中百集团(000759)武汉中百2001年年度报告

武汉中百集团股份有限公司二〇〇一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其 内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 董事王明华先生未出席董事会 一 公司基本情况简介 1 公司的法定中文名称 武汉中百集团股份有限公司 公司的法定英文名称 WUHAN ZHONGBAI GROUP CO., LTD. 2 公司法定代表人 汪爱群 3 公司董事会秘书 杨晓红 授权代表 彭 波 联系地址 武汉市汉口江汉路 129 号武汉中百集团 联系电话 027-82859668 传真电话 027-82210291 电子信箱 whzbyxh@sina.com 4 公司注册地址 湖北省武汉市江汉区江汉路 129 号 公司办公地址 武汉市汉口江汉路 129 号 中百商厦 25 楼 邮政编码 430021 公司网址 HTTP //WWW.WHZB.COM 电子信箱 WHZB@WHZB.COM 或 WHZBGR@PUBLIC.WH.HB.CN 5 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 武汉中百 股票代码 000759 7 其他有关资料 公司最近一次变更注册登记日期 地点 公司于 1999 年 11 月 3 日在武汉市工商局变更注册登记 企业法人营业执照注册号 4201001101263 企业税务登记号码 420103177682019 公司聘请的会计师事务所 武汉众环会计师事务所有限责任公司 办公地址 武汉市解放大道单洞路口国际大厦 B 座 16 楼 二 会计数据和业务数据摘要 1 本年度主要会计数据 单位 人民币元 项 目 金 额 利润总额 38,570,784.10 净利润 24,093,524.79 扣除非经常性损益后的净利润 22,031,557.16 主营业务利润 210,469,416.91 其他业务利润 16,283,175.07 营业利润 37,934,068.53 投资收益 -580,451.64 补贴收入 3,660,000.00 营业外收支净额 -2,442,832.79 经营活动产生的现金流量净额 3,259,299.64 现金及现金等价物净增减额 21,509,183.44 注 扣除的非经常性损益项目金额 项 目 金 额 营业外收入 541,680.37 营业外支出 907,733.18 股权投资差额 -2,313,853.78 短期投资收益 3,237,129.54 补贴收入 3,660,000.00 所得税影响 2,155,255.32 2 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2000 年 1999 年 项 目 2001 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 1476257014.56 1087277482.29 1086766851.25 598827802.21 598827802.21 净利润 24093524.79 78877568.93 61460162.31 31251560.21 27426006.87 总资产 1446866773.08 1286578784.46 1182951035.61 975020296.08 971425768.05 股东权益(不含 518596337.71 540066235.36 510911943.32 510811528.93 483679362.64 少数股东权益) 每股收益 0.137 0.449 0.350 0.178 0.156 每股收益 加权 0.137 0.449 0.350 0.204 0.179 扣除非经常性损益 0.125 0.400 0.301 0.169 0.147 后的每股收益 每股净资产 2.95 3.07 2.91 2.91 2.75 调整后的每股 2.69 3.00 2.84 2.64 2.52 净资产 每股经营活动产生 0.019 0.935 0.935 -0.288 -0.288 的现金流量净额 净资产收 4.65 14.61 12.03 6.12 5.67 益率 % 净资产收益 4.61 14.75 11.95 7.53 7.84 率 加权% 扣除非经常性损益 后年度加权平均净 4.21 12.77 10.27 7.15 7.39 资产收益率 % 注 截至报告披露日 公司因实施 2001 年配股方案 公司股本发生变化 由报告 期末 17566.9 万股增至 20954.185 万股 按新股本计算 每股收益为 0.115 元 以上数据和指标以公司合并财务报表数据填列和计算 3 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合 计 175669000.00 296301779.23 42056574.16 8596523.30 4568984.32 518596337.71 期 初 数 175669000.00 295947561.63 38442545.44 7391847.06 852836.25 510911943.32 本期增加 354217.60 3614028.72 1204676.24 24093524.79 28061771.11 本期减少 20377376.72 20377376.72 期 末 数 175669000.00 296301779.23 42056574.16 8596523.30 4568984.32 518596337.71 变动原因 公司下属子公 本年提取法 本年提取法定 本年净利润转入 司中联药业接 定盈余公积 公益金 和按预分配方案 受捐赠按控股 和法定公益 计提盈余公积分 配股利及按 企 比例增加股权 金 业会计制度 追 投资准备 溯调整等 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 + 本 次 送 公积金 增 其 本次变动后 变动前 配股 小计 股 转 股 发 他 一 未上市流通股份 1 发起人股份 30,172,000 0 30,172,000 其中 国家持有股份 30,172,000 0 30,172,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 32,670,000 0 32,670,000 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 62,842,000 0 62,842,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 112,827,000 0 112,827,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 112,827,000 0 112,827,000 三 股份总数 175,669,000 0 175,669,000 2股票发行与上市情况 1 公司于 1999 年 4 月 26 日召开的年度股东大会审议通过了 1999 年配股预案 并经中国证监会武汉证券监督管理办公室武证办函[1999]1 号文同意 中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]71 号文批准 公 司向全体股东配售 27037000 股 配股价格为 6.80 元/股,其中向国家股 股东配售 1000000 股 向社会公众股股东配售 26037000 股 此次配股完 成后 公司总股本由 148632000 股增至 175669000 股 其中 国家股 30172000 股 法人股 32670000 股 社会公众股 112827000 股 2 公司于 2001 年 2 月 23 日召开的年度股东大会表决通过了 2001 年配股预案 并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]104 号文核 准 本次配股以 2001 年 12 月 31 日公司总股本 175669000 股为基数 每 10 股配售 3 股 配股价格为 8.00 元/股,共向全体股东配售 33872850 股 其中向法人股股东配售 24750 股 向社会公众股股东配售 33848100 股 本次配股完成后 公司总股本变更为 209541850 股 3 本公司无内部职工股 3 股东情况介绍 1 截止本报告期 公司股东总数为 52946 户 2 前十名股东的持股情况 单位 股 本期持股 持股占总 名 本期末持 股 份 股东名称 增减变动 股本比例 次 股数(股) 性 质 情况(+-) % 1 武汉国有资产经营公司 30198490 +26490 17.19 国有股 * 2 武汉华汉投资管理有限公司 10686000 +9966000 6.08 法人股 3 上海新元投资管理有限公司 3190000 +3190000 1.82 法人股 4 长江经济联合发展股份武汉公司 2326500 1.32 法人股 5 武汉东湖创新科技投资有限公司 2161500 +2161500 1.23 法人股 6 中国纺织物资上海公司 1980000 +1980000 1.13 法人股 7 中国三江航天工业集团公司 1650000 0.94 法人股 8 武汉聚安物业管理有限公司 1650000 0.94 法人股 9 湖北金鹤实业开发公司 1650000 0.94 法人股 10 武汉粮食公司 495000 0.28 法人股 注 * 武汉国有资产经营公司持有公司 30198490 股 本期所增持的 26490 股为 社会公众股 其余所持的 30172000 股为国家股 截止本报告期 持有公司 5%以上股份的股东武汉国有资产经营公司 和武汉华汉投资管理有限公司所持公司股份未发生质押 冻结情况 报告期内,武汉华汉投资管理有限公司所持公司股份增加系受让武 汉国兴投资咨询有限责任公司持有的本公司 9966000 股法人股 上海新 元投资有限公司所持公司股份增加系受让武汉建银房地产开发公司持有 的本公司 3190000 股法人股 武汉东湖创新科技投资有限公司所持公司 股份增加系受让武汉市商业银行民生路支行 保成路支行 前进支行共 持有的本公司 2161500 股法人股 中国纺织物资上海公司所持公司股份 增加系受让湖北凯天国际集团有限公司持有的本公司 1980000 股法人 股 前十名股东中 武汉华汉投资管理有限公司是武汉国有资产经营公 司控股子公司 存在关联关系 3 公司控股股东情况简介 武汉国有资产经营公司为公司控股股东 该公司成立于 1994 年 8 月 12 日 是经武汉市委 市政府批准设立的国有投资控股公司 注册资本 123834 万元 住所 武汉市江汉区发展大道 168 号 法定代表人 李勇 经营范围 授权范围内的国有资产经营管理 国有资产产权交易 信息 咨询 代理及中介服务 (4)公司控股股东的实际控制人情况简介 公司控股股东的实际控制人为武汉国有资产管理委员会 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 董事 监事 高级管理人员情况 年初持股 年末持股 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 数 股 数 股 汪爱群 男 48 董 事 长 1999.9-2002.9 10,725 10,725 俞善伟 男 49 副董事长 副总经理 1999.9-2002.9 8,580 8,580 刘勤强 男 41 副 董 事 长 2000.9-2002.9 0 0 张锦松 男 40 董 事 总经理 2000.4-2002.9 8,580 8,580 许敬华 女 35 董 事 1999.9-2002.9 0 0 方原清 男 36 董 事 2001.2-2002.9 0 0 张克俭 男 60 董 事 1999.9-2002.9 1,072 1,072 胡爱民 男 46 董 事 1999.9-2002.9 0 0 肖良信 男 45 董 事 1999.9-2002.9 0 0 程 军 男 40 董事 副总经理 1999.9-2002.9 0 0 舒 红 女 39 董 事 2000.5-2002.9 0 0 刘双红 女 51 董事 工会主席 2000.5-2002.9 8,580 8,580 李仁彪 男 52 董 事 2000.9-2002.9 0 0 王明华 男 38 董 事 2000.9-2002.9 0 0 吕建华 女 46 董 事 2000.9-2002.9 0 0 杨景春 女 49 监事会主席 纪委书记 2000.4-2002.9 8,580 8,580 章培根 男 50 监 事 1999.9-2002.9 0 0 乐 康 男 29 监 事 1999.9-2002.9 0 0 黄学明 男 33 监 事 1999.9-2002.9 0 0 石行卫 男 43 监 事 2000.9-2002.9 0 0 张冬生 男 48 副 总 经 理 2000.4-2002.9 0 0 王 纯 男 42 副 总 经 理 2000.4-2002.9 0 0 王 辉 女 40 副 总 经 理 2000.4-2002.9 0 0 杨晓红 女 33 董 事 会 秘 书 2000.4-2002.9 0 0 说明 1 报告期内公司董事 监事及高管人员持股数无增减变动 2 董事 监事在股东单位任职情况 公司董事许敬华女士任武汉国有资产经营公司董事会办公室主任 方原清先生任 武汉华汉投资管理有限公司副总经理 舒红女士任长江经济联合发展股份武汉公司投 资管理部副经理 公司监事乐康先生任武汉国有资产经营公司财会部副经理 黄学明先生任中国三 江航天工业集团公司计划财务部副部长 2 年度报酬的情况 公司高管人员及兼任公司高级管理岗位的董事 监事的报酬实行年 薪制 其年薪制分配考核办法的具体方案已在公司第三届董事会第九次 会议上通过 并拟提交 2001 年年度股东大会审议通过后实施 在公司领取报酬的现任董事 监事及高管人员的年度报酬总额为 40 万元 报酬在 5 万元以上的 1 人 4 万以上的 1 人 2.1 万元至 4 万元之 间的 9 人 其中 金额最高的前三名董事的报酬总额为 13 万元 金额最 高的前三名高级管理人员的报酬总额为 12.5 万元 刘勤强 许敬华 方原清 舒红 张克俭 李仁彪 胡爱民 王明 华 吕建华 肖良信等董事 石行卫 乐康 黄学明等监事不在公司领 取报酬 其中 刘勤强 石行卫在公司控股子公司武汉中联药业股份有 限公司领取报酬 肖良信在武汉中百连锁仓储超市有限公司控股子公司 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司领取报酬 许敬华 方原清 舒红 乐 康 黄学明在股东单位领取报酬 3 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员情况 报告期内 黎东辉先生因工作变动辞去本公司董事职务 经公司 2000 年度股东大会审议通过选举方原清先生为公司董事 本报告期内公司未 发生新聘或解聘公司经理 副经理 财务负责人 董事会秘书等高级管 理人员的情况 4 公司员工情况 截止报告期 公司在册员工 5300 人 其中销售人员 3758 人 技术 人员 627 人 财务人员 253 人 行政人员 662 人 员工中具有大学本科 以上学历 75 人 大专学历 1196 人 中专及高中文化程度 3536 人 公司 需承担费用的离退休职工 1326 人 五 公司治理结构 1 为保护广大投资者权益 规范公司运作 公司严格遵照有关法律 法规建立 健全了相关的管理制度和约束机制 不断完善公司治理结构 1 关于股东和股东大会 公司能够确保所有股东能够充分行使自 己的权利 能够严格按照股东大会规范意见的要求召集 召开股东大会 公司关联交易公平合理 并对定价依据予以充分披露 2 关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东行为规范 没 有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动 公司与控股股 东在人员 资产 财务 机构和业务方面做到完全独立 公司董事会 监事会和内部机构能够独立运作 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选 聘程序选举董事 公司董事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司董事会建立了董事会议事规则 公司各位董事能够以认真负责的态 度出席董事会和股东大会 能够积极参加有关培训 熟悉有关法律法规 了解作为董事的权利 义务和责任 公司正在积极按照有关规定建立独 立董事制度 4 关于监事和监事会 公司监事会建立了监事会的议事规则 公 司监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负责的精神 对公司 财务以及公司董事 经理和其他高级管理人员履行职责的合法 合规性 进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司建立了公正 透明的董事 监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制 经理人员的聘任公开 透明 符合法律法规的规定 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者等其他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康 地发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书 证券事务代表 负责信息披露工作 接待股东来访和咨询 公司能够严格按照法律 法 规和公司章程的规定 真实 准确 及时地披露有关信息 公司治理的实际状况与 上市公司治理准则 相比还存在一定在差 距 如公司还需建立完善独立董事制度 股东大会议事规则 以不断提 高公司治理水平 维护广大股东权益 2 报告期公司尚未聘请独立董事 公司董事会正根据中国证监会发 布的 关于上市公司建立独立董事制度的指导意见 的规定要求 积极 修订相关规则 完善独立董事制度 3 公司在业务 人员 资产 机构 财务等方面完全独立于公司控 股股东 在业务方面 公司主要从事商品零售及批发业务 与控股股东业务 不相关联 具有独立完整的采购和销售系统 独立对外签订合同 公司 进行商品采购和销售不依赖于控股股东及其下属企业 与控股股东做到 了完全分开和独立 在人员方面 公司高级管理人员均为专职并在本公司领取薪酬 公 司的人事任免按照公司章程进行 股东各方依照权限推荐董事和经理人 选 在资产方面 公司与控制股东产权关系明确 资金 资产及其他资 源不存在被占用情况 在机构方面 公司与控制股东的办公机构和生产经营场所分属两地 在财务方面 公司设立有独立的财务会计部门 建立了独立健全的 会计核算体系和财务管理制度 拥有独立的银行帐户 依法独立进行纳 税 独立作出财务决策 4 公司对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立 实施情况 为规范公司运作 充分发挥高级管理人员的核心作用 公司建立了 考评和激励机制 对于高级管理人员的考评 公司按年度制定考核目标 并按月分解 每月底对本月工作进行考评 并对下月工作进度进行安排 在激励机制的建立上 公司对高级管理人员实行年薪制 把高级管理人 员的收入和公司的经济效益挂钩 实行按劳分配 充分体现多劳多得的 原则 六 股东大会情况简介 本报告期公司召开了一次股东大会 有关情况如下 公司 2000 年度股东大会通知刊登于 2001 年元月 19 日 中国证券报 证券时报 截止 2001 年 2 月 13 