华金资本(000532)力合股份2005年年度报告

力 合 股 份 有 限 公 司 2005 年 年 度 报 告 正 文 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 独立董事马海涛因在外地出差未能出席会议，委托独立董事杨岚行使了表决权。 公司年度财务会计报告已经深圳大华天诚会计师事务所审计并出具了无保留意 见的审计报告。 本公司负责人冯冠平、主管会计工作负责人许楚镇、会计机构负责人孙峰声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2006 年 4 月 12 日 目 录 第一节 公司基本情况简介………………………………… 2 第二节 会计数据和业务数据摘要………………………… 3 第三节 股本变动及股东情况……………………………… 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………9 第五节 公司治理结构…………………………………………13 第六节 股东大会情况简介……………………………………14 第七节 董事会报告……………………………………………15 第八节 监事会报告……………………………………………30 第九节 重要事项………………………………………………32 第十节 财务报告………………………………………………40 第十一节 备查文件…………………………………………… 70 1 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：力合股份有限公司 公司英文名称：Leaguer Stock Co., Ltd. 公司中文名称缩写：力合股份 公司英文名称缩写：Leaguer 二、公司法定代表人：冯冠平 三、公司董事会秘书：曹海霞 证券事务代表：叶江平 联系地址：珠海市香洲区唐家湾镇唐家大学路 101 号清华科技园创业大楼第六层东 楼 电 话：0756—3612833、3612810 传 真：0756—3612823 电子信箱：cs@chinalihe.com 四、公司注册地址：珠海市香洲区唐家湾镇唐家大学路 101 号清华科技园创业大楼第六 层东楼 办公地址：珠海市香洲区唐家湾镇唐家大学路 101 号清华科技园创业大楼第六层东 楼 邮政编码：519080 公司国际互联网网址：www.chinalihe.com 电子信箱：cs@chinalihe.com 五、公司选定信息披露报纸：《证券时报》 中国证监会指定信息披露网址：www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：力合股份 公司股票代码：000532 七、其他有关资料 1、1992 年 10 月 28 日，公司向珠海市工商行政管理局进行首次注册登记； 2003 年 7 月 30 日，公司向珠海市工商行政管理局进行最近一次变更注册登记： 2 变 更 内 容 变 更 前 变 更 后 公司注册名称 珠海华电股份有限公司 力合股份有限公司 公司注册资本 人民币 21,839.22 万元 人民币 283,909,800 元 珠海市海滨南路光大国际 珠海市香洲区唐家湾镇唐家大 公司注册地址 贸易中心 33 楼 学路 101 号清华科技园创业大 楼第六层东楼 2、企业法人营业执照注册号：4404001000419 3、税务登记号码：44040119255068X 4、公司聘请的会计师事务所：深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、报告期主要会计数据（单位：元）： 项 目 金 额 （元） 利润总额 15,051,690.30 净利润 23,450,408.49 扣除非经常性损益后的净利润 -11,537,585.72 主营业务利润 27,816,184.73 其他业务利润 1,331,217.22 营业利润 -19,356,516.64 投资收益 34,337,388.21 补贴收入 389,400.00 营业外收支净额 -318,581.27 经营活动产生的现金流量净额 21,841,390.62 现金及现金等价物净增减额 20,767,366.55 3 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额（单位：元）： 项 目 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额 坏账准备转回 1,866,709.40 1,866,709.40 处置长期股权投资损益 29,275,245.39 29,264,635.37 短期投资损益 3,403,283.97 2,892,791.37 处置固定资产收益 862,055.53 862,055.53 各种形式的政府补贴 1,316,104.85 1,310,344.85 营业外收入 218,429.21 218,429.21 营业外支出 -1,432,749.50 -1,426,971.52 合 计 35,509,078.85 34,987,994.21 二、截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元）： 项目 2003 年度 2005 年度 2004 年度 调整后 调整前 主营业务收入 142,894,901.78 240,614,993.64 147,272,133.98 147,272,133.98 净利润 23,450,408.49 -11,973,942.93 50,689,322.75 58,496,531.55 每股收益 0.083 -0.042 0.179 0.206 每股经营活动产生的 0.08 0.09 0.014 0.014 现金流量净额 净资产收益率（%） 5.30 -2.87 11.09 12.17 2003 年度 项目 2005 年度 2004 年度 调整后 调整前 总资产 719,020,307.30 750,297,473.74 613,103,952.76 636,525,579.16 股东权益（不含少数股 442,459,936.12 417,615,272.80 457,164,539.87 480,586,166.27 东权益） 每股净资产 1.56 1.47 1.61 1.69 调整后的每股净资产 1.53 1.44 1.60 1.68 三、净资产收益率及每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.29 6.48 0.10 0.10 营业利润 -4.37 -4.51 -0.07 -0.07 净利润 5.30 5.46 0.08 0.08 扣除非经常性损益后的净利润 -2.61 -2.69 -0.04 -0.04 4 四、报告期内股东权益变动情况（单位：元）： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 283,909,859.00 90,395,593.31 24,765,449.05 14,880,225.14 18,544,371.44 417,615,272.80 本期增加 1,415,700.59 17,118,802.19 23,450,408.49 41,984,911.27 本期减少 21,445.76 14,880,225.14 14,880,225.14 2,238,577.05 17,140,247.95 期末数 283,909,859.00 91,789,848.14 27,004,026.10 0 39,756,202.88 442,459,936.12 变动原因： (1) 资本公积增加系其他资本公积本期增加，原因为：本公司在 1994 年与丽珠医药 集团股份有限公司相互持股，相互转回时按当时市值折算，本公司多收回部分股票，上 述股票的转让款本期计入资本公积；资本公积减少系股权投资准备本期减少，原因为本 期对子公司珠海清华科技园创业投资有限公司的持股比例下降,本公司以权益法核算相 应减少了资本公积。 (2)盈余公积增加，系本期按净利润的 10%计提法定公积金。 (3)未分配利润本期增加额系本期净利润，本期减少额系按本期净利润的 10%计提法 定公积金。 (4)法定公益金减少,系根据财政部财企[2006]67 号文规定，将 2005 年 12 月 31 日 公益金的余额转入法定公积金。 5 第三节 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表：（适用未完成股权分置改革的公司） 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 发行 送 数量 比例 新股 股 金转 其他 小计 数量 比例 股 一、未上市流通股份 162,312,897 57.17% 162,312,897 57.17% 1、发起人股份 94,190,200 33.18% 94,190,200 33.18% 其中： 国家持有股份 94,190,200 33.18% 94,190,200 33.18% 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 68,122,697 23.99% 68,122,697 23.99% 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 121,596,962 42.83% 121,596,962 42.83% 1、人民币普通股 121,596,962 42.83% 121,596,962 42.83% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 283,909,859 100% 283,909,859 100% 二、股票发行与上市情况： 2003 年至 2005 年三年内公司未发行股票及衍生证券。 三、股东情况 1、截止 2005 年 12 月 31 日，股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 33,268 户 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量 深圳清华力合创业投资有限公 国有股东 15% 42,586,479 42,586,479 21,293,239 司 珠海经济特区电力开发（集团） 国有股东 13.20% 37,463,478 37,463,478 29,821,560 公司 6 深圳市华智通实业发展有限公 其他 5.04% 14,308,667 14,308,667 0 司 北京清华科技园发展中心 国有股东 5% 14,195,493 14,195,493 0 珠海经济特区富华投资公司 其他 1.30% 3,699,540 3,699,540 2,762,500 泰豪集团有限公司 其他 1.17% 3,315,000 3,315,000 0 江苏瑞华投资发展有限公司 其他 1.06% 3,000,000 3,000,000 3,000,000 珠海市联基控股有限公司 国有股东 0.84% 2,379,790 2,379,790 0 广州双鹰投资顾问有限公司 其他 0.82% 2,340,000 2,340,000 0 深圳市建设投资控股公司 国有股东 0.78% 2,210,000 2,210,000 0 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 刘明娟 733,305 人民币普通股 高兰春 639,700 人民币普通股 张志斌 580,000 人民币普通股 彭伟娟 566,300 人民币普通股 梁艳萍 549,100 人民币普通股 李树保 520,000 人民币普通股 冯瑞军 480,000 人民币普通股 朱金涛 414,292 人民币普通股 曾 彬 409,200 人民币普通股 倪钰淇 393,585 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中深圳清华力合创业投资有限公司和北京清华科技园发展中心存在关联关 系，为一致行动人；国务院国有资产监督管理委员会已批准深圳清华力合创业投资有 限公司以人民币 27,299,353.00 元的价格受让北京清华科技园发展中心持有的本公司 14,195,493 股国有法人股，股权过户手续正在办理中。深圳清华力合创业投资有限公 司和深圳市华智通实业发展有限公司存在关联关系，为一致行动人；三者与其他股东 之间不存在关联关系。未知公司前十名其他股东及流通股股东之间是否存在关联关系。 报告期公司控股股东未发生变更。 2、公司第一大股东的情况 公司第一大股东深圳清华力合创业投资有限公司成立于 1999 年 8 月 31 日。 法定代表人：冯冠平。 注册资本：30,000 万元人民币。 主营业务：从事风险、高新技术产业投资；受托管理和经营其它创业投资公司的创 业资本；直接投资或参与企业孵化器的建设；投资咨询业务；高科技产品的技术开发； 7 投资兴办实业等。 3、第一大股东实际控制人的情况 深圳清华力合创业投资有限公司为深圳清华大学研究院的全资子公司。 深圳清华大学研究院成立于 1997 年 7 月 2 日。 法定代表人：冯冠平。 开办资金：8,000 万元人民币。 主营业务：应用性科学研究、高新技术成果转化、企业孵化、创新投资、企业协作、 重大科技项目评估、研究生以上层次科技和管理人才培养。 深圳清华大学研究院由清华大学和深圳市人民政府共同创办。清华大学始建于 1911 年，住所：北京市海淀区清华园，校长：顾秉林。 4、公司与实际控制人间的产权关系图示： 清华大学 深圳市人民政府 50% 50% 深圳清华大学研究院 100% 深圳清华力合创业投资有限公司 15% 力合股份有限公司 5、持股 10%以上法人股东情况 公司股东珠海经济特区电力开发（集团）公司持有公司 13.2%的股份，为国有股股 东。成立日期：1986 年 5 月 24 日。 法定代表人：梁学敏。 注册资本：8,082 万元人民币。 主营业务：电力生产，按珠海市外经委批复开展进出口业务。 