*ST秋林(600891)ST秋林2005年年度报告

哈尔滨秋林集团股份有限公司 600891 2005 年年度报告 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示……………………………………………………………………1 二、公司基本情况简介…………………………………………………………1 三、会计数据和业务数据摘要…………………………………………………2 四、股本变动及股东情况………………………………………………………3 五、董事、监事和高级管理人员………………………………………………5 六、公司治理结构………………………………………………………………9 七、股东大会情况简介…………………………………………………………10 八、董事会报告…………………………………………………………………10 九、监事会报告…………………………………………………………………13 十、重要事项……………………………………………………………………14 十一、财务报告……………………………………………………………………17 十二、备查文件目录……………………………………………………………18 1 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 2、公司董事林庆灯先生、孙文博先生未亲自出席会议，书面委托董事长蒋贤云先生代为 行使表决权。孙文博先生对本报告投弃权票，请投资者特别关注。 3、利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人蒋贤云先生，主管会计工作负责人宋宝贵先生，会计机构负责人（会计主 管人员）宋宝贵先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：哈尔滨秋林集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：秋林集团 公司英文名称：HARBIN CHURIN GROUP JOINTSTOCK CO.,LTD. 公司英文名称缩写：ＨＱＬ 2、公司法定代表人：蒋贤云 3、公司董事会秘书：张景瑞 联系地址：哈尔滨市南岗区东大直街 319 号 电话：0451-53644632 0451-85938188 传真：0451-53649282 E-mail：mj28341@yahoo.com.cn 公司证券事务代表：衣国强 联系地址：哈尔滨市南岗区东大直街 319 号 电话：0451-53644632 传真：0451-53649282 E-mail：yiguoqiang＠0451.com 4、公司注册地址：哈尔滨市南岗区东大直街 319 号 公司办公地址：哈尔滨市南岗区东大直街 319 号 邮政编码：150001 公司国际互联网网址：http://WWW.qlgroup.com.cn 公司电子信箱：zqb@qlgroup.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：ST 秋林 公司 A 股代码：600891 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 14 日 公司首次注册登记地点：哈尔滨市南岗区东大直街 319 号 公司法人营业执照注册号：2301001002743 公司税务登记号码：230101127041993 公司聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区八里庄西里 100 号 1 号楼东区 20 层 2008 室 1 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项 目 金 额 利润总额 -70,797,098.18 净利润 -70,341,993.68 扣除非经常性损益后的净利润 -57,326,183.43 主营业务利润 59,192,899.38 其他业务利润 0 营业利润 -54,206,740.18 投资收益 -3,643,791.36 补贴收入 0 营业外收支净额 -12,946,566.64 经营活动产生的现金流量净额 7,404,483.88 现金及现金等价物净增加额 -6,560,130.50 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -6,890,853.18 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 232,500.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -6,357,457.07 合计 -13,015,810.25 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2004 年 本年比上年 2005 年 2003 年 调整后 调整前 增减(%) 主营业务收入 180,908,894.11 64,453,286.60 64,453,286.60 180.68 151,447,647.97 利润总额 -70,797,098.18 6,866,299.50 7,391,737.82 -1,131.08 -159,875,064.21 净利润 -70,341,993.68 7,223,646.69 7,749,085.01 -1,073.77 -159,187,915.42 扣除非经常性损益的净利润 -57,326,183.43 -92,111,871.71 -91,984,611.70 37.76 -152,938,185.08 每股收益 -0.29 0.03 0.03 -1,066.67 -0.65 减少 35.94 个 净资产收益率（%） -33.39 2.55 2.73 -67.52 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计 增加 5.32 个 -27.21 -32.53 -32.43 -64.87 算的净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计 增加 12.28 个 -23.22 -35.50 -35.42 -47.95 算的加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 7,404,483.88 107,863,081.35 107,863,081.35 -93.14 11,492,880.98 每股经营活动产生的现金流量净额 0.03 0.44 0.44 -93.18 0.04 2004 年末 本年末比上 2005 年末 2003 年末 调整后 调整前 年末增减(%) 总资产 837,644,058.85 869,291,226.49 869,689,404.80 -3.64 749,988,803.73 股东权益（不含少数股东权益） 210,673,810.20 283,125,358.10 283,650,796.42 -25.59 235,751,840.99 每股净资产 0.86 1.16 1.16 -25.86 0.97 调整后的每股净资产 0.38 1.00 1.00 -62.00 0.43 2 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 243,564,134.00 337,529,565.96 42,716,142.75 6,095,810.36 -335,723,160.95 283,125,358.10 本期增加 643,703.26 326,220,982.71 326,864,685.97 本期减少 291,915,595.74 36,620,332.39 70,341,993.68 399,316,233.87 期末数 243,564,134.00 46,257,673.48 6,095,810.36 6,095,810.36 -79,844,171.92 210,673,810.20 股东权益变动情况的说明： 1、未分配利润变动原因：本报告期公司以盈余公积 36,620,332.39 元、资本公积 289,600,650.32 元弥补亏损，增加未分配利润 326,220,982.71 元。本报告期公司亏损减少 未分配利润 70,341,993.68 元。 2、资本公积变动原因：本报告期处置资产所对应的资产评估增值准备转入其他资本公 积，致使资本公积增加 209,612.87 元，债务重组转入增加资本公积 434,090.39 元。本报告 期固定资产评估增值部分计提折旧减少资本公积 2,105,332.55 元，处置固定资产减少资本公 积—评估增值 209,612.87 元，弥补亏损减少资本公积 289,600,650.32 元。 3、盈余公积变动原因：本报告期公司弥补亏损减少盈余公积 36,620,332.39 元。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 新股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 3,695 0.0015 -3,695 0 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 54,231,105 22.2656 54,231,105 22.2656 3、内部职工股 4、优先股或其他 59,910,000 24.5972 3,695 59,913,695 24.5987 未上市流通股份合计 114,144,800 46.8644 114,144,800 46.8644 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 129,419,334 53.1356 129,419,334 53.1356 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 129,419,334 53.1356 129,419,334 53.1356 三、股份总数 243,564,134 100 243,564,134 100 3 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2005 年年度报告 2、股份变动的过户情况: 报告期内公司股份总数没有发生变化。公司原第一大股东哈尔滨市国有资产管理局于 2004 年 2 月 27 日与黑龙江奔马实业集团有限公司签订了关于转让所持有本公司之国家股的 《股权转让协议》，转让股数为 5,991.3695 万股。其中 5,991 万股于 2004 年 6 月 21 日在中 国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权过户手续，余股 0.3695 万股于 2005 年 1 月办理完毕股权过户手续。至此，股份转让之过户手续已全部完成，公司总股本仍为 24,356.4134 万股，黑龙江奔马实业集团有限公司持有 5,991.3695 万股，占公司总股本的 24.6％，股份性质为法人股。 3、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 30,246 前十名股东持股情况 股东 持股比例 年度内 股份 持有非流 质押或冻 股东名称 持股总数 结的股份 性质 (%) 增减 类别 通股数量 数量 黑龙江奔马实业集团有限公司 其他 24.5987 59,913,695 3,695 未流通 59,913,695 无 康佳集团股份有限公司 其他 3.8388 9,350,000 未流通 9,350,000 未知 海南银江实业投资有限公司 其他 3.7567 9,150,000 未流通 9,150,000 未知 秋林公司食品厂 其他 1.6317 3,974,200 未流通 3,974,200 无 联合证券有限责任公司 其他 1.5355 3,740,000 未流通 3,740,000 未知 黑龙江天成物业有限公司 其他 1.5355 3,740,000 未流通 3,740,000 未知 上海彭家灯火酒家 其他 1.2017 2,927,000 未流通 2,927,000 未知 深圳港京裘革厂有限公司 其他 1.1516 2,805,000 未流通 2,805,000 未知 哈尔滨医药集团公司 其他 0.7678 1,870,000 未流通 1,870,000 未知 天润集团有限公司 其他 0.5758 1,402,500 未流通 1,402,500 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 王国全 1,075,000 人民币普通股 孟繁旭 994,900 人民币普通股 黄代秀 960,300 人民币普通股 刘强 915,483 人民币普通股 阿木子哈 879,000 人民币普通股 罗仁俊 799,000 人民币普通股 周玉珍 792,100 人民币普通股 张婷 780,000 人民币普通股 陈小军 777,869 人民币普通股 李桂华 732,800 人民币普通股 前十名股东中不存在关联关系,也不是一致行动人。 上述股东关联关系或一致行 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 动关系的说明 公司未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系。 4 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2005 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：黑龙江奔马实业集团有限公司 法人代表：蒋贤云 注册资本：150,000,000 元人民币 成立日期：2001 年 8 月 30 日 主要经营业务或管理活动：资本投资，经销钢材、建材 本公司控股股东黑龙江奔马实业集团有限公司是由蒋贤云、蒋长秀、叶林剑以现金方式 出资设立的有限责任公司，注册资本 15,000 万元，其中蒋贤云出资 10,000 万元，占 66.67 ％、蒋长秀出资 3,000 万元，占 20％、叶林剑出资 2,000 万元，占 13.33％，以上三人为出 资人之间的股东关系。 （2）公司实际控制人情况 公司实际控制人姓名：蒋贤云 国籍：中国 在其他国家或地区居留权情况：无 近五年曾任黑龙江奔马实业集团有限公司董事长、黑龙江奔马房地产开发有限公司董事 长、黑龙江东北电力工程有限责任公司董事长。现任哈尔滨市温州国际商贸城有限公司董 事、哈尔滨市温商经贸有限责任公司董事长、黑龙江南方投资发展有限公司董事长、哈尔滨 奔马国际汽车城有限公司董事长、黑龙江奔马实业集团有限公司董事、黑龙江奔马房地产开 发有限公司董事、哈尔滨秋林百货有限公司董事长、哈尔滨秋林集团股份有限公司董事长。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内从公司 性 年 年初 年末 股份 变动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 领取的报酬总额 别 龄 持股数 持股数 增减数 原因 (万元、含税) 蒋贤云 董事长 男 43 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 10.2 张云琦 副董事长 男 52 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 8.52 吴敏一 董事、总裁 男 47 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 8.76 林庆灯 董事 男 54 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 0 刘公平 独立董事 男 66 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 2 孙洪志 独立董事 男 63 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 2 郑彦章 独立董事 男 62 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 2 徐 戎 董事 男 37 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 0 孙文博 董事 男 37 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 0 赵新民 监事会主席 男 55 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 8.52 陈鸿仁 监事 男 55 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 0.5 崔立华 监事 女 48 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 1.83 副总裁、董 张景瑞 男 37 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 7.68 事会秘书 郭海林 执行总裁 男 53 2005-09-29 2008-06-30 0 0 0 2.19 李洪洋 副总裁 女 50 2005-09-29 2008-06-30 17,017 17,017 0 6.33 宋宝贵 财务总监 男 36 2005-09-29 2008-06-30 0 0 0 1.99 赵立强 总裁助理 男 51 2005-09-29 2008-06-30 0 0 0 6.05 合 计 / / / / / 0 0 0 / 68.57 2、董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)蒋贤云，近 5 年曾任黑龙江奔马实业集团有限公司董事长、黑龙江奔马房地产开发有 限公司董事长、黑龙江东北电力工程有限责任公司董事长。现任哈尔滨市温州国际商贸城有 限公司董事、哈尔滨市温商经贸有限责任公司董事长、黑龙江南方投资发展有限公司董事 长、哈尔滨奔马国际汽车城有限公司董事长、黑龙江奔马实业集团有限公司董事、黑龙江奔 马房地产开发有限公司董事、哈尔滨秋林百货有限公司董事长、哈尔滨秋林集团股份有限公 司董事长。 (2)张云琦，近 5 年曾任黑龙江省证券公司副总经理、黑龙江省天太投资公司总经理、黑 龙江奔马实业集团有限公司副董事长、副总经理。现任哈尔滨秋林集团股份有限公司副董事 长。 (3)吴敏一，近 5 年曾任温州市人民政府副市长、上海红蜻蜓惠利玛公司总裁、铭泰投资 发展有限公司总裁。现任哈尔滨秋林集团股份有限公司董事、总裁。 (4)林庆灯，近 5 年任楠江集团有限公司董事长兼总经理。哈尔滨秋林集团股份有限公司 董事。 (5)刘公平，近 5 年曾任省政协科教文委主任。现任哈尔滨秋林集团股份有限公司独立董 事。 (6)孙洪志，近 5 年曾任黑龙江省委统战部副部长。现任哈尔滨秋林集团股份有限公司独 立董事。 6 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2005 年年度报告 (7)郑彦章，近 5 年曾任哈尔滨金融高等专科学校教师、常务副校长。现任哈尔滨秋林集 团股份有限公司独立董事。 (8)徐戎，近 5 年任哈尔滨市温州商会会长助理、黑龙江省南方投资发展有限公司副总经 理、黑龙江奔马集团有限公司副总经理。浙江世贸培训学校董事、副校长、哈尔滨秋林集团 股份有限公司董事。 (9)孙文博，近 5 年曾任国家发展改革委（原国家计委、原国家物价局）副处长、现任深 圳康家集团公司高级经理、经济顾问、哈尔滨秋林集团股份有限公司董事。 (10)赵新民，近 5 年曾任哈尔滨市道外区政府副区长、哈尔滨市道外区人大常委会副主 任、哈尔滨市温州商会副会长、哈尔滨温州国际商贸城总经理。现任哈尔滨秋林集团股份有 限公司监事会主席。。 (11)陈鸿仁，近 5 年曾任石油化学工业集团公司办公室主任、石化集团石油产品经销公 司经理、书记、石油化学工业（集团）纪委委员、监察室主任、哈尔滨壹颗星经贸有限公司 副总经理、希曼国际商务酒店总经理。现任黑龙江奔马房地产开发有限公司监事、黑龙江奔 马房地产开发有限公司副总经理、哈尔滨奔马国际汽车城有限公司副总经理、哈尔滨秋林集 团股份有限公司监事。 (12)崔立华，近 5 年曾任中植集团下属儿童娱乐、房地产公司财务总监、财务经理、哈 尔滨乌拉尔化工有限公司主管会计。现任哈尔滨秋林集团股份有限公司监事、财务审计部会 计。 (13)张景瑞，近 5 年曾任黑龙江省证券公司稽核审计部经理、营业部总经理、研究发展 部经理、人力资源部总经理。现任哈尔滨秋林集团股份有限公司副总裁、董事会秘书。 (14)郭海林，近 5 年曾任大洋百货副总经理、大洋百货沈阳公司总经理、成都人民百货 总经理、重庆迪康百货总经理。现任哈尔滨秋林集团股份有限公司执行总裁。 (15)李洪洋，近 5 年曾任哈尔滨秋林集团股份有限公司董事、副总经理、总裁助理。现 任哈尔滨秋林集团股份有限公司副总裁。 (16)宋宝贵，近 5 年曾任中国平安保险股份有限公司鸡西中心支公司财务负责人、中国 平安保险股份有限公司哈尔滨分公司财务部费用管理岗、太平人寿保险有限公司黑龙江分公 司财务经理。现任哈尔滨秋林集团股份有限公司财务总监。 (17)赵立强，近 5 年曾任哈尔滨秋林集团股份有限公司总会计师。现任哈尔滨秋林集团 股份有限公司总裁助理。 