华联股份(000882)2005年年度报告摘要

北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000882 证券简称：华联股份 公告编号：2006-013 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年 度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会 1.4 北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 1.5 公司负责人徐勇、财务负责人卢雪梅及会计机构负责人杨静荣声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 华联股份 股票代码 000882 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 注册地址：北京市海淀区学院南路50号 1 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 办公地址：北京市西城区阜成门外大街1号四川大厦东塔四层 注册地址的邮政编码：100088 邮政编码 办公地址的邮政编码：100037 公司国际互联网网址 www.beijing-hualian.com 电子信箱 zgs_zhengquan@beijing-hualian.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李翠芳 李春生 北京市西城区阜成门外大街1号四川大厦 北京市西城区阜成门外大街1号四川大厦 联系地址 东塔五层 东塔五层 电话 (010)68341188-6301 (010)68341188-6301 传真 (010)68365030 (010)68365030 电子信箱 zgs_zhengquan@beijing-hualian.com zgs_zhengquan@beijing-hualian.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 主营业务收入 1,172,400,473.75 1,254,978,974.62 -6.58% 1,110,112,145.11 利润总额 30,491,341.80 24,035,480.77 26.86% -30,049,483.25 净利润 10,405,120.45 11,472,485.52 -9.30% -23,575,318.39 扣除非经常性损益的 9,353,977.39 9,490,096.58 -1.43% -61,107,293.49 净利润 经营活动产生的现金 355,487,347.84 112,427,611.57 216.19% 197,094,372.43 流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 总资产 1,346,638,705.38 1,615,299,165.30 -16.63% 1,477,097,839.15 股东权益（不含少数 476,413,397.17 466,300,967.55 2.17% 454,828,482.03 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 2 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 每股收益 0.04 0.046 -13.04% -0.09 每股收益（注） 0.04 - - - 净资产收益率 2.18% 2.46% -0.28% -5.18% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 1.96% 2.04% -0.08% -13.44% 净资产收益率 每股经营活动产生的 1.43 0.45 217.78% 0.79 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 每股净资产 1.91 1.87 2.14% 1.83 调整后的每股净资产 1.81 1.76 2.84% 1.73 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处理固定资产等长期资 -378,799.17 产产生的损益 营业外收入 1,564,391.52 扣除资产减值准备后的 -325,103.05 其他营业外支出 以前年度已计提各项减 678,952.03 值准备的转回 小计 1,539,441.33 减所得税影响数 488,298.27 合计 1,051,143.06 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市 186,200,000 74.72% 0 186,200,000 74.72% 流通股份 1、发起人 84,820,632 34.04% 0 84,820,632 34.04% 股份 3 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 其中： 国家持有 84,820,632 34.04% 0 84,820,632 34.04% 股份 境内法 人持有股 0 0.00% 0 0 0.00% 份 境外法 人持有股 0 0.00% 0 0 0.00% 份 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法 101,379,368 40.68% 0 101,379,368 40.68% 人股份 3、内部职 0 0.00% 0 0 0.00% 工股 4、优先股 0 0.00% 0 0 0.00% 或其他 二、已上市 63,000,000 25.28% 0 63,000,000 25.28% 流通股份 1、人民币 63,000,000 25.28% 0 63,000,000 25.28% 普通股 2、境内上 市的外资 0 0.00% 0 0 0.00% 股 3、境外上 市的外资 0 0.00% 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总 249,200,000 100.00% 0 249,200,000 100.00% 数 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 19,274 前10名股东持股情况 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 