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性 年龄 职务 任期 年初持 年末持 年内增减 变动 别 股数 股数 变动股数 原因 冯冠平 男 59 董事长 2005.6-2008.6 0 0 梁学敏 男 48 董 事 2005.6-2008.6 3,315 3,315 许楚镇 男 47 董事、总经理 2005.6-2008.6 0 0 朱 方 男 56 董 事 2005.6-2008.6 0 0 马喜腾 男 59 董 事 2005.6-2008.6 0 0 张东宝 男 35 董 事 2005.6-2008.6 0 0 唐 勇 男 36 独立董事 2005.6-2008.6 0 0 马海涛 男 40 独立董事 2005.6-2008.6 0 0 杨 岚 女 36 独立董事 2005.6-2008.6 0 0 肖 江 男 53 监事长 2005.6-2008.6 0 0 高振先 男 38 监 事 2005.6-2008.6 0 0 罗 薇 女 40 监 事 2005.6-2008.6 0 0 贾天喜 男 47 监 事 2005.6-2008.6 0 0 万 敏 女 44 监 事 2005.6-2008.6 0 0 孙 峰 男 50 副总经理 2005.6-2008.6 1,300 1,300 邬新国 男 40 副总经理 2005.6-2008.6 0 0 曹海霞 女 34 董 秘 2005.6-2008.6 0 0 说明：以上董事、监事中，在股东单位任职的有 6 人，其任职情况如下： 姓 名 任职单位及职务 任职期间 冯冠平 深圳清华力合创业投资有限公司董事长 2002 年 3 月起 梁学敏 珠海经济特区电力开发（集团）公司总经理 1998 年 6 月起 朱 方 深圳清华力合创业投资有限公司总经理 2002 年 3 月起 张东宝 深圳市华智通实业发展有限公司总经理 2003 年 7 月起 深圳清华力合创业投资有限公司监事 2005 年 10 月起 肖 江 珠海经济特区电力开发（集团）公司副总经理 1998 年 6 月起 贾天喜 深圳市华智通实业发展有限公司董事 2003 年 7 月起 二、现任高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （一）董事 冯冠平：教授、博士生导师。1998 年至 2005 年任深圳清华大学研究院常务副院长； 2001 年至今任本公司董事长；2002 起任深圳清华力合创业投资有限公司董事长。2005 9 年起任深圳清华大学研究院院长；兼任：北京清华力合电子技术有限公司董事长、珠海 力合环保有限公司董事长。 许楚镇：高级工程师。1996 年至 1998 年任珠海经济特区电力开发（集团）公司副 总经理、党委副书记、本公司常务董事、副总经理；1999 年至今任本公司董事、总经理。 2002 年起至今任珠海力合环保有限公司董事总经理；2005 年起任珠海华电洪湾/洪屏柴 油机发电有限公司董事长。 梁学敏：工程师，高级经营师。1996 年至 1998 年任本公司总经理；1998 年至 2001 年任本公司董事长；1998 年至今任珠海经济特区电力开发（集团）公司总经理。兼任： 珠阿能源开发有限公司董事长、广珠发电有限责任公司董事。 马喜腾：教授。2001 年至 2003 年任珠海清华科技园创业投资有限公司总经理；2003 年起至今任该公司董事长。兼任：深圳清华大学研究院院长助理。 朱 方：旅荷博士。1997 年至 2002 年任荷商台湾博士蔓科技股份有限公司总经理； 2002 年至今任深圳清华力合创业投资有限公司总经理、深圳力合微电子有限公司董事 长。2004 年起至今任深圳清华大学研究院副院长。 张东宝：高级会计师，具 CPA 资格。1999 年至 2000 年任深圳清华大学研究院计财 主管；2001 年至 2005 年任深圳清华大学研究院资产管理部副部长、深圳清华力合创业 投资有限公司财务总监；2003 年起任深圳市华智通实业发展有限公司董事、总经理。2005 年至今任深圳清华大学研究院财务部部长。 唐勇：经济学博士，高级经济师。2000年至2003年任平安证券公司综合研究所所长、 副总经理、党委副书记、集团博士后工作站专家组组长；2003年至2004年任第一投资集 团股份公司副总裁；2005年起任中国南方航空集团公司总经理助理兼投资部部长；2005 年12月起任中国南航集团财务公司董事长、总经理；2006年3月起任中国南方航空集团公 司总经济师。兼任：广西柳工机械股份有限公司独立董事。 马海涛：经济学博士、教授、博士生导师。1991年毕业于中央财经大学后留校任教 至今，1991年4月至今任中央财经大学财政与公共管理学院系副主任、主任、院长、博士 生导师，同时担任中国财政学会理事、中国国有资产管理学会理事、全国高校财政学教 学研究会常务理事等学术团体职务。兼任：华电能源股份有限公司独立董事。 杨 岚：审计师，注册会计师、注册税务师、注册资产评估师。1999 年至2000 年任 立信会计师事务所副所长；2000 年至2002 年任珠海立信合伙会计师事务所合伙人；2002 年至2004年任上海立信长江会计师事务所珠海分所所长；2005 年起任广东立信长江会计 10 师事务所主任会计师，珠海中广信税务师事务所有限公司董事长。兼任：广东海印永业 （集团）股份有限公司独立董事。 （二）监事 肖 江：高级经营师。1998 年起任珠海经济特区电力开发（集团）公司副总经理、 党委副书记。兼任：珠海深能洪湾电力有限公司董事、珠阿能源开发有限公司董事。 高振先：大学学历。1999 年至 2001 年任海南福瑞达实业有限公司董事长兼总经理； 2001 年至 2005 年任深圳清华力合创业投资有限公司总经理助理、副总经理，深圳清华 力合传感科技有限公司董事、总经理；2005 年至今任深圳力合建设投资有限公司董事、 总经理。 贾天喜：工商管理硕士。1997 年至 1998 年任深圳高新技术产业园区发展公司总经 理助理；1998 年至今任深圳清华大学研究院资产管理部部长；2003 年起任深圳市华智通 实业发展有限公司董事。 罗薇：本科学历。1999 年至 2000 年任深圳清华现代中医药科技有限公司总裁助理； 2000 年起任珠海清华科技园创业投资有限公司副总经理；2003 年至 2005 年任珠海清华 科技园教育中心主任；2003 年至今任深圳清华大学研究院国际教育学院常务副院长； 2005 年至今任深圳市力合教育有限公司副总经理。 万敏：高级审计师。1999 年至 2000 年任本公司审计部经理；2000 年至今任本公司 资产管理部经理。2005 年起任珠海华冠电子科技有限公司财务总监。 （3）其他高级管理人员 邬新国： 工商管理硕士，2000 年至 2001 年任深圳市清华创业投资有限公司副总经 理；2001 年至今任本公司副总经理。兼任：珠海清华科技园创业投资有限公司总经理、 珠海华冠电容器有限公司董事长、珠海华电投资公司法定代表人。 孙 峰：讲师。1996 至今任本公司副总经理。兼任：北京清华力合电子技术有限公 司董事、珠海力合环保有限公司监事、珠海华冠电容器有限公司董事。 曹海霞：会计师、经济师。1999 年至今任本公司董事会秘书。 三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬的确定依据： 报告期内公司董事、监事的津贴依据 2001 年度股东大会审议通过的《董事、监事津 贴方案》确定的标准按月发放；独立董事津贴依据 2002 年度股东大会审议通过的《关于 调整独立董事津贴的方案》确定的标准按月发放；在公司任职的高级管理人员薪酬，根 11 据 2004 年四届十四次董事会通过的《公司高级管理人员经营考核办法》确定。 2、现任董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（含税）： 单位：元 姓名 职务 报告期报酬总额 是否在股东单位或关联 单位领取报酬 冯冠平 董事长 108,000 是 梁学敏 董 事 30,000 是 许楚镇 董事、总经理 318,000 否 朱 方 董 事 30,000 是 马喜腾 董 事 30,000 否 张东宝 董 事 30,000 是 唐 勇 独立董事 42,000 否 马海涛 独立董事 21,000 否 杨 岚 独立董事 42,000 否 肖 江 监事长 30,000 是 高振先 监 事 54,000 否 罗 薇 监 事 18,000 否 贾天喜 监 事 18,000 是 万 敏 监 事 123,600 否 孙 峰 副总经理 202,000 否 邬新国 副总经理 202,000 否 曹海霞 董 秘 162,000 否 合计 1,460,600 四、报告期内被选举或离任的董事、监事以及高级管理人员的变化情况 2005 年 6 月，公司董事、监事及高级管理人员任期届满，经 2004 年度股东大会审 议通过，选举产生非独立董事冯冠平、朱方、马喜腾、梁学敏、许楚镇、张东宝； 独立董事马海涛、唐勇、杨岚；股东代表监事肖江、高振先、贾天喜。 公司职工大会选举罗薇、万敏担任职工代表监事。 经第五届董事会第一次会议审议通过，选举冯冠平任董事长，聘任许楚镇续任总 经理，邬新国、孙峰续任副总经理，曹海霞续任董事会秘书。 经第五届监事会第一次会议审议通过，选举肖江任监事长。 独立董事张金奎 2005 年 6 月届满离任。 五、公司及子公司在职员工情况： 12 总人数 专业构成 学历构成 行政人员 86 12% 研究生 31 5% 技术人员 120 17% 本 科 86 12% 700 人 财务人员 24 4% 大 专 88 13% 其 他 470 67% 其 他 495 70% 报告期内公司承担费用的退休职工人数为 2 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会颁布的 有关规范性文件的要求，制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》 、 《监事会工作细则》以及《总经理工作条例》等基本管理制度，严格执行有关法律法规， 不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，维护全体股东的合法权益。 报告期，公司按照广东监管局《关于力合股份有限公司限期整改有关问题的通知》 的要求，制定了相应的整改措施并逐项予以实施，进一步落实了预算管理制度，强化了 内部审计工作，加强了对子公司的控制，规范了子公司的会计核算制度，全面完成了整 改工作。 公司严格按照规范程序进行了董事会及监事会的换届选举，公司第五届董事会仍由 九名董事组成，独立董事三名，设立了战略委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会。 公司董事能按照公司和股东利益最大化的要求诚信、勤勉地履行职责。公司监事根据法 律、法规及公司章程授予的职权，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人 员履行职责的合法合规性进行了监督。公司股东会、董事会、监事会的议事程序合法、 规范、有效。 报告期，公司按照中国证券监督管理委员会《关于加强社会公众股股东权益保护的 若干规定》和《深圳证券交易所股票上市规则》的规定和要求，修订了《公司章程》、 《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》，增加了分类表决制度和股东会的网络投 票制度，加强了对公司流通股股东权益的保护，进一步完善了公司的决策程序。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会中现有独立董事三人，占公司董事会成员的三分之一。公司独立董事积 极了解和监督公司的经营运作，对公司的关联交易、重大投资决策、高级管理人员的选 聘等事项出具了独立意见，为公司建立并实施有效的激励制度做出了努力。独立董事唐 勇先生、马海涛先生、杨岚女士工作积极、勤勉尽责，认真参加董事会和股东会，为提 13 升公司的规范治理水平发挥了积极作用。 现任独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加董事 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 会次数 （次） （次） （次） 唐 勇 8 6 2 0 杨 岚 8 8 0 0 马海涛 4 3 1 0 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 姓名 唐 勇 关于出租闲置资产的 1、租金水平未进行论证；2、没有 议案 提供备选方案 三、报告期内，公司与股东间在人员、资产、财务、机构、业务等方面已按规范要 求做到独立和分开： 人员方面：公司有独立的劳动、人事及薪酬管理系统； 资产方面：公司与股东间产权关系明确，公司拥有独立的经营场所、设施，独立拥 有工业产权等无形资产； 财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的财务核算系统和财 务管理制度，开设了独立的银行帐户，依法单独纳税，具有规范独立的财务运作体系； 机构方面：公司拥有独立的和完整的生产经营管理机构和体系； 业务方面：公司拥有独立的生产经营系统，具有自主决策的经营活动能力。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励、相关奖励制度的建立、实施情况： 公司已建立了对高级管理人员的公正、透明的绩效考评体系，根据公司经营业绩， 确定高管人员薪酬。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 2004 年度股东大会、2005 年第一次临时股东大会。 一、2004 年度股东大会 公司于 2005 年 6 月 25 日召开了 2004 年度股东大会，股东大会决议公告刊登在 2005 14 年 6 月 28 日《证券时报》、《中国证券报》。 二、2005 年第一次临时股东大会 公司于 2005 年 12 月 13 日召开了 2005 年第一次临时股东大会，股东大会决议公告 刊登在 2005 年 12 月 14 日《证券时报》。 