日下午 3 00 时在中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东均有权出席或委托 代理人出席股东大会 公司 2000 年度股东大会于 2001 年 2 月 23 日在公 司 25 楼会议室召开 出席本次大会的股东或授权代表共 16 名 代表股 份 538889000 股 占公司总股本 175669000 股的 30.68% 大会以记名方 式投票表决通过以下议案 1 表决并通过 公司 2000 年度董事会工作报告 2 表决并通过 公司 2000 年度监事会工作报告 3 表决并通过 公司 2000 年度财务决算报告 4 表决并通过 公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年利润分配 政策的议案 经 武 汉 众 环 会 计 师 事 务 所 审 核 2000 年 度 公 司 实 现 净 利 润 78,877,568.93 元 提取 10%法定公积金 7,887,756.89 元 提取 10%法定 公益金 7,887,756.89 元 提取 10%任意公积金 7,887,756.89 元 余下 70%计 55,214,298.26 元 加上年度留存未分配利润 1,180,342.42 元 合计 56,394,640.68 元为可供股东分配的利润 公司董事会拟按每 10 股 派发现金 2.00 元 含税 向全体股东分配红利 共计 35,133,800.00 元 剩余 21,260,840.68 元留作下年度分配 本年度不进行资本公积金转增 股本 5 表决并通过 公司 2000 年度报告正文及摘要 6 表决并通过 关于续聘武汉众环会计师事务所的议案 7 表决并通过 调整公司董事的议案 8 表决并通过 公司 2001 年度配股预案 以公司现有总股本 175669000 股为基数 按每 10 股配售 3 股的比例 向全体股东配售 配售总额为 52700700 股 配股价格拟定为每股人民币 8-10 元 配股募集资金主要用于沿港路购物广场 中百超市 钢都花园 仓储超市 二七路仓储超市 天门市仓储超市 张家湾超市等项目以及 对武汉中联药业股份有限公司增资扩股项目 本次配股有效期为 2000 年 度股东大会通过配股方案之日起一年内有效 授权董事会根据国家有关 法律 法规全权办理与本次配股相关的具体事项 9 表决并通过 公司 2001 年配股募集资金项目可行性的议案 此次年度股东大会决议公告刊登于 2001 年 2 月 24 日 中国证券报 证券时报 七 董事会报告 一 公司经营情况 1 公司主营业务范围及其经营状况 近年来 公司积极探索新的商业业态 本年度公司已完成了由传统 百货业态向连锁超市业态的转型 现已形成以连锁超市业态为核心 涉 足医药 物流配送 进出口贸易 物业管理等多种领域的现代化企业集 团 报告期内 公司实现主营业务收入 1,476,257,014.56 元 同比增长 35.84% 实现净利润 24,093,524.79 元 同比下降 60.8% 其中 单位 元 主营业务收入 主营业务利润 商业 百 货 业 266,676,973.46 45,383,835.60 仓储超市 633,548,560.89 59,304,525.69 便民超市 196,937,808.21 23,619,516.00 电器公司 285,540,129.63 11,969,603.48 药业 112,842,432.73 68,875,207.68 本公司现拥有 3 家百货店 8 家电器连锁专卖店 9 家大型仓储超市 80 家社区便民超市 连锁规模及其网点数均超过在汉的内 外资连锁超 市企业 位居武汉商界前列 报告期内 公司仓储超市实现主营业务收入 633,548,560.89 元 占 公司主营业务收入 42.93% 主营业务利润 59,304,525.69 元 占公司主 营业务利润 28.22% 公司便民超市实现主营业务收入 196,937,808.21 元 占公司主营业务收入 13.35% 主营业务利润 23,619,516.00 元 占公司 主营业务利润 11.24% 中联药业实现主营业务收入 112,842,432.73 元 占公司主营业务收入 7.65% 主营业务利润 68,875,207.68 元 占公司主 营业务利润 32.72% 2 主要控股及参股公司的经营情况及业绩 公司拥有 7 家控股子公司 1 家主要参股公司 1 武汉中百连锁仓储超市有限公司 该公司主要经营食品 百货 洗涤用品 针纺织品等零售兼批发 注册资本 3900 万元 报告期末 该 公司总资产为 436,857,812.42 元 实现销售收入 633,548,560.89 元 净利润 24,195,004.81 元 2 武汉中百便民超市连锁有限公司 该公司主要经营百货 食品 办公用品 针棉织品 水产品 蔬菜 水果 肉及肉制品等零售兼批发 注册资本 1280 万元 报告期末 该公司总资产为 87,110,178.49 元 实 现销售收入 196,937,808.21 元 净利润 3,028,751.57 元 3 武汉中百电器连锁有限责任公司 该公司主要经营家用电器 五金交电零售兼批发以及家用电器维修 汽车运输等 注册资本 500 万 元 报告期末 该公司总资产为 71,260,569.47 元 实现销售收入 285,540,129.63 元 净利润 6,053,867.48 元 4 武汉中达房地产开发有限公司 该公司主要经营房地产开发 商品房销售 建筑及装饰材料 建筑机械及配件批发兼零售 注册资本 2000 万元 报告期末该公司总资产为 117,387,248.55 元 实现销售收入 -219,471.05 元 净利润-2,321,869.51 元 5 武汉中百物业管理有限公司 该公司主要业务是物业管理 注 册资本 30 万元 报告期末该公司总资产为 3,547,608.17 元 实现销售 收入 1,922,693.32 元 净利润 222,152.50 元 6 武汉中盛酒精销售有限责任公司 该公司主要经营酒精 化工 原料 五金 家用电器批发兼零售 注册资本 50 万元 报告期末该公司 总资产为 820,152.96 元 实现销售收入 2,029,253.92 元 净利润 11,464.94 元 7 武汉中联药业股份有限公司 该公司主要业务是中成药 化学 原料药 化学药制剂 滋补饮料 果汁饮料制造 中药材收购 注册资 本 5641.52 万元 报告期末 该公司总资产为 190,015,854.93 元 实现 销售收入 112,842,432.73 元 净利润 11,497,827.28 元 8 武汉长江智能物流股份有限公司为公司参股公司 该公司主要 业务是物流设计 管理及信息咨询 中介服务 货物运输配送服务 仓 储 装卸 包装 物业管理 批发和零售贸易 注册资本 4000 万元 公 司持有其 25%的股份 报告期末 该公司总资产 36,931,436.54 元 实现 销售收入 8,525,995.46 元 净利润-5,478,219.24 元 3 主要供应商 客户情况 公司报告期内采购总额为 144,747.10 万元 公司前五名供应商采购 金额合计为18,817.69万元 占年度采购总额的 13% 公司主要从事商品 零售业务 客户为零售客户 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中出现的问题与困难 近年来 虽然宏观经济环境趋好 但国内的零售市场启动仍显缓慢 使得公司所处的商业行业消费需求不旺,与此同时 随着中国加入 WTO 外资零售企业纷纷登陆武汉 武汉本地商业上市公司又高度集中 使消 费分流进一步扩大 零售企业之间的竞争日益激烈 公司采取的对策及解决方案 1 在发展上 公司依据武汉市商业市场的具体情况 避开传统百 货零售商场的过度竞争 通过投资 整合 收购 兼并等手段大力发展 连锁经营 建立信息化的物流配送系统 已成功从单一百货经营转向以 连锁超市 连锁大卖场 连锁便利店 连锁百货为核心业务的连锁经营 公司的连锁经营规模和网点数量在武汉处于领先地位 2 在经营上 因连锁经营的组织形式优于单店 连锁经营具有很 强的扩张能力和资源共享能力 能够有效地扩大企业规模 所以公司不 断完善连锁经营体系 通过实施连锁经营体系实行商品统一采购 统一 配送和货款统一结算 提高经营效率 增强公司的竞争力 另一方面 公司大力调整商品结构 抓好优质商品工程 全年共 引进新品 17500 余种 清退滞销商品 8000 余种 有效优化商品经营结构 并依据各卖场的经营业态和地域特点 加大营销策划力度 努力凸现地 域经营 特色经营和规模经营 3 坚持从严管理 向内挖潜 加强公司宏观监控职能 强化内审 监控 努力降低经营成本和各项费用支出 开源节流 4 盘活公司存量资产 通过扩大药业投资挖掘药业经营潜力 使 中医药逐步成为公司利润的重要来源 二 公司投资情况 本 报 告 期 公 司 长 期 投 资 为 39,885,531.63 元 本 期 增 加 8,929,965.04 元 增长幅度为 28.85% 1 在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延期到报告期 内的情况 公司 1999 年 9 月 实施增资配股 所募资金截止 2000 年年末 除 东西湖仓储连锁超市技改项目未完工外均完成了投资 前次募集资金使 用情况专项报告刊登于 2001 年元月 19 日 中国证券报 和 证券时报 东西湖连锁超市技改项目计划投资 2820 万元 该项目已于 2001 年 12 月 15 日完工试营业 实际投资 3286.7 万元 其中运用募集资金 2553.72 万元 12 月份实现销售收入 410 万元 2 报告期内非募集资金投资情况 1 经公司第三届董事会第七次会议审议通过 公司与武汉中百连 锁仓储超市有限公司投资组建武汉中百电器连锁有限责任公司 该公司 注册资本为 500 万元 已于 2001 年 3 月注册成立 该公司主要从事家电 经营 本公司拥有其 90%权益 2 经公司第三届董事会第八次会议审议通过 公司与武汉中百连 锁仓储超市有限公司以共同出资 430 万元和承担部分债务的方式受让武 汉金田连锁商场有限责任公司和武汉金田超市有限责任公司全部股权 并对其进行整合 将武汉金田超市有限责任公司的注册资本并入武汉金 田连锁商场有限责任公司 并更名为 武汉中百便民超市连锁有限公司 进行标准化便民超市的开发 该公司注册资本为 1280 万元 已于 2001 年 9 月注册成立 本公司拥有其 90%权益 三 公司财务状况 单位 元 指标项目 2001 年 2000 年 增减变动 +- 总 资 产 1,446,866,773.08 1,182,951,035.61 263,915,737.47 长期负债 63,189,203.52 108,681,124.11 -45,491,920.59 股东权益 518,596,337.71 510,911,943.32 7,684,394.39 主营业务利润 210,469,416.91 181,864,804.06 28,604,612.85 净 利 润 24,093,524.79 61,460,162.31 -37,366,637.52 增减变动原因说明 1 总资产增加原因是 公司 2001 年根据经营业务发展需要新增仓储卖场和便民超市 45 家 报告期固 定资产比上期增加 13,294.31 万元 本报告期中达房地产公司项目开发支付土地定金 4000 万元 公司控股的中联制药报告期 其他应收款 增加 2000 万元 主要是新兴医药 等单位的往来帐款 2 长期负债减少的原因是 年初 长期借款 为 10719 万元 报告期内偿还 4528 万元 3 股东权益增加的原因是 本报告期实现的净利润除预分配现金股利外 其余 转入资本公积 公益金 4 主营业务利润增加的原因是 本报告期主营业务收入比同期增加 35.79%所致 5 净利润下降的原因是 2000 年公司参与股票法人配售及国债投资收益 1744.13 万元 而本报告期公司 无此项投资收益 公司 2000 年投入使用的仓储超市大卖场转入固定资产 本报告期新增固定资 产折旧费 3067.06 万元 因本报告期公司 2002 年度配股资金未到位 公司增加银行贷款用于配股项目 的前期投入 根据新会计制度利息资本化的规定 为工程建设所增加的银行贷款的利 息支出 只能按实际支付工程款的金额计算利息进行资本化 其余利息进入当期财务 费用 由此增加当期财务费用 585 万元 本报告期公司新增仓储卖场 超市共 45 家 根据新会计制度的有关规定 所 发生的开办费全部进入了当期费用 四 武汉众环会计师事务所有限责任公司出具了无保留意见的审计 报告 五 新年度的经营计划 2002 年中国加入 WTO 武汉商业竞争会更趋激烈 公司将继续提高 企业核心竞争能力 不断加强内部管理和成本控制 以追求利润最大化 为目标 力争给股东良好的投资回报 1 加快发展步伐 扩大规模效益 充分发挥公司连锁经营的规模优势 积极扩张仓储超市 抓紧构建仓 储超市网络 逐步在消费水平较高且交通便利的湖北省二级城市开店 年内快速发展便民超市 本着 先中心后偏远 分级开店 的原则 以 特许经营 加盟 收购等手段实现低成本快速扩张 抢占市场份额 2002 年 便民超市直营店计划达到 150 家 加盟店达到 50 家 仓储超市大卖 场计划达到 15 家店 以连锁规模优势处于武汉地区行业领先地位 进一 步提升规模效益 通过对公司现有配送资源实施全面整合 进一步细化配送流程 降 低商品流通成本 2002 年 要加大对配送中心建设的投入 在对现有配 送中心进行整合的基础上 拟完成武汉市阳逻中百食品蔬菜配送中心的 建设 并在武昌地区选点建设中百江南干货配送中心 通过不断完善配 送管理环节和制度 优化公司的配送体系 争取做到对每种商品从进货 库存 送货 上架到出售的整个商品流程进行跟踪 记录和分析 筛选 出畅销品和滞销品 及时调整进货和库存 使物流配送最大限度地配合 卖场商品销售 2 提高主业经营质量 增强创效能力 潜心研究目标市场 强化市场细分 不断调整商品结构 优化商品 经营品种 在认真研究商品结构的基础上 通过进货买断 扩大自有品 牌和订制商品的经营规模等途径 努力提高商品销售毛利水平 改进和完善现有的管理系统 进一步提高商品进 销 调 存的流 通效率 不断提高公司的经营管理水平 优化业务结构 提高资产营运 效率 增强盈利能力 3 加强财务监管力度 降低财务费用 加强财务管理 明确节支重点 通过内部挖潜 大力减少费用支出 完成今年的节支目标 通过减少银行贷款盘活资产 大力调整公司财务 结构 提高资金使用效率 降低公司财务费用 4 精心组织 科学实施 努力完成公司 2001 年配股项目 尽快产生 效益 5 加大对中联药业投资 帮助其建立新品开发体系 进行高附加值 新药的开发 进一步挖掘生产潜力 强化销售力量 提高中联药业的实 力和盈利水平 6 积极拓展经营新领域 公司将以中国加入 WTO 为契机 进一步加 强市场调研 把握市场方向 积极与国际性商业企业合作 增强经营能 力 进一步拓展 BtoC BtoB 业务 开发和完善信息服务功能 全面提升 电子商务服务水平和创效能力 积极构建华中地区大型物流网络体系 开发目标客户群 增加第三方物流配送业务收入 六 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 1 公司第三届董事会第七次会议于 2001 年元月 17 日在公司本部 召开 会议由董事长汪爱群先生主持 14 名董事出席了会议 公司监事 及高级管理人员列席了会议 会议经过表决形成以下决议 审议并通过公司 2000 年度董事会工作报告 审议并通过公司 2000 年度财务决算报告 审议并通过公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年利润分配政策 的议案 审议并通过公司 2000 年度报告正文及摘要 审议并通过公司 2000 年度资产减值准备核销的议案 审议并通过关于续聘武汉众环会计师事务所的议案 审议并通过关于调整公司董事的议案 审议并通过公司 2001 年度配股预案 审议并通过公司 2001 年配股募集资金项目及可行性的议案 审议公司前次募集资金使用情况说明 11 审议并通过公司投资成立武汉中百电器连锁有限责任公司的议 案 12 审议并通过 2001 年 2 月 23 日召开 2000 年度股东大会的议案 此次董事会决议公告于 2001 年元月 19 日刊登于 中国证券报 和 证券时报 2 公司第三届董事会第八次会议于 2001 年 4 月 19 日在公司本部 召开 会议由董事长汪爱群先生主持 11 名董事出席了会议 公司监事 及高级管理人员列席了会议 会议审议通过了 关于受让武汉金田连锁 商场有限责任公司和武汉金田超市有限责任公司股权的议案 3 公司第三届董事会第九次会议于 2001 年 4 月 23 日在公司本部 召开 会议由董事长汪爱群先生主持 12 名董事出席了会议 公司监事 及高级管理人员列席了会议 会议通报学习了武汉证管办对公司巡检后 下达的关于巡检中发现问题的 限期整改通知书 并根据整改通知书 中指出的问题对照相关法律 法规进行整改 对以下事项做出决议 审议通过 2001 年会计师事务所报酬的议案 提请下次股东大会审议关于兑现法定代表人 2000 年度年薪及落实 2001 年年度经营目标责任的议案 提请下次股东大会审议公司高级管理人员年薪制分配考核办法的 议案 审议通过公司针对武汉证管办巡检意见的整改报告 此次董事会决议公告及整改报告于 2001 年 4 月 24 日刊登于 中 国证券报 和 证券时报 4 公司第三届董事会第十次会议于 2001 年 8 月 7 日在公司本部 25 楼会议室召开 会议由董事长汪爱群先生主持 14 名董事出席了会议 公司监事及高级管理人员列席了会议 会议经过表决形成以下决议 审议并通过公司 2001 年中期报告及摘要 审议并通过公司 2001 年中期利润分配方案 不分配 不进行资本 公积金转增股本 审议并通过关于公司会计政策变更的议案 此次董事会决议公告于 2001 年 8 月 9 日刊登于 中国证券报 和 证 券时报 2 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会实施了公司 2001 年 2 月 23 日召开的 2000 年 度股东大会审议通过的按每 10 股派发现金 2.00 元 含税 的红利分配 派方案 此次年度股东大会还审议通过了关于增资配股的议案 根据股东大 会的授权 公司董事会进行了增资配股申报工作 并经中国证券监督管 理委员会证监发行字[2001]104 号文核准 公司 配股说明书 刊登于 2001 年 12 月 13 日的 中国证券报 证券时报 七 本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经武汉众环会计师事务所有限责任公司中国注册会计师审核 2001 年 度 公 司 实 现 净 利 润 24,093,524.79 元 提 取 10% 法 定 公 积 金 2,409,352.48 元 提取 5%法定公益金 1,204,676.24 元 余下 85%计 20,479,496.07 元 加上年度留存未分配利润 852,836.25 元 合计 21,332,332.32 元 为 可 供 股 东 分 配 的 利 润 按 实 施 配 股 后 的 总 股 本 209,541,850 股 按每 10 股派发现金 0.8 元 含税 向全体股东分配红 利 共计 16,763,348.00 元 剩余 4,568,984.32 元留作下年度分配 本 年度不进行公积金转增股本 该分配预案须报股东大会审议后实施 八 预计 2002 年度分配政策 2002 年以现金方式分配股利一次 股利分配占实现净利润额的比例 为 20% 40% 未分配利润用于股利分配的比例约为 10 % 2002 年度利润 分配政策为预计方案 公司董事会保留根据公司实际情况对该分配政策 进行调整的权利 九 