量 份数量 北京中商华通科贸有 其他 29.08% 72,471,987 72,471,987 0 限公司 北京世纪国光科贸有 其他 23.66% 58,960,013 58,960,013 0 限公司 北京华联集团投资控 其他 21.98% 54,768,000 54,768,000 0 股有限公司 李新 其他 0.16% 387,289 0 0 付军 其他 0.12% 290,900 0 0 胡晓玉 其他 0.10% 259,026 0 0 左宏 其他 0.10% 250,000 0 0 贾晓天 其他 0.09% 235,000 0 0 顾国文 其他 0.09% 230,703 0 0 4 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 罗国银 其他 0.09% 221,600 0 0 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 李新 387,289人民币普通股 付军 290,900人民币普通股 胡晓玉 259,026人民币普通股 左宏 250,000人民币普通股 贾晓天 235,000人民币普通股 顾国文 230,703人民币普通股 罗国银 221,600人民币普通股 袁政 191,700人民币普通股 李彦芬 191,240人民币普通股 王晏 190,967人民币普通股 公司前三名法人股东之间不存在关联关系，其他股东为流通股股东，公 上述股东关联关系或一致行动的说 司前三名非流通股股东与前十名流通股股东无关联关系。本公司不清楚 明 前10名流通股股东之间是否存在关联。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：北京中商华通科贸有限公司 法定代表人：任武 成立日期：2001年4月30日 注册资本：26000万元 经营范围：技术开发及转让、技术咨询及服务（中介除外），电脑图文设计制作、承办展览展示，组织文 化艺术交流活动（演出除外）等。 公司实际控制人：任武，中国国籍，没有取得其他国家或地区居留权，洋浦鑫隆源房地产有限公司董事长、 北京中商华通科贸有限公司董事长。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在 报告期内 股东单 从公司领 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取的报酬 数 数 他关联 总额（万 单位领 元） 取 2004年5月25日 至 2007 徐勇 董事长 男 49 0 0 23.83否 年5月25日 2004年5月25日 至 2007 范文明 董事 男 53 14,000 14,000 0.00否 年5月25日 2004年5月25日 至 2007 吉小安 董事 男 48 0 0 0.00是 年5月25日 2004年5月25日 至 2007 畅丁杰 董事 男 38 0 0 0.00是 年5月25日 董事、总经 2004年5月25日 至 2007 马婕 女 42 4,200 4,200 20.74否 理 年5月25日 董事兼副 2004年5月25日 至 2007 李翠芳 总经理、董女 41 2,800 2,800 19.50否 年5月25日 秘 2004年5月25日 至 2007 楼申光 独立董事 男 56 0 0 5.00否 年5月25日 2004年5月25日 至 2007 胡建军 独立董事 男 41 0 0 5.00否 年5月25日 左兴平 独立董事 男 40 2004年5月25日 至 2007 0 0 5.00否 6 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 年5月25日 监事会主 2004年5月25日 至 2007 李瑶 女 42 0 0 0.00是 席 年5月25日 2004年5月25日 至 2007 周晓刚 监事 女 41 0 0 0.00否 年5月25日 2004年5月25日 至 2007 俞焕明 监事 男 49 0 0 7.94否 年5月25日 2006年5月25日 至 2007 卢雪梅 财务总监 女 41 280 280 16.25否 年5月25日 合计 - - - - 21,280 21,280 - 103.26 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）公司报告期内总体经营情况 报告期内，为了平衡规模扩张和公司近期效益的关系，公司没有过多拓展新店，主要致力于对已开门 店的调整，重在增强现有门店的机制和盈利能力。第一，对所有门店的市场定位进行逐店分析，以顾客需 求为中心，进行卖场布局、业种配置及商品结构的调整；第二，推出坪效管理机制，以坪效为原则，对每 个品牌供应商进行重新审视和评估，为供应商的结构及面积调整提供科学的依据；第三，进一步完善联营 ＋出租＋自有（专有）品牌开发的商业模式，合理压缩联营，加大出租，大力培育和发展自有品牌，力争 以租金收入来减轻成本压力。出售安贞房产，降低银行负债，减少利息支出，加大对商品的投入，逐步改 善业内商品同质化问题，以差异化经营增强竞争力。以上大力度的调整，长期增强了店铺的盈利能力，但 在调整过程中，必然会影响部分经营时间及不可避免地带来了由调整所带来的摊销费用的增加。因此，2005 年，本公司收入由于部分商场面积由联营改租赁而有所下降，利润基本与去年持平。考虑到百货店客观上 需要培育期，为了保持业绩的稳定，支持主业的发展，公司投资了华联财务公司，增加利润来源。 主要财务指标对比 7 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 项目（元） 2005 年 2004 年 变动幅度 主营业务收入 1,172,400,473.75 1,254,978,974.62 -6.58% 主营业务利润 170,189,859.71 160,929,752.77 5.75% 净利润 10,405,120.45 11,472,485.52 -9.30% 公司所在的百货零售业，面对的市场竞争越来越激烈，尤其是中国加入 WTO 后，外资加快了进入的步 伐。为了加强抗风险能力，连锁经营是零售业的重要发展模式。但投资百货店往往开办费用较大，且要一 次性进入成本，且百货店客观上又需要一定的培育期。本公司目前阶段，已开店铺数尚未达到一定的规模， 且尚未完全成熟，因而带动开新店的能力还不强，一定程度上制约了新店的拓展。公司将千方百计增强现 有门店的盈利能力，为下一步发展规划和目标奠定基础。 （2）公司主营业务及其经营状况 公司主营业务主要是经营购物中心、百货业连锁。 