山推股份(000680)2005年年度报告摘要

山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000680 证券简称：山推股份 公告编号：2006—004 山推工程机械股份有限公司 2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文。投资者欲了解详细内容，应阅 读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 1.3 公司董事张秀文先生、独立董事支晓强先生未出席本次董事会会议，分别书面 委托董事江奎先生、独立董事丁平准先生就本次会议议题代为行使表决权。 1.4 公司年度财务报告已经大信会计师事务有限公司审计并出具标准无保留意见 的审计报告。 1.5 公司董事长周庆庭先生、公司总经理张秀文先生、财务总监王强先生、财务部 部长王四荣女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 山推股份 股票代码 000680 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：山东省济宁市太白楼东路58号 注册地址和办公地址 办公地址：山东省济宁市太白楼东路58号 注册地址的邮政编码：272035 邮政编码 办公地址的邮政编码：272035 公司国际互联网网址 http://www.shantui.com 电子信箱 shantui@shantui.com 1 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王强 毕玉欣 联系地址 山东省济宁市太白楼东路58号 山东省济宁市太白楼东路58号 电话 0537-2909616 0537-2909532 传真 0537-2340411 0537-2340411 电子信箱 wangq@shantui.com zhengq@shantui.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减 2003年 主营业务收入 1,910,676,073.20 1,693,506,576.06 12.82% 2,112,253,616.66 利润总额 118,837,761.37 118,599,343.76 0.20% 185,896,078.35 净利润 95,868,884.00 92,786,362.86 3.32% 154,189,020.09 扣除非经常性损益的 95,970,822.72 87,067,526.29 10.23% 158,069,212.35 净利润 经营活动产生的现金 -59,530,291.23 81,607,853.03 -172.95% 112,402,167.83 流量净额 2005年末 2004年末 本年末比上年末增减 2003年末 总资产 2,321,364,137.59 2,143,720,324.45 8.29% 1,779,004,855.22 股东权益（不含少数 1,411,700,872.82 1,316,226,153.93 7.25% 911,968,892.93 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减 2003年 每股收益 0.18 0.17 5.88% 0.55 每股收益（注） 0.18 - - - 净资产收益率 6.79% 7.05% -0.26% 16.91% 扣除非经常性损益的净利润为基础计 6.80% 6.61% 0.19% 19.12% 算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.11 0.15 -173.33% 0.40 2005年末 2004年末 本年末比上年末增减 2003年末 每股净资产 2.62 2.44 7.38% 3.23 调整后的每股净资产 2.59 2.40 7.92% 3.14 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 2 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资产生的损益 -49,051.42 冲回存货跌价准备 1,303,873.23 其他营业外收支净额 -1,405,000.53 补贴收入 48,240.00 合计 -101,938.72 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动增减 本次变动前 本次变动后 （+,-） 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 162,240,000 30.08% 0 162,240,000 30.08% 1、发起人股份 158,400,000 29.37% 0 158,400,000 29.37% 其中： 158,400,000 29.37% 0 158,400,000 29.37% 国家持有股份 境内法人持有股份 0 0.00% 0 0 0.00% 境外法人持有股份 0 0.00% 0 0 0.00% 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法人股份 3,840,000 0.71% 0 3,840,000 0.71% 3、内部职工股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、优先股或其他 0 0.00% 0 0 0.00% 二、已上市流通股份 377,145,600 69.92% 0 377,145,600 69.92% 1、人民币普通股 377,145,600 69.92% 0 377,145,600 69.92% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总数 539,385,600 100.00% 0 539,385,600 100.00% 3 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 79,252 前10名股东持股情况 持有非流 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 通股数量 的股份数量 山东工程机械集团有限公司 国有股东 29.37% 158,400,000 158,400,000 30,000,000 交通银行-科讯证券投资基金 其他 0.82% 4,416,661 0 未知 大成价值增长证券投资基金 其他 0.65% 3,504,812 0 未知 中国建设银行-博时主题行业股票 其他 0.56% 2,999,914 0 未知 投资基金 牛晓勇 其他 0.45% 2,429,608 0 未知 全国社保基金一零二组合 其他 0.36% 1,954,136 0 未知 中国工商银行-安瑞证券投资基金 其他 0.31% 1,645,410 0 未知 杭州锦园丝绸有限公司 其他 0.27% 1,440,000 1,440,000 0 黄秋霞 