*ST中天(600856)长百集团2005年年度报告

长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 12 九、监事会报告 .................................................................... 18 十、重要事项 ...................................................................... 18 十一、财务会计报告 ................................................................ 21 十二、备查文件目录 ................................................................ 51 1 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事闫译文、王建国因健康原因未参加会议，委托公司董事长林大湑先生行使表决权；公 司独立董事刘敏、毕研国因工作原因，委托公司独立董事章孝棠先生行使表决权；公司独立董事赵大华 因临时出差未参加会议。 3、公司负责人林大湑，主管会计工作负责人周海鹰，会计机构负责人（会计主管人员）王淑丽声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：长春百货大楼集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：长百集团 公司英文名称：ChangChun Department JiTuan Store Company Limited 公司英文名称缩写：CCD 2、公司法定代表人：林大湑 3、公司董事会秘书：孙永成 联系地址：长春市人民大街 1881 号 电话：0431-8965414 传真：0431-8920704 E-mail：syc99999@sina.com 4、公司注册地址：长春市人民大街 1881 号 公司办公地址：长春市人民大街 1881 号 邮政编码：130061 公司国际互联网网址：http://www.changbai.com.cn 公司电子信箱：office@changbai.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：长春市人民大街 1881 号 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1988 年 7 月 19 日 公司首次注册登记地点：长春市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2005 年 12 月 1 日 公司变更注册登记地点：长春市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：2201011106388 公司税务登记号码：220104123999563 公司聘请的境内会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区民丰胡同 31 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 4,617,834.70 净利润 4,246,768.64 扣除非经常性损益后的净利润 4,652,717.61 主营业务利润 76,875,717.49 1 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 其他业务利润 2,288,148.75 营业利润 6,372,048.21 投资收益 -1,393,079.83 补贴收入 营业外收支净额 -361,133.68 经营活动产生的现金流量净额 76,316,525.51 现金及现金等价物净增加额 -13,240,948.56 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -44,815.29 长期资产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -361,133.68 的其他各项营业外收入、支出 合计 -405,948.97 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 主营业务收入 247,222,717.89 222,369,762.36 11.18 310,222,695.74 利润总额 4,617,834.70 5,312,401.07 -13.07 2,905,688.10 净利润 4,246,768.64 4,035,099.55 5.25 979,987.69 扣除非经常性损益的净利润 4,652,717.61 2,883,127.18 61.38 -3,277,467.57 每股收益 0.023 0.022 4.55 0.005 最新每股收益 净资产收益率（%） 1.23 1.18 增加 0.05 个百分点 0.29 扣除非经常性损益的净利润为基 1.35 0.85 增加 0.50 个百分点 -0.97 础计算的净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基 础计算的加权平均净资产收益率 1.36 0.85 增加 0.51 个百分点 -0.97 （%） 经营活动产生的现金流量净额 76,316,525.51 41,422,439.03 84.24 24,548,616.73 每股经营活动产生的现金流量净 0.42 0.23 82.61 0.13 额 本年末比上年末增减 2005 年末 2004 年末 2003 年末 (%) 总资产 615,054,664.36 672,877,223.95 -8.59 724,010,472.79 股东权益（不含少数股东权益） 344,903,437.98 340,993,577.94 1.15 337,310,077.76 每股净资产 1.89 1.87 1.07 1.85 调整后的每股净资产 1.71 1.47 16.33 1.44 2 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 182,737,712.00 141,669,678.40 34,127,290.17 8,380,506.22 -17,541,102.63 340,993,577.94 本期增加 4,246,768.64 4,246,768.64 本期减少 336,908.60 4,042,223.09 1,347,407.68 -4,042,223.09 336,908.60 期末数 182,737,712.00 141,332,769.80 30,085,067.08 7,033,098.54 -9,252,110.90 344,903,437.98 1)、资本公积变动原因：评估增值、计提折旧。 2)、盈余公积变动原因：置换出的长春市天然气化学工业公司盈余公积金调整数。 3)、法定公益金变动原因：置换出的长春市天然气化学工业公司法定公益金调整数。 4)、未分配利润变动原因：置换出的长春市天然气化学工业公司未分配利润调整数。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 56,872,480 31.12 56,872,480 31.12 其中： 国家持有股份 3,872,480 2.12 3,872,480 2.12 境内法人持有股份 53,000,000 29.00 53,000,000 29.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 39,950,400 21.86 39,950,400 21.86 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 96,822,880 52.98 96,822,880 52.98 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 85,914,832 47.02 85,914,832 47.02 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 85,914,832 47.02 85,914,832 47.02 三、股份总数 182,737,712 100.00 182,737,712 100.00 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 公司股份总数及结构没有发生变动。 3 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 27,227 前十名股东持股情况 质押或冻 股东性 持股比 年度内增 持有非流 股东名称 持股总数 股份类别 结的股份 质 例(%) 减 通股数量 数量 上海合涌源企业发展有限公 其他 15.32 28,000,000 未流通 质押 司 上海合涌源投资有限公司 其他 13.68 25,000,000 未流通 质押 中国平安保险公司 其他 3.83 7,000,000 未流通 未知 吉林省开源实业发展有限责 其他 3.52 6,440,000 未流通 未知 任公司 长春净月潭旅游经济开发区 国有股 2.12 3,872,480 未流通 未知 管理委员会 东 长春市东方工贸有限责任公 其他 1.53 2,800,000 未流通 未知 司 深圳南山风险投资基金公司 其他 0.76 1,400,000 未流通 未知 深圳市泰阳网电子商务咨询 其他 0.76 1,400,000 未流通 未知 服务有限公司 万科企业股份有限公司 其他 0.61 1,120,000 未流通 未知 桂林市象山区香桂宛酒楼 其他 0.60 1,100,000 未流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 姬少文 768,735 人民币普通股 郭同敏 627,144 人民币普通股 曹美贞 502,567 人民币普通股 刘亮 433,325 人民币普通股 熊祚金 398,594 人民币普通股 殷洪光 290,300 人民币普通股 成传义 283,948 人民币普通股 刘玲 250,000 人民币普通股 袁艳 230,000 人民币普通股 王友芳 221,315 人民币普通股 上述股东关联关 前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况，本公司不详。 系或一致行动关 前十名流通股股东和前十名股东之间不存在关联关系。 系的说明 上海合涌源企业发展有限公司与上海合涌源投资有限公司为关联公司；其他股东是否存在关联关系 或一致性行动，本公司不详。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：上海合涌源企业发展有限公司 法人代表：连清海 4 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 注册资本：134,000,000 元人民币 成立日期：2001 年 2 月 26 日 主要经营业务或管理活动：钢材、水泥、金属材料（除贵金属）、机电设备、塑料产品、化工原料 （有毒及危险品除外）、汽摩配件、服装、纺织品、家用电器、百货的批售、宾馆及酒店投资管理的咨 询、房屋租赁。 公司名称：上海合涌源投资有限公司 法人代表：李美珍 注册资本：112,000,000 元人民币 成立日期：2003 年 5 月 13 日 主要经营业务或管理活动：实业投资,钢材、水泥、建材、金属材料、机电设备、塑料产品、化工 原料、汽摩配件、服装、纺织品、家用电器、百货的销售，宾馆及酒店投资管理咨询（涉及许可经营的 凭许可证经营）。 （2）自然人实际控制人情况 自然人姓名：李美珍 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：投资业、酒店业 最近五年内职务：2001 年 2 月-现在任上海合涌源企业发展有限公司董事，2003 年 5 月-现在任上 海合涌源投资有限公司董事长。 控股股东情况:上海合涌源企业发展有限公司成立于 2001 年 2 月 26 日，公司主营业务为宾馆及酒 店投资和管理，注册有“合家欢”酒店品牌，在上海已有两家合家欢酒店，在山东荷泽有一家合资酒 店。公司目前已经引进了国际先进管理经验对国内中档连锁酒店进行管理，并且有成熟的管理团队及成 功的管理模式。自然人李美珍持有公司 77.9%的股份，自然人连清海持有公司 21.1%股份。 上海合涌源企业发展有限公司与上海合涌源投资有限公司的实际控制人均为自然人李美珍与连清 海，因此二企业为关联方。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 李美珍 77.90% 80.36% 上海合涌源企业发展有限公司 上海合涌源投资有限公司 15.32% 13.68% 长春百货大楼集团股份有限公司 5 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期终止日 年初持 年末持 股份增 变动 取的税后 姓名 职务 任期起始日期 别 龄 期 股数 股数 减数 原因 报酬总额 (万元) （税后） 董事长、 林大湑 男 54 2005-06-24 2008-06-24 0 0 CEO 名誉董事 王建国 长、副董事 男 47 2005-06-24 2008-06-24 18,200 18,200 5.5 长 孙锡龄 副董事长 男 60 2005-06-24 2008-06-24 倪夕祥 董事、总裁 男 43 2005-06-24 2008-06-24 刘玉忠 董事 男 58 2005-06-24 2008-06-24 闫译文 董事 女 31 2005-06-24 2008-06-24 张萍 董事 女 37 2005-06-24 2008-06-24 刘敏 独立董事 女 2005-06-24 2008-06-24 1.2 章孝棠 独立董事 男 42 2005-06-24 2008-06-24 1.2 毕研国 独立董事 男 34 2005-06-24 2008-06-24 1.2 赵大华 独立董事 男 48 2005-06-24 2008-06-24 1.2 林昭瑢 监事会主席 女 2005-06-24 2008-06-24 监事会名誉 彰赐臣 主席 、监 男 54 2005-06-24 2008-06-24 14,000 14,000 5.5 事 苏虹 监事 女 41 2005-06-24 2008-06-24 任雪利 监事 女 44 2005-06-24 2008-06-24 4.2 裘继泉 监事 男 61 2005-06-24 2008-06-24 王志范 监事 男 53 2005-06-24 2008-06-24 陈绿群 监事 女 53 2005-06-24 2008-06-24 崔海炳 副总裁 男 60 2005-06-24 2008-06-24 18,200 18,200 4.7 迟玉萍 副总裁 女 53 2005-06-24 2008-06-24 4.2 丁斌武 副总裁 男 50 2005-06-24 2008-06-24 4.2 张晶 副总裁 女 52 2005-06-24 2008-06-24 4.2 周慧纯 副总裁 男 52 2005-06-24 2008-06-24 4.2 总会计师兼 周海鹰 女 36 2005-06-24 2008-06-24 3.7 财务总监 张真山 财务副总监 男 54 2005-06-24 2008-06-24 3.7 孙永成 董事会秘书 男 35 2005-06-24 2008-06-24 3.7 合计 / / / / / 50,400 50,400 / 52.6 6 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)林大湑，男，美籍华人，54 岁。曾任 First Banco 董事长，现任上海合涌源企业发展有限公司 和上海合涌源投资有限公司总裁，长春百货大楼集团股份有限公司董事长兼 CEO。 (2)王建国，男，47 岁，研究生学历。高级经济师,曾任长春百货大楼百货商场经理，长春百货大 楼总经理助理，长春百货大楼副总经理，长春百货大楼集团股份有限公司常务副总经理，长春百货大楼 集团股份有限公司总经理、董事长等职，全国青联委员，吉林省青联副主席，省政协常委，吉林省杰出 青年企业家，全国商业系统和吉林省劳动模范，享受省突出贡献中青年专业技术特贴，现任长春百货大 楼集团股份有限公司名誉董事长、党委书记。 (3)孙锡龄，美籍华人，男，60 岁，大学学历，美国石油工程师协会资深会员，美国石油学会国际 钻井承包商协会注册会员。曾任美国德克萨斯州第一国民银行副董事长、董事长，美国奥格有限公司董 事长兼 CEO，现任厚德实业有限公司董事长(英属葡京群岛)，美国奥格国际集团董事长兼 CEO、长春百 货大楼集团股份有限公司副董事长。 (4)倪夕祥，男，43 岁，经济学硕士学位，上海交通大学经管学院客座教授。曾任上海工商外国语 学院商务系主任，上海麒麟投资管理公司投资部经理，上海亚商企业咨询股份有限公司总裁助理、执行 业务董事，上海紫金投资管理公司副总裁，上海合涌源企业发展公司执行副总裁，长春百货大楼集团股 份有限公司常务副总经理、财务副总经理,现任长春百货大楼集团股份有限公司总裁。 (5)刘玉忠，男，汉族，58 岁，大学本科学历，高级经济师和高级政工师职称。曾任解放军某部营 长、参谋长、副团长、团长，长春信托投资公司副总经理，现任长春资产管理有限责任公司董事长、总 经理。 (6)闫译文，女，汉族，31 岁，大学本科毕业，会计师职称。曾任吉林省产权交易所委派会计，吉 林省信托投资公司团总支书记，吉林省信托投资公司党委（工会）办公室主任助理、副主任、党委委 员，现任吉林省信托投资公司自营基金部副经理（主持工作）、党委委员。 (7)张萍，女，37 岁，硕士学位，会计师。曾任深圳赛格集团公司审计部审计员，平安证券有限责 任公司财务部会计、室主任、总经理助理、副总经理，现任平安信托投资有限责任公司财务企划部副总 经理。 (8)刘敏，美籍华人，女，美国双硕士（MBA&MA）。曾在美国学习工作了 16 年，1999 年回国，现 任美国斯道沃 STOA 建筑规划顾问（中国）有限公司总裁，上海交通大学 MBA 工商管理硕士导师，中国 CEO 俱乐部理事等职位。