公司选定信息披露的报纸未发生变更 仍为 中国证券报 证券时报 八 监事会工作报告 本报告期 公司监事会共召开了两次会议 会议情况如下 公司第三届监事会第五次会议于 2001 年元月 17 日在公司本部 25 楼 会议室召开 应到监事 5 人 实到 4 人 会议经过表决 审议并通过公 司 2000 年度监事会工作报告 此次监事会决议公告刊登于 2001 年元月 19 日的 中国证券报 和 证券时报 公司第三届监事会第六次会议于 2001 年 8 月 7 日在公司本部 24 楼会议室召开 应到监事 5 人 实到 4 人 会议审议并通过以下决议 审议并通过公司 2001 年中期报告及摘要 审议并通过公司 2001 年中期利润分配方案 不分配 不进行资本 公积金转增股本 审议并通过关于公司会计政策变更的议案 此次监事会决议公告刊登于 2001 年 8 月 9 日的 中国证券报 和 证券时报 本报告期 公司监事会严格依照 公司法 证券法 公司 章程 公司监事会工作细则及议事规则 的有关规定 独立自主开 展工作 认真履行职责 行使职权 为保障广大投资者的权益 规范公 司运作 发挥了应有作用 公司监事会对以下事项发表独立意见 1 公司运作规范 决策程序合法 建立了较完善的内控制度 公司 董事 经理和高级管理人员恪尽职守 执行公司职务时 无违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 2 武汉众环会计师事务所出具的 2001 年度无保留意见的审计报告 真实反映了公司的财务状况和经营成果 3 公司 1999 年度募集资金实际投入项目与承诺投入项目基本一致 街道口购物广场技改项目并入珞狮路仓储超市项目实施 变更程序合法 4 公司收购 出售资产交易价格合理 未发现内幕交易 未损害部 分股东的权益或造成公司资产流失 5 报告期内公司未发生关联交易事项 九 重大事项 1 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 2 报告期内收购及出售资产 吸收合并事项 1 公司 2001 年 3 月 19 日召开第三届第八次董事会审议通过了 关 于受让武汉金田连锁商场有限责任公司和武汉金田超市有限责任公司股 权的议案 武汉金田连锁商场有限责任公司成立于 1995 年 注册资本 800 万元 深圳市金田商业网络发展有限公司和深圳市金田投资有限公司分别持有 其 90%和 10%的股权 截止 2000 年 12 月 31 日 该公司经审计的总资产 为 3743 万元 净资产为-221 万元 主营收入 9486 万元 净利润-54 万 元 武汉金田超市有限责任公司成立于 1995 年 注册资本为 480 万元 深圳市金田商业网络发展有限公司和深圳市金田投资有限公司分别持有 其 90%和 10%的股权 截止 2000 年 12 月 31 日 该公司经审计的总资产 为 1024 万元 净资产为 461 万元 主营收入 948 万元 净利润-1 万元 根据股权转让协议 公司出资 387 万元受让深圳市金田商业网络发 展有限公司持有的武汉金田连锁商场有限责任公司 90%的股权和武汉金 田超市有限责任公司 90%的股权 同时承担金田集团等欠武汉金田连锁商 场和武汉金田超市的 560.67 万元债务 公司下属子公司武汉中百连锁仓 储超市有限公司出资 43 万元受让深圳市金田投资有限公司持有的武汉金 田连锁商场有限责任公司和武汉金田超市有限责任公司各 10%的股权 截止报告期股权受让手续已办理完毕并在武汉市工商行政管理局进 行了变更登记 股权受让完成后 公司将武汉金田超市有限责任公司的 注册资本并入武汉金田连锁商场有限责任公司 并更名为 武汉中百便 民超市连锁有限公司 进行标准化便民超市的开发 截止报告期 武汉 中百便民超市连锁有限公司实现销售 19,693.78 万元 主营业务利润 2,361.95 万元 占公司利润总额 11.24% 2 根据 2000 年 12 月 6 日公司控股子公司武汉中百连锁仓储超市 有限公司与武汉市武昌区人民政府水果湖办事处签订的 企业兼并及资 产收购合同书 仓储超市公司出资 228 万元整体兼并及收购水果湖街办 事处全资附属企业 同时承接其 72.44 万元债权 507 万元债务和 271 名 职工及位于水果湖路 5122.24 平方米的房屋资产 购并完成后拟建成仓 储式超市 3 报告期内 公司未发生重大关联事项 4 报告期内 公司无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托 管 承包 租赁公司资产 且为公司带来利润达到公司当年利润总额 10% 以上的事项 报告期内 公司对外无重大担保合同事项 报告期内 公司控股子公司武汉中联药业股份有限公司本年度委托 理财本金 37,000,000 元 取得收益 3,663,456.80 元 截止本报告日该 项投资已全部收回 报告期内公司其他重大合同 2001 年 3 月 23 日 公司就 2001 年增资配股事宜与广州证券有限责 任公司签定了配股承销协议 5 报告期内 公司或持股 5%以上股东承诺事项 公司 2001 年利润分配预案与公司承诺的 2001 年利润分配政策基本一 致 6 报告期内 公司续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司 审计机构 公司聘请会计师事务所的 2001 年度报酬不高于 45 万元 7 报告期内 公司 公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查 行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 中国证监会武汉证管办于 2001 年 2 月 14 日至 18 日对公司进行了巡 回检查 并就发现的公司 三会 运作存在不规范的情况及公司公司 2000 年年报未披露公司 1999 年募集资金中截止 2000 年底尚未使用的 924.57 万元资金去向的问题下达了整改通知书 公司针对整改通知书中指出的 问题 对照 公司法 和 股票发行与交易管理暂行条例 等有关规定 和要求逐项进行了整改 1 对 三会 运作存在不规范情况的整改办法 公司聘请的会计师事务所报酬事项已经公司第三届董事会第九次 会议审议通过 拟提交下次股东大会审议 关于法定代表人 2000 年度年薪及落实 2001 年度经营目标责任 的议案 公司尚未实施 根据公司章程规定 拟提交下次股东大会审议 通过后实施 关于公司董事会和监事会成员的报酬和支付方法已在 关于武汉 中百集团股份有限公司高级管理人员年薪制分配考核办法 中明确 该 考核办法已经公司 2000 年 9 月 15 日召开的第三届第六次董事会审议通 过 拟提交下次股东大会审议通过后实施 关于公司存在的董事会 监事会的召开形式以及监事会会议记录 过于简单 会议记录签字不全等不规范的问题 公司已召集全体董事 监事及高级管理人员重新学习了 公司法 证券法 及 深圳证券交 易所上市规则 上市公司股东大会规范意见 公司章程 中的相关 内容 保证公司今后严格按照相关规定及程序规范运作 2 公司 1999 年配股募集资金中截止 2000 年底尚未使用的 924.57 万元资金已作为银行存款处理 公司第三届董事会第九次会议已对此进 行了补充说明 并按 公开发行股票公司信息披露实施细则 的要求进 行公告 公司第三届董事会第九次会议决议公告及公司整改报告书刊登于 2001 年 4 月 24 日 中国证券报 及 证券时报 8 报告期内公司其他重大事件事项 公司 2001 年度配股缴款工作已完成 截止 2002 年 1 月 25 日公司收 到 配 股 款 256772121.32 元 其 中 股 本 33872850 元 资 本 公 积 222899271.32 元 配股股款全部到位 并经武汉众环会计师事务所有限 责任公司武众会 2002 020 号验资报告验证 本次配售的 3387.285 万 股已全部募足 至此 公司总股本由配股前的 175669000 元变更为 209541850 元 公司注册资本变更登记手续正在办理之中 经深圳证券交易所批准 公司本次获配的 3384.81 万股流通股 其 中获配的 13835 股高管股暂时冻结 于 2002 年 2 月 7 日上市流通 武汉中百集团股份有限公司股份变动及 2001 年度配股获配可流通股 份上市公告已于 2002 年 2 月 5 日刊登在 中国证券报 和 证券时报 上 十 财务会计报告 审 计 报 告 武众会(2002)021 号 武汉中百集团股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债 表 2001 年度利润表 利润分配表及合并利润表 合并利润分配表 2001 年度的现 金流量表及合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在 审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的 经营成果和 2001 年度的现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 武汉国际大厦 B 座 16 楼 2002 年 2 月 6 日 合并资产负债表 会股 01表 编制单位 武汉中百集团股份有限公司 单位 :人民币元 资 产 附注 2001年 12月 31日 2000年12月31日 流动资产 : 货币资金 6.1 164,913,003.18 143,403,819.74 短期投资 6.2 3,010,280.25 21,843,520.01 应收票据 6.3 300,000.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 6.4(1) 58,048,863.82 65,969,497.93 其他应收款 6.4(2) 63,164,201.09 33,739,783.03 预付账款 6.5 60,674,795.91 16,845,907.39 应收补贴款 0.00 0.00 存 货 6.6 242,987,601.99 191,459,218.97 待摊费用 6.7 923,166.38 一年内到期的长期债权投资 6.8 30,243.00 其他流动资产 -98,102.05 流动资产合计 594,052,155.62 473,163,645.02 长期投资 : 长期股权投资 6.9 39,885,531.63 30,926,198.59 长期债权投资 0.00 29,368.00 长期投资合计 39,885,531.63 30,955,566.59 其中 :合并价差 23,009,294.43 13,618,660.52 股权投资差额 -975,000.00 固定资产 : 固定资产原价 6.10(1) 737,723,490.64 644,631,267.16 减 :累计折旧 6.10(2) 81,379,898.16 50,709,265.92 固定资产净值 656,343,592.48 593,922,001.24 减 :固定资产减值准备 6.10(3) 16,495,525.03 15,645,579.31 固定资产净额 639,848,067.45 578,276,421.93 工程物资 0.00 0.00 在建工程 6.11 96,153,607.80 24,774,514.50 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 736,001,675.25 603,050,936.43 无形资产及其他资产 : 无形资产 6.12 36,463,723.86 37,413,695.37 长期待摊费用 6.13 40,463,686.72 38,367,192.20 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 76,927,410.58 75,780,887.57 递延税项 : 递延税款借项 资 产 总 计 1,446,866,773.08 1,182,951,035.61 合并资产负债表 续表 会 股 01 表 编制单位 武汉中百集团股份有限公司 单 位 :人 民 币 元 负债与股东权益 附注 2001年 12月 31日 2000年 12月 31日 流动负债: 短期借款 6.14 417,080,000.00 221,150,000.00 应付票据 6.15 42,908,117.00 57,254,600.00 应付账款 6.16 131,054,500.17 136,352,745.20 预收账款 6.17 9,448,014.96 18,878,873.58 应付工资 6.19 4,252,497.08 4,652,497.08 应付福利费 -7,412,307.08 -6,837,456.25 应付股利 6.20 18,752,375.23 36,761,396.58 应交税金 6.21 13,965,264.70 24,811,996.41 其他应交款 6.22 1,920,746.41 3,170,848.73 其他应付款 6.18 71,503,189.55 45,188,128.34 预提费用 13,229.00 预计负债 一年内到期的长期负债 6.23 133,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 836,472,398.02 541,396,858.67 长期负债: 长期借款 6.24 61,910,000.00 107,190,000.00 应付债券 长期应付款 6.25 1,279,203.52 1,491,124.11 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 63,189,203.52 108,681,124.11 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 899,661,601.54 650,077,982.78 少数股东权益 28,608,833.83 21,961,109.51 股 本 6.26 175,669,000.00 175,669,000.00 减 已归还投资 股本净额 175,669,000.00 175,669,000.00 资本公积 6.27 296,301,779.23 295,947,561.63 盈余公积 6.28 42,056,574.16 38,442,545.44 其 中 :法 定 公 益 金 8,596,523.30 7,391,847.06 未确认的投资损失 未分配利润 6.29 4,568,984.32 852,836.25 外币报表折算差额 股东权益合计 518,596,337.71 510,911,943.32 负债与股东权益总计 1,446,866,773.08 1,182,951,035.61 合 并 利 润 表 会股02表 编制单位 武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2001年度 2000年度 一 主营业务收入 6.30 1,476,257,014.56 1,086,766,851.25 减 主营业务成本 6.31 1,261,936,482.76 900,125,105.10 主营业务税金及附加 6.32 3,851,114.89 4,776,942.09 二 主营业务利润 210,469,416.91 181,864,804.06 加 其他业务利润 6.33 16,283,175.07 24,240,553.25 减 营业费用 6.34 66,206,912.58 45,925,874.42 管理费用 97,376,989.22 82,233,192.06 财务费用 6.35 25,234,621.65 17,998,111.40 三 营业利润 37,934,068.53 59,948,179.43 加 投资收益 6.36 -580,451.64 16,428,357.29 补贴收入 6.37 3,660,000.00 0.00 营业外收入 6.38 541,680.37 2,659,279.08 减 营业外支出 6.39 2,984,513.16 5,573,051.95 四 利润总额 38,570,784.10 73,462,763.85 减 所得税 7,937,256.03 7,620,222.38 少数股东损益 6,307,532.65 1,894,935.51 购买日前净利润 232,470.63 2,487,443.65 五 净利润 24,093,524.79 61,460,162.31 合并利润分配表 会股02表附表1 编制单位 武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2001年度 2000年度 一 净利润 加 年初未分配利润 24,093,524.79 61,460,162.31 其他转入数 852,836.25 -7,035,477.37 二 可供分配的利润 24,946,361.04 54,424,684.94 减 提取法定盈余公积 2,409,352.48 6,146,016.23 提取法定公益金 1,204,676.24 6,146,016.23 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供股东分配的利润 21,332,332.32 42,132,652.48 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 6,146,016.23 应付普通股股利 16,763,348.00 35,133,800.00 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 4,568,984.32 852,836.25 利润表附表 净资产收益率和每股收益的计算及披露 编制单位 武汉中百集团股份有限公司 A 净资产收益率 2000年度 2001年度 报告期利润 净资产收益率 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 35.60% 35.35% 40.58% 40.25% 营业利润 11.73% 11.65% 7.31% 7.25% 净利润 12.03% 11.95% 4.65% 4.61% 扣除非经常性损益后的净利润 10.34% 10.27% 4.25% 4.21% B 每股收益 2000年度 2001年度 报告期利润 每股收益 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.04 1.04 1.20 1.20 营业利润 0.34 0.34 0.22 0.22 净利润 0.35 0.35 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的净利润 0.30 0.30 0.13 0.13 法定代表人: 主管会计工作负责人: 1 全面摊薄净资产收益率 = 报告期利润 / 期末净资产 2 全面摊薄每股收益 = 报告期利润 / 期末股份总额 报告期利润 3 加权平均净资产收益率 = 期初净资产 + 报告期净利润 / 2 + 报告期发行 新股或债转股等新增净资产 * 新增净资产下一 月份起至报告期期末的月份 / 报告期月份数 – 报告期回购或现金分红等减少净资产 * 减少净 资产下一月份起至报告期期末的月份 / 报告期 月份数 报告期利润 4 加权平均每股收益 = 期初股份总额 + 报告期因公积金转增股本或股票股 利分配等增加股份数 + 报告期因发行新股或债转股 等增加股份数 * 增加股份下一月份起至报告期期末 的月份数 / 报告期月份数 - 报告期因回购或缩股等 减少股份数 * 减少股份下一月份起至报告期期末的 月份数 / 报告期月份数 5 扣除的非经营性损益 (一) 交易价格显失公允的关联交易导致的损益 (二) 处理下属部门 被投资单位股权损益 (三)资产置换损益 (四)政策有效期短于 3 年 越权审批或无正式批准文件的税收返还 减免以及其他政 府补贴 (五)比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 (六)流动资产盘盈 盘亏损益 (七)支付或收取的资金占用费 (八) 委托投资损益 (九)各项营业外收入 支出 (十)中国证监会认定的其它非经常性损益项目 合并现金流量表 会 股 03 表 编制单位 武汉中百集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 200 1年 度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,729,926,834.27 收到的税费返还 11,625,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 49,057,281.60 现金流入小计 1,790,609,115.87 购买商品 接受劳务支付的现金 1,567,143,589.52 支付给职工以及为职工支付的现金 42,808,004.23 支付的各项税费 72,367,124.56 支付的其他与经营活动有关的现金 6.40 105,031,097.92 现金流出小计 1,787,349,816.23 经营活动产生的现金流量净额 3,259,299.64 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 54,486,935.61 取得投资收益所收到的现金 3,930,589.19 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 228,293.40 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 58,645,818.20 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 165,813,479.18 投资所支付的现金 67,453,901.43 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 233,267,380.61 投资活动产生的现金流量净额 -174,621,562.41 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 0.00 其 中 :子 公 司 吸 收 少 数 股 东 权 益 性 投 资 收 到 的 现 金 0.00 借款所收到的现金 760,730,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 760,730,000.00 偿还债务所支付的现金 500,680,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 67,148,553.79 其 中 :子 公 司 支 付 少 数 股 东 的 股 利 支付的其他与筹资活动有关的现金 30,000.00 现金流出小计 567,858,553.79 筹资活动产生的现金流量净额 192,871,446.21 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 21,509,183.44 补充资料 附注 2001年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 24,093,524.79 加 少数股东本期损益 6,307,532.65 购买日前净利润 232,470.63 计提的资产减值准备 -3,762,810.81 固定资产折旧 28,438,969.57 无形资产摊销 949,971.51 长期待摊费用摊销 6,543,549.01 待摊费用的减少 减增加 -923,166.38 预提费用的增加 减减少 122,242.50 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 108,051.82 固定资产报废损失 财务费用 32,406,184.46 投资损失 减收益 580,451.64 递延税款贷款 减借项 存货的减少 减增加 -42,600,915.20 经营性应收项目的减少 减增加 -21,875,663.41 经营性应付项目的增加 减减少 -27,400,072.26 其他 38,979.12 经营活动产生现金流量净额 3,259,299.64 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 164,913,003.18 减 现金的期初余额 143,403,819.74 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 21,509,183.44 合并资产减值准备明细表 会股01表附表1 编制单位 武汉中百集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 9,585,112.78 5,164,657.01 0.00 14,749,769.79 其中 应收账款 5,705,576.89 3,022,558.00 8,728,134.89 其他应收款 3,879,535.89 2,142,099.01 6,021,634.90 二 短期投资跌价准备合计 0.00 671,859.65 0.00 671,859.65 其中 股票投资 671,859.65 671,859.65 债券投资 0.00 三 存货跌价准备合计 17,497,069.43 289,395.14 9,216,862.96 8,569,601.61 其中 库存商品 17,497,069.43 58,062.76 9,216,862.96 8,338,269.23 原材料 231,332.38 231,332.38 四 长期投资减值准备合计 500,000.00 15,856.52 0.00 515,856.52 其中 长期股权投资 500,000.00 15,856.52 515,856.52 长期债权投资 0.00 五 固定资产减值准备合计 15,645,579.31 849,945.72 0.00 16,495,525.03 其中 房屋 建筑物 9,324,608.00 9,324,608.00 专用设备 5,606,491.46 626,402.46 6,232,893.92 六 无形资产减值准备 0.00 其中 专利权 0.00 商标权 0.00 七 在建工程减值准备 0.00 八 委托贷款减值准备 0.00 资 产 负 债 表 会 股 01表 编制单位 武汉中百集团股份有限公司 单 位 :人 民 币 元 资 产 附注 2001年 12月 31日 2000年 12月 31日 流动资产: 货币资金 7 2 ,7 0 7 ,4 8 4 .8 9 8 5 ,5 5 2 ,6 0 6 .1 0 短期投资 2 ,6 1 5 ,9 4 5 .2 5 7 0 2 ,6 5 8 .0 0 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 7 .1 (1 ) 1 ,3 8 7 ,6 1 7 .8 8 4 ,4 8 4 ,8 0 5 .5 2 其他应收款 7 .1 (2 ) 2 8 3 ,6 3 0 ,7 3 7 .9 4 1 7 8 ,1 3 8 ,9 6 5 .4 9 预付账款 8 ,7 7 9 ,0 2 1 .2 3 6 ,1 3 3 ,7 5 6 .8 7 应收补贴款 存 货 3 0 ,1 4 2 ,0 0 4 .7 5 9 9 ,9 1 7 ,4 8 8 .6 7 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 2 5 ,9 6 8 .0 0 其他流动资产 -1 2 7 ,7 3 9 .2 8 流动资产合计 3 9 9 ,2 8 8 ,7 7 9 .9 4 3 7 4 ,8 0 2 ,5 4 1 .3 7 长期投资: 长期股权投资 7 .2 1 9 6 ,2 6 7 ,6 0 5 .9 9 1 5 2 ,2 6 1 ,5 2 3 .6 3 长期债权投资 2 5 ,9 6 8 .0 0 长期投资合计 1 9 6 ,2 6 7 ,6 0 5 .9 9 1 5 2 ,2 8 7 ,4 9 1 .6 3 固定资产: 固定资产原价 3 5 1 ,3 5 2 ,9 7 6 .8 4 3 5 2 ,1 5 3 ,3 9 4 .7 5 减 :累 计 折 旧 4 4 ,7 8 5 ,5 7 5 .1 6 3 0 ,4 4 0 ,3 4 0 .6 2 固定资产净值 3 0 6 ,5 6 7 ,4 0 1 .6 8 3 2 1 ,7 1 3 ,0 5 4 .1 3 减 :固 定 资 产 减 值 准 备 4 ,5 6 6 ,6 9 9 .3 1 4 ,5 6 6 ,6 9 9 .3 1 固定资产净值 3 0 2 ,0 0 0 ,7 0 2 .3 7 3 1 7 ,1 4 6 ,3 5 4 .8 2 工程物资 在建工程 3 6 ,5 8 9 ,5 4 3 .4 6 1 7 ,2 6 4 ,5 3 0 .7 4 固定资产清理 固定资产合计 3 3 8 ,5 9 0 ,2 4 5 .8 3 3 3 4 ,4 1 0 ,8 8 5 .5 6 无形资产及其他资产: 无形资产 6 ,1 8 8 ,8 6 8 .0 4 6 ,3 8 2 ,2 7 0 .1 6 长期待摊费用 2 5 ,8 6 0 ,9 5 6 .1 8 2 9 ,7 9 2 ,4 5 3 .9 3 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3 2 ,0 4 9 ,8 2 4 .2 2 3 6 ,1 7 4 ,7 2 4 .0 9 递延税项: 递延税款借项 0 .0 0 资 产 总 计 9 6 6 ,1 9 6 ,4 5 5 .9 8 8 9 7 ,6 7 5 ,6 4 2 .6 5 资 产 负 债 表 (续 表 ) 会 股 01表 编制单位 武汉中百集团股份有限公司 单 位 :人 民 币 元 负债与股东权益 附注 2001年 12月 31日 2000年 12月 31日 流动负债: 短期借款 2 3 0 ,8 0 0 ,0 0 0 .0 0 1 1 6 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 应付票据 5 0 0 ,0 0 0 .0 0 5 6 ,1 0 0 ,0 0 0 .0 0 应付账款 2 2 ,7 6 7 ,6 9 8 .6 3 6 3 ,8 4 2 ,7 4 0 .5 2 预收账款 2 7 2 ,9 7 0 .4 7 7 ,6 8 9 ,5 9 8 .6 3 应付工资 应付福利费 - 6 ,8 7 4 ,7 0 5 .6 1 - 5 ,4 3 6 ,1 5 1 .4 6 应付股利 1 8 ,1 7 4 ,9 9 8 .0 0 3 6 ,1 8 4 ,0 1 9 .3 5 应交税金 3 ,4 0 0 ,5 2 1 .5 2 9 ,6 7 8 ,2 3 3 .0 7 其他应交款 9 7 3 ,1 8 4 .0 9 1 ,5 4 8 ,8 2 9 .7 6 其他应付款 1 6 ,8 8 7 ,7 7 1 .1 7 3 0 ,4 4 5 ,5 2 0 .4 6 预提费用 1 3 ,2 2 9 .0 0 预计负债 一年内到期的长期负债 1 3 3 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 其他流动负债 流动负债合计 4 1 9 ,9 0 2 ,4 3 8 .2 7 3 1 6 ,0 6 6 ,0 1 9 .3 3 长期负债: 长期借款 2 7 ,6 9 0 ,0 0 0 .0 0 7 0 ,6 9 0 ,0 0 0 .0 0 应付债券 长期应付款 7 ,6 8 0 .0 0 7 ,6 8 0 .0 0 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 2 7 ,6 9 7 ,6 8 0 .0 0 7 0 ,6 9 7 ,6 8 0 .0 0 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 4 4 7 ,6 0 0 ,1 1 8 .2 7 3 8 6 ,7 6 3 ,6 9 9 .3 3 股东权益: 股 本 1 7 5 ,6 6 9 ,0 0 0 .0 0 1 7 5 ,6 6 9 ,0 0 0 .0 0 减 已归还投资 股本净额 1 7 5 ,6 6 9 ,0 0 0 .0 0 1 7 5 ,6 6 9 ,0 0 0 .0 0 资本公积 2 9 6 ,3 0 1 ,7 7 9 .2 3 2 9 5 ,9 4 7 ,5 6 1 .6 3 盈余公积 4 2 ,0 5 6 ,5 7 4 .1 6 3 8 ,4 4 2 ,5 4 5 .4 4 其 中 :法 定 公 益 金 8 ,5 9 6 ,5 2 3 .3 0 7 ,3 9 1 ,8 4 7 .0 6 未确认的投资损失 未分配利润 4 ,5 6 8 ,9 8 4 .3 2 8 5 2 ,8 3 6 .2 5 外币报表折算差额 股东权益合计 5 1 8 ,5 9 6 ,3 3 7 .7 1 5 1 0 ,9 1 1 ,9 4 3 .3 2 负债与股东权益总计 9 6 6 ,1 9 6 ,4 5 5 .9 8 8 9 7 ,6 7 5 ,6 4 2 .6 5 利 润 表 会股02表 编制单位 武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2001年度 2000年度 一 主营业务收入 7.3 462,501,823.53 511,067,211.48 减 主营业务成本 7.3 409,236,767.49 442,411,805.36 主营业务税金及附加 801,104.67 1,320,911.84 二 主营业务利润 52,463,951.37 67,334,494.28 加 其他业务利润 4,304,612.76 5,963,895.40 减 营业费用 7,663,491.89 11,591,172.24 管理费用 37,168,990.20 34,764,059.63 财务费用 16,630,551.98 12,263,812.63 三 营业利润 -4,694,469.94 14,679,345.18 加 投资收益 7.4 29,919,118.50 48,290,766.49 补贴收入 营业外收入 114,943.71 1,546,852.91 减 营业外支出 1,246,067.48 1,718,449.63 四 利润总额 24,093,524.79 62,798,514.95 减 所得税 1,338,352.64 五 净利润 24,093,524.79 61,460,162.31 利 润 分 配 表 会股02表附表1 编制单位 武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2001年度 2000年度 一 净利润 24,093,524.79 61,460,162.31 加 年初未分配利润 852,836.25 -7,035,477.37 其他转入数 二 可供分配的利润 24,946,361.04 54,424,684.94 减 提取法定盈余公积 2,409,352.48 6,146,016.23 提取法定公益金 1,204,676.24 6,146,016.23 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供股东分配的利润 21,332,332.32 42,132,652.48 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 6,146,016.23 应付普通股股利 16,763,348.00 35,133,800.00 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 4,568,984.32 852,836.25 现 金 流 量 表 会股03表 编制单位 武汉中百集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 2001年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 539,500,463.73 收到的税费返还 7,965,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 4,032,003.29 现金流入小计 551,497,467.02 购买商品 接受劳务支付的现金 498,291,981.08 支付给职工以及为职工支付的现金 11,807,171.60 支付的各项税费 14,608,525.41 支付的其他与经营活动有关的现金 151,488,475.98 现金流出小计 676,196,154.07 经营活动产生的现金流量净额 -124,698,687.05 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 702,658.00 取得投资收益所收到的现金 267,132.39 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 28,240.40 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 998,030.79 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 22,522,042.69 投资所支付的现金 16,615,823.90 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 39,137,866.59 投资活动产生的现金流量净额 -38,139,835.80 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 498,630,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 498,630,000.00 偿还债务所支付的现金 293,830,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 54,806,598.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 348,636,598.36 筹资活动产生的现金流量净额 149,993,401.64 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -12,845,121.21 补充资料 2001年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 24,093,524.79 加 计提的资产减值准备 -9,628,332.17 固定资产折旧 14,580,589.00 无形资产摊销 193,402.12 长期待摊费用摊销 2,890,465.75 待摊费用的减少 减增加 预提费用的增加 减减少 -13,229.