主营业务分行业情况： 行业 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率（%）主营业务收入比上 主 营 业 务 成 本 毛利率比上年 年增减(%) 比上年增减(%) 增减(%) 百货 955,140,263.99 827,347,221.86 13.38% -8.97% -8.42% -0.52% 超市 217,260,209.76 168,889,412.99 22.26% 5.59% -8.74% 12.21% 主营业务分地区情况： 地区 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 主营业务收入比上年增减(%) 北京地区 655,778,869.86 554,820,490.77 -8.67% 京外地区 516,621,603.89 441,416,144.08 -3.78% 报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力没有发生较大变化。 主要供应商、客户情况：公司以联营为主，顾客也比较分散。 （3）报告期公司资产构成及期间费用、所得税变动情况 公司资产构成同比未发生重大变动。营业费用、管理费用、财务费用同比未发生重大变动。所得税同 8 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 比增加，主要是由于转让安贞华联商厦房产和经营场地改良资产所得收益缴纳所得税所致。 （4）报告期公司现金流量的构成情况 公司经营活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量的构成未发生重大变动。投资活动产生的现 金流量中，购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金在现金流出中的占比较上年减少，投资 所支付的现金在现金流出中的占比较上年增加，主要是由于预付股权收购款所致。 经营活动产生的现金流量净额与净利润的差额较大，主要是由于经营性应付项目增加较多。 （5）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 河南华联商厦有限公司为本公司控股子公司，本公司持有其 71.4%的股权。该公司以经营百货商厦为 主业，注册资本 7000 万元。期末总资产 151,206,475.62 元，净资产 82,885,203.90 元，2005 年实现主营 业务收入 142,685,650.37 元、主营业务利润 19,157,751.04 元。业绩提升的主要原因是租赁收入和价外费 收入增加所致。 呼和浩特华联商厦有限公司为本公司控股子公司，本公司持有其 90%的股权。该公司以经营百货商厦 为主业，注册资本 5000 万元。期末总资产 75,095,788.69 元，净资产 27,581,301.10 元，2005 年实现主 营业务收入 19,327,050.55 元、主营业务利润 2,639,666.41 元。业绩下降的主要原因是进行卖场布局的大 力度调整影响了经营时间，加大了摊销费用。 北京华联综合超市股份有限公司为本公司的参股公司，已于 2001 年 11 月 29 日在上海证券交易所挂 牌上市,本公司持有其 15.31%的股份，为其第二大股东。该公司以综合超市为主业。2005 年实现主营业务 收入 5,300,832,779.17 元、主营业务利润 574,502,795.64 元。业绩提升的主要原因是规模进一步扩大及 单店竞争力及运营效率进一步提高所致。 2、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司所处行业为零售业。随着国民经济的发展，社会消费品零售总额持续增长，居民购买力水平不 断提高，国内需求旺盛，为零售业的发展提供了良好的基础。但与此同时，百货业的竞争越来越激烈，国 外商业资金进入的越来越多，他们在资金规模和管理经验上，都比国内企业有优势，国内的大型商业企业 扩张速度也在加快，各地区的零售网点密度正在加大，占领市场份额的难度越来越大，对商业企业提出了 更高的要求。 9 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 （2）公司未来发展规划与 2006 年经营计划 面对日益激烈的竞争环境，公司拟继续加大力度增强现有门店的竞争能力和盈利能力，同时，加快 西安和武汉项目的开发建设。具体如下： A、以顾客需求为中心，不断调整门店业种结构及商品结构，力求准确定位； B、继续坚持坪效管理原则，不断完善品牌供应商结构； C、加大自有品牌的引进和开发，实行差异化、特色化经营； D、加大商品贸易，去掉中间环节，降低售价，加快商品周转，增加利润空间。公司将继续加大华联 珠宝、千款鞋酷、奇乐、卡拉瑞等品牌的自营业务。 （3）资金需求、使用计划及资金来源情况 为实现公司发展规划，更好地实现项目开发及商品贸易，公司拟从两方面解决资金需求： 1）努力提高现有门店的盈利能力； 2）引入合作伙伴。 （4）风险因素分析 公司经营百货零售业务，将会面临国家零售商业网点规划方面的政策风险、行业内同质化的商品结构 风险、对门店监控方面的管理风险等。 针对上述风险，公司将密切注意政策变化，使公司发展战略与国家零售商业网点规划尽量吻合，化解 政策风险；通过加强代理及开发自有品牌，化解商品结构同质化风险；通过增强公司总部的控制能力，在 财务、人事、营运、企划等方面进行监控，实行垂直管理，化解管理风险。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 行业 主营业务收入 主营业务成本 主 营 业 主营业务收入比主营业务成本主营业务毛利 务 毛 利 上年增减(%) 比上年增减(%) 率 比 上 年 增 减 率（%） (%) 百货 95,514.03 82,734.72 13.38% -8.97% -8.42% -0.52% 超市 21,726.02 16,888.94 22.26% 5.59% -8.74% 12.21% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入比上年增减(%) 北京地区 65,577.89 55,482.05 -8.67% 10 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 京外地区 51,662.16 44,141.61 -3.78% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，本公司2005年度实现税后利润10,405,120.45元，扣除提取的 法定公积金1,953,710.06元及提取的法定公益金1,953,710.06元，加年初未分配利润49,797,412.36元，可 供股东分配的利润为56,295,112.69元。