已被中国证监会选进上市公司独立董事的人才库。 (9)章孝棠，男，42 岁，硕士学位，经济师、中国注册会计师。曾任上海市黄浦区税务局税务专管 员，上海市黄浦区审计局科长，现任上海华厦会计师事务所主任会计师（董事长）。 (10)毕研国，男，34 岁，大学学历。曾任中石化新星石油公司财务助理，欧洲北海石油勘四项目 企化和财务主管，香港环球石油发展有限公司经理，现任美国 D&B 国际咨询（中国）有限公司专职商 务顾问。 (11)赵大华，男，48 岁，法律硕士学位，律师。曾任吉林省石油化工设计研究院科员，吉林大学 法学院讲师，现任吉林大华铭仁律师事务所主任。2001 年 12 月 24 日至 28 日参加中国证监会举办的 “上市公司独立董事培训班”，通过考试获得“独立董事资格证书”。 (12)林昭瑢，女，美国加州大学社会学学士。曾任美国Ｏceanic Chemical，Inc. 市场部 Officer，美国 Oceanic Chemical，Inc. Marketing Director &VP 副总经理，美商独资上海浩润贸 易有限公司副总经理，现任上海合家欢宾馆有限公司副董事长、长春百货大楼集团股份有限公司监事会 主席。 (13)彰赐臣，男，54 岁，大专学历，高级经济师。曾任长春百货大楼五金商场副经理、经理，业 务科副科长、科长，长春百货大楼副总经理，长春百货大楼集团股份有限公司副总经理、副董事长、总 经理等职，吉林省“五一”劳动奖章获得者，现任长春百货大楼集团股份有限公司监事会名誉主席。 (14)苏虹，美籍华人，女，41 岁，美国企管及酒店管理双硕士, MBA。曾任美国奥格有限公司财务 经理，现任厚德实业有限公司执行董事(英属葡京群岛)，美国休斯顿假日酒店董事, 美国奥格国际集团 副总裁。 (15)任雪利，女，44 岁，汉族，研究生学历，政工师。曾任长百大楼组织部长、纪委副书记、纪 委书记、监事会主席，现任长春百货大楼集团股份有限公司副总裁，党委副书记，工会主席。 7 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 (16)裘继泉，男，6１岁，大学学历，高级经济师。曾任中国人民解放军 28 军炮兵团政治处干事， 上海机床维修配件二厂党支部副书记，上海机械配件公司科长、党委书记，上海市人民政府机关事务管 理局政治处处长（局长助理）、副局长（副厅长），现已退休。 (17)王志范，男，53 岁，汉族，大专学历，经济师。曾任长春百货大楼箱包商场经理、鞋帽商场 经理、男装商场经理，现任长春百货大楼集团股份公司总裁助理。 (18)陈绿群，女，美籍华人，53 岁，美国加州大学社会学学士。曾任 Harvest Trading Co.,Inc. 进口部经理,现任 Boin Animal Feed Corporation.波音饲料股份有限公司执行副总裁。 (19)崔海炳，男，60 岁，大专学历，高级经济师，曾任长春百货大楼行政科长，长春百货大楼集 团股份有限公司副总经理，现任长春百货大楼集团股份有限公司副总裁。 (20)迟玉萍，女，汉族，53 岁，大专学历。曾任长春百货大楼集团股份有限公司人事处处长，副 总经理，现任长春百货大楼集团股份有限公司副总裁。 (21)丁斌武，男，50 岁，汉族，大专学历。曾任长春百货大楼集团股份有限公司党委副书记、副 总经理，现任长春百货大楼集团股份有限公司副总裁。 (22)张晶，女，52 岁，汉族，大专学历，高级经济师。曾任长春百货大楼集团股份有限公司数码 科技城经理、新长百购物广场总经理，现任长春百货大楼集团股份有限公司副总裁。 (23)周慧纯，男，52 岁，汉族，大专学历，律师资格，曾任长春百货大楼集团股份有限公司企业 管理处处长、副总经理，现任长春百货大楼集团股份有限公司副总裁。 (24)周海鹰，女，36 岁，本科学历，中国注册会计师。曾在吉林省五金交电化工集团公司从事会 计工作，在长春恒信会计师事务所、深圳天勤（蛇口中华）会计师事务所、吉林利安达会计师事务所从 事审计工作，现任长春百货大楼集团股份有限公司总会计师、财务总监。 (25)张真山，男，54 岁，专科学历，会计师。曾任上海餐具厂财务副科长、科长，上海石油天然 气总公司(注册资金 9 亿元，总资产 54 亿元)计财部副经理、经理，上海合涌源企业发展有限公司财务 总监，现任长春百货大楼集团股份有限公司财务副总监。 (26)孙永成，男 ，35 岁，本科学历，工程师。曾任长春百货大楼集团股份有限公司计财处科员、 总经理办公室科员、公司证券事务代表，现任长春百货大楼集团股份有限公司董事会秘书、总裁办主 任。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬津 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 贴 林大湑 上海合涌源企业发展有限公司 总裁 2001-02-01 是 林大湑 上海合涌源投资有限公司 总裁 2003-05-01 是 倪夕祥 上海合涌源企业发展有限公司 副总裁 2003-05-01 是 倪夕祥 上海合涌源投资有限公司 副总裁 2003-05-01 是 闫译文 吉林省信托投资公司 基金部副经理 是 刘玉忠 长春信托投资公司 副总经理 是 财务企划部副 张萍 深圳平安保险公司 是 总经理 是 林昭瑢 上海合家欢宾馆有限公司 副董事长 在其他单位任职情况 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 孙锡龄 厚德实业有限公司(英属葡京群岛) 董事长 是 董事长兼 孙锡龄 美国奥格国际集团 是 CEO 苏虹 厚德实业有限公司(英属葡京群岛) 执行董事 是 8 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 苏虹 美国奥格国际集团 副总裁 是 美国斯道沃 STOA 建筑规划顾问（中 刘敏 总裁 是 国）有限公司 MBA 工商管 刘敏 上海交通大学 是 理硕士导师 美国 D&B 国际咨询（中国）有限公 专职商务顾 毕研国 是 司 问 赵大华 吉林大华铭仁律师事务所 主任 是 主任会计师 章孝棠 上海华厦会计师事务所 是 （董事长） （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：本公司董事、监事报酬由股东大会决定，公司高级管 理人员报酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：除独立董事外，股东单位董事、监事不在本公司领取报 酬，其他在公司有任职的董事、监事由于均为本公司各级管理人员，因此领取的只是在公司所任职务的 岗位报酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 林大湑 是 孙锡龄 否 倪夕祥 是 刘玉忠 是 闫译文 是 张萍 是 林昭瑢 是 苏虹 否 裘继泉 否 陈绿群 否 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 李成志 董事 董事会到届 李桂芝 董事 董事会到届 齐忠霞 监事 监事会到届 李云吉 监事 监事会到届 董清 监事 监事会到届 李昌 副董事长、董事 工作变动 杜同顺 董事 工作变动 聘任林大湑先生为公司 CEO，聘任倪夕祥先生为公司总裁，聘任任雪利女士、王卫祖先生、彰赐臣 先生、崔海炳先生、张晶女士、周慧纯先生、丁斌武先生、迟玉萍女士、许保乐先生为公司副总裁，聘 任周海鹰女士为公司总会计师兼财务总监，聘任张真山先生为公司财务副总监，聘任孙永成先生为公司 董事会秘书。 9 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 904 人，需承担费用的离退休职工为 48 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 159 专业技术人员 181 营业员、工人 745 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 3 本科生 55 专科生 216 中专及高中 406 初中 224 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司在报告期内严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股 票上市规则》等法律、法规文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司经营运作。根据中国证 监会《关于督促上市公司修改〈公司章程〉的通知》（证监公司字［2005]15 号）和上海证券交易所 《关于修改〈公司章程〉的通知》要求，公司对《公司章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事 规则》、《信息披露制度》、《监事会议事规则》部分条款作了相应修改和补充，进一步依法加强对公 司各项工作的规范运作。 报告期末，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差 异。 （1）、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有 股东能够充分行使自己的权利；公司制定了《股东大会议事规则》，严格按照《股东大会规范意见》的 要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决 权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （2）、关于控股股东与上市公司的关系，控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预 公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”；公司 董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一 步完善董事的选聘程序，逐步实施累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规，公司 董事了解作为董事的权利、义务和责任；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会， 积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规。公司已经设立了四名独立董事。 （4）、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制 定了《监事会议规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及 公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 （5）、关于绩效评价与激励约束机制：公司正在着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的 绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 （6）、关于相关利益者：公司充分尊重和维护债权人、员工、用户等利益相关者的合法权益，共 同推动公司持续、健康地发展。 （7）、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询； 公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确 10 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细 资料和股份的变化情况。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 章孝棠 6 6 赵大华 6 6 刘敏 6 2 4 毕研国 6 6 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司业务完全独立，拥有独立完整的采购和销售系统，经营活动完全自主，不依赖 控股股东。 2)、人员方面：公司相对于控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，总经理、副总经理 及其它高级管理人员均在公司领取薪酬。 3)、资产方面：公司与控股股东之间资产产权清晰，公司拥有独立的房屋所有权、土地使用权等， 不存在控股股东占用、支配公司资产的情况。 4)、机构方面：公司办公机构与经营场所与控股股东分开。董事会、监事会及其他内部机构独立运 作，控股股东与公司及其职能部门之间没有上下级关系。 5)、财务方面：公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，设有独立 的银行帐户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司根据按劳取酬的原则，对内推行逐级考评制度。公司定期对高管人员进行业绩、能力、思想、 廉洁等方面进行综合考核，并结合年度工作计划、企业实现的经营业绩等因素确定高级管理人员的年薪 报酬。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 6 月 14 日 召开长百集团 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 6 月 25 日 的《上海证券报》、《中国证券报》。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 9 月 28 日召开长百集团 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 9 月 29 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 11 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、公司主营业务及其经营状况 （1）、报告期内经营情况回顾 2005 年公司实现了向民营控股的上市公司的彻底转变，也标志着公司从根基上转入到市场经济的 现代企业管理的运行轨道上。报告期内，公司一方面转变了经营方式，改造了经营环境，调整了经营布 局，实现了现代流行百货业的框架调整；另一方面公司在完善财务管理制度的同时强化了人员管理，使 人员管理正规化、统一化。这些都为公司未来的持续发展奠定了翔实的基础。使公司整体经营业绩和财 务指标保持稳步增长态势。 2005 年末公司总资产 61,505.47 万元，比上年减少了 8.59%；净资产 34,490.34 万元，比上年增加 1.15%；2005 年公司实现主营业务收入 24,722.27 万元，比上年增长 11.18%；实现净利润 424.68 万 元，比上年增长 5.25%；每股收益 0.023 元，净资产收益率 1.23%。经营活动产生的现金流量净额 7,631.65 万元，现金及现金等价物净增加额-1,324.09 万元。 取得上述业绩得益于： 1）、明确的经营定位。 公司所处地区商业经营的地域性特点决定公司必须有明确的经营定位，通过对公司经营目标、经营 位置、客群市场等因素的调研与分析，公司将目标定位于中、高档经营、差异化经营，在与商圈内的其 他企业一道繁荣和成就商圈的同时使公司在竞争中不断强大起来。 2）、合理的经营布局。 为实现公司的经营目标，报告期内公司对营业现场的经营布局进行了调整，在楼层布局、平面布 局、微观布局等方面借鉴流行百货的成功经验与理论，打造合理的经营布局，为公司向流行百货的全面 转型奠定基础。 3）、务实的经营战略。 报告期内公司缩减租赁经营比例，扩大自营及联营联销经营方式，公司此举不仅增加了现金流入 量，增强了资金实力，使主营业务更加突出而且强化了公司品牌经营战略，使公司中高档经营定位得以 实现，在很大程度上提高了公司的核心竞争能力。 4）、舒适的经营环境。 报告期内公司积极推进经营定位和经营布局调整的同时进行了经营环境的改造，通过调整，使公司 更接近流行百货的发展趋势。现代化的装饰装潢，为消费者及供应商提供了一个和谐的经营环境和消费 环境，也为公司带来了丰厚的收益。 5）、先进的管理平台。 报告期公司不断完善管理体制，结合自身个性化需求，着力规划新的管理信息系统。以商业自动化 系统构建运营支撑平台，将商流、物流、信息流、资金流统一起来、从而大幅提高公司的运营效率。 6）、完善的人力资源管理。 公司在转制成功后，重用了一批作战经验丰富，团队意识强的高级管理人员，发挥他们创新务实的 工作作风和时尚的管理理念，聘请了一些流行百货经营专家，按照现代流行百货业的框架调整公司组织 管理架构和业务管理流程，促进公司持续稳健发展。 12 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）、报告期内公司财务状况说明 第一、 报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位：人民币元 占总资产比 占总资产比 同比增减百分 项目 期末数 重% 期初数 重% 点 货币资金 10,560,140.36 1.72 23,801,088.92 3.54 -1.82 应收帐款 2,641,324.09 0.43 23,486,255.23 3.49 -3.06 其他应收款 38,789,598.19 6.31 34,846,874.22 5.18 1.13 预付帐款 12,085,230.37 1.96 16,938,430.46 2.52 -0.56 存货 39,841,240.20 6.48 49,621,579.24 7.37 -0.89 长期股权投资 13,240,096.14 2.15 19,917,783.75 2.96 -0.81 固定资产净额 321,480,994.27 52.27 323,640,262.50 48.10 4.17 在建工程 123,864,444.87 20.14 126,831,287.70 18.85 1.29 短期借款 195,000,000.00 31.70 249,700,000.00 37.11 -5.41 应付帐款 48,369,606.65 7.86 15,238,432.58 2.26 5.60 预收帐款 2,283,591.79 0.37 5,605,721.08 0.83 -0.46 其他应付款 17,442,257.45 2.84 18,328,201.08 2.72 0.12 长期借款 11,810,000.00 1.76 -1.76 资产总额 615,054,664.36 100.00 672,877,223.95 100.00 变动原因说明： 1）、货币资金期末比期初减少 13,240,948.56 元，主要原因系公司本期加大了对银行贷款的偿还力 度所致。 