第七节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 报告期，公司实现净利润 23,450,408.49 元，较上年增长 296%；主营业务收入 142,894,901.78 元，较上年下降 41%；主营业务利润 27,816,184.73 元，较上年下降 32%； 净利润大幅增长的主要原因是转让珠阿能源开发有限公司 51%收益权实现投资收益 29,204,511.90 元；主营业务收入和主营业务利润下降的主要原因是公司子公司珠海华冠 电子科技有限公司、北京清华力合电子技术有限公司主营业务收入下降。 公司转让珠阿能源开发有限公司收益权后，利润将主要来自于对控股子公司及参股 公司的投资收益，公司将进一步加强对下属企业的管理，通过股权调整，重点拓展有竞 争力的产业，提高公司的利润水平。 2、公司主营业务的范围及经营状况 公司经营范围包括：微电子；电力电子；环境保护产品的开发、生产及销售；电力 生产和电力开发；实业投资及管理。 公司主营业务收入来源于子公司北京清华力合电子技术有限公司、珠海华冠电容器 有限公司、珠海力合环保有限公司、珠海清华科技园创业投资有限公司以及珠海华冠电 子科技有限公司，其中： 北京清华力合电子技术有限公司主要从事计算机网络工程和通讯工程、软件开发和 技术服务业务，所属行业为计算机应用服务业。报告期，实现主营业务收入 56,603,778.33 元，较上年下降了 61%，主营业务利润 4,303,003.08 元，较上年下降了 56%。该公司主营业务较上年大幅下降主要是由于 IT 产品代理业务市场透明度高，竞争 激烈，利润空间狭小，公司减少了对该业务的投入，此项业务较上年下降了 60%。 珠海华冠电容器有限公司主要从事片式电容器、电子元器件及电子产品的生产和销 售，所属行业为电子元器件制造业。由于市场竞争激烈，电容器价格呈下降趋势，该公 司通过加强管理，拓宽销售渠道实现了主营业务收入及净利润的增长，取得主营业务收 入 32,628,939.18 元，主营业务利润 10,102,082.59 元，分别较上年增长了 40.83% 和 15 55.76%。 珠海清华科技园创业投资有限公司主要从事珠海清华科技园的建设和经营、风险投 资和高新技术企业孵化。报告期，该公司通过充分利用综合楼和建筑公共面积、扩大面 向系统外教育培训业的招商等措施，取得了较好的增收效果。实现主营业务收入 12,748,708.88 元，主营业务利润 5,682,766.71 元，分别较上年增长了 18.04 %和 51.84%。 珠海力合环保有限公司主要从事污水处理，属公共设施服务业，报告期内实现主营 业务收入 12,749,486.70 元，实现主营业务利润 6,522,698.61 元，分别较上年增长 114.80 %和 154.26 %，主要是因为吉大水质净化厂扩建工程投入运营，污水处理能力大 幅上升。 珠海华冠电子科技有限公司主要从事片式电解电容器、电子产品专用生产设备的生 产经营以及自产产品的售后服务，所属行业为电子设备制造业。实现主营业务收入 29,396,666.28 元，主营业务利润 1,570,842.96 元, 分别较上年下降 49%和 92%。主营 业务下降的主要原因是：该公司 2004 年由深圳迁至珠海后，受环境及人员流失的影响， 生产情况一直不理想；同时由于市场受低端产品冲击，竞争更加激励，导致产品价格下 浮，主营业务收入、盈利水平下降。报告期，为促使公司尽快步入正轨，该公司董事会 及经营层集中力量对生产及销售进行了重整，下半年的经营状况已有明显好转。 （1） 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况（单位：元） ①按行业分构成情况 项 目 主营业务收入 主营业务利润 计算机应用服务业 56,603,778.33 4,303,003.08 电子器件制造业 32,628,939.18 10,102,082.59 电子设备制造业 28,481,227.89 1,570,842.96 公共设施服务业 12,749,486.70 6,522,698.61 科研服务业 12,431,469.68 5,317,557.49 合 计 142,894,901.78 27,816,184.73 ② 按产品分构成情况 产 品 主营业务收入 主营业务利润 IT 产品代理 47,489,172.83 1,447,446.97 16 电子器件 32,628,939.18 10,102,082.59 电子设备 28,481,227.89 1,570,842.96 污水处理 12,749,486.70 6,522,698.61 技术服务与培训 12,431,469.68 5,317,557.49 网络工程 9,114,605.50 2,855,556.11 合 计 142,894,901.78 27,816,184.73 ③按地区分构成情况 地 区 主营业务收入 主营业务利润 广东地区 70,417,721.71 21,171,938.77 北京地区 40,709,809.67 3,574,589.77 国外 23,223,840.51 2,200,167.65 国内其他地区 5,725,018.20 321,152.54 江苏地区 993,146.77 53,069.79 陕西地区 934,175.70 256,437.44 河北地区 566,978.96 138,451.65 浙江地区 324,210.26 100,377.12 合 计 142,894,901.78 27,816,184.73 （2）占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务销售情况如下： 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率 计算机应用服务业 56,603,778.33 52,074,948.70 7.60% 电子设备制造业 28,481,227.89 26,889,881.62 5.52% 电子器件制造业 32,628,939.18 22,265,356.24 30.96% 合 计 117,713,945.40 101,230,186.56 13.57% 产 品 产品销售收入 产品销售成本 主营业务利润率 IT 产品代理 47,489,172.83 46,016,693.71 3.10% 电子器件 32,628,939.18 22,265,356.24 30.96% 电子设备 28,481,227.89 26,889,881.62 5.52% 合 计 108,599,339.90 95,171,931.57 12.08% 17 说明： 报告期主营业务收入及结构与上年度比发生了重大变化。在主营业务收入构成中电 子器件业务所占比例比上年度增加 13%，主要是珠海华冠电容器有限公司主营业务增长 迅速，主营业务收入较上年度增长 41%；污水处理业务所占比例比上年度增加 7%，主要 是吉大水质净化厂扩建工程投入使用后，生产能力增加； IT 产品代理业务所占比例比 上年度减少 16%，主要是行业竞争日趋激烈导致业务量减少。 电子设备主营业务利润率较上年度下降了 27%，主要是因为产品价格下降及销量减 少致使单位成本上升。 (3)采购和销售客户情况 前五名供应商采购 26,009,612.73 占采购总额比重 35.03% 金额合计 前五名客户销售金 56,885,688.12 占销售总额比重 39.81% 额合计 3、报告期公司资产、费用构成 (1)资产构成 单位:元 2005 年 12 月 31 日 占 总 资 2004 年 12 月 31 日 占 总 资 占 总 资 产 项目 数额(元) 产的比 数额(元) 产 的 比 比重的增 重(%) 重(%) 减(%) 应收账款 48,288,959.28 6.72 56,127,392.56 7.48 -0.76 存货 58,039,133.05 8.07 73,965,941.12 9.86 -1.79 长期股权投资 105,026,501.21 14.61 247,957,072.50 33.05 -18.44 固定资产净额 290,728,537.48 40.43 255,966,241.00 34.12 6.31 在建工程 13,908,840.27 1.93 31,983.558.82 4.26 -2.33 短期借款 15,000,000.00 2.09 72,100,000.00 9.61 -7.52 一年内到期的 15,000,000.00 2.09 0 2.09 长期负债 长期借款 62,700,000.00 8.72 80,000,000.00 10.66 -1.94 总资产 719,020,307.30 750,297,473.74 18 说明: ①应收帐款减少的主要原因是报告期子公司珠海华冠电子科技有限公司应收帐款减 少。 ②存货减少的主要原因是报告期子公司珠海华冠电子科技有限公司库存减少。 ③长期股权投资减少的主要原因是报告期公司转让了珠阿能源开发有限公司收益 权。 ④固定资产净额增加的主要原因是报告期子公司珠海力合环保有限公司的吉大水质 净化厂扩建工程完工转入。 ⑤在建工程减少的主要原因是报告期子公司珠海力合环保有限公司的吉大水质净化 厂扩建工程完工转出。 ⑥短期借款减少的主要原因是报告期公司本部归还银行短期借款。 ⑦一年内到期的长期负债增加的原因是子公司珠海华冠电子科技有限公司到期的长 期负债转入。 ⑧长期借款减少的主要原因是报告期子公司珠海华冠电子科技有限公司到期的长期 负债转入短期负债。 (2)费用构成 项目 2005 年 1-12 月(元) 2004 年 1-12 月(元) 同比增减(%) 营业费用 6,119,945.11 3,438,584.87 77.98 管理费用 35,469,827.97 33,781,799.31 5.00 财务费用 6,914,145.51 6,434,743.73 7.45 所得税 1,344,224.51 1,852,927.06 -27.45 说明: ①营业费用增加的主要原因是报告期内子公司珠海华冠电容器有限公司销售费用增 加。 ②管理费用增加的主要原因是报告期内子公司珠海华冠电子科技有限公司的技术开 发费用和计提坏帐准备增加。 ③财务费用增加的主要原因是报告期内银行短期贷款利率增加。 ④所得税减少的主要原因是报告期内主营业务利润减少。 4、报告期内公司现金流量表主要项目同比变化及原因 19 项目 2005 年度（元） 2004 年度（元） 增减（%） 经营活动产生的现金流量： 现金流入小计 179,040,521.36 270,810,377.64 -33.89 现金流出小计 157,199,130.74 246,404,910.31 -36.20 经营活动产生的现金流量净额 21,841,390.62 24,405,467.33 -10.51 投资活动产生的现金流量： 现金流入小计 104,721,975.68 18,635,795.77 461.94 现金流出小计 34,232,511.11 117,979,807.15 -70.98 投资活动产生的现金流量净额 70,489,464.57 -99,344,011.38 170.95 筹资活动产生的现金流量： 现金流入小计 69,700,000.00 198,751,750.00 -64.93 现金流出小计 141,209,665.67 141,291,545.00 -0.06 筹资活动产生的现金流量净额 -71,509,665.67 57,460,205.00 -224.45 说明： （1）经营活动产生的现金流量净额同比减少的主要原因是报告期内支付的各种税费 比上年同期增加； （2）投资活动产生的现金流量净额同比增加的主要原因是报告期内收回投资收到的 现金同比增加，对外投资支付的现金和购建固定资产支付的现金同比减少； （3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少的主要原因是报告期内吸收投资收到的 现金和借款所收到的现金同比减少。 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额 2,184 万元，与报告期净利润 2,345 万元 基本持平，存在的差异主要是： ①公司的净利润主要来源于投资收益 3,434 万元，与经营活动产生的现金流量无关； ②计提的资产减值准备 1,050 万元不发生现金流出； ③利润表中计提折旧 1,345 万元不发生现金流出； ④利润表中扣除的财务费用 794 万元不发生现金流出； ⑤库存材料转入成本 925 万元不发生现金流出。 5、财务状况分析 项目 2005 年度 2004 年度 报告期增减变动（%） 总资产 719,020,307.30 750,297,473.74 -4.17 货币资金 85,598,649.35 64,831,282.80 32.03 20 短期投资 0 1,000,000.00 应收股利 0 1,230,933.40 应收帐款 48,288,959.28 56,127,392.56 -13.97 其他应收款 98,621,946.67 7,839,622.31 1,157.99 预付帐款 5,180,445.96 2,425,317.41 113.60 存货 58,039,133.05 73,965,941.12 -21.53 待摊费用 653,933.65 654,454.89 -0.08 长期股权投资 105,026,501.21 247,957,072.50 -57.64 固定资产净额 290,728,537.48 255,966,241.00 13.58 在建工程 13,908,840.27 31,983,558.82 -56.51 无形资产 10,977,271.52 3,438,745.89 219.22 长期待摊费用 1,175,418.86 1,947,121.04 -39.63 短期借款 15,000,000.00 72,100,000.00 -79.20 应付帐款 25,485,223.75 31,069,086.89 -17.97 预收帐款 4,788,522.95 2,564,226.91 86.74 其他应付款 32,759,605.13 27,303,473.60 19.98 预提费用 1,209,328.33 315,285.77 283.57 一年内到期的长期负债 15,000,000.00 长期负债 68,987,526.31 82,000,000.00 -15.87 股东权益 442,459,936.12 417,615,272.80 5.95 主营业务收入 142,894,901.78 240,614,993.64 -40.61 主营业务利润 27,816,184.73 40,634,138.96 -31.54 其他业务利润 1,331,217.22 376,827.59 253.27 净利润 23,450,408.49 -11,973,942.93 295.85 现金及现金等价物净增 20,767,366.55 -17,492,837.64 加额 变动原因： （1）资产总额比上年末减少 3,128 万元，主要系本年度净利润增加 2,345 万元，资 本公积增加 139 万元，一年内到期的长期负债增加 1,500 万元，子公司增资吸收了其他 股东投资 1,600 万元，归还短期银行贷款减少 5,710 万元，长期负债减少 1,301 万元，支 付以前年度普通股股利 165 万元，其他流动负债减少 617 万元。 （2）货币资金比上年末增加 2,076 万元，主要是因为公司报告期收到珠阿能源开发 21 有限公司收益权转让款 86,871,596.84 元，同时归还了部分到期银行借款。 （3）短期投资比上年末减少 100 万元，系子公司珠海华电投资公司本期将所投资基 金全部出售。 （4）应收股利比上年末减少 123 万元，系公司收回应收珠阿能源开发有限公司股利。 （5）其他应收款比上年末增加9,078万元，主要原因是本期新增加应收珠阿能源开 发有限公司收益权转让款8,553万元。 （6）预付账款比上年末增加 276 万元，主要系公司子公司北京清华力合电子技术有 限公司增加的项目预付款。 （7）存货比上年末减少 1,592 万元，主要是因为子公司珠海华冠电子科技有限公司 的存货减少。 （8）长期股权投资比上年末减少 14,293 万元，主要是公司珠阿能源开发有限公司 收益权转让所致。 （9）在建工程比上年末减少 1,807 万元，主要系子公司珠海力合环保有限公司的吉 大水质净化厂扩建工程完工结转。 （10）无形资产比上年末增加 753 万元，主要系子公司珠海清华科技园创业投资有 限公司增加的土地使用权。 （11）长期待摊费用比上年末减少 77 万元，主要是子公司北京清华力合电子技术有 限公司租入固定资产改良支出和设备租赁费的本期摊销。 （12）短期借款比上年末减少 5,710 万元，系归还银行流动资金借款。 （13）预收账款比上年末增加 222 万元，主要系子公司珠海华冠电子科技有限公司 和北京清华力合电子技术有限公司的预收销货款增加。 （14）其他应付款比上年末增加 546 万元，主要系子公司珠海力合环保有限公司的 工程保证金增加。 （15）预提费用比上年末增加 89 万元，主要系子公司珠海华冠电容器有限公司预提 的销售员业务提成。 （16）一年内到期的长期负债比上年末增加 1,500 万元，系子公司珠海华冠电子科 技有限公司到期的长期负债。 （17）股东权益比上年末增加 2,484 万元，主要是本年度净利润增加 2,345 万元，以 及公司在 1994 年与丽珠医药集团股份有限公司相互持股，相互转回时按当时市值折算本 公司多收回部分股票，上述股票的转让款本期计入资本公积增加 141 万元。 22 （18）主营业务收入比上年减少 9,772 万元，主要原因是子公司珠海华冠电子科技 有限公司主营业务收入减少 2,722 万元，北京清华力合电子技术有限公司主营业务收入 减少 8,800 万元，珠海力合环保有限公司主营业务收入增长 681 万元，珠海华冠电容器 有限公司主营业务收入增长 946 万元，珠海清华科技园创业投资有限公司主营业务收入 增长 211 万元。 （19）主营业务利润比上年减少 1,282 万元，主要系子公司珠海华冠电子科技有限 公司主营业务利润减少 1,679 万元，北京清华力合电子技术有限公司主营业务利润减少 569 万元，珠海力合环保有限公司主营业务利润增长 396 万元，子公司珠海华冠电容器 有限公司主营业务利润增长 363 万元，珠海清华科技园创业投资有限公司增长主营业务 利润 206 万元。 （20）净利润比上年同期增加 3,542 万元，主要是公司投资收益增加 3,151 万元，其 中转让珠阿能源开发有限公司收益权增加收益 2,920 万元。 （21）现金及现金等价物净增加额比上年同期增加 3,826 万元，主要系：①经营活 动产生的现金流量净额减少 257 万元；②投资活动产生的现金流量净额增加 16,983 万元； ③筹资活动产生的现金流量净额减少 12,897 万元。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）北京清华力合电子技术有限公司：公司控股子公司，成立于 1998 年 7 月 23 日。主营业务为：计算机网络工程和通讯工程。注册资本 5,000 万元，公司直接持股 54.48%，间接持股 28.20%。 截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产 57,872,680.50 元，总负债 4,931,389.16 元，净资产 52,941,291.34 元，报告期实现净利润-1,180,716.86 元。 （2）珠海清华科技园创业投资有限公司：公司控股子公司，成立于 2001 年 7 月。 主营业务范围为：风险投资，高新技术企业孵化，企业管理、投资和科技咨询，高新技 术产品的开发、推广应用。注册资本 16,600 万元，公司持股比例 57.15%。 截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产 230,174,742.99 元，总负债 58,342,863.86 元，净资产 171,831,879.13 元，报告期实现净利润-2,862,130.16 元。 （3）珠海力合环保有限公司：公司控股子公司，成立于 2002 年 8 月。注册资本 4,000 万元。主营业务范围为：水质净化厂的建设、运营、管理、咨询及相关的环保项目开发。 公司持股比例 90%。 23 截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产 69,599,743.24 元，总负债 23,576,599.52 元，净资产 46,023,143.72 元，报告期实现净利润 4,897,749.80 元。 （4）珠海华电投资公司：公司全资子公司，注册资本 3,000 万元，主营业务范围为： 技术服务、咨询服务；实业投资。 截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产 31,205,538.65 元，总负债 220,900.97 元， 净资产 30,984,637.68 元，报告期实现净利润-3,875,906.56 元。 （5）珠海华冠电容器有限公司：公司控股子公司，成立于 2002 年 11 月 26 日。主 营业务范围：片式电容器、电子元器件、电子产品的生产、销售。注册资本 4,200 万元， 公司持股比例 80%。 截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产 63,883,506.28 元，总负债 15,558,887.34 元，净资产 48,324,618.94 元，报告期实现净利润 4,118,458.51 元。 （6）珠海华冠电子科技有限公司：公司控股子公司，成立于 2001 年 12 月 3 日。注 册资本 3,000 万元。主营业务范围：生产经营片式电解电容器、电子产品专用生产设备 以及自产产品的售后服务。公司间接持股 59%。 截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产 124,133,974.15 元，总负债 75,234,277.65 元，净资产 48,899,696.50 元，报告期实现净利润–20,123,098.40 元，净利润大幅下 降主要是因为：报告期技术开发费较上年增加 153.04 万元，计提坏帐及减值准备 940 万元，向公司转让珠海华冠电容器有限公司股权损失 65 万元，以及主营业务收入、盈利 水平下降所致。 （7）深圳清华力合传感科技有限公司：公司参股公司，成立于 1997 年 1 月。注册 资本 4,103.948 万元。主营业务范围：生产经营晶体、传感器及人体健康测试仪器（体 重、脂肪、水份及体温）。公司持股比例 25.59%。 截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产 208,094,878.21 元，总负债 91,430,659.71 元，净资产 109,805,894.41 元，报告期实现净利润 10,907,898.88 元。 （8）深圳市拓邦电子科技股份有限公司：子公司珠海清华科技园创业投资有限公司 的参股公司，该公司 1996 年 2 月注册成立，注册资本为人民币 2,280 万元，珠海清华科 技园创业投资有限公司持有其 21.18%的股权。主营业务范围：微波炉电脑控制板、空调 遥控器等白色家电的微电脑及智能控制器生产及销售。 截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产 289,222,431.13 元，总负债 221,391,359.32 元，净资产 66,255,390.20 元，报告期实现净利润 17,098,743.52 元。 24 二、对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司主业之一的计算机应用服务业由于市场进入壁垒低，竞争激烈，毛利率逐年下 降，成为公司主营业务收入和主营业务利润降低的主要影响因素，公司正逐步淡出该行 业； 公司主业之一的环保产业随着我国市场经济体制的完善和可持续发展战略的实施， 正在渗透到国民经济各个领域，成为拉动和促进社会经济发展的新动力和新的经济增长 点。而其中的环境污染治理产业发展潜力巨大，国家不断加强生态环境保护工作的力度， 促使环保产业中服务于环境污染末端治理的环保工业和环境工程业发展强劲、增长迅速， 成为现阶段我国环保产业的主体。公司的污水处理业务已具有一定的区域规模、技术人 才和市场竞争优势，公司将选择适当时机，加大该产业投资力度，通过兼并、BOT、合资 等多种手段扩张污水处理市场份额，实现良好稳定的经济效益，使其成为公司业绩稳定 增长的重要支柱。 公司主业之一的电子设备制造及电子元器件制造业发展迅速，良好的发展环境，充 沛的人力资源，使我国正成为世界电子制造中心，而其就近配套的要求必然为元器件行 业带来巨大的市场空间和发展潜力，与此同时，由于原材料成本呈上升趋势，能否控制 采购和原材料成本成为电子元件生产商面临的一个主要挑战。目前公司在该行业的产品 具有一定的技术优势，公司将进一步整合现有产业资源，加大对高端产品的研发及投入 力度，力争行业和区域优势，使该业务成为公司主业的支撑。 2、公司发展战略和经营计划 （1）公司发展战略 2006 年将是公司迎接挑战，腾飞发展的一年。公司将围绕“把握战略发展机遇，提 高公司可持续发展能力”的总体目标，充分利用股权分置改革的契机，加快资产运作步 伐，全力发展公司主营业务，不断拓宽发展空间，提升公司价值，争取股东利益最大化， 最终实现公司的可持续发展。 （2）公司新年度的经营计划 2006 年公司在面临严峻挑战的同时，迎来了新的战略发展机遇，公司将在对现有的 产业结构进行分析、梳理和调整的基础上，整合资源，夯实优质资产，并借股改契机， 完善公司的管理制度，加强对子公司的管理和监督，提高经营管理水平，实现资源的协 调和高效运作，藉以提高公司的信誉度和价值，提高公司的可持续发展能力。重点做好 25 以下三方面工作： 一是培育新的利润增长点，提高公司可持续发展能力； 二是调整管理重点，全面提升经营管理水平； 三是把握股改契机，努力经营公司价值。 3、资金需求及使用计划 为实现公司经营业绩的持续增长，提高市场竞争力，公司依据总体发展规划和市场 发展状况，2006 年将进一步加大研发投入力度和资本运作力度，计划以自有资金和银行 借款组合方式投资 1-1.5 亿元人民币，保证公司生产经营及扩大投资需要，做强做实公 司主业，为投资者创造良好的回报。 资金来源： （1）对于维持正常生产经营所需的流动资金，公司除使用自有流动资金外，缺口部分 通过短期银行贷款解决，流动资金的使用将按照生产经营过程所需合理安排； （2）对于在建投资项目的资金需求，公司将利用自有资金及通过银行借款或其他融资 渠道解决。 4、公司实现未来发展战略和经营目标面临的风险因素和困难 目前，公司子公司规模普遍偏小，抵御市场风险的能力不强，主营业务规模和盈利 能力有待进一步提高。 公司将认真研究国家宏观政策和产业政策，适时调整投资结构；加强对原材料价格 的跟踪，增强转移和消化原材料价格波动影响的能力；加强市场研发力度，提高产品市 场价格的预见性，根据市场变化及时调整产销计划；加强投资项目基础管理工作，争取 实现预期收益；加强资金管理，确保资金流动的安全和稳定；加强科研开发力度和投入， 不断进行技术创新，确保技术处于行业领先地位。 三、公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 报告期内没有募集资金，也没有前期募集资金在本期内使用。 2、报告期内非募集资金投资情况 报告期，公司总计投资 1,434.88 万元，比上年减少 5,635.61 万元，减幅为 79.71%。 （1）2005 年 5 月 21 日，经公司第四届董事会第二十二次会议审议通过，公司以 1,246.98 万元人民币的价格收购了珠海华冠电子科技有限公司持有的珠海华冠电容器有 限公司 29.69%的股权，相关工商变更手续已于 2005 年 7 月 5 日办理完毕，公司对珠海 26 华冠电容器有限公司的持股由原 50.31%升至 80%。珠海清华科技园创业投资有限公司持 股 20%。该公司注册资本 4,200 万元，主营业务范围：片式电容器、电子元器件、电子 产品的生产、销售。报告期该公司实现净利润 4,118,458.51 元。 （2）2005 年 3 月，公司投资 127.9 万元与公司第一大股东深圳清华力合创业投资有 限公司、深圳市中科睿实业发展有限公司共同出资设立深圳力合传感科技有限公司，公 司持有 25.58%股权；深圳清华力合创业投资有限公司投资 158.7 万元，持有 31.74%股权； 深圳市中科睿实业发展有限公司投资 213.4 万元，持有 42.68%股权。