由于公司将继续加大商品贸易，同时，现有百货业务需要大量流动 资金，因此，董事会拟定2005年度利润不分配，也不以资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 由于公司将继续加大商品贸易，同时，现有百货业务 未作分配的利润所形成的自有资金将用于发展商品贸 需要大量流动资金，因此不分配。 易，补充公司流动资金。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及的 所涉及的 自购买日起至本 是否为 定价原则 资产产权 债权债务 交易对方 被收购资产 购买日 收购价格 年末为上市公司 关联交 说明 是否已全 是否已全 贡献的净利润 易 部过户 部转移 北京广合置业 陕西华联置业 2005年12 14,386.86 0.00否 评估值 否 否 有限公司 发展有限公司 月28日 11 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 70%股权 武汉广信联置 北京广合置业 2005年12 业有限公司70% 8,642.31 0.00否 评估值 否 否 有限公司 月28日 股权 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起 所涉及 所涉及 至出售日 是否为 的资产 的债权 该出售资 出售产生 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 关联交 产权是 债务是 产为上市 的损益 说明 易 否已全 否已全 公司贡献 部过户 部转移 的净利润 北京凯德安贞 安贞华联商厦 2005年4月 商用房地产有 房地产及其装 35,300.00 0.00 45.19否 评估值 是 是 28日 限公司 修资产 北京华联商业 北京华联商厦 参考审计 2005年9月 贸易发展有限 河南有限公司 7462.48 －233.72 －37.88是 净资产值 是 是 8日 公司 100%的股权 协商确定 说明：本公司与本公司控股子公司河南华联商厦有限公司共同出售北京华联商厦河南有限公司100%的股 权。 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.1项所涉收购股权，已获本公司三届二十六次董事会审议通过。根据公司二届三十次董事会决议，将该事 项需提交公司2006年第二次临时股东大会审议。收购上述股权后，两个子公司将利用拥有的土地和开发基 础建设购物中心，该项交易不影响公司业务的连续性及管理层的稳定性。 7.2出售安贞华联商厦房地产及其装修资产，公司所获转让收益在租赁期内分摊，本期分摊45.19万元。房 地产出售后，公司仍租赁该物业进行商业经营，不影响公司业务的连续性及管理层的稳定性。出售北京华 联商厦河南有限公司股权，不影响公司业务的连续性及管理层的稳定性。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 0 0.000 0 是 否 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 4,000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 4,000.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 4,000.00 12 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 担保总额占公司净资产的比例 8.40% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 在关联财务公司存款的关联交易 公司2005年第二次临时股东大会通过，同意公司截止2005年12月31日，在关联财务公司华联财务有限责任 公司的存款最高上限为60000万元，占同类交易金额的比例为100%。截止本报告期未，该存款额为0元。 7.4.3 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京华联集团投资控股有限公司 15.94 0.00 0.00 0.00 合计 15.94 0.00 0.00 0.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元。 资金占用情况及清欠方案 □ 适用 √ 不适用 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改时间表 关于股权分置改革，根据与本公司非流通股股东的沟通，将于2006年6月30日前进入股改程序。 13 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 7.6.2 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 1、监事会召开会议情况 报告期内，公司监事会于2005年4月26日召开三届三次监事会，会议审议通过了《公司2004年度监事会工作 报告》、《监事会议事规则》。 决议公告刊登在2005年4月29日的三大证券报上。 2、监事会对以下事项发表独立意见： 2005年，公司监事列席公司各次董事会及股东大会，认真参与讨论并提出实质意见。按监事会职责，对公 司的日常经营活动及财务情况进行了监督和检查。现发表独立意见如下： (1)公司依法运作情况：公司在经营管理过程中，严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他 有关法规规范运作，决策程序合法，并建立完善的内部控制制度；公司董事、经理在执行公司职务时，勤 勉尽责，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (2)检查公司财务的情况：根据监事会对公司财务状况的检查和了解，监事会认为，由北京京都会计师事务 所出具的审计报告，真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 (3)公司募集资金已于2000年度使用完毕，本报告期内，公司无募集资金使用情况。 (4)公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未有损害部分股东权益及造成公司资产流失现象。 (5) 公司发生的关联交易符合公司利益，且交易条件及价格均依照市场原则公平进行，未有损害本公司利 益现象。