其他 0.25% 1,360,000 0 未知 陈媚 其他 0.24% 1,293,335 0 未知 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 交通银行-科讯证券投资基金 4,416,661 人民币普通股 大成价值增长证券投资基金 3,504,812 人民币普通股 中国建设银行-博时主题行业股票 2,999,914 人民币普通股 投资基金 牛晓勇 2,429,608 人民币普通股 全国社保基金一零二组合 1,954,136 人民币普通股 中国工商银行-安瑞证券投资基金 1,645,410 人民币普通股 黄秋霞 1,360,000 人民币普通股 陈媚 1,293,335 人民币普通股 颜冬云 1,092,300 人民币普通股 中国工商银行-裕泽证券投资基金 1,000,000 人民币普通股 国有股股东山东工程机械集团有限公司与其他股东之间不存在关 联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人；中国建设银行-博时主题行业股票投资基金、中国 上述股东关联关系或一致行动的 工商银行-裕泽证券投资基金同属博时基金管理有限公司，全国社保 说明 基金一零二组合的基金管理人是博时基金管理有限公司；除此之外， 公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其股东之间是否属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 山东工程机械集团有限公司为公司控股股东，持有公司股份15,840万股，占公司总 股本的29.37%。成立于1996 年11月18日，注册资本为52,980万元，法定代表人为王志 中先生，企业类型为国有独资，经营范围为研制、生产、销售工程机械、汽车起重机及 其他机械设备、零部件；凭进出口企业资格证书开展进出口经营业务；凭土石方工程资 质证书开展土石方工程施工业务；技术咨询、服务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 山东省国有资产监督管理委员会 100％ 山东工程机械集团有限公司 29.37％ 山推工程机械股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内从 是否在股 性 年 年初持 年末持 变动 公司领取的 东单位或 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 股数 股数 原因 报酬总额 其他关联 （万元） 单位领取 2005年6月1日 至 董平 副董事长 男 49 2,618 2,618 0.36 是 2008年5月31日 2005年6月1日 至 周庆庭 董事长 男 58 28,288 28,288 33.00 否 2008年5月31日 2005年6月1日 至 张秀文 副董事长、总经理 男 45 1,498 1,498 27.00 否 2008年5月31日 2005年6月1日 至 尹相华 董事 男 51 0 0 0.21 是 2008年5月31日 5 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 2005年6月1日 至 江 奎 董事、常务副总经理 男 41 17,971 17,971 22.00 否 2008年5月31日 2005年6月1日 至 王 强 董事、财务总监、董秘 男 50 0 0 22.00 否 2008年5月31日 2005年6月1日 至 韩利民 董事、副总经理 男 49 1,497 1,497 22.00 否 2008年5月31日 2005年6月1日 至 丁平准 独立董事 男 69 0 0 3.60 否 2008年5月31日 2005年6月1日 至 冯宝姗 独立董事 女 54 0 0 3.60 否 2008年5月31日 2005年6月1日 至 支晓强 独立董事 男 31 0 0 3.60 否 2008年5月31日 2005年6月1日 至 张源海 监事会召集人 男 53 0 0 22.00 否 2008年5月31日 2005年6月1日 至 李同林 监事 男 47 2,995 2,995 3.98 否 2008年5月31日 2005年6月1日 至 程则虎 监事 男 38 0 0 0.24 是 2008年5月31日 2005年6月1日 至 吴绪亮 监事 男 50 0 0 5.06 否 2008年5月31日 2005年6月1日 至 刘洪前 监事 男 42 0 0 3.36 否 2008年5月31日 2005年6月1日 至 吴玉忠 副总经理 男 53 12,480 12,480 22.00 否 2008年5月31日 2005年6月1日 至 颜开荣 副总经理 男 48 19,552 19,552 22.00 否 2008年5月31日 2005年6月1日 至 许广谊 副总经理 男 54 1,498 1,498 22.00 否 2008年5月31日 2005年6月1日 至 夏禹武 总工程师 男 41 0 0 22.00 否 2008年5月31日 合计 - - - - 88,397 88,397 - 260.01 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况 报告期内，国内推土机市场需求一直在低位徘徊，公司在“实施品牌战略，促使质 量提升；抢抓市场机遇，提高营销水平和挖掘市场潜力；加快技术开发，快速推出新品； 全面实施信息化，提升企业管理档次；强化主业、壮大新业、可持续发展” 的思想指 6 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 导下，紧紧抓住市场龙头，奋力开拓国内外两个市场，使公司生产经营工作在困难的形 势面前，依然取得了较好的业绩，出口创汇额大幅度增加，公司产品整体市场占有率得 到进一步的提升，保持了公司持续、稳定的发展。 2005 年，公司全年实现主营业务收入 191,068 万元，比上年增长 12.82%，实现主 营业务利润 32,320 万元，比上年增长 9.19%， 实现净利润 9,587 万元，比上年增长 3.32%。 2、主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务为建筑工程机械、矿山机械、拖拉机、农田基本建设机械、收获机械 及配件的研究、开发、制造、销售、维修服务及技术咨询服务。 