO 六年三月二十五日 23 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:哈工大首创科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 五 货币资金 141,291,730.01 129,636,358.49 88,867,246.64 52,899,485.44 （一） 五 短期投资 2,731,384.20 2,512,377.60 2,731,384.20 2,512,377.60 （二） 应收票据 应收股利 应收利息 五 六 应收账款 21,492,747.87 30,272,628.19 12,609,220.72 11,432,019.75 （三） （一） 五 六 其他应收款 9,663,379.84 9,272,858.40 202,451.27 3,297,908.54 （四） （二） 五 预付账款 30,656,950.99 26,838,269.33 22,165,855.79 17,535,993.73 （五） 应收补贴款 五 存货 66,105,599.10 61,657,836.45 39,837,277.18 34,752,826.18 （六） 五 待摊费用 733,630.92 1,135,426.01 595,752.54 994,431.69 （七） 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 272,675,422.93 261,325,754.47 167,009,188.34 123,425,042.93 长期投资： 五 六 长期股权投资 37,975,833.78 64,809,584.17 201,053,825.75 210,387,212.68 （八） （三） 长期债权投资 长期投资合计 37,975,833.78 64,809,584.17 201,053,825.75 210,387,212.68 其中：合并价差(贷 差以“-”号表示， 23,489,995.87 27,448,916.47 合并报表填列) 其中：股权投资差额 (贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 固定资产： 五 固定资产原价 301,615,855.30 300,793,695.15 214,139,100.30 214,738,972.80 （九） 五 减：累计折旧 63,581,209.03 54,512,738.64 46,731,147.06 41,906,753.18 （九） 固定资产净值 238,034,646.27 246,280,956.51 167,407,953.24 172,832,219.62 减：固定资产减值准 备 24 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产净额 238,034,646.27 246,280,956.51 167,407,953.24 172,832,219.62 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 238,034,646.27 246,280,956.51 167,407,953.24 172,832,219.62 无形资产及其他资 产： 五 无形资产 8,054,375.68 8,483,608.72 8,054,375.68 8,483,608.72 （十） 五（十 长期待摊费用 419,717.36 425,004.28 419,717.36 425,004.28 一） 其他长期资产 无形资产及其他资产 8,474,093.04 8,908,613.00 8,474,093.04 8,908,613.00 合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 557,159,996.02 581,324,908.15 543,945,060.37 515,553,088.23 负债及股东权益： 流动负债： 五（十 短期借款 10,000,000.00 47,000,000.00 10,000,000.00 47,000,000.00 二） 五（十 应付票据 23,111,443.51 19,900,000.00 20,820,000.00 19,900,000.00 三） 五（十 应付账款 108,668,752.32 85,961,942.95 92,054,086.82 69,253,643.42 四） 五（十 预收账款 3,053,022.31 26,263,789.04 917,101.36 1,098,550.53 五） 应付工资 444,635.45 423,022.75 412,167.96 409,905.41 应付福利费 883,009.65 743,425.92 883,009.65 730,577.86 五（十 应付股利 204,796.80 248,705.28 204,796.80 248,705.28 七） 五（十 应交税金 4,274,286.99 4,058,642.06 4,877,153.14 4,493,000.65 八） 五（十 其他应交款 1,935,278.32 1,947,998.83 1,901,540.47 1,891,667.17 九） 五（十 其他应付款 21,531,332.54 16,374,903.42 46,952,231.83 12,375,901.36 六） 五（二 预提费用 17,050.00 65,800.00 17,050.00 65,800.00 十） 预计负债 一年内到期的长期负 债 其他流动负债 流动负债合计 174,123,607.89 202,988,230.25 179,039,138.03 157,467,751.68 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 五（二 988,468.37 988,468.37 988,468.37 988,468.37 25 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 十一） 五（二 专项应付款 11,860,000.00 11,860,000.00 十二） 其他长期负债 长期负债合计 12,848,468.37 12,848,468.37 988,468.37 988,468.37 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 186,972,076.26 215,836,698.62 180,027,606.40 158,456,220.05 少数股东权益(合并 6,270,465.79 8,350,391.35 报表填列) 所有者权益（或股东 权益）： 五（二 实收资本（或股本） 192,291,840.00 192,291,840.00 192,291,840.00 192,291,840.00 十三） 减：已归还投资 实收资本（或股本） 192,291,840.00 192,291,840.00 192,291,840.00 192,291,840.00 净额 五（二 资本公积 81,353,511.77 78,749,622.97 81,353,511.77 78,749,622.97 十四） 五（二 盈余公积 61,772,289.22 59,013,024.36 35,184,764.69 34,763,094.99 十五） 其中：法定公益金 20,834,791.79 20,834,791.79 12,751,482.00 12,751,482.00 五（二 未分配利润 28,499,812.98 27,083,330.85 55,087,337.51 51,292,310.22 十六） 拟分配现金股利 外币报表折算差额 (合并报表填列) 减：未确认投资损失 (合并报表填列) 所有者权益（或股东 363,917,453.97 357,137,818.18 363,917,453.97 357,096,868.18 权益）合计 负债和所有者权益 557,159,996.02 