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：北京华联商厦股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 14 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 709,180,522.41 707,776,277.69 420,394,950.43 416,719,379.85 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 0.00 0.00 82,136.62 82,136.62 其他应收款 11,961,531.51 10,488,126.04 32,247,099.03 210,005,464.68 预付账款 145,991,955.83 145,575,498.71 83,461,244.00 82,660,378.68 应收补贴款 存货 21,092,254.52 15,686,507.18 29,680,909.91 22,397,141.03 待摊费用 22,978,179.99 18,642,315.71 23,723,325.12 18,610,972.87 一年内到期的长期 0.00 0.00 0.00 0.00 债权投资 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 911,204,444.26 898,168,725.33 589,589,665.11 750,475,473.73 长期投资： 长期股权投资 129,390,840.67 213,418,912.80 143,353,881.01 294,913,969.50 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 129,390,840.67 213,418,912.80 143,353,881.01 294,913,969.50 合并价差 股权分置流通权 22,170,723.76 22,170,723.76 固定资产： 固定资产原价 342,981,195.99 261,090,191.58 825,417,425.85 474,960,207.96 减：累计折旧 61,933,939.38 38,333,853.69 98,680,766.61 45,866,483.46 固定资产净值 281,047,256.61 222,756,337.89 726,736,659.24 429,093,724.50 减：固定资产减 1,096,441.70 1,096,441.70 108,448.96 108,448.96 值准备 固定资产净额 279,950,814.91 221,659,896.19 726,628,210.28 428,985,275.54 工程物资 在建工程 999,150.00 999,150.00 51,196,479.84 50,644,007.84 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 280,949,964.91 222,659,046.19 777,824,690.12 479,629,283.38 无形资产及其他资 产： 无形资产 0.00 0.00 98,601,250.02 0.00 长期待摊费用 2,922,731.78 2,230,986.79 3,429,679.04 2,589,679.04 其他长期资产 0.00 0.00 2,500,000.00 2,500,000.00 无形资产及其他资 2,922,731.78 2,230,986.79 104,530,929.06 5,089,679.04 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,346,638,705.38 1,358,648,394.87 1,615,299,165.30 1,530,108,405.65 流动负债： 短期借款 360,000,000.00 320,000,000.00 690,000,000.00 630,000,000.00 应付票据 2,391,383.78 2,391,383.78 17,510,000.00 17,510,000.00 应付账款 212,659,889.03 185,840,906.99 197,090,183.13 158,210,343.66 预收账款 23,439,783.22 17,626,176.12 22,232,864.79 15,739,015.07 应付工资 2,223,027.15 1,300,552.15 1,705,529.16 535,529.16 15 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 应付福利费 5,287,952.70 3,753,700.45 2,808,111.45 1,635,192.32 应付股利 0.00 0.00 应交税金 12,861,785.36 12,299,402.03 4,658,054.05 5,206,438.47 其他应交款 577,777.13 549,136.18 67,623.00 41,194.71 其他应付款 99,816,603.42 215,999,609.01 167,164,736.24 213,985,162.00 预提费用 5,377,795.13 4,851,175.66 12,233,732.41 10,697,429.31 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 递延收益 19,150,878.42 17,622,955.33 一年内到期的长期 0.00 0.00 0.00 0.00 负债 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 743,786,875.34 782,234,997.70 1,115,470,834.23 1,053,560,304.70 长期负债： 长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 9,750,000.00 9,750,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 100,000,000.00 100,000,000.00 9,750,000.00 9,750,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 