3、在股东及股东关联单位任职情况 任期起始 任期终止 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 日期 日期 报酬津贴 蒋贤云 黑龙江奔马实业集团有限公司 董事 2003-10-23 至今 否 蒋贤云 哈尔滨秋林百货有限公司 董事长 2004-06 至今 否 蒋贤云 黑龙江奔马房地产开发有限公司 董事 2005-06 至今 是 蒋贤云 哈尔滨市温商经贸有限责任公司 董事长 2002-03 至今 否 蒋贤云 黑龙江省南方投资发展有限公司 董事长 2003-01 至今 否 蒋贤云 哈尔滨奔马国际汽车城有限公司 董事长 2003-12 至今 否 蒋贤云 哈尔滨市温州国际商贸城有限公司 董事 2001-04 至今 否 陈鸿仁 黑龙江奔马实业集团有限公司 监事 2003-10-23 至今 否 陈鸿仁 黑龙江奔马房地产开发有限公司 副总经理 2003-09-20 至今 是 陈鸿仁 哈尔滨奔马国际汽车城有限公司 副总经理 2004-05-20 至今 否 徐 戎 黑龙江奔马实业集团有限公司 副总经理 2003-12 至今 否 徐 戎 黑龙江省南方投资发展有限公司 副总经理 2003-01-08 至今 是 高级经理、经 孙文博 康佳集团股份有限公司 2004-10 至今 是 济顾问 7 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2005 年年度报告 4、在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 徐 戎 浙江世贸培训学校 董事、副校长 2001-05 至今 否 林庆灯 楠江集团有限公司 董事长、总经理 2002-06 至今 是 5、董事、监事、高级管理人员报酬情况 （1）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事、高级管理人员的报酬实 施方案分别由公司董事会和股东大会批准确定。 （2）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司股东大会审议通过的《关于董事监 事年薪标准的议案》和董事会审议通过的《关于公司高级管理人员薪酬的议案》。 （3）不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 林庆灯 是 徐 戎 是 孙文博 是 6、公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 许震鸣 董事 任期届满 叶向阳 董事 任期届满 吴纯家 财务总监 任期届满 徐 戎 董事 孙文博 董事 郭海林 执行总裁 张景瑞 副总裁 李洪洋 副总裁 宋宝贵 财务总监 报告期内召开的公司 2004 年年度股东大会，选举产生由蒋贤云、张云琦、吴敏一、林庆 灯、孙洪志、刘公平、郑彦章、徐戎、孙文博组成的第五届董事会，其中徐戎、孙文博为新 任，其余均为连任。 报告期内经公司第五届董事会第三次会议审议通过,聘任吴敏一先生为总裁（连任）、聘 任郭海林先生为执行总裁、聘任张景瑞先生为副总裁、聘任李洪洋女士为副总裁、聘任宋宝 贵先生为财务总监、聘任赵立强先生为总裁助理（连任）。 （二）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,933 人，需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 210 营运人员 954 后勤保障人员 191 其他人员 578 8 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2005 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 7 大学 221 大专 584 高中 785 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内公司根据《公司法》、《证券法》和中国证监会颁布的有关法规的要求，努力 完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露和投资者关系管理工 作。 1、中国证监会黑龙江监管局于 2005 年 10 月 30 日－11 月 4 日对公司进行了巡回检查， 并下发达了《关于对哈尔滨秋林集团股份有限公司的限期整改通知书》，针对公司治理运作 和财务方面提出了整改要求，对于存在的问题，公司专门做出整改报告，制定了有效的整改 措施并切实予以落实。 2、对照《上市公司治理准则》的要求，公司已经形成了较为完善的法人治理结构。 （1）股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等权力，公司严 格按照《股东大会规范意见》和《公司章程》召开股东大会，能确保每位股东有充分的表决 权并按规定聘请律师出席会议并见证。已经制定《股东大会议事规则》。 （2）控股股东与上市公司：公司与控股股东奔马集团在人员、资产、财务、业务和机构 方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会及其他部门均能做到独立运作。控股股东没有 超越股东大会直接或间接干预公司决策及经营活动。 （3）董事与董事会：公司按照《公司章程》的规定选举董事，董事会人员构成符合法 律、法规和《公司章程》的要求，已经制定了《董事会议事规则》，董事会按照《公司法》 和《公司章程》赋予的权利行使其职能。公司董事会设立了 4 个专门委员会：战略委员会、 提名委员会、审计委员会和薪酬考核委员会，每一专业委员会由 3 名董事组成。 （4）监事与监事会：监事会人员及构成符合《公司章程》规定。监事会能够定期召开会 议，能立足于向全体股东负责，对公司董事、经理和其他高级管理人员进行监督。已经制定 了《监事会议事规则》。 （5）利益相关者：公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区 等相关利益者的合法权益并与其积极合作，推动公司发展。 （6）信息披露与透明度：公司努力按照法律、法规和公司章程规定进行信息披露，由董 事会秘书负责信息披露和股东联系、接待、咨询等工作。已制定了《信息披露管理办法》。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 孙洪志 9 9 刘公平 9 9 郑彦章 9 9 报告期内，公司独立董事能够按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》和《公司章程》等相关法规、制度的要求，认真参加董事会、股东大会会 议，勤勉尽职的履行其职责，积极主动地了解公司经营运作等方面情况，在公司重大决策、 9 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2005 年年度报告 完善治理结构等方面发挥了独立董事的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对董事会议案及公司有关事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立的营运管理系统。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面是独立的，总裁、副总裁、财务总监、 董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，均在公司领取薪酬，没有在控股股东处兼任任 何职务。 3、资产方面：公司具有独立的法人资格，对资产具有完全的占有、使用、收益和支配的 权利，公司与控股股东不存在产权归属不清的资产。 4、机构方面：公司内部机构均独立于控股股东，依法行使职权。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，公司单独在银行开设帐户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司股东大会和董事会审议通过的《董事监事年薪标准的议案》和《关于公司高级管理 人员薪酬标准的议案》，明确规定了公司董事、监事和高级管理人员的薪酬、津贴标准，但 与《上市公司治理准则》的规定要求相比，公司高级管理人员的激励约束机制尚有待进一步 完善，公司将结合企业实际，逐步建立健全董事、监事及高级管理人员的考评、激励制度， 完善公司的绩效考评与激励约束机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 6 月 30 日召开 2004 年度股东大会年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 7 月 1 日 的《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 第一次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 29 日召开 2005 年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊 登在 2005 年 12 月 30 日的《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期公司经营情况回顾 2005 年是秋林集团股份有限公司由国有控股的上市公司向非国有控股上市公司转轨后的 第一个完整的经营年份。报告期内，公司针对历史包袱沉重，职工数量过多，员工思想不稳 定，市场定位不准确，商品结构不合理等历史问题，通过转换经营机制、调整治理结构、探 索错位经营、聘请经营团队、调整商品结构、盘活闲置资产等措施，各项工作都有了较大的 进展。实现主营业务收入 18,090.89 万元；实现主营业务利润 5,919.29 万元，分别比上一年 提高了 180.68%、289.51%，实现净利润 -7,034.20 万元。 2、公司发展前景展望 2006 年是公司争生存，求发展的关键年份。公司的经营目标是：扩大市场份额，提高创 收能力，降低费用标准，提高经营管理水平，力争实现扭亏为盈。为了保证经营目标的实 现，关键做好增收、节支这两个方面的工作。今年的工作要紧紧围绕经营目标，以提高创收 能力为核心，确保 2006 年经营目标的实现。 具体措施： (1)提高创收能力 ①加大招商力度，调整品牌结构。要通过经济责任制，明确招商工作的目标和责任。按 照公司的经营定位，确定招商的对象，合理的调整商品的品牌结构和品牌数量。要在对原商 10 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2005 年年度报告 品品牌调整的基础上，增加知名品牌。品牌结构也要要有较大的改善，逐步趋向合理。商品 档次也要明显的提高，不仅有国内一、二类品牌，还要根据经营需要，逐步引进国际一、二 类的大品牌。使公司商品品牌和商品质量，不仅能满足经营定位，更能符合消费者需求。 ②创造优质环境，突出传统特色。要为顾客提供一个更加人性化，清洁卫生、宽敞明 亮、赏心悦目、富贵典雅、风格独特、流连忘返的购物环境。 ③细化现场管理，保证商品质量。避免个别厂家将没有审核过的“三无”商品或“贴 牌”、“套牌”存在质量问题的商品摆上柜台，损害消费者利益，影响公司形象。 ④强化服务意识，突出服务重点。要树立全心全意为顾客和供应商服务的意识，利用意 见箱和投诉电话，及时反馈相关信息。有关人员要认真接待来信来访，要做到耐心、负责， 事事有着落，件件有结果。 ⑤运用灵活形式，促进商品销售。采取灵活多样的促销形式，扩大市场占有率。要运用 好打折让利、购物返券、价外馈赠、有奖销售、限时购物、降价销售、积分返利等形式，还 可以将这些形式综合利用。对促销形式要抓住商机，适当选用，务求有效。 ⑥坚持诚信为本，彰显企业文化。要发挥百年老店，诚信为本的文化积淀深厚、社会认 知度较高的优势，与时俱进创建新时期的童叟无欺，货真价实顾客满意店，并利用相关媒体 和公司网站宣传、树立公司形象，重新擦亮企业的品牌。 ⑦发掘各方潜力，广泛开发财源。利用广告公司、经贸公司。俩个经济实体，研究探索 创收渠道。 ⑧借助外力优势，搞好合作经营。为了实现公司老营业楼和秋林商厦的错位经营，公司 利用大庆龙宫商场的资金和市场管理的优势与其合作经营秋林商厦，实现秋林商厦由商场改 变为市场，从而避免公司老营业楼和秋林商厦自相竞争造成的内耗。 (2)降低各项费用 2006 年度公司在预算中对车辆使用费、差旅费、招待费、人员费用、办公费用、水电气 费用、广告费用等都作了较大的压缩，并制定了保证措施，落实到部门和个人。通过增收节 支各项措施的落实，以确保公司 2006 年经营目标的实现。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入 主营业务成 分行业或分产 主营业务 主营业务利润率比上 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 本比上年增 品 利润率(%) 年增减（%） (%) 减(%) 行业 商业零售业 141,334,050.33 118,353,876.60 15.46 119.36 142.95 减少 8.09 个百分点 租赁收入 39,496,843.78 94.35 增加 94.35 个百分点 广告收入 78,000.00 94.45 256.98 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 哈尔滨地区 180,908,894.11 180.68 主要供应商前五名合计采购金额为 35,505,016.11 元，占采购总额比例为 30％，公司主 要从事商品零售业务，销售客户较为零散。 3、报告期内公司主要财务数据同比重大变动说明 单位:元 币种:人民币 项目 2005 年 2004 年 增减 增减比例（%） 主营业务收入 180,908,894.11 64,453,286.60 116,455,607.51 180.68% 主营业务利润 59,192,899.38 15,196,579.84 43,996,319.54 289.51% 管理费用 80,838,388.00 31,357,550.40 49,480,837.60 157.80% 投资收益 -3,643,791.36 4,778,418.11 -8,422,209.47 -176.26% 营业外支出 13,274,438.69 2,113,610.79 11,160,827.90 528.05% 11 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2005 年年度报告 （1）本期主营业务收入和主营业务利润增加的主要原因是公司上期停业装修影响及本期经 营模式由联营改变为联营、租赁为主业所致。 （2）本期管理费用增加的主要原因是上期收回部分应收款项减少坏账准备及停业装修期间 费用偏低所致。 （3）本期投资收益减少的主要原因是本期对黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司投资计 提减值准备所致。 （4）本期营业外支出增加的主要原因是本期报废部分固定资产及对黑龙江北方华旭金卡电 子股份有限公司的担保计提预计损失所致。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 1、对其他应付款－土地租金的追溯调整 公司 2005 年期初调整前其他应付款－土地租金 5,973,348.70 元, 本年发现 2004 年 7 月应计未计提的土地租金 127,260.01 元。根据黑证监上字[2005]16 号《关于对哈尔滨秋林 集团股份有限责任公司的限期整改通知书》的要求，应调增 2005 年年初其他应付款 127,260.01 元，追溯调整以前年度未分配利润。 2、对其他应收款的追溯调整 公司 2005 年期初调整前其他应收款 257,582,284.59 元,其中有 2004 年向关联方收取 的资金占用费 398,178.31 元。根据黑证监上字[2005]16 号《关于对哈尔滨秋林集团股份 有限责任公司的限期整改通知书》的要求，自 2004 年起应向关联方收取的资金占用费不应 计入当年利润表。应调整 2004 年年初其他应收款 398,178.31 元，追溯调整以前年度未分 配利润。 3、上述会计差错更正对以前年度损益的影响额如下: 项 目 2004年 度 净利 润 7,749,085.01 追溯 调 整 影响 （ 一 ） -127,260.01 追溯 调 整 影响 （ 二 ） -398,178.31 调整 后 净 利润 7,223,646.69 4、上述会计差错更正对留存收益的累计影响额如下: 项 目 2005年 度 期初 未 分配 利 润 -335,197,722.63 追溯 调 整影 响 （ 一） -127,260.01 追溯 调 整影 响 （ 二） -398,178.31 调整 后 期初 未 分 配利 润 -335,723,160.95 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2005 年 4 月 7 日召开第四届董事会第十九次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 8 日的《上海证券报》； （2）公司于 2005 年 4 月 28 日召开第四届董事会第二十次董事会会议，审议通过《2005 年第一季度报告》； 12 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2005 年年度报告 （3）公司于 2005 年 5 月 30 日召开第四届董事会第二十一次董事会会议，决议公告刊登 在 2005 年 5 月 31 日的《上海证券报》； （4）公司于 2005 年 6 月 30 日召开第五届董事会第一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 1 日的《上海证券报》； （5）公司于 2005 年 8 月 24 日召开第五届董事会第二次董事会会议，审议通过《2005 年半年度报告》及《2005 年半年度报告摘要》； （6）公司于 2005 年 9 月 29 日召开第五届董事会第三次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 9 月 30 日的《上海证券报》； （7）公司于 2005 年 10 月 18 日召开第五届董事会第四次董事会会议，审议通过《2005 年第三季度报告》及《2005 年第三季度报告摘要》； （8）公司于 2005 年 11 月 28 日召开第五届董事会第五次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 29 日的《上海证券报》； （9）公司于 2005 年 12 月 9 日召开第五届董事会第六次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 13 日的《上海证券报》。 本报告期内，共召开董事会九次，均以现场方式召开。公司第四届董事会第二十次会议 审议通过了《2005 年第一季度报告》、第五届董事会第二次会议审议通过了《2005 年半年度 报告》、第五届董事会第四次会议审议通过了《2005 年第三季度报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会认真履行《公司法》和《公司章程》赋予的职责，执行、落实了公司 股东大会通过的各项决议。公司 2004 年度的利润分配方案为：不进行利润分配，也不进行资 本公积金转增股本。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 公 司 2005 年 度 实 现 净 利 润 -70,341,993.68 元 ， 本 年 度 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 - 79,844,171.92 元。由于本年度亏损，可供股东分配的利润为负值，故本年度不分配，也不 进行资本公积金转增股本。 (七) 报告期内公司的信息披露报纸为《上海证券报》，董事会继续选定《上海证券报》 为公司 2006 年度信息披露报纸。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 4 月 7 日召开了四届八次监事会会议，审议通过了《2004 年度监事会报 告》、《关于对董事会“核销在建工程－开票机工程的议案”的专门意见》、《关于董事会 “对应付福利费等项目进行追溯调整的议案”的专门意见》。 2、2005 年 5 月 30 日召开了四届九次监事会会议，审议通过了《公司第五届监事会监事 候选人的提案》、《公司监事会议事规则》。 3、2005 年 6 月 30 日召开了五届一次监事会会议，会议一致选举赵新民先生为监事会主 席。 报告期内,公司监事会认真履行有关法律、法规和公司章程赋予的职责积极有效的开展工 作。监事会成员列席了公司历次董事会会议，起到了监督作用，维护了股东利益。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内监事会认为公司决策程序合法，公司建立了内部控制制度，未发现公司董事、 总裁及高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益 的行为。 13 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2005 年年度报告 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为会计师事务所对公司 2005 年财务报告出具的审计报告真实反映了公司财务状 况及经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司在报告期内无募集资金及使用情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司出售资产之交易价格合理、公允，无内幕交易、损害部分股东权益或造成公 司资产流失情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内关联交易无内幕交易行为、无损害公司利益情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、2004 年年报披露、持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 原告哈尔滨秋林集团股份有限公司于 2000 年 12 月 25 日向深圳市罗湖区人民法院起诉深 圳市铂得珠宝首饰有限公司，请求判令被告立即给付融资借款 8,000,000.00 元，并支付尚欠 利息 111,600.00 元。 