2）、应收账款期末比期初减少 20,844,931.14 元。 3）、其他应收款期末比期初增加 3,942,723.97 元。 4）、预付账款期末比期初减少 4,853,200.09 元。 5）、存货期末比期初减少 9,780,339.04 元。 6）、长期股权投资期末比期初减少 6,677,687.61 元。 7）、固定资产净额期末比期初减少 2,159,268.23 元。 上述 2） — 7） 项变动的主要原因系公司与长春市国有资产监督管理委员会签订了《资产置换 协议》，公司以 2005 年 9 月 30 日为交换日，以公司拥有的全资子公司长春市天然气化学工业公司的 全部资产及负债与长春市国有资产监督管理委员会拥有的合家欢假日宾馆的资产及负债进行置换所 致。 8）、在建工程期末比期初减少 2,966,842.83 元，系本期公司将已达到可使用状态的项目转入固定 资产所致。 9）、短期借款期末比期初减少 54,700,000.00 元，主要原因系公司加大了贷款偿还力度。 10）、应付账款期末比期初增加 33,131,174.07 元，主要原因系公司改变经营方式增加的应付供应 商货款。 11）、预收账款期末比期初减少 3,322,129.29 元，主要原因系公司将预收客户购买商品的货款转入 主营业务收入。 12）、其他应付款期末比期初减少 885,943.63 元，主要原因系资产置换所致。 13 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 13）、长期借款期末比期初减少 11,810,000.00 元，主要系资产置换所致。 第二、报告期公司主要财务数据同比发生重大变化的说明 单位：人民币元 项目 2005 年 2004 年 增减金额 增减比例（%） 主营业务收入 247,222,717.89 222,369,762.36 24,852,955.53 11.18 主营业务利润 76,875,717.49 86,650,139.47 -9,774,421.98 -11.28 其他业务利润 2,288,148.75 4,865,157.94 -2,577,009.19 -52.97 营业费用 10,405,751.92 21,603,525.58 -11,197,773.66 -51.83 管理费用 52,040,462.99 51,708,354.02 332,108.97 0.64 财务费用 10,345,603.12 13,033,782.28 -2,688,179.16 -20.62 营业利润 6,372,048.21 5,169,635.53 1,202,412.68 23.26 投资收益 -1,393,079.83 -910,497.53 -482,582.30 -53.00 所得税 494,454.22 1,285,889.69 -791,435.47 -61.55 净利润 4,246,768.64 4,035,099.55 211,669.09 5.25 变动原因说明： 1）、主营业务收入较上年增长 11.18%，主要系公司改变了经营方式，扩大联营联销比例，导致收入 指标增长。 2）、主营业务利润较上年减少 11.28%，主要系子公司天然气化学工业公司本期毛利减少所致。 3）、其他业务利润较上年减少 52.97%，主要系子公司天然气化学工业公司工程安装收入减少所致。 4）、营业费用、管理费用、财务费用较上年同期减少，主要系公司压缩费用，导致营业利润增长 23.26%，净利润增长 5.25%。 5）、投资收益变动主要系被投资单位损益变动所致。 6）、所得税减少主要系子公司天然气化学工业公司利润减少所致。 第三、主营业务分行业情况表 单位：人民币元 主营业务利 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 润率比上年 分行业 主营业务收入 主营业务成本 利润率% 比上年增减% 比上年增减% 增减% 增加 5.34 工业 61,417,930.13 51,936,264.33 14.65 -28.97 -24.07 个百分点 增加 14.91 商业 184,679,496.96 117,193,290.16 36.73 38.22 83.35 个百分点 旅游广告 增加 11.79 餐饮 1,125,290.80 404,311.30 4.03 -50.76 -78.47 个百分点 增加 7.87 合计 247,222,717.89 169,533,865.79 31.1 11.18 26.33 个百分点 第四、占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要业务经营活动及所属行业 单位：人民币元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 商业零售收入 184,679,496.96 117,193,290.16 36.54 工业 61,417,930.13 51,936,264.33 15.44 14 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 第五、主要供应商、客户情况 单位：人民币万元 前五名供应商采购金额合计 1,326 占采购总额比重 10.21% 由于公司主营业务为零售、因此发生的客户较零散。 （3）、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况 单位：人民币元 增减比例 项目 2005 年 2004 年 增减 （%） 经营活动产生的现金流量净额 76,316,525.51 41,422,439.03 34,894,086.48 84.24 投资活动产生的现金流量净额 -37,021,646.86 -18,032,705.21 -18,988,941.65 -105.30 筹资活动产生的现金流量净额 -52,535,827.21 -46,837,311.68 -5,698,515.53 -12.17 现金及现金等价物净增加额 -13,240,948.56 -23,447,577.86 10,206,629.30 43.53 变动原因说明： 1）、经营活动产生的现金流量净额增加 34,894,086.48 元，系报告期公司销售商品、提供劳务收到 的现金流增加所致，说明公司主业突出，有一定的发展潜力。 2）、投资活动产生的现金流量净额减少 18,988,941.65 元。系报告期公司对新长百购物广场项目投 资所致，资金来源为自筹。 3）、筹资活动产生的现金流量净额减少 5,698,515.53 元。系偿还贷款、支付利息所致。 （4）、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 公司拥有的全资子公司长春市天然气化学工业公司，业务性质为有限责任公司，主要产品及服务 为天然气管道输送，注册资本 2,700 万元，2005 年 9 月 30 日，根据公司与长春市国有资产监督管理委 员会签订的《资产置换协议》，公司以长春市天然气化学工业公司的全部资产及负债与长春市国有资产 监督管理委员会拥有的合家欢假日宾馆的资产及负债进行置换，报告年度 1-9 月份长春市天然气化学工 业公司实现净利润 998,306.84 元。 2、 公司未来发展的展望 （1）、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 从全社会商品零售总额、居民可支配收入、商品零售价格指数和居民消费物价指数等与零售业联系 最为紧密的几个宏观经济指标的变化趋势来看，国内零售业的生存和发展环境已经开始回暖，公司所处 地区零售业态的发展已步入一个成熟期，因此赋予了公司较大的发展空间，但与此同时商业竞争日趋白 热化，这就对百货业的管理与发展提出了更高的要求。即：把握自身定位，寻求差异化经营，从商品经 营转入功能经营，不仅卖商品，还要卖环境、卖品牌、卖功能、卖服务来提升对消费者的吸引力，沉着 应对竞争。 （2）、在经营中出现的问题与困难及解决方案 目前公司面临的主要困难仍是市场竞争形势严峻、市场份额逐渐流失，如何提升公司的管理水平， 谋求公司新的利润增长，推进公司的盈利水平，为此，公司主要采取以下措施： 15 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 1）、全面提升公司的商品力、品牌力和企业核心竞争力。 公司将继续对经营布局及经营品牌进行调整、完善，提升品牌档次和商品价格带。实现服饰类业种 占经营面积 70%左右，销售占总销售 50%以上的结构性调整，实现公司既定的战略目标，从根本上改变 公司原有百货主流业种的颓势局面，提高其市场占有率。 2）、巩固和继续发挥公司具有市场竞争优势的传统业种。 在发扬公司原有传统业种竞争优势的基础上，进一步吸进中高档品牌、淘汰低档商品，继续提升商 品竞争力和终端美陈形象，探讨专业化商场的经营路线，继续发挥其市场销售优势。 3）、提升公司经营水平。 在专业顾问公司的支持与帮助下，创新和优化各商场的动线规划、商品组合搭配、美陈与灯光，使 卖场终端从软、硬件上达到现代百货业态的经营水平。 4）、管理服务于经营。 公司将细化信息管理，实施单品管理，学习现代百货经营销售策略，为深入分析销售和商品调整提 供技术支持。 5）、扩大产业规模，发挥整合效益。 长百合家欢酒店将继续对未完楼层实施改造，借助大股东多年经营酒店的丰富经验, 努力将更新改 造后的合家欢宾馆纳入商业,餐饮,娱乐,住宿的经营体系中。 （3）、公司新年度的经营计划 1）、公司将 2006 年定位于调整年，公司在专业顾问公司的协助与支持下，将完成百货业务的调整 工作，使经营布局与经营品牌趋于流行百货的发展方向，招商引入国内外知名品牌，融洽客户关系， 以最佳的经营风格，谋求发展，彰显实力。 2）、由于百货业态的同质化经营，商场的商品组合差异度缩小，营销策略在公司经营管理工作中 显得尤为重要，学习竞争对手的市场营销策略，创新适应公司的经营办法，是我公司将永远面对的课 题。 3）、围绕节假日市场组织大型的促销活动，推动销售大幅增长，刺激供应商支持促销活动的积极 性，全面提升公司形象。 4）、继续完善和深化制度建设和流程建设，提高管理的透明度和管理效率，健全费用开支审核制 度，最大程度地开源节流，向管理要效益。 （4）公司为实现 2006 年发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 1）、依据公司的行业特点与盈利水平，能够从经营活动中获得充沛的现金流，保障公司经营活动 的有序开展。 2）、公司拥有的商业物业资产，地处繁华且成熟的商业区，拥有最佳的地域优势，优质商圈资源 越来越少的现实凸显我公司的投资价值及升值潜力，公司可以考虑盘活部分物业资产获得流动资金。 3）、公司积极向金融机构争取资金支持，保障公司经营所需资金。 （二）公司投资情况 截止报告期末，公司投资总额 136,442,264.31 元，比期初增加 6,593,911.08 元，增长了 5.08%。 其中项目投资增加 13,271,598.69 元，长期股权投资减少 6,677,687.61 元。长期股权投资减少主要是 根据公司与长春市国资委签署的《资产置换协议书》，置换出的对长春市天然气化学工业公司股权投资 差额尚未摊销金额减少长期投资 2,628,725.22 元，对长春市天然气化学工业公司股权投资差额摊销金 16 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 额减少长期投资 375,532.17 元，长春市天然气化学工业公司持有的长春高新技术产业集团的股票投资 减少长期投资 3,520,000.00 元，本期确认权益法核算的对美大实业有限公司投资损益减少长期投资 153,430.22 元。 长期股权投资： ①、其他股权投资 占被投资公 司股权的比 被投资单位名称 主要经营活动 投资金额 例 常州自行车总厂 100,000.00 0.70% 匈牙利国长春国际贸易 1,800,134.56 49.00% 吉林美大实业有限公司 装饰装潢 7,596.14 49.00% 江苏当家洗涤公司 360,000.00 长春长生基因药业股份有限公司 药品生产 12,772,500.00 15.00% 合计 15,040,230.70 （1）、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 （2）、非募集资金项目情况 长百影城购物中心工程 报告期内，公司与长春万达房地产开发集团有限责任公司合作，开发长百影城购物中心，累计投入 12,320.22 万元，占项目预算的 96.25%。 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 4 月 20 日召开长百集团第四届董事会第十七次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 22 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 2)、公司于 2005 年 4 月 20 日召开长百集团第四届董事会第十八次董事会会议，审议通过《公司 2005 年第一季度报告》，决议公告刊登在 2005 年 4 月 22 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 3)、公司于 2005 年 6 月 13 日召开长百集团第四届董事会第十九次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 14 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 4)、公司于 2005 年 6 月 24 日召开长百集团第五届董事会第一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 25 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 5)、公司于 2005 年 8 月 26 日召开长百集团第五届董事会第二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 27 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 6)、公司于 2005 年 10 月 24 日召开长百集团第五届董事会第三次董事会会议，审议通过《公司 2005 年 第三季度报告》，决议公告刊登在 2005 年 10 月 25 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （四）利润分配或资本公积金转增预案 经中磊会计师事务所有限责任公司审计，母公司 2005 年年初未分配利润-13,497,660.64 元，母公 司 2005 年年度净利润为 4,246,768.64 元,截止 2005 年末可供股东分配利润为-9,250,892.00 元。由于 母公司未分配利润为负值，根据公司实际情况，暂不进行分配，也不进行公积金转增股本。 17 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、长百集团第四届监事会第十二次会议，审议通过《公司 2004 年年度报告及摘要》、审议通过 《公司 2004 年度财务决算报告》、审议通过《公司 2004 年度监事会工作报告》、审议通过《公司关于 修改〈监事会议事规则〉的议案》。 2、长百集团第四届监事会第十三次会议，审议通过《公司 2005 年第一季度报告》。 3、长百集团第四届监事会第十四次会议，审议通过《公司监事会换届的议案》。 4、长百集团第五届监事会第一次会议，选举林昭瑢女士为公司第五届监事会主席，任期为三年； 聘任彰赐臣先生为公司第五届监事会名誉主席，任期为三年。 5、长百集团第五届监事会第二次会议，审议通过《公司 2005 年半年度报告及摘要》、审议通过 《公司资产置换的议案》、审议通过《公司关于选举、变更监事的议案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司运作规范，决算程序合法，建立了较完善的内控制度，公司董事、经理和高级管理人员恪尽职 守，执行公司职责时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 中磊会计师事务所责任有限公司出具的 2005 年度无保留意见的审计报告真实的反映了公司的财务 状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司无募集资金投入项目和变更情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司第五届董事会第二次会议审议通过了《公司资产置换的议案》，本公司将持有的长春市天然气 化学工业公司与长春市人民政府国有资产监督管理委员会持有的合家欢宾馆进行了资产置换。监事会认 为：上述资产置换程序合法，符合公司的经营实际和长远发展，没有发现内幕交易和损害部分股东的权 益或造成公司资产流失的情形。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司无关联交易行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 1)、2002 年 7 月 31 日，原告长春百货大楼集团股份公司与被告长春万达房地产开发集团有限责任 公司就合作建设长百集团影城购物中心有关事宜，签订了以下合同：《合作建设长百集团影城购物中心 合同》及《合作建设长百集团影城购物中心合同的补充合同》之一、之二； 合同约定：由被告负责规划设计及费用，筹集建设资金，并完成工程土建，使施工达到初装标准， 被告并负责土建项目维修、维护工作，以及对所负责部分进行保险，原告承担经营所需的内装饰电梯、 自助扶梯、空调设备、消防设施等工程的施工及费用，原告取得影城购物中心 A 区地下两层、地上四层 半的经营使用权；后又约定，由原告向被告一次性支付 800 万元取得地上第五层的使用权；被告负责土 建主体部分的终身维修；被告只可将自己投资的部分用于产权抵押，原告投资部分不可抵押。 