581,324,908.15 543,945,060.37 515,553,088.23 （或股东权益）总计 公司法定代表人: 孙世强 主管会计工作负责人: 鞠建洋 会计机构负责人: 刘娟 26 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:哈工大首创科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 五 （二 六 一、主营业务收入 778,866,023.80 718,392,602.95 669,569,613.09 601,044,343.32 十 （四） 七） 五 （二 六 减：主营业务成本 688,723,675.78 615,839,960.06 606,193,651.99 540,237,349.16 十 （四） 七） 五 （二 主营业务税金及附加 2,510,268.07 2,054,782.63 3,266,551.50 3,157,932.26 十 八） 二、主营业务利润（亏 87,632,079.95 100,497,860.26 60,109,409.60 57,649,061.90 损以“-”号填列） 五 加：其他业务利润（亏 （二 26,441,441.27 13,854,354.84 62,090.84 946,561.10 损以“-”号填列） 十 九） 减: 营业费用 53,733,960.91 41,643,900.21 23,052,651.21 20,570,217.54 管理费用 47,349,661.07 46,984,232.60 31,675,105.14 29,117,956.20 五 财务费用 （三 1,350,254.18 3,019,601.18 1,995,629.77 3,398,250.78 十） 三、营业利润（亏损以 11,639,645.06 22,704,481.11 3,448,114.32 5,509,198.48 “-”号填列） 五 加：投资收益（损失以 （三 六 -4,397,788.01 -17,853,998.51 3,891,192.87 -1,616,636.02 “-”号填列） 十 （五） 一） 五 （三 补贴收入 253,675.22 741,132.58 61,474.46 十 二） 五 （三 营业外收入 1,802,409.45 976,083.15 1,758,999.45 944,132.75 十 三） 五 （三 减：营业外支出 2,830,334.50 961,586.89 2,765,811.30 924,825.31 十 四） 四、利润总额（亏损总 6,467,607.22 5,606,111.44 6,332,495.34 3,973,344.36 额以“-”号填列） 减：所得税 2,135,845.85 1,874,398.21 2,115,798.35 1,812,790.96 减：少数股东损益 156,014.38 1,530,209.83 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 4,175,746.99 2,201,503.40 4,216,696.99 2,160,553.40 “-”号填列） 27 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 加：年初未分配利润 27,083,330.85 33,746,165.37 51,292,310.22 53,301,676.63 其他转入 六、可供分配的利润 31,259,077.84 35,947,668.77 55,509,007.21 55,462,230.03 减：提取法定盈余公积 2,759,264.86 3,345,667.41 421,669.70 216,055.34 提取法定公益金 1,672,833.71 108,027.67 提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 28,499,812.98 30,929,167.65 55,087,337.51 55,138,147.02 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,845,836.80 3,845,836.80 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥 28,499,812.98 27,083,330.85 55,087,337.51 51,292,310.22 补亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 323,147.40 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 孙世强 主管会计工作负责人: 鞠建洋 会计机构负责人: 刘娟 28 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:哈工大首创科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 919,024,576.98 780,692,241.39 收到的税费返还 253,675.22 五 （三 收到的其他与经营活动有关的现金 2,549,328.80 30,849,223.11 十 五） 经营活动现金流入小计 921,827,581.00 811,541,464.50 购买商品、接受劳务支付的现金 783,036,562.23 688,172,619.95 支付给职工以及为职工支付的现金 29,092,212.79 13,221,663.58 支付的各项税费 41,346,316.91 36,278,508.39 五 （三 支付的其他与经营活动有关的现金 42,986,678.61 21,626,475.82 十 六） 经营活动现金流出小计 896,461,770.54 759,299,267.74 经营活动现金流量净额 25,365,810.46 52,242,196.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 21,920,000.00 15,600,000.00 其中：出售子公司收到的现金 320,000.00 取得投资收益所收到的现金 9,462.00 9,462.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 8,342,756.51 8,342,756.51 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 921,727.10 投资活动现金流入小计 31,193,945.61 23,952,218.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 3,646,711.49 1,542,432.47 付的现金 投资所支付的现金 510,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,156,711.49 1,542,432.47 投资活动产生的现金流量净额 27,037,234.12 22,409,786.