该公司注册资本 500 万元，主营业务范围包括晶体、传感器、家用电子产品的生产与销售，货物及技术进出 口等。报告期该公司实现净利润-1,003,545.83 元。 （3）2005 年 6 月，公司投资 60 万元与公司第一大股东深圳清华力合创业投资有限 公司、深圳清华技术管理有限公司、深圳市华智通实业发展有限公司共同出资设立珠海 力合环境工程有限公司，公司持有 30%股权；深圳清华技术管理有限公司投资 60 万元， 持有 30%股权；深圳清华力合创业投资有限公司投资 40 万元，持有 20%股权；深圳市华 智通实业发展有限公司投资 40 万元，持有 20%股权。该公司注册资本 200 万元，主营业 务范围包括环境工程技术的研发，环保设备开发及相关技术咨询，环境工程设计、建设、 管理等。报告期该公司实现净利润 63,122.31 元。 3、报告期会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告；公司也未做出会计政 策、会计估计变更或重大会计差错更正。 四、董事会的日常工作 1、报告期内董事会的会议情况 （1）2005 年 4 月 6 日公司召开第四届董事会第二十次会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 9 日的 《证券时报》、《中国证券报》。 （2）2005 年 4 月 19 日公司召开第四届董事会第二十一次会议， 决议公告刊登在 2005 年 4 月 21 日的 《证券时报》、《中国证券报》。 （3）2005 年 5 月 21 日公司召开第四届董事会第二十二次会议， 决议公告刊登在 2005 年 5 月 24 日的 《证券时报》、《中国证券报》。 （4）2005 年 6 月 9 日公司召开第四届董事会第二十三次会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 11 日的 《证券时报》、《中国证券报》。 （5）2005 年 6 月 25 日公司召开第五届董事会第一次会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 28 日的 《证券时报》、《中国证券报》。 27 （6）2005 年 8 月 9 日公司召开第五届董事会第二次会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 12 日的 《证券时报》、《中国证券报》。 （7）2005 年 10 月 26 日公司召开第五届董事会第三次会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 31 日的 《证券时报》、《中国证券报》。 （8）2005 年 11 月 7 日公司召开第五届董事会第四次会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 12 日的 《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： (1)公司 2004 年度利润分配方案为：不分配，不转增。该方案经 2004 年度股东会审 议通过，并于 2005 年 6 月 28 日 刊登了决议公告。 (2)2005 年 12 月 13 日召开的 2005 年第一次临时股东大会审议通过了《关于转让珠 海市珠阿能源开发有限公司 51%股权之收益权的议案》，报告期，受让方已按合同约定支 付了 50%转让款。 3、2005 年度利润分配预案 经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司 2005 年实现净利润 22,385,770.54 元。按 照《公司章程》的有关规定,提取 10%的法定盈余公积金 2,238,577.05 元，加上年初未 分配利润 18,544,371.44 元，本年可供股东分配的利润为 38,691,564.93 元。为保证公 司生产经营及扩大投资需要， 2005 年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转 增股本。公司未分配利润主要用于增加经营周转资金和扩大投资。 以上预案需经股东大会审议后实施。 五、其他事项 公司选定的信息披露报刊为《证券时报》。 六、专项说明 （一）深圳大华天诚会计师事务所对公司控股股东及其关联方占用资金的情况出具 了专项说明，详见深华（2006）专审字 046 号。 （二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况等的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发[2003]56 号）以及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监 发[2005]120 号）等有关法律法规的规定，我们作为公司独立董事，对公司报告期的对外 担保情况进行了核查和监督，现将有关情况说明如下： 1、报告期公司、控股子公司及参股子公司发生的对外担保事项有： 28 ①经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，2005 年 6 月 24 日，公司与中国交 通银行珠海分行签订了担保合同，为子公司珠海华冠电容器有限公司向该行申请的银行 贷款提供连带责任保证，担保金额为人民币 500 万元，担保期限为 2005 年 6 月 24 日至 2006 年 6 月 24 日。2006 年 1 月 23 日该公司已提前归还此笔借款，至公司年度报告披露 日，此项担保已履行完毕。 ②2005 年 6 月 29 日，公司参股公司深圳清华力合传感科技有限公司与光大银行深 圳分行签订了担保合同，为深圳清华力合创业投资有限公司向该行申请的银行贷款提供 连带责任保证，担保金额为人民币 4,000 万元。担保期限自 2005 年 6 月 29 日至 2006 年 6 月 29 日。 2、以前期间发生延续到报告期的重大担保事项有： ①经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，2004 年 4 月 12 日，公司与中国交 通银行珠海分行签订了担保合同，为子公司珠海华冠电容器有限公司向该行申请的银行 贷款提供连带责任保证，担保金额为人民币 1,000 万元，担保期限为 2004 年 4 月 9 日至 2005 年 4 月 9 日。报告期内，此项担保已履行完毕。 ②经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，2004 年 8 月 4 日，公司与中国交通 银行珠海分行签订了担保合同，为子公司珠海华冠电子科技有限公司向该行申请的银行 贷款提供连带责任保证，担保金额为人民币 500 万元，担保期限为 2004 年 8 月 4 日至 2005 年 8 月 4 日。报告期内，此项担保已履行完毕。 ③经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，2004 年 12 月 8 日，公司与深圳招商 银行松岗支行签订了担保合同，为子公司珠海华冠电子科技有限公司向该行申请的银行 贷款提供连带责任保证，担保金额为人民币 300 万元，担保期限为 2004 年 12 月 8 日至 2005 年 5 月 27 日。报告期内，此项担保已履行完毕。 ④2004 年 5 月 19 日，公司参股公司深圳清华力合传感科技有限公司与光大银行深圳 分行签订了担保合同，为深圳清华力合创业投资有限公司向该行申请的银行贷款提供连 带责任保证，担保金额为人民币 4,000 万元，担保期限为 2004 年 5 月 19 日至 2005 年 5 月 19 日。报告期内，此项担保已履行完毕。 ⑤1994 年 2 月 4 日，公司联营公司洪湾/洪屏公司、澳门珠光（集团）公司与中国 银行澳门分行、澳门大丰银行有限公司签订了《贷款协议书》，向两家银行贷款港币 311,700,000.00 元，贷款期限为五年，澳门珠光（集团）公司为此笔贷款提供担保。公 司及澳门珠光（集团）公司将所持洪湾/洪屏公司的全部股权抵押给澳中行，并签订了《股 29 权抵押合同书》，公司以持有洪湾/洪屏公司 24.5%的股权为上述债务承担担保责任。 综上，截止报告期末，公司对控股子公司的担保余额为 500 万元，占公司净资产 1.13%；公司对参股公司的担保余额为 3,756.19 万元；公司没有为股东、实际控制人及 其关联方提供担保；公司及控股子公司对外担保余额为 4,256.19 万元，占公司净资产的 9.62%，没有超过最近一期经审计净资产的 50%；公司没有直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供担保；公司参股公司对外担保余额 4,000 万元。我们认为：公司无 违反有关规定的担保事项。 第八节 监事会报告 一、监事会召开情况 报告期内公司监事会共召开了五次会议： 1、公司第四届监事会第十次会议于 2005 年 4 月 6 日在深圳清华大学研究院会议室 召开，审议通过了如下决议： （1）同意公司第四届董事会第二十次会议各项决议； （2）审议通过《2004 年度监事会工作报告》。 本次会议决议公告刊登于 2005 年 4 月 9 日《证券时报》和《中国证券时报》。 2、公司第四届监事会第十一次会议于 2005 年 4 月 19 日以通讯方式召开，审议通过 了如下决议： （1）2005 年第一季度总经理工作报告； （2）公司 2005 年第一季度报告； （3）关于修改《公司章程》的预案； （4）关于修改《股东大会议事规则》的预案。 本次会议决议公告刊登于 2005 年 4 月 21 日《证券时报》和《中国证券报》 。 3、公司第四届监事会第十二次会议于 2005 年 5 月 21 日在珠海市唐家大学路 101 号清华科技园创业大楼东六楼公司会议室召开，审议通过如下决议： 同意提名肖江、高振先、贾天喜、薜楠为公司第五届监事会非职工代表监事候选 人，并提交 2004 年度股东大会审议。 本次会议决议公告刊登于 2005 年 5 月 24 日《证券时报》和《中国证券报》。 4、公司第五届监事会第一次会议于 2005 年 6 月 25 日在珠海市唐家大学路 101 号清 30 华科技园创业大楼东六楼公司会议室召开，审议通过了如下决议： 选举肖江先生为公司第五届监事会召集人。 本次会议决议公告刊登于 2005 年 6 月 28 日《证券时报》和《中国证券报》 。 5、公司第五届监事会第二次会议于 2005 年 8 月 9 日以通讯方式召开，一致通过了 公司第五届董事会第二次会议各项决议。 本次会议决议公告刊登于 2005 年 8 月 12 日《证券时报》和《中国证券报》 。 二、监事会对公司 2005 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 （1）公司治理结构中的各级权利中心：股东大会、董事会、经理层，能够按照《公 司法》、《公司章程》规定各司其职、各负其责，规范运作，公司各项决策程序合法有效。 （2）公司董事会 2005 年度根据有关法规提请股东大会审议通过了《公司章程》、《股 东会议事规则》和《董事会议事规则》，增加了分类表决制度和股东会的网络投票制度， 加强了对公司流通股股东权益的保护，进一步完善了公司的决策程序。 （3）公司董事、总经理和其他高级管理人员在执行公司职务时勤勉尽责，没有发现 违反法律、法规、公司章程和损害公司与股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况 经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司 2005 年度财务报告真实地反映了公司的财 务状况和经营成果。 3、公司募集资金投入及变更情况 公司本年度没有募集资金，也没有前期募集资金在本年度内使用。 4、公司收购、出售资产情况 公司在报告期内发生的收购、出售资产等重大事项中，未发现有内幕交易、损害部 分股东的权益、造成公司资产流失的现象。 5、关联交易情况 公司报告期内发生的关联交易依照“公平、公正、公开”的原则进行，没有发现损 害公司的利益、披露不充分的现象。 6、财务审计报告 深圳大华天诚会计师事务所对公司 2005 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留 的审计意见。 31 第九节 重要事项 一、重大诉讼 、仲裁事项 中国银行澳门分行、澳门大丰银行有限公司不服广东省高级人民法院于 2004 年 9 月 24 日以“（2002）粤高法民四初字第 2 号”、“（2002）粤高法民四初字第 3 号”民 事判决书对珠海华电洪湾柴油机发电有限公司、珠海华电洪屏柴油机发电有限公司贷款 诉讼案件的判决。于 2005 年 2 月向中华人民共和国最高人民法院提起上诉，要求改判公 司承担贷款抵押担保责任。 中华人民共和国最高人民法院于 2006 年 1 月 9 日以“（2005）民四终字第 18 号”、 “（2005）民四终字第 19 号”民事判决书对上述两案进行了终审判决。判决结果为：驳 回上诉，维持原判。此项诉讼不会对公司本期利润或期后利润构成影响。（公告详见 2006 年 2 月 14 日《证券时报》）。 二、公司收购、出售资产、吸收合并事项 1、收购资产事项 2005 年 5 月 21 日，经公司第四届董事会第二十二次会议审议通过，公司以 1,246.98 万元人民币的价格收购了珠海华冠电子科技有限公司持有的珠海华冠电容器有限公司 29.69%的股权，收购款已结清，相关工商变更手续已于 2005 年 7 月 5 日办理完毕，公司 对珠海华冠电容器有限公司的持股由原 50.31%升至 80%，报告期，珠海华冠电容器有限 公司实现净利润 4,118,458.51 元。 珠海华冠电容器有限公司在片式铝电解电容器行业具有一定的技术优势，收购该公 司股权的目的在于理顺子公司股权投资，减少子公司交叉持股，同时，有利于公司进一 步做大做强主业，实现良好稳定的经济效益。 2、出售资产事项 2005年12月，根据临时股东大会决议，公司将持有的珠阿能源开发有限公司收益权以 172,404,511.90元的价格转让给珠海功控集团有限公司。