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 156,388.93 固定资产报废损失 财务费用 20,034,229.01 投资损失 减收益 -29,919,118.50 递延税款贷款 减借项 存货的减少 减增加 79,928,504.78 经营性应收项目的减少 减增加 -104,137,598.68 经营性应付项目的增加 减减少 -122,877,513.08 其他 经营活动产生现金流量净额 -124,698,687.05 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 72,707,484.89 减 现金的期初余额 85,552,606.10 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -12,845,121.21 资产减值准备明细表 会股01表附表1 编制单位 武汉中百集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 3,474,323.49 524,688.69 0.00 3,999,012.18 其中 应收账款 614,232.80 247,582.44 861,815.24 其他应收款 2,860,090.69 277,106.25 3,137,196.94 二 短期投资跌价准备合计 0.00 583,848.65 0.00 583,848.65 其中 股票投资 583,848.65 583,848.65 债券投资 0.00 三 存货跌价准备合计 12,330,888.06 0.00 10,153,020.86 2,177,867.20 其中 库存商品 12,330,888.06 10,153,020.86 2,177,867.20 原材料 四 长期投资减值准备合计 500,000.00 15,856.52 0.00 515,856.52 其中 长期股权投资 500,000.00 15,856.52 515,856.52 长期债权投资 0.00 五 固定资产减值准备合计 4,566,699.31 0.00 0.00 4,566,699.31 其中 房屋 建筑物 0.00 机器设备 3,495,705.00 3,495,705.00 六 无形资产减值准备 0.00 其中 专利权 0.00 商标权 0.00 七 在建工程减值准备 0.00 八 委托贷款减值准备 0.00 股东权益增减变动表 会 股 01表 附 表 2 编制单位 武汉中百集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 本年数 上年数 一 股本 年初余额 175,669,000.00 175,669,000.00 本年增加数 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 175,669,000.00 175,669,000.00 二 资本公积 年初余额 295,947,561.63 295,947,561.63 本年增加数 354,217.60 0.00 其中 股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 354,217.60 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中 转增股本 年末余额 296,301,779.23 295,947,561.63 三 法定和任意盈余公积 年初余额 31,050,698.38 18,758,665.92 本年增加数 2,409,352.48 12,292,032.46 其中 从净利润中提取数 2,409,352.48 12,292,032.46 其中 法定盈余公积 2,409,352.48 6,146,016.23 任意盈余公积 6,146,016.23 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中 弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 33,460,050.86 31,050,698.38 其中 法定盈余公积 19,610,140.99 17,200,788.51 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 年初余额 7,391,847.06 339,612.46 本年增加数 1,204,676.24 7,052,234.60 其中 从净利润中提取数 1,204,676.24 6,146,016.23 本年减少数 其中 集体福利支出 年末余额 8,596,523.30 7,391,847.06 五 未分配利润 年初未分配利润 852,836.25 -7,035,477.37 本年净利润 24,093,524.79 61,460,162.31 本年利润分配 20,377,376.72 53,571,848.69 年末未分配利润 4,568,984.32 852,836.25 会计报表附注 2001 年 12 月 31 日 附注 1.公司的基本情况 武汉中百集团股份有限公司 以下简称公司 是 1989 年 8 月 15 日经武汉市经 济体制改革委员会武体改 1989 29 号文批准 在武汉中心百货大楼整体改组的基 础上,由武汉中心百货大楼独家发起 以社会募集方式设立的股份有限公司 公司于 19 89 年 11 月 8 日在武汉市工商行政管理局注册登记 总股本为 5008 万元 1997 年 4 月 29 日经中国证券监督管理委员会证监发字 1997 149 号 150 号 文批准 公司向社会公开发行 A 股 4000 万股 并于 1997 年 5 月 19 日在深圳证券交 易所挂牌交易 发行 A 股后 公司总股本为 9008 万元 1998 年 4 月 16 日经武汉市证券管理办公室 1998 31 号文批准 公司以 1997 年末总股本 9008 万股为基数 以期末未分配利润按每 10 股送 1.5 股 以期末资本 公积按每 10 股转增 5 股 实施送增股后 公司总股本为 14863.2 万元 1999 年 7 月 16 日经中国证券监督管理委员会证监公司字 1999 71 号文批准 公司以 1998 年末总股本 14863.2 万股为基数对全体股东按每 10 股配售 3 股的比例进 行配售 经财政部财管字[1999]84 号文批准,国有法人股股东认购本次可配股份中的 100 万股,其余部分放弃 募集法人股股东书面承诺放弃其全部配股权 实施配股后 公司总股本为 17566.90 万元 2000 年 4 月 6 日经第三届董事会第三次决议及 2000 年 5 月 15 日 1999 年度股东 大会审议通过,以人民币 3,479.4 万元收购武汉中联药业股份有限公司 51.04%的股权 2000 年 8 月 8 日 第三届董事会第五次会议决议通过 投资 1000 万元与武汉长江通 讯产业集团股份有限公司 武汉朝歌科技发展有限公司 武汉交通建设投资有限公司 武汉国际信托投资公司共同投资组建武汉长江智能物流股份有限公司 2001 年 3 月 23 日 公司与控股子公司武汉中百仓储连锁超市有限公司分别出资 891.603 万元 99.067 万元收购武汉金田连锁商场有限责任公司 注册资本 800 万元 及武汉金田超市有限责任公司 注册资本 480 万元 全部股权 并对原武汉金田连锁 商场有限责任公司进行了变更登记 名称变更为武汉中百便民超市连锁有限公司 注 册资本变更为 1280 万元 其中公司占 90% 武汉中百仓储连锁超市有限公司占 10% 2001 年 11 月 28 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]104 号文批准 公司以 2000 年末总股本 17566.9 万股为基数对全体股东按每 10 股配售 3 股的比例进 行配售(其中,向法人股东配售 2.475 万股 向社会公众股股东配售 3384.81 万股) 经 湖北省财政厅鄂财企发[2001]110 号文批准,国有法人股股东已承诺全部放弃本次可配 股份 905.16 万股 募集法人股股东书面承诺放弃 977.625 万股配股权 实施配股后 公司总股本为 20954.185 万元 配股缴款日期 2001 年 12 月 21 日至 2002 年 1 月 4 日 公司企业法人营业执照注册号为 4201001101263 经营范围包括 百货 针纺织品 五金交电 其他食品 工艺美术品 家具 日用杂品 不含烟 花爆竹 零售兼批发;丁烷气体 油漆毡胶 烟 酒 金银首饰零售;彩扩 家用电器 钟表维修 汽车运输;自营和代理内销商品范围内商品的出口业务 自营本企业零售 和自用商品的进口业务;经营进料加工和 三来一补 业务 经营对外贸易和转口贸 易畜产品销售 附注 2.财务报表的编制基础 本公司及控股子公司自 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 为增强会计数 据的可比性 本报告所载财务信息系按本附注第 3 项 公司主要会计政策 会计估计 和合并会计报表的编制方法 所列各项会计政策编制 即假设整个会计期间已一致地 采用该等会计政策 该等会计政策系根据 企业会计制度 及有关补充规定拟定 附注 3.公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 公司执行 企业会计制度 及有关补充规定 2 会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3 记帐本位币 公司记账本位币为人民币 4 记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务 按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记 账 期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额 调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益 并按规定计入 财务费 用 在建工程 等科目 6 外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表 按财政部财会字 1995 11 号文发部的 合并会计报表暂行规定 的方法折算为人民币表示的会计报表 7 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小 的投资确定为现金等价物 8 短期投资核算方法 1 短期投资取得时 按实际支付的全部价款计价 包括税金 手续费等相关 费用 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚 未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本 2 短期投资持有期间取得的现金股利或利息 除收到的 已记入应收项目的 现金股利或利息外 均直接冲减短期投资的账面价值 3 处理短期投资时 按短期投资账面价值与实际取得价款的差额 确认为当 期投资损益 4 期末短期投资按成本与市价孰低计价 短期投资市价低于成本时 按单项 短期投资的成本与市价的差额提取短期投资跌价损失准备 9 坏帐核算方法 1 坏帐的确认标准 公司对因债务单位已撤销 破产 资不抵债 现金流量严重不足等有确凿证据表 明确实无法收回的应收款项确认为坏帐 2 坏帐损失的核算方法 以及坏帐准备的确认标准 计提方法和计提比例 公司采用备抵法核算坏账损失 除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏帐准 备外 年末按账龄分析法计提坏账准备 并记入当年度损益 逾期 1 年以内的账款 包 括应收账款和其他应收款 下同 按其余额的 5%计提 逾期 1-2 年的 按其余额 的 8%计提 逾期 2-3 年的 按其余额的 10 %计提 逾期 3-4 年的 按其余额的 50% 计提 逾期 4-5 年的 按其余额的 80%计提 逾期 5 年以上的 按其余额的 100%计 提 10 存货核算方法 1 公司存货分为 在途物资 原材料 包装物 低值易耗品 库存商品 委 托加工物资 委托代销商品 受托代销商品 分期收款发出商品 开发产品 开发成 本 2 取得时的计价方法 按实际成本入帐 3 发出的计价方法 库存商品发出时按先进先出法计价 4 存货的盘点制度 采用永续盘存制 5 低值易耗品采用 五五摊销法 摊销 6 包装物领用时一次性摊销 7 存货跌价准备的确认标准 计提方法 期末存货采用成本与可变现净值孰 低计价 存货可变现净值低于成本时 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差 额提取存货跌价准备 11 长期投资核算方法 长期股权投资 1 长期股权投资取得时 按实际支付的全部价款计价 包括税金 手续费等 相关费用 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权 投资成本 2 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资 投资成本以放弃的非货币性 资产的账面价值加上应支付的相关税费确定 3 以债务重组而取得的长期股权投资 投资成本以重组债权的账面价值确定 4 短期投资划转为长期股权投资时 按其投资成本与市价孰低确定长期股权 投资成本 5 公司对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影响的 对其长期股权投 资采用成本法核算 公司对被投资单位具有控制 共同控制或重大影响的 对其长期 股权投资采用权益法核算 6 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的 按实际取得被投资 单位控制 共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本 投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额 作为股权投资差额 长期股权 投资权益法核算改为成本法核算的 按实际对被投资单位不再具有控制 共同控制和 重大影响时投资的账面价值作为投资成本 7 长期股权投资差额 投资合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 没有 规定投资期限的 按 10 年的期限摊销 8 处置长期股权投资时 投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期 投资损益 长期债权投资 1 长期债权投资取得时 按实际支付的全部价款计价 包括税金 手续费等 相关费用 但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期 债权投资成本 2 债券投资溢价或折价 在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收 入时 采用直线法 或实际利率法 摊销 债券投资按期计算应收利息 计算的债券 投资利息收入 经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额 确认为当期投资收益 3 其他债权投资按期计算应收利息 确认为当期投资收益 4 处置长期债权投资时 按投资的账面价值与实际取得价款的差额 确认为 当期投资损益 长期投资减值准备 1 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值 按可收回 金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 确认为当期投资损失 2 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取 12 固定资产计价和折旧方法 1 固定资产的标准为 使用期限超过一年的房屋 建筑物 机器 机械 运 输工具以及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产 经营主要设 备 单位价值在 2,000 元以上 并且使用期限超过两年的物品 2 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价 3 固定资产折旧采用直线法计提 4 固定资产分类 预计经济使用年限 预计残值率和折旧年限如下 类 别 使用年限 年 残值率 % 年折旧率 % 房屋及建筑物 45 3 2.16 通用设备 10 3 9.70 专用设备 15 3 6.47 运输设备 14 3 6.93 5 固定资产减值准备的确认标准和计提方法 企业的固定资产实质上已经发 生减值 应当计提减值准备 对存在下列情况之一的固定资产 应当全额计提减值准 备 A.长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 B.由于技术进步原因 已不可使用的固定资产 C.虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 D 已遭毁损 以致于不再具有使用价值的固定资产 E.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 13 在建工程核算方法 A.在建工程按实际发生的支出确定其工程成本 所建造的固定资产已达到预定可 使用状态但尚未办理竣工决算的 应当自达到预定可使用状态之日起 根据工程预算 造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产 B.在建工程减值准备的计提方法 在建工程期末按可收回金额低于账面价值的 差额计提在建工程减值准备 存在下列一项或若干项情况的 计提在建工程减值准备 a.长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 b.所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性 c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 14 无形资产核算方法 1 无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付 的相关税费 其中 支付补价的加上补价 收到补价的减去补价占非货币性资产公允 价值比例与非货币性资产之积 计价 C.投资者投入的无形资产 以投资各方确认的价值计价 首次发行股票接受投资 者投入的无形资产 以无形资产在投资方的帐面价值计价 D.通过债务重组取得的无形资产 以重组债权的账面价值计价 E.接受捐赠的无形资产 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上标明的金额加上应 支付的相关税费计价 捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场 的 参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入帐计 价 同类或类似无形资产不存在活跃市场的 按接受捐赠的无形资产的预计未来现金 流量现值计价 F.自行开发并依法申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 律师费等 费用计价 2 无形资产的摊销方法 无形资产的成本 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的 按 相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的 按不超过 10 年的期限摊销 3 无形资产减值准备 A.