轻纺城(600790)2005年年度报告

浙江中国轻纺城集团股份有限公司 600790 2005 年年度报告 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 18 十、重要事项 ...................................................................... 19 十一、财务会计报告 ................................................................ 22 十二、备查文件目录 ................................................................ 80 1 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事金良顺、独立董事沈建林，因公出差未能出席本次董事会，分别全权委托董事茹关筠、 独立董事沈建林行使表决权。 3、公司负责人茹关筠，主管会计工作负责人江翠斐，会计机构负责人（会计主管人员）江翠斐 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江中国轻纺城集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：轻纺城 公司英文名称：ZheJiang China Light & TextileIndustrial City Group Co.,Ltd 公司英文名称缩写：L&T City 2、公司法定代表人：茹关筠 3、公司董事会秘书：张伟夫 联系地址：浙江省绍兴县柯桥街道鉴湖路 1 号中轻大厦 电话：0575-4116158 传真：0575-4116045 E-mail：zwf@qfcgroup.com 4、公司注册地址：浙江省绍兴县柯桥街道鉴湖路 1 号中轻大厦 公司办公地址：浙江省绍兴县柯桥街道鉴湖路 1 号中轻大厦 邮政编码：312030 公司国际互联网网址：www.qfcgroup.cn 公司电子信箱：600790@qfcgroup.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：轻纺城 公司 A 股代码：600790 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 4 月 26 日 公司首次注册登记地点：绍兴县柯桥镇中国轻纺城中交易区 公司变更注册登记日期：2003 年 12 月 19 日 公司变更注册登记地点：浙江省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3300001001318 公司税务登记号码：330621146037578 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 15-20 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 25,588,412.90 净利润 11,160,145.97 扣除非经常性损益后的净利润 -5,217,418.26 1 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 主营业务利润 168,003,416.67 其他业务利润 27,805,447.58 营业利润 7,987,129.65 投资收益 11,761,317.70 补贴收入 2,735,437.98 营业外收支净额 3,104,527.57 经营活动产生的现金流量净额 718,607,795.79 现金及现金等价物净增加额 -212,080,866.19 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 8,465,119.53 期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 2,735,437.98 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,128,239.67 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 9,481.90 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 3,664,263.89 其他各项营业外收入、支出 其他非经常性损益项目 -3,634.48 所得税影响数 6,220,232.82 少数股东损益影响数 -5,598,888.56 合计 16,377,564.23 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 839,898,693.45 1,020,766,574.02 -17.72 1,399,612,634.81 利润总额 25,588,412.90 52,893,116.66 -51.62 56,938,525.71 净利润 11,160,145.97 21,484,940.51 -48.06 5,312,278.58 扣除非经常性损益的净利润 -5,217,418.26 2,169,751.39 -340.46 -35,993,523.19 每股收益 0.030 0.058 -48.28 0.014 最新每股收益 减少 1.07 个 净资产收益率（%） 1.08 2.15 0.54 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 减少 0.73 个 -0.51 0.22 -3.68 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少 0.74 个 -0.52 0.22 -3.69 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 718,607,795.79 587,226,981.62 22.37 270,691,873.14 每股经营活动产生的现金流量净额 1.932 1.579 22.37 0.728 本年末比上 项 目 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 4,580,142,120.06 3,832,987,383.35 19.49 3,246,921,260.05 股东权益（不含少数股东权益） 1,028,884,012.90 999,270,329.56 2.96 978,053,609.20 每股净资产 2.767 2.687 2.98 2.630 调整后的每股净资产 2.725 2.650 2.84 2.584 2 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 371,860,686.00 578,564,933.46 60,368,074.96 20,122,691.64 -11,523,364.86 999,270,329.56 本期增加 19,459,411.98 10,154,271.36 29,613,683.34 本期减少 期末数 371,860,686.00 598,024,345.44 60,368,074.96 20,122,691.64 -1,369,093.50 1,028,884,012.90 1)资本公积变动原因：1、舒美特公司在托管期间出现的亏损由关联方弥补，转入资本公积；2、 公司子公司浙江宝驰置业有限公司引进战略投资者溢价增资转入资本公积。 2)未分配利润变动原因：本期公司实现净利润转入。 3)股东权益变动原因：股东权益增加系本年度净利润贡献和资本公积增加。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 9,136,768 2.46 9,136,768 2.46 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 9,136,768 2.46 9,136,768 2.46 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 110,490,638 29.71 110,490,638 29.71 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 119,627,406 32.17 119,627,406 32.17 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 252,233,280 67.83 252,233,280 67.83 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 252,233,280 67.83 252,233,280 67.83 三、股份总数 371,860,686 100.00 371,860,686 100.00 股份变动的过户情况 1、报告期末，股份无变动情况。 2、绍兴县国有资产投资经营有限公司持有的本公司法人股份 13,275,639 股转让给了本公司第一 大股东浙江精功控股有限公司，已于 2006 年 1 月 24 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 办理了过户登记手续。 3 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 61,521 前十名股东持股情况 持股比 股份类 持有非流通 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 例(%) 别 股数量 的股份数量 未流 质押 浙江精功控股有限公司 其他 12.84 47,735,910 47,735,910 通 40,000,000 浙江永利实业集团有限公 未流 质押 其他 7.85 29,206,406 29,206,406 司 通 19,206,400 绍兴县国有资产投资经营 国有股 未流 3.57 13,275,639 13,275,639 无 有限公司 东 通 未流 浙江省财务开发公司 其他 2.46 9,136,768 9,136,768 无 通 未流 绍兴柯桥镇红建村 其他 1.39 5,154,072 5,154,072 无 通 未流 绍兴越通房地产公司 其他 1.16 4,295,061 4,295,061 无 通 交通银行－汉兴证券投资 已流 其他 0.83 3,092,772 3,092,772 未知 基金 通 绍兴县银翔经济实业总公 未流 其他 0.83 3,092,443 3,092,443 无 司 通 交通银行－裕华证券投资 已流 其他 0.73 2,729,937 2,729,937 未知 基金 通 长江经济联合发展(集团) 未流 质押 其他 0.69 2,577,037 2,577,037 股份有限公 通 2,577,037 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 交通银行－汉兴证券投资基金 3,092,772 人民币普通股 交通银行－裕华证券投资基金 2,729,937 人民币普通股 陈吉 1,361,557 人民币普通股 李少雄 800,151 人民币普通股 马皖均 775,751 人民币普通股 王五妹 768,253 人民币普通股 王文豪 700,001 人民币普通股 朱渭林 688,363 人民币普通股 马强 678,773 人民币普通股 范康林 550,000 人民币普通股 上述股东关联 1、绍兴县国有资产投资经营有限公司持有的本公司法人股份 13,275,639 股转让给了本公司第一大股东 关系或一致行 浙江精功控股有限公司，已于 2006 年 1 月 24 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了过 4 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 动关系的说明 户登记手续。至此，浙江精功控股有限公司共持有本公司的法人股份 61,011,549 股，占总股本的 16.41%。 2、本公司法人股东绍兴市越通房地产公司、绍兴银翔经济实业总公司、长江经济联合发展（集团）股份 有限公司、绍兴县银丰纺织信息咨询有限公司合计持有的本公司法人股 11,602,565 股，占总股本的 3.14%,他们分别与本公司第一大股东浙江精功控股有限公司签订了股权转让手续，浙江精功控股有限公 司已支付了全部股权转让款，正在加快办理过户登记手续。一旦过户完成，公司第一大股东的股份将增 至 72,614,114 股，占总股本的 19.53%。 3、公司未发现前十名流通股股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 4、公司未发现前十名流通股股东和前十名股东中的法人股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：浙江精功控股有限公司 法人代表：金建顺 注册资本：250,000,000 元人民币 成立日期：2002 年 9 月 24 日 主要经营业务或管理活动：实业投资；经销：纺织品、服装及饰品等 （2）法人实际控制人情况 公司名称：精功集团有限公司 法人代表：金良顺 注册资本：200,000,000 元人民币 成立日期：1996 年 1 月 23 日 主要经营业务或管理活动：生产经营：轻质建材、针纺织品；建筑安装施工、房地产开发、汽车 维修等。 精功集团有限公司的实际控制人为自然人金良顺。 自然人姓名：金良顺 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：企业管理、发展战略研究、公司治理 最近五年内职务：1997 年 8 月任浙江精工集团有限公司董事长兼总经理；2003 年 1 月起任精功 集团有限公司董事长兼总经理，浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事长、总经理，现任精功集团有 限公司董事局主席、浙江精功控股有限公司董事、浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事。 （4）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 5 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （5）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 变动 取的报酬 姓名 职务 别 龄 期 期 股数 股数 减数 原因 总额(万 元)(税 前) 茹关筠 董事长 男 58 2003-09-29 2005-12-29 0 0 30 王其荣 副董事长 男 44 2002-12-29 2005-12-29 10,000 10,000 金良顺 董事 男 51 2002-12-29 2005-12-29 0 0 董事、副总经 傅祖康 男 42 2002-12-29 2005-12-29 0 0 26.48 理 董事、财务总 江翠斐 女 53 2002-12-29 2005-12-29 24,336 24,336 15 监 方 锦 董事 女 50 2002-12-29 2005-12-29 0 0 沈玉平 独立董事 男 48 2002-12-29 2005-12-29 0 0 4 陈建勇 独立董事 男 47 2002-12-29 2005-12-29 0 0 4 王松年 独立董事 男 76 2002-12-29 2005-12-29 0 0 4 马寒萍 监事会主席 女 40 2002-12-29 2005-12-29 0 0 吴及微 监事 男 42 2002-12-29 2005-12-29 0 0 虞建妙 监事 男 42 2002-12-29 2005-12-29 41,812 41,812 马仕森 监事 男 65 2002-12-29 2005-12-29 14,144 14,144 7 6 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 金雪泉 监事 男 35 2002-12-29 2005-12-29 0 0 9 鲍永明 总经理 男 43 2003-06-23 2005-12-29 0 0 30 汪志娟 副总经理 女 49 2003-09-29 2005-12-29 0 0 18 傅明晟 总经理助理 男 31 2003-08-15 2005-12-29 0 0 16 张伟夫 董事会秘书 男 43 2005-04-13 2005-12-29 0 0 11 合计 / / / / / / 174.48 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)茹关筠，2000 年至 2003 年 7 月在绍兴市市委、市人民政府任市委常委、常务副市长；2003 年 9 月至今在浙江中国轻纺城集团股份有限公司任董事、董事长。 (2)王其荣，2000 年至 2000 年 12 月在绍兴县财务公司任资金部经理；2001 年至今在绍兴县财政 局、国资局工作，历任企业科、国资科副科长、科长、绍兴县国有资产投资经营有限公司副总经理， 2005 年 2 月起任绍兴县财政（地税）局福全分局局长。 (3)金良顺，2000 年至 2002 年 12 月在浙江精工集团有限公司任董事长、总经理、党委书记； 2003 年 1 月至 2004 年 12 月在精功集团有限公司任董事长、总经理、总裁、党委书记；现任精功集 团有限公司董事局主席、党委书记。 (4)傅祖康，2000 年至 2001 年 9 月任精功集团有限公司董事、副总经理、财务总监；2001 年 9 月起任精功集团有限公司董事、浙江中国轻纺城集团股份有限公司历任董事、副总经理、财务总监； 现任浙江中国中国轻纺城集团股份有限公司董事、副总经理、子公司会稽山绍兴酒有限公司董事长、 总经理。 (5)江翠斐，2000 年 1 月至 2001 年 4 月在浙江省国际信托投资公司任投资管理部副经理；2001 年 4 月至 2002 年 4 月在浙江国信控股集团有限责任公司任资产经营部副经理；2002 年 4 月至 2004 年 7 月在浙江国信企业（集团）公司任总经理助理；2004 年 8 月至今在浙江中国轻纺城集团股份有 限公司任董事、财务总监。 (6)方 锦，1999 年 9 月至 2002 年 1 月在浙江省财务开发公司任副总经理，兼任浙江华财实业有 限责任公司副总经理、代总经理；2002 年 1 月至 2003 年 6 月在浙江财政证券公司任总经理；2003 年 6 月至今在财通证券有限责任公司任副董事长、总经理 。 (7)沈玉平，1999 年起历任浙江财经学院财政与公共管理学院任副院长、院长、教授；现任浙江 财经学院财政与公共管理学院院长、教授 。 (8)陈建勇，1999 年起历任浙江理工大学材料与纺织学院任院长、教授；现任浙江理工大学副校 长、教授。 (9)王松年，1999 年至今在上海财经大学任教授、博士生导师，兼任上海市会计学会副会长、学 术委员会主任。 (10)马寒萍，2000 年 1 月至 2001 年 12 月在浙江精工集团有限公司任行政事务部经理兼国际商 务部经理；2002 年 1 月至 2003 年 12 月在浙江精工集团有限公司任总经理助理；2004 年 1 月至 2004 年 12 月在精功集团有限公司任副总经理；现任精功集团有限公司副总裁。 (11)吴及微，2000 年至 2002 年 4 月在浙江国信投资管理公司任财务部经理；2002 年 5 月至 2003 年 6 月在浙江省国信企业（集团）公司任财务部经理；2003 年 7 月至今在浙江国信控股集团上 海公司任财务总监 。 (12)虞建妙，2000 年起任绍兴县柯桥红建村村支书；现任绍兴县柯桥红建居委会书记、主任。 (13)马仕森，2000 年至今在浙江中国轻纺城集团股份有限公司财务部任会计 。 (14)金雪泉，2000 年 12 月至 2003 年 6 月在浙江中国轻纺城集团股份有限公司历任党政办副主 任、总经办主任助理，现任总经办副主任。 (15)鲍永明，2000 年 1 月至 2002 年 11 月在绍兴县财政局任局长兼任地方税务局局长、国资局 局长、绍兴县会计学会会长；2002 年 12 月至 2003 年 6 月在绍兴市财政局任副局长兼任绍兴市地方 税务局副局长；2003 年 7 月至报告期末在浙江中国轻纺城集团股份有限公司任总经理兼任党委书 记。 7 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 (16)汪志娟，2000 年 1 月至 2000 年 7 月在绍兴县人民政府任办公室副主任、党总支书记；2000 年 7 月至 2003 年 8 月在绍兴县建设局任党工会副书记、纪委书记；2003 年至今在浙江中国轻纺城集 团股份有限公司任副总经理。 (17)傅明晟，2000 年至 2000 年 6 月在上海仪电控股集团公司任资产财务部业务经理；2000 年 6 月至 2003 年 7 月在上海华源股份有限公司任投资发展部副总经理；2003 年 7 月起在浙江中国轻纺城 集团股份有限公司任总经理助理、董事会秘书；现任浙江中国轻纺城集团股份有限公司总经理助理、 子公司江西中轻现代物流发展有限公司总经理 。 (18)张伟夫，2000 年至今历任浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事会证券事务代表、董事会 秘书，现任董事会秘书。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 茹关筠 精功集团有限公司 董事局副主席 否 绍兴县国有资产投资 王其荣 副总经理 否 经营有限公司 金良顺 精功集团有限公司 董事局主席 是 浙江精功控股有限公 司、精功镇江汽车制 造有限公司、精功上 海雏鹰科技有限公 司、精功绍兴太阳能 技术有限公司、苏州 客车厂有限公司、浙 江精功建设产业集团 金良顺 公司、北京三杰国际 董事 否 钢结构有限公司、浙 江精功科技股份有限 公司、浙江精工住宅 钢结构产业公司、浙 江精功房地产开发有 限公司、长江精工钢 结构（集团）股份公 司 浙江精功钢结构有限 金良顺 董事长 否 公司 精功集团有限公司、 浙江精工建设产业集 团公司、浙江精功控 傅祖康 董事 否 股有限公司、浙江精 功房地产开发有限公 司 傅祖康 苏州客车厂有限公司 监事 否 财通证券有限责任公 方 锦 副董事长、总经理 是 司 马寒萍 精功集团有限公司 副总裁 是 精功绍兴太阳能技术 有限公司、浙江精功 马寒萍 董事 否 纺织有限公司、浙江 精功房地产有限公司 浙江精工科技股份有 马寒萍 限公司、浙江精工建 监事 否 设产业集团公司、浙 8 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 江精工钢结构有限公 司 绍兴精功进出口有限 马寒萍 董事长 否 公司 绍兴县柯桥红建村委 虞建妙 （现改名为绍兴县红 主任 是 建居委会） 否 鲍永明 精功集团有限公司 董事 茹关筠先生、金良顺先生、傅祖康先生、马寒萍女士、鲍永明先生上述任职单位均为本公司第一 大股东或其关联公司。 方锦女士任职的财通证券有限责任公司为本公司法人股东浙江财务开发公司的关联企业。 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 浙江财经学院财政与公共管 沈玉平 院长 是 理学院 浙江东日股份有限公司、浙 沈玉平 独立董事 是 江金赢股份有限公司 陈建勇 浙江理工大学 副校长 是 浙江华海药业股份有限公 王松年 独立董事 是 司、景兴纸业股份公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：经公司董事会薪酬与考核委员会考核评价，经 董事会确认。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司年初签定企业经营绩效考核书，年末根 据公司的经营状况及相关考核指标完成情况确定董事、监事、高级管理人员的年度报酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王其荣 否 金良顺 否 方 锦 否 王松年 否 马寒萍 否 吴及微 否 虞建妙 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 傅明晟 董事会秘书 工作变动 解聘、聘任情况： 报告期内，公司四届董事会第二十四次会议通过同意傅明晟先生因工作变动辞去公司董事会秘书 职务，同时聘任张伟夫先生为公司董事会秘书。 9 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,836 人，需承担费用的离退休职工为 0 人，公司离退休人员全 部进入社保。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 销售人员 179 技术人员 125 财务人员 44 行政人员 223 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专及以上 222 中专高中以上 640 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法规、规章和《上海证券交 易所股票上市规则》的要求，严格执行《公司章程》、《公司治理纲要》等各项制度，不断完善公司 的法人治理结构，规范公司运作，全体董事、监事、高级管理人员恪守诚信、勤勉和尽职的义务，切 实维护了公司和全体股东的根本利益。 报告期内，按照上级有关部门的要求，结合公司的实际情况，对公司章程、三会议事制度等进行 了修改；在修订的《公司法》、《证券法》颁布后，及时组织了公司全体董事、监事和高级管理人员 进行了认真的学习，公司的运作进一步规范、高效。 报告期内，公司接受了中国证监会浙江监管局的例行巡回检查，董事会及时召开会议，针对浙江 监管局出具的巡检意见，制订了整改报告，公司经营层则按照整改报告的要求，加以具体落实。通过 巡回检查，更进一步促进了公司的规范运作。 报告期内，公司真实、准确、完整、及时地披露公司的信息，加强了投资者关系管理，充分保障 了公司股东的知情权。 目前，公司治理的实际情况与有关上市公司治理的规范性文件基本上不存在差异。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 沈玉平 8 8 0 0 陈建勇 8 8 0 0 王松年 8 8 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 公司的独立董事在报告期内，严格按照《公司独立董事工作制度》的有关规定，认真参加董事会 和股东大会，积极履行工作职责，对高管人员选聘、关联交易、资产收购及出售、担保等事项出具了 独立意见书，较好地体现了工作的独立性，有力地维护了广大投资者的合法权益，从而使公司的治理 和决策更加规范化、透明化、专业化，对公司的良性发展起到了积极的推动作用。 10 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司的生产经营完全独立于第一大股东，产、供、销、投资等生产经营活动均由 公司自主决策，公司无需依赖第一大股东进行生产经营活动，拥有独立的采购、生产和销售系统，业 务机构完整，与控股股东没有同业竞争。 2)、人员方面：公司劳动、人事及工资管理完全独立与控股股东，公司的总经理、副总经理、董 事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，未在控股股东领取报酬或兼任具体管理职务。 3)、资产方面：公司及下属子公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和销售系统，房屋和建筑 物等产权明晰，商标等无形资产均由公司拥有。没有大股东占有本公司资产的情况。 4)、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，所有机构设置程序和机构职能独立；董事会、 监事会等内部机构独立运作，不存在与第一大股东职能部门之间的从属关系。 5)、财务方面：公司设立了独立的计划财务部，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度； 公司独立在银行开户，独立纳税，能独立作出财务决策，不存在与控股股东共用银行户头的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。董事会薪酬与考核委员会按年 度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，决定高管人员的激励年薪。为促进公司可持续发 展和维护股东的长期利益，公司正在不断完善对高级管理人员的考评及薪酬激励机制，以适应现代企 业制度的要求。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 18 日 召开 2004 年年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 19 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 9 月 26 日召开 2005 年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 9 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 2005 年，是轻纺城市场改造升级、主业巩固拓展的一年，也是轻纺城资源整合产业调整一年。 在这一年里，公司围绕提高经济效益这个中心，规范运作，积极进取。2005 年实现主营业务收入 83,989.87 万元，完成利润总额 2,558.84 万元。 主要做了以下四方面的工作： （1）强化主业意识，抓好主业的拓展 2005 年，公司围绕“市场、物流、黄酒”主业，所做的工作主要体现在三个“着力”上： ○ 1 着力做好市场主业的培育 一是抓了轻纺城改造升级一期工程。总建筑面积 16 万平方米的“联合市场”工程如期竣工并按 期交付使用，已于今年 2 月 15 日开业，成为目前中国轻纺城内单体面积最大、档次最高的现代化交 易市场，联合市场的建成拉开了轻纺城市场改造升级的序幕，为市场二期改造升级打下了良好的基 础。 二是抓了轻纺城二期改造升级的前期工作。按照董事会“依托市场，做强主业”的战略，为全面 推进二期市场改造升级，公司进行了认真细致的“老区域市场今后五年改造升级”专题调研，组成专 门班子进行市场改造升级实施方案的拟订，对相关改造项目作了详细的可行性分析，为 2006 年二期 市场改造升级顺利启动作好铺垫。 11 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 三是抓了市场配套项目的建设。投资 1.7 亿元、主体 26 层的天汇市场二期商务配套项目“宝驰 天汇大厦”于去年 5 月 10 日正式开工建设以来，目前已完成了主楼六层、裙楼四层的主体砼工程。 ○ 2 着力做好物流业的巩固和拓展 物流公司通过软硬件设施的升级，经营环境大大改善。2005 年中国物流与采购联合会正式向社 会发布“2005 年中国物流企业 50 强排序”，公司物流中心名列其中。在做好物流“大本营“的同 时，董事会提出了物流产业要做深、做广、做大，向外延伸、辐射。2005 年利用江西新余的资源优 势和优惠政策搭建了新余物流平台，组建了“江西中轻现代物流中心发展有限公司”，项目正在按计 划进行；加工配送、第三方物流、国际货代均实质性启动，并已经取得了阶段性成果，为今后物流产 业的拓展打下了良好的基础。 ○ 3 着力做好黄酒业的拓展和提升 董事会提出了“扩产、开发、拓市、联合” 的发展黄酒产业工作思路，一年来，酒公司把这一 工作思路贯穿于整个工作中。加大了技术改造的力度，产量稳定地增长；加大了科技开发的投入，积 极开发满足市场需要的新产品，提高了产品的附加值；加大了品牌培育和宣传的力度，“会稽山”黄 酒的知名度不断提高，2005 年“会稽山”品牌被国家工商行政管理局认定为“中国驰名商标”；加 大了开拓黄酒销售市场的力度，巩固成熟市场，抢占外地市场，提高了“会稽山”黄酒的市场占有 率；加大了联合的力度，通过竞拍收购了浙江嘉善黄酒股份有限公司的部分股权，为黄酒增产、增 效、扩大上海市场的销售打下了基础。目前黄酒被大众接受的程度不断提高，发展前景比较乐观，其 优势进一步得到凸现。 （2）整合内部资源，抓好产业的调整 为强化公司主业优势，一是对网络公司实行了经营者持股，二是将公司拥有的杭州新中大软件股份有 限公司的全部股权 1350 万股,溢价转让给了主要经营者。三是根据董事会提出“收一块”的资产处理 要求，收回了金时代房产、越隆纺织、墙煌建材等单位的应收账款；四是根据董事会提出“盘一块” 的存量资产处理要求，对上海六合大厦、时代广场、轻纺大厦等有关资产和天汇市场营业房等进行了 出租、转让或拍卖处理。 （3）加强企业监管，促进公司的规范运作 为进一步规范企业的经营行为，2005 年，我们在实行年度经营绩效考核的基础上，每季度对下属企 业开展财务收支、经济效益等进行定期审计，不定期对下属企业实行工程、采购、销售等环节的专题 审计。同时，认真执行上市公司的财务会计制度，利用公司的财务核算运行网络体系，对各分子公司 的财务工作进行日常监控。 存在的主要问题 回顾工作的同时，我们也清醒地认识到，在公司运作中，还存在着一些薄弱环节和问题，需要我 们在新的一年里，不断加以研究，努力克服和解决，主要表现在：1、企业的经济效益还不够理想； 2、企业发展的后续项目和新的经济增长源有待我们进一步研究和拓展；3、公司下属公司舒美特因受 宏观环境和企业缺少竞争优势的影响，仍制约着公司效益的提升。 2、公司主营业务及经营状况 （1）主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业 分行业或分产 收入比上 成本比上 利润率比 主营业务收入 主营业务成本 务利润 品 年增减 年增减 上年增减 率(%) （％） （％） （%） 行业 纺织品销售及 394,547,329.39 390,552,049.26 0.99 -9.72 -5.27 -5.04 加工 市场租赁 114,374,539.48 50,774,667.82 50.13 26.08 43.10 -5.30 酒类销售 315,682,907.23 198,904,180.93 33.04 31.37 35.63 -1.56 12 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 国内地区 717,517,901.74 -11.90 国外地区 153,297,696.85 -32.53 内部抵消 30,916,905.14 合计 839,898,693.45 -17.72 国外地区销售主要是纺织品出口。 （3）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品或行业 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 纺织品销售及加工 394,547,329.39 390,552,049.26 1.01 市场租赁 114,374,539.48 50,774,667.82 55.61 酒类销售 315,682,907.23 198,904,180.93 36.99 产 品 黄酒 266,751,634.84 162,491,185.87 39.09 （4）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品或服 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 务 会稽山绍兴酒 生产销售酒 黄酒、白酒 165,834,000 698,015,042.57 20,117,492.14 有限公司 及其他饮料 通过参股、控股等方式 浙江中轻控股 投资、租赁 在能源、市场开发等行 300,000,000 1,427,121,264.87 -13,568,174.66 集团有限公司 业直接投资 注：1、会稽山绍兴酒有限公司报告期内的净利润较上年相比有所减少,主要原因是酒公司开拓外地市 场，营销费用大大增加，特别是广告费支出增加。 2、浙江中轻控股集团有限公司下属公司绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司的纺织品附加值较 上年降低，导致毛利率大幅下降，直接影响当年利润。 （5）主要供应商客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 88,010,521.01 占采购总额比重 16.85% 前五名销售客户销售金额合计 137,086,393.10 占销售总额比重 16.32% 3、公司投资情况 报告期内公司投资额为 12,741.13 万元人民币，比上年减少 12,840.22 万元人民币，减少的比例 为-50.19％。 占被投资 被投资的 公司权益 主要经营活动 备注 公司名称 的比例 (%) 江西中轻 货物装卸、仓储；货 现代物流 公司投资 3500 万元,占股本 70&,子公司浙江中轻 物配载服务；商品信 100 发展有限 控股集团有限公司投资 1500 万元,占股本 30% 息咨询服务等 公司 江苏扬州 铁矿粉加工（不含冶 首泰矿产 江西中轻现代物流发展有限公司投资,投资额 1200 炼）、销售，钢材销 50 工贸有限 万元 售 公司 绍兴县中 货物运输、仓储 50 浙江中轻控股集团有限公司投资,投资额 440 万元 13 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 轻物流有 限公司 靖安县中 普通货运、信息服 轻物流有 100 浙江中轻控股集团有限公司投资 务、汽车租赁 限公司 子公司会稽山绍兴酒有限公司竞标购得嘉善黄酒 浙江嘉善 黄酒、白酒的生产和 股份有限公司的股权 2850 万股,共计股权款 黄酒股份 42.72 销售 8920.50 万元，2005 年年底前支付股权款 5601.13 有限公司 万元 （1）募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 （2）非募集资金项目情况 ○ 1 联合市场 公司出资 63,565 万元人民币投资该项目，完成，正在测算之中。 ○ 2 宝驰天汇商务大厦 公司出资 1,332 万元人民币投资该项目，完成了主楼六层、裙楼四层的主体砼工程。 注：联合市场项目 2004 年投入 56,023 万元，合计投入 119,587 万元.公司持有项目公司 26%的 股份，营业房租赁收益需要 38 年分摊。宝驰天汇商务大厦项目 2004 年投入 4245 万元，合计投入 5577 万元。 4、报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度(%) 总资产 4,580,142,120.06 3,832,987,383.35 747,154,736.71 19.49 货币资金 493,198,451.33 687,770,609.92 -194,572,158.59 -28.29 应收账款 54,589,805.27 35,627,582.66 18,962,222.61 53.22 预付账款 305,926,268.99 133,203,570.95 172,722,698.04 129.67 存货 394,268,101.29 352,161,243.98 42,106,857.31 11.96 长期投资 290,106,775.79 219,210,383.44 70,896,392.35 32.34 固定资产净值 2,799,377,584.84 1,587,523,753.11 1,211,853,831.73 76.34 应付账款 227,557,340.93 77,384,721.77 150,172,619.16 194.06 预收账款 1,630,338,273.92 969,614,466.64 660,723,807.28 68.14 其他应付款 99,469,007.63 243,625,132.17 -144,156,124.54 -59.17 股东权益 1,028,884,012.90 999,270,329.56 29,613,683.34 2.96 项目名称 2005 年度 2004 年度 增减额 增减幅度(%) 主营业务收入 839,898,639.45 1,020,766,574.02 -180,867,934.57 -17.72 主营业务利润 168,003,416.67 186,133,647.46 -18,130,230.79 -9.74 14 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 投资收益 11,761,317.70 26,392,987.69 -14,631,669.99 -55.44 营业外收支净额 3,104,527.57 -2,868,536.51 5,983,064.08 208.58 净利润 11,160,145.97 21,484,940.51 -10,324,794.54 -48.06 现金及现金等价物净增加额 -212,080,866.19 144,843,780.78 -356,924,646.97 -246.42 1、总资产增加的主要原因是固定资产增加； 2、货币资金减少的主要原因是支付项目工程款和股权投资款； 3、应收账款增加的主要原因是酒公司销售增加，使应收账款相应增加； 4、预付账款增加的主要原因是预付项目工程的土地款； 5、存货增加的主要原因是酒库存增加和宝驰置业公司的房产开发成本增加； 6、长期投资增加的主要原因是投资设立江苏扬州首泰矿产工贸有限公司和收购浙江嘉善黄酒股 份有限公司部分股权； 7、固定资产净值增加的主要原因是联合市场项目竣工； 8、应付账款增加的主要原因是联合市场项目应付工程款增加； 9、预收账款增加的主要原因是预收租金及预收房款增加； 10、其他应付款减少的主要原因是下属公司绍兴县轻纺城新东区市场开发公司向其股东借款减 少； 11、股东权益增加的原因是本年度净利润贡献和资本公积增加。 12、主营业务收入减少的主要原因是子公司浙江墙煌建材股份有限公司股权转让后不再纳入合并 范围； 13、主营业务利润减少的主要原因是纺织品销售毛利率下降和合并范围（墙煌建材公司）减少； 14、投资收益减少的原因是股权转让收益减少； 15、营业外收支净额增加的主要原因是处置资产净收益和补助收入转入； 16、净利润减少的主要原因是主营业务利润和投资收益减少； 17、现金及现金等价物净增加额减少的原因是货币资金支付项目工程款及投资款增加。 （二）公司未来发展展望 1、公司所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司的主营范围是：市场开发建设、市场租赁、市场物业管理、物流、黄酒生产和销售、纺织品 生产和销售。 市场：公司经营的纺织品专业市场是全国、乃至亚洲最大的纺织品批发市场，年成交量连续持续 稳定地增长，2005 年的交易量达 276 亿元。依靠公司经营专业市场的经验、以及背靠绍兴巨大的纺 织产业，轻纺市场仍将继续保持繁荣状态，处于龙头地位。但受周边市场的崛起、纺织品销售模式的 转变、纺织品外贸壁垒的制约等不利因素的影响，对公司的纺织品市场受到一定的挑战。但我们认为 随着政府对市场支持力度的增大、轻纺市场改造升级的展开、招商隆市力度的加强、管理层管理理念 的不断创新，这些足以确立公司在未来竞争中的有利地位。 黄酒：公司经营的“会稽山”黄酒已有 250 年的悠久的酿造历史，形成了独特的黄酒文化，是国 家驰名商标，在国内黄酒产业中处于龙头地位。但随着外地黄酒产业的崛起，尤其是上海近几年来黄 酒生产迅速发展，对公司的黄酒业一定程度上受到挑战。但公司将积极面对挑战，按照公司董事会提 出的发展黄酒产业的战略，通过增产增量、产品开发、市场开拓、品牌培育、形象宣传、管理创新、 联合兼并等措施，且随着近年来大众接受黄酒的程度提高，公司的黄酒业正面临着前所未有的发展机 遇。 纺织品生产：公司现还有一家纺织品生产企业，规模在本地区处于领先地位，但近几年来受国家 宏观调控、纺织行业的不景气等不利因素的影响，以及企业产品开发能力弱、产品附加值低等原因， 在本地区同行业中缺少竞争优势，一直处于亏损状态。公司按照董事会提出的发展战略，已初步决定 在 2006 年做好舒美特的整合工作，以彻底解决轻纺城在发展中的制约问题。 15 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 2、公司的发展战略和新年度计划 ○ 1 公司发展战略 公司董事会提出了“依托市场，做强主业；发挥优势，调整产业；寻求商机，发展新兴产业”的 企业发展战略，明确了“市场、物流、黄酒”作为公司当今和今后一个时期的发展重点。 ○ 2 新年度计划 2006 年我们的主要工作概括为“一个抓好，两个强化、三个完善”： 1）抓好市场改造升级，进一步提高市场品位。 一是繁荣市场。2006 年 2 月 15 日联合市场正式开业后，已成为中国轻纺城改造升级的样板工 程。因此，尽快隆市繁荣市场是我们的工作职责，我们将积极与市管办、税务、工商等部门沟通协 调，采取灵活的招商措施，以确保市场繁荣兴旺。 二是全面改造。按照县委县政府确定的中国轻纺城市场整体改造方案，在以后的五年内，公司将 投资 27 亿元左右对老区域四大块市场进行全面改造，而 2006 年是开好局、起好步的关键一年，我们 将认真谋划，积极准备，一旦政府确认后就马上开展具体的实施工作。 三是加快建设。抓好“宝驰*天汇大厦”项目工程的建设，抓紧施工，确保工程如期完工。 2）强化物流服务功能，进一步做好物流的巩固、拓展工作。 国际物流中心：一是配合轻纺城市场改造升级，整合现有物流资源，从物流源头上实现物流运作 一体化；二是进一步做好第三方物流服务，争取在行业内迅速做大做强；三是积极争取政府支持，建 设物流中心二期工程“绍兴县公用型保税仓库项目”；四是考察外地物流资源，在切实可行的前提 下，拓展外地物流投资项目；五是做好“中国轻纺城原料仓单交易配送公司”的前期调研和筹备工 作。 江西物流：实施“以物流为本，低成本扩张”的物流发展战略，重点抓好“扬州首泰”项目的运 作，做大物流配送业务，以获取相对稳定的收入回报。同时，在保留“新余现代物流中心”部分土地 储备的同时，抓好“汽修、汽配和停车区域”的建设，形成货运车辆及配套服务向物流中心集聚的基 本功能。 3）强化黄酒产销能力，进一步做大做强“会稽山”酒业。 会稽山绍兴酒有限公司一是做好提质增效工作；二是注重产品营销，建立全国销售网络，完善市 场营销体系，努力使企业产销利再上一个台阶；三是做好“浙江嘉善黄酒股份公司”股份收购后的后 续工作，并以嘉善酒的营销渠道为平台，积极拓展“会稽山”黄酒在上海市场的份额；四是积极准 备，实施黄酒扩产的投资计划。 4）完善法人治理结构，进一步落实监管部门的规范发展精神。 研究轻纺城股权分置改革，积极参与全流通工作。根据中国证监会浙江监管局《关于做好股权分置改 革工作的通知》精神，在董事会的领导下，积极参与股改工作。同时，按照监管部门对上市公司提出 的规范发展要求，进一步提高企业高管人员的诚信意识，维护好各股东的权益。 5）完善集团产业布局，进一步做好资产整合重组工作。 围绕董事会做强“市场、物流、黄酒”主业的发展战略，继续对一些与主业关联度不高的资产， 进行整合重组。2006 年重点是着力解决舒美特的问题，鉴于舒美特纺织公司亏损严重，缺乏持续经 营和发展后劲的现状，我们认为剥离舒美特资产是集团做强主业、增强持续发展能力的需要，也是轻 纺城解决“出血点”的唯一途径，因此，我们将认真谋划，采取灵活、果断、可行的措施，在合法、 有效、平稳的前提下，对舒美特资产进行转让。 6）完善集团管理机制，进一步规范集团内部运行体系。 坚持“以人为本”的管理理念，完善集团自上而下的用人管理机制、经营激励机制，以进一步提 升管理效率；坚持“优胜劣汰、量才录用”的原则，创新人力资源管理体系，营造人才脱颖而出、充 满生机的良好环境，为“轻纺城”的持续发展积聚新动力。继续坚持“放而不乱、管而不死、监管适 度” 的管理原则，加强对下属企业“投资、班子、编制、担保、资金、信用、分配、定价、采购” 等方面的监管，强化风险控制。注重改革创新，优化人、财、物等多种要素及资源配置，使企业更加 适应市场经济发展的需要。同时，抓好企业文化建设，加强党、工、团等群众组织建设，营造轻纺城 良好的企业形象。 16 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 ○ 3 公司未来发展战略所需资金需求及使用计划，以及资金来源 公司为实施轻纺城市场改造升级二期计划，在未来三年内，预计需投入建设资金约 20 亿元，主 要用于东升路地块、北联联托运市场地块的改造。 资金来源：1、公司自有资金 2、银行融资 3、其他融资方式 3、可能对公司 2006 年财务情况影响较大的事项说明 公司为落实董事会提出的公司发展战略，继续将整合公司的不良资产，2006 年拟将多年来一直 出现较大亏损的下属公司绍兴县中国轻纺城舒美特纺织有限公司进行处置，在进行股权转让时，预计 会出现较大的亏损，导致公司 2006 年的业绩出现亏损。公司认为处理舒美特，将有利于公司的长远 发展，有利于今后年间的经营业绩的改善。 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 2 月 24 日召开第四届董事会第二十三次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 2 月 26 日的《上海证券报》、《中国证券报》 2)、公司于 2005 年 4 月 13 日召开第四届董事会第二十四次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 15 日的《上海证券报》、《中国证券报》 3)、公司于 2005 年 4 月 27 日召开第四届董事会第二十五次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 29 日的《上海证券报》、《中国证券报》 4)、公司于 2005 年 6 月 27 日召开第四届董事会第二十六次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 28 日的《上海证券报》、《中国证券报》 5)、公司于 2005 年 8 月 23 日召开第四届董事会第二十七次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 25 日的《上海证券报》、《中国证券报》 6)、公司于 2005 年 10 月 20 日召开第四届董事会第二十八次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 24 日的《上海证券报》、《中国证券报》 7)、公司于 2005 年 11 月 7 日召开第四届董事会第二十九次会议董事会会议，一、审议通过了 《关于确定舒美特在托管期间其对公司和中轻控股欠款的使用费率的议案》； 同意绍兴中国轻纺城 舒美特纺织有限公司的股权在委托浙江精功纺织有限公司经营管理期间，舒美特对公司的欠款 18,892.54 万元和对浙江中轻控股集团股份有限公司的欠款 8619.57 万元的资金使用费的费率按年息 2.25%支付。 二、审议通过了《关于公司出资购买绍兴中国轻纺城时代房地产有限公司越城分公司开 发的部分商业店铺的议案》。 董事会同意公司向绍兴中国轻纺城时代房地产有限公司越城分公司购 买其开发的绍兴市区金时代广场的商业店铺 3307.48 平方米，总购房价为 2320.9 万元。具体购房事 宜授权公司经理层办理。 8)、公司于 2005 年 11 月 14 日召开第四届董事会第三十次会议董事会会议，审议通过了《关于 子公司东风绍兴酒有限公司拟竞拍浙江嘉善黄酒股份有限公司部分股权的议案》。 董事会同意子公 司东风酒公司参与竞拍嘉善国有资产经营有限公司持有的浙江嘉善黄酒股份有限公司 2850 万股的股 权挂牌竞买，确定竞投价为 2.01—3.20 元。 根据四届董事会三十次会议的决议，东风绍兴酒有限公司（现改名为会稽山绍兴酒有限公司）于 2005 年 11 月 18 日通过竞拍获得浙江嘉善黄酒股份有限公司的部分股权，相关公告于 2005 年 11 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规的要求，严 格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。 1）因公司 2004 年年度利润不足以弥补上年度亏损，经股东大会审议批准的 2004 年利润分配方 案为不分配，因此报告期内公司董事会未分配方案实施。 17 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 2）2005 年 9 月 26 日召开的公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司子公司浙江 中轻控股集团有限公司对其子公司绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司终止实施股权托管的提案》， 已实施了股东大会的决议。 （四）利润分配或资本公积金转增预案 经浙江天健会计师事务所有限公司审计，本公司 2005 年度实现净利润 18,530,328.84 元，加： 2004 年未分配利润-45,445,069.72 元，本年度可供股东分配的利润为-26,914,740.88 元。 2006 年 3 月 28 日，经公司第五届董事会第二次会议决议，因 2005 年度实现净利润不足以弥补以前 年度的亏损,拟不进行分配。 以上分配预案需提交公司 2005 年年度股东大会审议。 （五）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:公司报告期内的盈利不足以弥补以前年度的累 计亏损,故未提出现金利润分配预案。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、浙江中国轻纺城集团股份有限公司第四届监事会第十一次会议于 2005 年 4 月 13 日上午在本 公司一楼会议室召开。会议应到监事 5 人，实到监事 4 人，公司监事吴及微先生未出席本次监事会， 会议由公司监事会主席马寒萍女士主持，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议各项 议案后形成了如下决议： （1）表决通过了《公司 2004 年度监事会工作报告》； （2）表决通过了《公司 2004 年度报告及其摘要》； （3）表决通过了《公司 2004 年度财务决算报告》； （4）表决通过了《公司 2004 年度利润分配预案》； （5）表决通过了《关于修订监事会事规则的议案》。 2、浙江中国轻纺城集团股份有限公司第四届监事会第十二次会议于 2005 年 8 月 23 日上午在杭 州金溪山庄会议室召开。会议应到监事 5 人，实到监事 3 人，监事马寒萍女士因工作原因未能出席本 次监事会，全权委托监事马仕森先生主持会议和代为行使表决权，监事吴及微先生未参加本次监事 会，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，决议合法有效，会议审议各项议案后形成了如下决 议： （1）表决通过了《公司 2005 年半年度报告及摘要》； （2）表决通过了《关于公司子公司浙江中轻控股集团有限公司对其子公司绍兴中国轻纺城舒美 特纺织有限公司终止实施股权托管的议案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司 2005 年度各项工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规 则》等有关法律、法规和《公司章程》进行规范运作，决策程序合法。公司继续完善内部控制制度， 通过公司审计部门独立行使审计职能等，切实保护公司股东的利益。公司董事、高级管理人员在履行 职务时，没有违反法律、法规和《公司章程》，也没有损害公司或股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司财务管理严格、规范，未发现违反有关法规和制度。监事会认为浙江天健会计师 事务所有限公司出具标准无保留意见的财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，在资产出售、收购等经营行为时，坚持公开、公正、公平原则，没有损害公司和股东 的利益。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司在与第一大股东之间地进行的关联交易时，体现公平、公正的原则，决策程序合 法合规，没有损害公司和股东的体现。 18 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2005 年 11 月 25 日，子公司会稽山绍兴酒有限公司向嘉善县国有资产管理公司购买嘉善县 国有资产管理公司持有的浙江嘉善黄酒股份有限公司 2850 万股股权，占其总股本的 42.72%，该资产 的帐面价值为 11,566.74 万元人民币，评估价值为 13,407.06 万元人民币，实际购买金额为 8,920.50 万元人民币，本次收购价格的确定依据是综合考虑该公司的帐面值、评估值和发展潜力， 以竞拍获得，该事项已于 2005 年 11 月 23 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。收购股权 对公司业务连续性、管理层稳定性未受影响，公司收购浙江嘉善酒股份有限公司的部分股权是符合公 司发展战略，有利于做大、做强黄酒主业，扩大公司的黄酒产量，利用嘉善酒公司在上海的营销网 络，进一步打开“会稽山”黄酒的市场，对公司的黄酒产业增产增效有着十分重要的意义。 对公司 未来几年的主营业务收入和利润将会有所贡献，会稽山绍兴酒有限公司已支付股权收购款 5500 万 元；浙江省人民政府国有资产监督管理委员会已批准了关于浙江嘉善黄酒股份有限公司国有股权的转 让，目前公司正在办理有关过户手续。 注：上述被收购的资产的帐面价值和评估价值为 100%股权时的价值。 2、出售资产情况 1)、2005 年 6 月 25 日，本公司向石钟韶转让持有的浙江新中大软件股份有限公司的 1350 万股 股权，该资产的帐面价值为 2,310.00 万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润 为-214.17 万元人民币。实际出售金额为 1,650 万元人民币，产生损益 870.30 万元人民币，本次出 售价格的确定依据根据最近审计的帐面值和综合考虑公司的发展潜力,协议定价，该事项已于 2005 年 6 月 28 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。对公司的业务连续性、管理层稳定性未受影 响，出售新中大软件股份有限公司的股权是符合公司董事会提出的整体发展战略，有利于进一步推进 主业发展的进程，对公司的财务状况和经营成果影响很小，整个股权转让工作已经完成。 注：上述被出售的资产的帐面价值值为 100%股权时的价值。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 对公司 交易额 结算方 市场 关联方 关联交易内容 易定价 关联交易价格 关联交易金额 利润的 的比重 式 价格 原则 影响 (％) 公司下属公司江 西靖安县中轻物 按照市 杭州专用汽车 转帐结 流有限公司购买 场价协 77.34 万元/辆 13,148,600.00 100 有限公司 算 ZJZ4161FW1 货 议定价 运汽车 17 辆 绍兴精工纺织 舒美特公司纺织 参照市 转帐结 6,203,071.84 50 有限公司 原料采购 价 算 浙江精功纺织 舒美特公司纺织 参照市 转帐结 47,298,615.39 47 有限公司 原料采购 价 算 浙江精工世纪 联合市场项目建 转帐结 建设工程有限 招标 262,000,000.00 100 安工程 算 公司 19 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 浙江精工世纪 酒公司酒城项目 转帐结 建设工程有限 招标 23,044,113.00 100 建安工程 算 公司 浙江精工世纪 舒美特数码园区 转帐结 建设工程有限 招标 15,590,851.00 100 厂房建安工程 算 公司 浙江精工世纪 天汇大厦建安工 转帐结 建设工程有限 招标 12,572,400.00 100 程 算 公司 公司为做强、做大物流产业，拓展第三方物流业务，需要购买一定量的货运车用来开展运输业 务，经公司物流企业多方考察适合公司需要的运输车，认为杭州专用汽车有限公司生产的运输车满足 要求，最后选定了其生产的车辆。 关联交易对公司的独立性未受影响。 舒美特公司与关联企业的交易大部分发生在托管期间。 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 第一大股东的 精功集团有限公司 123,000,000.00 50,000,000.00 65,500,000.00 母公司 第一大股东的 浙江精功纺织有限公司 母公司所控制 28,800,000.00 3,000,000.00 的公司 第一大股东的 绍兴精工纺织有限公司 母公司所控制 3,250,000.00 6,860,000.00 的公司 第一大股东的 绍兴精诚进出口有限公司 母公司所控制 10,156,228.05 2,998,817.31 的公司 第一大股东的 浙江精工钢结构有限公司 母公司所控制 5,000,000.00 11,000,000.00 396,084.00 的公司 第一大股东的 浙江精工世纪建设工程有限公司 母公司所控制 14,690,000.00 500,000.00 1,919,723.81 的公司 第一大股东的 浙江墻煌建材有限公司 母公司所控制 5,000,000.00 16,000,000.00 的公司 第一大股东的 浙江精功汽车销售有限公司 母公司所控制 1,000,000.00 的公司 第一大股东的 绍兴县中轻物流有限公司 母公司所控制 3,612,200.00 1,200,000.00 的公司 第一大股东的 浙江精工轻钢建筑工程有限公司 母公司所控制 24,000.00 的公司 第一大股东的 浙江精工科技股份有限公司 母公司所控制 5,000,000.00 的公司 傅祖康 其他关联关系 100,000.00 会稽山绍兴酒有限公司 控股子公司 10,140,784.85 15,088,886.22 20 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 浙江中轻控股集团有限公司 控股子公司 186,776,456.91 34,620,641.43 新余中国轻纺城现代物流中心有限公 控股子公司 10,000,000.00 司 绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司 控股子公司 110,300,000.00 111,814,249.22 绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有 控股子公司 188,000,000.00 53,250,000.00 限公司 浙江宝驰置业有限公司 控股子公司 76,000,000.00 合计 / 775,725,669.81 265,973,776.87 110,858,817.31 2,439,807.81 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 194,508,428.05 元人民币，上市公 司向控股股东及其子公司提供资金的余额 50,000,000.00 元人民币。 关联债权债务形成原因：控股股东及其关联公司临时性资金周转。 关联债权债务清偿情况：控股股东及其关联公司所欠公司的款项已于 2006 年 1 月 13 日还清。 （四）托管情况 1、浙江中轻控股集团有限公司将持有的绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司 75%的股权委托浙 江精功纺织有限公司管理，该资产涉及的金额为 67,409 万元人民币，托管的期限为 2005 年 1 月 1 日 至 2005 年 9 月 26 日，托管费为 360 万元人民币，托管费的确定依据是以托管股权对应的净资产帐面 值 5%的回报率(每年),在托管期间,舒美特的赢利归受托方所有;出现亏损则有受托方弥补，由于前几 年舒美特一直处于较大的亏损,委托经营管理后,避免了公司由于舒美特经营亏损而给公司的经营业绩 的负面影响，该事项已于 2005 年 10 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 注 1、由于舒美特纺织有限公司在委托浙江精功纺织有限公司经营期间，总体上说未能改善其经 营状况，公司从实际出发，提出了提前终止了托管的方案，方案得到了公司董事会和股东大会的批 准。 2、上述托管资产涉及的金额为托管起始日时舒美特的总资产，净资产为 9574.43 万元。 3、在舒美特托管期间出现了亏损，已由受托方浙江精功纺织有限公司进行了弥补。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 ～ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 63,560 报告期末对控股子公司担保余额合计 42,760 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 42,760 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 21 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 7,360 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 7,360 本公司直接为资产负债率 70%的被担保对象为绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司，其为子公司 浙江中轻控股集团有限公司的子公司。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 1、公司持股 5%以上股东没有在报告期内作出承诺事项，也没有其它持续到报告期内的承诺事 项。 2、公司计划在 2006 年二季度启动股权分置改革程序。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任浙江天健会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，拟支付其 2005 年度审计工作的酬金共约 72.00 万元人民币，截止本报告期末，该会计师 事务所已为本公司提供了 8 年审计服务。 报告期内，由公司四届董事会第二十四次会议提议，经公司 2004 年年度股东大会审议通过，公 司续聘浙江天健会计员事务所有限公司为公司 2005 年度的审计机构。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评和 证券交易所公开谴责的情况。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 22 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 浙天会审[2006]第 526 号 浙江中国轻纺城集团股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2005 年度 的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2005 年度的现金流量表和合并现金 流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作 的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的 经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王国海 中国·杭州 中国注册会计师 宋慧娟 报告日期：2006 年 3 月 28 日 23 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江中国轻纺城集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省股份制试点工作协调 小组浙股[1993]字第 7 号文批准设立的股份制试点企业。于 1993 年 4 月 26 日在浙江省工商行政管理 局登记注册，取得注册号为 3300001001318 的《企业法人营业执照》。公司社会公众股（A 股）发行 前，股本总额为 8,775 万元。1997 年 1 月 8 日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]13 号、 14 号文批复，同意本公司由定向募集设立转为社会募集设立，采用“上网定价”方式，向社会公开 发行人民币普通股 2,925 万股。1997 年 1 月 17 日，公司股票发行成功。1997 年 2 月 28 日，公司股 票在上海证券交易所挂牌交易。