在上述法律文件签订后，双方各自就合同内容履行了部分义务，因被告方一再违约，给原告开展经 营造成很大困难，因此原告已于 2006 年 1 月 23 日正式向被告发出了解除合作建设长百集团影城购物中 心系列合同的通知：由于被告方的严重违约行为，导致原告方提出解除合同，按照我国法律规定，合同 解除后，原告方在合作期间已投入的巨额资金被告方应负有返还的义务，原告已在解除合同的通知中要 求被告与原告就此返还数额进行确认，但是被告对此未予答复。为维护本公司的合法权益，本公司向吉 林省高级人民法院提起诉讼，请求法院查明事实，依法裁判。到目前为止，该案件没有进展，还没有审 理结果，还没有判决，该重大诉讼事项已于 2006 年 2 月 9 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上。 18 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 2)、2002 年 7 月 31 日，原告长春万达房地产开发集团有限责任公司与被告长春百货大楼集团股份 公司就合作建设长百集团影城购物中心有关事宜，签订了以下合同：《合作建设长百集团影城购物中心 合同》及《合作建设长百集团影城购物中心合同的补充合同》之一、之二； 根据以上合同，被告尚未支付给原告 2005 年 9 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日的租金及 2006 年上半 年的租金。被告单方以明示的方式表示不再履行合同的行为已构成根本性违约，且违约行为已超过十二 个月，如解除合同被告应根据原合同规定，将投入的设备、设施归原告所有。同时被告的行为给原告造 成重大损失，根据我国《合同法》的有关规定被告应承担给原告造成的巨大经济损失。为维护原告的合 法权益，特向吉林省高级人民法院提起诉讼，请求法院查明事实，依法裁判。1、长春万达房地产开发 集团有限责任公司于 2006 年 2 月 23 日向吉林省高级人民法院提出撤诉，法院于 2006 年 2 月 24 日作出 裁定，同意其撤回起诉。 2、因长春万达房地产开发集团有限责任公司提出撤诉申请，吉林省高级人民 法院已裁定撤诉，因此吉林省高级人民法院解除对长春百货大楼集团股份有限公司位于长百影城购物中 心的价值 7，000 万元的固定资产的查封。 该重大诉讼事项已于 2006 年 02 月 11 日、2006 年 02 月 28 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2005 年 9 月 28 日，本公司向长春市人民政府国有资产监督管理委员会购买长春市国资委所拥 有的合家欢宾馆，该资产的帐面价值为 8,345.61 万元人民币，评估价值为 12,506.59 万元人民币，实 际购买金额为 12,500 万元人民币，本次收购价格的确定依据是中介机构的评估值，该事项已于 2005 年 08 月 27 日、2005 年 09 月 29 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。置换的实 施将有利于公司改善公司资产结构，增强公司的竞争力和规模效益，有利于上市公司的长远发展，实施 的资产置换对当期损益有一定影响，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为-103.50 万元 人民币。 2、出售资产情况 1)、2005 年 9 月 28 日，本公司向长春市人民政府国有资产监督管理委员会转让长春市天然气化学 工业公司，该资产的帐面价值为 12,712.30 万元人民币，评估价值为 12,044.11 万元人民币，年初起至 出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 99.80 万元人民币。实际出售金额为 12,500 万元人民币，本 次出售价格的确定依据中介机构的评估值，该事项已于 2005 年 08 月 27 日、2005 年 09 月 29 日刊登在 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。置换的实施将有利于公司改善公司资产结构，增 强公司的竞争力和规模效益，有利于上市公司的长远发展，实施的资产置换对当期损益有一定影响。 3、资产置换情况 1)、2005 年 9 月 28 日，本公司将持有的长春市天然气化学工业公司与长春市人民政府国有资产监 督管理委员会持有的长春市国资委所拥有的合家欢宾馆进行置换，本次置换价格的确定依据中介机构的 评估值，公司置出资产的的帐面价值为 12,712.30 万元人民币，评估价值为 12,044.11 万元人民币，作 价 12,500 万元人民币，置入资产的的帐面价值为 8,345.61 万元人民币，评估价值为 12,506.59 万元人 民币，作价 12,500 万元人民币，该事项已于 2005 年 08 月 27 日、2005 年 09 月 29 日刊登在《上海证 券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。置换的实施将有利于改善公司资产结构，增强公司的竞争 力和规模效益，有利于上市公司的长远发展。拟实施的资产置换对公司当期损益可能有一定影响。置入 资产自置换日起至年末为上市公司贡献的净利润为-103.5 万元人民币。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 19 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 经征询公司相关股东关于股权分置改革的计划安排，公司力争在 2006 年６月底前进入股权分置改 革程序。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司无改聘会计师事务所情况。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的 公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 20 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 中磊审字[2006]第 5010 号 长春百货大楼集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的长春百货大楼集团股份有限公司（以下简称长百集团）2005 年 12 月 31 日的资 产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2005 年度现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是长百集团管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大 错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工 作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方 面公允反映了长百集团 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 中磊会计师事务 中国注册会计师：顾宝华 所有限责任公司 中国注册会计师：王世斌 中国·北京 二ＯＯ六年三月二十七日 21 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:长春百货大楼集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 母 项目 合并 公 期末数 期初数 期末数 期初数 司 资产： 流动资产： 货币资金 注六.1 10,560,140.36 23,801,088.92 10,060,757.60 19,256,550.00 短期投资 应收票据 注六.2 8,955,160.00 应收股利 应收利息 应收账款 注六.3 2,641,324.09 23,486,255.23 2,499,396.09 1,143,502.80 其他应收款 注六.4 38,789,598.19 34,846,874.22 38,870,270.89 46,716,758.54 预付账款 注六.5 12,085,230.37 16,938,430.46 12,085,230.37 9,938,430.46 应收补贴款 存货 注六.6 39,841,240.20 49,621,579.24 39,829,913.18 44,771,340.13 待摊费用 注六.7 318,594.12 318,594.12 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 103,917,533.21 157,967,982.19 103,345,568.13 122,145,176.05 长期投资： 长期股权投资 注六.8 13,240,096.14 19,917,783.75 13,899,272.16 142,181,294.56 长期债权投资 长期投资合计 13,240,096.14 19,917,783.75 13,899,272.16 142,181,294.56 其中：合并价差(贷差 以 “-” 号 表 示 ， 合 并 3,004,257.39 报表填列) 其中：股权投资差额 (贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 注六.9 408,412,488.13 514,004,995.34 407,277,798.35 267,324,966.38 减：累计折旧 注六.9 81,761,736.48 185,194,975.46 81,726,845.06 66,667,353.16 固定资产净值 326,650,751.65 328,810,019.88 325,550,953.29 200,657,613.22 减：固定资产减值准备 注六.9 5,169,757.38 5,169,757.38 4,864,580.90 4,864,580.90 固定资产净额 321,480,994.27 323,640,262.50 320,686,372.39 195,793,032.32 工程物资 在建工程 注六.10 123,864,444.87 126,831,287.70 123,864,444.87 112,350,224.48 固定资产清理 22 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产合计 445,345,439.14 450,471,550.20 444,550,817.26 308,143,256.80 无形资产及其他资产： 无形资产 注六.11 4,167,698.48 12,753,784.13 4,167,698.48 4,027,153.87 长期待摊费用 注六.12 48,383,897.39 31,766,123.68 48,383,897.39 31,586,723.68 其他长期资产 无形资产及其他资产合 52,551,595.87 44,519,907.81 52,551,595.87 35,613,877.55 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 615,054,664.36 672,877,223.95 614,347,253.42 608,083,604.96 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 注六.13 195,000,000.00 249,700,000.00 195,000,000.00 216,700,000.00 应付票据 应付账款 注六.14 48,369,606.65 15,238,432.58 48,300,326.65 15,064,050.73 预收账款 注六.15 2,283,591.79 5,605,721.08 2,183,591.79 5,505,321.08 应付工资 12,489.60 12,489.60 应付福利费 2,456,799.41 2,715,814.08 2,261,188.41 1,806,488.91 应付股利 注六.16 7,862,694.83 7,862,694.83 7,862,694.83 7,862,694.83 应交税金 注六.17 -12,126,629.89 -13,190,832.60 -12,226,180.24 -14,481,328.75 其他应交款 注六.18 8,550,416.54 8,877,894.34 8,547,706.72 8,859,789.14 其他应付款 注六.19 17,442,257.45 18,328,201.08 17,214,487.28 10,591,189.85 预提费用 注六.20 300,000.00 300,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 注六.21 15,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 270,151,226.38 310,150,414.99 269,443,815.44 266,908,205.79 长期负债： 长期借款 注六.22 11,810,000.00 应付债券 长期应付款 9,261,667.65 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 21,071,667.65 递延税项： 递延税款贷项 181,821.23 181,821.23 负债合计 270,151,226.38 331,403,903.87 269,443,815.44 267,090,027.02 少数股东权益(合并报 479,742.14 表填列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 注六.23 182,737,712.00 182,737,712.00 182,737,712.00 182,737,712.00 23 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 减：已归还投资 实收资本（或股本）净 182,737,712.00 182,737,712.00 182,737,712.00 182,737,712.00 额 资本公积 注六.24 141,332,769.80 141,669,678.40 141,332,769.80 141,669,678.40 盈余公积 注六.25 30,085,067.08 34,127,290.17 30,083,848.18 30,083,848.18 其中：法定公益金 7,033,098.54 8,380,506.22 7,032,489.09 7,032,489.09 未分配利润 注六.26 -9,252,110.90 -17,541,102.63 -9,250,892.00 -13,497,660.64 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合 并报表填列) 减：未确认投资损失 (合并报表填列) 所有者权益（或股东权 344,903,437.98 340,993,577.94 344,903,437.98 340,993,577.94 益）合计 负债和所有者权益（或 615,054,664.36 672,877,223.95 614,347,253.42 608,083,604.96 股东权益）总计 公司法定代表人: 林大湑 主管会计工作负责人: 周海鹰 会计机构负责人: 王淑丽 24 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:长春百货大楼集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 母 项目 合并 公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 注六.32 247,222,717.89 222,369,762.36 185,385,787.76 133,616,616.34 减：主营业务成本 注六.32 169,533,865.79 134,194,194.68 117,247,013.46 63,916,517.48 主营业务税金及附加 注六.33 813,134.61 1,525,428.21 303,362.68 695,337.81 二、主营业务利润（亏 76,875,717.49 86,650,139.47 67,835,411.62 69,004,761.05 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 注六.28 2,288,148.75 4,865,157.94 2,288,148.75 1,919,486.28 损以“-”号填列） 减: 营业费用 10,405,751.92 21,603,525.58 10,254,319.80 19,325,508.52 管理费用 52,040,462.99 51,708,354.02 46,655,297.15 38,282,002.74 财务费用 注六.27 10,345,603.12 13,033,782.28 8,995,100.93 10,045,362.77 三、营业利润（亏损以 6,372,048.21 5,169,635.53 4,218,842.49 3,271,373.30 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 注六.29 -1,393,079.83 -910,497.53 386,361.13 -591,046.93 “-”号填列） 补贴收入 营业外收入 注六.30 150,196.51 1,635,069.00 150,196.51 1,582,855.00 减：营业外支出 注六.31 511,330.19 581,805.93 508,631.49 228,081.82 四、利润总额（亏损总 4,617,834.70 5,312,401.07 4,246,768.64 4,035,099.55 额以“-”号填列） 减：所得税 494,454.22 1,285,889.69 减：少数股东损益 -123,388.16 -8,588.17 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 注六.26 4,246,768.64 4,035,099.55 4,246,768.64 4,035,099.55 “-”号填列） 加：年初未分配利润 注六.26 -13,498,879.54 -21,479,623.62 -13,497,660.64 -17,532,760.19 其他转入 六、可供分配的利润 -9,252,110.90 -17,444,524.07 -9,250,892.00 -13,497,660.64 减：提取法定盈余公积 64,385.71 提取法定公益金 32,192.85 提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 -9,252,110.90 -17,541,102.63 -9,250,892.00 -13,497,660.64 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥 注六.26 -9,252,110.90 -17,541,102.63 -9,250,892.00 -13,497,660.64 补亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 -44,815.29 -44,815.29 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3. 