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查 如果由于无形资产已被其他新技 术等所代替 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 或无形资产的市价 在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收 回金额时 按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备 B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取 15 长期待摊费用摊销方法 1 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销 2 租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销 3 房屋及建筑物的改良支出在受益期内平均摊销 16 借款费用的会计处理方法 1 借款费用资本化的确认原则 当同时满足以下三个条件时 企业为购建某 项固定资产而借入的专门借款所发生的利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额应当开始 资本化 计入所购建固定资产的成本 A.资本支出 只包括为建造固定资产而以支付现金 转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出 已经发生 B.借款费用已经发生 C.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 2 资本化期间的计算方法 在所购建固定资产达到预定可使用状态前 予以 资本化 3 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率 资本化率=专门借款当期实际发生的利息之和 专门借款本金加权平均数 4 公司发生的借款费用除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按上 述规定处理外 均应计入当期损益 17 收入确认原则 1 商品销售收入确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购 货方 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控 制 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本能够可靠地计量时 确 认收入实现 2 提供劳务收入确认原则 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳 务时确认收入 劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在劳务总收入和总成本能够 可靠地计量 与交易相关的经济利益能够流入企业 劳务的完成程度能够可靠地确定 时 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 3 他人使用公司资产收入确认原则 他人使用公司资产在与交易相关的经济 利益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量时 确认收入实现 利息收入按他人 使用公司现金的时间和适用利率计算确定 使用费收入按有关合同或协议规定的收费 时间和方法计算确定 18 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理 19 主要会计政策 会计估计变更的说明以及重大会计差错更正的说明 A.公司按照财政部财会[2000]25 号文 关于印发 企业会计制度 的通知 的规 定,从 2001 年 1 月 1 日起改变如下会计政策 a.固定资产原不计提减值准备 现改为计提减值准备 b.开办费原按 5 年平均摊销 现改为按从公司开始生产经营当月起一次计入开始 生产经营当月的损益 上述会计政策变更已采用追溯调整法调整了 2000 年度会计报表的相关项目 会 计政策变更的累积影响数为 18,553,918.64 元 计提固定资产减值准备的累积影响数 为 7,496,745.18 元 开办费摊销的累积影响数 11,057,173.46 元 由于会计政策变更 调 减 了 2000 年 度 的 净 利 润 14,959,390.61 元 调 减 了 2001 年 年 初 留 存 收 益 18,553,918.64 元 其中 未分配利润调减了 12,987,743.05 元 盈余公积调减了 5,566,175.59 元 2000 年年初未分配利润调减了 2,516,169.62 元 B.公司 2000 年以前所得税是按照武汉市政府有关文件和当时制度的有关规定按 15%的税率计提 但相关所得税返还款一直未及时到位 2001 年公司与武汉市财政局 对 2000 年以前的所得税返还款进行了清算 并收到所得税返还款 7,965,000 元 公司 将未返还部分作为会计差错调减 2001 年年初留存收益 8,224,449.57 元 其中 未分 配利润调减了 5,757,114.70 元 盈余公积调减了 2,467,334.87 元 20 合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为 依据 按照财政部财会字 1995 11 号 合并报表暂行规定 及其补充规定 合并 会计报表各项目数额 对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成 母公司存货的发出采用先进先出法计价 其下属子公司武汉中联药业股份有限公 司存货的发出采用加权平均法计价 附注 4.税项 1 增值税销项税率为分别为 0 13% 17% 按扣除进项税后的余额缴纳 2 营业税税率为 5% 3 城市维护建设税为应纳流转税额的 7% 4 教育费附加为应纳流转税额的 3% 5 城市堤防费为应纳流转税额的 2% 6 地方教育发展费为销售收入的 1 7 平抑副食品价格基金为销售收入的 1 8 文化发展基金为娱乐收入的 3% 9 所得税 公司企业所得税税率为 33% 根据湖北省财政厅税务局转发国家财 政部 国家税务总局 关于企业所得税若干优惠政策的通知 鄂财工发 1994 264 号 和武汉市人民政府 武汉市人民政府关于印发市劳动局拟订的 武汉市再就业工 程实施办法 的通知 武汉 1997 59 号 的有关规定 经主管税务机关审查批准 从 1999 年至 2001 年三年对下属子公司武汉中百物业管理有限公司 武汉中百仓储超 市连锁有限公司免征企业所得税 附注 5.控股子公司及合营企业 A.控股子公司及合营企业 截至 2001 年 12 月 31 日,本公司的控股子公司概况如下 注册资本 控股子公司及合营企业名称 经营范围 (万元) 武汉中百连锁仓储超市有限公司 3900 万元 百货 针织品 五金 交电 烟 酒 酒精 工艺美术品 建筑材料 家具 日用杂品 零售兼批发 油漆 粘胶零售 钟表维修 汽车货 运 武汉中达房地产开发有限公司 2000 万元 房地产开发 商品房零售 建筑及装饰材料 建筑机械及配件批发兼 零售 武汉中百物业管理有限公司 30 万元 物业管理 武汉中盛酒精销售有限责任公司 50 万元 酒精 化工原料 五金 家用电器批发兼零售 中成药 化学原料药 化学药制剂 滋补饮料 果汁饮料制造 中药 武汉中联药业股份有限公司 5641.52 万元 材收购 百货 文具 办公用品 体育用品 照像器材 化妆品 搪瓷制品 针棉织品 家俱 工艺美术品 家用电器 自行车 摩托车 服装 武汉中百便民超市连锁有限公司 1280 万元 鞋帽 其他食品 水产品 蔬菜 水果 肉及制品零售批发 粮油零 售 保健食品 保健用品销售 限所属分支机构经营 五金 交电 家用电器销售 安装及维修 电脑 通讯产品 家居用 武汉中百电器连锁有限公司 500 万元 品销售 B.合并范围变更情况 公司名称 上年是 本年是 变更原因 购买日/合并范围 否合并 否合并 变动的基准日 购买其 100% 公司以被购买企业净资产和 武汉中百便民超市连锁有限公司 否 是 2001.4.1 的股权 移 并且相关的经济利益能 武汉中百电器公司 否 是 新成立 2001.8.1 附注 6.会计报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 9,405.45 1,209,455.21 银行存款 119,703,414.29 155,483,547.97 其他货币资金 23,691,000.00 8,220,000.00 合 计 143,403,819.74 164,913,003.18 说明 银行存款中公司以定期大额特种存单 2000 万元办理质押借款 借款金额 2000 万元 以单位定期存单 400 万元 办理质押贷款 180 万元 2 短期投资 期 初 数 期 末 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 期末市价 股票投资 21,843,520.01 3,682,139.90 671,859.65 3,010,280.25 国债投资 债券投资 其他投资 合 计 21,843,520.01 3,682,139.90 671,859.65 3,010,280.25 说明 期末短期投资全部为中石化股票 共计 872545 股 根据证券市场 2001 年 12 月 31 日收盘价,报表日每股市价为 3.45 元 总市值为 3,010,280.25 元 按企业帐面金 额与总市值的差额本期计提短期投资跌价准备 671,859.65 元 上述股票无投资变现的 重大限制 3 应收票据 票据种类 金 额 银行承兑汇票 300,000.00 合 计 300,000.00 4 应收款项 含应收账款和其他应收款 1 应收账款按账龄列示如下 期初数 帐 龄 占总额的 坏帐准备 占总 金 额 坏帐准备 金 额 比例 计提比例 比 1 年以内 53,240,192.00 74.28% 5% 2,662,009.60 26,707,166.39 39 1-2 年 2,696,132.49 3.76% 8% 215,690.60 26,197,813.68 39 2-3 年 13,797,917.83 19.25% 10% 1,379,791.78 5,111,529.08 7 3-4 年 868,905.38 1.21% 50% 434,452.69 7,523,179.35 11 4-5 年 291,474.49 0.41% 80% 233,179.59 1,065,506.61 1 5 年以上 780,452.63 1.09% 100% 780,452.63 171,803.60 0 合 计 71,675,074.82 100.00% 5,705,576.89 66,776,998.71 10 2 其它应收款按账龄列示如下 期初数 帐 龄 占总额的 坏帐准备 占总 金 额 坏帐准备 金 额 比例 计提比例 比 1 年以内 24,972,693.41 66.39% 5% 1,248,634.66 53,277,802.03 77 1-2 年 8,822,539.12 23.45% 8% 705,803.13 9,463,047.10 13 2-3 年 1,335,688.14 3.55% 10% 133,568.81 2,897,050.88 4 3-4 年 1,370,937.92 3.64% 50% 685,468.96 2,071,953.43 2 4-5 年 57,000.00 0.15% 80% 45,600.00 1,004,816.68 1 5 年以上 1,060,460.33 2.82% 100% 1,060,460.33 471,165.87 0 合 计 37,619,318.92 100.00% 3,879,535.89 69,185,835.99 10 3 应收账款说明事项 A.应收款项中无持有公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 B.金额较大的其他应收款详细情况 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉青山商场股份有限公司 2,803,329.29 1999 年-2001 年 垫付代管企业费用 武汉鑫安贸易有限公司 5,757,368.75 1999 年-2000 年 应收铺底款 武汉车商集团股份有限公司 1,413,390.45 1999 年-2000 年 垫付代管企业费用 武汉新兴医药科技有限公司 23,000,000.00 2001 年 预付投资款 金联药业公司 1,000,000.00 2001 年 往来款 武汉国托经贸发展公司 1,202,824.40 1998 年 分期付款活动欠款 C.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 13,251,652.65 19.84% 其他应收款项目欠款金额前五名 34,176,912.89 49.4% 5 预付帐款 1 预付帐款按账龄列示如下 帐 龄 期初数 期末数 金 额 比例 % 金 额 比例 % 1 年以内 16,282,108.79 96.65% 60,265,147.30 99.32% 1-2 年 4,387.44 0.03% 204,937.40 0.34% 2-3 年 156,161.43 0.93% 12,910.54 0.02% 3 年以上 403,249.73 2.39% 191,800.67 0.32% 合 计 16,845,907.39 100.00% 60,674,795.91 100.00% 2 账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因主要系预付包装材料款尚未与对方结清 帐款 3 预付账款中无持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 . 6 存货 1 存货 期初数 期末数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 48,709,619.23 原材料 4,739,762.72 8,693,028.96 包装物 1,355,961.42 1,074,051.14 低值易耗品 3,187,301.91 4,373,918.56 期初数 期末数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 115,094,501.58 17,497,069.43 177,611,201.01 8,569,601.61 材料物资 2,197,956.80 委托代销商品 918,970.58 268,786.00 在产品 2,927,474.42 3,142,820.12 开发产品 26,022,739.74 56,393,397.81 开发成本 3,802,000.00 合 计 208,956,288.40 17,497,069.43 251,557,203.60 8,569,601.61 说明 1 开发产品中中百大厦第 9-20 层部分房产及 25 27 层 实际面积共 12,638.43 平方米 帐面价值 38,229,986.91 元已作为抵押物 抵押借款 5,000 万元 2 开发产品明细如下 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 中百商厦 1998 年 3 月 25,972,173.74 2,641,798.98 2,716,276.91 25,897,695.81 车商大厦 2001 年 6 月 17,906,560.00 12,589,142.00 30,495,702.00 合 计 43,878,733.74 15,230,940.98 2,716,276.91 56,393,397.81 存货跌价准备增减变动情况 存货可变现净 类 别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 值确定依据 库存商品 17,497,069.43 58,062.76 9,216,862.96 8,338,269.23 以预计售价减 去预计完工成 本及销售所需 的预计费用后 的价值确认 原材料 231,332.38 231,332.38 合 计 17,497,069.43 289,395.14 9,216,862.96 8,569,601.61 7 待摊费用 费用项目 期初数 期末数 期末结存原因 修理费 85,725.00 应由 2002 年各月分别负担 保险费 53,224.10 应由 2002 年各月分别负担 养路费 19,324.00 应由 2002 年各月分别负担 有限收视费 1,200.00 应由 2002 年各月分别负担 租赁费 763,693.28 应由 2002 年各月分别负担 合 计 923,166.38 8 一年内到期的长期债权投资 种 类 面 值 年利率 初始投资成本 到期日 本期利 长期债券投资 1987 年国家电力建设债券 25,968.00 无息 25,968.00 2002.8.29 1986 年 5 年期国库券 2,000.00 6% 8% 2,000.00 1991.5.7 875. 合 计 27,968.00 27,968.00 875. 9 长期股权投资 1 长期股权投资明细情况 占被投资 股份性质/ 股票 被投资公司名称 期末数 公司注册 初始投资成本 投资期限 数量 期末数 资本比例 长期股票投资 无锡小天鹅股份有限公司 125,000.00 法人股 60,000 0.02% 125,000.00 荆沙市沙市商场股份有限公司 50,000.00 法人股 50,000 0.30% 50,000.00 金狮自行车集团股份有限公司 50,000.00 法人股 50,000 0.50% 50,000.00 武汉富商实业有限公司 50,000.00 法人股 50,000 0.15% 50,000.00 杭州医药股份有限公司 120,000.00 法人股 120,000.00 8% 120,000.00 其他股权投资 武汉新华兆龙大酒店有限公司 5,940,000.00 18% 5,940,000.00 515,856. 武汉长江智能物流有限责任公司 8,465,299.79 25% 10,000,000.00 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 2,955,138.12 35% 3,150,000.00 武汉民生药品有限公司 611,655.81 40% 560,000.00 合 计 18,367,093.72 20,045,000.00 515,856. 