截止2005年12月31日，本公司已 收到上述转让款中的86,871,596.84元，占全部转让款的50.39%。其余转让款根据双方关 于收益权转让协议书的约定，将于2006年6月30日前支付39,532,915.06元，于2006年12月 31日前支付46,000,000.00元。公司转让珠阿能源开发有限公司收益权后，利润将主要来 自于对控股子公司及参股公司的投资收益，公司将进一步加强对下属企业的管理，拓展有 竞争力的产业，提高公司的利润水平。 （详见（二）关联交易情况） 上述资产收购和转让事项不会对公司业务连续性和管理层稳定性造成不利影响。 32 3、报告期内公司无吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 （一）关联公司情况 关联公司名称 与公司关系 深圳清华力合创业投资有限公司 公司第一大股东 珠海经济特区电力开发（集团）公司 公司第二大股东 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 公司联营公司 深圳清华力合传感科技有限公司 公司联营公司 珠海功控集团有限公司 公司第二大股东的控股公司 深圳力合数字电视有限公司 公司子公司参股的公司 （二）关联交易情况 1、与日常经营相关的关联交易 报告期，公司控股子公司北京清华力合电子技术有限公司向深圳力合数字电视有限 公司销售包括台式机、服务器、显示器、播放器等 IT 产品，累计不含税收入 1,305.32 万元，占该公司报告期内主营业务收入的 23.06%，产品销售成本 1,271.59 万元，毛利 33.73 万元，货款已全额收回。由于深圳力合数字电视有限公司采购量较大，并且是现金 交易，定价依据采用成本加成法，即根据采购成本加上一定的毛利来确定。 深圳力合数字电视有限公司为公司第一大股东深圳清华力合创业投资有限公司间接 控制的公司，是公司的关联公司，北京清华力合电子技术有限公司向深圳力合数字电视 有限公司销售商品属关联交易。此项关联交易对公司的独立性无影响。 2、资产、股权转让发生的关联交易： 经 2005 年第一次临时股东大会审议通过，公司将持有的珠阿能源开发有限公司收 益权转让给珠海功控集团有限公司。鉴于转让标的物的实际情况及解决珠海功控集团有 限公司全资子公司珠海经济特区电力开发（集团）公司与公司之间存在的历史遗留问题， 总价格定为 18,500 万元人民币，其中：收益权转让价格为 172,404,511.90 元，其余 12,595,488.10 元 用 于 解 决 公 司 应 收 珠 海 经 济 特 区 电 力 开 发 （ 集 团 ） 公 司 往 来 款 6,467,084.94 元、2001 年珠阿能源开发有限公司分配的红利余额 1,230,933.40 元、以 及香港恒升国际有限公司占用公司香港丹拿花园宿舍价款 4,897,469.76 元。付款方式如 下： 33 珠海功控集团有限公司以现金方式支付转让价款，支付时间分为叁期:2005年12月31 日前支付人民币9,300万元；2006年6月30日前支付人民币4,600万元；2006年12月31日前 支付人民币4,600万元。 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司已收到 9,300 万元,其中收益权转让款为 86,871,596.84 元，占全部转让款的 50.39%，收到 2001 年珠阿能源开发有限公司分配的 红利余额 1,230,933.40 元、香港恒升国际有限公司占用公司香港丹拿花园宿舍价款 4,897,469.76 元。报告期，此项收益权转让实现投资收益 29,204,511.90 元。 3、共同投资 （1）2005 年 3 月，公司投资 127.9 万元与公司第一大股东深圳清华力合创业投资有 限公司、深圳市中科睿实业发展有限公司共同出资设立深圳力合传感科技有限公司，公 司持有 25.58%权益；深圳清华力合创业投资有限公司投资 158.7 万元，持有 31.74%权益； 深圳市中科睿实业发展有限公司投资 213.4 万元，持有 42.68%权益。该公司注册资本 500 万元，主营业务范围包括晶体、传感器、家用电子产品的生产与销售，货物及技术进出 口等。2005 年末，该公司总资产 12,530,204.74 元，报告期实现净利润-1,003,545.83 元。 （2）2005 年 6 月，公司投资 60 万元与公司第一大股东深圳清华力合创业投资有限 公司、深圳清华技术管理有限公司、深圳市华智通实业发展有限公司共同出资设立珠海 力合环境工程有限公司，公司持有 30%权益；深圳清华技术管理有限公司投资 60 万元， 持有 30%权益；深圳清华力合创业投资有限公司投资 40 万元，持有 20%权益；深圳市华 智通实业发展有限公司投资 40 万元，持有 20%权益。该公司注册资本 200 万元，主营业 务范围包括环境工程技术的研发，环保设备开发及相关技术咨询，环境工程设计、建设、 管理等。2005 年末，该公司总资产 2,079,534.43 元，报告期实现净利润 63,122.31 元。 4、关联公司往来 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 借方发生额 期末余额 贷方发生额 期末余额 珠海经济特区电力开发（集 公司第二大 0 6,467,084.94 0 0 团）公司 股东 珠海华电洪湾/洪屏柴油机 公司联营公 0 39,832,849.80 0 0 发电有限公司 司 深圳清华力合传感科技有 公司联营公 0 619,713.86 0 0 限公司 司 深圳清华力合国际技术转 公司联营公 0 1,000,000.00 0 0 34 移有限公司 司 珠海功控集团有限公司 第二大股东 85，532，915.06 85，532，915.06 0 0 的控股股东 合计 0 133，452，563.66 0 0 说明： （1）截止 2005 年 12 月 31 日，珠海经济特区电力开发（集团）公司占用公司资金 6,467,084.94 元，该资金系该公司所欠公司资产转让款，珠海功控集团有限公司占用公 司资金 85,532,915.06 元,系该公司收购珠阿能源开发有限公司收益权所欠余款。珠海经 济特区电力开发（集团）公司是珠海功控集团有限公司全资子公司，2005 年 11 月 9 日， 公司与珠海功控集团有限公司签订了《珠海市珠阿能源开发有限公司 51%股权之收益权 转让协议书》，协议规定 2006 年底前，上述两项欠款一并付清。 （2）珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司亏损严重，无力偿还债务，应收该公司 款项 39,832,849.80 元已全额计提坏账准备，公司董事会决定提请股东会批准核销此项 往来款坏账准备。 （3）深圳清华力合传感科技有限公司占用的 61.97 万元资金为预付购货款及往来 款，该公司承诺在 2006 年 6 月 30 日前还清款项。 （4）深圳清华力合国际技术转移有限公司占用 100 万元为公司预付的对该公司的增 资款，该公司承诺在 2006 年 6 月 30 日前完成增资手续。 四、重大合同及其履行 1、报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产情况。 2、报告期内公司履行的及尚未履行完毕的担保合同： 1）报告期内发生的对外担保事项有： ①经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，2005 年 6 月 24 日，公司与中国交 通银行珠海分行签订了担保合同，为子公司珠海华冠电容器有限公司向该行申请的银行 贷款提供连带责任保证，担保金额为人民币 500 万元，担保期限为 2005 年 6 月 24 日至 2006 年 6 月 24 日，2006 年 1 月 23 日该公司已提前归还此项借款，至公司年度报告披露 日此项担保已履行完毕。 ②2005 年 6 月 29 日，公司参股公司深圳清华力合传感科技有限公司与光大银行深 圳分行签订了担保合同，为深圳清华力合创业投资有限公司向该行申请的银行贷款提供 连带责任保证，担保金额为人民币 4,000 万元，担保期限自 2005 年 6 月 29 日至 2006 35 年 6 月 29 日。 2）以前期间发生延续到报告期的重大担保事项有： ①经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，2004 年 4 月 12 日，公司与中国交 通银行珠海分行签订了担保合同，为子公司珠海华冠电容器有限公司向该行申请的银行 贷款提供连带责任保证，担保金额为人民币 1,000 万元，担保期限为 2004 年 4 月 9 日至 2005 年 4 月 9 日。报告期内，此项担保已履行完毕。 ②经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，2004 年 8 月 4 日，公司与中国交通 银行珠海分行签订了担保合同，为子公司珠海华冠电子科技有限公司向该行申请的银行 贷款提供连带责任保证，担保金额为人民币 500 万元，担保期限为 2004 年 8 月 4 日至 2005 年 8 月 4 日。报告期内，此项担保已履行完毕。 ③经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，2004 年 12 月 8 日，公司与深圳招商 银行松岗支行签订了担保合同，为子公司珠海华冠电子科技有限公司向该行申请的银行 贷款提供连带责任保证，担保金额为人民币 300 万元，担保期限为 2004 年 12 月 8 日至 2005 年 5 月 27 日。报告期内，此项担保已履行完毕。 ④2004 年 5 月 19 日，公司参股公司深圳清华力合传感科技有限公司与光大银行深圳 分行签订了担保合同，为深圳清华力合创业投资有限公司向该行申请的银行贷款提供连 带责任保证，担保金额为人民币 4,000 万元，担保期限为 2004 年 5 月 19 日至 2005 年 5 月 19 日。报告期内，此项担保已履行完毕。 ⑤1994 年 2 月 4 日，公司联营公司珠海华电洪湾/洪屏柴油发电有限公司、澳门珠 光（集团）公司与中国银行澳门分行、澳门大丰银行有限公司签订了《贷款协议书》 ，向 两家银行贷款港币 311,700,000.00 元，贷款期限为五年，澳门珠光（集团）公司为此笔 贷款提供担保。公司及澳门珠光（集团）公司将所持洪湾/洪屏公司的全部股权抵押给澳 中行，并签订了《股权抵押合同书》，公司以持有洪湾/洪屏公司 24.5%的股权为上述债 务承担担保责任。 截止报告期末，公司对控股子公司的担保余额为 500 万元，占公司净资产 1.13%；公 司对参股公司的担保余额为 3,756.19 万元；公司没有为股东、实际控制人及其关联方提 供担保；公司及控股子公司对外担保余额为 4,256.19 万元，占公司净资产的 9.62%，没 有超过最近一期经审计净资产的 50%；公司没有直接或间接为资产负债率超过 70%的被担 保对象提供担保；公司参股公司对外担保余额 4,000 万元。 36 3、报告期内公司未发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。 4、其他重大事项及其履行情况： 2005 年 6 月 9 日，本公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了关于北京清华力 合电子技术有限公司转让深圳力合数字电视有限公司 15%股权的议案。北京清华力合电 子技术有限公司将所持深圳力合数字电视有限公司 15%的股权转让给飞乐音响股份有限 公司，截止报告期末，交易尚未完成。详见 2005 年 6 月 11 日刊登在《证券时报》、《中 国证券报》的公告。 五、公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东在报告期内发生及以前期间发生 但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项: 1、公司 2004 年度股东大会批准的《2004 年度利润分配方案》与公司公布 2004 年 报时披露的《2004 年度利润分配预案》一致。 2、2005 年 12 月，公司第一大股东承诺积极推动公司的股权分置改革工作，并计划 在收购北京清华科技园发展中心所持公司股份的报告书刊登之日起三个月内通过保荐 机构向深圳证券交易所提交正式的股权分置改革方案。由于公司法人股股东数量多达 260 多家，结构复杂、原始登记资料不完整，大部分股东存在确权问题，部分股东无法 联系，或已无法找到，还有部分股东难以提供明确表示参加股改的文件等，使公司股改 工作进展艰难，未能在 2006 年 3 月启动股改程序。公司第一、二大股东承诺在 2006 年 4 月 30 日前正式启动股改程序。 六、2005 年 6 月 25 日，公司 2004 年度股东大会审议通过了《关于继续聘请深圳大 华天诚会计师事务所》为本公司的审计机构。年度报告的审计费用不超过 30 万元。差旅 费由公司承担。 深圳大华天诚会计师事务所已连续为本公司提供审计服务 12 年。 七、公司、公司董事会及董事报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 2005 年 1 月 13 日，公司收到中国证券监督管理委员会广东监管局《关于力合股份 有限公司限期整改有关问题的通知》（广东证监函[2005]20 号），公司董事会与监事会及 公司有关职能部门对照整改通知的要求，制定了相应的整改措施并督促公司逐项予以实 施，进一步落实了预算管理制度，强化了内部审计工作，加强了对子公司的控制，规范 了子公司的会计核算制度，年内全面完成了整改工作。 