843,786,875.34 882,234,997.70 1,125,220,834.23 1,063,310,304.70 少数股东权益 26,438,432.87 0.00 23,777,363.52 0.00 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 249,200,000.00 249,200,000.00 249,200,000.00 249,200,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 249,200,000.00 249,200,000.00 249,200,000.00 249,200,000.00 净额 资本公积 141,509,750.58 141,509,750.58 142,274,574.81 142,274,574.81 盈余公积 29,408,533.90 27,467,421.86 25,501,113.78 25,391,397.78 其中：法定公益 14,704,266.95 13,733,710.93 12,750,556.89 12,695,698.89 金 未分配利润 56,295,112.69 58,236,224.73 49,325,278.96 49,932,128.36 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 476,413,397.17 476,413,397.17 466,300,967.55 466,798,100.95 东权益）合计 负债和所有者权益 1,346,638,705.38 1,358,648,394.87 1,615,299,165.30 1,530,108,405.65 （或股东权益）合计 法定代表人：徐勇 主管会计机构负责人：卢雪梅 会计机构负责人：杨静荣 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：北京华联商厦股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,172,400,473.75 1,010,387,772.83 1,254,978,974.62 1,060,859,695.43 减：主营业务成本 996,236,634.85 856,266,779.64 1,088,499,567.67 922,067,207.99 16 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 主营业务税金 5,973,979.19 5,728,550.93 5,549,654.18 5,273,974.83 及附加 二、主营业务利润（亏 170,189,859.71 148,392,442.26 160,929,752.77 133,518,512.61 损以“-”号填列） 加：其他业务利润 166,213,340.79 110,251,087.99 138,720,990.12 92,491,543.98 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 263,905,651.55 209,137,849.60 221,075,479.07 164,660,254.76 管理费用 23,400,606.42 12,717,555.41 31,984,440.43 22,598,526.40 财务费用 36,110,613.88 31,658,433.57 38,664,271.19 33,995,047.59 三、营业利润（亏损 12,986,328.65 5,129,691.67 7,926,552.20 4,756,227.84 以“-”号填列） 加：投资收益（亏 19,240,016.90 17,659,149.20 13,527,386.81 13,918,022.43 损以“-”号填列） 补贴收入 0.00 0.00 0.00 0.00 营业外收入 1,564,391.52 1,142,249.83 3,015,811.30 2,260,462.32 减：营业外支出 3,299,395.27 2,344,106.65 434,269.54 302,039.77 四、利润总额（亏损 30,491,341.80 21,586,984.05 24,035,480.77 20,632,672.82 以“-”号填列） 减：所得税 17,425,152.00 11,206,863.60 10,988,649.60 8,706,936.29 少数股东损益 2,661,069.35 1,574,345.65 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 10,405,120.45 10,380,120.45 11,472,485.52 11,925,736.53 “-”号填列） 加：年初未分配利 49,797,412.36 49,932,128.36 40,237,940.74 40,391,539.13 润 其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利润 60,202,532.81 60,312,248.81 51,710,426.26 52,317,275.66 减：提取法定盈余 1,953,710.06 1,038,012.04 1,192,573.65 1,192,573.65 公积 提取法定公益 1,953,710.06 1,038,012.04 1,192,573.65 1,192,573.65 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 56,295,112.69 58,236,224.73 49,325,278.96 49,932,128.36 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 56,295,112.69 58,236,224.73 49,325,278.96 49,932,128.36 利润表（补充资料） 17 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 -378,799.17 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 6,084,357.25 5,314,546.28 额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：徐勇 