2 其中 采用权益法核算的股权投资明细情况 初始投 被投资单位本 分得的现金 累计权益 被投资单位名称 追加投资额 资成本 期权益增减额 红利额 增减额 武汉长江智能物流有限 10,000,000.00 -1,369,554.81 -1,534,700.2 责任公司 武汉肉联添添鲜肉制品 3,150,000.00 -194,861.88 -194,861.8 有限公司 武汉民生药品有限公司 560,000.00 51,655.81 51,655.8 合 计 13,710,000.00 -1,512,760.88 -1,677,906.2 3 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 -1,000,000.00 折价购买 10 年 武汉中百便民超市连锁有限公司 11,729,487.69 溢价购买 10 年 武汉中联药业股份有限公司 14,591,421.99 溢价购买 10 年 13,618,660.52 合 计 25,320,909.68 13,618,660.52 10 固定资产 1 固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 395,851,575.99 50,861,034.80 20,688.26 446,691,922.53 运输设备 9,447,168.30 3,447,145.15 319,785.66 12,574,527.79 通用设备 54,345,027.75 25,414,022.99 91,767.25 79,667,283.49 专用设备 184,987,495.12 14,202,180.35 399,918.64 198,789,756.83 合 计 644,631,267.16 93,924,383.29 832,159.81 737,723,490.64 说明 A.固定资产本期增加 9,392 万元 其中在建工程完工转入 6,881 万元 武汉中 百便民超市连锁有限公司并入 1,674.86 万元 B. 公司以中百商厦第 1 至 5 层作为抵押物 借款金额 12,632 万元 以中联药业复兴 村厂房作为抵押物 借款金额 4,138 万元 以地下 1 层 第 6-8 层作为抵押物 借款 金额 3000 万元 公司以武汉中百仓储连锁超市有限公司唐家墩购物广场第 1 3 层房 产作为抵押物 借款金额 2000 万元 2 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 26,601,669.96 9,022,333.28 4,024.45 35,619,978.79 运输设备 2,215,950.70 1,211,103.32 170,451.17 3,256,602.85 通用设备 4,097,571.99 6,416,220.64 4,485.51 10,509,307.12 专用设备 17,794,073.27 14,626,933.69 426,997.56 31,994,009.40 合 计 50,709,265.92 31,276,590.93 605,958.69 81,379,898.16 说明 本年度累计折旧较上年度增加 60.48% 主要原因是固定资产增加导致本期折 旧费用增加 以及武汉中百便民超市连锁有限公司并入 330.18 万元 3 固定资产减值准备 项 目 期末余额 本期增减变动额 计提原因 房屋及建筑物 9,324,608.00 因期末帐面价值低于预计可收回金额 运输设备 356,433.64 86,545.64 通用设备 1,207,991.93 136,997.62 专用设备 5,606,491.46 626,402.46 合 计 16,495,525.03 849,945.72 说明 固定资产减值准备本期增加数均系武汉中百便民超市连锁有限公司并入 11 在建工程 在建工程明细情况 本期转入 工程项目名称 预算数(万元) 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末 固定资产额 收酒器等设备安装 589,001.09 335,046.83 253,95 大学生宿舍装修工程 24,000.00 24,00 超市门店改造工程 2446 6,743,757.14 1,490,892.84 35,180.00 5,217,68 其中 利息费用资本化金额 38,278.80 38,27 富基软件开发工程 2500 3,851,185.08 78,900.00 304,206.00 3,468,07 其中:借款费用资本化金额 30,779.08 30,77 珞狮路仓储超市二期工程 1000 8,574,444.88 8,574,444.88 其中:借款费用资本化金额 270,303.61 270,303.61 古田仓储超市二期工程 3000 13,648,016.15 70,000.00 13,578,01 其中:借款费用资本化金额 358,566.99 358,56 八古墩仓储超市扩建工程 1000 3,962,779.85 5,416,383.74 9,379,163.59 其中:借款费用资本化金额 488,199.39 488,199.39 青山沿港仓储超市工程 2356 1,500,275.00 24,067,714.03 25,512,989.03 55,000.00 其中:借款费用资本化金额 776,021.37 776,021.37 水果湖仓储超市工程 2350 2,000,000.00 21,262,488.74 23,262,488.74 其中:借款费用资本化金额 752,317.48 752,317.48 本期转入 工程项目名称 预算数(万元) 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末 固定资产额 东西湖仓储超市工程 3400 16,111,548.32 16,755,458.33 32,867,00 其中 利息费用资本化金额 489,954.34 489,95 二七工程 38,988.91 259,626.66 173,301.86 125,313.71 其中:借款费用资本化金额 15,061.98 15,061.98 南湖工程 1370 384,723.90 384,72 其中:借款费用资本化金额 5,507.80 5,50 吴家山物流中心工程 3000 8,856,553.50 8,856,55 其中:借款费用资本化金额 296,062.02 296,06 马场角仓库改造工程 3000 1,160,922.42 20,275,781.00 21,436,70 其中:借款费用资本化金额 45,866.42 387,628.66 433,49 食品蔬菜加工配送基地 2000 6,296,286.54 6,296,28 钢都花园 2100 2,610,600.00 2,610,60 天门仙桃 2800 1,160,000.00 1,160,00 合 计 24,774,514.50 140,776,020.78 68,807,227.77 589,699.71 96,153,60 其中 借款费用资本化金额 45,866.42 3,908,681.52 2,301,903.83 1,652,64 说明 1 公司以吴家山物流中心 TD2001-003 号地块及该地块上的 2 栋建筑物作为抵押物 抵押借款 2 2 根据 抢占金边银角 发展连锁超市 的方针 报告期公司在武汉市周边地区兴建仓储超市 导 12 无形资产 无形资产明细情况 类 别 取得方式 原 值 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊 土地使 购入 股 40,403,052.60 37,413,695.37 949,971.51 3,939, 用权 东投入 合 计 40,403,052.60 37,413,695.37 949,971.51 3,939, 其中 股东投入 7,736,085 元 其余均为购入 13 长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计 超市门点装修费 9,336,305.54 9,336,305.54 874,574.94 743,124.58 743 老楼 附楼装修费 7,738,321.82 7,340,914.17 1,730,733.62 912,495.70 397 商贸大楼装修费 17,795,274.97 14,335,685.47 139,052.05 1,233,133.50 3,459 仓储卖场装修费 17,085,183.89 6,748,879.90 10,011,467.73 9,849,229.31 589,093.47 324 供电增容费 2,017,419.80 722,910.76 403,481.88 1,294 酒精储存费用 81,074.01 64,857.00 8,107.20 16 租入固定资产改良支出 6,308,012.60 4,406,493.67 1,117,658.77 448,456.12 594,931.92 1,306 待抵扣进项税 4,747,451.23 4,747,451.23 4,582,094.57 开办费 2,059,180.76 2,059,180.76 2,059,180.76 合 计 67,168,224.62 38,367,192.20 24,394,398.47 15,754,354.94 6,543,549.01 7,542 14 短期借款 短期借款明细情况 借款条件 期初余额 期末余额 备 注 抵押借款 116,380,000.00 117,010,000.00 保证借款 74,770,000.00 259,900,000.00 信用借款 30,000,000.00 38,370,000.00 质押借款 1,800,000.00 合 计 221,150,000.00 417,080,000.00 说明 本期短期借款增加 88.60%的主要原因 一是公司经营规模扩大 新增流动资 金借款 二是举债兴建部分工程项目 15 应付票据 种 类 期初余额 期末余额 银行承兑汇票 57,254,600.00 42,908,117.00 合 计 57,254,600.00 42,908,117.00 应付票据期末余额中无欠持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 16 应付帐款 项 目 期初余额 期末余额 1 年以内 122,138,337.04 120,736,180.98 1-2 年 3,532,023.60 2,139,462.22 2-3 年 4,892,544.28 1,101,955.88 3 年以上 5,789,840.28 7,076,901.09 金 额 136,352,745.20 131,054,500.17 说明 1 应付账款期末余额中无欠持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单 位的款项 2 账龄超过 3 年的大额应付账款未偿还的原因 供应商长时间未与公司联系 17 预收帐款 项 目 期初余额 期末余额 1 年以内 13,613,892.96 7,620,147.76 1-2 年 2,389,980.99 1,827,867.20 2-3 年 1,641,697.88 3 年以上 1,233,301.75 金 额 18,878,873.58 9,448,014.96 说明 1 预收帐款期末余额中无欠持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单 位的款项 2 账龄超过 1 年的预收账款未结转的原因 收到往来单位团购货款 对方单 位至今未结清货款 18 其他应付款 项 目 期初余额 期末余额 1 年以内 39,125,712.53 49,921,498.67 1-2 年 3,766,943.77 16,612,538.26 2-3 年 116,162.30 2,731,784.27 3 年以上 2,179,309.74 2,237,368.35 金 额 45,188,128.34 71,503,189.55 1 控股子公司中联药业股份有限公司向持有本公司 5%以上的股份的股东武汉 国有资产经营公司往来款 2,128,070.00 元 2 账龄超过 3 年的大额其他应付款未偿还的原因 应付施工单位工程押金款 至今未支付 3 金额较大的其他应付款详细情况 项 目 金 额 性质或内容 上海复兴医药股份有限公司 32,500,000.00 借 款 武建集团第一工程有限公司 9,400,000.00 工程款 洪山科技工业园 5,487,507.60 工程款 武汉国有资产经营公司 2,128,070.00 往来款 武建安装工程有限公司 2,120,000.00 工程款 19 应付工资 项 目 期初余额 期末余额 性质或原因 工效挂钩工资 4,652,497.08 4,252,497.08 尚未支付 20 应付股利 主要投资者 期初余额 期末余额 欠付股利原因 应付国家股股利 6,611,777.23 2,991,137.23 预分配 尚未支付 应付法人股股利 7,584,219.35 4,027,230.00 预分配 尚未支付 应付个人股股利 22,565,400.00 11,734,008.00 预分配 合 计 36,761,396.58 18,752,375.23 21 应交税金 税 种 期初余额 期末余额 执行的法定税率 增值税 9,745,439.60 1,424,869.18 见附注 四 税项 营业税 949,170.03 524,691.07 见附注 四 税项 个人所得税 214,287.16 1,131,193.23 城市维护建设税 1,306,414.00 602,715.99 见附注 四 税项 企业所得税 10,416,806.87 9,110,540.22 见附注 四 税项 消费税 274,307.98 17,997.85 印花税 277,874.94 122,698.64 房产税 1,591,559.94 994,422.63 见附注 四 税项 土地使用税 36,135.89 36,135.89 合 计 24,811,996.41 13,965,264.70 22 其他应交款 项 目 期初余额 期末余额 计缴标准 教育费附加 813,719.98 352,534.57 见附注 四 税项 平抑基金 733,852.06 672,146.17 见附注 四 税项 城市维护堤防费 529,057.59 402,183.65 见附注 四 税项 地方教育发展费 664,617.86 493,882.02 见附注 四 税项 文化发展基金 259,578.81 预算调节基金 170,022.43 合 计 3,170,848.73 1,920,746.41 23 一年内到期的长期负债 1 按借款币种列示 借款币种 期初余额 期末余额 人民币借款 133,000,000.00 合 计 2 按借款条件列示 借款条件 期初余额 期末余额 抵押借款 133,000,000.00 合 计 133,000,000.00 24 长期借款 1 按借款币种列示 借款币种 期初余额 期末余额 人民币 107,190,000.00 61,910,000.00 合 计 107,190,000.00 61,910,000.00 2 按借款条件列示 借款条件 期初余额 期末余额 抵押借款 85,690,000.00 42,690,000.00 保证借款 17,280,000.00 15,000,000.00 信用借款 4,220,000.00 4,220,000.00 合 计 107,190,000.00 61,910,000.00 25 长期应付款 项 目 种类 期限 初始金额 应计利息 期末余额 冷柜三厂 兼并价差款 10 年 2,119,205.88 1,271,523.52 职工集资款 集资款 7,000.00 680.00 7,680.00 合 计 2,126,205.88 680.00 1,279,203.52 26 股本 本次变动增减(+ -) 股份类别 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一.未上市流通股份 1.发起人股份 30,172,000.00 其中:国家持有股份 30,172,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 32,670,000.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 62,842,000.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 112,827,000.00 2.境内上市外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 112,827,000.00 三.股份总数 175,669,000.00 27 资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 295,520,745.05 295,520,745.05 接收捐赠非现金资产准备 接收现金捐赠 股权投资准备 354,217.60 354,217.60 其他资本公积 426,816.58 426,816.58 合 计 295,947,561.63 354,217.60 296,301,779.23 说明 公司下属子公司武汉中联药业股份有限公司本期接受捐赠增加资本公积 694,000.00 元 公司按控股比例 51.04%增加股权投资准备 354,217.60 元 28 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 17,200,788.51 2,409,352.48 19,610,140.99 公益金 7,391,847.06 1,204,676.24 8,596,523.30 任意盈余公积 13,849,909.87 13,849,909.87 合 计 38,442,545.44 3,614,028.72 42,056,574.16 29 未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 852,836.25 加 本年净利润转入 24,093,524.79 减 提取法定盈余公积 按净利 10 % 2,409,352.48 提取法定公益金 按净利 5 % 1,204,676.24 提取任意盈余公积 按净利 % 应付普通股股利 16,763,348.00 期末未分配利润 4,568,984.32 本年度对以前年度损益调整致使期初未分配利润变动调减 20,408,004.43 元 具体变 动情况列示如下 变动内容 变动原因 依 据 影 响 补计 2000 年应交税金 追溯调整 2000 年税务汇算报告 -3,172,845.40 补计 2000 年以前年度应 追溯调整 见附注 3.19B -8,224,449.57 交所得税 开办费 追溯调整 企业会计制度 -11,057,173.46 计提固定资产减值准备 追溯调整 企业会计制度 -7,496,745.18 补计股权投资收益 会计差错更正 407,683.11 房产办证费重复入帐调整 会计差错更正 288,731.18 根据武汉市审计局审计结 追溯调整 武审商决 2001 93 号 100,507.28 论调整 利润调整相应调整盈余公 8,746,287.61 积 合 计 -20,408,004.43 30 主营业务收入 分 部 上年发生数 本年发生数 医药工业 92,575,927.23 112,842,432.73 商业 967,743,458.49 1,361,711,359.56 房地产开发 24,176,213.50 -219,471.05 物业管理 2,271,252.03 1,922,693.32 小 计 1,086,766,851.25 1,476,257,014.56 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 1,086,766,851.25 1,476,257,014.56 说明 1 公司前五名客户销售的收入总额为 65,346,171.04 占公司全部销售收入的 比例为 6.01% 2 本期主营业务收入增加 35.84%的主要原因 一是公司下属子公司武汉中 联药业股份有限公司医药工业收入增加 2000 万元 二是本期合并范围变更导致收入 增加 19,694 万元 三是公司本期发展仓储超市增加收入 17,353 万元 