会 计 政 策 变 更 增 加 -3,589,827.07 -3,589,827.07 (或减少)利润总额 4. 会 计 估 计 变 更 增 加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 -361,133.68 -361,133.68 公司法定代表人: 林大湑 主管会计工作负责人: 周海鹰 会计机构负责人: 王淑丽 26 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:长春百货大楼集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 253,418,899.24 207,047,931.56 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 注六.34 11,916,274.90 6,477,945.99 经营活动现金流入小计 265,335,174.14 213,525,877.55 购买商品、接受劳务支付的现金 121,110,148.43 99,359,150.78 支付给职工以及为职工支付的现金 28,945,119.56 21,929,835.32 支付的各项税费 11,550,617.28 6,036,240.43 支付的其他与经营活动有关的现金 注六.35 27,412,763.36 15,875,967.68 经营活动现金流出小计 189,018,648.63 143,201,194.21 经营活动现金流量净额 76,316,525.51 70,324,683.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 -5,360,895.65 600,000.00 其中：出售子公司收到的现金 -5,960,895.65 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 102,495.00 102,495.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 -5,258,400.65 702,495.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 31,967,323.80 28,970,269.80 现金 投资所支付的现金 -204,077.59 -204,077.59 其中:购买子公司所支付的现金 -204,077.59 -204,077.59 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 31,763,246.21 28,766,192.21 投资活动产生的现金流量净额 -37,021,646.86 -28,063,697.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 153,500,000.00 132,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 153,500,000.00 132,000,000.00 偿还债务所支付的现金 190,200,000.00 168,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,835,827.21 14,756,778.53 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 27 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 206,035,827.21 183,456,778.53 筹资活动产生的现金流量净额 -52,535,827.21 -51,456,778.53 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -13,240,948.56 -9,195,792.40 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,246,768.64 4,246,768.64 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -123,388.16 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 4,542,369.58 4,540,019.58 固定资产折旧 20,867,161.26 9,256,544.23 无形资产摊销 191,455.39 191,455.39 长期待摊费用摊销 2,218,622.07 2,039,222.07 待摊费用减少（减：增加） 318,594.12 318,594.12 预提费用增加（减：减少） 507,158.41 300,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 2,440.73 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 10,345,603.12 8,995,100.93 投资损失（减：收益） 1,393,079.83 -386,361.13 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 5,162,619.65 5,118,402.69 经营性应收项目的减少(减：增加) -17,591,035.20 -2,632,117.77 经营性应付项目的增加(减：减少) 44,235,076.07 38,337,054.59 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 76,316,525.51 70,324,683.34 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 10,560,140.36 10,060,757.60 减：现金的期初余额 23,801,088.92 19,256,550.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -13,240,948.56 -9,195,792.40 公司法定代表人: 林大湑 主管会计工作负责人: 周海鹰 会计机构负责人: 王淑丽 28 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:长春百货大楼集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 9,974,474.56 4,292,369.58 / / 6,106,143.06 8,160,701.08 其中：应收账款 2 4,719,185.68 303,487.09 / / 4,477,718.41 544,954.36 其他应收款 3 5,255,288.88 3,988,882.49 / / 1,628,424.65 7,615,746.72 二、短期投资跌价准 4 备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 7 2,017,042.68 250,000.00 2,267,042.68 计 其中：库存商品 8 2,017,042.68 250,000.00 2,267,042.68 原材料 9 四、长期投资减值准 10 1,800,134.56 1,800,134.56 备合计 其中：长期股权投资 11 1,800,134.56 1,800,134.56 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 5,169,757.38 5,169,757.38 备合计 其中：房屋、建筑物 14 1,653,277.80 1,653,277.80 机器设备 15 3,516,479.58 3,516,479.58 六、无形资产减值准 16 备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 19 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总 计 21 18,961,409.18 4,542,369.58 6,106,143.06 17,397,635.70 公司法定代表人: 林大湑 主管会计工作负责人: 周海鹰 会计机构负责人: 王淑丽 29 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:长春百货大楼集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 其他 行 本年 产价 项目 年初余额 原因 年末余额 次 增加数 值回 合计 转出 升转 数 回数 一、坏账准备合计 1 3,822,619.50 4,290,019.58 / / 8,112,639.08 其中：应收账款 2 210,485.27 300,887.09 / / 511,372.36 其他应收款 3 3,612,134.23 3,989,132.49 / / 7,601,266.72 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 2,017,042.68 250,000.00 2,267,042.68 其中：库存商品 8 2,017,042.68 250,000.00 2,267,042.68 原材料 9 四、长期投资减值准备合 10 1,800,134.56 1,800,134.56 计 其中：长期股权投资 11 1,800,134.56 1,800,134.56 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 4,864,580.90 4,864,580.90 计 其中：房屋、建筑物 14 1,348,101.32 1,348,101.32 机器设备 15 3,516,479.58 3,516,479.58 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 12,504,377.64 4,540,019.58 17,044,397.22 公司法定代表人: 林大湑 主管会计工作负责人: 周海鹰 会计机构负责人: 王淑丽 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股 收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.29 22.41 0.421 0.421 营业利润 1.85 1.86 0.035 0.035 净利润 1.23 1.24 0.023 0.023 扣除非经常性损益后的净利润 1.35 1.36 0.025 0.025 30 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 （三）、会计报表附注 注释一、公司基本情况 长春百货大楼集团股份有限公司(以下简称本公司)系经长春市经济体制改革委员会长体改（1992）22 号 文批准，在长春百货大楼基础上改组成立的股份有限公司。 本公司在长春市工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照号：12399956-3。公司注 册资本 18,273.7 万元，其中向社会募集 A 股 85,914,832 股，已在上海证券交易所上市。 主要经营范围：零售百货、针纺织品、五金、交电、食品、副食品、通讯器材、工艺美术品、建筑材 料、零售中西成药、金银首饰、柜台出租，汽车货运、汽车、自营内销商品范围内的商品及相关技术的进出 口业务；代理内销商品范围内的商品及相关技术的出口业务,经营对销贸易和转口贸易,汽车配件；物业管 理；设计、制作、代理电视、报纸、广播广告。 注释二、公司主要会计政策 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度 本公司的会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短(不超过三个月)、流动性强 、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法 （1）短期投资计价及收益确认方法： 短期投资按实际成本计价，在持有期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面 成本；转让短期投资获得的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法： 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资类别计提短期投资跌价准备。公司出售或收回短期 投资时，按实际成本转账，同时调整已计提的短期投资跌价准备。 7、坏账核算方法 (1)本公司对坏账损失采用备抵法进行核算。根据公司董事会决议，公司的应收款项（包括应收账款和其 他应收款）根据债务方的财务状况 、现金流量等情况按账龄分析法计提坏账准备，其计提比例如下： 31 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 账龄 比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 20% （2）本公司将与关联方之间发生的应收款项、与非关联方发生的金额较大、有确凿证据表明可收回程 度的应收款项按个别认定法计提坏账。其中对有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性不大的应收款项， 如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无 法偿付债务，采用个别认定法全额计提坏账准备。 （3）根据公司董事会决议，公司内部往来及资产负债表日后至会计报表公布日前收回的大额应收款 项，不计提坏账准备。 （4）坏账确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项；因债 务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确定无法收回的应收款项， 经批准后作为坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。 8、存货核算方法 (1)本公司的存货包括：库存商品、在途材料、原材料、低值易耗品。 (2) 存货均按取得时的实际成本计价，库存商品发出时按先进先出法计价；低值易耗品采用“五五摊 销法摊销。 (3)存货采用永续盘存制。 (4)由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部 分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9、长期投资核算方法 A、长期股权投资 (1)初始投资成本的确定 a、本公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支 付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股 利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本； b、本公司接 受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收款项换入的长期股权投资，按应收债 权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。如涉及补价的，按以下方法确定受让的长期股权投 资的初始投资成本： ①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； ②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c、以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资与股权投资的交换），按换出资产的账面价值加 32 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 上应支付的相关税费，作为初始投资成本。