1998 年经公司股东大会批准，实施送股和资本公积转增股本方案： 以 1997 年 12 月 31 日股本 11,700 万元为基数，以可供股东分配的利润按 10:4 的比例向全体股东派 送红股计 4,680 万元；以资本公积按每 10 股转增 1 股的比例向全体股东转增股本计 1,170 万元； 1998 年 5 月 22 日经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]48 号文批准，同意向全体股东配售 2,053.3129 万股；2000 年 11 月 23 日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]193 号文批 准，同意向社会公众股股东配售 3,637.98 万股；2001 年 4 月经公司 2000 年度股东大会批准，实施 送股和资本公积转增股本方案：以 2000 年 12 月 31 日股本 23,241.2929 万元为基准，以可供股东分 配的利润按 10:2 的比例向全体股东派送红股计 4,648.2586 万元，以资本公积按每 10 股转增 4 股的 比例向全体股东转增股本计 9,296.5171 万元，合计增加股本 13,944.7757 万元。2001 年 5 月 28 日, 公司在浙江省工商行政管理局变更登记注册。公司现有注册资本人民币 37,186.0686 万元，折 37,186.0686 万股（每股面值 1 元），其中已流通 A 股 25,223.328 万股。 公司经营范围为：市场开发建设，市场租赁，市场物业管理，仓储运输服务，劳动服务，纺织原 料、化工原料及产品、建筑材料、装潢材料、金属材料、木材、矿产品、机械电子产品、工艺美术 品、电器元件、机电设备、针纺织品、服装、日用百货、五金交电、文化体育用品的销售，室内外装 潢，停车服务，咨询服务，纺织品生产等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对 各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产 有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建 期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 24 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （六）现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益， 作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记 入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资 结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准备。 （八）坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备。本公司根据债务单位 的财务状况，现金流量等情况，确定具体提取比例为 6%。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异 的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （九）存货核算方法 1． 存货包括： （1）一般生产经营企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍 然处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 （2）房地产开发企业在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品，意图出 售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及开发过程中的开发成 本。 2．存货按实际成本计价。 （1）购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品 （自制半成品）按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法计价；领用低值易耗品按五五摊销 法摊销；生产领用的包装物直接计入成本费用，出借包装物采用分期摊销。 （2) 开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积计算分摊计入 项目的开发成本。 （3）开发成本按预算成本入账，待项目决算后再按实际发生数与预算数的差额调整开发产品的 开发成本。 （4）开发产品按实际成本入账，发出开发产品按成本系数分摊法核算。 （5) 出租开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊 销。 （6) 公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套 设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施 晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再 按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收 回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材 料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下 降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 25 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （十）长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本 总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业 有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始 投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本 小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有 者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内， 按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认 为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期 间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资 收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账 面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 （十一）委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲 回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提 委托贷款减值准备。 （十二）固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值 与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年 限和预计净残值率（原值的 3%-5%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限 的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产 的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8-40 12.13-2.38 通用设备 5-24 19.40-3.96 专用设备 6-14 16.17-6.79 运输工具 5-12 19.40-7.92 固定资产装修 5 20.00 经营租入固定资产改良 5 20.00 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 （十三）在建工程核算方法 1．在建工程按实际成本核算。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先 按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差 额，提取在建工程减值准备： 26 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （1）长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； （3）足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 （十四）借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间 和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预 定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用 的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调 整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 （十五）无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年 限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊 销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定 了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转 入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （十六）长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营 当月一次计入损益。 （十七）应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时 摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （十八）收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确 认营业收入的实现。 房地产销售在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发 产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关 27 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实 现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确 认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠 地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量 时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形 成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满 足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 （十九）企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （二十）合并会计报表的编制方法 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但 拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范 围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企 业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报 表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 三、税（费）项 （一）增值税 按 17%或 13%的税率计缴；出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为 13%。 （二）消费税 黄酒按每吨 240 元定额税计缴，糟烧按 10%的税率计缴，薯类白酒按 15%的税率计缴。 （三）营业税 按 5%或 3%的税率计缴。 （四）城市维护建设税 按应缴流转税税额的 5%或 7%计缴。 （五）教育费附加 按应缴流转税税额的 4%或 3%计缴。 （六）房产税 租金收入按 12%的税率计缴，自用房产按原值的 70%乘以 1.2%的税率计缴。 （七）企业所得税 本公司（包括所属市场分公司）和所属分公司绍兴东风酒厂企业所得税税率为 33%，公司所属越 隆纺织分公司本年应纳税所得额为负数，不计缴企业所得税。 公司子公司：会稽山绍兴酒有限公司系港澳台投资企业，企业所得税税率为 26.4%；靖安县中轻 物流有限公司根据靖安县人民政府靖府办抄综第[2005]18 号有关对货运产业的规定，按运输收入的 3.3%计缴企业所得税；新余中国轻纺城现代物流中心有限公司本年应纳税所得额为负数，唯对运输 收入单独按 3.3%计缴企业所得税；绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司、浙江中国轻纺城进出口有 限公司、上海会稽山绍兴酒销售有限公司、绍兴会稽山绍兴酒销售有限公司、绍兴会稽山经贸有限 公司、绍兴县中国轻纺城展览有限公司、上海新佳惠实业有限公司、浙江中国轻纺城中金市场投资 有限公司、绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公司、浙江宝驰置业有限公司、浙江中国轻纺城 集团置业投资有限公司本年应纳税所得额均为负数，浙江中国轻纺城网络有限公司 1－4 月应纳税所 得额为负数，江西中轻现代物流发展有限公司、潍坊市宝驰置业有限公司、绍兴县中轻物业管理有 限公司、绍兴县中国轻纺城市场营业房转让转租交易服务中心有限公司均系本期投资组建的子公 司，尚处筹建期，无应纳税所得额，不计缴企业所得税；公司其他子公司年应纳税所得额在 3 万元 28 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 以下的按 18%的税率计缴、年应纳税所得额在 3-10 万元之间的按 27%的税率计缴、年应纳税所得额 在 10 万元以上的按 33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 （一） 控股子公司 1． 明细情况 （1）明细表 公司名称 注册资本 实际投资额 期末所占权益比例 合并时间 会稽山绍兴酒有限公司 USD1,998万 USD1,018.98万 51% 1998年 浙江中轻控股集团有限公司 RMB30,000万 RMB30,000万 100% 1998年 浙江中国轻纺城进出口有限公司 RMB1,500万 RMB1,350万 90% 2000年 浙江中国轻纺城网络有限公司 RMB1,000万 RMB220万 22% 2000年 绍兴县东风酒业有限公司 RMB50万 RMB50万 100% 2001年 绍兴会稽山经贸有限公司 RMB300万 RMB300万 100% 2001年 绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司 USD1,900万 USD1,425万 75% 2001年 绍兴县轻纺城东方物流有限公司 RMB230万 RMB230万 100% 2002年 浙江中国轻纺城中金市场投资有限公司 RMB6,000万 RMB3,060万 51% 2004年 浙江中国轻纺城集团置业投资有限公司 RMB2,000万 RMB1,020万 51% 2004年 浙江宝驰置业有限公司 RMB3,500万 RMB1,750万 50% 2004年 绍兴会稽山绍兴酒销售有限公司 RMB100万 RMB100万 100% 2004年 上海会稽山绍兴酒销售有限公司 RMB200万 RMB200万 100% 2004年 绍兴县中国轻纺城展览有限公司 RMB100万 RMB100万 100% 2004年 新余中国轻纺城现代物流中心有限公司 RMB1,000万 RMB850万 85% 2004年 绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公司 RMB5,000万 RMB2,550万 51% 2004年 江西中轻现代物流发展有限公司 RMB5,000万 RMB5,000万 100% 2005年 新余中新物流有限公司 RMB600万 RMB306万 51% 2005年 潍坊市宝驰置业有限公司 RMB1,000万 RMB900万 90% 2005年 靖安县中轻物流有限公司 RMB500万 RMB500万 100% 2005年 上海新佳惠实业有限公司 RMB200万 RMB140万 70% 2005年 绍兴县中轻物业管理有限公司 RMB50万 RMB30万 60% 2005年 绍兴县中国轻纺城市场营业房转让转租交易 服务中心有限公司 RMB50万 RMB36.4万 72.80% 2005年 （2）其他说明 1) 2005 年 12 月，公司所属子公司东风绍兴酒有限公司更名为会稽山绍兴酒有限公司。 2）2005 年 1 月，公司所属子公司新余中国轻纺城物流有限公司更名为新余中国轻纺城现代物流 中心有限公司。 3) 上述部分公司的投资比例与相关附注的差异主要系公司合并范围内交叉持股引起。 29 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 2．经营范围 (1) 会稽山绍兴酒有限公司：生产销售酒及其他饮料。 (2)浙江中轻控股集团有限公司：通过参股、控股等方式，在能源、市场开发、交通运输、房地 产、基础设施、信息产业、生物工程进出口等国家鼓励及允许的行业进行直接投资、并提供相关咨询 服务；下设国际物流中心和天汇市场分公司。 (3) 浙江中国轻纺城进出口有限公司：自营进出口业务。 (4) 浙江中国轻纺城网络有限公司：互联网资源开发、网站建设、网络商务（纺织类产品的网上 销售、物流配送及网上支付）、信息收集、信息处理、信息咨询；计算机软件的技术开发、咨询、服 务、成果转让；经销；计算机网络工程建设的配套设备；设计、制作、发布、代理国内各类广告（网 络广告除外）。 (5) 绍兴县东风酒业有限公司：酒类批发、零售；旧酒瓶收回、搬运装卸；下设副食品商店。 (6) 绍兴会稽山经贸有限公司：批发、零售：酒、饮料、副食品、粮油制品、煤炭、化工原料 （除化学危险品）、金属材料（除贵稀金属）、建筑材料、化纤原料、针纺织品、机电产品（除汽 车）、纺织机械。 (7) 绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司：生产、销售各类化纤、混纺系列面料、服装、服饰品 及家纺、床上用品。 (8) 绍兴县轻纺城东方物流有限公司：代办公路货运。 (9) 浙江中国轻纺城中金市场投资有限公司：国际允许的市场投资、开发、建设。 (10)浙江中国轻纺城集团置业投资有限公司：对外实业投资。 (11)浙江宝驰置业有限公司：房地产开发。 (12) 绍兴会稽山绍兴酒销售有限公司：白酒、黄酒、副食品的批发。 (13) 上海会稽山绍兴酒销售有限公司：酒类的批发。 (14) 绍兴县中国轻纺城展览有限公司：组织展览活动、商务活动的接待；装饰装潢；国内外广 告设计、制作、代理、发布。 (15) 新余中国轻纺城现代物流中心有限公司：水路、陆路运输（凭许可证经营），船舶车辆租 赁代理，装卸、仓储（化学危险品除外）、劳务，商品信息服务，矿产品加工和销售，工业润滑油、 液压油销售（以上项目国家有专项规定和涉及前置许可的项目除外）。 (16) 绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公司：国家允许的市场开发、建设。 (17) 江西中轻现代物流发展有限公司：货物装卸、仓储；货物配载服务；商品信息咨询服务； 矿产品加工（不含冶炼）和销售；工业润滑油；液压油（不含化学危险品）销售（以上项目国家有专 项规定的除外）。 (18) 新余中新物流有限公司：陆路货运、物流服务、车辆租赁、装卸、仓储、商品信息服务 （以上项目国家有专项规定除外，涉及到许可证的凭许可证经营）。 (19) 潍坊市宝驰置业有限公司：房地产开发、经营；物业管理（以上范围需凭资质证书开展经 营）。 (20) 靖安县中轻物流有限公司：普通货运、信息服务、汽车租赁（在道路运输经营许可证有效 期经营）。 (21)上海新佳惠实业有限公司：瓶装酒销售，商务信息咨询（除经纪）、设计制作各类广告，市 场营销策划（涉及行政许可的凭许可证经营）。 (22) 绍兴县中轻物业管理有限公司：营业房物业管理；房屋中介、咨询服务、装饰装潢；组织 展览和商务活动的接待（经营范围中涉及许可证的项目凭证生产、经营）。 (23) 绍兴县中国轻纺城市场营业房转让转租交易服务中心有限公司：房屋中介服务（经营范围 中涉及许可证的项目凭证生产、经营）。 (二) 合营企业 公司无合营企业。 (三) 其他说明 1.本期出售股权或其他原因而减少子公司的情况说明 2005 年 4 月，公司及所属子公司浙江中轻控股集团有限公司与自然人蒋志良、丁建军和韩冲分 别签订《股权转让协议》：公司将持有的浙江中国轻纺城网络有限公司（以下简称网络公司）62%股 30 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 权（620 万元）分别转让给蒋志良 32.5%，转让给丁建军 23.5%，转让给韩冲 6%；浙江中轻控股集团 有限公司将其所持有的网络公司 23%股权（230 万元）分别转让给蒋志良 7%，转让给丁建军 5%，转让 给韩冲 11%；转让价以网络公司 2005 年 2 月底的净资产为依据确定为每股 0.29 元。2005 年 4 月 6 日，公司收到自然人蒋志良、丁建军和韩冲支付的该股权转让款共计 1,798,000.00 元；浙江中轻控 股集团有限公司收到自然人韩冲支付的 8%股权（80 万元）的转让款计 232,000.00 元。2005 年 4 月 18 日，网络公司已办妥 70%股权的工商变更登记，即网络公司的注册资本仍为人民币 1,000 万元，股 权结构为自然人股东共持有 70%的股权，浙江中轻控股集团有限公司持有 30%的股权。根据《合并会 计报表暂行规定》，故本公司自 2005 年 5 月起，不再将其纳入合并会计报表范围。浙江中国轻纺城 网络有限公司相关财务数据如下： 项 目 出售日数 上年年末数 流动资产 2,172,692.24 2,157,931.15 长期投资 --- --- 固定资产 278,409.02 482,409.01 无形资产及其他资产 1,064,028.63 1,883,750.87 流动负债 391,496.29 729,960.29 长期负债 --- --- 项 目 年初至出售日止发生数 上年度发生数 主营业务收入 920,356.41 5,621,941.58 主营业务利润 652,510.13 2,804,972.89 利润总额 -670,497.14 40,955.85 所得税 --- --- 净利润 -670,497.14 40,955.85 2.公司本期投资组建江西中轻现代物流发展有限公司、绍兴县中国轻纺城市场营业房转让 转租交易服务中心有限公司；公司子公司会稽山绍兴酒有限公司本期投资组建上海新佳惠实业有 限公司；公司子公司浙江中轻控股集团有限公司本期投资组建靖安县中轻物流有限公司和绍兴县中轻 物业管理有限公司；公司子公司浙江宝驰置业有限公司本期投资潍坊市宝驰置业有限公司；本期新增 子公司江西中轻现代物流发展有限公司的子公司新余中国轻纺城现代物流中心有限公司（2005 年 度，浙江中轻控股集团有限公司将其持有的新余中国轻纺城现代物流中心有限公司 60%的股权转让给 江西中轻现代物流发展有限公司）本期投资组建新余中新物流有限公司。本公司或子公司对上述投资 新增的子、孙公司持股比例均在 50%以上并拥有控制权，故本期将其纳入合并会计报表范围。 3.2005 年度，公司子公司浙江宝驰置业有限公司新股东增资，实收资本由 2,500 万变更为 3,000 万，公司对其的持股比例由 70%下降为 50%。增资后，浙江宝驰置业有限公司董事会由 5 人组成，其 中本公司委派 3 人，在该公司董事会会议上拥有半数以上投票权，根据《合并会计报表暂行规定》， 仍将其纳入合并会计报表范围。 五、利润分配 根据公司董事会审议通过的 2005 年度利润分配预案，2005 年度实现净利润不足以弥补以前年度 亏损，不进行分配。 31 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 493,198,451.33 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 611,553.20 354,726.14 银行存款 418,813,076.86 595,757,366.88 其他货币资金 73,773,821.27 91,658,516.90 合 计 493,198,451.33 687,770,609.92 (2)其他说明 1）银行存款期末余额中，会稽山绍兴酒有限公司拥有的中国工商银行绍兴市分行定期存单 10,600,000.00 元，被该公司用作向银行质押，取得短期借款 10,000,000.00 元；本公司拥有的中国 光大银行宁波联丰支行定期存单 30,000,000.00 元，被绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司用作向银 行质押,取得银行承兑汇票 30,000,000.00 元。 2）其他货币资金期末余额中，绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公司在中国银行绍兴县支 行和中国农业银行绍兴县支行开设的存款户期末余额分别为 6,777,169.48 元和 11,726,677.22 元， 系为该公司开发的营业房使用权受让人在上述银行的借款提供保证担保；公司子公司浙江中轻控股集 团有限公司所属分公司国际物流中心在中国农业银行绍兴县支行开设的存款户期末余额为 8,383,265.10 元，系为该公司仓储服务用房使用权受让人在该银行的借款提供保证担保。详见本会 计报表附注九（二）1 之说明。 其他货币资金期末余额中，公司及子公司存出银行承兑汇票保证金的金额为 46,400,000.00 元。 (3) 货币资金——外币货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD201,744.19 8.0702 1,628,115.96 USD130,294.00 8.2765 1,078,378.28 银行存款 HKD80,033.63 1.0403 83,258.99 HKD79,429.63 1.0637 84,489.30 小 计 1,711,374.95 1,162,867.58 2. 短期投资 期末数 974,581.65 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 股权投资 971,581.65 --- 971,581.65 1,039,754.40 --- 1,039,754.40 债券投资 3,000.00 --- 3,000.00 3,000.00 --- 3,000.00 合 计 974,581.65 --- 974,581.65 1,042,754.40 --- 1,042,754.40 (2) 股票、债券投资情况 1) 明细情况 项 目 期末数 期末市价 股票投资 971,581.65 1,277,000.28 其他债券投资 3,000.00 3,636.00 小 计 974,581.65 1,280,636.28 2) 期末市价来源 期末市价来源于 2005 年 12 月 30 日上海证券交易所和深圳证券交易所公布的相关信息。 (3) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 32 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 3. 应收票据 期末数 250,227.10 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 250,227.10 13,116,206.47 合 计 250,227.10 13,116,206.47 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 4. 应收股利 期末数--- 被投资单位名称 期末数 期初数 杭州新中大软件股份有限公司 --- 975,000.00 合 计 --- 975,000.00 5. 应收账款 期末数 54,589,805.27 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 46,996,504.50 72.03 2,819,790.25 44,176,714.25 30,833,697.62 68.24 1,850,021.85 28,983,675.77 1-2 年 4,682,466.55 7.18 280,947.99 4,401,518.56 8,490,060.60 18.79 5,094,734.39 3,395,326.21 2-3 年 8,056,318.97 12.35 5,053,045.96 3,003,273.01 3,113,234.30 6.89 1,314,649.65 1,798,584.65 3 年以上 5,511,023.12 8.44 2,502,723.67 3,008,299.45 2,747,312.31 6.08 1,297,316.28 1,449,996.03 合 计 65,246,313.14 100.00 10,656,507.87 54,589,805.27 45,184,304.83 100.00 9,556,722.17 35,627,582.66 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 20,116,061.49 元，占应收账款账面余额 的 30.83%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 (4) 其他说明 公司子公司会稽山绍兴酒有限公司对上海会稽山酒类经营部应收账款 7,723,516.47 元中的 4,209,064.61 元，按 100%计提特殊坏账准备 4,209,064.61 元。公司、公司所属越隆纺织分公司及公 司子公司浙江中国轻纺城进出口有限公司对预计回收存在一定困难的款项 6,330,019.01 元，按 50% 计提特殊坏账准备 3,165,009.51 元。 (5) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 1,143,855.44 8.0702 9,231,142.17 2,102,811.32 8.2765 17,403,917.90 小 计 9,231,142.17 17,403,917.90 6. 其他应收款 期末数 153,210,512.12 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 92,893,745.41 55.51 5,573,624.72 87,320,120.69 120,042,769.20 78.27 7,202,566.17 112,840,203.03 1-2 年 44,041,887.32 26.31 2,642,513.24 41,399,374.08 21,834,016.62 14.24 2,477,716.47 19,356,300.15 2-3 年 18,975,665.35 11.34 2,306,215.39 16,669,449.96 1,013,158.83 0.66 306,841.05 706,317.78 3 年以上 11,444,145.92 6.84 3,622,578.53 7,821,567.39 10,476,468.33 6.83 3,102,877.36 7,373,590.97 合 计 167,355,444.00 100.00 14,144,931.88 153,210,512.12 153,366,412.98 100.00 13,090,001.05 140,276,411.93 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称（自然人姓名） 期末数 款项性质及内容 精功集团有限公司 50,000,000.00 借出款 绍兴县中国轻纺城市场开发投资有限公司 20,000,000.00 工程保证金 浙江金昌房地产集团有限公司 12,800,000.00 借出款 绍兴柯城轻纺原料有限公司 10,766,934.07 资金往来等 意达（上海）纺织机械有限公司 9,960,000.00 借出款 ITEMA (ASIA) LIMITED 6,456,160.00 借出款 中国轻纺城集团发展有限公司 6,000,000.00 借出款 33 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 上海年好贸易有限公司 5,458,194.67 预付采购款转入 潍坊市潍城区人民政府 5,000,000.00 借出款 绍兴县中国轻纺城联托运市场开发有限公司 4,687,900.00 履约保证金 浙江阻燃科技有限公司 3,500,000.00 借出款 赵典柳 3,000,000.00 借出款 小 计 137,629,188.74 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 103,526,934.07 元，占其他应收款账 面余额的 61.86%。 (4)无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 (5)其他说明 公司所属市场分公司对预计回收存在一定困难的款项 229,350.00 元，按 100%计提特殊坏账准备 229,350.00 元；公司所属越隆纺织分公司及子公司浙江中国轻纺城进出口有限公司对预计回收存在 一定困难的款项 8,836,400.54 元，按 50%计提特殊坏账准备 4,418,200.28 元。 (6) 其他应收款——外币其他应收款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 800,000.00 8.0702 6,456,160.00 800,000.00 8.2765 6,621,200.00 小 计 6,456,160.00 6,621,200.00 7. 预付账款 期末数 305,926,268.99 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 198,314,094.60 64.82 121,173,236.09 90.97 1-2 年 97,243,842.13 31.79 4,693,977.42 3.52 2-3 年 3,032,040.72 0.99 7,322,357.44 5.50 3 年以上 7,336,291.54 2.40 14,000.00 0.01 合 计 305,926,268.99 100.00 133,203,570.95 100.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 (3) 账龄 1 年以上预付账款未结算的原因说明 账龄 1 年以上预付账款主要系如本会计报表附注十二（八）所述公司预付金华市国土资源局土地 使用权出让金 96,000,000.00 元以及公司子公司浙江中国轻纺城进出口有限公司预付货款 11,112,946.20 元,均系未与对方单位结算完毕所致。 8. 应收补贴款 期末数 1,526,670.99 (1)类别分析 类 别 期末数 期初数 应收出口退税 1,526,670.99 1,593,348.48 合 计 1,526,670.99 1,593,348.48 (2)其他说明 系公司根据国家有关“免、抵、退”的出口退税政策，计算的应退未收到的出口退税款。 9. 存货 期末数 394,268,101.29 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 23,733,645.04 --- 23,733,645.04 27,300,967.79 --- 27,300,967.79 包装物 32,240,773.15 --- 32,240,773.15 33,316,772.71 --- 33,316,772.71 低值易耗品 970,757.23 --- 970,757.23 905,593.96 --- 905,593.96 库存商品 223,500,982.28 2,708,374.73 220,792,607.55 190,023,445.12 701,080.69 189,322,364.43 34 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 委托加工物资 3,316,317.78 667,392.36 2,648,925.42 6,400,136.74 --- 6,400,136.74 在产品 57,778,665.98 --- 57,778,665.98 52,460,459.35 --- 52,460,459.35 开发成本 55,769,557.56 --- 55,769,557.56 42,454,949.00 --- 42,454,949.00 委托代销商品 333,169.36 --- 333,169.36 --- --- --- 合 计 397,643,868.38 3,375,767.09 394,268,101.29 352,862,324.67 701,080.69 352,161,243.98 (2)本期存货的取得方式均为自制或外购。 (3)存货――开发成本 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 天汇大厦 42,454,949.00 13,314,608.56 --- 55,769,557.56 小 计 42,454,949.00 13,314,608.56 --- 55,769,557.56 (4)存货跌价准备 1） 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存商品 2,708,374.73 701,080.69 委托加工物资 667,392.36 --- 小 计 3,375,767.09 701,080.69 2) 存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值系根据期末市价扣除合理的销售费用等计算确定。 10. 待摊费用 期末数 1,374,204.20 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 918,730.84 344,814.68 下年受益 租赁费 287,148.25 334,226.81 下年受益 报刊费 12,508.44 14,986.92 下年受益 财务顾问费 --- 1,155,733.33 其他 155,816.67 22,500.00 下年受益 合 计 1,374,204.20 1,872,261.74 11．长期股权投资 期末数 290,106,775.79 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 -4,632,921.50 --- -4,632,921.50 -6,772,094.57 --- -6,772,094.57 对联营企业投资 86,570,457.90 --- 86,570,457.90 18,903,391.92 --- 18,903,391.92 其他股权投资 210,919,239.39 2,750,000.00 208,169,239.39 211,404,140.00 4,325,053.91 207,079,086.09 合 计 292,856,775.79 2,750,000.00 290,106,775.79 223,535,437.35 4,325,053.91 219,210,383.44 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 a. 期末余额构成明细情况 被投资单位名称 持股比例 投资期限 投资成本 损益调整 股权投资差额 期末数 会稽山绍兴酒有限公司 51.00% 10 年 --- --- -6,861,024.51 -6,861,024.51 浙江中轻控股集团有限公司 100.00% 10 年 --- --- 1,307,090.87 1,307,090.87 绍兴县轻纺城东方物流有限公司 100.00% 3 年 8 个月 --- --- -36,498.74 -36,498.74 35 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 绍兴会稽山绍兴酒销售有限公司 100.00% 10 年 --- --- 529,437.93 529,437.93 新余中国轻纺城现代物流中心有限公司 85.00% 30 年 --- --- 428,072.95 428,072.95 绍兴县中轻物流有限公司 50.00% 20 年 4,400,000.00 -151,984.72 --- 4,248,015.28 江苏扬州首泰矿产工贸有限公司 50.00% 暂定 6 个月 12,000,000.00 --- --- 12,000,000.00 浙江嘉善黄酒股份有限公司 注 --- 56,011,350.00 --- --- 56,011,350.00 绍兴县亚美生物化工有限公司 36.18% 20 年 10,936,441.04 1,068,171.53 2,306,480.05 14,311,092.62 小 计 83,347,791.04 916,186.81 -2,326,441.45 81,937,536.40 注：公司子公司会稽山绍兴酒有限公司对浙江嘉善黄酒股份有限公司的股权收购情况详见本会计报表 附注十二（九）3 之说明。 b. 本期增减变动明细情况 本期投资成本增 本期损益调增 本期股权投资差 被投资单位名称 期初数 期末数 减额 减额 额增减额 会稽山绍兴酒有限公司 -9,148,032.75 --- --- 2,287,008.24 -6,861,024.51 浙江中轻控股集团有限公司 1,748,619.11 --- --- -441,528.24 1,307,090.87 浙江中国轻纺城网络有限公司 69,301.46 --- --- -69,301.46 --- 绍兴县轻纺城东方物流有限公司 -42,011.98 --- --- 5,513.24 -36,498.74 绍兴会稽山绍兴酒销售有限公司 600,029.59 --- --- -70,591.66 529,437.93 新余中国轻纺城现代物流中心有限公司 --- --- --- 428,072.95 428,072.95 绍兴县中轻物流有限公司 --- 4,400,000.00 -151,984.72 4,248,015.28 江苏扬州首泰矿产工贸有限公司 --- 12,000,000.00 --- --- 12,000,000.00 浙江嘉善黄酒股份有限公司 --- 56,011,350.00 --- --- 56,011,350.00 绍兴县亚美生物化工有限公司 13,482,532.10 --- 1,274,976.00 -446,415.48 14,311,092.62 杭州新中大软件股份有限公司 5,420,859.82 -9,750,000.00 4,329,140.18 --- --- 小 计 12,131,297.35 62,661,350.00 5,452,131.46 1,692,757.59 81,937,536.40 2） 合并价差/股权投资差额 a. 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 会稽山绍兴酒有限公司 -22,870,081.99 -9,148,032.75 --- -2,287,008.24 --- -6,861,024.51 浙江中轻控股集团有限公司 4,052,060.15 1,748,619.11 --- 441,528.24 --- 1,307,090.87 浙江中国轻纺城网络有限公司 86,158.46 69,301.46 --- 1,498.40 67,803.06 --- 绍兴县轻纺城东方物流有限公司 -53,038.46 -42,011.98 --- -5,513.24 --- -36,498.74 绍兴会稽山绍兴酒销售有限公司 611,794.87 600,029.59 --- 70,591.66 --- 529,437.93 绍兴中国轻纺城展览有限公司 9,641.45 --- 9,641.45 9,641.45 --- --- 新余中国轻纺城现代物流中心有 431,806.15 --- 431,806.15 3,733.20 --- 428,072.95 限公司 绍兴县亚美生物化工有限公司 3,794,531.65 2,752,895.53 --- 446,415.48 --- 2,306,480.05 36 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 杭州新中大软件股份有限公司 3,810,754.70 --- 3,810,754.70 --- 3,810,754.70 --- 小 计 -10,126,373.02 -4,019,199.04 4,252,202.30 -1,319,113.05 3,878,557.76 -2,326,441.45 b. 合并价差/股权投资差额形成原因说明 股权投资差额均系在取得长期股权投资时，初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的 份额的差额，其中纳入合并范围的控股子公司期末股权投资差额在合并会计报表时形成合并价差。 c. 其他说明 本期新设立的子公司绍兴县中轻物业管理有限公司受让绍兴中国轻纺城展览有限公司少数股东 20%的股权产生的股权投资差额 9,641.45 元，因其尚未正式经营，本期摊销 9,641.45 元计入开办 费。 本期新设立的江西中轻现代物流有限公司受让新余中国轻纺城现代物流中心有限公司少数股东 25%的股权产生的股权投资差额 431,806.15 元，因其尚未正式经营，本期摊销 3,733.20 元计入开办 费。 (3) 成本法核算的长期股权投资 1）明细情况 被投资单位名称 持股比例 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江越华轻纺股份有限公司 2.96% 250,000.00 --- --- 250,000.00 绍兴齐贤纺机厂 2.50% 150,000.00 --- --- 150,000.00 航天通信集团股份有限公司 0.03% 176,792.00 --- --- 176,792.00 上海浦东发展银行 0.39% 3,930,000.00 --- --- 3,930,000.00 海南（鑫海）高速公路 0.09% 2,423,848.00 --- --- 2,423,848.00 浙江金桥股份有限公司 2.87% 2,350,000.00 --- --- 2,350,000.00 浙商银行股份有限公司 9.54% 172,684,000.00 --- --- 172,684,000.00 浙江华越置业有限公司 11.54% 24,829,500.00 --- --- 24,829,500.00 绍兴县轻纺城东北物流有限公司 19.00% 950,000.00 --- --- 950,000.00 杭州新中大软件股份有限公司 --- 3,660,000.00 --- 3,660,000.00 --- 绍兴宝众房产置业有限公司 50.00% --- 2,500,000.00 --- 2,500,000.00 浙江中国轻纺城网络有限公司 22.00% --- 920,590.08 245,490.69 675,099.39 小 计 211,404,140.00 3,420,590.08 3,905,490.69 210,919,239.39 2）投资额占被投资单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上，但采用成本法核算的情况说明 如本会计报表附注十二（十四）所述，公司子公司浙江宝驰置业有限公司对绍兴宝众房产置业有 限公司无实际控制权和重大影响，故公司采用成本法核算对该公司的投资。 (4) 长期投资减值准备 1) 明细情况 本期减少 被投资单位名称 期初数 本期增加 价值回升转回 其他原因转出 期末数 浙江越华轻纺股份有限公司 250,000.00 --- --- --- 250,000.00 绍兴齐贤纺机厂 150,000.00 --- --- --- 150,000.00 浙江金桥股份有限公司 2,350,000.00 --- --- --- 2,350,000.00 37 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 杭州新中大软件股份有限公司 1,575,053.91 --- --- 1,575,053.91 --- 小 计 4,325,053.91 --- --- 1,575,053.91 2,750,000.00 2) 计提原因说明 计提长期投资减值准备的原因系被投资单位或已经停止营业，或经营亏损，导致其可收回金额低 于其账面价值。 (5)其他说明 1） 如本会计报表附注十二（九）1 之所述，2005 年 12 月，公司将持有的杭州新中大软件股份 有限公司 36%的股权以 16,500,000.00 元的价格转让给自然人石钟韶。 2） 如本会计报表附注十二（九）2 之所述，2005 年度，公司及子公司浙江中轻控股集团有限公 司将持有的浙江中国轻纺城网络有限公司的 78%股权以 2,262,000.00 元的价格转让给自然人蒋志良 等 3 人。 3）如本会计报表附注十二（九）3 之所述，2005 年度，公司子公司会稽山绍兴酒有限公司以每 股 3.13 元的价格受让原股东持有的浙江嘉善黄酒股份有限公司 48.18%的股权（计 3,214.5 万股）。 2005 年度，会稽山绍兴酒有限公司已支付股权受让款 56,011,350.00 元，未支付股权转让款 44,602,500.00 元。 12. 固定资产原价 期末数 3,194,496,169.41 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,475,808,138.95 1,287,470,136.54 55,159,723.89 2,708,118,551.60 通用设备 19,133,108.88 9,320,532.50 1,613,043.81 26,840,597.57 专用设备 393,614,345.76 29,137,403.14 2,512,911.12 420,238,837.78 运输工具 20,697,965.46 20,747,654.66 4,822,193.65 36,623,426.47 固定资产装修 --- 347,664.99 --- 347,664.99 经营租入固定资产改良1,217,091.00 1,110,000.00 --- 2,327,091.00 合 计 1,910,470,650.05 1,348,133,391.83 64,107,872.47 3,194,496,169.41 (2) 本期增加数包括： 1）从在建工程完工转入 1,315,148,279.46 元。 2）新余中新物流有限公司收到少数股东固定资产投资 2,370,723.36 元。 3）公司合并范围内购入固定资产 660,498.96 元，其他直接购入固定资产 29,953,890.05 元。 (3) 本期减少数包括： 1) 公司合并范围内出售固定资产，转出固定资产原值 1,167,731.76 元，累计折旧 482,724.84 元, 固定资产减值准备 12,465.61 元。 2) 自 2005 年 5 月 1 日起，公司不再将浙江中国轻纺城网络有限公司纳入合并会计报表范围，相 应转出固定资产原值 944,750.25 元，累计折旧 619,771.73 元，固定资产减值准备 46,569.50 元。 3) 其他对外出售固定资产原值 61,995,390.46 元（对应累计折旧 17,110,404.69 元）。 (4) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 980,166,403.92 132,416,434.52 --- 847,749,969.40 运输工具 400,000.00 79,472.20 --- 320,527.80 小 计 980,566,403.92 132,495,906.72 --- 848,070,497.20 38 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 (5) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 1,328,498.17 1,264,577.07 --- 63,921.10 通用设备 5,340,032.77 5,175,106.52 --- 164,926.25 专用设备 718,686.65 697,126.05 --- 21,560.60 运输工具 2,392,656.83 2,312,315.13 --- 80,341.70 小 计 9,779,874.42 9,449,124.77 --- 330,749.65 (6) 期末固定资产中已有 1,118,342,005.49 元（原值）用于债务担保。 (7) 其他说明 期末房屋及建筑物中有 942,071,764.90 元（原值）的房产及土地尚未办妥相关权证；其中 2003 年公司向浙江中国轻纺城房地产开发有限公司购入的综合性营业用房及写字楼原值 20,587,087.80 元，已办妥房产证，土地使用权证尚未办妥。 13．累计折旧 期末数 395,118,584.57 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 188,731,932.12 49,737,672.55 12,819,107.23 225,650,497.44 通用设备 9,107,167.93 2,706,686.77 944,700.13 10,869,154.57 专用设备 116,214,549.42 34,585,959.03 1,509,700.49 149,290,807.96 运输工具 8,893,247.47 2,865,674.67 2,939,393.41 8,819,528.73 固定资产装修 --- 23,177.67 --- 23,177.67 经营租入固定资产改良 --- 465,418.20 --- 465,418.20 合 计 322,946,896.94 90,384,588.89 18,212,901.26 395,118,584.57 14．固定资产净值 期末数 2,799,377,584.84 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 2,482,468,054.16 1,287,076,206.83 通用设备 15,971,443.00 10,025,940.95 专用设备 270,948,029.82 277,399,796.34 运输工具 27,803,897.74 11,804,717.99 固定资产装修 324,487.32 --- 经营租入固定资产改良 1,861,672.80 1,217,091.00 合 计 2,799,377,584.84 1,587,523,753.11 15．固定资产减值准备 期末数 454,918.65 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 297,723.65 --- --- 297,723.65 通用设备 81,808.55 --- 45,398.55 36,410.00 专用设备 120,785.00 --- --- 120,785.00 运输工具 13,636.56 --- 13,636.56 --- 合 计 513,953.76 --- 59,035.11 454,918.65 (2) 其他说明 1）计提固定资产减值准备的原因系因市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因 导致固定资产可收回金额低于账面价值。 2）本期减少数中，自 2005 年 5 月 1 日起，公司不再将浙江中国轻纺城网络有限公司纳入合并 会计报表范围，相应转出固定资产减值准备 46,569.50 元；其余系出售或清理固定资产而相应转出 原已计提的减值准备。 39 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 16. 在建工程 期末数 25,504,944.81 （1）明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 市场改造工程 --- --- --- 1,471,577.00 --- 1,471,577.00 舒美特数码园区厂房 --- --- --- 33,706,683.76 --- 33,706,683.76 中国轻纺城联合市场 2,320,000.00 --- 2,320,000.00 559,782,606.82 --- 559,782,606.82 新余市现代物流中心 14,017,796.44 --- 14,017,796.44 --- --- --- 酒公司酒城项目 8,170,618.27 --- 8,170,618.27 2,463,285.50 --- 2,463,285.50 其他零星工程 996,530.10 --- 996,530.10 186,416.10 --- 186,416.10 合 计 25,504,944.81 --- 25,504,944.81 597,610,569.18 --- 597,610,569.18 （2）在建工程增减变动情况 本期转入 本期其他 资金 工程名称 期初数 本期增加 固定资产 减少数 期末数 来源 市场改造工程 1,471,577.00 2,995,903.00 4,467,480.00 --- --- 自筹 自筹 舒美特数码园区厂房 33,706,683.76 22,899,869.56 56,606,553.32 --- --- 自筹 中国轻纺城联合市场 559,782,606.82 655,688,946.48 1,193,151,553.30 20,000,000.00 2,320,000.00 自筹 新余市现代物流中心 --- 14,017,796.44 --- --- 14,017,796.44 自筹 酒公司待安装设备 --- 6,079,833.33 6,079,833.33 --- --- 自筹 酒公司酒城项目 2,463,285.50 38,504,673.66 32,797,340.89 --- 8,170,618.27 自筹 国际物流附属工程 --- 16,825,130.00 16,825,130.00 --- --- 其他零星工程 186,416.10 6,030,502.62 5,220,388.62 --- 996,530.10 自筹 合 计 597,610,569.18 763,042,655.09 1,315,148,279.46 20,000,000.00 25,504,944.81 (3) 本年在建工程余额及发生额中无借款费用资本化金额。 (4) 期末在建工程项目不存在减值情况，不需计提在建工程减值准备。 (5) 其他说明 1）在建工程期末余额中，新余市现代物流中心项目的土地（账面余额 11,250,000.00 元）尚未 办妥相关使用权证。 2）本期中国轻纺城联合市场项目其他减少数 20,000,000.00 元系支付的土地出让金转作工程保 证金，转入其他应收款。 17. 无形资产 期末数 56,555,352.85 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 52,147,345.56 --- 52,147,345.56 55,788,507.37 --- 55,788,507.37 “东风”商标 72,547.68 --- 72,547.68 88,606.93 --- 88,606.93 “会稽山”商标 40,320.00 --- 40,320.00 46,080.00 --- 46,080.00 中国纺织网 --- --- --- 233,749.92 --- 233,749.92 支持数码纺织和纺织 网站系统开发软件 495,833.33 --- 495,833.33 710,000.00 --- 710,000.00 纺织网站软件及内部 合同管理系统 --- --- --- 690,000.00 --- 690,000.00 A3 国际财务管理软件 48,024.23 --- 48,024.23 163,282.19 --- 163,282.19 “越龙”商标等 3,751,282.05 --- 3,751,282.05 --- --- --- 合 计 56,555,352.85 --- 56,555,352.85 57,720,226.41 --- 57,720,226.41 40 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限 土地使用权 购入及股东投入 67,946,338.78 55,788,507.37 --- 2,207,154.24 1,434,007.57 52,147,345.56 13,591,838.98 27.83-56.17 年 “东风”商标 自创 160,592.50 88,606.93 --- --- 16,059.25 72,547.68 88,044.82 4.67 年 “会稽山“商标 自创 57,600.00 46,080.00 --- --- 5,760.00 40,320.00 17,280.00 6年 中国纺织网 购入 425,000.00 233,749.92 --- 219,583.24 14,166.68 --- 205,416.76 --- 支持数码纺织和纺织 网站系统开发软件 购入 1,200,000.00 710,000.00 --- 95,000.00 119,166.67 495,833.33 609,166.67 4.17 年 纺织网站软件及内部 合同管理系统 购入 1,200,000.00 690,000.00 --- 650,000.00 40,000.00 --- 550,000.00 --- A3 国际财务管理软件 购入 230,516.00 163,282.19 --- --- 115,257.96 48,024.23 182,491.77 0.42 年 “越龙”商标等 购入 3,800,000.00 --- 3,800,000.00 --- 48,717.95 3,751,282.05 48,717.95 6.42 年 合计 75,020,047.28 57,720,226.41 3,800,000.00 3,171,737.48 1,793,136.08 56,555,352.85 15,292,956.95 (3) 上述无形资产不存在减值情况，不需计提无形资产减值准备。 (4) 其他说明 1）本期其他转出具体为： a. 自 2005 年 5 月 1 日起，公司不再将浙江中国轻纺城网络有限公司纳入合并会计报表范围，相 应转出网络公司摊余的无形资产 869,583.24 元，其中：中国纺织网 219,583.24 元，纺织网站软件及 内部合同管理系统 650,000.00 元。 b. 本期公司所属越隆分公司转让部分房产及土地，相应转出土地使用权余额 2,207,154.24 元。 c. 2005 年 3 月，公司所属市场分公司以 595,000.00 元的价格受让浙江中国轻纺城网络有限公 司拥有的支持数码纺织和纺织网站系统开发软件。该项目在转让时的摊余价值为 690,000.00 元，公 司将受让价与该摊余价值之间的差额，作本期转出处理。 2）土地使用权期末余额中，公司海南项目土地使用权（原始发生额为 17,380,000.00 元）的土 地权证持有人为绍兴中国轻纺城时代房产有限公司。 3）期末无形资产中已有 17,472,518.21 元（原始发生额)用于债务担保。 18. 长期待摊费用 期末数 3,243,557.48 (1) 明细情况 项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销额 摊销年限 固定资产大修理支出 10,831,630.56 4,654,150.38 --- 1,049,899.32 --- 3,604,251.06 7,227,379.50 1.42-6.83 年 开办费 1,942,583.30 538,995.52 1,403,587.78 669,906.41 --- 1,272,676.89 669,906.41 --- 电力、水资源增容费 1,232,100.00 636,585.00 --- 246,420.00 --- 390,165.00 841,935.00 1.58 年 房租及场地租赁费 388,598.56 190,271.23 --- 190,271.23 --- --- 388,598.56 --- 东风绍兴酒有限公司 待转销汇兑损益 -2,890,000.00 -2,890,000.00 --- --- --- -2,890,000.00 --- --- 质量技术服务费 800,000.00 --- 800,000.00 111,111.11 --- 688,888.89 111,111.11 2.58 年 其他递延支出 997,278.65 177,412.31 481,516.04 286,907.32 194,445.39 177,575.64 625,257.62 1.5 年 合 计 13,302,191.07 3,307,414.44 2,685,103.82 2,554,515.39 194,445.39 3,243,557.48 9,864,188.20 (2) 其他说明 1) 自 2005 年 5 月 1 日起，公司不再将浙江中国轻纺城网络有限公司纳入合并会计报表范围，相 应转出长期待摊费用余额 194,445.39 元。 2)开办费期末余额系江西中轻现代物流发展有限公司、潍坊市宝驰置业有限公司和绍兴县中轻物 业管理有限公司筹建期发生的费用，根据企业会计制度规定在开始生产经营的当月一次性计入损益。 19．其他长期资产 期末数 490,000.00 项 目 期末数 期初数 国家下拨特种储备物资 490,000.00 490,000.00 合 计 490,000.00 490,000.00 20. 短期借款 期末数 1,100,000,000.00 (1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 587,000,000.00 391,000,000.00 保证借款 503,000,000.00 625,300,000.00 41 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 质押借款 10,000,000.00 5,000,000.00 合 计 1,100,000,000.00 1,021,300,000.00 (2) 其他说明 1）抵押借款详见本会计报表附注九（二）2（1）之说明。 2）保证借款详见本会计报表附注九（二）4 之说明。 3）质押借款详见本会计报表附注九（二）3（1）之说明。 21. 应付票据 期末数 142,000,000.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 137,000,000.00 175,000,000.00 商业承兑汇票 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 142,000,000.00 180,000,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位账款。 (3) 其他说明 1) 开具条件 开具票据金额 抵押担保并缴纳部分保证金 70,000,000.00 定期存单质押 30,000,000.00 全额保证金担保 21,000,000.00 保证担保并缴纳部分保证金 21,000,000.00 小 计 142,000,000.00 2) 应付票据期末余额均为绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司开具。 3）商业承兑汇票期末余额均系应付浙江精功纺织有限公司。 4）2005 年度，绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司向浙江精功纺织有限公司和绍兴柯城轻纺原 料有限公司通过开具银行承兑汇票和商业承兑汇票取得资金约 3 亿元。 22. 应付账款 期末数 227,557,340.93 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位账款。 (2) 账龄 3 年以上的大额应付账款，主要系应付靖江市杉福制衣有限公司 2,438,448.35 元、浙 江大城富制衣有限公司 840,806.40 元、泰州靖龙服装有限公司 748,638.53 元、通州爱玛服装有限公 司 533,828.06 元，上述应付账款均系尚未结算。 (3) 应付账款——外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 44,804.80 8.0702 361,583.70 44,804.80 8.2765 370,826.93 小 计 361,583.70 370,826.93 23. 预收账款 期末数 1,630,338,273.92 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位账款。 (2) 预收账款——外币预收账款 期 末 数 期 初 数 币 别 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 564,510.23 8.0702 4,555,710.46 1,273,835.78 8.2765 10,542,901.84 港 币 14,192.00 1.0403 14,763.94 --- --- --- 小 计 4,570,474.40 10,542,901.84 (3) 其他说明 账龄一年以上的预收账款主要包括公司所属市场分公司预收的租金 136,468,786.56 元、公司子 公司浙江中轻控股集团有限公司所属国际物流中心和天汇分公司分别预收的房屋永久使用权转让款 224,422,985.88 元和租金 124,600,035.30 元、公司子公司绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公 司预收的营业房使用权转让款 311,632,000.00 元。上述预收账款均根据受益期结转收入。 42 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 24．应付工资 期末数 13,972,314.43 无拖欠和工效挂钩性质的工资。 25. 应交税金 期末数 17,012,556.97 (1) 明细情况 税 种 期末数 期初数 增值税 -1,311,678.57 -1,719,051.37 消费税 642,122.99 642,020.11 营业税 -4,819,753.66 1,714,824.14 城市维护建设税 -126,221.87 67,546.31 企业所得税 9,599,466.69 13,960,948.40 房产税 10,713,148.63 8,305,581.14 代扣代缴营业税等 2,419,115.02 1,298,942.52 代扣代缴个人所得税 -45,397.33 -215,176.97 土地使用税 735,755.07 9,457.20 土地增值税 -794,000.00 6,000.00 合 计 17,012,556.97 24,071,091.48 （2）独立缴纳所得税的分公司、分厂所执行的所得税税率说明 本公司（包括市场分公司）和所属分公司绍兴东风酒厂企业所得税税率为 33%，公司所属越隆纺 织分公司本年应纳税所得额为负数，不计缴企业所得税。 （3）法定税率详见本会计报表附注三相关项目说明。 （4）其他说明 公司子公司绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公司本期对预收的营业房使用权转让款根据主 管税务机关要求分别预缴营业税、城市维护建设税、教育费附加、水利建设专项资金和土地增值税分 别为 7,000,000.00 元、200,000.00 元、160,000.00 元、80,000.00 元和 800,000.00 元。 26．其他应交款 期末数 82,664.62 项 目 期末数 期初数 教育费附加 54,289.29 469,008.68 水利建设专项资金 15,557.58 278,506.65 义务兵役费 8,433.08 8,433.08 农村发展基金 2,290.00 2,290.00 河道管理费 2,094.67 --- 合 计 82,664.62 758,238.41 27. 其他应付款 期末 99,469,007.63 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位账款。 (2) 账龄 3 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 账龄 3 年以上大额其他应付款主要系原绍兴东风酒厂改制前结转的应付退休保障金等 1,270,000.00 元，公司子公司浙江中轻控股集团有限公司下属天汇市场分公司计提的应付绍兴县财 政信用公司借款利息 1,018,145.65 元，公司子公司浙江中轻控股集团有限公司养老保险金 1,963,339.50 元。 (3) 金额较大其他应付款的性质或内容 单位名称（自然人姓名） 期末数 款项性质及内容 王光耀 9,000,000.00 借款 马建新 8,240,000.00 借款 王信友 7,520,000.00 借款 绍兴市时代春天针纺有限公司 6,190,000.00 借款 43 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 陈宇 5,530,000.00 借款 彭水俊 4,000,000.00 借款 三得力(中国)投资有限公司 4,000,000.00 暂借款 翁金生 2,000,000.00 借款 小 计 46,480,000.00 28. 预提费用 期末数 1,811,578.39 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 利 息 1,811,578.39 1,538,845.89 应付未付 合 计 1,811,578.39 1,538,845.89 29. 一年内到期的长期负债 期末数 87,084,506.67 (1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 87,084,506.67 --- 合 计 87,084,506.67 --- (2) 其他说明 抵押借款详见本会计报表附注九（二）2（1）之说明。 30. 长期借款 期末数--- 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 --- 87,084,506.67 合 计 --- 87,084,506.67 31. 专项应付款 期末数 431,406.51 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 431,406.51 261,406.51 合 计 431,406.51 261,406.51 (2) 其他说明 1）期末余额中的 181,406.51 元，系公司所属越隆纺织分公司根据绍兴县科技局、绍兴县财政局 绍县科[2002]66 号、绍县财预[2002]267 号《关于下达绍兴县纺织面料科技攻关项目（第三轮）经费 的通知》，获得的 TACTEL 纤维面料开发和应用项目经费结余款，本期经上报绍兴县科技局批准，将 该拨款转给绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司。 2）期末余额中的 100,000.00 元，系绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司根据绍兴县科技局、绍 兴县财政局绍县科[2004]99 号《关于下达绍兴县纺织产业印染专项科技攻关项目经费的通知》，获 得的绍兴县科技局拨款。 3）期末余额中的 150,000.00 元，系会稽山绍兴酒有限公司根据《绍兴县非纺生产技术创新攻关 项目合同书》，获得的绍兴县科技局拨款。 32．其他长期负债 期末数 490,000.00 项 目 期末数 期初数 国家下拨特种储备物资 490,000.00 490,000.00 合 计 490,000.00 490,000.00 44 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 33. 股本 期末数 371,860,686.00 期初数 本期增减变动（+，-） 期末数 项 目 发行 送 公积 其 小 数量 比例 新股 股 金转 他 计 数量 比例 1. 国家拥有股份 发 起 境内法人持有股份 9,136,768.00 2.46% 9,136,768.00 2.46% 一 人 、 股 外资法人持有股份 尚 份 未 其他 流 2.募集法人股 110,490,638.00 29.71% 110,490,638.00 29.71% 通 股 3.内部职工股 份 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 119,627,406.00 32.17% 119,627,406.00 32.17% 1.境内上市的人民币普通股 252,233,280.00 67.83% 252,233,280.00 67.83% 二︑已流通股份 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 252,233,280.00 67.83% 252,233,280.00 67.83% 三、股份总数 371,860,686.00 100.00% 371,860,686.00 100.00% 34. 资本公积 期末数 598,024,345.44 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 572,406,498.54 --- --- 572,406,498.54 股权投资准备 40,472.74 11,059,650.73 --- 11,100,123.47 资产评估增值准备 449,286.98 --- --- 449,286.98 关联交易差价 4,473,775.31 8,399,761.25 --- 12,873,536.56 其他资本公积 1,194,899.89 --- --- 1,194,899.89 合 计 578,564,933.46 19,459,411.98 --- 598,024,345.44 (2) 资本公积本期增减原因说明 1) 股权投资准备本期增加数系公司子公司浙江宝驰置业有限公司因本期新股东以 1∶3 溢价增 资，增加资本公积 20,000,000.00 元，本公司根据投资比例计列 10,000,000.00 元；其余 1,059,650.73 元系公司按浙江宝驰置业有限公司增资后的持股比例计算的应享有的所有者权益的份 额与账面已计长期股权投资余额的差额计入本科目。 2) 如本会计报表附注十二(五)所述，关联交易差价本期增加数系绍兴中国轻纺城舒美特纺织有 限公司本期收浙江精功纺织有限公司弥补亏损款 6,666,081.67 元，浙江中轻控股集团有限公司收浙 江精功纺织有限公司托管资产占用费净额 3,400,200.00 元，本公司根据持股比例计列 8,399,761.25 元。 45 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 35. 盈余公积 期末数 60,368,074.96 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 40,245,383.32 --- --- 40,245,383.32 法定公益金 20,122,691.64 --- --- 20,122,691.64 合 计 60,368,074.96 --- --- 60,368,074.96 36. 未分配利润 期末数-1,369,093.50 (1) 明细情况 期初数 -11,523,364.86 加：本期增加 11,160,145.97 减：本期减少 1,005,874.61 期末数 -1,369,093.50 (2) 其他说明 本期减少数系公司子公司会稽山绍兴酒有限公司根据董事会决议本期提取的职工奖励及福利基金 1,005,874.61 元。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 839,898,693.45/651,718,410.46 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 纺织品销售及加工 394,547,329.39 437,040,623.58 酒类销售 315,682,907.23 240,292,591.63 建材销售 --- 227,196,112.53 市场租赁 114,374,539.48 90,715,545.78 物流租赁 13,186,567.92 10,556,296.20 矿产品销售 20,748,481.30 --- 货运收入 5,685,449.69 --- 其他收入 6,590,323.58 35,877,925.09 小 计 870,815,598.59 1,041,679,094.81 抵 销 30,916,905.14 20,912,520.79 合 计 839,898,693.45 1,020,766,574.02 主营业务成本 纺织品销售及加工 390,552,049.26 412,278,198.20 酒类销售 198,904,180.93 146,654,467.98 建材销售 --- 204,630,450.25 市场租赁 50,774,667.82 35,483,076.93 物流租赁 10,142,752.24 6,981,019.07 矿产品销售 20,587,844.98 --- 货运收入 4,932,753.48 --- 其他收入 6,376,021.46 32,226,626.81 小 计 682,270,270.17 838,253,839.24 抵 销 30,551,859.71 20,659,147.41 合 计 651,718,410.46 817,594,691.83 46 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 地区分部（按销售目的地分列） 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 境 内 717,517,901.74 814,455,633.50 境 外 153,297,696.85 227,223,461.31 小 计 870,815,598.59 1,041,679,094.81 抵 销 30,916,905.14 20,912,520.79 合 计 839,898,693.45 1,020,766,574.02 主营业务成本 境 内 526,307,411.19 615,946,184.34 境 外 155,962,858.98 222,307,654.90 小 计 682,270,270.17 838,253,839.24 抵 销 30,551,859.71 20,659,147.41 合 计 651,718,410.46 817,594,691.83 (3) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 137,086,393.10 元，占公司全部主营业务收入 的 16.32%。 2．主营业务税金及附加 本期数 20,176,866.32 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 营业税 6,928,637.39 5,647,532.28 消费税 12,428,406.90 10,662,176.88 城市维护建设税 386,824.62 338,585.09 教育费附加 432,997.41 389,940.48 合 计 20,176,866.32 17,038,234.73 （2）其他说明 计缴标准详见本会计报表附注三有关项目说明。 3. 其他业务利润 本期数 27,805,447.58 本期数 上年同期数 项 目 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 市场承租权竞投及 配套服务 23,710,542.68 1,890,484.30 21,820,058.38 10,618,408.90 676,012.01 9,942,396.89 材料及废料销售 4,568,095.86 2,985,484.89 1,582,610.97 22,542,230.11 16,702,967.95 5,839,262.16 其他 7,804,728.65 3,401,950.42 4,402,778.23 9,572,386.07 2,806,597.71 6,765,788.36 合 计 36,083,367.19 8,277,919,61 27,805,447.58 42,733,025.08 20,185,577.67 22,547,447.41 4. 财务费用 本期数 62,068,324.35 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 69,326,231.65 64,670,413.51 减：利息收入 8,332,498.56 10,600,609.91 汇兑损失 863,303.58 362,950.87 减：汇兑收益 42,822.11 33,889.03 其他 254,109.79 870,985.91 合 计 62,068,324.35 55,269,851.35 5. 投资收益 本期数 11,761,317.70 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 短期投资收益 9,481.90 10,299.35 计提的长期投资减值准备 --- 209,273.83 47 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 股权投资转让收益 8,465,119.53 23,677,879.92 股权投资差额摊销 1,332,487.70 1,298,837.82 权益法核算下调整被投资 单位损益净增减的金额 1,414,228.57 308,093.12 成本法核算下被投资 单位分配来的利润 540,000.00 888,603.65 合 计 11,761,317.70 26,392,987.69 (2) 其他说明 公司本期股权投资转让收益明细情况如下: 转让（收回）时的长期股权投资账面价值 股权投资 被投资单位名称 其中本期 转让价格 投资成本 损益调整 投资差额 减值准备 合计数 处置收益 损益调整 杭州新中大软件 15,599,245.30 -4,037,902.89 291,237.29 3,810,754.70 1,575,053.91 13,797,043.20 22,500,000.00 8,702,956.80 股份有限公司 浙江中国轻纺城 6,662,589.65 -4,230,555.44 -469,348.00 67,803.06 --- 2,499,837.27 2,262,000.00 -237,837.27 网络有限公司 小 计 22,261,834.95 -8,268,458.33 -178,110.71 3,878,557.76 1,575,053.91 16,296,880.47 24,762,000.00 8,465,119.53 6. 补贴收入 本期数 2,735,437.98 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 出口贴息 170,989.68 786,024.11 出口财政奖励 --- 806,000.00 省重点市场建设项目财政贴息 500,000.00 --- 火炬项目补助 10,000.00 --- 财政补助 2,054,448.30 --- 合 计 2,735,437.98 1,592,024.11 (2) 其他说明 出口贴息系公司子公司浙江中轻控股集团有限公司和浙江中国轻纺城进出口有限公司根据国家及 地方有关文件规定享受的有关出口企业补贴；省重点市场建设项目财政贴息系公司所属市场分公司根 据浙江省财政厅、浙江省工商行政管理局浙财企二字[2004]105 号和浙财企字[2005]27 号收到的财政 贴息；火炬项目补助系公司子公司绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司收绍兴县科技局项目补助；财 政补助系公司及子公司根据绍兴县人民政府专题会议纪要[2004]61 号收到的财政补助。 7. 营业外收入 本期数 6,508,425.98 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产及无形资产净收益 5,990,521.98 165,507.52 奖励金 310,000.00 226,909.00 赔款收入 400.00 548,553.41 其他 207,504.00 531,343.93 合 计 6,508,425.98 1,472,313.86 48 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 8. 营业外支出 本期数 3,403,898.41 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产及无形资产等净损失 1,398,782.85 2,323,010.38 罚款支出 298,732.02 333,331.78 捐赠支出 450,000.00 60,960.00 水利建设专项资金 559,736.32 717,571.47 其 他 696,647.22 905,976.74 合 计 3,403,898.41 4,340,850.37 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 本期数 54,593,175.31 项 目 本期数 收中国轻纺城联合市场营业房竞投保证金 11,140,000.00 收浙江精功纺织有限公司舒美特托管费及补亏款 10,266,081.67 收回浙江金晖化纤有限公司往来款净额 6,000,000.00 存款利息收入 5,835,123.42 收三得力(中国)投资有限公司往来款净额 4,000,000.00 收浙江精功世纪建设工程有限公司保证金 2,000,000.00 收回镇江汽车制造代垫车款 1,459,063.30 收回绍兴县华联纺织原料有限公司往来款净额 1,200,000.00 收舒美特数码园区厂房出租押金 1,030,000.00 收沈镝押金 1,000,000.00 收回沈土根个人往来款净额 885,143.62 收到上海万顺房地产公司往来款净额 500,000.00 收到出口贴息及各类财政补助 2,735,437.98 收到其他款项及往来款净额 6,542,325.32 合 计 54,593,175.31 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 本期数 131,599,824.67 项 目 本期数 支付精功集团有限公司暂借款 50,000,000.00 支付的广告费、展览及促销费等 21,651,464.51 支付的办公、差旅及业务招待费等 19,433,135.81 支付的装卸、运输及包装费等 8,542,805.53 支付潍坊市潍城区人民政府暂借款 5,000,000.00 支付的保险、咨询、中介及技术服务费等 4,535,552.12 支付的租赁费及维修费等 4,383,539.60 支付赵典柳暂借款 3,000,000.00 支付联托运押金 2,600,000.00 支付张志均暂借款 2,000,000.00 代付绍兴县中轻物流有限公司款项 1,200,000.00 支付的其他往来净额及费用 9,253,327.10 合 计 131,599,824.67 49 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 3. 收到的其他与投资活动有关的现金 本期数 3,091,115.03 项 目 本期数 收到资金使用费 2,921,115.03 收到绍兴县科技局《商业锦纶面料染整技术开发》经费 100,000.00 收到绍兴县非纺产业技术创新攻关项目财政补贴 70,000.00 合 计 3,091,115.03 4. 支付的其他与投资活动有关的现金 本期数 1,000,000.00 项 目 本期数 暂借浙江汇华投资有限公司投资潍坊宝驰投资款 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 5. 收到的其他与筹资活动有关的现金 本期数 38,516,000.00 项 目 本期数 收回舒美特上期承兑票据保证金 32,956,000.00 收回上期会稽山绍兴酒公司质押定期存单 5,560,000.00 合 计 38,516,000.00 6. 支付的其他与筹资活动有关的现金 本期数 224,900,681.71 项 目 本期数 支付新东区少数股东借款 144,500,000.00 期末定期存单质押 40,600,000.00 支付舒美特承兑汇票保证金 29,150,000.00 支付舒美特应付票据融资净额 10,617,331.71 支付浙江精工科技股份有限公司拆借利息 33,350.00 合 计 224,900,681.71 7.货币资金的期末余额 合并现金流量表附表货币资金期末余额为 379,311,339.53 元，合并资产负债表货币资金期末余 额为 493,198,451.33 元，两者差异 113,887,111.80 元的明细如下： 项 目 期末数 用于质押的定期存单 40,600,000.00 银行承兑票据保证金 46,400,000.00 新东区公司存入客户按揭保证金 18,503,846.70 国际物流存入客户按揭保证金 8,383,265.10 合 计 113,887,111.80 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 9,368,694.55 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1-2 年 --- --- --- --- 10,154,943.43 86.05 917,777.33 9,237,166.10 2-3 年 9,537,467.99 87.13 873,039.60 8,664,428.39 --- -- --- --- 3 年以上 1,408,532.33 12.87 704,266.17 704,266.16 1,645,650.82 13.95 767,072.13 878,578.69 合 计 10,946,000.32 100.00 1,577,305.77 9,368,694.55 11,800,594.25 100.00 1,684,849.46 10,115,744.79 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 9,313,154.53 元，占应收账款账面余额 的 85.08%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 50 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 (4) 其他说明 公司及所属越隆纺织分公司对预计回收存在一定困难的款项 2,092,149.43 元，按 50%计提特殊 坏账准备 1,046,074.72 元。 (5) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 别 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 227,075.92 8.0702 1,832,548.09 252,176.89 8.2765 2,087,142.04 小 计 1,832,548.09 2,087,142.04 2. 其他应收款 期末数 219,945,533.85 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 215,491,131.61 91.39 12,929,467.89 202,561,663.72 391,639,449.75 95.48 23,498,367.00 368,141,082.75 1-2 年 9,577,189.25 4.06 574,631.36 9,002,557.89 14,487,188.75 3.53 2,036,906.79 12,450,281.96 2-3 年 8,328,578.75 3.53 1,667,390.19 6,661,188.56 1,006,714.83 0.25 306,454.41 700,260.42 3 年以上 2,398,348.72 1.02 678,225.04 1,720,123.68 3,055,428.36 0.74 256,009.30 2,799,419.06 合 计 235,795,248.33 100.00 15,849,714.48 219,945,533.85 410,188,781.69 100.00 26,097,737.50 384,091,044.19 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司 111,814,249.22 借出款 绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公司 53,250,000.00 借出款 浙江中轻控股集团有限公司 34,620,641.43 借出款 会稽山绍兴酒有限公司 15,088,886.22 借出款 中国轻纺城集团发展有限公司 6,000,000.00 借出款 绍兴县中国轻纺城联托运市场开发有限公司 4,687,900.00 借出款 小 计 225,461,676.87 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 220,773,776.87 元，占其他应收款账 面余额的 93.63%。 (4) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (5) 其他说明 1）公司所属越隆纺织分公司对预计回收存在一定困难的款项 3,378,205.87 元，按 50%计提特殊 坏账准备 1,689,102.94 元。 2）公司所属市场分公司对预计回收存在一定困难的款项 229,350.00 元，按 100%计提特殊坏账 准备 229,350.00 元。 3. 长期股权投资 期末数 694,835,539.74 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 476,480,307.12 --- 476,480,307.12 430,804,910.38 --- 430,804,910.38 对联营企业投资 14,311,092.62 --- 14,311,092.62 18,903,391.92 --- 18,903,391.92 其他股权投资 206,794,140.00 2,750,000.00 204,044,140.00 206,794,140.00 2,750,000.00 204,044,140.00 合 计 697,585,539.74 2,750,000.00 694,835,539.74 656,502,442.30 2,750,000.00 653,752,442.30 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 a. 期末余额构成明细情况 51 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 持股比 被投资单位名称 投资期限 投资成本 损益调整 股权投资准备 股权投资差额 期末数 例 会稽山绍兴酒有限公司 51.00% 10 年 88,651,260.00 35,093,832.13 -2,234,074.16 -6,861,024.51 114,649,993.46 浙江中轻控股集团有限 98.00% 10 年 292,837,690.33 -40,499,739.37 12,006,049.62 1,179,963.28 265,523,963.86 公司 中国轻纺城进出口有限 90.00% 10 年 13,500,000.00 -14,487,143.96 --- --- -987,143.96 公司 绍兴县轻纺城东方物流 90.00% 3 年 8 个月 2,109,778.84 641,914.63 --- -27,217.00 2,724,476.47 有限公司 绍兴县亚美生物化工有 36.18% 20 年 10,936,441.04 1,068,171.53 --- 2,306,480.05 14,311,092.62 限公司 浙江中国轻纺城中金市 51.00% 40 年 30,600,000.00 -4,756,637.75 --- --- 25,843,362.25 场投资有限公司 浙江中国轻纺城集团置 51.00% 15 年 10,200,000.00 -1,368,138.42 --- --- 8,831,861.58 业投资有限公司 浙江宝驰置业有限公司 50.00% 20 年 17,500,000.00 -2,889,956.54 10,000,000.00 --- 24,610,043.46 江西中轻现代物流发展 70.00% 30 年 35,000,000.00 --- --- --- 35,000,000.00 有限公司 绍兴县中国轻纺城市场 营业房转让转租交易服 56.75% 20 年 283,750.00 --- --- --- 283,750.00 务中心有限公司 小 计 501,618,920.21 -27,197,697.75 19,771,975.46 -3,401,798.18 490,791,399.74 b. 