八、重要信息检索 37 公告时间 公告名称 公告内容 公告位置 联营公司珠海华电洪湾/洪屏 证券时报 26 版 2005-3-9 重大诉讼公告 柴油机发电有限公司诉讼案 中国证券报 C01 版 证券时报 5 版 2005-3-16 业绩预告修正公告 2004 年度净利润将出现亏损 中国证券报 C01 版 关于追溯调整以前年 对珠阿能源开发有限公司 51% 证券时报 5 版 2005-3-16 度财务数据的提示性 收益权投资成本的摊销办法 中国证券报 C01 版 公告 调整为直线法 四届二十次董事会决 证券时报 A48 版 2005-4-9 年度报告 议公告 中国证券报 C12 版 证券时报 A48 版 2005-4-9 整改报告 加强子公司管理控制等 中国证券报 C12 版 四届二十一次董事会 证券时报 38 版 2005-4-21 一季度报告、修改章程等 决议公告 中国证券报 C17 版 受让珠海华冠电子科技有限 2005-5-24 四届二十二次董事会 公司持有的珠海华冠电容器 证券时报 26 版 决议公告 有限公司 29.69%股权 中国证券报 C08 版 确定第五届董事会候选人 四届十二次监事会决 证券时报 26 版 2005-5-24 确定第五届监事会候选人 议公告 中国证券报 C08 版 证券时报 26 版 2005-5-24 股东大会通知 股东大会通知 中国证券报 C08 版 四届二十三次董事会 北京清华力合电子技术有限 证券时报 A15 版 2005-6-11 决议公告 公司转让深圳力合数字电视 中国证券报 C01 版 有限公司 15%的股权 2004 年 度股 东 大 会 证券时报 40 版 2005-6-28 年度股东大会决议 决议公告 中国证券报 C05 版 五届一次董事会决议 证券时报 40 版 2005-6-28 选举董事长、高管人员 公告 中国证券报 C05 版 五届一次监事会决议 证券时报 40 版 2005-6-28 选举监事会召集人 公告 中国证券报 C05 版 关于选举职工代表监 选举第五届监事会职工代表 证券时报 40 版 2005-6-28 事的公告 监事 中国证券报 C05 版 五届二次董事会决议 2005 年半年度财务报告摘要、 证券时报 40 版 2005-8-12 公告 五届二次董事会决议公告 中国证券报 C05 版 五届三次董事会决议 三季度报告公告、关于子公司 证券时报 C32 版 2005-10-31 公告 北京清华力合电子技术有限 中国证券报 公司向关联方销售商品的日 常关联交易公告 五届四次董事会决议 业绩预告修正公告、五届四次 证券时报 A20 版 2005-11-12 公告 决议公告、关于转让珠海市珠 阿能源开发有限公司 51%股权 之收益权的关联交易公告、关 于召开 2005 年第一次临时股 东大会的通知 2005 年 第一 次 临 时 关于转让珠海市珠阿能源开 证券时报 4 版 2005-12-14 股东大会决议公告 发有限公司 51%股权之收益权 的议案 38 上述公告全文同时刊登于巨潮网网站http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询” 中输入公司股票代码可查询。 39 第十节 财务报告 审 计 报 告 深华(2006)股审字 015 号 力合股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的力合股份有限公司（以下简称“贵公司” ）2005 年 12 月 31 日的合并和公司资 产负债表、2005 年度合并和公司利润及利润分配表以及 2005 年度合并和公司现金流量表。这些会计 报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表 意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了 贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及 2005 年度的经营成果和现金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 胡春元 中国 深圳 中国注册会计师 刘耀辉 2006 年 4 月 8 日 40 资 产 负 债 表 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 年末数 年初数 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 85,598,649.35 34,228,726.71 64,831,282.80 11,771,673.31 短期投资 2 1,000,000.00 应收票据 820,670.00 929,790.00 应收股利 3 1,230,933.40 1,230,933.40 应收利息 应收账款 4 48,288,959.28 56,127,392.56 其他应收款 5 98,621,946.67 99,886,281.50 7,839,622.31 10,417,881.14 预付账款 6 5,180,445.96 2,425,317.41 应收补贴款 存货 7 58,039,133.05 73,965,941.12 待摊费用 8 653,933.65 2,608.65 654,454.89 3,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 297,203,737.96 134,117,616.86 209,004,734.49 23,423,487.85 长期投资： 长期股权投资 9 105,026,501.21 295,026,054.35 247,957,072.50 431,369,200.70 长期债权投资 长期投资合计 105,026,501.21 295,026,054.35 247,957,072.50 431,369,200.70 其中：合并价差 13,322,095.75 15,394,625.73 其中：股权投资差额 13,322,095.75 15,394,625.73 固定资产： 固定资产原价 10 327,311,978.22 27,310,866.11 285,027,680.43 36,850,396.61 减：累计折旧 10 36,319,742.74 7,007,150.89 28,797,741.43 12,041,715.27 固定资产净值 10 290,992,235.48 20,303,715.22 256,229,939.00 24,808,681.34 减：固定资产减值准备 10 263,698.00 263,698.00 263,698.00 263,698.00 固定资产净额 290,728,537.48 20,040,017.22 255,966,241.00 24,544,983.34 工程物资 在建工程 11 13,908,840.27 31,983,558.82 固定资产清理 固定资产合计 304,637,377.75 20,040,017.22 287,949,799.82 24,544,983.34 无形及其他资产： 无形资产 12 10,977,271.52 3,438,745.89 长期待摊费用 13 1,175,418.86 1,947,121.04 其他长期资产 无形及递延资产合计 12,152,690.38 5,385,866.93 递延税项： 递延税款借项 资产总计 719,020,307.30 449,183,688.43 750,297,473.74 479,337,671.89 法定代表人：冯冠平 主管会计机构负责人：许楚镇 会计机构负责人：孙峰 资 产 负 债 表（续） 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债及股东权益 年末数 年初数 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动负债： 短期借款 14 15,000,000.00 72,100,000.00 50,000,000.00 应付票据 2,895,700.00 应付账款 15 25,485,223.75 31,069,086.89 预收账款 16 4,788,522.95 2,564,226.91 应付工资 1,009,999.55 923,787.50 应付福利费 1,373,732.10 305,463.38 2,618,079.74 82,719.50 应付股利 17 3,976,045.54 3,976,045.54 5,626,259.45 5,626,259.45 应交税金 18 3,134,093.96 183,697.00 8,225,040.15 2,441,345.81 其他应交款 19 34,112.74 25.25 52,514.73 25.25 其他应付款 20 32,759,605.13 2,258,521.14 27,303,473.60 3,572,049.08 预提费用 21 1,209,328.33 315,285.77 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 22 15,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 103,770,664.05 6,723,752.31 153,693,454.74 61,722,399.09 长期负债： 长期借款 23 62,700,000.00 80,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 24 6,287,526.31 2,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 68,987,526.31 82,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 172,758,190.36 6,723,752.31 235,693,454.74 61,722,399.09 少数股东权益： 少数股东权益 103,802,180.82 96,988,746.20 股东权益： 股本 25 283,909,859.00 283,909,859.00 283,909,859.00 283,909,859.00 资本公积 26 91,789,848.14 92,854,486.09 90,395,593.31 90,395,593.31 盈余公积 27 27,004,026.10 27,004,026.10 24,765,449.05 24,765,449.05 未分配利润 28 39,756,202.88 38,691,564.93 18,544,371.44 18,544,371.44 外币折算差额 已宣告现金股利 累积未弥补子公司亏损 股东权益合计 442,459,936.12 442,459,936.12 417,615,272.80 417,615,272.80 负债和股东权益总计 719,020,307.30 449,183,688.43 750,297,473.74 479,337,671.89 法定代表人：冯冠平 主管会计机构负责人：许楚镇 会计机构负责人：孙峰 42 利润及利润分配表 2005年度 单位：人民币元 上年累计数 项目 注释 本年累计数 合并数 公司数 合并数 公司数 一、主营业务收入 29 142,894,901.78 240,614,993.64 减：主营业务成本 29 113,277,262.89 198,226,811.27 主营业务税金及附加 30 1,801,454.16 1,754,043.41 二、主营业务利润 27,816,184.73 40,634,138.96 加：其他业务利润 31 1,331,217.22 118,408.80 376,827.59 119,644.80 减：营业费用 6,119,945.11 3,438,584.87 管理费用 35,469,827.97 5,459,214.09 33,781,799.31 5,755,356.99 财务费用 32 6,914,145.51 2,509,517.78 6,434,743.73 2,185,447.80 三、营业利润 -19,356,516.64 -7,850,323.07 -2,644,161.36 -7,821,159.99 加：投资收益 33 34,337,388.21 30,570,578.36 2,823,278.80 1,919,921.30 补贴收入 34 389,400.00 19,200.00 营业外收入 35 1,114,168.23 802,203.25 52,686.08 减：营业外支出 35 1,432,749.50 1,136,688.00 6,601,646.26 6,072,704.24 四、利润总额 15,051,690.30 22,385,770.54 -6,350,642.74 -11,973,942.93 减：所得税 1,344,224.51 1,852,927.06 少数股东损益 -9,742,942.70 3,770,373.13 未弥补子公司亏损 五、净利润 23,450,408.49 22,385,770.54 -11,973,942.93 -11,973,942.93 加：年初未分配利润 18,544,371.44 18,544,371.44 30,518,314.37 30,518,314.37 其他转入 六、可供分配的利润 41,994,779.93 40,930,141.98 18,544,371.44 18,544,371.44 减：提取法定盈余公积 2,238,577.05 2,238,577.05 提取法定公益金 提取福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 39,756,202.88 38,691,564.93 18,544,371.44 18,544,371.44 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润 39,756,202.88 38,691,564.93 18,544,371.44 18,544,371.44 补充资料： 项目 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -7,807,208.80 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：冯冠平 主管会计机构负责人：许楚镇 会计机构负责人：孙峰 43 现金流量表 2005年度 单位：人民币元 项目 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 165,951,248.41 收到的税费返还 116,704.85 收到的其他与经营活动有关的现金 12,972,568.10 864,168.39 现金流入小计 179,040,521.36 864,168.39 购买商品、接受劳务支付的现金 102,338,687.05 支付给职工以及为职工支付的现金 19,933,740.39 1,886,860.53 支付的各项税费 13,074,012.75 464,508.80 支付的其他与经营活动有关的现金 21,852,690.55 7,451,703.60 现金流出小计 157,199,130.74 9,803,072.93 经营活动产生的现金流量净额 21,841,390.62 -8,938,904.