2001 年 6 月 11 日，经深圳市罗湖区人民法院民事判决书“（2001）深罗法经二初字第 336、337、338 号”判决，被告深圳市铂得珠宝首饰有限公司应于本判决生效之日起十日内 偿还原告借款人民币 748.55 万元(利息预先在本金扣除的 51.45 万元不予确认)并按中国人民 银行同期贷款利率自借款之日起支付利息至借款还清之日止，已支付的利息人民币 346.96 万 元从中扣除。原告预交的本案受理费共计 70,590.00 元，其中被告承担 65,570.00 元，原告 承担 5,020.00 元。 原告于 2001 年 11 月 21 日向深圳市罗湖区人民法院递交《延期执行申请书》称：贵院执 行厅已受理哈尔滨秋林集团股份有限公司对深圳铂得珠宝首饰有限公司的执行申请，现由于 对方当事人涉嫌走私被海关审查，故申请暂缓执行。对此，2001 年 12 月 20 日“深圳市罗湖 区人民法院民事裁定书”（2001）深罗法执行字第 3883 号、3884 号、3885 号裁定如下：中 止执行（2001）深罗法经二初字第 336 号、337 号、338 号民事判决书。待中止执行情形消失 后，可向本院申请执行。报告期内上述案件无新的进展，仍处于 2004 年年报披露状况。 2、中期报告披露的重大诉讼、仲裁事项进展执行情况： 就原告中国京冶建设工程承包公司诉被告秋林百货、秋林集团，第三人成都百货建设工 程设计、施工合同纠纷一案，黑龙江省哈尔滨市中级人民法院 2005 年 12 月 16 日做出《民事 判决书》“（2005）哈民二初字第 89 号”，判决如下： （1）被告哈尔滨秋林百货有限公司于本判决生效后十日内给付原告中国京冶建设工程承 包公司拖欠的设计费及工程款 4,878,013 元。 （2）被告哈尔滨秋林百货有限公司于本判决生效后十日内给付原告中国京冶建设工程承 包公司延期给付上述款的违约金自 2005 年 1 月 6 日起按日万分之五标准给付。 （3）驳回原告中国京冶建设工程承包公司的其他诉讼请求。 案件受理费 42,840 元由被告哈尔滨秋林百货有限公司承担 38,840 元，原告中国京冶建设工 程承包公司承担 4,000 元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人 的人数提出副本，上诉于黑龙江省高级人民法院。 以上判决下达后，原、被告各方均未提出上诉、至本报告披露日该判决尚未执行。 报告期内无其他重大诉讼、仲裁事项。 14 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2005 年年度报告 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、报告期内公司出售资产情况 单位:元 币种:人民币 本年初起至出 出售 是否为关联 所涉及的 所涉及的 交易对方及被 售日该出售资 产生 交易（如 资产产权 债权债务 出售日 出售价格 出售资产 产为上市公司 的损 是，说明定 是否已全 是否已全 贡献的净利润 益 价原则） 部过户 部转移 黑龙江兴财建筑工 程公司，哈尔滨天 2005-01-28 950,000.00 -301,743.61 否 是 是 宝房地产公司股权 2,590,000 元 2、本年度公司无收购及吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交 关联交易 关联交 关联交易 占同类交易额 结算 市场 对公司利润的 关联方 易内容 定价原则 易价格 金额 的比重(％) 方式 价格 影响 哈尔滨秋林食品厂 购食品 市场定价 358.02 3.02 支票 无影响 哈尔滨秋林糖果厂 购食品 市场定价 2,254.84 19.05 支票 无影响 关联方系受本公司托管的国有企业，其生产的秋林红肠、大面包等系列食品历史悠久， 在本地享有良好的声誉，在本公司存在稳定的消费群体。 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 哈尔滨秋林糖果厂 其他关联关系 -60.10 1,180.36 14.63 68.71 哈尔滨秋林食品厂 其他关联关系 2.25 558.13 4.64 22.62 哈尔滨秋林服装厂 其他关联关系 58.30 389.45 哈尔滨秋林国际商城 其他关联关系 1,921.07 4,965.10 哈尔滨秋林百货有限公司 控股子公司 918.15 918.15 合计 / 2,839.67 8,011.19 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 1,133.50 万元，上市公司向 控股股东及其子公司提供资金的余额 0 元。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）其他公司租赁本公司资产情况 2005 年 4 月 30 日，本公司（甲方）与黑龙江跨越贸易有限公司（乙方）签订租赁合 同，主要内容如下： 1、甲方向乙方出租哈尔滨市南岗区东大直街 319 号原友谊商店 1－4 层、建筑面积 3,134.64 平方米的房屋。 2、租赁期三年，自 2005 年 6 月 1 日起至 2008 年 5 月 31 日止。 3、租金：自 2005 年 6 月 1 日--2007 年 5 月 31 日，租金为 700 万元整（即 350 万元/ 年）；2007 年 6 月 1 日--2008 年 5 月 31 日，租金为 400 万元整。 15 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2005 年年度报告 （七）担保情况 公司以前年度延续下来的累计担保总额为 8,484.01 万元，报告期内没有发生新的担保事 项，公司董事会将进一步清理历史遗留的对外担保事项，及时发现并化解或有风险。公司以 前年度延续下来的担保情况如下： 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保类型 担保期限 金额 经履行完毕 联方担保 哈尔滨秋林糖果厂 2003-10-10 100 保证 2003-10-10～2006-09-15 否 是 哈尔滨秋林糖果厂 2003-04-08 100 保证 2003-04-08～2006-04-06 否 是 哈尔滨秋林国际商城 1999-08-26 285 保证 1999-08-26～2003-07-06 否 是 哈尔滨秋林国际商城 1999-09-28 300 保证 1999-09-28～2002-09-11 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2000-06-29 100 保证 2000-06-29～2003-05-11 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2000-06-30 100 保证 2000-06-30～2003-06-11 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2000-07-31 125 保证 2000-07-31～2003-07-19 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2000-07-28 110 保证 2000-07-28～2003-07-19 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2000-07-27 65 保证 2000-07-27～2003-07-19 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2001-03-30 200 保证 2001-03-30～2004-03-14 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2001-03-28 200 保证 2001-03-28～2004-03-11 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2001-03-30 200 保证 2001-03-30～2004-03-16 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2001-03-29 200 保证 2001-03-29～2004-03-16 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2001-03-29 200 保证 2001-03-29～2004-03-11 否 是 哈尔滨秋林国际商城 2000-06-28 100 保证 2000-06-28～2003-04-11 否 是 黑龙江北方华旭金卡电子 2002-09-15 700 保证 2002-09-15～2006-02-23 否 否 股份有限公司 黑龙江北方华旭金卡电子 2001-12-10 400 保证 2001-12-10～2004-12-18 否 否 股份有限公司 哈尔滨第一百货商店股份 1997-11-14 2,500 信用担保 1997-11-14～2004-12-30 否 否 有限公司 哈尔滨第一百货商店股份 1999-07-12 600 保证 1999-07-12～2001-07-11 否 否 有限公司 哈尔滨商业贸易发展公司 1998-03-10 68.01 保证 1998-03-10～1999-06-19 否 否 哈尔滨商业贸易发展公司 1998-11-30 345 保证 1998-11-30～1999-10-26 否 否 哈尔滨商业贸易发展公司 1998-05-22 270 保证 1998-05-22～1999-05-16 否 否 哈尔滨商业贸易发展公司 1998-09-30 220 保证 1998-09-30～1999-08-06 否 否 哈尔滨商业贸易发展公司 1998-11-30 200 保证 1998-11-30～1999-10-26 否 否 哈尔滨商业贸易发展公司 1998-07-06 50 保证 1998-07-06～1999-07-05 否 否 哈尔滨商业贸易发展公司 1998-06-29 40 保证 1998-06-29～1999-06-28 否 否 哈尔滨商业贸易发展公司 1998-09-30 27 保证 1998-09-30～1999-08-16 否 否 哈尔滨商贸家电总汇 1998-08-25 100 保证 1998-08-25～1999-08-24 否 否 哈尔滨商贸家电总汇 1999-02-12 150 保证 1999-02-12～2000-02-11 否 否 黑龙江国光建筑装饰工程 2002-11-26 200 信用担保 2002-11-26～2005-05-31 否 否 有限公司 哈尔滨向阳专业商厦 1999-12-01 229 信用担保 1999-12-01～2005-12-31 否 否 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 8,484.01 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 8,484.01 担保总额占公司净资产的比例(%) 40.27 其中： 16 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2005 年年度报告 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 8,284.01 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 8,284.01 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 经询问公司相关股东，公司预计于 2006 年 5 月初启动股权分置改革工作，6 月底前完成 方案报送，进入股权分置改革程序。 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公 司为公司的境内审计机构，经公司 2004 年度股东大会审议通过《关于续聘会计师事务所并决 定其审计报酬的议案》： 1、续聘利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司 2005 年度审计机构，聘期为一 年。 2、支付给利安达信隆会计师事务所有限责任公司对公司 2004 年度财务审计费用人民币 32 万元。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司已为本公司连续 2 年提供审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证 券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 17 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务报告 审 计 报 告 利安达审字[2006]第 1044 号 哈尔滨秋林集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的哈尔滨秋林集团股份有限公司（以下简称贵公司）2005 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润表及合并利润表以及现金流量表和合并现 金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和 现金流量。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 王 纪 有限责任公司 中国注册会计师 吕庆翔 中国·北京 二〇〇六年四月二十二日 会计报表及会计报表附注（附后） 十二、备查文件目录 （一）载有董事长签名的年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； （五）其他有关资料； 以上备查文件完整备置于公司证券部。 哈尔滨秋林集团股份有限公司 董事长：蒋贤云 2006 年 4 月 24 日 18 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会 计 报 表 附 注 截止 2005 年 12 月 31 日 （除特别说明外，金额以人民币元表述） -------------------------------------------------------- 注释一、公司基本情况 1、公司设立情况 哈尔滨秋林集团股份有限公司(以下简称本公司)是 1992 年经哈尔滨市体改委和中国人民 银行哈尔滨市分行批准，以秋林公司为主体，中国工商银行哈尔滨信托投资公司和哈尔滨证券 公司共同发起设立的大型商业企业，于 1993 年 6 月 14 日注册登记，总股本为 75,100,000 股。 1996 年 3 月 6 日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）23 号文件批准，向社会公开 发行人民币普通股 27,000,000 股，发行价格为每股 6.80 元，本公司总股本增至 102,100,000 股。 1997 年 8 月 1 日经中国证券监督管理委员会证监上字（1997）61 号文件批准本公司增资配 股，此次共配售 28,148,200 股，本公司总股本增至 130,248,200 股。 1998 年 3 月 27 日本公司股东大会决议，以 1997 年 12 月 31 日总股本 130,248,200 股为基 数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，并用资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，此次共送转 股 91,173,740 股，本公司总股本增至 221,421,940 股。 1999 年 3 月 8 日按照国家有关规定，本公司内部职工股 44,200,000 股上市流通，成为社 会公众流通股，本公司总股本仍为 221,421,940 股。 2000 年 5 月 26 日股东大会决议，以 1999 年 12 月 31 日总股本 221,421,940 股为基数，每 10 股送红股 1 股，增加股本 22,142,194 股，至 2000 年末本公司总股本增至 243,564,134 股。 2000 年 12 月 31 日本公司总股本为 243,564,134 股，其中：国家股 59,913,695 股，占总 股本的 24.59%；募集法人股 54,231,105 股，占总股本的 22.27%；社会公众流通股 114,257,000 股，占总股本的 46.91%；社会公众未流通股（国家股及法人股转配部分）15,162,334 股，占总 股本的 6.22%。 2001 年 1 月 12 日本公司转配股 15,162,334 股上市流通，至 2001 年 12 月 31 日本公司总 10 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 股本为 243,564,134 股，其中：国家股 59,913,695 股，占总股本的 24.59%；募集法人股 54,231,105 股，占总股本的 22.27%；社会公众流通股 129,419,334 股，占总股本的 53.13%。 2004 年 5 月 20 日经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]377 号文批复，黑龙 江奔马实业集团有限公司受让原哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会所持本公司 5991.3695 万股；截止 2005 年 12 月 31 日本公司总股本为 243,564,134 股，其中：募集法人股 54,231,105 股，占总股本的 22.27%；优先股或其他 59,913,695 股, 占总股本的 24.59%；社会 公众流通股 129,419,334 股，占总股本的 53.13%。 2、所处行业 商品零售企业。 3、经营范围 零售兼批发百货、食品（烟酒零售）、副食品、纺织品、针织品、节目录像带、五金交电 （不含无线话筒设备）、日用杂品、家具、狩猎用具、工艺美术品（零售黄金饰品、不含银饰品）、 絮棉，从事对俄罗斯联邦易货贸易业务；经营本系统商品的进出口业务；接受本系统单位的委 托代理出口业务；承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来件装配、补偿贸易、易货贸易 及转口贸易业务，柜台租赁；购销防盗保险柜。 注释二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司及子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则，期末，各项财产如果发生减值，按照 规定计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 外币业务发生时，按当月月初中国人民银行公布的基准汇率中间价和国家外汇管理局提供 的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该 11 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额， 作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的汇兑损益，计入长期待摊费用；属于与购建固定 资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将持有期限短（一般指三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风 险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价和收益确认方法： 能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资，确认为短期投资。短期投 资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已支付价款中包括已宣告发放 但尚未领取的现金股利或已到付息期，但尚未领取的债券利息后的差额入账；处置时，按实际 取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法： 本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成 本的差额分别计提短期投资跌价准备，并计入当期损益，如已计提短期投资跌价备后市价又回 升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8、应收款项坏账的核算方法 （1）坏账损失确认标准 因债务人已破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债 务人逾期未履行偿债义务并且有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性极小的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例 按照逐笔认定的原则划分应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄，无法逐笔认定的， 按照先发生先收回的原则划分账龄;对某项应收款项根据实际情况对它的可收回性与其它应收 款项有明显差别的，且采用账龄分析法无法真实反映可收回金额的，将采取个别认定法提取坏 账准备。