31 主营业务成本 分 部 上年发生数 本年发生数 医药工业 34,003,762.31 26,124,261.52 商业 848,830,270.44 1,235,341,520.54 房地产开发 17,153,646.15 275,972.93 物业管理 137,426.20 194,727.77 小 计 900,125,105.10 1,261,936,482.76 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 900,125,105.10 1,261,936,482.76 说明 本期成本比上年度增加 40.20%原因主要是主营业务收入增加导致成本同比增 长 32 主营业务税金及附加 项 目 上年发生数 本年发生数 计缴标准 城市维护建设税 1,442,057.49 2,406,568.68 见附注 四 税项 营业税 2,106,533.41 182,261.75 见附注 四 税项 教育费附加 611,174.34 1,031,382.94 见附注 四 税项 消费税 617,176.85 230,901.52 合 计 4,776,942.09 3,851,114.89 33 其他业务利润 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 进场广告位收入 8,918,276.32 869,821.37 8,048,454.95 租金收入 4,431,962.47 1,068,596.23 3,363,366.24 材料销售收入 12,246.59 12,577.38 -330.79 设计制作费收入 5,076,222.50 310,041.83 4,766,180.67 培训费收入 112,000.00 6.496.00 105,504.00 合 计 18,550,707.88 2,267,532.81 16,283,175.07 34 营业费用 说明 营业费用本期发生额为 66,206,912.58 元 较上年同期 45,925,874.42 元增 加 44.16% 主要原因是本期合并范围变更导致营业费用增加 1,639 万元 35 财务费用 类 别 上年发生数 本年发生数 利息支出 20,006,364.99 32,376,184.46 减 利息收入 3,221,915.15 8,028,757.69 汇兑损失 减 汇兑收益 其 他 1,213,661.56 887,194.88 合 计 17,998,111.40 25,234,621.65 说明 本期财务费用较上年同期增加 40.21%主要原因 一是公司经营规模扩大,流动 资金借款增加 导致借款利息增加 二是按企业会计制度的规定工程项目借款费用资 本化金额减少 36 投资收益 项 目 上年发生数 本年发生数 股票投资收益 15,090,238.56 -426,327.26 债权投资收益 2,351,025.61 其中 债券收益 2,351,025.61 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 -40,145.41 21,600.00 期末调整的被投资公司所有者权 -1,528,617.40 益净增减的金额 股权投资差额摊销 -972,761.47 -2,313,853.78 股权投资转让收益 3,290.00 委托理财收益 3,663,456.80 合 计 16,428,357.29 -580,451.64 说明 公司控股子公司武汉中联药业股份有限公司本年度委托理财本金 37,000,000.00 元 取得收益 3,663,456.80 元 截止本报告日该项投资已全部收回 37 补贴收入 项 目 本年发生数 来源和依据 批准机关 批准文件和时效 企业财政扶持资金 2,660,000.00 财政拨款 武汉市财政局 武财企(2001)828 号 企业发展专项资金 1,000,000.00 财政拨款 武汉市江夏区财政局 武汉市江夏区财政局 通知 合 计 3,660,000.00 38 营业外收入 项 目 本年发生数 罚款收入 181,149.31 固定资产清理收入 70,183.87 其 他 290,347.19 合 计 541,680.37 39 营业外支出 项 目 本年发生数 城市维护堤防费 687,591.00 平抑基金 1,389,188.98 固定资产清理损失 178,235.69 捐赠支出 411,000.00 罚款及违约金 93,898.58 无法收回的款项 168,866.50 其 他 55,732.41 合 计 2,984,513.16 40 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 差旅费 16,815,691.57 广告费 4,766,409.84 水电费 7,444,123.37 运输包装费 6.469,473.22 项 目 本年发生数 修理费 2,890,171.75 招待费 1,127,793.55 会议咨询费 1,097,391.95 审计费 193,166.31 保险费 4,172,097.49 邮电费 552,794.75 书报文具印刷费 829,980.62 租赁费 8,128,672.80 诉讼费 211,493.80 业务费 4,331,847.02 其他 8,911,896.22 其他往来款 9,078,885.96 合 计 77,021,890.22 41 购买子公司的基本情况 项目内容 本年金额 购买价格 9,906,700.00 购买价格中以现金清偿的部分 9,906,700.00 购买子公司所取得的现金 8,284,938.47 非现金资产 存货 20,392,580.55 固定资产 7,233,179.44 减 累计折旧 2,711,025.13 长期投资 其他资产 10,075,460.88 负债 短期借款 23,600,000.00 应付帐款 20,217,488.19 长期借款 其他负债 1,512,904.34 附注 7.母公司财务报表主要项目附注 1 应收款项 1 应收账款按账龄列示如下 期初数 帐 龄 占总额的 坏帐准备 占总额 金 额 坏帐准备 金 额 比例 计提比例 比例 1 年以内 2,841,680.51 55.73% 5% 142,084.03 153,993.54 6.85% 1-2 年 204,141.06 4.00% 8% 16,331.28 640,817.75 28.49 2-3 年 1,475,997.40 28.95% 10% 147,599.74 3-4 年 538,003.20 10.55% 50% 269,001.60 1,202,824.40 53.47 4-5 年 80% 251,797.43 11.19 5 年以上 39,216.15 0.77% 100% 39,216.15 合 计 5,099,038.32 100.00% 614,232.80 2,249,433.12 100.00 2 其它应收款按账龄列示如下 期初数 帐 龄 占总额的 坏帐准备 占总额 金 额 坏帐准备 金 额 比例 计提比例 比例 1 年以内 171,621,166.51 94.82% 5% 911,805.24 275,412,863.07 96.04 1-2 年 4,718,021.99 2.61% 8% 361,110.47 8,381,393.90 2.92% 2-3 年 1,965,222.91 1.09% 10% 48,922.55 585,799.10 0.20% 3-4 年 1,774,781.47 0.98% 50% 618,389.13 1,083,425.51 0.38% 4-5 年 80% 884,197.30 0.31% 5 年以上 919,863.30 0.50% 100% 919,863.30 420,256.00 0.15% 合 计 180,999,056.18 100.00% 2,860,090.69 286,767,934.88 100.00 3 应收账款说明事项 A.应收款项中无持有公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 B.金额较大的其他应收款详细情况 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉中百连锁仓储超市有限公司 141,821,491.38 2001 年 往来款 武汉中达房地产开发有限公司 88,299,340.24 2001 年 往来款 武汉中百电器连锁有限公司 21,966,236.01 2001 年 往来款 武汉中百便民超市连锁有限公司 8,299,375.00 2001 年 往来款 武汉长江智能物流有限公司 1,445,064.00 2001 年 租 金 武汉新华兆龙大酒店有限公司 1,193,167.17 2000 年 垫付款 湖北省文化厅 1,000,000.00 2001 年 音像保证金 C.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 1,440,071.87 64.02% 其他应收款项目欠款金额前五名 263,510,067.81 91.89% 2 长期股权投资 1 长期股权投资明细情况 A.长期股票投资 占被投资 长 股份性质/ 股票 初始投 被投资公司名称 期末数 公司注册 投资期限 数量(股) 资成本 期末数 资本比例 无锡小天鹅股份有限公司 125,000.00 法人股 60,000.00 0.02% 125,000.00 荆沙市沙市商场股份有限公司 50,000.00 法人股 50,000.00 0.30% 50,000.00 武汉富商实业有限公司 50,000.00 法人股 50,000.00 0.15% 50,000.00 金狮自行车集团股份有限公司 50,000.00 法人股 50,000.00 0.50% 50,000.00 合 计 275,000.00 275,000.00 占被投资 长 股份性质/ 初始投 被投资公司名称 期末数 股票数量 公司注册 投资期限 资成本 期末数 资本比例 其他股权投资 武汉中达房地产开发有限公司 27,798,973.91 98% 19,600,000.00 中百连锁仓储超市有限公司 91,619,580.62 98% 38,220,000.00 武汉中盛酒精销售有限公司 736,965.59 98% 490,000.00 武汉中百物业管理有限公司 3,014,902.19 98% 294,000.00 武汉中联药业股份有限公司 28,284,134.61 51.04% 20,202,578.01 武汉中百电器连锁有限公司 7,848,145.05 90% 4,500,000.00 武汉中百便民超市连锁有限公司 876,143.93 90% -1,640,508.92 武汉新华兆龙大酒店有限公司 5,940,000.00 18% 5,940,000.00 515,856.52 武汉长江智能物流有限责任公司 8,465,299.79 25% 10,000,000.00 合 计 174,584,145.69 97,606,069.09 515,856.52 2 其中 采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位本 分得的现金 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 累计权益 期权益增减额 红利额 武汉中达房地产开发有限公司 19,600,000.00 -2,275,432.12 8,198 武汉中百连锁仓储超市有限公司 38,220,000.00 24,185,326.80 53,399 武汉中盛酒精销售有限公司 490,000.00 11,235.64 246 武汉中百物业管理有限公司 294,000.00 217,709.45 2,720 武汉中联药业股份有限公司 20,202,578.01 6,222,708.64 8,081 武汉中百电器连锁有限公司 4,500,000.00 3,348,145.05 3,348 武汉中百便民超市连锁有限公司 -1,640,508.92 2,516,652.85 2,516 武汉长江智能物流有限责任公司 10,000,000,00 -1,369,554.81 -1,534 合 计 91,666,069.09 32,856,791.5 76,978 3 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 武汉中联药业股份有限公司 14,591,421.99 溢价购买 10 年 13,618,660.52 武汉中百便民超市连锁有限公司 10,556,538.92 溢价购买 10 年 合 计 25,147,960.91 13,618,660.52 3 主营业务收入和主营业务成本 上年发生数 本年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商品销售收入 511,067,211.48 442,411,805.36 462,501,823.53 409,236,767.49 合 计 511,067,211.48 442,411,805.36 462,501,823.53 409,236,767.49 4 投资收益 项 目 上年发生数 本年发生数 股票投资收益 15,090,238.56 -338,316.26 债权投资收益 2,350,150.61 其中 债券收益 2,350,150.61 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 21,600.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 31,823,138.79 32,486,717.38 股权投资差额摊销 -972,761.47 -2,250,882.62 股权投资转让收益 合 计 48,290,766.49 29,919,118.50 附注 8.子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 公司下属子公司武汉中联药业股份有限公司为中成药生产公司 而其他子 公司主要为商品销售公司 武汉中联药业股份有限公司存货发出采用加权平均 法计价 母公司存货发出采用先进先出法计价 武汉中联药业股份有限公司按 先进先出法计算的当期销售成本比按加权平均法计算的当期销售成本少 637,758.14 元 从而导致本期净利润减少 218,092.88 元 附注 9.关联方关系及其交易 1 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 与本企 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 业关系 表 人 武汉中百连锁仓储 武汉市江汉区新华下 商业零售 子公司 有限责任公司 汪爱群 超市有限公司 路八古墩东一巷一号 武汉中达房地产开 武汉市江汉区江汉路 房地产开发 子公司 有限责任公司 刘运生 发有限公司 129 号 武汉中百物业管理 武汉市江汉区江汉路 物业管理 子公司 有限责任公司 汪利伟 有限公司 129 号 武汉中盛酒精销售 武汉市武昌区中华路 批发零售 子公司 有限责任公司 胡昌顺 有限责任公司 39 号 武汉中联药业股份 武汉市江汉区复兴一 中成药生产 子公司 股份有限公司 刘勤强 有限分公司 村 24 号 武汉中百便民超市 武汉市江汉区黄孝河 商业零售 子公司 有限责任公司 范华平 连锁有限公司 路特一号 武汉中百电器连锁 武汉市吴家山台商投 商业零售 子公司 有限责任公司 李国勤 有限公司 资区新城六路 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 武汉中百连锁仓储超市有限公司 39,000,000.00 39,000,000.00 武汉中达房地产开发有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 武汉中百物业管理有限公司 300,000.00 300,000.00 武汉中盛酒精销售有限责任公司 500,000.00 500,000.00 武汉中联药业股份有限分公司 56,415,200.00 56,415,200.00 武汉中百便民超市连锁有限公司 12,800,000.00 12,800,000.00 武汉中百电器连锁有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份 或权益 及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 比例 武汉中百连锁仓储 38,220,000.00 38,220,000.00 98% 超市有限公司 武汉中达房地产开 19,600,000.00 19,600,000.00 98% 发有限公司 武汉中百物业管理 294,000.00 294,000.00 98% 有限公司 武汉中盛酒精销售 490,000.00 490,000.00 98% 有限责任公司 武汉中联药业股份 34,106,382.00 34,106,382.00 51.04% 有限分公司 武汉中百便民超市 11,520,000.00 11,520,000.00 90% 连锁有限公司 武汉中百电器连锁 4,500,000.00 4,500,000.00 90% 有限公司 4 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 武汉长江智能物流有限责任公司 联营企业 武汉肉联添添鲜制品有限公司 联营企业 2 关联方交易 1 租赁业务 本公司 2000 年及 2001 年度向关联方采购货物有关明细资料如下 单位 元 企业名称 金 额 金 额 武汉长江智能物流有限责任公司 1,772,316.00 407,748.00 2 关联方应收应付款项余额 年末余额 项 目 2001 年 2000 年 其他应收款 1,445,064.00 172,748.00 武汉长江智能物流有限责任公司 1,445,064.00 172,748.00 附注 10.或有事项 本期无或有事项 附注 11.承诺事项 公司于 2000 年 10 月 18 日与下属子公司武汉中联药业股份有限公司签订 定向增资扩股协议书 双方议定公司以配股资金 1.2 亿元 按每股价格人民币 1.25 元认购武汉中联药业股份有限公司 9,600 万股法人股 由于 2001 年公司配 股资金未到位 因此该项增资扩股协议尚未履行 附注 12.资产负债表日后事项 公司质押的定期存单(到期日 2002 年 11 月 23 日)400 万元已于 2002 年 1 月提前支取 附注 13.其他重要事项 公司 2001 年度配股缴款工作已完成 截止 2002 年 1 月 25 日公司收到配 股款 256,772,121.32 元 其中股本 33,872,850.00 元 资本公积 222,899,271.32 元 配股股款全部到位 并经武汉众环会计师事务所有限责任公司武众会 2002 020 号验资报告验证 本次配售的 3,387.285 万股已全部募足 至此公 司总股本由配股前的 175,669,000.00 元 变更为 209,541,850.00 元 公司注册 资本变更登记手续正在办理之中 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人 总会计师 主管会计签名并盖章的会计 报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报 告原件 3 报告期内在 中国证券报 证券时报 上公开披露的所 有公司文件的正本及公告原稿 以上备查文件均完整备置于公司董事会秘书处 武汉中百集团股份有限公司 董 事 会 二 二年二月六日