报告期内，公司主营业务收入为以推土机、配件为主的工业产品和以挖掘机为主的 商业产品的销售收入，收入构成如下： 单位：人民币元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 工业产品销售 1,486,360,081.73 1,202,624,030.87 19.09 商业产品销售 424,315,991.47 377,603,951.79 11.01 产品：1、推土机 955,523,217.00 729,192,964.86 23.69 2、挖掘机 229,811,670.76 221,819,438.46 3.48 3、压路机 80,289,779.57 77,653,909.90 3.28 4、配件 645,051,405.87 551,561,669.44 14.49 报告期内，主营业务收入按地区分布列示如下： 单位：人民币元 地区分布 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 华北地区 216,220,615.40 192,189,809.96 24,030,805.44 东北地区 101,980,790.40 87,627,573.83 14,353,216.57 华中地区 115,299,124.75 99,318,708.85 15,980,415.90 华南地区 436,193,782.49 402,519,449.06 33,674,333.43 西部地区 202,215,319.73 174,627,148.62 27,588,171.11 华东地区 1,038,366,611.57 862,142,061.65 176,224,549.92 国外 270,480,363.85 226,187,902.67 44,292,461.18 内部抵销数 470,080,534.99 464,384,671.98 5,695,863.01 合计 1,910,676,073.20 1,580,227,982.66 330,448,090.54 3、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购金额共计 23,212.79 万元，占公司年度采购总 额的 14.69%；公司向前五名客户销售金额共计 35,581.22 万元，占公司年度销售总额的 7 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 18.62%。 4、公司资产构成情况 2005 年末 2004 年末 项目 金额（元） 占总资产的比例（%） 金额（元） 占总资产的比例（%） 应收款项 445,618,846.49 19.20 329,502,192.56 15.37 存货 608,996,156.58 26.23 506,967,765.23 23.65 长期股权投资 356,161,432.76 15.34 272,791,169.57 12.73 固定资产 386,648,358.59 16.66 344,698,528.67 16.08 在建工程 160,881,091.26 6.93 126,065,768.75 5.88 短期借款 245,600,000.00 10.58 213,600,000.00 9.96 长期借款 12,000,000.00 0.52 25,149,830.72 1.17 变动原因： (1)应收款项占总资产的比例同比增加 3.83 个百分点，主要原因是由于公司产量和 销售收入增长导致应收账款增加 6166.59 万元、预付账款增加 3843.56 万元。 (2)存货占总资产的比例同比增加 2.58 个百分点，主要原因是由于为 2006 年年初 出口项目做储备，增加了推土机主机的存货； (3)长期股权投资占总资产的比例同比增加 2.61 个百分点 ，主要原因有： ①2005 年 3 月，公司出资人民币 372.44 万元，折合 45 万美元与德国 GRUN 公司共 同出资成立山东山推格林路面养护机械有限公司； ②2005 年 10 月，公司出资人民币 5659.92 万元，折合 700 万美元与日本 Komatsu Castex 株式会社共同出资成立山推铸钢有限公司； ③本期按权益法核算损益调整增加 4825.33 万元。 5、期间费用和所得税同比变化情况 单位：人民币元 项 目 2005 年度 2004 年度 同比增减（%） 营业费用 94,620,784.66 73,645,302.99 28.48 管理费用 156,745,357.74 160,312,993.12 -2.23 财务费用 22,803,737.75 16,473,245.09 38.43 所得税 15,261,438.96 17,540,567.61 -12.99 变动原因： (1)营业费用同比增加 28.48%，主要是由于 2005 年销售代理服务费增加所致。 (2)财务费用同比增加 38.43%，主要是由于： 8 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 ① 公司控股子公司山东山推工程机械进出口有限公司本期将收到的出口信用证及 出口承兑交单托收(D/A)项下的汇票或债权无追索权地出售给金融机构，向金融机构支 付贴现利息，本期办理此类业务支付的贴现利息计 5,680,133.29 元，并支付保兑议付 费 1,775,836.88 元； ②本期人民币升值，公司汇兑损失较上期增加 2,517,206.03 元。 (3)所得税同比减少 12.99%，主要是由于母公司营业利润减少所致。 6、现金流量表相关数据的变化情况 单位：人民币元 项 目 2005 年度 2004 年度 增减比例（%） 一、经营活动 现金流入总额 2,327,432,735.74 2,174,608,598.64 7.03 现金流出总额 2,386,963,026.97 2,093,000,745.61 14.05 现金流量净额 -59,530,291.23 81,607,853.03 -172.95 二、投资活动 现金流入总额 26,073,122.43 73,647,580.26 -64.6 现金流出总额 184,160,396.54 176,886,684.40 4.11 现金流量净额 -158,087,274.11 -103,239,104.14 53.13 三、筹资活动 现金流入总额 761,800,000.00 972,808,626.50 -21.69 现金流出总额 768,791,872.47 656,585,503.00 17.09 现金流量净额 -6,991,872.47 316,223,123.50 -102.21 说明： (1)经营活动产生的现金流量净额同比减少 14,114 万元，主要是由于公司本年度购 买商品增加，使经营活动产生的现金流出增加所致； (2)投资活动产生的现金流量净额同比减少 5,485 万元，主要是由于本期取得小松 山推投资收益所收到的现金减少及对外投资增加所致； (3)筹资活动产生的现金流量净额同比减少 32,321 万元，主要是由于上年公司实施 配股募集资金到位所致。 7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)控股子公司的经营情况及业绩 ①山东山推工程机械结构件有限公司，经营范围为生产经营液压挖掘机、装载机的 作业机械及配件，注册资本 4,200 万元，资产规模为 10,912.71 万元。报告期内，实现 9 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 主营业务收入 16,994.61 万元，净利润 759.42 万元。 ②山东山推工程机械进出口有限公司，经营范围为自营和代理各类商品及技术的进 出口业务。注册资本 3,000 万元，资产规模为 9,748.12 万元。报告期内，实现主营业 务收入 48,511.52 万元，净利润 1,029.97 万元。 ③山东山推工程机械成套设备有限公司，经营范围为工程机械主机、配件销售、租 赁大修、技术服务、工矿机械、建筑机械、农机具的销售、大修。注册资本 1,000 万元， 资产规模为 21,592.27 万元。报告期内，实现主营业务收入 35,379.31 万元，净利润 389.18 万元。 ④山东山推工程机械事业园有限公司，山东山推工程机械事业园有限公司，经营范 围为开展房屋、设备、车辆、土地的租赁业务；园区管理、班车服务；办公用品、百货 的销售；工程机械及零配件、工具、工艺装备的生产、销售；机械设备、公共设施的维 修、养护。注册资本 3,800 万元，资产规模为 4,329.29 万元。报告期内，实现主营业 务收入 2,017.08 万元，净利润-0.38 万元。 ⑤山东山推欧亚陀机械有限公司，经营范围为生产经营工程机械主机配套的支重 轮、托带轮、引导轮、驱动轮总成、涨紧装置总成及相关工程机械基础配套产品。注册 资本 2,000 万元，资产规模为 7,824.24 万元。报告期内，实现主营业务收入 11,614.02 万元，净利润 689.09 万元。 ⑥山推铸钢有限公司，经营范围为建筑、矿产、土木工程机械部件及其它民用铸钢 产品的研究开发、生产、销售及进出口业务。铸造用模型、铸造用及加工用夹具的制作 及销售。注册资本 1,000 万美元，报告期内，公司处于筹建阶段，尚未正式营业。 (2)参股公司的经营情况及业绩 ①小松山推工程机械有限公司，经营范围为生产销售液压挖掘机等工程机械及零部 件，并提供售后服务。注册资本 2,100 万美元，资产规模为 121,566.52 万元。报告期 内，实现主营业务收入 244,005.19 万元，主营业务利润 30,923.85 万元，净利润 14,531.62 万元。 ②青岛东碧山推机械有限公司，经营范围为制造、销售液压挖掘机用履带；制造、 销售液压挖掘机用链轨节、销轴、销套等零配件。注册资本 6,000 万元，资产规模为 11,801.17 万元。报告期内，实现主营业务收入 15,117.60 万元，净利润 132.14 万元。 ③山东彩桥驾驶室有限公司，经营范围为生产销售工程机械的驾驶室、地板架总成 和板金件喷漆。注册资本 2,800 万元，资产规模为 8,609.87 万元。报告期内，实现主 10 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 营业务收入 25,986.53 万元，净利润 1,194.75 万元。 ④泰安东岳油缸有限责任公司，经营范围为普通机械油缸、液压机及其它普通机械 配套用油缸产品的生产与销售。注册资本 1,472 万元，资产规模为 4,302.37 万元。报 告期内，实现主营业务收入 6,019.36 万元，净利润 54.83 万元。 ⑤山东山推格林路面养护机械有限公司，经营范围为道路、场所等路面建设、维修、 保养所用的机械设备及零配件的研发、制造、销售、服务。注册资本 100 万美元，本公 司出资 45 万美元，占注册资本的比例为 45%。公司自设立以来，主要进行引进产品及技 术的消化、吸收和转化，样机试制，计划 2006 年二季度将新产品全面推向市场。报告 期内，实现主营业务收入 6.26 万元，净利润-56.32 万元。 二、对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司所处行业为工程机械制造行业。《中共中央关于制定“十一五”规划的建议》 中明确提出，要鼓励长江三角、京津冀等东部地区率先发展，振兴东北老工业基地，继 续推进西部大开发，促进中部地区崛起。中国区域协调发展总体布局的全面形成，特别 是中西部地区基础设施建设差距还很大，蕴含着中国工程机械市场的巨大商机。工程机 械行业的发展属于典型的国家投资拉动型，跟国家的投资基础设施建设密切相关。从总 体上说，中国的建设高峰远远没有过去，工业化和城市化所引发的建筑工程仍然会在相 当长的一段时期内保持较高水平。从工程机械行业整体来看，中国还处于成长期，仍然 充满机会。 国内推土机市场竞争格局经过近几年的大浪淘沙，逐步由诸侯混战渐渐沉淀为由山 推、宣化、彭浦、天建四分天下的局面，与此同时，行业集中度逐步提高，公司市场占 有率已达到 42%，稳居推土机行业首位。 2、公司未来的发展机遇和挑战 从国家的“十一五”规划来看，未来铁道建设、公路建设、电站建设、水利工程、 国际性展馆、煤炭工业、住宅建设等固定资产投资额巨大，2006 年是“十一五”的第一 年，规划建设项目仍将支持固定资产投资的高位运行，因此固定资产投资对机械装备业 的需求仍将保持增长。预计 2006 年行业盈利能力和需求会出现恢复性的增长，而产能 过剩、供大于求的局面依然存在。国际市场持续看好，出口将是行业的增长点，国际市 场的不断扩大缓解了产能过剩的矛盾。公司面临着机遇和挑战并存，希望和困难同在的 发展环境。 11 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 3、公司未来的发展战略 继续做强做大工程机械主业，立足于推土机、道路机械、工程机械底盘件、工程机 械基础件等四大主要业务群，加大同国际知名公司的合资合作，实现公司品牌、销售、 研发、财务、信息、质量的统一，注重提高经济运行质量，增强自主创新能力，实现公 司的可持续发展，提高公司的盈利能力和综合竞争力。 4、公司 2006 年经营发展计划 公司董事会结合 2005 年的工作实际，制定了 2006 年工作的指导思想“一切围绕市 场、一切为了用户”和工作方针“决策科学、执行有力、考核到位”；确定了公司主要 生产经营目标：主营业务收入 22.77 亿元，期间费用 2.80 亿元，销售主机 3005 台。为 完成上述目标，重点做好以下几方面工作： （1）公司将 2006 年定位为“用户年” 。公司的一切工作都要积极围绕“用户年” 这个主题，以用户需求为导向，以用户满意为目标，想用户之所想、需用户之所需、急 用户之所急。公司上下各部门、各单位把精力都集中在用户身上，实现从关注竞争对手 到关注用户的过渡和转变。 （2）营销工作。2006 年将坚持国际国内两个市场并重的方针，在主机销售价格提 高 1.5%—2%的前提下，确保市场占有率不下降。在安哥拉、埃塞俄比亚、尼日利亚等重 点市场成立“4S”店，更加方便的服务用户。选择最佳结算方式、规避销售风险。加强 配件销售，整合配件销售渠道，优化配件库存结构。 （3）研发工作。新产品开发工作要本着“一个宗旨、两个方向、三类资源”的一 二三原则进行。要把紧紧围绕公司发展的战略目标作为唯一的开发宗旨，利用最新科技 成果，结合企业自身的制造能力，为客户创造价值，为企业创造利润。坚持以我为主， 有效整合国内外科技资源，加快培养创新型科技人才，不断创新，走出一条具有山推特 色的自主创新之路。 （4）质量工作。紧紧围绕用户年，开展好各项质量工作，加强过程控制，提高工 序能力，继续做好合格件工作。提高服务和配件供应的及时性和准确性，坚持质量攻关 活动，使产品质量水平再上新台阶。 （5）生产工作。进一步贴近市场、服务用户，提高敏捷制造、快速反应能力，满 足用户的个性化需求。加强公司供应链前端管理，建设、规范、优化采购流程，理顺价 格审批体系。 （6）企业管理工作。