按账龄分析法对期末应收款项计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项 的坏账准备计提比例列示如下： 12 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 账 龄 计提比例 1 年以内 6% 1－2 年 10% 2－3 年 15% 3—4 年 20% 4—5 年 25% 5 年以上 50% 对有确凿证据证明不能收回或收回的可能性不大的应收款项，如债务单位现金流量严重不 足，资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项等，可全额计提坏账准备。 9、存货核算方法 （1）存货分类：原材料、材料采购、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、委托代销商 品、库存商品等大类。 （2）存货的取得和发出的计价方法：存货按取得时的实际成本记账；存货发出按个别认定 法和加权平均法计价。低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （3）存货的盘存制度：本公司的存货实行永续盘存制；对盘盈、盘亏及毁损的存货经董事 会批准后进行会计处理。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账 面价值全部转入当期损益,一次性予以核销： ① 已经霉烂变质的存货； ② 已经过期且无转让价值的存货； ③ 生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ④ 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备： ① 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ② 使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； ③ 因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于 其账面成本； ④ 因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐 渐下跌； 13 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 ⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计 价原则，按存货项目类别的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 10、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资 a、长期股权投资计价和收益确认方法 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的各 种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资；长期股权投资， 按投资时支付的全部价款或所放弃的非现金资产的账面价值入账。对被投资单位无控制、无共 同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或 重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 b、股权投资差额的摊销方法 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的， 按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销，计入当 期损益；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 （2）长期债权投资 a、长期债权投资计价和收益确认方法 持有时间在 1 年以上（不含 1 年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确 认为长期债权投资，取得时以实际支付的全部价款包括支付的税金、手续费等相关费用扣除分 期付息债券中包含的已到付息期但尚未收到的债券利息后的余额作为初始投资成本入账。 按权责发生制的原则计算应计利息，并计入当期损益。 b、长期债权投资溢价或折价的摊销方法 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券票面价值之间的差 额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法摊销，计入当期损益。 （3）长期投资减值准备的确认标准、提取方法 本公司对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备： ① 市价持续２年低于账面价值； ② 该项投资暂停交易１年或１年以上； 14 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 ③ 被投资单位当年发生严重亏损； ④ 被投资单位持续２年发生亏损； ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求 发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致 财务状况发生严重恶化； ④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见 的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值 准备。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准：a、使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以 及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；b、不属于生产、经营主要设备的物品，单位 价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过 2 年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、固定资产装修、运输设备、其 他设备。 （3）固定资产计价方法：固定资产按取得时的实际成本入账，投资者投入的固定资产按 投资各方确认的价值作为入账价值。 （4）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法计算；已提减值准备的固定资产， 应当按照固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额；已全额计提减 值准备的固定资产不再计提折旧。各类固定资产折旧年限和预计残值率如下： 资产类别 预计使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋建筑物 30—40 年 2.43-3.23% 3% 通用设备 10—15 年 6.47-9.7% 3% 专用设备 10 年 9.7% 3% 15 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 资产类别 预计使用年限 年折旧率 预计残值率 固定资产装修 10 年 10% 0% 运输设备 12—14 年 6.93-8.08% 3% 其他设备 8年 12.13% 3% （5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：期末按固定资产账面净值与可收回金额 孰低计价，对由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账 面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定 资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经 济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备为： ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在 固定资产交付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财 务费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。 （2）在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查， 如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程 减值准备。 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。 16 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 13、借款费用的资本化 （1）借款费用资本化的确认原则 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价摊销和汇兑差额，在以 下三个条件同时满足时，予以资本化，计入所购建固定资产的建造成本：a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 因安排专门借款而发生的重大辅助费用、在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以 资本化。因专门借款所发生的借款利息、折价或溢价摊销、汇兑差额和辅助费用在固定资产达 到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。 （2）借款利息资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化 率 14、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产系本公司生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形 态的非货币性长期资产及以出让形式取得的土地使用权，取得时以实际成本作为入账价值。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限按如下原 则确定：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不应超过合同规定的受益年限； 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销期不应超过法律规定的有效年限；合同规 定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期不应超过受益年限和有效年限二者之中较短 者；如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不应超过十年。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的能力，对预计可收回金 额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 17 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 无形资产减值准备按单项计提。 15、长期待摊费用摊销方法、摊销年限 （1）长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内平均摊 销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目摊余价值全部 计入当期损益。 （2）筹建期间所发生的费用，在开始生产经营当月一次计入损益。 16、收入确认原则 （1）商品销售收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关 的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；如果劳务的开始和完成分 属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百 分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对 劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现:与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能 够可靠地计量。 （4）建造合同收入 如果建造合同的结果能够可靠地估计，在资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和费 用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，应当区别情况处理：若合同成本能够收回的，合同 收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；若合同成 本不可能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得税费 18 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 用。 18、合并会计报表时合并范围的确定原则、合并所采用的会计方法 （1）合并所采用的会计方法 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》、财会二字 [1996]2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》 、财会函字[1999]10 号文《关于资不抵债公司 合并报表问题请示的复函》、财会字[2000]25 号文《关于印发的通知》等文件 的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司本期的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各 项目数额编制而成。合并时，本公司的内部投资、重大的内部交易和内部债权债务等均相互抵 销。 （2）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单 位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）；或本公司对该单位的投资占该单位 有表决权资本总额 50%以下（含 50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如 果其规模较小也可不予合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子 公司相应指标总和的比例均应在 10%以下，未合并单位的当期净利润中母公司拥有的净利润数 额占母公司当期净利润的比例也应在 10%以下。 子公司和母公司采用的会计政策一致。 19、会计政策、会计估计变更及会计差错更正 本年度会计政策、会计估计如发生变更或发生会计差错更正，本公司应当披露变更的内容， 变更的理由和变更对本公司财务状况或经营成果的影响数；因会计制度改变而发生的变更，应披 露变更的内容、变更影响数以及累积影响数。如累积影响数不能合理确定或不易确定，应说明理 由。 （1） 会计政策变更： 无 （2） 会计估计变更： 无 （3） 重大会计差错更正: ①重大会计差错更正项目 根据中国证监会黑龙江监管局黑证监上字[2005]16 号《关于对哈尔滨秋林集团股份有限 公司的限期整改通知书》的要求： A 2004 年本公司少计提土地租金 127,260.01 元，应追溯调整期初留存收益。 B 2004 年度本公司对未收到的关联方资金占用费 398,178.31 元，不应计入当期利润， 应追溯调整期初留存收益。 19 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 ②重大会计差错的更正金额 A 该重大会计差错调整对本期净利润无影响,使期初其他应付款增加 127,260.01 元,使期 初未分配利润减少 127,260.01 元。 B 该重大会计差错调整对本期净利润无影响,使期初其他应收款减少 398,178.31 元,使期 初未分配利润减少 398,178.31 元。 ③采用追溯调整法，重大会计差错更正对期初留存收益的累计影响额： 项 目 2005年 度 期初 未 分配 利 润 -335,197,722.63 追溯 调 整影 响 (减 少 -) -525,438.32 调整 后 期初 未 分 配利 润 -335,723,160.95 注释三、税项 公司适用的税种与税率 税 种 税 率 计税基数 所得税 33% 应纳税所得额 增值税 17%、13% 销售货物或提供劳务的增值额 营业税 5% 按应纳营业税收入额 消费税 5% 按应纳消费税收入额 城建税 7% 应纳营业税、消费税、增值税额 教育费附加 4% 应纳营业税、消费税、增值税额 房产税 1.2% 房产原值扣减 30%的 1.2%、出租收入的 12% 防洪保安费 0.1% 按主营业务收入 注释四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围： 注 册 资 序 公司投资 公 司 持 是否 是否按权 被投资单位全称 经营范围 本 号 额（千元） 股比例 合并 益法核算 （千元） 1 哈尔滨秋林经济贸易公司 进出口贸易 500 450 90% 是 是 2 哈尔滨秋林广告有限公司 广告及广告代理业务 1,160 960 82.76% 是 是 购销百货、化妆品、服装、鞋帽、金银饰品、 3 哈尔滨秋林百货有限公司 钟表、纺织品、玩具、文化体育用品、家用 20,000 12,000 60% 否 否 电器、照相器材、玻璃制品、烟、酒零售 20 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 哈尔滨秋林百货有限公司注册资本 2000 万元,本公司于 2004 年 6 月 4 日投入 1200 万元, 占股本 60%，已经黑龙江华伦会计师事物所黑华会师内验字〔2004〕033 号验证。因本公司拟对 哈尔滨秋林百货有限公司进行解散清算，按照财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请 示的复函》本年未纳入合并范围。 注释五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2005-12-31 2004-12-31 现 金 719,827.71 546,875.34 银行 存 款 9,593,674.05 16,326,756.92 合计 10,313,501.76 16,873,632.26 2、应收账款 应收账款账龄 坏账计提 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 比例 账面金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 6% 1—2 年 10% 2—3 年 15% 3—4 年 20% 4—5 年 25% 5 年以上 50% 37,458.91 100 18,729.45 18,729.46 37,458.91 100 18,729.45 18,729.46 合 计 37,458.91 100 18,729.45 18,729.46 37,458.91 100 18,729.45 18,729.46 应收账款期末数中前五名单位欠款总额 37,458.91 元，占全部应收账款的 100%。 