如涉及补价的，应按以下方法确定换入长期股权投资的初始投资 成本： ③收到补价时，按换出资产的账面价值加上（或减去）应确认的收益（或损失）和应支付的相关税费减 去补价后的余额，作为初始投资成本； ④支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。 若投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成 本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具有重大影响，采用权益 法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，或虽然占该单位资本总额不足 50%，但具有实质控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 (2)长期股权投资采用权益法核算时，其初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，作为股权投资差额，分别情况处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按 一定期限平均摊销，计入损益；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本 公积。采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。采用权益法核算的，在中期期 末或年度终了，按分享的（分担的）被投资单位实现的净利润（或净亏损）的份额，调整投资的账面价值， 并作为当期投资收益。 (3)长期股权投资处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 B、长期债权投资 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价， 在债券存续期间内于确认债券利息收入时，采用直线法摊销；债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资 利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的余额，计入当期投资收益。 C、长期投资减值准备 公司定期对长期投资进行逐项检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提 长期投资减值准备。 10、固定资产及其折旧方法 (1) 固定资产的标准为：使用期限在一年以上，单位价值为人民币 1,500 元以上（含 1,500 元）的房 屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备 的物品，单位价值在 2,000 元以上，使用年限在两年以上的物品也作为固定资产核算和管理。 (2)固定资产计价：按实际成本计价。 a、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关 税费作为实际成本。如涉及补价的，按以下确定受让的固定资产的实际成本： ①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为实际成本。 33 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 b、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。如 涉及补价的，按以下确定换入固定资产的实际成本： ①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的损益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为 实际成本； ②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本。 (3)固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产预计使用年限和 3%预计净残率确定其基本折旧率。 固定资产类别 预计使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 其中：经营用房、仓库 30—45 2.16-3.23 简易房、围墙、货场 8—10 9.70-12.13 职工宿舍 45 2.16 运输设备 14 6.93 管道设备 16 6.06 其他设备 6—20 4.85-16.17 (4)固定资产减值准备：本公司定期对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于固定资产账 面价值的差额，在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备，并计入当期损益。当存在下列情况之一时， 应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭到毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 11、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，在办理竣工决算和验收手续后，按决算价格结转固定资产。所建造的固定资 产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价 或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产折 旧。办理了竣工决算手续后再作调整。 期末对在建工程逐项检查，若在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，所建项目在性能 上、技术上已经落后，并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的， 34 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 按可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提减值准备，提取时按单个在建工程项目的账面价值高于可收 回金额的差额，计提在建工程减值准备，并计入当期损益。 12、借款费用的会计处理方法 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑损益。 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支付已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可 使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，于发生时资本化，其他借款费用，于发生当期确认为费 用。 若固定资产在购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，则暂停借款费用资本化，将其 确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用，于发生当 期确认为费用。 资本化金额的计算：资本化金额为购建固定资产所发生的累计支出加权平均数乘以资本化率。 13、无形资产计价及摊销 (1)无形资产的计价 无形资产按取得时的实际成本计价，取得时的实际成本按以下方法确定： a、本公司对购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； b、对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； c、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关 税费作为实际成本。如涉及补价的，按以下确定受让的无形资产的实际成本： ①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为实际成本。 d、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。如 涉及补价的，按以下确定换入无形资产的实际成本： ①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的损益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为 实际成本； ②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本。 (2)无形资产摊销 各种无形资产自取得当月在预计使用年限内按直线法平均摊销计入损益。本公司土地使用权按 30 年平 均摊销；职工住宅使用权按 45 年平均摊销；出租车营运权按 10 年平均摊销。 35 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 (3)无形资产减值准备 期末检查各项无形资产，如存在下列一项或若干项情况时，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面 价值的差额，计提减值准备。具体情况如下： a、某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业所创造经济利益的能力受到重大不利影响。 b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。 c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。 d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产摊余价值全部转入当期损 益。 14、长期待摊费用计价及摊销 长期待摊费用按实际支出额核算，在费用的受益期限内平均摊销。 15、收入的确认原则 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确 认营业收入的实现。 提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 让渡资产使用权：让渡现金资产使用权的利息收入，按让渡现金资产使用权的时间和利率计算确定；让 渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并 应同时满足： a、与交易相关的经济利益能够流入公司； b、收入的金额能够可靠计量。 16、所得税会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 17、合并会计报表的编制方法 公司依据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》及其补充规定的要求 编制合并会计报表，本公司将拥有 50%（不含 50%）以上权益性资本或拥有实质控制权的子公司纳入合并范 围。纳入合并范围的子公司所采用的会计政策与母公司所采用会计政策不一致且有重大影响时，对子公司会 计报表按母公司采用的会计政策进行调整。 36 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 在编制合并会计报表时，以公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，对 母公司及所有应纳入合并范围的子公司之间的内部投资、内部交易和内部债权、债务等重大事项均已抵销。 少数股东权益根据公司所属各子公司所有者权益总额减去本公司应享份额后的余额计算确定。少数股东本期 损益根据公司所属各子公司本期损益减去本公司应享份额后的余额确定。 报告期内合并范围发生变化说明： （1） 根据公司与长春市国有资产监督管理委员会签订的《资产置换协议》，公司以 2005 年 9 月 30 日 为交换日，用公司拥有的全资子公司长春市天然气化学工业公司的全部资产及负债与长春市国有资产监督管 理委员会拥有的合家欢假日宾馆的资产及负债进行置换，故本期公司将长春市天然气化学工业公司 2005 年 1 月至 9 月的损益表和现金流量表纳入合并范围，合家欢假日宾馆 2005 年 12 月 31 日的资产负债表及 2005 年 10 月至 12 月的损益表及现金流量表纳入母公司汇总范围。 （2） 公司 2005 年 12 月 30 日将长春市百洋国际旅行社有限责任公司转让给自然人由杰，故报告期内 公司未将其纳入合并范围。 注释三、会计政策、会计估计变更 报告期内会计政策、会计估计未发生变更。 注释四、税项 1、增值税：按应税销售收入的 17%（销售天然气按 13%）计算销项税，抵扣相应的进项税后计算缴纳。 2、营业税：按相关收入 5％（劳务收入按 3%）计算交纳。 3、消费税：按应纳消费税收入 5％计算交纳。 4、城建税：按应纳增值税、营业税和消费税额 7%计算交纳。 5、教育费附加：按应纳增值税、营业税和消费税额 3％计算交纳。 6、所得税：按国家规定的 33%税率缴纳企业所得税。 注释五、控股子公司及合营企业 注册资本 投资金额 权益 企业名称 经营范围 (万元) (万元) 比例 长春百货大楼集团股份有限公司 30 建筑、施工 30 100% 建筑工程公司 长春市幕墙装饰玻璃经销公司 50 玻璃、建材、五金 50 100% 长春百货大楼集团股份有限公司 设计和制作户外广告、经销建筑 10 10 100% 广告公司 材料、五金日用品 （1）根据公司 2005 年第一次临时股东大会决议，第五届董事会第二次会议决议，第五届监事会第二次 会议决议，公司与长春市人民政府国有资产监督管理委员会签订的资产置换协议：以公司拥有的全资子公司 长春市天然气化学工业公司的全部资产及负债（评估值为 12,044.11 万元）与长春市人民政府国有资产监督 管理委员会拥有的合家欢宾馆全部资产及负债（评估值为 12,506.59 万元）进行置换，交易对价为 12,500 万元，不进行差价补偿。 37 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）根据公司 2005 年 12 月 31 日签定的股权转让协议，将长春市百洋国际旅行社有限责任公司以 60 万元价格转让给由杰。 （3）报告期内换入、换出公司财务状况和经营成果。 换入公司财务状况、经营成果： 合 家 欢 酒 店 项 目 2005 年 9 月 30 日 2004 年 12 月 31 日 资产总额 132,085,157.71 88,071,635.21 其中： 流动资产 1,361,454.53 1,219,678.73 固定资产 130,723,703.18 86,851,956.48 无形资产 负债总额 3,974,341.81 3,651,910.93 其中： 流动负债 3,974,341.81 3,651,910.93 长期负债 经营成果 主营业务收入 2,589,555.00 1,026,210.00 主营业务利润 1,231,263.88 968,572.03 利润总额 -1,364,307.59 -2,978,646.62 所得税费用 - - 净利润 -1,364,307.59 -2,978,646.62 换出公司财务状况、经营成果： 长春市天然气化学工业公司 项 目 2005 年 9 月 30 日 2004 年 12 月 31 日 资产总额 214,304,701.77 207,375,438.93 其中： 流动资产 65,034,373.83 53,735,104.94 固定资产 137,087,191.04 140,493,874.86 无形资产 8,726,630.26 8,726,630.26 负债总额 88,822,611.09 82,891,656.89 其中： 流动负债 46,250,943.44 61,819,989.24 长期负债 42,571,667.65 21,071,667.65 经营成果 主营业务收入 61,417,930.13 86,467,612.53 主营业务利润 8,994,938.87 15,274,417.45 利润总额 1,490,012.90 1,929,746.74 所得税费用 491,704.26 1,285,889.69 净利润 998,308.64 643,857.05 注释六、合并会计报表主要项目注释 38 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 5,175.09 24,404.21 银行存款 10,554,965.27 23,776,684.71 其他货币资金 合 计 10,560,140.36 23,801,088.92 注：本期银行存款期末较期初减少系本期偿还银行借款所致。 