逐步建立起以净利润和现金流为导向的财务管理模式。对外 12 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 投资努力做到科学决策，事前要对项目可行性分析和投资回报率进行充分论证，防范风 险。从加强考核入手，进一步细化员工个人薪酬和公司主要经济指标、质量目标、管理 目标挂钩的办法，完善薪酬分配制度，使其更加合理、有效，保证职工队伍稳定。 （7）企业文化建设。结合企业当前发展的实际，突出文化建设主题，服务和服从 于公司发展大局。市场竞争大浪淘沙，企业发展不进则退，加强危机意识教育，进一步 增强企业发展的危机感、紧迫感和责任感。 （8）继续搞好公司规范运作，完善公司治理结构。 5、公司为未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 公司为实现未来发展战略，将积极拓宽融资渠道。2006 年公司预计资金需求 27 亿 元，该部分资金需求主要依靠销售产品的资金回笼和债务融资来满足。 6、影响公司未来发展战略和经营目标的风险因素 （1）货款回收风险。受国家紧缩性货币政策影响，销售分期付款和扣留质保金现 象较为普遍，货款回收存在一定风险。 （2）外汇结算损失风险。公司国外区域业务增长迅速，大部分以美元结算，一般 项目从签订到付款大约有 6 个月的时间，存在着外汇结算风险。 防范措施： （1）加强内部风险管理，完善内部预警预报管理机制，对重点客户实施重点项目 管理和维护，确保大额应收账款的顺利回收。 （2）针对国外业务结算风险，公司将在项目报价和签订合同时，充分考虑人民币 升值因素，同时尽量缩短货款回收时间，以规避外汇结算风险 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务利润率 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 上年增减 上年增减 比上年增减 工业产品或分产品 148,636.01 120,262.40 18.67% 17.31% 19.29% -1.38% 商业产品销售 42,431.60 37,760.40 10.76% -0.50% -1.64% 0.92% 主营业务分产品情况 产品：1.推土机 95,552.32 72,919.30 23.20% 17.04% 11.97% 3.35% 2.挖掘机 22,981.17 22,181.94 3.23% -37.85% -33.93% -5.83% 3.压路机 8,028.98 7,765.39 3.23% 105.28% 105.18% 0.04% 4.配件 64,501.14 55,156.17 14.17% 37.76% 50.18% -7.01% 13 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减 华北地区 21,622.06 9.22% 东北地区 10,198.08 4.62% 华中地区 11,529.91 -44.11% 华南地区 43,619.38 76.84% 西部地区 20,221.53 -30.15% 华东地区 103,836.66 25.42% 国 外 27,048.04 92.28% 内部抵销数 47,008.05 50.17% 合 计 191,067.61 12.82% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 35,000.00 本年度已使用募集资金总额 18,133.51 已累计使用募集资金总额 27,080.95 拟投入 是否变更 实际投入 产生收益 是否符合 是否符合预 承诺项目 金额 项目 金额 情况 计划进度 计收益 履带式吊管机及推土机项目 16,000.00 是 7,659.60 收益已体现 是 是 在公司整体 路面机械系列产品项目 19,000.00 否 8,173.91 收益中 是 是 补充流动资金 3,370.86 否 2,300.00 无法估算 是 是 合计 38,370.86 - 18,133.51 - - - 未达到计划进度和预计收益 的说明（分具体项目） 募集资金项目实施主体变更情况：变更实施主体及建设地点的募集资金投 资项目为“履带式吊管机及推土机项目之铸钢子项目”。该项目建设内容 为在山东省济宁市嘉祥县新河煤气化电工业园区内新建铸钢分厂生产厂 变更原因及变更程序说明 房，将公司原铸钢分厂从公司本部迁往新建铸钢分厂生产厂房。经公司 （分具体项目） 2004年度股东大会批准，变更后的项目实施主体为山推铸钢有限公司，将 “履带式吊管机及推土机项目”中的铸钢技改项目的建设转至山推铸钢有 限公司来完成。报告期内实际投入金额为5659.92万元。 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 14 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 变更投资项目 5,659.92 的资金总额 对应的原 变更项目拟 实际投 产生收益 是否符合 是否符合预 变更后的项目 承诺项目 投入金额 入金额 情况 计划进度 计收益 履带式吊管机及推 履带式吊管机 公司处于筹建阶 土机项目之铸钢子 及推土机项目 5,800.00 5,659.92 是 是 段，尚未正式营业 项目 之铸钢子项目 合计 - 5,800.00 5,659.92 - - - 未达到计划进度和 预计收益的说明 （分具体项目） 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 金属成型 3,280.00 已投入1,186.18万元 该项目正在建设。 合计 3,280.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经大信会计师事务有限公司审计确认，公司 2005 年度实现净利润 95,868,884.00 元，按母公司净利润 10%的比例提取法定盈余公积金 9,534,309.66 元，按 5%的比例提 取公益金 4,767,154.83 元，提取职工奖励及福利基金 525,787.38 元（公司控股的合资 子公司提取）。本年度未分配利润为 271,002,608.27 元。 本次利润分配预案为：拟以公司 2005 年 12 月 31 日公司总股本 539,385,600 股为 基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共计派发现金 53,938,560.00 元； 剩余未分配利润结转以后年度分配。公司本次不进行资本公积金转增股本。 本预案需提交公司2005年度股东大会审议。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 15 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否为关联方担保 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 （是或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 5000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 2,000.