本期增减变动明细情况 本期投资成本 本期损益调增减 本期投资准备 本期股权投资 被投资单位名称 期初数 期末数 增减额 额 增减额 差额增减额 会稽山绍兴酒有限公司 102,616,060.28 - 9,746,924.94 --- 2,287,008.24 114,649,993.46 -- 浙江中轻控股集团有限 270,994,215.04 -13,296,811.17 8,231,766.03 -405,206.04 265,523,963.86 公司 杭州新中大软件股份有 5,420,859.82 -9,750,000.00 4,329,140.18 --- --- --- 限公司 中国轻纺城进出口有限 -4,167,628.80 --- 3,180,484.84 --- --- -987,143.96 公司 浙江中国轻纺城网络有 2,421,662.52 -6,113,841.54 3,761,480.48 --- -69,301.46 --- 限公司 绍兴县亚美生物化工有 13,482,532.10 --- 1,274,976.00 --- -446,415.48 14,311,092.62 限公司 绍兴县轻纺城东方物流 2,567,217.83 --- 153,071.36 --- 4,187.28 2,724,476.47 有限公司 浙江中国轻纺城中金市 28,985,528.91 --- -3,142,166.66 --- --- 25,843,362.25 场投资有限公司 浙江中国轻纺城集团置 9,887,854.60 --- -1,055,993.02 --- --- 8,831,861.58 业投资有限公司 浙江宝驰置业有限公司 17,500,000.00 --- -2,889,956.54 10,000,000.00 --- 24,610,043.46 江西中轻现代物流发展 --- 35,000,000.00 --- --- --- 35,000,000.00 有限公司 绍兴县中国轻纺城市场 营业房转让转租交易服 --- 283,750.00 --- --- --- 283,750.00 务中心有限公司 小 计 449,708,302.30 19,419,908.46 2,061,150.41 18,231,766.03 1,370,272.54 490,791,399.74 52 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 2) 股权投资差额 a. 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 会稽山绍兴酒有限公司 -22,870,081.99 -9,148,032.75 --- -2,287,008.24 --- -6,861,024.51 浙江中轻控股集团有限 3,761,482.74 1,585,169.32 --- 405,206.04 --- 1,179,963.28 公司 杭州新中大软件股份有 3,810,754.70 --- 3,810,754.70 --- 3,810,754.70 --- 限公司 中国轻纺城进出口有限 --- --- --- --- --- --- 公司 浙江中国轻纺城网络有 86,158.46 69,301.46 --- 1,498.40 67,803.06 --- 限公司 绍兴县亚美生物化工有 3,794,531.65 2,752,895.53 --- 446,415.48 --- 2,306,480.05 限公司 绍兴县轻纺城东方物流 -39,778.84 -31,404.28 --- -4,187.28 --- -27,217.00 有限公司 小 计 -11,456,933.28 -4,772,070.72 3,810,754.70 -1,438,075.60 3,878,557.76 -3,401,798.18 b. 股权投资差额形成原因说明 股权投资差额均系在取得长期股权投资时，初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的 份额的差额。 （3）成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股比例 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江越华轻纺股份有限公司 2.96% 250,000.00 --- --- 250,000.00 绍兴齐贤纺机厂 2.50% 150,000.00 --- --- 150,000.00 航天通信集团股份有限公司 0.03% 176,792.00 --- --- 176,792.00 上海浦东发展银行 0.39% 3,930,000.00 --- --- 3,930,000.00 海南（鑫海）高速公路 0.09% 2,423,848.00 --- --- 2,423,848.00 浙江金桥股份有限公司 2.87% 2,350,000.00 --- --- 2,350,000.00 浙商银行股份有限公司 9.54% 172,684,000.00 --- --- 172,684,000.00 浙江华越置业有限公司 11.54% 24,829,500.00 --- --- 24,829,500.00 小 计 206,794,140.00 --- --- 206,794,140.00 (4) 长期投资减值准备 1) 明细情况 本期减少 被投资单位名称 期初数 本期增加 价值回升转回 其他原因转出 期末数 浙江越华轻纺股份有限公司 250,000.00 --- --- --- 250,000.00 绍兴齐贤纺机厂 150,000.00 --- --- --- 150,000.00 浙江金桥股份有限公司 2,350,000.00 --- --- --- 2,350,000.00 小 计 2,750,000.00 --- --- --- 2,750,000.00 53 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 2) 计提原因说明 计提长期投资减值准备的原因系被投资单位或已经停止营业，或经营亏损，导致其可收回金额低 于其账面价值。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 90,706,615.02 项 目 本期数 上年同期数 市场租赁 90,706,615.02 90,715,545.78 合 计 90,706,615.02 90,715,545.78 2. 主营业务成本 本期数 38,668,072.00 项 目 本期数 上年同期数 市场租赁 38,668,072.00 35,483,076.93 合 计 38,668,072.00 35,483,076.93 3. 投资收益 本期数-644,587.42 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 短期投资收益 9,481.90 10,299.35 计提的长期投资减值准备 --- --- 股权投资处置收益 4,581,447.00 23,636,237.40 股权投资差额摊销 1,438,075.60 1,435,078.80 权益法核算下调整被投资 单位损益的净增减额 -7,213,591.92 -6,200,231.32 成本法核算下被投资 单位分配来的利润 540,000.00 513,603.65 合 计 -644,587.42 19,394,987.88 (2) 其他说明 公司本期股权投资转让收益明细情况如下: 转让（收回）时的长期股权投资账面价值 股权投资处置 被投资单位名称 转让价格 其中本期损 收益 投资成本 损益调整 投资差额 合计数 益调整 杭州新中大软件 11,939,245.30 -4,037,902.89 291,237.29 3,810,754.70 11,712,097.11 16,500,000.00 4,787,902.89 股份有限公司 浙江中国轻纺城 6,113,841.54 -4,177,188.71 -415,708.23 67,803.06 2,004,455.89 1,798,000.00 -206,455.89 网络有限公司 小 计 18,053,086.84 -8,215,091.60 -124,470.94 3,878,557.76 13,716,553.00 18,298,000.00 4,581,447.00 54 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1.存在控制关系的关联方情况 （1）存在控制关系的关联方情况 与本 法定 企业名称 注册地址 主营业务 企业关 经济性质 代表人 系 浙江精功控股有限公司 实业投资；生产、经销：纺 浙江绍兴 织品、服装及饰品、床上用 母公司 有限责任公司 金建顺 品等 合资经营（港资） 会稽山绍兴酒有限公司 浙江绍兴 生产销售酒及其他饮料 子公司 傅祖康 企业 通过参股、控股等方式，在 能源、市场开发等国家鼓励 浙江中轻控股集团有限公司 浙江绍兴 子公司 有限责任公司 茹关筠 及允许的行业进行直接投资 等 浙江中国轻纺城进出口有限公司 浙江绍兴 自营进出口业务 子公司 有限责任公司 茅百泉 浙江中国轻纺城网络有限公司 浙江绍兴 互联网资源开发等 子公司 有限责任公司 周会良 浙江绍兴 酒类批发、零售等 子公司 有限责任公司 傅祖康 绍兴县东风酒业有限公司 浙江绍兴 副食品等批发、零售等 子公司 有限责任公司 傅祖康 绍兴会稽山经贸有限公司 生产、销售各类化纤、混纺 浙江绍兴 子公司 中外合作企业 孙卫江 绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司 系列面料、服装、服饰品等 浙江绍兴 代办公路货运 子公司 有限责任公司 史浩然 绍兴县轻纺城东方物流有限公司 国家允许的市场投资、开 浙江中国轻纺城中金市场投资有限公司 浙江绍兴 子公司 有限责任公司 鲍永明 发、建设 浙江中国轻纺城集团置业投资有限公司 浙江绍兴 对外实业投资 子公司 有限责任公司 鲍永明 浙江宝驰置业有限公司 浙江绍兴 房地产开发 子公司 有限责任公司 鲍永明 绍兴会稽山绍兴酒销售有限公司 浙江绍兴 白酒、黄酒、副食品等批发 子公司 有限责任公司 傅祖康 上海会稽山绍兴酒销售有限公司 上海市 酒类批发 子公司 有限责任公司 沈镝 绍兴县中国轻纺城展览有限公司 浙江绍兴 组织展览活动等 子公司 有限责任公司 傅明晟 新余中国轻纺城现代物流中心有限公司 江西新余 水路、陆路运输等 子公司 有限责任公司 傅明晟 绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公司 浙江绍兴 国家允许的市场开发、建设 子公司 有限责任公司 鲍永明 江西中轻现代物流发展有限公司 江西新余 货物装卸、仓储等 子公司 有限责任公司 茹关筠 新余中新物流有限公司 江西新余 陆路货运、物流服务等 子公司 有限责任公司 傅明晟 潍坊市宝驰置业有限公司 山东潍坊 房地产开发 子公司 有限责任公司 鲍永明 靖安县中轻物流有限公司 江西靖安 普通货运、信息服务等 子公司 有限责任公司 汪志娟 上海新佳惠实业有限公司 上海市 瓶装酒销售等 子公司 有限责任公司 傅祖康 绍兴县中轻物业管理有限公司 浙江绍兴 营业房物业管理等 子公司 有限责任公司 周会良 绍兴县中国轻纺城市场营业房转让转租交易 浙江绍兴 房屋中介服务 子公司 有限责任公司 周会良 服务中心有限公司 55 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江精功控股有限公司 RMB250,000,000.00 RMB250,000,000.00 会稽山绍兴酒有限公司 USD19,980,000.00 --- --- USD19,980,000.00 浙江中轻控股集团有限公司 RMB300,000,000.00 --- --- RMB300,000,000.00 浙江中国轻纺城进出口有限公司 RMB15,000,000.00 --- --- RMB15,000,000.00 浙江中国轻纺城网络有限公司 RMB10,000,000.00 --- --- RMB10,000,000.00 绍兴县东风酒业有限公司 RMB500,000.00 --- --- RMB500,000.00 绍兴会稽山经贸有限公司 RMB3,000,000.00 --- --- RMB3,000,000.00 绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司 USD19,000,000.00 --- --- USD19,000,000.00 绍兴县轻纺城东方物流有限公司 RMB2,300,000.00 --- --- RMB2,300,000.00 浙江中国轻纺城中金市场投资有限公司 RMB60,000,000.00 --- --- RMB60,000,000.00 浙江中国轻纺城集团置业投资有限公司 RMB20,000,000.00 --- --- RMB20,000,000.00 浙江宝驰置业有限公司 RMB25,000,000.00 RMB10,000,000.00 --- RMB35,000,000.00 绍兴会稽山绍兴酒销售有限公司 RMB1,000,000.00 --- --- RMB1,000,000.00 上海会稽山绍兴酒销售有限公司 RMB2,000,000.00 --- --- RMB2,000,000.00 绍兴县中国轻纺城展览有限公司 RMB1,000,000.00 --- --- RMB1,000,000.00 新余中国轻纺城现代物流中心有限公司 RMB10,000,000.00 --- --- RMB10,000,000.00 绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公司 RMB50,000,000.00 --- --- RMB50,000,000.00 江西中轻现代物流发展有限公司 --- RMB50,000,000.00 --- RMB50,000,000.00 新余中新物流有限公司 --- RMB6,000,000.00 --- RMB6,000,000.00 潍坊市宝驰置业有限公司 --- RMB10,000,000.00 --- RMB10,000,000.00 靖安县中轻物流有限公司 --- RMB5,000,000.00 --- RMB5,000,000.00 上海新佳惠实业有限公司 --- RMB2,000,000.00 --- RMB2,000,000.00 绍兴县中轻物业管理有限公司 --- RMB500,000.00 --- RMB500,000.00 绍兴县中国轻纺城市场营业房转让转租交易 服务中心有限公司 --- RMB500,000.00 --- RMB500,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 浙江精功控股有限公司 RMB47,735,910.00 12.84 --- --- --- --- RMB47,735,910.00 12.84 会稽山绍兴酒有限公司 USD10,189,800.00 51 --- --- --- --- USD10,189,800.00 51 浙江中轻控股集团有限公司 RMB300,000,000.00 100 --- --- --- --- RMB300,000,000.00 100 浙江中国轻纺城进出口有限公司 RMB13,500,000.00 90 --- --- --- --- RMB13,500,000.00 90 56 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 浙江中国轻纺城网络有限公司 RMB10,000,000.00 100 --- --- RMB 7,800,000.00 78 RMB2,200,000.00 22 绍兴县东风酒业有限公司 RMB500,000.00 100 --- --- --- --- RMB500,000.00 100 绍兴会稽山经贸有限公司 RMB3,000,000.00 100 --- --- --- --- RMB3,000,000.00 100 绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限 公司 USD14,250,000.00 75 --- --- --- --- USD14,250,000.00 75 绍兴县轻纺城东方物流有限公司 RMB2,300,000.00 100 --- --- --- --- RMB2,300,000.00 100 浙江中国轻纺城中金市场投资有 限公司 RMB30,600,000.00 51 --- --- --- --- RMB30,600,000.00 51 浙江中国轻纺城集团置业投资有 限公司 RMB10,200,000.00 51 --- --- --- --- RMB10,200,000.00 51 浙江宝驰置业有限公司 RMB17,500,000.00 70 --- --- --- 20 RMB17,500,000.00 50 绍兴会稽山绍兴酒销售有限公司 RMB1,000,000.00 100 --- --- --- --- RMB1,000,000.00 100 上海会稽山绍兴酒销售有限公司 RMB2,000,000.00 100 --- --- --- --- RMB2,000,000.00 100 绍兴县中国轻纺城展览有限公司 RMB800,000.00 80 RMB200,000.00 20 --- --- RMB1,000,000.00 100 新余中国轻纺城现代物流中心有 限公司 RMB6,000,000.00 60 RMB2,500,000.00 25 --- --- RMB8,500,000.00 85 绍兴县中国轻纺城新东区市场开 发有限公司 RMB25,500,000.00 51 --- --- --- --- RMB25,500,000.00 51 江西中轻现代物流发展有限公司 --- --- RMB50,000,000.00 100 --- --- RMB50,000,000.00 100 新余中新物流有限公司 --- --- RMB3,060,000.00 51 --- --- RMB3,060,000.00 51 潍坊市宝驰置业有限公司 --- --- RMB9,000,000.00 90 --- --- RMB9,000,000.00 90 靖安县中轻物流有限公司 --- --- RMB5,000,000.00 100 --- --- RMB5,000,000.00 100 上海新佳惠实业有限公司 --- --- RMB1,400,000.00 70 --- --- RMB1,400,000.00 70 绍兴县中轻物业管理有限公司 --- --- RMB300,000.00 60 --- --- RMB300,000.00 60 绍兴县中国轻纺城市场营业房转 让转租交易服务中心有限公司 --- --- RMB364,000.00 72.80 --- --- RMB364,000.00 72.80 2．不存在控制关系的关联方情况 (1) 明细情况 企业名称（自然人姓名） 与本公司关系 精功集团有限公司 本公司第一大股东的母公司 浙江精工钢结构有限公司 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 浙江精工钢结构有限公司板材制造分公司 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 浙江精工科技股份有限公司 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 浙江精工世纪建设工程有限公司 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 浙江精工建设产业集团有限公司 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 浙江精工轻钢建筑工程有限公司 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 浙江镇江精功汽车工业园有限公司 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 浙江精功纺织有限公司 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 浙江精功物业有限公司 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 武汉精功棉纺有限公司 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 绍兴精工纺织有限公司 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 浙江天汇房地产有限公司 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 镇江汽车制造有限公司 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 57 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 浙江精功汽车销售有限公司 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 精工绍兴太阳能技术有限公司 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 绍兴精诚进出口有限公司 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 浙江墙煌建材有限公司 本公司第一大股东的母公司所控制的公司 浙江永利实业集团有限公司 本公司第二大股东 绍兴县永利制管有限公司 本公司第二大股东所控制的公司 浙江华越置业有限公司 本公司的参股公司 绍兴县中轻物流有限公司 本公司的参股公司 自然人傅祖康 本公司董事 (2) 其他说明 1）2005 年度，浙江精工钢结构建设集团有限公司更名为浙江精工建设产业集团有限公司。 2) 2005 年度，绍兴精工销售有限公司更名为绍兴精诚进出口有限公司。 3）2004 年 11 月，公司子公司浙江中轻控股集团有限公司受让精功集团有限公司与香港长城纺 织有限公司持有的浙江天汇房地产有限公司的 100%股权。根据《企业会计准则―关联方关系及其交 易的披露》规定，本附注披露的与浙江天汇房地产有限公司发生的关联交易的期间自 2004 年 1 月 1 日起至 2004 年 11 月 30 日止。 4）公司原第二大股东浙江国信控股集团有限责任公司将其持有的本公司国有法人股(占公司总 股本的 7.85%)转让给浙江永利实业集团有限公司。该项转让于 2004 年 5 月 14 日办理了过户登记手 续。根据《企业会计准则－关联方关系及其交易的披露》规定，本附注披露的与浙江国信控股集团 有限责任公司的关联交易的期间自 2004 年 1 月 1 日起至 2004 年 5 月 14 日止，与浙江永利实业集团 有限公司和绍兴县永利制管有限公司的关联交易的期间自 2004 年 5 月 15 日起至 2005 年 12 月 31 日 止。 5） 2004 年度，公司将持有的浙江墙煌建材有限公司 75%股权转让给浙江精工建设产业集团有 限公司。该公司于 2004 年 12 月 29 日完成工商变更手续。根据《企业会计准则－关联方关系及其交 易的披露》规定，本附注披露的与浙江墙煌建材有限公司的关联交易的期间自 2005 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止。 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 绍兴精工纺织有限公司 6,203,071.84 参照市价 33,497,646.21 参照市价 精功集团有限公司 --- --- 4,384.85 参照市价 浙江精工钢结构有限公司 --- --- 60,555.64 参照市价 浙江精工钢结构有限公司板材制造分公司 451,301.62 参照市价 1,057,066.88 参照市价 浙江精功纺织有限公司 47,298,615.39 参照市价 --- --- 小 计 53,952,988.85 34,619,653.58 2. 向关联方销售商品、提供劳务等实现的主营业务收入 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 精功集团有限公司 249,671.98 参照市价 111,143.92 参照市价 浙江精工钢结构有限公司 374,169.65 参照市价 10,714,191.73 参照市价 58 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 浙江精工钢结构有限公司板材制造分公司 --- --- 4,589,905.94 参照市价 浙江精工科技股份有限公司 121,292.28 参照市价 15,680.51 参照市价 绍兴精诚进出口有限公司 1,303,110.26 参照市价 2,760,455.13 参照市价 浙江镇江精功汽车工业园有限公司 --- --- 1,230.77 参照市价 浙江精功物业有限公司 7,884.68 参照市价 1,922.40 参照市价 浙江精功纺织有限公司 3,076.92 参照市价 2,405.13 参照市价 浙江精工世纪建设工程有限公司 30,000.00 参照市价 --- --- 绍兴县中轻物流有限公司 3,000.00 参照市价 --- --- 小 计 2,092,205.77 18,196,935.53 3．向关联方销售商品、提供劳务等实现的其他业务收入 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 精功集团有限公司 --- --- 1,364.10 参照市价 武汉精功棉纺有限公司 --- --- 2,567,724.61 参照市价 浙江精功纺织有限公司 1,232,391.91 参照市价 38,400.00 参照市价 绍兴精工纺织有限公司 443,845.09 参照市价 520,800.00 参照市价 绍兴精诚进出口有限公司 76,800.00 参照市价 38,400.00 参照市价 精工绍兴太阳能技术有限公司 416,666.67 参照市价 --- --- 小 计 2,169,703.67 3,166,688.71 4. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 占全部应收（预收）应 余额 付（预付）款余额比重 项目及关联方名称 （％） 期末数 期初数 期末数 期初数 （1）应收账款 精功集团有限公司 788.00 --- --- --- 浙江精工钢结构有限公司 69,890.00 273,597.00 0.11 0.61 浙江精工科技股份有限公司 0.40 --- --- --- 浙江镇江精功汽车工业园有限公司 --- 1,440.00 --- --- 小 计 70,678.40 275,037.00 0.11 0.61 （2）其他应收款 精功集团有限公司 50,000,000.00 --- 29.88 --- 浙江精工钢结构有限公司 --- 74,450.00 --- 0.05 59 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 绍兴县中轻物流有限公司 1,200,000.00 --- 0.72 0.00 浙江精工建设产业集团有限公司 --- 22,719,600.00 --- 14.81 浙江华越置业有限公司 --- 170,500.00 --- 0.11 小 计 51,200,000.00 22,964,550.00 30.60 14.97 （3）预付账款 浙江精功纺织有限公司 4,522,019.96 --- 1.48 --- 小 计 4,522,019.96 --- 1.48 --- （4）应付票据 浙江精功纺织有限公司 104,400,000.00 --- 73.52 --- 绍兴精工纺织有限公司 --- 10,000,000.00 --- 5.56 小 计 104,400,000.00 10,000,000.00 73.52 5.56 （5）应付账款 浙江精工钢结构有限公司板材制造分公司 542.66 55,171.20 --- 0.07 浙江精工世纪建设工程有限公司 109,569,895.000 859,614.00 48.15 1.11 绍兴精工纺织有限公司 --- 1,598,057.54 --- 2.07 浙江精功汽车销售有限公司 4,550,000.00 --- 2.00 --- 绍兴县中轻物流有限公司 259,529.70 --- 0.11 --- 小 计 114,379,967.36 2,512,842.74 50.26 3.25 （6）预收账款 精工绍兴太阳能技术有限公司 586,133.33 --- 0.04 --- 小 计 586,133.33 --- 0.04 --- （7）其他应付款 浙江精工世纪建设工程有限公司 1,919,723.81 1,001,000.00 1.93 0.41 浙江精工轻钢建筑工程有限公司 24,000.00 --- 0.02 --- 浙江精工钢结构有限公司 396,084.00 --- 0.40 --- 傅祖康 100,000.00 --- 0.10 --- 小 计 2,439,807.81 1,001,000.00 2.45 0.41 5.其他交易 （1）购买固定资产 2005 年度，靖安县中轻物流有限公司和新余中新物流有限公司分别以 13,148,582.00 元和 1,169,400.00 元的价格向浙江精功汽车销售有限公司购入部分运输工具；绍兴中国轻纺城舒美特纺 织有限公司向绍兴精诚进出口有限公司以 100,491.61 元的价格购入部分通用设备；会稽山绍兴酒有 限公司向浙江精工科技股份有限公司以 491,014.00 元的价格购入部分专用设备。 2004 年度公司所属市场分公司向精功集团有限公司以 47,956.40 元的价格购入部分通用设备； 浙江宝驰置业有限公司向浙江天汇房地产有限公司以 332,750.00 元的价格购入部分运输工具和通用 60 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 设备；会稽山绍兴酒有限公司向浙江精工科技股份有限公司以 1,508,986.00 元的价格购入部分专用 设备。 （2）接受工程劳务 接受工程劳务单位 提供工程劳务单位 工程名称 本期数 上期同期数 绍兴县中国轻纺城新东区市场 浙江精工世纪建设工程有限公司 中国轻纺城联合市场 262,000,000.00 88,000,000.00 开发有限公司 浙江精工世纪建设工程有限公司 酒公司酒城项目 23,044,113.00 2,259,614.00 浙江精工轻钢建筑工程有限公司 酒公司酒城项目等 4,775,666.00 1,368,428.00 会稽山绍兴酒有限公司 浙江精工科技股份有限公司 酒公司酒城项目等 --- 3,997,000.00 浙江精工钢结构有限公司 东酒公司办公楼改造 --- 390,673.00 舒美特数码园区厂房 15,590,851.00 21,707,500.00 浙江精工世纪建设工程有限公司 零星工程 500,000.00 --- 绍兴中国轻纺城舒美特纺织有 浙江精工轻钢建筑工程有限公司 舒美特数码园区厂房 --- 2,350,750.00 限公司 舒美特数码园区厂房 470,534.00 --- 浙江精工钢结构有限公司 舒美特 2－3 号厂房北 --- 1,570,000.00 扩 浙江宝驰置业有限公司 浙江精工世纪建设工程有限公司 天汇大厦项目 12,572,400.00 --- 浙江中国轻纺城集团股份市场 浙江精工轻钢建筑工程有限公司 零星工程 820,369.00 --- 分公司 小 计 319,773,933.00 121,643,965.00 （3）资金让渡及使用 1）公司及其子公司向有关关联方让渡资金使用权，未收取资金使用费,具体情况如下： 资金出让方 关联方 借出资金 其中:一个月以上 精功集团有限公司 73,000,000.00 --- 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 浙江精工建设产业集团有限公司 93,355.40 --- 会稽山绍兴酒有限公司 精功集团有限公司 20,000,000.00 --- 浙江宝驰置业有限公司 精功集团有限公司 30,000,000.00 --- 浙江中轻控股集团有限公司 绍兴县中轻物流有限公司 3,612,200.00 3,612,200.00 新余中国轻纺城现代物流中心有公司 浙江精功汽车销售有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 浙江精功纺织有限公司 28,800,000.00 990,000.00 浙江精工世纪建设工程有限公司 14,690,000.00 14,690,000.00 浙江墙煌建材有限公司 5,000,000.00 --- 绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司 浙江精工钢结构有限公司 5,000,000.00 --- 绍兴精工纺织有限公司 3,250,000.00 --- 绍兴精诚进出口有限公司 10,156,228.05 --- 小 计 194,601,783.45 20,292,200.00 61 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 2）本公司各子公司受让有关关联方资金使用权，未支付资金使用费，具体情况如下： 资金受让方 关联方 借出资金 精功集团有限公司 65,500,000.00 浙江精工科技股份有限公司 5,000,000.00 浙江精功纺织有限公司 3,000,000.00 浙江精工世纪建设工程有限公司 500,000.00 绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司 浙江墙煌建材有限公司 16,000,000.00 浙江精工钢结构有限公司 11,000,000.00 绍兴精工纺织有限公司 6,860,000.00 绍兴精诚进出口有限公司 2,998,817.31 小 计 110,858,817.31 3）2005 年度，公司子公司绍兴中国轻纺城舒美特有限公司受让浙江精工科技股份有限公司资金 使用权，并支付利息 33,350.00 元；2004 年度，公司子公司绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司受 让浙江精工科技股份有限公司资金使用权，并根据银行同期存款利率支付利息 40,600.00 元。 