主管会计机构负责人：卢雪梅 会计机构负责人：杨静荣 9.2.3 现金流量表 编制单位：北京华联商厦股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 1,501,154,670.00 1,252,642,321.04 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 484,886,882.34 387,618,956.29 现金流入小计 1,986,041,552.34 1,640,261,277.33 购买商品、接受劳务支付的现金 1,117,727,506.89 942,637,144.04 支付给职工以及为职工支付的现金 45,956,179.43 35,153,174.05 支付的各项税费 60,331,589.13 47,811,046.20 支付的其他与经营活动有关的现金 406,538,929.05 243,266,984.09 现金流出小计 1,630,554,204.50 1,268,868,348.38 经营活动产生的现金流量净额 355,487,347.84 371,392,928.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 74,624,841.68 67,162,357.51 取得投资收益所收到的现金 9,068,748.00 9,068,748.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 386,158,282.68 355,483,907.77 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 469,851,872.36 431,715,013.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资 132,971,743.06 132,146,432.41 产所支付的现金 投资所支付的现金 136,200,000.00 136,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,898.50 现金流出小计 269,173,641.56 268,346,432.41 投资活动产生的现金流量净额 200,678,230.80 163,368,580.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 730,000,000.00 610,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,535,584.87 4,535,584.87 现金流入小计 734,535,584.87 614,535,584.87 偿还债务所支付的现金 969,750,000.00 829,750,000.00 18 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 36,055,267.18 32,379,872.50 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,005,805,267.18 862,129,872.50 筹资活动产生的现金流量净额 -271,269,682.31 -247,594,287.63 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 284,895,896.33 287,167,222.19 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,405,120.45 10,380,120.45 加：计提的资产减值准备 2,462,641.81 424,868.31 固定资产折旧 40,677,368.91 23,365,720.32 无形资产摊销 2,083,124.97 长期待摊费用摊销 4,669,913.20 4,483,564.19 待摊费用减少（减：增加） 745,145.13 -31,342.84 预提费用增加（减：减少） -6,601,417.28 -5,549,128.65 处置固定资产、无形资产和其他 1,986,023.01 1,287,360.28 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 35,800,747.18 32,082,747.50 投资损失（减：收益） -19,240,016.90 -17,659,149.20 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 8,588,655.39 6,710,633.85 经营性应收项目的减少（减：增 -37,429,902.53 209,731,898.97 加） 经营性应付项目的增加（减：减 312,140,268.11 109,025,569.06 少） 其他 -3,461,392.96 -2,859,933.29 少数股东损益 2,661,069.35 经营活动产生的现金流量净额 355,487,347.84 371,392,928.95 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 700,037,846.75 698,633,602.03 减：现金的期初余额 415,141,950.42 411,466,379.84 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 284,895,896.33 287,167,222.19 法定代表人：徐勇 主管会计机构负责人：卢雪梅 会计机构负责人：杨静荣 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 19 北京华联商厦股份有限公司2005年年度报告摘要 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 √ 适用 □ 不适用 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围增加了兰州分公司。报告期内，本公司将持有 的北京华联商厦河南有限公司90%股权转让给北京华联商业贸易发展有限公司，股权出售日为 2005年10月13日，报告期内合并其2005年1-9月利润表及现金流量表。 北京华联商厦股份有限公司 2006 年 4 月 25 日 20