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 2,000.00 担保总额占公司净资产的比例 1.42% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担 0.00 保的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被 0.00 担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 小松山推工程机械有限公司 20,649.02 10.81% 2,202.28 1.39% 山东山推机械有限公司 2,420.85 1.27% 5,468.65 3.46% 合计 23,069.87 12.08% 7,670.83 4.85% 16 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金 额2,420.85.00万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 资金占用情况及清欠方案 □ 适用 √ 不适用 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改承诺事项 1、承诺事项内容 公司已于2006年初开始股权分置改革的相关工作。2006年3月6日，公司发布了《关 于进行股权分置改革的提示性公告》，公司股票开始停牌。截至2006年3月25日，山东 省国有资产监督管理委员会对公司股权分置改革的意向性批复尚无取得。取得批复后， 公司将尽快公告股权分置改革说明书等相关文件。 2、违反承诺情况 □ 适用 √ 不适用 7.6.2 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 监事会认为公司依法运作、公司财务状况、公司募集资金使用、公司收购、出售资 产交易和关联交易不存在问题。 17 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：山推工程机械股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 232,484,706.78 160,921,261.22 460,140,868.31 384,022,782.32 短期投资 应收票据 82,194,809.20 70,055,537.40 48,733,984.26 43,234,088.26 应收股利 应收利息 应收账款 299,902,135.34 191,793,260.55 238,236,207.95 192,615,551.65 其他应收款 28,572,811.86 22,444,496.12 16,637,298.52 12,043,909.82 预付账款 109,048,928.00 88,734,853.94 70,613,350.67 65,743,389.11 应收补贴款 8,094,971.29 4,015,335.42 存货 608,996,156.58 488,733,222.92 506,967,765.23 385,497,544.83 待摊费用 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 1,369,294,519.05 1,022,682,632.15 1,345,344,810.36 1,083,157,265.99 长期投资： 长期股权投资 356,161,432.76 483,675,339.39 272,791,169.57 381,679,263.48 长期债权投资 83,000.00 83,000.00 83,000.00 83,000.00 长期投资合计 356,244,432.76 483,758,339.39 272,874,169.57 381,762,263.48 合并价差 208,718.03 236,859.71 固定资产： 固定资产原价 679,595,088.17 568,162,773.33 626,233,006.94 527,254,078.20 减：累计折旧 252,665,073.70 236,068,268.20 238,652,130.86 230,465,823.27 固定资产净值 426,930,014.47 332,094,505.13 387,580,876.08 296,788,254.93 减：固定资产减值准备 40,281,655.88 40,281,655.88 42,882,347.41 42,882,347.41 固定资产净额 386,648,358.59 291,812,849.25 344,698,528.67 253,905,907.52 工程物资 135,049.00 323,928.46 在建工程 160,881,091.26 157,625,683.03 126,065,768.75 121,771,281.05 固定资产清理 固定资产合计 547,664,498.85 449,438,532.28 471,088,225.88 375,677,188.57 无形资产及其他资产： 无形资产 48,160,686.93 38,108,636.70 54,413,118.64 44,047,968.37 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 48,160,686.93 38,108,636.70 54,413,118.64 44,047,968.37 递延税项： 递延税款借项 18 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 资产总计 2,321,364,137.59 1,993,988,140.52 2,143,720,324.45 1,884,644,686.41 流动负债： 短期借款 245,600,000.00 221,600,000.00 213,600,000.00 163,600,000.00 应付票据 67,761,672.16 47,366,748.96 107,161,210.44 89,252,743.44 应付账款 339,020,579.45 213,533,500.90 225,218,926.71 163,569,426.68 预收账款 103,159,569.01 47,334,347.12 80,207,543.14 48,706,985.84 应付工资 2,217,999.57 955,878.89 应付福利费 8,318,870.96 5,598,937.64 7,637,217.38 5,689,400.07 应付股利 180,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00 应交税金 -158,652.52 -809,548.57 28,195,561.98 