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 54,000,000.00 54,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 54,000,000.00 54,000,000.00 偿还债务所支付的现金 91,000,000.00 91,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,747,673.06 1,684,221.60 29 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 其中：支付少数股东的股利 1,872,484.46 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 94,747,673.06 92,684,221.60 筹资活动产生的现金流量净额 -40,747,673.06 -38,684,221.60 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 11,655,371.52 35,967,761.20 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,175,746.99 4,216,696.99 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 156,014.38 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -293,170.09 -651,786.49 固定资产折旧 10,540,400.60 5,662,581.47 无形资产摊销 429,233.04 429,233.04 长期待摊费用摊销 239,912.31 239,912.31 待摊费用减少（减：增加） 401,795.09 398,679.15 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -1,375,060.31 -1,423,564.06 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 1,831,280.12 1,640,313.12 投资损失（减：收益） 4,397,788.01 -3,891,192.87 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -4,390,606.47 -5,027,294.82 经营性应收项目的减少(减：增加) -26,751,812.05 -2,059,819.27 经营性应付项目的增加(减：减少) 36,004,288.84 52,708,438.19 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 25,365,810.46 52,242,196.76 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 141,291,730.01 88,867,246.64 减：现金的期初余额 129,636,358.49 52,899,485.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 11,655,371.52 35,967,761.20 公司法定代表人: 孙世强 主管会计工作负责人: 鞠建洋 会计机构负责人: 刘娟 30 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:哈工大首创科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备 1 4,132,625.71 815,451.50 / / 1,094,821.59 3,853,255.62 合计 其中：应收账 2 2,351,580.26 135,826.75 / / 353,821.59 2,133,585.42 款 其他应 3 1,781,045.45 679,624.75 / / 741,000.00 1,719,670.20 收款 二、短期投资 4 1,712,005.81 219,006.60 219,006.60 1,492,999.21 跌价准备合计 其中：股票投 5 1,712,005.81 219,006.60 219,006.60 1,492,999.21 资 债券投 6 资 三、存货跌价 7 57,156.18 57,156.18 57,156.18 准备合计 其中：库存商 8 57,156.18 57,156.18 57,156.18 品 原材料 9 四、长期投资 10 8,225,672.18 326,449.05 8,552,121.23 减值准备合计 其中：长期股 11 8,225,672.18 326,449.05 8,552,121.23 权投资 长期债 12 权投资 五、固定资产 13 减值准备合计 其中：房屋、 14 建筑物 机器设 15 备 六、无形资产 16 减值准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程 19 减值准备合计 八、委托贷款 20 减值准备合计 九、总 计 21 14,127,459.88 1,141,900.55 219,006.60 57,156.18 1,370,984.37 13,898,376.06 公司法定代表人: 孙世强 主管会计工作负责人: 鞠建洋 会计机构负责人: 刘娟 31 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:哈工大首创科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合 1 1,326,237.77 89,213.51 / / 741,000.00 674,451.28 计 其中：应收账款 2 561,691.47 94,876.75 / / 656,568.22 其他应收 3 764,546.30 -5,663.24 / / 741,000.00 17,883.06 款 二、短期投资跌 4 1,712,005.81 219,006.60 219,006.60 1,492,999.21 价准备合计 其中：股票投资 5 1,712,005.81 219,006.60 219,006.60 1,492,999.21 债券投资 6 三、存货跌价准 7 57,156.18 57,156.18 57,156.18 备合计 其中：库存商品 8 57,156.18 57,156.18 57,156.18 原材料 9 四、长期投资减 10 8,225,672.18 326,449.05 8,552,121.23 值准备合计 其中：长期股权 11 8,225,672.18 326,449.05 8,552,121.23 投资 长期债权 12 投资 五、固定资产减 13 值准备合计 其中：房屋、建 14 筑物 机器设备 15 六、无形资产减 16 值准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减 19 值准备合计 八、委托贷款减 20 值准备合计 九、总 计 21 11,321,071.94 415,662.56 219,006.60 57,156.18 1,017,162.78 10,719,571.72 公司法定代表人: 孙世强 主管会计工作负责人: 鞠建洋 会计机构负责人: 刘娟 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.08 24.31 0.46 0.46 营业利润 3.20 3.23 0.06 0.06 净利润 1.15 1.16 0.022 0.022 扣除非经常性损益后的净利润 0.93 0.94 0.018 0.018 32 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 （三）会计报表附注 一、公司简介： 哈工大首创科技股份有限公司前身系宁波中百股份有限公司。宁波中百股份有限公 司于 1994 年 3 月经批准从定向募集股份有限公司改制为公开发行股票股份制企业。 2001 年 8 月 20 日公司原第一大股东北京经济发展投资公司与哈尔滨工业大学八达集团 公司、北京首创科技投资有限公司签订了股权转让协议书，将其持有公司的国家股 32,011,685 股（占公司总股本的 16.65％）转让给哈尔滨工业大学八达集团公司；将其 持有公司的国家股 19,229,184 股（占公司总股本的 10％）转让给北京首创科技投资有 限公司。转让完成后，哈尔滨工业大学八达集团公司成为公司第一大股东，北京首创科 技投资有限公司成为公司第二大股东。2002 年公司股东哈尔滨工业大学八达集团公司受 让宁波成功信息产业股份有限公司持有的本公司 3,193,067 股，于 2002 年 8 月 14 日在 中国证券登记结算有限公司上海分公司办理过户手续。