2、应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑票据 - 8,955,160.00 合 计 - 8,955,160.00 3、应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以下 1,239,866.31 38.91% 9,149.72 5,068,157.20 17.97% 242,187.21 一至二年 417,282.32 13.10% 41,728.23 - - - 二至三年 55,321.35 1.74% 4,120.55 36,800.00 0.13% 5,520.00 三年以上 1,473,808.47 46.25% 489,955.86 23,100,483.71 81.90% 4,471,478.47 合 计 3,186,278.45 100.00% 544,954.36 28,205,440.91 100% 4,719,185.68 注 1：欠款金额前五位的单位欠款总计 570,350.00 元，占期末应收账款余额的 17.90% 注 2：无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 4、其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以下 4,457,404.95 9.61% 156,397.05 15,686,016.95 39.12% 744,240.74 一至二年 7,472,118.68 16.10% 710,403.42 901,671.18 2.25% 90,167.12 二至三年 953,549.18 2.05% 143,032.38 3,411,496.93 8.50% 505,424.54 三年以上 33,522,272.10 72.24% 6,605,913.87 20,102,978.04 50.13% 3,915,456.48 合计 46,405,344.91 100.00% 7,615,746.72 40,102,163.10 100% 5,255,288.88 注 1： 欠款金额前五位的单位欠款总额为 29,952,035.90 元，占期末其他应收款余额的 64.54%。 注 2：无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 5、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以下 2,801,228.26 23.18% 7,652,698.35 45.18% 一至二年 3,308,749.07 27.38% 3,308,749.07 19.53% 二至三年 1,285,264.05 10.63% 1,285,264.05 7.59% 三年以上 4,689,988.99 38.81% 4,691,718.99 27.70% 合计 12,085,230.37 100.00% 16,938,430.46 100% 注 1：无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 注 2：一年以上的预付账款为公司预付供货方保证金。 39 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 6、存货 期末数 期初数 项目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 439,676.05 - 6,446,119.45 - 在途物资 186,985.89 - 84,414.96 - 库存商品 39,905,497.51 2,267,042.68 43,924,687.18 2,017,042.68 低值易耗品 1,576,123.43 - 1,183,400.33 - 合 计 42,108,282.88 2,267,042.68 51,638,621.92 2,017,042.68 注：本期存货计提存货跌价准备 250,000.00 元。 7、待摊费用 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 采暖费 176,991.15 - 176,991.15 - 保险费 141,602.97 - 141,602.97 - 合计 318,594.12 - 318,594.12 - 8、长期投资 期初数 本期 本期 期末数 项 目 金 额 减值准备 增加额 减少额 金 额 减值准备 长期股权投资 21,717,918.31 1,800,134.56 - 6,677,687.61 15,040,230.70 1,800,134.56 合计 21,717,918.31 1,800,134.56 - 6,677,687.61 15,040,230.70 1,800,134.56 注：如注释二（17）所述，根据公司与长春市国资委签署的《资产置换协议书》，置换出的对长春市天然 气化学工业公司股权投资差额尚未摊销金额减少长期投资 2,628,725.22 元，对长春市天然气化学工业公司 股权投资差额摊销金额减少长期投资 375,532.17 元，长春市天然气化学工业公司持有的长春高新技术产业 集团的股票投资减少长期投资 3,520,000.00 元，本期确认权益法核算的对吉林美大实业有限公司投资损益 减少长期投资 153,430.22 元。 (1)股票投资 股份 投资金额 被投资单位名称 股票数量 投资比例 初始投资 市价 性质 期初数 期末数 长春高新技术产业（集 法人股 1,000,000.00 0.37% 1,000,000.00 3,520,000.00 - 3,030,000.00 团）股份有限公司 合计 1,000,000.00 0.37% 1,000,000.00 3,520,000.00 - 3,030,000.00 注：减少原因如附注 8 所述 (2)其他股权投资 投资金额 占被投 单位注 本期权 累计权益增 被投资单位名称 初始投资 减值准备 期初数 期末数 册资本 益增减 减 比 例 常州自行车总厂 100,000.00 100,000.00 100,000.00 0.70% 40 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 匈牙利国长春国际贸易 有限公司 1,800,000.00 1,800,134.56 1,800,134.56 49.00% 1,800,134.56 股份有限公司 吉林美大实业有限公司 490,000.00 161,026.36 7,596.14 49.00% -153,430.22 -482,403.86 江苏当家洗涤公司 360,000.00 360,000.00 360,000.00 长春长生基因药业股 份有限公司 12,772,500.00 12,772,500.00 12,772,500.00 15.00% 合 计 15,522,500.00 15,193,660.92 15,040,230.70 -153,430.22 -482,403.86 1,800,134.56 (3)股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 本期增加 本期摊销 置换减少 摊余金额 期限 长春市天然气化学 长期投资 工业公司 7,510,643.43 溢价 10 年 375,532.17 2,628,725.22 - 合 计 7,510,643.43 375,532.17 2,628,725.22 - 注：置换减少如附注 8 长期投资所述。 9、固定资产及累计折旧 (一) 原值 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 房屋及建筑物 210,899,673.71 126,655,710.56 14,456,450.86 323,098,933.41 机器设备 73,880,726.82 13,980,532.50 10,502,453.23 77,358,806.09 运输设备 16,211,126.72 206,400.00 8,503,822.39 7,913,704.33 管道设备 16,345,826.10 16,304,781.80 41,044.30 其他管理设备 196,667,641.99 196,667,641.99 合 计 514,004,995.34 140,842,643.06 246,435,150.27 408,412,488.13 注：固定资产增减变动，主要原因为注释二（17）1所述影响。 (二)累计折旧 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 房屋及建筑物 50,074,417.55 5,261,523.81 2,991,645.34 52,344,296.02 机器设备 23,479,737.30 9,872,019.69 7,616,484.76 25,735,272.23 运输设备 6,518,166.38 449,740.98 3,315,252.01 3,652,655.35 管道设备 3,988,807.83 2,661.64 3,961,956.59 29,512.88 其他管理设备 101,133,846.40 101,133,846.40 合 计 185,194,975.46 15,585,946.12 119,019,185.10 81,761,736.48 注：累计折旧增减变动，主要原因为注释二（17）1所述影响。 （三）固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 房屋及建筑物 1,653,277.80 1,653,277.80 机器设备 2,163,395.44 2,163,395.44 运输设备 1,353,084.14 1,353,084.14 合 计 5,169,757.38 5,169,757.38 （四）净额 323,640,262.50 321,480,994.27 注 1：本期抵押固定资产原值为 17,201.00 万元 41 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 10、在建工程 本期转入 资金 占预算 工程名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末余额 固定资产 来源 的比例 员工住宅 98,000.00 98,000.00 自筹 消防工程 2,460,000.00 2,249,220.00 2,249,220.00 自筹 91.43% 空调改造工程 72,435.00 72,435.00 - 自筹 长百影城购 128,000,000.00 109,930,569.48 13,271,598.69 123,202,168.17 自筹 96.25% 物中心工程 通风工程 211,791.70 211,791.70 自筹 天然气基础工程 39,500,000.00 14,269,271.52 14,269,271.52 自筹 十二、三楼装修 305,907.90 305,907.90 自筹 十五楼装修工程 258,368.80 258,368.80 自筹 合 计 169,960,000.00 126,831,287.70 13,835,875.39 2,249,220.00 14,553,498.22 123,864,444.87 注 1：本期长百影城购物中心工程计入的利息费用 5,761,677.60 元。 11、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余年限 职工住房使用权 6,201,053.65 5,220,039.05 - 4,353,058.15 23,831.88 1,004,846.48 843,149.02 36-43 土地使用权 9,689,006.60 7,533,745.08 - 4,373,572.11 164,856.84 2,320,118.36 2,995,316.13 21-27 商业自动化系统 332,000.00 332,000.00 - 2,766.67 2,766.67 329,233.33 合计 16,222,060.25 12,753,784.13 332,000.00 8,726,630.26 191,455.39 3,327,731.51 4,167,698.48 注：无形资产无减值项目，故不计提减值准备。 12、长期待摊费用 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 固定资产修理支出 3,406,332.39 1,314,512.87 - 848,170.73 2,939,990.25 466,342.14 1 营业楼装璜费 31,358,786.02 24,597,117.52 - 1,370,451.34 8,132,119.84 23,226,666.18 26-27 开 办 费 5,854,493.29 5,854,493.29 18,836,395.78 - - 24,690,889.07 合 计 40,619,611.70 31,766,123.68 18,836,395.78 2,218,622.07 11,072,110.09 48,383,897.39 注：长期待摊费用中有筹建长百影城购物中心开办费用 24,690,889.07 元，由于该购物中心正在筹建， 所以尚未摊销。 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 195,000,000.00 216,700,000.00 信用借款 - - 保证借款 - 33,000,000.00 合 计 195,000,000.00 249,700,000.00 42 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 14、应付账款 项 目 期末数 期初数 合 计 48,369,606.65 15,238,432.58 注：无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 15、预收账款 项 目 期末数 期初数 合 计 2,283,591.79 5,605,721.08 注：无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 16、应付股利 投资单位名称 期末数 未付原因 1、国家股 2,830,849.22 暂时未付 2、社会法人股 4,263,007.60 暂时未付 3、社会公众股 768,838.01 暂时未付 合 计 7,862,694.83 17、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 43,747.42 -944,872.58 消费税 - 7,739.49 营业税 348,245.80 633,503.49 所得税 -13,607,360.70 -13,045,755.95 城市维护建设税 33,213.99 79,895.57 房产税 981,234.11 个人所得税 - 78,657.40 土地使用税 74,289.49 -0.02 合 计 -12,126,629.89 -13,190,832.60 18、其他应交款 项 目 期末数 计缴标准 教育费附加 14,207.13 应交流转税的 3% 住房公积金 8,536,209.41 核定工资的 5%-20% 合 计 8,550,416.54 19、其他应付款 项 目 期末数 期初数 合 计 17,442,257.45 18,328,201.08 注 1: 欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东:上海合涌源企业发展有限公司 850,000.00 元；上海 合涌源投资有限公司 50,000.00 元. 43 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 20、预提费用 费用类别 期末数 期初数 形成原因 养老保险金 300,000.00 - - 合 计 300,000.00 - - 21、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 信用借款 - 15,000,000.00 合 计 - 15,000,000.00 22、长期借款 借款条件 币种 期末数 期初数 保证借款 人民币 - - 长春市财政局债转贷借款 人民币 - 11,810,000.00 合 计 - 11,810,000.00 23、股本 本次变动增减(+、-) 项 目 期 初 数 配 公积金 期 末 数 送股 增发 其他 小计 股 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 56,872,480 56,872,480 其中： 国家持有股份 3,872,480 3,872,480 境内法人股 53,000,000 53,000,000 2、募集法人股 39,950,400 39,950,400 3、内部职工股 尚未流通股份合计 96,822,880 96,822,880 二、已流通股份 境内上市的人民币 85,914,832 85,914,832 普通股 已流通股份合计 85,914,832 85,914,832 三、股份总数 182,737,712 182,737,712 44 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 24、资本公积 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 股 本 溢 价 107,644,735.38 - 107,644,735.38 资产评估增值准备 14,287,401.85 - 336,908.60 13,950,493.25 接受捐赠资产准备 427,192.00 - - 427,192.00 其他资本公积 19,310,349.17 - - 19,310,349.17 合 计 141,669,678.40 - 336,908.60 141,332,769.80 注：根据财政部财会字[1998]16 号文，本期固定资产评估增值部分计提折旧减少资本公积 36,908.60 元。 25、盈余公积 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 法定盈余公积 25,746,783.95 - 2,694,815.41 23,051,968.54 公益金 8,380,506.22 - 1,347,407.68 7,033,098.54 任意盈余公积 - - - - 合 计 34,127,290.17 - 4,042,223.09 30,085,067.08 注：上期末盈余公积余额为 34,127,290.17 元，本报告期内减少额 4,042,223.09 元为置换出的长春市 天然气化学工业公司盈余公积金。 26、未分配利润 项 目 分配比例 金 额 净利润 4,246,768.64 加：年初未分配利润 -13,498,879.54 可供分配的利润 -9,252,110.90 减：提取法定盈余公积 10% - 提取法定公益金 5%-10% - 可供股东分配的利润 -9,252,110.90 减：提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 期末未分配利润 -9,252,110.90 注 1：上期末未分配利润余额为-17,541,102.63 元，本报告期内调整后期初余额为-13,498,879.54 元，差异 4,042,223.09 元为置换出的长春市天然气化学工业公司未分配利润调整数。 