2004 年度，公司及子公司将资金让渡给浙江天汇房地产有限公司和绍兴县永利制管有限公司使 用，并根据银行同期利率收取利息分别为 570,508.00 元和 13,860.00 元。 （4）资产转让 1) 2005 年度，公司子公司中国轻纺城进出口有限公司以账面净值 292,000.00 元的价格将部分 运输设备出售给浙江精功纺织有限公司。 2) 2004 年度，公司所属分公司越隆纺织分公司将部分不动产以评估价 3,912,608.00 元出售给 浙江精工钢结构建设集团有限公司。出售时，该部分固定资产的账面净额为 5,160,998.83 元，公司 计缴转让相关税金 219,106.05 元，确认资产转让损失 1,467,496.88 元。浙江墙煌建材有限公司根据 2004 年 10 月与浙江精工建设产业集团有限公司签订的《关于部分资产转让协议》，向浙江精工建设 产业集团有限公司购入上述不动产，购入价为 3,912,608.00 元。 （5）获得担保 截至 2005 年 12 月 31 日，精功集团有限公司和浙江中国轻纺城集团股份有限公司为绍兴中国轻 纺城舒美特纺织有限公司在华夏银行股份有限公司杭州新华支行开具的 20,000,000.00 元银行承兑汇 票共同提供保证担保，同时绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司以其房产提供抵押担保，该银行承兑 汇票的最后到期日为 2006 年 2 月 18 日。 （6）支付给关联方人士（高级或关键管理人员）报酬 2005 年度公司共有关联方人士（高级或关键管理人员）18 人，其中，在本公司领取报酬 12 人， 全年报酬总额 174.48 万元。2004 年度公司关键管理人员共有 14 人，其中，在本公司领取报酬 8 人，全年报酬总额 141.60 万元。2004 年度报酬在 5-10 万的 2 人，10-20 万的 3 人，20 万以上的 3 人。2005 年度支付给每一位关联方人士（高级管理人员）的报酬如下： 关键管理人员姓名及职务 2005 年度 茹关筠（董事长） 30 万元 鲍永明（总经理） 30 万元 傅祖康（董事、副总经理） 26.48 万元 汪志娟（副总经理） 18 万元 傅明晟(总经理助理) 16 万元 62 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 江翠斐(董事、财务总监) 15 万元 张伟夫（董事会秘书） 11 万元 金雪泉（监事） 9 万元 马仕森（监事） 7 万元 沈玉平（独立董事） 4 万元 陈建勇（独立董事） 4 万元 王松年（独立董事） 4 万元 合 计 174.48 万元 （7）其他 1) 2005 年，会稽山绍兴酒有限公司接受绍兴县中轻物流有限公司提供运输劳务，应结算费用共 计 259,529.70 元。 2）2005 年，公司子公司浙江中轻控股集团有限公司所属国际物流中心替绍兴县中轻物流有限公 司共代垫资金 3,612,200.00 元,本期收回 2,412,200.00 元。 3） 公司子公司浙江中轻控股集团有限公司所属国际物流中心以前年度采购的设备一直由镇江汽 车制造有限公司使用。2005 年 12 月，国际物流中心向镇江汽车制造有限公司收回已支付的设备款共 计 1,459,063.30 元。 4) 如本会计报表附注十二（五）所述，公司子公司浙江中轻控股集团有限公司收到浙江精功纺 织有限公司支付的托管资产占用费 360 万元；绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司收到浙江精功纺织 有限公司支付的弥补亏损款 6,666,081.67 元。 九、或有事项 (一) 已贴现商业承兑汇票 截至 2005 年 12 月 31 日，公司子公司绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司有未到期已贴现的商 业承兑汇票 1 份，计 5,000,000.00 元。 (二) 公司提供的各种债务担保 1. 截至 2005 年 12 月 31 日，公司对外提供保证担保情况如下： （1）公司子公司浙江中轻控股集团有限公司所属国际物流中心（以下简称国际物流）与中国农业 银行绍兴县支行（以下简称农行绍兴支行）签订《合作协议书》，双方约定，农行绍兴支行为国际物 流仓储房服务用房使用权受让人提供最高额为 1 亿元人民币的个人贷款，期限自 2003 年 7 月 16 日起 至 2009 年 12 月 30 日止；国际物流为上述借款提供连带责任担保，并在农行绍兴支行开立“保证金 专户”，按照仓储房服务用房使用权受让人贷款总额的 5％存入保证金。截止 2005 年 12 月 31 日， 国际物流为仓储服务用房使用权受让人借款提供抵押担保总额为 103,610,000.00 元,存入农行绍兴支 行保证金账户余额为 8,383,265.10 元。 （2）公司子公司绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公司（以下简称新东区公司）与中国农业 银行绍兴县支行签订的《银企合作框架协议》约定：中国农业银行绍兴县支行为中国轻纺城联合市场 营业房长期使用权的受让人提供贷款,总额为 3 亿。新东区公司在中国农业银行绍兴县支行开立保证 金专户，按照该行提供贷款总额的 10%存入保证金，新东区公司还以绍兴县国用（2005）第 3-269 号 国有土地使用权提供抵押担保。 新东区公司与中国银行绍兴县支行签订的《双方合作协议书》约定：中国银行绍兴县支行为中国 轻纺城联合市场营业房 38 年使用权的受让人提供贷款,总额为 3 亿。新东区公司提供保证担保并在中 国银行绍兴县支行开立保证金专户，按照该行提供贷款总额的 10%存入保证金，此外双方另签订土地 使用权抵押合同，新东区公司以绍兴县国用（2005）第 3-740 号国有土地使用权提供抵押担保。 截至 2005 年 12 月 31 日，新东区公司为营业房使用权受让人向中国农业银行绍兴县支行贷款总 额 118,600,000.00 元提供抵押担保，新东区公司在该行的保证金专户余额为 11,726,677.22 元；为 63 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 营业房使用权受让人向中国银行绍兴县支行贷款总额 67,530,000.00 元提供抵押担保，新东区公司在 该行的保证金专户余额为 6,777,169.48 元。上述两项土地使用权抵押的原值为 645,971,183.54 元。 2．截至 2005 年 12 月 31 日，公司财产抵押情况如下： （1）借款抵押情况 抵押物 担保 被担保单位 抵押物 抵押权人 担保借款余额 账面原值 账面净值 借款期限 浙江中国轻纺城集 房屋建筑物及 浙江中国轻纺城集团股 2005/1/10 至 24,559,216.64 16,667,018.17 445,000,000.00 团股份有限公司 土地使用权 份有限公司市场分公司 2006/11/20 浙江中国轻纺城集 房屋建筑物及 浙江中轻控股集团有限 2005/8/24 至 70,758,239.62 68,279,739.83 40,000,000.00 团股份有限公司 土地使用权 公司天汇市场分公司 2006/4/10 浙江中国轻纺城集 浙江中国轻纺城集团股 2004/12/3 至 158,626,689.10 101,975,973.01 86,680,000.00 团股份有限公司 房屋建筑物 份有限公司市场分公司 2006/6/2 会稽山绍兴酒有限 房屋建筑物及 2005/7/26 至 会稽山绍兴酒有限公司 64,296,034.83 49,174,909.62 62,000,000.00 公司 土地使用权 2006/6/9 绍兴中国轻纺城舒 房屋建筑物及 绍兴中国轻纺城舒美特 2005/6/16 至 79,125,706.73 70,391,082.04 40,000,000.00 美特纺织有限公司 土地使用权 纺织有限公司 2006/3/25 合 计 397,365,886.92 306,488,722.67 673,680,000.00 注：期末会稽山绍兴酒有限公司抵押借款余额中有 30,000,000.00 元（借款期限为 2005/12/9－ 2006/6/9）由该公司以其房屋及建筑物提供抵押担保，同时由浙江中国轻纺城集团股份有限公司提供 保证担保。（该担保事项在本会计报表附注九（二）4 中不再重复列示） （2）票据抵押情况 抵押物 票据最后 被担保单位 抵押物 抵押权人 票据余额 到期日 账面原值 账面净值 绍兴中国轻纺城舒 房屋建筑物及 绍兴中国轻纺城舒美 92,477,453.24 84,856,763.09 70,000,000.002006/6/2 美特纺织有限公司 土地使用权 特纺织有限公司 注：期末绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司应付票据中有 20,000,000.00 元(票据最后到期日 为 2006/2/18)由该公司以其房屋及建筑物提供抵押担保，并由浙江中国轻纺城集团股份有限公司和 精功集团有限公司共同提供保证担保。（该担保事项在本会计报表附注九（二）4 中不再重复列示） 3. 截至 2005 年 12 月 31 日，公司定期存单质押情况如下： （1）借款质押情况 质押物 短期借款 质押人 质押权人 借款期限 金融机构 类别 金额 类别 金额 会稽山绍兴 会稽山绍兴 2005/11/18 至 定期存单 10,600,000.00 短期借款 10,000,000.00 中国工商银行绍兴市分行 酒有限公司 酒有限公司 2006/5/17 （2）票据质押情况 质押物 应付票据 质押人 质押权人 票据最后到期日 金融机构 类别 金额 类别 金额 绍兴中国轻纺 浙江中国轻 城舒美特纺织 纺城集团股 定期存单 30,000,000.00银行承兑汇票30,000,000.00 2006/3/2 中国工商银行绍兴市分行 有限公司 份有限公司 64 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 4．截至 2005 年 12 月 31 日，公司及公司控股子公司之间相互提供借款担保情况如下： 被保证人 保证人 借款金额 借款期间 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 会稽山绍兴酒有限公司 150,000,000.00 2005/2/6 至 2006/8/6 会稽山绍兴酒有限公司 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 284,000,000.00 2005/4/30 至 2006/12/29 浙江中轻控股集团有限公司 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 50,000,000.00 2005/4/19 至 2006/3/17 绍兴中国轻纺城舒美特纺织有限公司 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 19,000,000.00 2005/4/25 至 2006/4/12 合 计 503,000,000.00 5．截至 2005 年 12 月 31 日，公司票据担保情况如下： 被担保单位 担保人 票据金额 票据最后到期日 票据性质 金融机构 绍兴中国轻纺城舒美 浙江中国轻纺城集团 16,000,000.00 2006/03/23 银行承兑汇票 招商银行绍兴分行 特纺织有限公司 股份有限公司 5,000,000.00 2006/03/11 商业承兑汇票 招商银行绍兴分行 合 计 21,000,000.00 （三）截至 2005 年 12 月 31 日，除存在上述或有事项外，公司没有其他对外担保事宜，也无重 大诉讼事项。 十、承诺事项 截至 2005 年 12 月 31 日，除本会计报表附注九，十二（六）、（九）3 和（十五）所述的承诺事 项外，公司无其他重大对外承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 （一）2006 年 2 月 4 日，经公司董事会四届三十一次会议审议通过：同意鲍永明辞去公司总经 理职务，聘任金建顺为公司总经理；同意聘任周会良为公司副总经理。 （二）2006 年 2 月 4 日，经公司董事会四届三十一次会议审议通过，决定注销公司所属分公司 越隆纺织分公司，与注销有关的全部手续已于 2006 年 3 月 13 日办妥。 （三）如本会计报表附注十二(一)所述, 2004 年 9 月 28 日，公司第一大股东浙江精功控股有限 公司协议受让绍兴县国有资产投资经营有限公司持有本公司的 13,275,639 股国有法人股股份。2005 年 8 月 8 日，国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]959 号文批准上述股权转让事项， 2006 年 1 月 24 日完成过户登记手续。 （四）除本会计报表附注五所述的利润分配事项及上述事项外，本公司无其他重大资产负债表 日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 （一）2004 年 9 月 28 日，公司第一大股东浙江精功控股有限公司(以下简称精功控股)与公司第 三大股东绍兴县国有资产投资经营有限公司签署《股权转让协议书》约定以每股 4.08 元人民币价 格受让绍兴县国有资产投资经营有限公司持有本公司的 13,275,639 股国有法人股(占公司总股本的 3.57%)。2005 年 8 月 8 日，国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]959 号文批准上述股权 转让事项， 2006 年 1 月 24 日完成过户登记手续。至此，上述股份的性质由国有法人股变更为社会 法人股，精功控股持有公司社会法人股 61,011,549 股，占公司总股本的 16.41%。绍兴县国有资产投 资经营有限公司不再持有公司的法人股权。 （二）2002 年 10 月 29 日 ，绍兴县彩虹实业有限公司（后更名为精功控股）与公司股东绍兴 市越通房地产公司签署《股权转让协议书》，约定以每股 4.00 元人民币价格受让绍兴市越通房地产 公司持有本公司的 4,295,061 股社会法人股(占公司总股本的 1.16%)。2002 年 11 月 30 日 ，绍兴县 彩虹实业有限公司（后更名为精功控股）与公司股东绍兴县银丰纺织信息咨询有限公司签署《法人 65 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 股份转让协议书》，约定以每股 2.80 元人民币价格受让绍兴县银丰纺织信息咨询有限公司持有本公 司的 1,718,024 股社会法人股(占公司总股本的 0.46%)。2002 年 11 月 30 日 ，绍兴县彩虹实业有限 公司（后更名为精功控股）与公司股东长江经济联合发展（集团）股份有限公司签署《股份转让协 议书》，约定以每股 2.70 元人民币价格受让长江经济联合发展（集团）股份有限公司持有本公司的 2,577,037 股社会法人股(占公司总股本的 0.69%)。2005 年 5 月 31 日，精功控股与公司股东绍兴县 银翔经济实业总公司签署《股权转让协议书》，约定以每股 2.98 元人民币价格受让绍兴县银翔经济 实业公司持有本公司的 3,092,443 股社会法人股(占公司总股本的 0.83%)。 上述股权转让完成后，公司总股本没有变化，精功控股将持有公司社会法人股 72,694,114 股， 占公司总股本的 19.55%。 截至 2005 年 12 月 31 日，上述股权转让手续尚在办理之中。 （三）本公司接到第一大股东精功控股通知：该公司于 2004 年 9 月 21 日将其持有的本公司 2， 000 万股社会法人股股权质押给交通银行绍兴分行越城支行,上述股权质押已于 2005 年 9 月 5 日解除, 并已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了解除质押手续；该公司将其所持有的本公 司社会法人股中的 2,000 万股(占总股本的 5.38%)质押给交通银行绍兴分行越城支行，质押期限自 2005 年 9 月 6 日起至 2006 年 4 月 25 日止；该公司将其持有的本公司法人股中的 2,000 万股(占本公 司总股本的)5.38% 质押给绍兴市商业银行，质押期限为自 2005 年 8 月 16 日起至 2006 年 8 月 15 日 止。上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记手续。 （四）公司接到第二大股东浙江永利实业集团有限公司通知，该公司将其持有的公司法人股中 的 19,206,400 股(占公司总股本的 5.17%)质押给中国农业银行绍兴县支行，质押期限为 2005 年 11 月 30 日至 2007 年 6 月 30 日。以上质押于 2005 年 12 月 2 日在中国证券登记结算有限责任公司办理 了证券质押登记手续。 （五）2004 年 10 月，经公司董事会四届十九次会议审议，并经公司 2004 年度第三次临时股东 大会批准，公司所属子公司浙江中轻控股集团有限公司（以下简称中轻控股）将其持有的绍兴中国 轻纺城舒美特纺织有限公司（以下简称舒美特）的 75%股权（计 1,425 万美元）委托浙江精功纺织有 限公司（以下简称精功纺织）经营。 根据双方签订的《股权托管协议》，委托经营期限自 2005 年 1 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日 止，为期三年，托管回报率为每年 5%。根据浙江勤信资产评估有限公司浙勤评报字［2004］第 46 号 《评估报告》，截止 2004 年 2 月 29 日，舒美特净资产的评估值为 12,843.86 万元，托管股权对应 净资产的评估值为 9,632.90 万元。托管期间，精功纺织每年应向中轻控股支付 480 万元的托管资产 占用费。舒美特在托管期限内的盈利归受托方享有，若出现亏损则由受托方弥补。委托方有权根据 舒美特的亏损情况提前终止《股权托管协议》。托管期满后，精功纺织应当收购中轻控股托管的舒 美特的股权，股权转让价格为 9,632.90 万元。 此外，双方约定：截至 2004 年 9 月 30 日，舒美特对本公司和中轻控股的欠款分别为 8,619.57 万元和 18,892.54 万元，合计 27,512.11 万元。精功纺织保证舒美特在受托期间归还全部欠款并按 同期银行贷款利率支付借款利息。 如在托管期内，舒美特已经归还，或者本公司和中轻控股认为舒美特有能力可以归还全部欠款 时，精功纺织可以提前收购舒美特的股权。托管期满后，如果精功纺织无法完成对舒美特股权的收 购，中轻控股将收回所托管的舒美特的股权，精功纺织应保证舒美特经审计后净资产不低于托管期 初的净资产值，否则，精功纺织应当予以全额弥补。若委托方因受托方未勤勉尽责而提前收回委托 的股权，则受托方应当保证返还给委托方的舒美特经审计后净资产不低于托管期初的净资产值，否 则，受托方应当予以全额弥补。精功集团有限公司为精功纺织履行托管协议项下的各项义务提供连 带责任担保。 2005 年 9 月 26 日，经公司 2005 年度第一次临时股东大会批准，中轻控股对舒美特的股权自该 次股东大会通过之日起终止委托精功纺织经营管理。 2005 年 11 月，经公司董事会四届二十九次会议审议，同意舒美特在托管经营期间对本公司的欠 款 8,619.57 万元和对中轻控股的欠款 18,892.54 万元（合计 27,512.11 万元）按年息 2.25%支付资 金使用费。 本公司、中轻控股、精功纺织和精功集团签订的《股权托管终止协议》及补充协议和《托管期 间相关费用结算协议》约定： 66 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 1．终止托管基准日为 2005 年 9 月 30 日。 2．按年 480 万元向中轻控股支付 9 个月的托管资产占用费计 360 万元，精功纺织应于 2005 年 12 月 31 日前支付。 3. 截止 2005 年 9 月 30 日，舒美特账面亏损 5,597,662.11 元和按年息 2.25%应补提其占用本公 司和中轻控股全部欠款的资金使用费计 1,068,419.56 元，合计账面亏损 6,666,081.67 元。中轻控 股同意精功纺织按账面弥补亏损，精功纺织应于 2005 年 12 月 31 日前向舒美特支付。 4. 精功集团为精功纺织履行协议上的各项义务提供保证担保。 截至 2005 年 12 月 31 日，中轻控股收到精功纺织支付的托管资产占用费计 3,600,000.00 元， 扣税后净额 3,400,200.00 元账列资本公积－关联交易差价。 截至 2005 年 12 月 31 日，舒美特收到精功纺织支付的弥补亏损款计 6,666,081.67 元（其中舒 美特 2005 年度 1－9 月应分别向本公司和中轻控股支付的资金使用费为 1,454,552.44 元和 3,188,116.13 元），账列资本公积－关联交易差价。 （六）2004 年 11 月，经公司董事会四届二十一次会议审议通过，公司向浙江国信控股集团有限 责任公司申请 6,000—10,000 万元人民币的信托贷款，并以公司拥有的中国轻纺城北交易区下属三区 863 间（建筑面积为 2.98 万平方米）的市场营业用房抵押。信托贷款资金将用于补充公司的流动资 金。 2004 年 11 月 23 日，公司与浙江国信控股集团有限责任公司签订《信托贷款合同》，约定根据 《轻纺城集团股份公司流动资金贷款资金信托计划》，浙江国信控股集团有限责任公司以信托计划募 集的信托资金向公司发放贷款，金额在 6,000—10,000 万元。公司以绍兴柯桥中国轻纺城北交易区第 三交易区作为本次贷款的抵押。贷款期限自 2004 年 12 月 3 日起至 2006 年 6 月 2 日止，贷款年利率 6%。2004 年度，公司收到上述信托贷款 8,668 万元。 为保证信托计划的顺利实施，以及信托计划的还款来源得到落实，2004 年 11 月 23 日，公司向 浙江国信投资出具承诺函，承诺负责落实公司所属市场公司开设专户收取“中国轻纺城市场”北交易 区的 2006 年 4 月 28 日至 2012 年 4 月 27 日的租金，收取该租金的银行专户在信托计划存续期间总计 不超过 7 个，并按具体专户签订账户监管协议。 2004 年 11－12 月，公司及所属分公司市场公司和浙江国信投资分别与中国建设银行绍兴县支行 等六家银行签订《账户监管协议》，约定公司及所属分公司市场公司以 2006 年 4 月 28 日起一次性向 经营户收取 “中国轻纺城市场”北交易区的 2006 年 4 月 28 日至 2012 年 4 月 27 日的租金作为偿还 上述信托贷款的主要还款来源，并在六家银行开立监管账户，作为收取轻纺城北交易区市场上述租金 的银行账户，并由六家银行受托对监管账户进行监管，在监管期间确保收取的轻纺城北交易区市场租 金封闭管理，该租金只能用于公司偿还信托贷款。 截至 2005 年 12 月 31 日，本信托贷款本金余额为 8,668 万元。 （七）2004 年 4 月，经公司董事会四届十五次会议审议通过，公司以 6.23 亿竞得中国轻纺城老 市场改造升级一期地块（位于绍兴县 104 国道以北，湖西路以西地段）面积为 30,800 平方米的国有 土 地 使 用 权 ， 土 地 出 让 年 限 为 40 年 ， 拟 对 其 进 行 开 发 建 设 。 绍 兴 县 发 展 计 划 局 以 绍 发 计 投 [2004]123—128 号批复，同意“轻纺城老市场升级一期工程”A、B、C、D、E、F 区项目建议书，总 投资估算 10 亿。 2004 年 4 月，公司控股子公司浙江中国轻纺城中金市场投资有限公司与中国轻纺城市场部分业 主联合，组建绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公司（以下简称新东区公司），由其全面实施上 述工程的开发建设。该公司注册资本为 5,000 万元，浙江中国轻纺城中金市场投资有限公司占股份总 额的 51%。 2004 年 6 月 22 日，经绍兴县发展计划局以绍发计投[2004]184 号批复，“轻纺城老市场升级一 期工程”的建设业主由本公司变更为新东区公司。 经公司董事会四届二十二次会议审议通过，同意新东区公司开发的“联合市场项目”的建安工程 进行公开召标。本公司关联方浙江精工世纪建设工程有限公司中标。2004 年 12 月 30 日，新东区公 司与浙江精工世纪建设工程有限公司签订《建设工程施工合同》，合同总价为 3.5 亿元。 2005 年度，新东区（发包方）、浙江精工世纪建设工程有限公司（总包方）和绍兴恒远钢结构 有限公司（承包方）签订《建筑钢结构工程合同》，约定由绍兴恒远钢结构有限公司承建“联合市场 项目”的钢结构、钢楼层板的制作及安装，合同总价为 12,248 万元。 67 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 截至 2005 年 12 月 31 日，新东区公司开发的“中国轻纺城联合市场项目”已完工，并根据相关 合同暂估固定资产 1,193,151,553.30 元，暂估应付工程款 124,860,214.60 元，重要明细如下： 1．已全部支付土地出让金 626,944.318.00 元，并缴纳土地契税等税费 19,026,865.54 元。 2．累计向浙江精工世纪建设工程有限公司支付工程款 257,500,000.00 元，根据合同总价 3.5 亿 元，暂估应付工程款 92,500,000.00 元。 3．累计向绍兴恒远钢结构有限公司支付工程款 118,800,000.00 元，根据合同总价 12,248 万 元，暂估应付工程款 3,680,000.00 元。 中国轻纺城联合市场共有可售营业房 1,772 间，截至 2005 年 12 月 31 日，其中 135 间系回租房 （回租给原已拆迁市场经营户），1,580 间已与客户签订房号确认书。 截至 2005 年 12 月 31 日，新东区公司已收取营业房使用权转让款 971,905,000.00 元，转让期限 为营业房自交付之日起至该营业房所及土地使用权证规定的使用年限到期日（2044 年 3 月 31 日）。 新东区公司对上述土地已办理临时产权证，分别为绍兴县国用（2005）第 3-269 号（面积为 16,666 平方米）和绍兴县国用（2005）第 3-740 号（面积为 14,329 平方米），有限期限均至 2008 年 12 月底止。 （八）2004 年度，公司与中天力香港国际投资有限公司、浙江三新建材有限公司签订《合作协 议》，共同竞拍取得金华市区福泰隆以南、李渔路以北、兰溪路以西、雅苑小区以东国有土地使用 权。公司和上述两家公司与金华市国土资源管理局签订《国有土地使用权出让合同》，受让上述土地 （面积 60,589 平方米，用途为商业、办公用地，使用年限 40 年），出让金总计 382,134,823.00 元。三方联合组建浙江华越置业有限公司，注册资本为 2,600 万美元，其中本公司出资 300 万美元， 占注册资本的 11.54%。该公司于 2004 年 11 月 18 日取得企合浙金总字第 001439 号《企业法人营业 执照》。其后，本公司、浙江三新建材有限公司和浙江华越置业有限公司签订《关于开发金华世贸广 场的合作协议》，约定由三方合作开发上述受让的土地，土地出让金及前期费用由浙江三新建材有限 公司和本公司共同承担，并按土地款支付额等因素分配项目收益。2004 年度公司通过浙江三新建材 有限公司支付土地出让金 9,600 万元,2005 年度通过浙江三新建材有限公司和浙江华越置业有限公司 支付土地出让金 13,750 万元，累计支付 23,350 万元，账列预付账款。 （九）重要股权交易事项 1. 根据公司与子公司浙江中国轻纺城进出口有限公司（以下简称进出口公司）于 2005 年 3 月 31 日签订的《股权转让协议》，并经公司董事会批准，公司以 6,000,000.00 元的价格受让所属子公 司浙江中国轻纺城进出口有限公司持有的杭州新中大软件股份有限公司 10 %的股权计 375 万股。截 至 2005 年 6 月 30 日，进出口公司已收讫上述股权转让款，杭州新中大软件股份有限公司已办妥相关 的工商变更登记。股权出售时，进出口公司该项长期股权投资账面价值为 2,084,946.09 元，本期确 认该项股权转让收益 3,915,053.91 元。至此，公司持有杭州新中大软件股份有限公司 36 %的股权计 1,350 万股。 根据公司与自然人石钟韶于 2005 年 6 月 25 日签订的《股权转让协议》，并经公司董事会四届二 十六次会议审议通过，公司以 16,500,000.00 元的价格将持有的杭州新中大软件股份有限公司 36 % 的股权计 1,350 万股转让给自然人石钟韶。截至 2005 年 12 月 31 日，公司已收讫该项股权转让款计 16,500,000.00 元。股权出售时，该项长期股权投资账面价值为 11,712,097.11 元，本期确认该项股 权转让收益 4,787,902.89 元。 公司与进出口公司合计确认上述股权转让收益 8,702,956.80 元。 2. 根据公司 2005 年 4 月与自然人蒋志良、丁建军和韩冲分别签订的《股权转让协议》，并经公 司董事会批准，公司以 1,798,000.00 元的价格将持有的浙江中国轻纺城网络有限公司（以下简称网 络公司）的 62%股权（计 620 万元）分别转让给蒋志良 32.5%，转让给丁建军 23.5%，转让给韩冲 6%。截至 2005 年 12 月 31 日，公司已收讫该项股权转让款计 1,798,000.00 元。股权出售时，该项长 期股权投资账面价值为 2,004,455.89 元，本期确认该项股权转让损失 206,455.89 元。 根据中轻控股于 2005 年 4 月与自然人蒋志良、丁建军和韩冲分别签订的《股权转让协议》，并 经公司董事长批准，公司以 667,000.00 元的价格将其所持有的网络公司的 23%股权(计 230 万元)分 别转让给蒋志良 7%，转让给丁建军 5%，转让给韩冲 11%。 2005 年 4 月 6 日，中轻控股收到自然人韩 冲交纳的 8%股权（80 万元）的转让款计 232,000.00 元，扣除该部分长期股权投资账面价值 249,890.69 元后确认股权转让损失 17,890.69 元。2005 年 11 月 23 日，中轻控股收到自然人蒋志良 68 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 等交纳的 8%股权（80 万元）的转让款计 232,000.00 元，扣除长期股权投资账面价值 245,490.69 元 后确认该部分股权转让损失 13,490.69 元。 截至 2005 年 12 月 31 日，网络公司股权转让交割完成共计 78%的股权（计 780 万元），网络公 司分别于 2005 年 4 月 18 日和 2005 年 12 月 26 日分别办妥 70%和 8%的股权转让工商变更登记手续。 公司与中轻控股合计确认网络公司股权转让损失 237,837.27 元。 3. 2005 年 11 月，经公司董事会四届三十次会议审议通过，公司子公司会稽山绍兴酒有限公司 （以下简称酒公司）参与竞拍嘉善县国有工业资产经营有限公司持有的浙江嘉善黄酒股份有限公司 （以下简称嘉善黄酒）2,850 万股的股权挂牌竞买并获成功。 2005 年 11 月 25 日，酒公司与嘉善县国有工业资产经营有限公司签订《股权转让合同》约定： （1）酒公司以每股 3.13 元受让嘉善县国有工业资产经营有限公司持有的嘉善黄酒的国有股份 2,850 万股（嘉善黄酒股份总额 6,671.41 万股），计 89,205,000.00 元。 （2）酒公司承诺在标的股份转让合同生效后三个月内，新公司以 599 万元收购嘉善县国有工业 资产经营有限公司的 50891 平方米的土地使用权，以 946 万元收购嘉善黄酒租用的嘉善县酒厂的实物 资产（设备及厂房）。 （3）酒公司承诺在标的股份转让合同生效后一个月内，以摘牌每股单价（3.13 元）收购职工持 股会及自然人中同意转让的部分股份。超过该期间，则转让方式和价格另行商定。 （4）在标的股份转让合同生效后三个月内，酒公司应责成嘉善黄酒清偿原欠嘉善县酒厂、嘉善 县国有工业资产经营有限公司的债务。 （5）股份转让合同取得浙江省国有资产监督管理委员会批复之日为收购日，2005 年 12 月 15 日 为酒公司接受标的股份，和嘉善县国有工业资产经营有限公司进行资产交接，进入新公司的日期。从 评估基准日（2005 年 5 月 31 日）起至 2005 年 12 月 15 日止嘉善黄酒的经营性盈亏经审计由嘉善县 国有工业资产经营有限公司享有或承担。 （6）在酒公司未获得对嘉善黄酒的绝对控股权前，嘉善县国有工业资产经营有限公司应保证酒 公司对嘉善黄酒的实际经营权。 根据嘉兴诚洲联合会计师事务所于 2005 年 8 月 28 日出具的诚会评报字[2005]第 45 号《浙江嘉 善 黄 酒 股 份 有 限 公 司 整 体 评 估 报 告 书 》 ， 截 至 2005 年 5 月 31 日 ， 嘉 善 黄 酒 资 产 总 额 为 205,942,459.36 元，负债总额为 71,871,859.64 元，其他应付款中应付嘉善酒厂 17,849,065.99 元。 2005 年 12 月 16 日，酒公司分别与嘉善县酒厂职工持股会和自然人徐福荣等签订《股份转让协 议》，酒公司以每股单价 3.13 元收购其分别持有的嘉善黄酒的股份共计 364.5 万股，价款总计为 11,408,850.00 元。 截至 2005 年 12 月 31 日，酒公司已支付嘉善县国有工业资产经营有限公司持有的嘉善黄酒的 2,850 万股国有股份 50%的转让款,计 44,602,500.00 元（款项划付至嘉兴市招标投标中心），已支付 嘉善县酒厂职工持股会和自然人徐福荣等的全部股权转让款总计为 11,408,850.00 元（款项划付至嘉 善黄酒），合计 56,011,350.00 元，账列长期股权投资。 2006 年 1 月 27 日，浙江省人民政府国有资产监督管理委员会以浙国资法产[2006]22 号批复同意 嘉善县国有工业资产经营有限公司持有的嘉善黄酒 2,850 万股国有股份的股权转让事项。 （十）重要的资产转让事项及相关权证情况 1.根据公司与绍兴越隆贸易有限公司签订的《公司与越隆贸易关于部分土地及房产转让协议》以 及其后与绍兴越隆贸易有限公司、绍兴兴惠纺织有限公司签订的与上述协议有关的补充协议，约定将 越隆纺织分公司的部分土地和房产出售给绍兴兴惠纺织有限公司，该等资产的评估值（截至 2003 年 10 月 31 日）为 52,063,412.00 元，双方协议作价 53,000,000.00 元。