公司所属行业为商业类。公司经 营范围：计算机软、硬件等产品的开发、生产、销售及相关的技术咨询、服务、转让、 培训；系统工程、网络工程开发；国内商业；进出口业务；电子商务服务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方 法： （一）会计制度 执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币 采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇 率，折合成人民币记帐，年末外币帐户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民币金 33 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态 前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额 均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法 按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》， 除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人 民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算 为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性 强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法 1、取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债 券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐 面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值 为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提 中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资种类计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10 ％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成 本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法 1、坏帐的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人 死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未 34 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核 销。 2、坏帐损失的核算方法 采用备抵法核算。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例 按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失，具体如下： 账 龄 计提比例 一年以内 6％ 一至二年 10％ 二至三年 20％ 三至四年 30％ 四至五年 40％ 五年以上 100％ （十）存货核算方法 1、存货分类为 存货分类为：库存材料、库存商品、低值易耗品、材料采购、在产品、分期收款发 出商品、发出商品等。 2、取得和发出的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价；发出时批发商品的结存按移动加权法核算；零售 商品采用个别认定法核算。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用五五摊销法。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调 整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 35 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 （十一）长期投资核算方法 1、取得的计价方法 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得 债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性 交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单 位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所 确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资 期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入 资本公积（股权投资准备）。财会[2004]3 号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按 原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会[2004]3 号文处理。 3、长期债权投资的核算方法 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债 券投资溢价或折价。 4、长期投资减值准备的计提 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减 值准备。自 2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会 [2004]3 号文处理。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。年末，按照委托贷 款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原 已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准 备。 （十三）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准： 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位 价值较高的有形资产。 36 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 2、固定资产的分类： 房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营 租入固定资产改良等。 