33,653,829.70 其他应交款 5,659,841.93 5,501,310.32 8,139,734.41 8,061,204.05 其他应付款 39,528,014.00 22,408,437.10 55,217,444.19 25,331,408.47 预提费用 1,121,902.00 423,002.00 434,623.58 223,002.00 预计负债 一年内到期的长期负债 2,149,830.72 2,149,830.72 其他流动负债 流动负债合计 814,559,627.28 565,286,566.19 726,948,140.72 538,268,000.25 长期负债： 长期借款 12,000,000.00 12,000,000.00 25,149,830.72 25,149,830.72 应付债券 长期应付款 专项应付款 5,000,701.51 5,000,701.51 5,000,701.51 5,000,701.51 其他长期负债 长期负债合计 17,000,701.51 17,000,701.51 30,150,532.23 30,150,532.23 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 831,560,328.79 582,287,267.70 757,098,672.95 568,418,532.48 少数股东权益 78,102,935.98 70,395,497.57 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 539,385,600.00 539,385,600.00 539,385,600.00 539,385,600.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 539,385,600.00 539,385,600.00 539,385,600.00 539,385,600.00 资本公积 519,331,476.41 519,789,476.41 519,199,854.14 519,657,854.14 盈余公积 81,981,188.14 81,981,188.14 67,679,723.65 67,679,723.65 其中：法定公益金 30,470,232.39 30,470,232.39 25,703,077.56 25,703,077.56 未分配利润 271,002,608.27 270,544,608.27 189,960,976.14 189,502,976.14 其中：现金股利 53,938,560.00 53,938,560.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 1,411,700,872.82 1,411,700,872.82 1,316,226,153.93 1,316,226,153.93 合计 负债和所有者权益（或股 2,321,364,137.59 1,993,988,140.52 2,143,720,324.45 1,884,644,686.41 东权益）合计 法定代表人：周庆庭 主管会计机构负责人：王强 会计机构负责人：王四荣 19 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：山推工程机械股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,910,676,073.20 1,235,591,165.78 1,693,506,576.06 1,103,762,393.55 减：主营业务成本 1,580,227,982.66 1,006,586,899.23 1,392,079,856.31 880,776,778.34 主营业务税金及附加 7,252,028.88 6,211,032.37 5,422,677.37 4,808,039.28 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 323,196,061.66 222,793,234.18 296,004,042.38 218,177,575.93 列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 28,274,463.01 15,038,491.00 18,914,471.99 9,173,270.07 号填列） 减：营业费用 94,620,784.66 58,921,485.33 73,645,302.99 47,708,258.47 管理费用 156,745,357.74 123,864,039.43 160,312,993.12 117,488,824.68 财务费用 22,803,737.75 10,031,801.66 16,473,245.09 9,217,770.05 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 77,300,644.52 45,014,398.76 64,486,973.17 52,935,992.80 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 47,735,150.34 66,840,963.06 54,403,538.70 55,047,382.63 补贴收入 120,000.00 414,035.04 营业外收入 338,857.71 320,659.92 1,430,354.21 1,430,354.21 减：营业外支出 6,656,891.20 6,401,821.37 2,135,557.36 2,043,168.92 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 118,837,761.37 105,774,200.37 118,599,343.76 107,370,560.72 减：所得税 15,261,438.96 10,431,103.75 17,540,567.61 14,681,907.97 少数股东损益 7,707,438.41 8,272,413.29 加：未确认的投资损失本期发生额 五、净利润（亏损以“-”号填列） 95,868,884.00 95,343,096.62 92,786,362.86 92,688,652.75 加：年初未分配利润 189,960,976.14 189,502,976.14 252,856,196.31 252,306,342.31 其他转入 六、可供分配的利润 285,829,860.14 284,846,072.76 345,642,559.17 344,994,995.06 减：提取法定盈余公积 9,534,309.66 9,534,309.66 9,268,865.28 9,268,865.28 提取法定公益金 4,767,154.83 4,767,154.83 4,634,432.64 4,634,432.64 提取职工奖励及福利基金 525,787.38 189,564.11 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 271,002,608.27 270,544,608.27 331,549,697.14 331,091,697.14 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 74,165,520.00 74,165,520.00 转作资本（或股本）的普通 67,423,201.00 67,423,201.00 股股利 八、未分配利润 271,002,608.27 270,544,608.27 189,960,976.14 189,502,976.14 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所 -96,179.24 574,613.85 得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利 润总额 4．