截至 2005 年 12 月 31 日，公 司已收到上述资产转让款 53,000,000.00 元，所及土地和房产权证过户手续也已办妥。本期公司确认 固定资产转让收益 2,056,627.99 元，确认无形资产转让收益 3,886,270.64 元，转让所及房产原值 56,361,057.18 元（累计折旧 14,331,132.80 元），无形资产账面价值 2,207,154.24 元(原始发生额 2,648,585.20 元)。 2. 经公司董事会四届七次会议审议通过，并经公司 2003 年第三次临时股东大会审议批准，公司 向绍兴精工房地产开发有限公司购入服装市场、鞋革城和华能商城等固定资产，共计 176,246,227.00 元，该部分资产业经浙江勤信资产评估有限公司评估，并由其出具浙江勤评报字 69 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 [2003]第 130 号《资产评估报告》。2003 年，公司已经支付全部款项。截至 2005 年 12 月 31 日，上 述土地和房屋的相关所有权证过户手续尚在办理之中。 3. 经公司董事会四届二十九次会议审议通过，公司与向绍兴中国轻纺城时代房地产有限公司越 城分公司于 2005 年 12 月签订《商品房买卖合同》，约定向其购入绍兴市城南金时代广场的商业店铺 3,214.91 平方米，价款总计 23,254,556.00 元，交付期限为 2008 年 3 月 8 日之前。截至 2005 年 12 月 31 日，公司已支付上述房产转让款，账列预付账款。 2004 年度，公司向绍兴中国轻纺城时代房 地产有限公司购入绍兴市城南金时代广场商品房 76 间，共计 51,701,332.00 元，并已支付全部款 项，截至 2005 年 12 月 31 日，上述房产相关权证手续尚在办理之中。 （十一）2005 年 12 月，公司子公司东风绍兴酒有限公司更名为会稽山绍兴酒有限公司。 （十二）2005 年 11 月 18 日，公司所属子公司会稽山绍兴酒有限公司参加中央电视台 2006 年黄 金资源广告招标会，以 2,590 万元中得第 100 号标的（A 时段 第五时间单元）。 （十三）2005 年度，公司子公司会稽山绍兴酒有限公司以 380 万元受让上海佳惠实业有限公司 持有的越龙商标等，账列无形资产。 （十四）2004 年 8 月 2 日，公司子公司浙江宝驰置业有限公司（以下简称宝驰置业）与绍兴袍江 工业区管委会签订《绍兴袍江工业区北-1——北-7 地块落户协议》，协议受让 84.77 亩土地，每亩 价格 9 万元，合计总价款 762.93 万元。2004 年度，公司按协议支付土地款 530.91 万元，账列预付 账款。 根据 2005 年 3 月宝驰置业与浙江众优租赁有限公司（以下简称众优租赁）签订的《关于合作开 发袍江地块的协议》约定： 1. 双方共同出资成立上述地块的项目公司，注册资金 500 万元，双方各持 50%的股份。宝驰置 业所需注册资金向众优租赁暂借，并承诺以其所拥有的项目公司的全部股权质押。项目公司所需项目 建设资金均由众优租赁筹措。 2. 宝驰置业承诺项目地块落户协议办在项目公司后，将其所持股份减到 20%（100 万）；在绍 兴宝众房产置业有限公司（以下简称宝众房产）成立三个月内，众优租赁按 1:1 的价格回购宝驰置业 持有的 30%股权。 3. 项目公司成立后，上述土地所及的权证及相关建议审批手续均以项目公司名义进行。 4. 在项目公司成立、地块落户协议办在项目公司后，原宝驰置业支付的 530.91 万元土地款， 由众优租赁支付，并在土地出让相关手续办妥后支付宝驰置业一定的补偿款。 2005 年 4 月，宝驰置业与众优租赁各出资 250 万设立宝众房产。2005 年 5 月 9 日，绍兴袍江工 业区投资服务中心同意在宝驰置业对绍兴宝众的投资比例不小于 50%的前提下，由绍兴宝众履行《绍 兴袍江工业区北-1——北-7 地块落户协议》中宝驰置业的一切权利及义务。2005 年 5 月 24 日，宝驰 置业已向众优租赁收回预付土地款 530.91 万元。 2005 年 3 月，宝驰置业向众优租赁暂借 250 万，后归还 150 万，余额 100 万账列其他应付款；后 宝驰置业与杭州凌越贸易有限公司签订《股份转让协议》，将其所持有宝众房产的 30%股份计 150 万 转让给杭州凌越贸易有限公司，款项收讫。因包括工商变更等手续在内的相关手续尚未完成，账列其 他应付款。 综上，宝驰置业虽持有绍兴宝众 50%的股权，根据各股东作出的上述安排宝驰置业对宝众房产不 具有实质控制权，也不具有重大影响，宝驰置业对其采用成本法核算。 （十五）2004 年度，浙江中国轻纺城集团股份有限公司与新余市人民政府签订《合作建设新余 中国轻纺城现代物流中心等项目之框架协议书》，双方约定，浙江中国轻纺城集团股份有限公司将在 2007 年以前在新余市建成占地 400 亩土地（地价为 2.5 万元/亩）的中国轻纺城现代物流中心，收购 新余市汽车总公司筹建新余市客运中心，开发建设“仙女湖外商俱乐部”（暂定名）项目。 2005 年度，公司根据与新余市高新技术经济开发区管委会签订的合同，在新余市高新技术经济 开发区投资新建新余中国轻纺城现代物流中心项目。该项目投资总额 1.5 亿元，占地约 450 亩，位于 开发区内高新大道以北，新花铁路以东。公司和中轻控股共同投资设立江西现代中轻物流发展有限公 司，实施对该项目的建设,并与 2005 年 5 月取得新余市高新技术经济开发区计划委员会余开计字 [2005]17 号文有关同意该项目立项的批复。截至 2005 年 12 月 31 日，江西现代中轻物流发展有限公 司已按每亩 2.5 万元支付上述地块土地出让金 11,250,000.00 元，相关权证尚未办妥。 《合作建设新余中国轻纺城现代物流中心等项目之框架协议书》所提及的收购新余市汽车总公司 70 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 筹建新余市客运中心和开发建设“仙女湖外商俱乐部”（暂定名）项目尚未进行。 （十六）根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号----非经常性损益》（2004 年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损 失为-）： 项 目 2005 年度 处置长期股权投资的损益 8,465,119.53 各种形式的政府补贴 2,735,437.98 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,128,239.67 短期投资损益 9,481.90 各项非经常性营业外收入 6,508,425.98 各项非经常性营业外支出 -2,844,162.09 流动资产盘盈盘亏 -3,634.48 小 计 16,998,908.49 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-” 表示） 6,220,232.82 少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） -5,598,888.56 非经常性损益净额 16,377,564.23 71 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:浙江中国轻纺城集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 1 493,198,451.33 687,770,609.92 198,972,829.16 214,152,954.84 短期投资 2 974,581.65 1,042,754.40 974,581.65 1,042,754.40 应收票据 3 250,227.10 13,116,206.47 11,500,000.00 应收股利 4 975,000.00 975,000.00 应收利息 应收账款 5 1 54,589,805.27 35,627,582.66 9,368,694.55 10,115,744.79 其他应收款 6 2 153,210,512.12 140,276,411.93 219,945,533.85 384,091,044.19 预付账款 7 305,926,268.99 133,203,570.95 256,791,380.10 96,255,950.00 应收补贴款 8 1,526,670.99 1,593,348.48 存货 9 394,268,101.29 352,161,243.98 472,569.17 467,256.25 待摊费用 10 1,374,204.20 1,872,261.74 149,608.02 1,306,103.13 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,405,318,822.94 1,367,638,990.53 686,675,196.50 719,906,807.60 长期投资： 长期股权投资 11 3 290,106,775.79 219,210,383.44 694,835,539.74 653,752,442.30 长期债权投资 长期投资合计 290,106,775.79 219,210,383.44 694,835,539.74 653,752,442.30 其中：合并价差 (贷差以“-”号表 11 -4,632,921.50 -6,772,094.57 示，合并报表填 列) 其中：股权投资差 额(贷差以“-”号 2,306,480.05 2,752,895.53 表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 12 3,194,496,169.41 1,910,470,650.05 620,981,897.44 674,314,853.80 减：累计折旧 13 395,118,584.57 322,946,896.94 137,711,446.74 128,481,571.80 固定资产净值 14 2,799,377,584.84 1,587,523,753.11 483,270,450.70 545,833,282.00 减：固定资产减值 15 454,918.65 513,953.76 454,918.65 454,918.65 准备 固定资产净额 2,798,922,666.19 1,587,009,799.35 482,815,532.05 545,378,363.35 工程物资 在建工程 16 25,504,944.81 597,610,569.18 1,471,577.00 固定资产清理 72 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产合计 2,824,427,611.00 2,184,620,368.53 482,815,532.05 546,849,940.35 无形资产及其他 资产： 无形资产 17 56,555,352.85 57,720,226.41 41,034,175.22 44,043,556.91 长期待摊费用 18 3,243,557.48 3,307,414.44 3,781,826.70 5,186,877.54 其他长期资产 19 490,000.00 490,000.00 490,000.00 490,000.00 无形资产及其他资 60,288,910.33 61,517,640.85 45,306,001.92 49,720,434.45 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,580,142,120.06 3,832,987,383.35 1,909,632,270.21 1,970,229,624.70 负 债 及股东 权 益： 流动负债： 短期借款 20 1,100,000,000.00 1,021,300,000.00 635,000,000.00 651,000,000.00 应付票据 21 142,000,000.00 180,000,000.00 应付账款 22 227,557,340.93 77,384,721.77 521,767.34 1,040,920.98 预收账款 23 1,630,338,273.92 969,614,466.64 146,950,714.74 234,959,046.28 应付工资 24 13,972,314.43 11,192,208.02 14,862.07 14,862.07 应付福利费 9,723,138.21 8,432,726.80 1,191,995.46 782,710.86 应付股利 应交税金 25 17,012,556.97 24,071,091.48 14,281,128.81 20,294,855.02 其他应交款 26 82,664.62 758,238.41 248,060.57 203,173.25 其他应付款 27 99,469,007.63 243,625,132.17 19,585,712.45 7,794,561.56 预提费用 28 1,811,578.39 1,538,845.89 1,075,815.00 1,017,620.00 预计负债 一年内到期的长期 29 87,084,506.67 87,084,506.67 负债 其他流动负债 流动负债合计 3,329,051,381.77 2,537,917,431.18 905,954,563.11 917,107,750.02 长期负债： 长期借款 30 87,084,506.67 87,084,506.67 应付债券 长期应付款 专项应付款 31 431,406.51 261,406.51 181,406.51 其他长期负债 32 490,000.00 490,000.00 490,000.00 490,000.00 长期负债合计 921,406.51 87,835,913.18 490,000.00 87,755,913.18 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,329,972,788.28 2,625,753,344.36 906,444,563.11 1,004,863,663.20 少数股东权益(合 221,285,318.88 207,963,709.43 并报表填列) 所有者权益（或 股东权益）： 73 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 实收资本（或股 33 371,860,686.00 371,860,686.00 371,860,686.00 371,860,686.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 371,860,686.00 371,860,686.00 371,860,686.00 371,860,686.00 本）净额 资本公积 34 598,024,345.44 578,564,933.46 597,873,687.02 578,582,270.26 盈余公积 35 60,368,074.96 60,368,074.96 60,368,074.96 60,368,074.96 其中：法定公益金 35 20,122,691.64 20,122,691.64 20,122,691.64 20,122,691.64 未分配利润 36 -1,369,093.50 -11,523,364.86 -26,914,740.88 -45,445,069.72 拟分配现金股利 外币报表折算差额 (合并报表填列) 减：未确认投资损 失(合并报表填列) 所有者权益（或股 1,028,884,012.90 999,270,329.56 1,003,187,707.10 965,365,961.50 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 4,580,142,120.06 3,832,987,383.35 1,909,632,270.21 1,970,229,624.70 计 公司法定代表人: 茹关筠 主管会计工作负责人: 江翠斐 会计机构负责人: 江翠斐 74 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:浙江中国轻纺城集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 1 1 839,898,693.45 1,020,766,574.02 90,706,615.02 90,715,545.78 减：主营业务成本 1 2 651,718,410.46 817,594,691.83 38,668,072.00 35,483,076.93 主营业务税金及附加 2 20,176,866.32 17,038,234.73 4,969,717.81 4,943,997.22 二、主营业务利润（亏损 168,003,416.67 186,133,647.46 47,068,825.21 50,288,471.63 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 3 27,805,447.58 22,547,447.41 19,307,393.39 10,445,187.71 以“-”号填列） 减: 营业费用 49,647,687.58 49,870,132.83 35,449.00 1,905,619.09 管理费用 76,105,722.67 75,764,469.32 13,988,319.37 34,350,102.65 财务费用 4 62,068,324.35 55,269,851.35 31,590,460.57 19,322,370.26 三、营业利润（亏损以 7,987,129.65 27,776,641.37 20,761,989.66 5,155,567.34 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 5 3 11,761,317.70 26,392,987.69 -644,587.42 19,394,987.88 “-”号填列） 补贴收入 6 2,735,437.98 1,592,024.11 1,212,855.20 363,300.00 营业外收入 7 6,508,425.98 1,472,313.86 6,149,402.63 1,139,435.70 减：营业外支出 8 3,403,898.41 4,340,850.37 894,554.58 2,702,092.78 四、利润总额（亏损总额 25,588,412.90 52,893,116.66 26,585,105.49 23,351,198.14 以“-”号填列） 减：所得税 24,310,974.77 29,424,369.80 8,054,776.65 15,848,265.48 减：少数股东损益 -9,882,707.84 2,116,119.20 加：未确认投资损失(合 132,312.85 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 11,160,145.97 21,484,940.51 18,530,328.84 7,502,932.66 ”号填列） - - 加：年初未分配利润 -11,523,364.86 -31,580,458.49 45,445,069.72 52,948,002.38 其他转入 - - 六、可供分配的利润 -363,218.89 -10,095,517.98 26,914,740.88 45,445,069.72 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 1,005,874.61 1,427,846.88 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 -1,369,093.50 -11,523,364.86 26,914,740.88 45,445,069.72 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 75 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 - - -1,369,093.50 -11,523,364.86 亏损以“-”号填列) 26,914,740.88 45,445,069.72 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 8,465,119.53 23,677,879.92 4,581,447.00 23,636,237.40 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 茹关筠 主管会计工作负责人: 江翠斐 会计机构负责人: 江翠斐 76 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:浙江中国轻纺城集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 母公 合并 合并数 母公司数 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,549,255,528.71 32,669,207.72 收到的税费返还 3 9,001,931.21 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 54,593,175.31 91,430,672.76 经营活动现金流入小计 9 1,612,850,635.23 124,099,880.48 购买商品、接受劳务支付的现金 10 582,831,293.76 2,206,058.88 支付给职工以及为职工支付的现金 12 78,901,639.59 8,699,699.95 支付的各项税费 13 100,910,081.42 33,778,524.08 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 131,599,824.67 17,395,116.75 经营活动现金流出小计 20 894,242,839.44 62,079,399.66 经营活动现金流量净额 21 718,607,795.79 62,020,480.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 76,516,925.28 74,160,620.90 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 23 1,562,183.75 1,545,683.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 25 54,750,921.45 54,199,759.09 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 3 28 3,091,115.03 76,350,143.28 投资活动现金流入小计 29 135,921,145.51 206,256,207.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 30 835,873,657.46 166,687,229.64 支付的现金 投资所支付的现金 31 87,651,900.00 41,304,300.00 支付的其他与投资活动有关的现金 4 35 1,000,000.00 14,910,796.01 投资活动现金流出小计 36 924,525,557.46 222,902,325.65 投资活动产生的现金流量净额 37 -788,604,411.95 -16,646,118.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 32,505,276.64 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 32,505,276.64 的现金 借款所收到的现金 40 2,050,800,000.00 1,045,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5 43 38,516,000.00 5,560,000.00 筹资活动现金流入小计 44 2,121,821,276.64 1,050,660,000.00 偿还债务所支付的现金 45 1,972,100,000.00 1,061,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 66,883,399.14 44,551,341.28 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 6 52 224,900,681.71 30,000,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 筹资活动现金流出小计 53 2,263,884,080.85 1,135,651,341.28 77 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 54 -142,062,804.21 -84,991,341.28 四、汇率变动对现金的影响 55 -21,445.82 -3,146.59 五、现金及现金等价物净增加额 56 -212,080,866.19 -39,620,125.68 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 11,160,145.97 18,530,328.84 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -9,882,707.84 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 59 4,915,750.06 -10,355,566.71 固定资产折旧 60 90,384,588.89 25,844,534.99 无形资产摊销 61 1,793,136.08 1,397,227.45 长期待摊费用摊销 64 2,554,515.39 1,405,050.84 待摊费用减少（减：增加） 65 498,057.54 1,156,495.11 预提费用增加（减：减少） 66 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 67 -4,591,739.13 -5,659,889.07 损失(减:收益) 固定资产报废损失 68 财务费用 69 67,049,562.44 34,287,802.52 投资损失（减：收益） 70 -11,761,317.70 644,587.42 递延税款贷项（减：借项） 71 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） 72 -44,781,543.71 -5,312.92 经营性应收项目的减少(减：增加) 73 -81,681,943.86 68,706,803.27 经营性应付项目的增加(减：减少) 74 655,522,739.12 -73,931,580.92 其他(预计负债的增加) 75 37,428,552.54 0.00 经营活动产生的现金流量净额 76 718,607,795.79 62,020,480.82 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 77 一年内到期的可转换公司债券 78 融资租入固定资产 79 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 7 81 379,311,339.53 168,972,829.16 减：现金的期初余额 82 591,392,205.72 208,592,954.84 加：现金等价物的期末余额 83 减：现金等价物的期初余额 84 现金及现金等价物净增加额 -212,080,866.19 -39,620,125.68 公司法定代表人: 茹关筠 主管会计工作负责人: 江翠斐 会计机构负责人: 江翠斐 78 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:浙江中国轻纺城集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 22,646,723.22 2,154,716.53 / / 24,801,439.75 其中：应收账款 2 9,556,722.17 1,099,785.70 / / 10,656,507.87 其他应收款 3 13,090,001.05 1,054,930.83 / / 14,144,931.88 二、短期投资跌价准 4 备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 7 701,080.69 2,674,686.40 3,375,767.09 计 其中：库存商品 8 701,080.69 2,007,294.04 2,708,374.73 原材料 9 667,392.36 667,392.36 四、长期投资减值准 10 4,325,053.91 1,575,053.91 2,750,000.00 备合计 其中：长期股权投资 11 4,325,053.91 1,575,053.91 2,750,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 513,953.76 59,035.11 454,918.65 备合计 其中：房屋、建筑物 14 297,723.65 297,723.65 机器设备 15 216,230.11 59,035.11 157,195.00 六、无形资产减值准 16 备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 19 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总 计 21 28,186,811.58 4,829,402.93 1,634,089.02 31,382,125.49 公司法定代表人: 茹关筠 主管会计工作负责人: 江翠斐 会计机构负责人: 江翠斐 79 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:浙江中国轻纺城集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 27,782,586.96 / / 10,355,566.71 17,427,020.25 其中：应收账款 2 1,684,849.46 / / 107,543.69 1,577,305.77 其他应收款 3 26,097,737.50 / / 10,248,023.02 15,849,714.48 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 332,973.10 332,973.10 其中：库存商品 8 332,973.10 332,973.10 原材料 9 四、长期投资减值准备合 10 2,750,000.00 2,750,000.00 计 其中：长期股权投资 11 2,750,000.00 2,750,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 454,918.65 454,918.65 计 其中：房屋、建筑物 14 454,918.65 454,918.65 机器设备 15 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 31,320,478.71 10,355,566.71 20,964,912.00 公司法定代表人: 茹关筠 主管会计工作负责人: 江翠斐 会计机构负责人: 江翠斐 80 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.33 16.70 0.45 0.45 营业利润 6.03 6.17 0.17 0.17 净利润 1.08 1.11 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的净利润 -0.51 -0.52 -0.01 -0.01 十二、备查文件目录 （一）载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 （二）载有浙江天健会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本 （三）报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露过的所有本公司文件的正本及公告 的原稿 董事长：茹关筠 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2006 年 3 月 30 日 81 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2005 年年度报告 浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事、高级管理人员 关于公司 2005 年年度报告及其摘要的书面确认意见 根据《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信 息披露内容与格式准则第 2 号》（2005 年修订）等有关规定的 要求，作为浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事、高级管理人员，我们全面了解和审 阅公司 2005 年年度报告及其摘要后，认为： 1、公司 2005 年年度报告及其摘要全面、真实地反映了公司整体的经营情况。 2、浙江天健会计师事务所有限公司出具的公司财务审计报告是客观公正的，公允地 反映了公司 2005 年的财务状况。 我们保证公司 2005 年年度报告及其摘要内容真实、准确和完整，承诺其中不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 职 务 姓 名 董事长 茹 关 筠 副董事长 滕 万 勇 董事 金 良 顺 董事、总经理 金 建 顺 董事、副总经理 傅 祖 康 董事、财务总监 江 翠 斐 独立董事 沈 玉 平 独立董事 陈 建 勇 独立董事 沈 建 林 副总经理 汪 志 娟 副总经理 周 会 良 总经理助理 傅 明 晟 董事会秘书 张 伟 夫 82