注 2：依据公司 2006 年 3 月 27 日第五届董事会第四次会议“2005 年度利润分配预案”，由于母公司未 分配利润为负值，根据公司实际情况，暂不进行分配，也不进行公积金转增股本。 27、财务费用 类 别 2005 年度 2004 年度 利息支出 9,598,902.50 12,979,303.71 减：利息收入 100,479.72 430,541.58 其 他 847,180.34 485,020.15 合 计 10,345,603.12 13,033,782.28 45 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 28、其他业务利润 业务类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租金 2,246,632.87 123,573.19 2,123,059.68 其它 198,537.22 33,448.15 165,089.07 合 计 2,445,170.09 157,021.34 2,288,148.75 29、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 委托理财收益 被投资单位权益增减 -1,017,547.66 -159,433.19 股权投资差额摊销 -375,532.17 -751,064.34 联营单位分得利润 合 计 -1,393,079.83 -910,497.53 30、营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产收益 - 52,214.00 罚款净收入 75,103.80 21,460.00 出售无形资产 - 1,561,395.00 其他 75,092.71 - 合 计 150,196.51 1,635,069.00 31、营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净损失 265,964.24 351,233.10 捐赠支出 - 640.00 防洪基金 73,662.91 202,199.69 其 他 171,703.04 27,733.14 合 计 511,330.19 581,805.93 32、分部报告 业务分部报告 主营业务收入 2005 年度 2004 年度 工业 61,417,930.13 86,467,612.53 商业 184,679,496.96 133,616,616.34 旅游、广告服务 1,125,290.80 2,285,533.49 合 计 247,222,717.89 222,369,762.36 主营业务成本 2005 年度 2004 年度 工业 51,936,264.33 68,399,703.20 商业 117,193,290.16 63,916,517.48 旅游、广告服务 404,311.30 1,877,974.00 合 计 169,533,865.79 134,194,194.68 46 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 33、主营业务税金及附加 项 目 金额 计税依据 城市维护建设税 409,757.64 应纳流转税额 7% 教育费附加费 162,013.72 应纳流转税额 3% 营业税 212,923.54 按应税收入 5% 消费税 28,439.71 按应税收入 5% 合 计 813,134.61 34、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 往来款 11,916,274.90 合 计 11,916,274.90 35、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 办公费 4,861,327.18 差旅费 767,101.89 水电费 5,673,958.26 修理费 969,039.52 招待费 929,026.61 广告费 1,489,860.00 往来款 12,722,449.90 合 计 27,412,763.36 注释七、母公司会计报表主要项目注释： 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 账龄 金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 1,239,866.31 41.18% 9,149.72 402,082.32 29.70% 20,104.12 一至二年 402,082.32 13.35% 40,208.23 - - - 二至三年 55,321.35 1.84% 4,120.55 - - - 三年以上 1,313,498.47 43.63% 457,893.86 951,905.75 70.30% 190,381.15 合计 3,010,768.45 100.00% 511,372.36 1,353,988.07 100% 210,485.27 注 1：欠款金额前五名的单位欠款总额为 570,350.00 元，占应收账款余额的 18.94% 注 2：无持有本单位 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 4,656,784.85 10.02% 156,397.05 14,382,114.21 28.58% 699,105.71 一至二年 7,504,034.20 16.15% 710,403.42 901,671.18 1.79% 90,167.12 二至三年 953,549.18 2.05% 143,032.38 3,411,496.93 6.78% 505,424.54 三年以上 33,357,169.38 71.78% 6,591,433.87 31,633,610.45 62.85% 2,317,436.86 合 计 46,471,537.61 100% 7,601,266.72 50,328,892.77 100% 3,612,134.23 注 1：欠款前五位的单位金额总计为 29,952,035.90 元，占其他应收款余额的 64.45% 注 2：无持有本单位 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 47 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 3、长期投资 期初数 本期 本期 期末数 项 目 金 额 减值准备 增加额 减少额 金 额 减值准备 长期股 143,981,429.12 1,800,134.56 1,001,200.96 129,283,223.36 15,699,406.72 1,800,134.56 权投资 合计 143,981,429.12 1,800,134.56 1,001,200.96 129,283,223.36 15,699,406.72 1,800,134.56 注：如注释二（17）所述，本期置换出长春天然气化学工业公司，减少母公司的长期投资 128,110,815.90 元；根据公司与自然人由杰签署的关于长春市百洋国际旅行社有限责任公司的股权协议，转让该股权减少长 期投资 648,535.90 元；调整对吉林美大实业有限公司长期投资损益调整减少长期投资 153,040.22 元。 其他股权投资 占被投 单位注 本期权 投资金额 累计权益增减 减值准备 册资本 益增减 比例 被投资单位名称 初始投资 期初数 期末数 长春市天然气化学 99,606,426.10 127,488,039.43 100% -127,488,039.43 -99,606,426.10 工业公司 常州自行车总厂 100,000.00 100,000.00 100,000.00 0.70% 匈牙利国长春国际 贸易股份有限公司 1,800,000.00 1,800,134.56 1,800,134.56 49% 134.56 1,800,134.56 吉林美大实业限公司 490,000.00 161,026.36 7,596.14 49% -153,430.22 -482,403.86 江苏当家洗涤公司 360,000.00 360,000.00 360,000.00 长春百货大楼集团 股份有限公司建筑 300,000.00 313,576.88 313,576.88 100% 13,576.88 工程公司 长春百货大楼集团 股份有限公司广告 100,000.00 -181,984.63 -179,092.31 100% 2,892.32 -279,092.31 公司 长春市幕墙装饰玻璃 500,000.00 482,259.08 524,691.45 100% 42,432.37 24,691.45 经销公司 长春百洋国际旅行社 1,000,000.00 685,877.44 - 100% -685,877.44 -1,000,000.00 有限公司 长春长生基因药业股 12,772,500.00 12,772,500.00 12,772,500.00 15% 份有限公司 合 计 117,028,926.10 143,981,429.12 15,699,406.72 -128,282,022.40 -101,329,519.38 1,800,134.56 48 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期增加 本期摊销 累计摊销 摊余金额 长春市天然气 长期投 7,510,643.43 10 年 375,532.17 4,881,918.21 - 化学工业公司 资溢价 合 计 7,510,643.43 375,532.17 4,881,918.21 - 注：如母公司附注 3 所述，本期股权投资差额减少为零，系为置换出的长春市天然气化学工业公司股权 投资差额转出。 4、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 委托理财收益 被投资单位权益增减 761,893.30 160,017.41 股权投资差额摊销 -375,532.17 -751,064.34 合 计 386,361.13 -591,046.93 5、主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 商业 184,679,496.96 133,616,616.34 117,193,290.16 63,916,517.48 67,486,206.80 69,700,098.86 旅游饮 食服务 706,290.80 53,723.30 652,567.50 合 计 185,385,787.76 133,616,616.34 117,247,013.46 63,916,517.48 68,138,774.30 69,700,098.86 注释八、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 注册 与本企业 经济性质 法定代表 企业名称 主营业务 地址 关系 或类型 人 上海合涌源企业发展有限公司 上海市 宾馆酒店投资管理咨询 第一大股东 有限责任 连清海 上海合涌源投资有限公司 上海市 实业投资 第二大股东 有限责任 李美珍 长春净月潭旅游经济开发区管委会 长春市 原第一大股东 机关 长春百货大楼集团股份有限公司建 长春市 建筑、施工 子公司 有限责任 高士敏 筑工程公司 设计和制作户外广告、经 长春百货大楼集团股份有限公司广 长春市 销建筑广告材料、五金日 子公司 有限责任 汤乃林 告公司 用品 长春市幕墙装饰玻璃经销公司 长春市 玻璃、建材、五金 子公司 有限责任 任雪丽 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数(万元) 本年增加(万元) 本年减少(万元) 年末数(万元) 上海合涌源企业发展有限公司 11,600.00 11,600.00 上海合涌源投资有限公司 10,000.00 10,000.00 长春百货大楼集团股份有限公 30.00 30.00 司建筑工程公司 49 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 长春百货大楼集团股份有限公 10.00 10.00 司广告公司 长春市幕墙装饰玻璃经销公司 50.00 50.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金 额(万元) 比例 金 额(万 金 额(万元) 金 额(万元) 比例 元) 上海合涌源企业发展有 - - 2,800.00 15.32% 2,800.00 15.32% 限公司 上海合涌源投资有限公 - - 2,500.00 13.68% 2,500.00 13.68% 司 长春净月潭旅游经济开 - - 387.25 2.12% 387.25 2.12% 发区管委会 长春百货大楼集团股份 - - 30.00 100% 30.00 100% 有限公司建筑工程公司 长春百货大楼集团股份 - - 10.00 100% 10.00 100% 有限公司广告公司 长春市幕墙装饰玻璃经 - - 50.00 100% 50.00 100% 销公司 (4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 关 联 方 名 称 与本公司关系 匈牙利国长春国际贸易股份有限公司 联营企业 吉林美大实业有限公司 联营企业 长春长生基因药业股份有限公司 联营企业 长春净月潭旅游发展集团有限公司 受原第一大股东控制 长春净月潭旅游发展股份有限公司 受原第一大股东控制 2、关联方往来余额 关联方应付余额 本年数 上年数 关联方名称 项 目 金 额 金 额 上海合涌源企业发展有限公司 其他应付款 850,000.00 - 吉林美大实业公司 其他应付款 315,918.00 上海合涌源投资有限公司 其他应付款 50,000.00 - 合 计 1,215,918.00 注释九、或有事项 截止会计报表签发之日,公司未发生影响公司报表阅读和理解的重大或有事项. 注释十、承诺事项 截止会计报表签发之日，公司无重大承诺事项。 50 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 注释十一、资产负债表日后事项 本公司于 2006 年 3 月 27 日召开第五届董事会第四次会议，会议通过公司 2005 年度利润分配预案： 母公司 2005 年年初未分配利润-13,497,660.64 元，母公司 2005 年年度净利润为 4,246,768.64 元,截止 2005 年末可供股东分配利润为-9,250,892.00 元。由于母公司未分配利润为负值，根据公司实际情况，暂不 进行分配，也不进行公积金转增股本。 注释十二、其他重大事项 本公司于 2006 年 1 月 24 日向吉林省高级人民法院递交民事诉讼状，诉讼长春万达房地产开发集团有限 责任公司.起因为 2002 年 7 月 31 日双方签定《合作建设长百集团影城购物中心合同》及《合作建设长百集 团影城购物中心合同的补充合同》。 合同规定：由被告负责规划设计及费用，筹资建设资金，并完成工程土建，使工程达到初装标准，被告 负责土建项目维修、维护工作，以及对所负责部分进行保险，原告承担经营所需的内装饰电梯、自助扶梯、 空调设备、消防设施等工程的施工及费用，原告取得影城购物中心 A 区地下两层、地上四层半的经营使用 权；后又约定，由原告向被告一次性支付 800 万元取得地上第五层的使用权；被告负责土建主体部分的终身 维修；被告只可将自己投资的部分用于产权抵押，原告投资部分不可抵押。 在上述法律文件签订后，双方各自就合同内容履行了部分义务，因被告一方违约，给原告开展经营造成 很大困难，因此原告已于 2006 年 1 月 23 日正式向被告发出了解除合作建设长百集团影城购物中心系列合同 的通知：由于被告方的严重违约行为，导致原告方提出解除合同，按照我国法律规定，合同解除后，原告方 在合作期间已投入的巨额资金被告方应负有返还的义务，原告已在解除合同的通知中要求被告与原告就此返 还数额进行确认，但是被告对此未予答复。为维护本公司的合法权益，本公司向吉林省高级人民法院提起诉 讼，请求法院查明事实，依法宣判。 诉讼请求： （1） 判令被告立即向原告支付工程款 89,878,740.00 元； （2） 判令被告立即向原告支付装修款 27,767,530.00 元； （3） 判令被告向原告返还 A 座第五层工程款 8,000,000.00 元； （4） 全部费用由被告承担。 注释十三、扣除的非经常性损益项目和涉及金额 项目 金额 营业外收入 150,196.51 减：营业外支出 511,330.19 减：处置股权投资损失 44,815.29 非经常性损益净额 -405,948.97 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 长春百货大楼集团股份有限公司 董事长：林大湑 2006 年 3 月 29 日 51 长春百货大楼集团股份有限公司 2005 年年度报告 长春百货大楼集团股份有限公司 董事、其他高级管理人员对公司 2005 年年度报告的 确认意见 根据《证券法》第 68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度 报告的内容与格式〉》（2005 年修订）的有关要求，我们作为公司的董事、高级管理人员在全面了解 和审核公司 2005 年年度报告后认为： 1、公司《2005 年年度报告》包含的信息能从各方面真实地反映出公司 2005 年度的财务状况和 经营成果等事项。 2、经中磊会计师事务所有限责任公司出具的 2005 年度《审计报告》是客观、公正、真实的。 我们保证 2005 年年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事、高级管理人员签名： 董 事：林大湑、林大湑代闫译文、林大湑代王建国、孙锡龄、倪夕祥、刘玉忠、张萍、 章孝棠、章孝棠代刘敏、章孝棠代毕研国、 高级管理人员：任雪丽、许保乐、彰赐臣、张真山、周慧纯、张晶、丁斌武、迟玉萍、周海鹰、 孙永成 二 00 六年三月二十七日 52