本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 3、其他应收款 （1）其他应收款账龄 坏账计 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 提比例 账面金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1年以内 6% 67,344,267.74 23.20 4,040,656.06 63,303,611.68 62,694,569.41 24.38 3,785,414.86 58,909,154.55 1—2年 10% 37,637,299.28 12.97 3,763,479.93 33,873,819.35 15,152,521.07 5.89 1,515,252.11 13,637,268.96 2—3年 15% 14,915,173.47 5.14 2,237,276.02 12,677,897.45 107,055,467.23 41.63 16,058,320.08 90,997,147.15 3—4年 20% 106,374,839.38 36.65 21,274,967.88 85,099,871.50 10,111,670.26 3.93 2,022,334.05 8,089,336.21 4—5年 25% 7,992,034.93 2.75 1,998,008.73 5,994,026.20 9,709,099.76 3.78 2,427,274.94 7,281,824.82 5年以上 50% 55,957,876.07 19.28 30,328,133.03 25,629,743.04 52,460,818.55 20.40 28,620,051.30 23,840,767.25 合 计 290,221,490.87 100.00 63,642,521.65 226,578,969.22 257,184,146.28 100.00 54,428,647.34 202,755,498.94 21 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 （2）其他应收款前五名欠款情况 2005-12-31 2004-12-31 项目 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 224,052,954.84 77.20% 197,463,982.49 76.66% （3）其他应收款坏账计提情况： 与本公司 计提坏帐 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏账金额 计提坏账原因 关系 比例(%) 哈尔滨北亨捷夫 珠宝 2,552,500.00 5年以上 往来款 2,552,500.00 100% 业务往来 无法联系 有限公司 上海宝通经贸公司 业务往来 1,945,946.00 5年以上 往来款 1,945,946.00 100% 无法联系 珠海飞梭公司 业务往来 199,944.00 5年以上 往来款 199,944.00 100% 无法联系 合计 4,698,390.00 4,698,390.00 本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 4、预付账款 2005-12-31 2004-12-31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 240,678.18 72.01 194,260.80 64.07 1—2年 93,564.86 27.99 108,919.46 35.93 合 计 334,243.04 100.00 303,180.26 100.00 1 年以上的预付账款系未及时结算的采购款。 5、存货 2005-12-31 2004-12-31 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,705,616.28 2,705,616.28 2,804,595.24 2,804,595.24 低值易耗品 1,050,921.71 1,050,921.71 1,179,728.58 1,179,728.58 库存商品 82,112,926.49 48,924,360.47 33,188,566.02 105,710,156.47 59,197,278.10 46,512,878.37 合 计 85,869,464.48 48,924,360.47 36,945,104.01 109,694,480.29 59,197,278.10 50,497,202.19 6、待摊费用 项 目 2004-12-31 本期增加 本期摊销 2005-12-31 期末结存原因 保险费 154,407.50 235,188.00 217,165.85 172,429.65 尚未到期 合 计 154,407.50 235,188.00 217,165.85 172,429.65 7、长期股权投资 22 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 （1）长期股权投资分类 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 （1）成本法长期股 7,784,094.75 1,100,000.00 3,342,047.75 7,784,094.75 4,442,047.75 权投资 其中:长期股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 成本法其他长 7,784,094.75 1,100,000.00 3,342,047.75 7,784,094.75 4,442,047.75 ……..期股权投资 （2）权益法长期股 13,841,743.61 0.00 1,841,743.61 12,000,000.00 0.00 权投资 其中:对子公司投资 12,000,000.00 0.00 12,000,000.00 0.00 对合营公司投资 0.00 0.00 0.00 0.00 对联营公司投资 1,841,743.61 0.00 1,841,743.61 0.00 0.00 股权投资差额 0.00 0.00 0.00 合并价差 0.00 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：国债投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期债券 0.00 0.00 0.00 0.00 11111投资 其他长期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 21,625,838.36 1,100,000.00 3,342,047.75 1,841,743.61 19,784,094.75 4,442,047.75 （2）长期股权投资明细如下： 被投资公司名称 投资 投资 初始投资额 2004-12-31 本期权益 累计权益 2005-12-31 期限 比例 增减额 增减额 （一）控股子公司 哈尔滨秋林百货有限公司 长期 60% 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 小计 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 （二）联营企业投资 哈天宝房地产开发公司 8 25.44% 2,590,000.00 1,841,743.61 1,841,743.61 2,590,000.00 0.00 小计 2,590,000.00 1,841,743.61 1,841,743.61 2,590,000.00 0.00 （三）其他股权投资 黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司 长期 8.09% 6,684,094.75 6,684,094.75 6,684,094.75 常州金狮自行车厂 长期 0.65% 100,000.00 100,000.00 100,000.00 黑龙江省隆正投资管理有限公司 长期 6.67% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 小计 7,784,094.75 7,784,094.75 7,784,094.75 （3）长期投资减值准备明细如下： 被投资单位名称 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 期末结存原因 黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司 3,342,047.75 3,342,047.75 ※ 常州金狮自行车厂 100,000.00 100,000.00 现失去联系 黑龙江省隆正投资管理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 现失去联系 合 计 1,100,000.00 0.00 0.00 4,442,047.75 ※因本期黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司经营状况恶化，已处于半停产状态，故本 23 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 公司对黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司长期投资计提 50%的减值准备。 8、固定资产 项目 2004-12-31 本期增加数 本期减少数 2005-12-31 一、原值合计 642,191,589.71 20,255,217.21 57,383,568.82 605,063,238.10 房屋建筑物 409,487,488.68 1,202,580.00 657,862.28 410,032,206.40 通用设备 185,373,750.07 2,963,153.16 53,928,547.54 134,408,355.69 运输设备 6,092,579.00 412,672.00 2,529,459.00 3,975,792.00 固定资产装修 32,506,605.00 5,655,648.42 - 38,162,253.42 其他设备 8,731,166.96 10,021,163.63 267,700.00 18,484,630.59 二、累计折旧合计 201,786,973.13 31,355,259.93 49,917,291.77 183,224,941.29 房屋建筑物 86,873,945.24 11,800,393.73 - 98,674,338.97 通用设备 107,671,615.46 13,818,843.16 48,384,218.78 73,106,239.84 运输设备 3,321,354.72 355,244.53 1,403,623.97 2,272,975.28 固定资产装修 - 3,764,746.56 - 3,764,746.56 其他设备 3,920,057.71 1,616,031.95 129,449.02 5,406,640.64 三、固定资产净值合计 440,404,616.58 - - 421,838,296.81 房屋建筑物 322,613,543.44 311,357,867.43 通用设备 77,702,134.61 61,302,115.85 运输设备 2,771,224.28 1,702,816.72 固定资产装修 32,506,605.00 34,397,506.86 其他设备 4,811,109.25 13,077,989.95 四、减值准备合计 - - - - 房屋建筑物 - 通用设备 - 运输设备 - 固定资产装修 - 其他设备 - 五、固定资产净额合计 440,404,616.58 - - 421,838,296.81 ①固定资产增加 20,255,217.21 元，主要是在建工程转入 17,389,656.21 元，其余为设备 采购增加； ②固定资产减少主要原因：本期部分消防系统和货架等资产报废所致； ③本公司已抵押的固定资产详见注释五、11 和注释五、20。 9、在建工程 2004-12-31 2005-12-31 项目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 在建工程 19,285,163.50 11,285,163.50 8,000,000.00 0.00 0.00 （1）在建工程项目变动情况 24 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 转入固定 工程投入占 工程进 利息资 资金 项目名称 预算数 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 资产 预算比例 度 本化率 来源 开票机工程 29,450,000.00 11,285,163.50 11,285,163.50 自筹 0.00 装修工程 54,130,000.00 8,000,000.00 9,389,656.21 17,389,656.21 100.00% 自筹 0.00 合计 19,285,163.50 9,389,656.21 11,285,163.50 17,389,656.21 （2）在建工程减值准备 项目 2 0 04 - 1 2- 3 1 本 期 增 加 数 转 回 数 转出数 转销数 合计 2 0 05 - 1 2- 3 1 转销原因 开 票 机 工 程 11,285,163.50 11,285,163.50 0.00 0.00 无使用价值已拆除 10、无形资产 2005-12-31 2004-12-31 项目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 无形资产 126,100,737.90 126,100,737.90 129,755,720.94 129,755,720.94 无形资产变动情况： 取得 剩余摊销期 种类 实际成本 2004-12-31 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 2005-12-31 方式 限 土地使用权 出让 131,294,181.02 129,755,720.94 3,654,983.04 5,193,443.12 126,100,737.90 28.6-38.6年 合计 131,294,181.02 129,755,720.94 - - 3,654,983.04 5,193,443.12 126,100,737.90 11、短期借款 备注 借款类别 2005-12-31 2004-12-31 保证借款 15,700,000.00 92,990,000.00 抵押借款 120,990,000.00 43,700,000.00 合 计 136,690,000.00 136,690,000.00 (1)短期借款期末余额中逾期借款总额为 40,700,000.00 元，详细情况如下： 年利 借款金额 报表日后 贷款单位 借款期限 贷款用途 逾期原因 率 (元) 是否偿还 工行大直支行 2003-05-09 至 2005-1-14 9.43% 40,700,000.00 流动资金 资金紧张 否 (2)抵押借款 120,990,000.00 元和保证借款 15,700,000.00 元(保证加抵押)，均为中国工 商银行哈尔滨市大直街支行借款，抵押物为本公司哈市南岗区东大直街 320 号秋林商厦办公楼。 12、应付账款 应付账款账龄 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 账面金额 比例(%) 账面金额 比例(%) 1年以内 17,339,374.61 54.66 24,157,167.51 55.06 1—2年 2,282,286.61 7.20 12,758,669.88 29.08 2—3年 5,234,295.63 16.50 4,018,972.53 9.16 3年以上 6,863,738.99 21.64 2,939,498.04 6.70 合 计 31,719,695.84 100.00 43,874,307.96 100.00 25 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 应付账款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 应付账款期末数比期初数减少 12,154,612.12 元，减少 27.70%，主要原因系本公司本期加 大还款力度所致。 13、应付工资 项目 2005-12-31 2004-12-31 原因 应付工资 1,157,694.95 1,374,553.90 先提后支付 合计 1,157,694.95 1,374,553.90 14、应付股利 类 别 2005-12-31 2004-12-31 未支付原因 法人股股东 793,750.00 793,750.00 未领取 合 计 793,750.00 793,750.00 15、应交税金 项 目 2005-12-31 2004-12-31 房产税 231,634.14 3,373,065.81 营业税 1,016,509.50 2,774,668.32 增值税 585,246.30 1,598,839.03 城建税 211,740.58 317,921.04 土地使用税 33,259.60 34,568.40 消费税 30,230.84 25,200.06 个人所得税 14,053.25 12,434.25 合 计 2,122,674.21 8,136,696.91 应交税金期末数比期初数减少 6,014,022.70 元，减少 73.91%。主要原因：本公司本期及 时缴纳所致。 16、其他应交款 项 目 2005-12-31 2004-12-31 教育费附加 120,994.58 181,669.17 印花税 47,375.52 71,124.27 防洪费 51,963.88 55,290.74 垃圾费 47,578.00 46,600.00 合 计 267,911.98 354,684.18 26 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 17、其他应付款 其他应付款账龄 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 账面金额 比例(%) 账面金额 比例(%) 1年以内 52,147,032.47 13.62 333,771,892.80 95.64 1—2年 323,250,688.20 84.41 7,389,348.19 2.12 2—3年 2,792,519.02 0.73 4,636,952.69 1.33 3年以上 4,758,951.17 1.24 3,185,583.15 0.91 合 计 382,949,190.86 100.00 348,983,776.83 100.00 其他应付款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 18、预提费用 结存原因 项 目 2005-12-31 2004-12-31 借款利息 19,384,385.53 12,690,765.32 资金紧张 财产保险 535,500.00 水电费 370,645.29 355,042.83 尚未支付 煤气费 219,446.02 工伤保险 180,813.22 152,000.00 尚未支付 其他 20,201.01 尚未支付 合计 19,956,045.05 13,952,754.17 19、预计负债 备注说明 项 目 2005-12-31 2004-12-31 未决诉讼 11,650,000.00 5,500,000.00 详见注释八、3 中国东方资产管理公司贷款利息 19,810,239.17 6,238,618.84 详见注释八、4 合计 31,460,239.17 11,738,618.84 20、一年内到期的长期负债 报表日后 借款 是否 贷款银行 借款起始日 借款终止日 年利率 2005-12-31 2004-12-31 条件 逾期 是否偿还 工行哈市大直街支行 2000.08.06 2004.08.02 6.138% 10,000,000.00 10,000,000.00 抵押 逾期 否 工行哈市大直街支行 2000.08.06 2004.07.10 6.138% 5,000,000.00 5,000,000.00 抵押 逾期 否 工行哈市大直街支行 2000.08.06 2003.07.20 6.138% 4,800,000.00 5,000,000.00 抵押 逾期 否 合 计 19,800,000.00 20,000,000.00 本公司从中国工商银行哈尔滨市大直街支行借入的 19,800,000.00 元的长期借款抵押物 为哈尔滨市南岗区东大直街 320 号秋林商厦办公楼。 27 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 21、股本 本期变动增减（+/-） 项目 2004-12-31 2005-12-31 送股 转配股 其他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 3,695.00 -3,695.00 其中：国家拥有股份 3,695.00 -3,695.00 境内社会法人持有股份 2、募集法人股 54,231,105.00 54,231,105.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 59,910,000.00 3,695.00 59,913,695.00 小计 114,144,800.00 0.00 114,144,800.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 129,419,334.00 129,419,334.00 小计 129,419,334.00 129,419,334.00 三、股份合计 243,564,134.00 243,564,134.00 股本变化原因见注释十一、1 22、资本公积 项 目 2004-12-31 本期增加数 本期减少数 2005-12-31 股本溢价 231,817,078.40 231,817,078.40 0.00 资产评估增值准备 46,755,336.26 2,314,945.42 44,440,390.84 关联交易差价 1,298,119.62 1,298,119.62 其他资本公积 57,659,031.68 643,703.26 57,783,571.92 519,163.02 合 计 337,529,565.96 643,703.26 291,915,595.74 46,257,673.48 ①资产评估增值准备本期减少主要是依据财会字（1998）16 号文件固定资产评估增值部 分（未折股）计提折旧 2,105,332.55 元和处置固定资产转入其他资本公积 209,612.87 元； ②本期其他资本公积增加主要是 A 处置资产所对应的资本公积增值准备 209,612.87 元转入其他资本公积; B 债务重组转入 434,090.39 元。 ③本期股本溢价及其他资本公积减少原因见注释十一、4 23、盈余公积 项 目 2004-12-31 本期增加数 本期减少数 2005-12-31 法定盈余公积金 28,068,137.35 28,068,137.35 0.00 法定公益金 6,095,810.36 6,095,810.36 任意盈余公积金 7,449,401.80 7,449,401.80 0.00 免税基金转入盈余公积 1,102,793.24 1,102,793.24 0.00 合 计 42,716,142.75 0.00 36,620,332.39 6,095,810.36 28 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 本期盈余公积减少原因见注释十一、4 24、未分配利润 项 目 2005-12-31 2004-12-31 净利润 -70,341,993.68 7,223,646.69 期初未分配利润 -335,723,160.95 -342,946,807.64 其他转入 326,220,982.71 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 期末未分配利润 -79,844,171.92 -335,723,160.95 其他转入数为公积金弥补亏损，原因见注释十一、4 25、未确认的投资损失 项 目 2005-12-31 2004-12-31 未确认的投资损失 -5,399,635.72 -4,961,323.66 合计 -5,399,635.72 -4,961,323.66 系由于纳入合并范围的子公司哈尔滨秋林经济贸易公司的净资产为负数所致。 26、主营业务收入和主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 2005年度 2004年度 行业名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 商品零售业 141,334,050.33 118,353,876.60 22,980,173.73 64,431,436.60 48,714,739.58 15,716,697.02 租赁收入 39,496,843.78 39,496,843.78 广告收入 78,000.00 78,000.00 21,850.00 21,850.00 合计 180,908,894.11 118,353,876.60 62,555,017.51 64,453,286.60 48,714,739.58 15,738,547.02 内部抵销 合计 180,908,894.11 118,353,876.60 62,555,017.51 64,453,286.60 48,714,739.58 15,738,547.02 （2）前五名销售客户情况：因本公司客户零散，无法统计。 本期主营业务收入比上年增加 116,455,607.51 元，增长 180.68%，原因是：本公司上期停 业装修影响及本期经营模式由自营改变为联营、租赁为主业所致。 27、主营业务税金及附加 项 目 2005年度 2004年度 消费税 673,941.18 175,968.17 营业税 1,974,072.78 1,092.50 城建税 429,370.62 232,213.27 教育费附加 245,331.07 132,693.24 防洪保安费 39,402.48 合计 3,362,118.13 541,967.18 29 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 主营业务税金及附加增加主要是由于本期将租赁收入计入主营，租赁所交税金计入主营业 务税金及附加所致。 28、其他业务利润 2005年度 2004年度 项目 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 停车场收入 59,605.00 3,367.69 56,237.31 租金收入 11,767,608.61 1,662,743.90 10,104,864.71 其他 239,469.35 180,674.87 58,794.48 合计 0.00 0.00 0.00 12,066,682.96 1,846,786.46 10,219,896.50 其他业务利润变化原因见注释五、26 29、营业费用 项 目 2005年度 2004年度 6,537,315.30 13,529,791.59 营业费用 合 计 6,537,315.30 13,529,791.59 本期营业费用比上期减少的主要原因：由于本期经营模式变化，原计入营业费用的工资及 附加费等本期计入管理费用核算。 30、管理费用 项 目 2005年度 2004年度 80,838,388.00 31,357,550.40 管理费用 合 计 80,838,388.00 31,357,550.40 本期管理费用比上期增加的主要原因：由于上期收回部分应收款项减少坏账准备及停业装 修期间费用偏低所致。 31、财务费用 类 别 2005年 度 2004年 度 利 息 支出 26,068,703.85 27,752,167.61 减： 利 息 收入 259,937.27 55,004.34 汇 兑 损失 减： 汇 兑 收益 手续费 215,169.68 79,608.09 合 计 26,023,936.26 27,776,771.36 32、投资收益 2005年度 2004年度 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股权投资收益 -3,643,791.36 -3,643,791.36 4,778,418.11 4,778,418.11 合计 -3,643,791.36 -3,643,791.36 4,778,418.11 4,778,418.11 30 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 本期投资收益比上期减少的主要原因：本期对黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司投 资计提减值准备所致。 33、营业外收入 项 目 2005年 度 2004年 度 27,269.11 5,997.00 罚 款收 入 261,792.94 21,443,132.19 处 理 固定 资 产净 收 益 38,810.00 其他 合 计 327,872.05 21,449,129.19 34、营业外支出 项 目 2005年度 2004年度 备注 处置固定资产净损失 6,850,902.51 2,105,732.30 ※① 罚款支出 10,563.00 7,878.49 非常损失 31,515.06 担保支出 6,150,000.00 ※② 其他支出 231,458.12 合 计 13,274,438.69 2,113,610.79 ※①见注释五、8、（2）；※②见注释八、3。 35、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 职工安置费补偿金 25,692,280.72 客户保证金 2,039,575.63 收到往来款 167,594,195.22 合计 195,326,051.57 36、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 营业费用 2,588,708.00 管理费用 11,311,701.75 职工安置费补偿金 8,410,074.20 客户保证金 2,132,750.19 支付往来款 137,373,109.84 合计 161,816,343.98 37、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金额 利息收入 27,437.27 合计 27,437.27 38、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金额 现金捐赠支出 102,000.00 合计 102,000.00 31 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 注释六、母公司会计报表附注 1、其他应收款 （1）其他应收款账龄 坏账计 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 提比例 账面金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1年以内 6% 67,430,008.33 22.95 4,045,800.50 63,384,207.83 62,773,897.06 24.04 3,868,831.74 58,905,065.32 1—2年 10% 41,901,080.51 14.26 6,323,248.67 35,577,831.84 15,357,482.89 5.84 1,643,498.51 13,713,984.38 2—3年 15% 14,915,173.47 5.08 2,237,276.02 12,677,897.45 107,237,372.60 40.81 16,167,463.30 91,069,909.30 3—4年 20% 106,374,839.38 36.20 21,274,967.88 85,099,871.50 10,322,390.60 3.93 2,160,766.26 8,161,624.34 4—5年 25% 7,962,034.93 2.71 1,990,508.73 5,971,526.20 11,813,843.42 4.50 3,690,121.14 8,123,722.28 5年以上 50% 55,278,907.72 18.81 29,988,648.86 25,290,258.86 54,876,292.45 20.88 30,097,748.30 24,778,544.15 合 计 293,862,044.34 100.00 65,860,450.66 228,001,593.68 262,381,279.02 100.00 57,628,429.25 204,752,849.77 （2）其他应收款前五名欠款情况 2005-12-31 2004-12-31 项目 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 224,052,954.84 76.24% 197,463,982.49 75.14% （3）其他应收款坏账计提情况 与本公司 计提坏帐 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏账原因 关系 比例(%) 哈 尔滨 秋 林 经 济 贸 易 净资产为负数，偿债 子公司 4,266,281.23 1－2年 往来款 2,559,768.74 60% 有限公司 能力受到影响 哈 尔滨 北 亨 捷 夫 珠 宝 业务往来 2,552,500.00 5年以上 往来款 2,552,500.00 100% 无法联系 有限公司 上海宝通经贸公司 业务往来 1,945,946.00 5 年以上 往来款 1,945,946.00 100% 无法联系 珠海飞梭公司 业务往来 199,944.00 5年以上 往来款 199,944.00 100% 无法联系 合计 8,964,671.23 7,258,158.74 本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 32 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 2、长期股权投资 （1） 长期投资分类 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 （1）成本法长期股权投资 7,784,094.75 1,100,000.00 3,342,047.75 7,784,094.75 4,442,047.75 其中:长期股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 成本法其他长期股权投资 7,784,094.75 1,100,000.00 3,342,047.75 7,784,094.75 4,442,047.75 （2）权益法长期股权投资 14,176,910.55 0.00 -80,611.52 1,841,743.61 12,254,555.42 其中:对子公司投资 12,335,166.94 0.00 -80,611.52 12,254,555.42 对合营公司投资 0.00 0.00 对联营公司投资 1,841,743.61 0.00 1,841,743.61 0 股权投资差额 0.00 0 合并价差 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 其中：国债投资 0.00 0.00 其他长期债券投资 0.00 0.00 其他长期投资 0.00 0.00 合计 21,961,005.30 1,100,000.00 -80,611.52 3,342,047.75 1,841,743.61 0.00 20,038,650.17 4,442,047.75 （2）长期股权投资明细如下： 被投资公司名称 投资 投资 初始投资额 2004-12-31 本期权益 累计权益 2005-12-31 期限 比例 增减额 增减额 账面金额 （一）控股子投资公司 哈尔滨秋林广告有限公司 长期 82.76% 960,000.00 335,166.94 -80,611.52 -705,444.58 254,555.42 哈秋林经济贸易有限公司 长期 90% 450,000.00 450,000.00 0.00 哈尔滨秋林百货有限公司 长期 60% 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 小计 13,410,000.00 12,335,166.94 -80,611.52 -255,444.58 12,254,555.42 （二）联营企业投资 哈天宝房地产开发公司 8年 25.44% 2,590,000.00 1,841,743.61 -1,841,743.61 小计 2,590,000.00 1,841,743.61 （三）其他股权投资 黑龙江北方华旭金卡电子股 长期 8.09% 6,684,094.75 6,684,094.75 6,684,094.75 份有限公司 常州金狮自行车厂 长期 0.65% 100,000.00 100,000.00 100,000.00 黑龙江省隆正投资管理有限 公司 长期 6.67% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 小计 7,784,094.75 7,784,094.75 7,784,094.75 计提长期投资减值准备及原因见注释五、7（3）。 33 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 3、主营业务收入和主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 2005年度 2004年度 行业名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 商品零售业 140,911,952.03 117,539,703.49 23,372,248.54 64,417,214.38 48,698,236.24 15,718,978.14 租赁收入 39,496,843.78 39,496,843.78 合计 180,408,795.81 117,539,703.49 62,869,092.32 64,417,214.38 48,698,236.24 15,718,978.14 内部抵销 合计 180,408,795.81 117,539,703.49 62,869,092.32 64,417,214.38 48,698,236.24 15,718,978.14 （2）前五名销售客户情况：因本公司客户零散，无法统计。 本期主营业务收入比上年增加 115,991,581.43 元，增长 180.06%，原因是：本公司上期停 业装修影响及本期经营模式由自营改变为联营、租赁为主业所致。 4、投资收益 2005年度 2004年度 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股权投资收益 -3,724,402.88 -3,724,402.88 4,701,624.21 4,701,624.21 合计 0.00 -3,724,402.88 -3,724,402.88 0.00 4,701,624.21 4,701,624.21 本期投资收益减少原因见注释五、32。 注释七、关联方关系及其交易 （一）关联方的基本情况 1、存在控制关系的关联方 与公司 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 黑龙江奔马实业集团有限公司 哈尔滨市南岗区宣化街 463 号 资本投资、建材、钢材 母公司 有限责任公司 蒋贤云 通过代理易货贸易，销 哈尔滨秋林经济贸易公司 哈市南岗区东大直街 319 号 子公司 有限责任公司 陈贞坤 售易货换回的商品 哈尔滨秋林百货有限公司 哈市南岗区东大直街 319 号 销售百货 子公司 有限责任公司 蒋贤云 设计、制作、发布、 哈尔滨秋林广告有限公司 哈市南岗区东大直街 93 号 子公司 有限责任公司 王晓东 代理国内广告业务 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2004-12-31 本期增加数 本期减少数 2005-12-31 黑龙江奔马实业集团有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 哈尔滨秋林经济贸易公司 500,000.00 500,000.00 哈尔滨秋林百货有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 34 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 哈尔滨秋林广告有限公司 1,160,000.00 1,160,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2004-12-31 本期减少 本期增加 2005-12-31 企业名称 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) （%） 黑龙江奔马实业集团有限公 59,910,000.00 24.59 3,695.00 0.01 59,913,695.00 24.59 司 哈尔滨秋林经济贸易公司 450,000.00 90.00 450,000.00 90.00 哈尔滨秋林广告有限公司 960,000.00 82.76 960,000.00 82.76 哈尔滨秋林百货有限公司 12,000,000.00 60.00 12,000,000.00 60.00 （二）不存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 与公司的关系 法定代表人 黑龙江奔马房地产开发有限公司 有限责任公司 实际控制人之孙公司 蒋贤云 哈尔滨市温商经贸有限公司 有限责任公司 实际控制人之孙公司 蒋贤云 黑龙江南方投资发展有限公司 有限责任公司 实际控制人之孙公司 蒋贤云 哈尔滨奔马国际汽车城有限公司 有限责任公司 实际控制人之孙公司 蒋贤云 黑龙江强强投资有限公司 有限责任公司 实际控制人之孙公司 黄聪弟 哈尔滨市温州国际商贸城有限公司 有限责任公司 实际控制人之子公司 刘良文 黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司 股份有限公司 联营企业 张兴梅 哈尔滨秋林国际商城 国有 受托管理的国有企业 邢国志 哈尔滨秋林服装厂 国有 受托管理的国有企业 郭滨昌 哈尔滨秋林糖果厂 国有 受托管理的国有企业 仲兆敏 哈尔滨秋林食品厂 国有 受托管理的国有企业 候 勇 （三）关联方之间交易 （1）与日常经营相关的关联交易 2005年度 2004年度 关联交易事 关联交易定 关联方 占同类交易金额 占同类交易金额的 项 价原则 金额 （万元） 金额 （万元） 的比例(%) 比例(%) 哈尔滨秋林糖果厂 采购货物 市场定价 2,255 19.05 1,192 24.47 哈尔滨秋林食品厂 采购货物 市场定价 358 3.02 130 2.67 （2） 关联担保情况 被担保单位名称 与公司关系 担保方式 担保币种 担保金额 哈秋林糖果厂 重大影响 保证 人民币 2,000,000.00 哈秋林国际商城 重大影响 保证 人民币 21,850,000.00 35 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 （3）其他关联交易 本公司本期无其他关联交易。 （四）关联方应收应付款项 企业名称 2005-12-31 2004-12-31 ①其他应收款 哈秋林经贸公司 4,266,281.23 5,982,695.81 哈尔滨秋林国际商城 49,651,014.79 30,440,295.35 哈尔滨秋林糖果厂 11,803,619.33 12,404,578.73 哈尔滨秋林食品厂 5,581,285.57 5,558,765.87 哈尔滨秋林服装厂 3,894,475.65 3,311,475.61 哈尔滨秋林百货有限公司 9,181,525.11 哈秋林广告公司 85,740.59 合 计 84,463,942.27 57,697,811.37 ②其他应付款 黑龙江奔马实业集团公司 19,552.56 哈秋林广告公司 74,094.72 哈秋林百货公司 148,569.77 合 计 0.00 242,217.05 ③应付账款 哈尔滨秋林糖果厂 687,090.86 540,830.81 哈尔滨秋林食品厂 226,181.97 179,782.97 合 计 913,272.83 720,613.78 注释八、或有事项 1、截止 2005 年 12 月 31 日，本公司对外担保借款金额总计为人民币 8,484.01 万元，具体 如下： 与公司关 被担保单位名称 系 贷款银行 担保方式 担保币种 担保金额 担保期限 哈秋林糖果厂 关联方 工行和平支行 保证 人民币 1,000,000.00 2003.10.10/2006.09.15 哈秋林糖果厂 关联方 工行和平支行 保证 人民币 1,000,000.00 2003.04.08/2006.04.06 小计 2,000,000.00 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 2,850,000.00 1999.08.26/2003.07.06 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 3,000,000.00 1999.09.28/2002.09.11 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 1,000,000.00 2000.06.29/2003.05.11 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 1,000,000.00 2000.06.30/2003.06.11 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 1,250,000.00 2000.07.31/2003.07.19 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 1,100,000.00 2000.07.28/2003.07.19 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 650,000.00 2000.07.27/2003.07.19 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 2,000,000.00 2001.03.30/2004.03.14 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 2,000,000.00 2001.03.28/2004.03.11 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 2,000,000.00 2001.03.30/2004.03.16 36 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 与公司关 被担保单位名称 系 贷款银行 担保方式 担保币种 担保金额 担保期限 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 2,000,000.00 2001.03.29/2004.03.16 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 2,000,000.00 2001.03.29/2004.03.11 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证 人民币 1,000,000.00 2000.06.28/2003.4.11 小计※① 21,850,000.00 黑龙江北方华旭金卡电子 股份有限公司 关联方 工行大庆市分行 保证 人民币 7,000,000.00 2002.09.15/2006.02.23 黑龙江北方华旭电子股份 有限公司 关联方 工行大庆市分行 保证 人民币 4,000,000.00 2001.12.10/2004.12.18 小计 11,000,000.00 哈尔滨第一百货商店股份 有限公司 非关联方 省光大银行 信用担保 人民币 25,000,000.00 1997.11.14/2004.12.30 哈尔滨第一百货商店股份 有限公司※② 非关联方 哈国际信托投资公司 保证 人民币 6,000,000.00 1999.7.12/2001.7.11 小计 31,000,000.00 哈尔滨商业贸易发展公司 非关联方 哈尔滨市商业银行 保证 人民币 680,100.00 1998-03-10-1999-06-19 哈尔滨商业贸易发展公司 非关联方 中国工商银行哈田地支行 保证 人民币 3,450,000.00 1998-11-30-1999-10-26 哈尔滨商业贸易发展公司 非关联方 中国工商银行哈田地支行 保证 人民币 2,700,000.00 1998-05-22-1999-05-16 哈尔滨商业贸易发展公司 非关联方 中国工商银行哈田地支行 保证 人民币 2,200,000.00 1998-09-30-1999-08-06 哈尔滨商业贸易发展公司 非关联方 中国工商银行哈田地支行 保证 人民币 2,000,000.00 1998-11-30-1999-10-26 哈尔滨商业贸易发展公司 非关联方 中国工商银行哈田地支行 保证 人民币 500,000.00 1998-07-06-1999-07-05 哈尔滨商业贸易发展公司 非关联方 中国工商银行哈田地支行 保证 人民币 400,000.00 1998-06-29-1999-06-28 哈尔滨商业贸易发展公司 非关联方 中国工商银行哈田地支行 保证 人民币 270,000.00 1998-09-30-1999-08-16 小计※② 12,200,100.00 哈尔滨商贸家电总汇 非关联方 中国工商银行哈田地支行 保证 人民币 1,000,000.00 1998-08-25-1999-08-24 哈尔滨商贸家电总汇 非关联方 中国工商银行哈田地支行 保证 人民币 1,500,000.00 1999-02-12-2000-02-11 小计※② 2,500,000.00 黑龙江国光建筑装饰工程 有限公司 非关联方 中国银行哈兆麟支行 信用担保 人民币 2,000,000.00 2002.11.26/2005.05.31 哈尔滨向阳专业商厦 非关联方 哈国际信托投资公司 信用担保 人民币 2,290,000.00 1999.12.01/2005.12.31 总计 84,840,100.00 ※①截止 2002 年 5 月 30 日，哈尔滨秋林国际商城欠中国工商银行哈尔滨市西十二支行逾 期贷款本金 2,185 万元，利息 310 万元，自 2003 年度起工行已多次向本公司下达督促履行保证 责任通知书，要求本公司尽快筹措资金履行保证责任，或督促哈尔滨秋林国际商城偿还贷款本 息，并表示保留依照有关法律和保证合同采取相应措施的权利。 ※②见注释十一、5 2、本公司因与深圳市铂得珠宝首饰有限公司（以下简称深圳铂得）发生融资合同纠纷， 于 2000 年 12 月 25 日向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼，要求判令深圳铂得偿还本公司融资借 款 800 万元，并支付尚欠利息 11.16 万元。 2001 年 6 月 11 日，深圳市罗湖区人民法院在被告（深圳铂得）下落不明经法院公告送达 37 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 期满未到庭的情况下审理此案，并做出（2001）深罗法经二初字第 336、337、338 号民事判决 书，判决书认定原告（本公司）与被告之间订立的融资借款合同违反国家金融管理法规，属无 效合同，判决被告应于判决生效之日起十日内偿还原告借款人民币 748.55 万元，并按中国人民 银行同期贷款利率自借款之日起支付利息至借款还清之日止。 法院判决下达后，深圳市罗湖区人民法院执行厅已受理本公司对深圳铂得的执行申请，由 于深圳铂得涉嫌走私被海关审查，故本公司于 2001 年 11 月 21 日向深圳市罗湖区人民法院提交 “延期执行申请书”，要求暂缓执行。 2004 年 12 月 16 日执行收回被深圳海关扣查的珠宝手饰 1,820,850.27 元。此案在进一步 执行当中，截止 2005 年 12 月 31 日，此案无新进展。 3、截至 2005 年 12 月 31 日，黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司（以下简称华旭公司） 累计向中国工商银行大庆市分行（以下简称大庆工行）借款中有 1,165 万元本公司为华旭公司 的借款提供连带责任保证。 由于华旭公司存在逾期偿付部分到期贷款及未按约定支付借款利息、对外投资等违反合同 的行为，致使大庆工行认定华旭公司已不能完全履行合同，大庆工行依据合同约定向华旭公司 及本公司发出解除其与华旭公司签订的借款合同和延期借款协议、要求提前偿还债务的通知， 并向大庆市中级人民法院提起诉讼。大庆市中级人民法院分别以（2003）庆商初字第 135 号民 事判决、 （2003）庆商初字第 147 号民事判决做出一审判决，判决华旭公司偿还大庆工行借款本 金 1,100 万元及利息 47.72 万元（截止日期 2003 年 4 月 21 日），2003 年 4 月 21 日以后的利息 给付至付清之日止，按中国人民银行逾期利息计算；本公司对上述债务承担连带清偿责任；案 件的受理费及保全费由华旭公司和本公司共同承担。判决后，本公司向黑龙江省高级人民法院 提起上诉，经审理，2003 年 11 月 17 日，黑龙江省高级人民法院分别以（2003）黑商终字第 298 号判决书、 （2003）黑商终字第 299 号判决书做出二审判决，判决：驳回本公司的上诉、维持原 判。一审案件受理费按原审判决执行；二审案件受理费由本公司负担。黑龙江省高级人民法院 的判决为终审判决。 上述担保贷款已由大庆工行转入中国长城资产管理公司哈尔滨办事处，中国长城资产管理 公司哈尔滨办事处对该案已向黑龙江省大庆市中级人民法院申请执行，2006 年 2 月 20 日，大 庆市中级人民法院分别以（2004）庆执字第 13－5 号执行判决、 （2004）庆执字第 14－5 号执行 判决，查封被执行人华旭公司或本公司银行存款 1,165 万元相应财产。本公司获悉大庆中院已 通过哈尔滨市房产管理部门将本公司位于哈尔滨东大直街 319 号 1 栋建筑面积 18,543.75 平方 米房产冻结，该房产冻结期间不影响正常经营及使用。截至报告日，此案尚未执行完毕。 38 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 本公司对以上担保事项应承担连带责任，本期本公司预计损失 615 万元，累计预计损失 1,165 万元。 4、本公司对中国建设银行哈尔滨市南岗支行借款共计 210,055,430.15 元。 于 2004 年 6 月 28 日从建行哈尔滨市南岗支行转入中国信达资产管理公司，又于 2004 年 11 月 29 日从中国 信达资产管理公司转入中国东方资产管理公司。自 2004 年 6 月至今，资产管理公司暂未计息。 本公司预计利息支出 19,810,239.17 元。 5、因哈尔滨秋林百货有限公司（本公司之子公司）与中国京冶建设工程承包公司（以下 简称京冶公司）发生债务纠纷，京冶公司于 2005 年 5 月 20 日向哈尔滨中级人民法院提起诉讼， 要求哈尔滨秋林百货有限公司偿付工程欠款本金及逾期付款违约金约 656.6 万元。2005 年 6 月 1 日京冶公司以本公司为哈尔滨秋林百货有限公司实际控制人为由，请求法院追加本公司为第 二被告，并要求本公司与第一被告承担连带赔偿责任。2005 年 11 月 16 日，哈尔滨中级人民法 院以（2005）哈民二初字第 89 号民事判决书做出判决，判决哈尔滨秋林百货有限公司给付京冶 公司拖欠的设计费及工程款 4,878,013.00 元，并驳回京冶公司的其他诉讼请求。截止 2005 年 12 月 31 日，京冶公司未提起上诉。 注释九、承诺事项 截止报告日，本公司无需披露的重大承诺事项。 注释十、期后事项 1、 依据本公司第五届董事会第一次临时会议决议，本公司在 2006 年 1 月 13 日与大庆高 新区龙宫商场有限公司（以下简称龙宫公司）签定了为期 6 年的《联营合同》，从 2006 年 3 月 至 2012 年 4 月将秋林时代购物广场地下二层至地上六层交由龙宫公司经营、管理、使用。按协 议相关规定： 2006 年 3 月至 2009 年 4 月本公司每年收取联营费 3,000 万元；2009 年 4 月至 2011 年 4 月本公司每年收取 3,100 万元；2011 年 4 月至 2012 年 4 月本公司每年收取 3,200 万 元。 2、本公司与龙宫公司签定《联营合同》后，由于龙宫公司拟对秋林时代购物广场调整经营 定位，秋林时代购物广场营业场所相关的配套设施需按经营定位进行改造，自 2006 年 1 月 13 日起，本公司已开始进行装修改造的前期准备工作。秋林时代购物广场自 2006 年 2 月 20 日开 始分楼层装修改造。预计装修工作于 2006 年 5 月 1 日结束。本次分楼层停业装修改造，不影响 本公司与龙宫公司签定的《联营合同》中规定的本公司之业务收入。 39 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 3、为黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司担保情况详见注释八、3。 截止报告日，除上述事项外，本公司无需披露的其他期后事项。 注释十一、其他重要事项 1、 2004 年 2 月 27 日哈尔滨市国有资产监督管理委员会与黑龙江奔马实业集团有限公司 签订《股权转让协议》，转让持有的 5991.3695 万本公司国家股。2004 年 5 月 20 日经国务院国 有资产监督管理委员会国资产权[2004]377 号文批复，黑龙江奔马实业集团有限公司受让原哈 尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会所持本公司 5991.3695 万股，占总股本比例 24.6%,为 本公司第一大股东。其中 5991 万股 2004 年 6 月 21 日完成股权过户登记确认,剩余 3695 股在 2005 年 1 月完成股权过户登记。 2、2004 年本公司将位于哈尔滨市南岗区汉阳街 39-45 房产（建筑面积 12,179.30 平方米） 和哈尔滨市南岗区清明六道街付 17 号房产(建筑面积 7,654.61 平方米)出售给温州霸力锁具有 限公司；2004 年本公司将位于哈尔滨市南岗区东大直街 319 号（本公司老营业楼后院非经营房 产）和阿什河街 64 房产（总计建筑面积 4,564.94 平方米）出售给哈尔滨盛永经贸有限公司。 上述房产尚未办理过户手续。 3、2004 年哈尔滨秋林大厦有限公司将南岗区东大直街 320 号 6－7 层房产、道外 262 号、 268 号房产抵偿所欠本公司债务。上述房产尚未办理过户手续。 由于本公司已向市政府申请关于注释十一、2、3 所述房产契税的优惠政策，待市政府批复 后办理过户手续。 4、依据本公司 2005 年第一次临时股东大会决议及本公司第五届董事会第五次决议，本公 司 本 年 以 盈 余 公 积 36,620,332.39 元 、 资 本 公 积 289,600,650.32 元 弥 补 累 计 亏 损 326,220,982.71 元。 5、依据本公司第五届董事会第五次决议，本公司本期清理出未经董事会审议、原未披露 的担保事项 10 项，发生时间为 1998 年至 1999 年，合计担保金额 20,020,000.00 元。其中对哈 尔滨商业贸易发展公司担保 90 万元及对哈尔滨商贸家电总汇担保 250 万元，因本公司无相关担 保合同，也未见到相关担保合同记录，故按中国长城资产管理公司哈尔滨办事处提供的对账数 据予以披露。 40 哈尔滨秋林集团股份有限公司 会计报表附注 注释十二、非经常性损益 序号 项目 全年合计 1 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -6,890,853.18 2 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 232,500.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支 3 -6,357,457.07 出 合计 -13,015,810.25 注释十三、合并利润表附表 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 （人民币元） 净资产收益率（%） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 59,192,899.38 28.10 23.97 0.24 0.24 主营业务利润 -54,206,740.18 -25.73 -21.95 -0.22 -0.22 营业利润 -70,341,993.68 -33.39 -28.49 -0.29 -0.29 净利润 扣除非常性损益 -57,326,183.43 -27.21 -23.22 -0.24 -0.24 后的净利润 上述 2005 年 1－12 月会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准则》、 《企业会 计制度》和有关规定及补充规定编制。 企业名称： 哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 日期：2006 年 4 月 22 日 日期：2006 年 4 月 22 日 日期：2006 年 4 月 22 日 41 资产负债表 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：人民币元 附注 2005.12.31 2004.12.31 资 产 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 五、1 10,313,501.76 8,052,066.44 16,873,632.26 16,817,070.72 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 五、2 18,729.46 - 18,729.46 - 其他应收款 五、3 六、1 226,578,969.22 228,001,593.68 202,755,498.94 204,752,849.77 预付账款 五、4 334,243.04 334,243.04 303,180.26 303,180.26 应收补贴款 存货 五、5 36,945,104.01 36,853,378.96 50,497,202.19 49,591,304.03 待摊费用 五、6 172,429.65 172,429.65 154,407.50 154,407.50 一年内到期的长期债权投资 - - 2,400.00 2,400.00 其他流动资产 - - 流动资产合计 274,362,977.14 273,413,711.77 270,605,050.61 271,621,212.28 长期投资 长期股权投资 五、7 六、2 15,342,047.00 15,596,602.42 20,525,838.36 20,861,005.30 长期债权投资 长期投资合计 15,342,047.00 15,596,602.42 20,525,838.36 20,861,005.30 固定资产 五、8 固定资产原价 605,063,238.10 605,048,738.10 642,191,589.71 642,177,089.71 减:累计折旧 183,224,941.29 183,219,815.54 201,786,973.13 201,783,604.78 固定资产净值 421,838,296.81 421,828,922.56 440,404,616.58 440,393,484.93 减:固定资产减值准备 固定资产净额 421,838,296.81 421,828,922.56 440,404,616.58 440,393,484.93 工程物资 - - - - 在建工程 五、9 - - 8,000,000.00 8,000,000.00 固定资产清理 固定资产合计 421,838,296.81 421,828,922.56 448,404,616.58 448,393,484.93 无形资产及其他资产 无形资产 五、10 126,100,737.90 126,100,737.90 129,755,720.94 129,755,720.94 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 126,100,737.90 126,100,737.90 129,755,720.94 129,755,720.94 递延税项 递延税款借项 - - - 资产总计 837,644,058.85 836,939,974.65 869,291,226.49 870,631,423.45 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： (所附附注系会计报表组成部分) 1 资产负债表（续） 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：人民币元 附注 2005.12.31 2004.12.31 负债及股东权益 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 五、11 136,690,000.00 136,690,000.00 136,690,000.00 136,690,000.00 应付票据 - - 应付账款 五、12 31,719,695.84 31,719,695.84 43,874,307.96 