会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：周庆庭 主管会计机构负责人：王强 会计机构负责人：王四荣 20 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 编制单位：山推工程机械股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 2,293,358,939.15 1,499,691,524.42 收到的税费返还 30,329,728.73 收到的其他与经营活动有关的现金 3,744,067.86 2,860,978.00 现金流入小计 2,327,432,735.74 1,502,552,502.42 购买商品、接受劳务支付的现金 1,949,967,872.95 1,266,106,002.91 支付给职工以及为职工支付的现金 131,427,192.23 112,730,586.36 支付的各项税费 119,868,095.82 101,853,325.15 支付的其他与经营活动有关的现金 185,699,865.97 119,806,101.15 现金流出小计 2,386,963,026.97 1,600,496,015.57 经营活动产生的现金流量净额 -59,530,291.23 -97,943,513.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 520,000.00 取得投资收益所收到的现金 25,168,512.15 25,168,512.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 384,610.28 383,060.28 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 26,073,122.43 25,551,572.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 122,836,771.54 111,262,166.15 投资所支付的现金 61,323,625.00 60,323,625.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 184,160,396.54 171,585,791.15 投资活动产生的现金流量净额 -158,087,274.11 -146,034,218.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 761,800,000.00 704,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 761,800,000.00 704,800,000.00 偿还债务所支付的现金 740,800,000.00 657,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,571,872.47 25,648,125.06 支付的其他与筹资活动有关的现金 420,000.00 420,000.00 现金流出小计 768,791,872.47 683,868,125.06 筹资活动产生的现金流量净额 -6,991,872.47 20,931,874.94 四、汇率变动对现金的影响 -3,046,723.72 -55,664.17 五、现金及现金等价物净增加额 -227,656,161.53 -223,101,521.10 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 95,868,884.00 95,343,096.62 加：计提的资产减值准备 13,592,198.71 9,883,362.68 固定资产折旧 38,988,454.31 30,415,972.37 无形资产摊销 6,398,331.71 6,085,231.67 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 687,278.42 200,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 2,050,858.16 1,824,242.17 21 山推工程机械股份有限公司2005年年度报告摘要 固定资产报废损失 财务费用 17,682,659.71 12,767,852.75 投资损失（减：收益） -47,735,150.34 -66,840,963.06 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -97,010,542.54 -98,217,829.28 经营性应收项目的减少（减：增加） -149,091,498.26 -55,005,902.82 经营性应付项目的增加（减：减少） 51,330,796.48 -34,398,576.25 其他 少数股东损益 7,707,438.41 经营活动产生的现金流量净额 -59,530,291.23 -97,943,513.15 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 232,484,706.78 160,921,261.22 减：现金的期初余额 460,140,868.31 384,022,782.32 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -227,656,161.53 -223,101,521.10 法定代表人：周庆庭 主管会计机构负责人：王强 会计机构负责人：王四荣 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说 明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 □ 适用 √ 不适用 董事长：周庆庭 山推工程机械股份有限公司董事会 二○○六年三月二十五日 22