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为入帐价值；如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的， 则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧计提方法： 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计 净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两 者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良 支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单 独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应当在 租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在 租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的 符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35－45 年 5% 2.71%－2.11% 通用设备 5－8 年 5% 19.00%－11.88% 运输设备 8－14 年 5% 11.875%－6.79% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资 产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 37 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 （十四）在建工程核算方法 1、取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态 时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续 后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在 性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工 程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法 1、取得的计价方法 按取得时的实际成本入帐。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 2、摊销方法 采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超 过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限 的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大 不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法 1、开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销，其中： 38 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较 小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资 产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当 购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本 化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期 损益。 2、借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数× 借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠 地计量时，确认营业收入实现。 39 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 2、提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时， 确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结 果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议 规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 （二十一）合并会计报表的编制方法 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合 并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司 规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复 函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投 资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进 行调整。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项 （一）公司主要税种和税率为 税种 税率 增值税 17％ 13％ 营业税 5％ 所得税 33％ （二）税负减免 根据财税字[1994]第 001 号文件《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政 策的通知》的相关规定，并经哈尔滨市国家税务局批准同意，公司下属子公司黑龙江恒 通科技有限公司 2004 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日免征企业所得税。 40 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 四、控股子公司及合营企业 （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位：人民币 万元）： 母公司实际 母公司控 合并范围内 是否 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 投资额 股比例 控股比例 合并 哈工大软件工程有 IT 业 8,000 软件开发、 7,820 97.75% 97.75% 是 限公司 硬件开发等 北京哈工大科技发 IT 业 2,000 软件开发、 1,900 95% 95% 是 展有限公司 硬件开发等 宁波三江干水产市 服务业 50 市场经营服 40 80% 80% 是 场经营有限公司 务 黑龙江恒通科技有 IT 业 300 软件开发、 --- --- 100％ 是 限公司 硬件开发等 （二）本年度合并报表范围的变更情况： 本年增加合并单位一家，原因为：宁波三江干水产市场经营有限公司上年度规模较 小，符合不合并的条件，本年度盈利规模增大，纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 141,921.04 216,942.63 银行存款 134,451,471.84 122,776,610.34 其他货币资金 6,698,337.13 6,642,805.52 合 计 141,291,730.01 129,636,358.49 年末其他货币资金 6,698,337.13 元，其中： 存出投资款 3,280.57 代管公房售房款 4,931,256.80 公用设施维修基金 1,691,724.22 信用卡存款等 72,075.54 41 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 年 末 数 年 初 数 年末市价总额 （12/30 交易市 价） 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 股票投资 4,224,383. 1,492,999.21 4,224,383.41 1,712,005.81 2,731,384.20 41 1、股票投资年末数： 股 票 名 称 股 数 投 资 成 本 年末每股市价 年末市价总额 （ 12/30 交易市价） 基金同益 4,132,200 4,224,383.41 0.661 2,731,384.20 2、短期投资跌价准备增减变动的原因： 市价回升，相应转回短期投资跌价准备。 （三）应收帐款 1、帐龄分析 账 龄 年 末 数 年 初 数 坏账准备 坏账准备 计提比例 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 (除个别认定 (除个别认定外) 外) 1 年以内 19,758,499.85 83.64% 6% 1,041,509.99 27,777,186.65 85.14% 6% 1,486,631.20 1－2 年 853,430.24 3.61% 10% 85,343.03 1,961,565.79 6.01% 10% 196,156.58 2－3 年 241,768.00 1.02% 20% 96,353.60 2,372,161.59 7.27% 20% 474,432.32 3－4 年 2,317,371.44 9.81% 30% 695,211.43 443,194.75 1.36% 30% 132,958.43 4－5 年 400,160.66 1.69% 40% 160,064.27 14,496.57 0.04% 40% 5,798.63 5 年以上 55,103.10 0.23% 100% 55,103.10 55,603.10 0.18% 100% 55,603.10 合 计 23,626,333.29 100.00 2,133,585.42 32,624,208.45 100.00% 2,351,580.26 2、年末应收帐款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 10,720,987.26 元，占应收 帐款总金额的 45.38％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计 提 比 例 理 由 宁波民生银行 60,000.00 100% 账龄较长，估计难以收回 42 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 4、对金额较大或帐龄较长的应收帐款不计提坏帐准备的说明： 欠款人名称 欠款金额 不计提或低比例计提的理由 宁波培罗成投资发展有限公司 2,400,000.00 截止报告日已收回 5、年末应收帐款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为 17,728.00 元，详见本附注七。 （四）其他应收款 1、帐龄分析 账 龄 年 末 数 年 初 数 坏账准备 坏账准备 占总额 计提比例 账面余额 坏账准备 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 比 例 (除个别认定 (除个别认定外) 外) 1 年以内 8,917,167.52 78.34% 6% 535,030.05 4,400,129.08 39.81% 6% 264,007.75 1－2 年 431,404.30 3.79% 10% 43,140.43 210,875.05 1.91% 10% 21,087.51 2－3 年 191,723.50 1.68% 20% 38,344.70 5,426,994.00 49.10% 20% 1,085,398.80 3－4 年 826,849.00 7.26% 30% 248,054.70 268,009.00 2.42% 30% 80,402.70 4－5 年 268,009.00 2.35% 40% 107,203.60 696,246.72 6.30% 40% 278,498.69 5 年以上 747,896.72 6.58% 100% 747,896.72 51,650.00 0.46% 100% 51,650.00 合 计 11,383,050.04 100.00% --- 1,719,670.20 11,053,903.85 100.00% --- 1,781,045.45 2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 7,068,031.45 元，占其 他应收款总金额的比例为 62.09％。 3、本年度实际冲销的其他应收款： 欠款人名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 北京桥美科技有限公司 股权转让款 3,705,000.00 对方公司已经注销 否 4、年末金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 职工个人借款 2,273,031.45 备用金 哈尔滨龙宝经济贸易公司 2,000,000.00 往来款 国家税务总局 1,400,000.00 工程投标保证金 黑龙江中俄科技公司 955,000.00 往来款 长春吉林大学 440,000.00 往来款 43 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 5、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）预付帐款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 年末未收回原因 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 30,446,310.99 99.31% 26,302,834.45 98.00% 1－2 年 108,550.00 0.35% 433,344.88 1.61% 尚未结算 2－3 年 --- --- 102,090.00 0.39% 尚未结算 3 年以上 102,090.00 0.34% --- --- 合 计 30,656,950.99 100.00% 26,838,269.33 100.00% 2、年末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （六）存货及存货跌价准备 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 库存材料 70,213.90 --- 72,468.77 --- 低值易耗品 1,090,906.10 --- 1,041,325.69 --- 库存商品 26,762,011.86 --- 25,678,944.57 57,156.18 在产品 19,724,992.36 --- 19,004,437.28 --- 发出商品 18,457,474.88 --- 15,917,816.32 --- 合 计 66,105,599.10 --- 61,714,992.63 57,156.18 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据 为：预计售价减去合理费用后的净额。 （七）待摊费用 类 别 年 初 数 本年增加 本年摊销 年 末 数 备注 租赁费 721,840.00 1,378,128.00 1,866,441.16 233,526.84 跨期费用 跨期费用 保险费 248,230.04 1,212,895.48 1,138,917.11 322,208.41 跨期费用 其 他 165,355.97 459,471.70 446,932.00 177,895.67 合 计 1,135,426.01 3,050,495.18 3,452,290.27 733,630.92 44 哈工大首创科技股份有限公司 2005 年年度报告 （八）长期投资： 项 目 年 末 数 年 初 数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 46,527,955.01 8,552,121.23 73,035,256.35 8,225,672.18 1、长期股权投资 ： 其他股权投资： （1）成本法核算的股权投资： 占被投资单位 本年投资增减 被投资单位名称 投资起止期 年初余额 年末账面余额 注册资本比例 额 宁波市金港信托投资有限责任公司 无约定 6.14% 5,600,000.00 -5,600,000.00 --- 宁波市商业银行股份有限公司 无约定