43,874,307.96 预收账款 - - - 应付工资 五、13 1,157,694.95 1,157,694.95 1,374,553.90 1,374,553.90 应付福利费 - - 196,886.57 196,886.57 应付股利 五、14 793,750.00 793,750.00 793,750.00 793,750.00 应交税金 五、15 2,122,674.21 2,343,996.92 8,136,696.91 8,429,626.73 其他应交款 五、16 267,911.98 267,911.98 354,684.18 354,684.18 其他应付款 五、17 382,949,190.86 379,242,108.00 348,983,776.83 348,729,176.83 预提费用 五、18 19,956,045.05 19,956,045.05 13,952,754.17 13,952,754.17 预计负债 五、19 31,460,239.17 31,460,239.17 11,738,618.84 11,738,618.84 一年内到期的长期负债 五、20 19,800,000.00 19,800,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 626,917,202.06 623,431,441.91 586,096,029.36 586,134,359.18 长期负债 长期借款 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - - - 递延税项 递延税款贷项 负债合计 626,917,202.06 623,431,441.91 586,096,029.36 586,134,359.18 少数股东权益 53,046.59 69,839.03 股东权益 股本 五、21 243,564,134.00 243,564,134.00 243,564,134.00 243,564,134.00 减:已归还投资 - - - - 股本净额 243,564,134.00 243,564,134.00 243,564,134.00 243,564,134.00 资本公积 五、22 46,257,673.48 46,257,673.48 337,529,565.96 337,529,565.96 盈余公积 五、23 6,095,810.36 6,095,810.36 42,716,142.75 42,716,142.75 其中:公益金 6,095,810.36 6,095,810.36 6,095,810.36 6,095,810.36 未分配利润 五、24 -79,844,171.92 -82,409,085.10 -335,723,160.95 -339,312,778.44 未确认的投资损失（“-”填列） 五、25 -5,399,635.72 - -4,961,323.66 - 股东权益合计 210,673,810.20 213,508,532.74 283,125,358.10 284,497,064.27 负债及股东权益合计 837,644,058.85 836,939,974.65 869,291,226.49 870,631,423.45 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： (所附附注系会计报表组成部分) 2 利润及利润分配表 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：人民币元 附注 2005年度 2004年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、26 六、3 180,908,894.11 180,408,795.81 64,453,286.60 64,417,214.38 减：主营业务成本 五、26 六、3 118,353,876.60 117,539,703.49 48,714,739.58 48,698,236.24 主营业务税金及附加 五、27 3,362,118.13 3,357,789.13 541,967.18 540,754.50 二、主营业务利润 59,192,899.38 59,511,303.19 15,196,579.84 15,178,223.64 加：其他业务利润(亏损以“—”号填列) 五、28 - - 10,219,896.50 10,219,896.50 减：营业费用 五、29 6,537,315.30 6,299,302.56 13,529,791.59 13,270,997.53 管理费用 五、30 80,838,388.00 79,834,551.11 31,357,550.40 31,280,652.52 财务费用 五、31 26,023,936.26 26,024,269.37 27,776,771.36 27,773,332.73 三、营业利润(亏损以“—”号填列) -54,206,740.18 -52,646,819.85 -47,247,637.01 -46,926,862.64 加：投资收益(损失以“—”号填列) 五、32 六、4 -3,643,791.36 -3,724,402.88 4,778,418.11 4,701,624.21 补贴收入 - - 30,000,000.00 30,000,000.00 营业外收入 五、33 327,872.05 327,872.05 21,449,129.19 21,449,129.19 减：营业外支出 五、34 13,274,438.69 13,273,938.69 2,113,610.79 2,113,610.79 四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) -70,797,098.18 -69,317,289.37 6,866,299.50 7,110,279.98 减：所得税 - - -194,136.46 -194,136.46 减：少数股东损益 -16,792.44 - -15,997.18 加：未确认的投资损失 438,312.06 - 147,213.55 五、净利润(净亏损以“—”号填列) -70,341,993.68 -69,317,289.37 7,223,646.69 7,304,416.44 加：年初未分配利润(亏损以“—”号填列) -335,723,160.95 -339,312,778.44 -342,946,807.64 -346,617,194.88 其他转入 326,220,982.71 326,220,982.71 六、可供分配的利润 -79,844,171.92 -82,409,085.10 -335,723,160.95 -339,312,778.44 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -79,844,171.92 -82,409,085.10 -335,723,160.95 -339,312,778.44 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 -79,844,171.92 -82,409,085.10 -335,723,160.95 -339,312,778.44 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -301,743.61 -301,743.61 5,000,000.00 5,000,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）净利润 4、会计估计变更增加（或减少）净利润 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： (所附附注系会计报表组成部分) 3 现金流量表 2005年度 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：人民币元 附注 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 205,530,092.21 205,437,857.21 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 五、35 195,326,051.57 111,201,423.40 现金流入小计 400,856,143.78 316,639,280.61 购买商品、接受劳务支付的现金 185,489,148.68 185,489,148.68 支付给职工以及为职工支付的现金 30,827,742.71 30,827,742.71 支付的各项税费 15,318,424.53 15,311,396.84 支付的其他与经营活动有关的现金 五、36 161,816,343.98 79,807,109.17 现金流出小计 393,451,659.90 311,435,397.40 经营活动产生的现金流量净额 7,404,483.88 5,203,883.21 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 650,000.00 650,000.00 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 5,859,000.00 5,859,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 6,509,000.00 6,509,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,395,588.34 14,395,588.34 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 14,395,588.34 14,395,588.34 投资活动产生的现金流量净额 -7,886,588.34 -7,886,588.34 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 95,990,000.00 95,990,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、37 27,437.27 23,164.16 现金流入小计 96,017,437.27 96,013,164.16 偿还债务所支付的现金 96,190,000.00 96,190,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,803,463.31 5,803,463.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、38 102,000.00 102,000.00 现金流出小计 102,095,463.31 102,095,463.31 筹资活动产生的现金流量净额 -6,078,026.04 -6,082,299.15 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -6,560,130.50 -8,765,004.28 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： (所附附注系会计报表组成部分) 4 现金流量表（补充资料） 2005年度 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：人民币元 附注 补充资料 合并 母公司 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -70,341,993.68 -69,317,289.37 加：少数股东损益 -16,792.44 - 减：未确认的投资损失 438,312.06 - 加：计提的资产减值准备 14,512,097.33 13,482,248.58 固定资产折旧 29,249,927.38 29,248,169.98 无形资产摊销 3,654,983.04 3,654,983.04 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用减少（减：增加） 15,310.99 15,310.99 预提费用增加（减：减少） -690,329.33 -690,329.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 657,900.07 657,900.07 固定资产报废损失 5,931,209.50 5,931,209.50 财务费用 25,808,766.58 25,809,439.69 投资损失（减：收益） 301,743.61 382,355.13 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 15,483,115.87 14,668,942.76 经营性应收项目的减少（减：增加） -30,959,419.68 -37,051,746.47 经营性应付项目的增加（减：减少） 14,236,276.70 18,412,688.64 增值税增加净额（减：减少） 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 7,404,483.88 5,203,883.21 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 10,313,501.76 8,052,066.44 减：现金的期初余额 16,873,632.26 16,817,070.72 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,560,130.50 -8,765,004.28 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： (所附附注系会计报表组成部分) 5 股东权益增减变动表 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2005年度 2004年度 一、股本： 期初余额 243,564,134.00 243,564,134.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 243,564,134.00 243,564,134.00 二、资本公积： 期初余额 337,529,565.96 297,232,481.99 本期增加数 643,703.26 54,716,954.70 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 54,716,954.70 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 643,703.26 - 本期减少数 291,915,595.74 14,419,870.73 其中：转增股本 - 期末余额 46,257,673.48 337,529,565.96 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 36,620,332.39 36,620,332.39 本期增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 - - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本期减少数 36,620,332.39 - 其中：弥补亏损 36,620,332.39 - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 - 36,620,332.39 其中：法定盈余公积 - 36,620,332.39 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金： 期初余额 6,095,810.36 6,095,810.36 本期增加数 其中：从净利润中提取数 本期减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 期末余额 6,095,810.36 6,095,810.36 五、未分配利润： 期初未分配利润 -335,723,160.95 -342,946,807.64 本期净利润 -70,341,993.68 7,223,646.69 本期公积金弥补亏损 326,220,982.71 本期利润分配 期末未分配利润 -79,844,171.92 -335,723,160.95 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： （所附附注系会计报表组成部分） 6 资产减值准备明细表(合并) 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项 目 2004.12.31 本期增加数 2005.12.31 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 54,447,376.79 9,239,031.89 - 25,157.58 25,157.58 63,661,251.10 其中：应收账款 18,729.45 - 18,729.45 其他应收款 54,428,647.34 9,239,031.89 25,157.58 25,157.58 63,642,521.65 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 59,197,278.10 1,931,017.69 - 12,203,935.32 12,203,935.32 48,924,360.47 其中：库存商品 59,197,278.10 1,931,017.69 12,203,935.32 12,203,935.32 48,924,360.47 产成品 - - - 四、长期投资减值准备合计 1,100,000.00 3,342,047.75 - 4,442,047.75 其中：长期股权投资 1,100,000.00 3,342,047.75 4,442,047.75 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 运输设备 - - 办公设备及其他 - - 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - 专有技术 - - 七、在建工程减值准备 11,285,163.50 11,285,163.50 11,285,163.50 - 八、委托贷款减值准备 - - 合 计 126,029,818.39 14,512,097.33 - 23,514,256.40 23,514,256.40 117,027,659.32 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： (所附附注系会计报表组成部分) 7 资产减值准备明细表(母公司) 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项 目 2004.12.31 本期增加数 2005.12.31 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 57,628,429.25 8,257,178.99 - 25,157.58 25,157.58 65,860,450.66 其中：应收账款 - - 其他应收款 57,628,429.25 8,257,178.99 25,157.58 25,157.58 65,860,450.66 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 58,291,380.00 1,931,017.69 - 11,389,762.27 11,389,762.27 48,832,635.42 其中：库存商品 58,291,380.00 1,931,017.69 11,389,762.27 11,389,762.27 48,832,635.42 产成品 - - - 四、长期投资减值准备合计 1,100,000.00 3,342,047.75 - 4,442,047.75 其中：长期股权投资 1,100,000.00 3,342,047.75 4,442,047.75 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 运输设备 - - 办公设备及其他 - - 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - 专有技术 - - 七、在建工程减值准备 11,285,163.50 11,285,163.50 11,285,163.50 - 八、委托贷款减值准备 - - 合 计 128,304,972.75 13,530,244.43 - 22,700,083.35 22,700,083.35 119,135,133.83 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 净资产收益 净资产收益率 每股收益（元/ 每股收益（元/ （人民币元） 率（%） （%） 股） 股） 主营业务利润 59,192,899.38 28.10 23.97 0.24 0.24 营业利润 -54,206,740.18 -25.73 -21.95 -0.22 -0.22 净利润 -70,341,993.68 -33.39 -28.49 -0.29 -0.29 扣除非常性损益后的净利润 -57,326,183.43 -27.21 -23.22 -0.24 -0.24 (所附附注系会计报表组成部分) 8