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 87,971,596.84 86,871,596.84 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 8,408,312.56 11,132,138.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 5,142,066.28 4,902,469.76 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 3,200,000.00 现金流入小计 104,721,975.68 102,906,205.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 31,305,953.91 349,650.00 付的现金 投资所支付的现金 1,879,000.00 14,348,800.00 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 1,047,557.20 现金流出小计 34,232,511.11 14,698,450.00 投资活动产生的现金流量净额 70,489,464.57 88,207,755.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 69,700,000.00 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 69,700,000.00 50,000,000.00 偿还债务所支付的现金 129,100,000.00 100,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 12,109,665.67 6,811,797.06 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 141,209,665.67 106,811,797.06 筹资活动产生的现金流量净额 -71,509,665.67 -56,811,797.06 四、汇率变动对现金的影响额 -53,822.97 五、现金及现金等价物净增加额 20,767,366.55 22,457,053.40 法定代表人：冯冠平 主管会计机构负责人：许楚镇 会计机构负责人：孙峰 44 现金流量表(续) 2005年度 单位：人民币元 项目 合并数 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 二、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 23,450,408.49 22,385,770.54 加：少数股东损益 -9,742,942.70 计提的资产减值准备 10,500,565.41 555,970.75 固定资产折旧 13,452,241.69 754,336.10 无形资产摊销 1,323,174.37 长期待摊费用摊销 754,040.47 待摊费用减少 18,053.06 391.35 预提费用增加 357,962.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -733,033.48 -802,189.74 固定资产报废损失 38,429.90 财务费用 7,944,530.85 2,818,656.25 投资损失 -35,057,388.21 -31,290,578.36 递延税款贷项 存货的减少 9,246,334.50 经营性应收项目的减少 2,301,659.21 -2,540,544.65 经营性应付项目的增加 -2,012,645.50 -820,716.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 21,841,390.62 -8,938,904.54 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 85,598,649.35 34,228,726.71 减：现金的期初余额 64,831,282.80 11,771,673.31 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 20,767,366.55 22,457,053.40 法定代表人：冯冠平 主管会计机构负责人：许楚镇 会计机构负责人：孙峰 45 资产减值准备明细表 2005 年度 货币单位：人民币元 本期减少数 因价值回 项 目 期初数 本期增加数 其他原因 期末数 升 合计 转回数 转出数 一、坏账准备合计 96,210,550.08 3,230,300.68 - 129,063.68 129,063.68 99,311,787.08 其中：应收账款 1,276,529.17 3,230,300.68 - - - 4,506,829.85 其他应收款 94,934,020.91 - - 129,063.68 129,063.68 94,804,957.23 二、短期投资跌价准备 - - - - - - 合计 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 754,071.02 6,680,473.47 - - - 7,434,544.49 其中：库存商品 - - - - - - 原材料 754,071.02 6,556,491.34 - - - 7,310,562.36 发出商品 - 123,982.13 - - - 123,982.13 低值易耗品 - - - - - - 四、长期投资减值准备 37,561,878.93 720,000.00 - - - 38,281,878.93 合计 其中：长期股权投资 37,561,878.93 720,000.00 - - - 38,281,878.93 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备 263,698.00 - - - - 263,698.00 合计 其中：房屋及建筑物 263,698.00 - - - - 263,698.00 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 商标权 - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 46 股东权益增减变动表 2005 年度 货币单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本 年初余额 1 283,909,859.00 283,909,859.00 本年增加数 2 - - 其中：资本公积转入 3 - - 本年减少数 10 - - 年末余额 15 283,909,859.00 283,909,859.00 二、资本公积 年初余额 16 90,395,593.31 89,579,931.55 本年增加数 17 1,415,700.59 815,661.76 其中：其他资本公积 18 1,415,700.59 815,661.76 本年减少数 40 21,445.76 - 其中：股权投资准备 21,445.76 - 年末余额 45 91,789,848.14 90,395,593.31 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 9,885,223.91 9,885,223.91 本年增加数 47 17,118,802.19 - 其中：法定盈余公积 49 17,118,802.19 - 本年减少数 54 - - 年末余额 62 27,004,026.10 9,885,223.91 其中：法定盈余公积 63 27,004,026.10 9,885,223.91 四、法定公益金： 年初余额 66 14,880,225.14 14,880,225.14 本年增加数 67 - 其中：从净利润中提取数 68 - 本年减少数 70 - 14,880,225.14 年末余额 75 14,880,225.14 五、未分配利润 年初末分配利润 76 18,544,371.44 30,518,314.37 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 23,450,408.49 (11,973,942.93) 本年利润分配 78 2,238,577.05 - 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填写） 80 39,756,202.80 18,544,371.44 47 力合股份有限公司 会计报表附注 2005年度 除特殊说明，以人民币元表述 附注 1.公司简介 本公司于一九九二年三月二十日经珠海市经济体制改革委员会以珠体改(1992)21 号文批准,于 一九九二年十月十四日,经广东省企业股份制试点联审小组,广东省经济体制改革委员会以粤股审 （1992）75 号文批准，由珠海经济特区前山发电厂改组设立为社会募集公司。 本公司经广东省证券委员会于一九九三年八月十二日以粤证委发（1993）008 号文和中国证券监 督管理委员会于一九九三年九月二十一日以证券监发审字（1993）60 号文批准，向社会公开发行股 票并上市交易，并于一九九三年十二月二十一日换取企业法人营业执照（注册号为 19255068——X 号），注册资本 9,882 万元。于一九九四年十月七日经广东证券监督管理委员会以“粤证监发字（1994） 024 号文”批准，本公司增资配股，配股后本公司注册资本为 218,392,200.00 元。于 2002 年 10 月 9 日经公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过，以资本公积金转增股本，转增后本公司总股本为 283,909,859.00 元。本公司 2003 年 7 月 30 日，经珠海市工商行政管理局批准，变更企业名称，由 珠海华电股份有限公司变更为力合股份有限公司，领取企业法人营业执照(注册号为 4404001000419)。 本公司主要的经营业务包括：微电子、电力电子、环境保护产品的开发、生产及销售；电力生产 和电力开发；实业投资及管理；电子计算机及信息技术、生物工程；新技术、新材料及其产品的开发、 生产和销售。（不含国家专控项目） 附注 2.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记账基础；资产计价原则采用历史成本法。 48 （5）外币业务核算方法： 本公司以人民币为记账本位币，会计年度涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用固 定汇率, 期末对货币性项目按期末汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。 （6）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指库存现金及随时可动用的银行存款；现金等价物是指持有的期限短、流动性 强、易为转换为可知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资： 短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资期间收到的现金股利或利息冲减投资成本。 短期投资期末按成本与市价孰低计量。期末，对短期投资进行全面检查，按投资总体市价低于 成本的差额提取短期投资跌价准备。 （8）坏账核算方法： 坏账损失核算采用备抵法。本公司按照账龄分析法并根据以往的经验、债务单位的财务及实际 经营情况合理地估计坏账准备。坏账准备分为特别坏账准备及一般坏账准备。 特别坏账准备的提取是对各重大应收款项进行分析，在分析过程中，综合考虑此账款的账龄、 债务单位的财务及经营情况和现金流量情况、账款的当期回收情况及期后回收情况等，从而进行坏 账准备的估计并计提，特别坏账准备最高可按应收账项余额的全额提取，最低不低于账内分析法应 提取金额。 除提取特别坏账准备的应收款项外，对其余应收款项按余额提取一般坏账准备，其中：账龄在 1 年以内的，按其余额的 1%计提；账龄在 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄在 2-3 年的，按其余 额的 30%计提；账龄在 3 年以上的，按其余额的 50%计提。 本公司确认坏帐的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回； ②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （9）存货: 本公司存货主要包括:原材料、库存商品、发出商品、在产品、包装物、低值易耗品等。 各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。低值易 耗品和包装物采用一次摊销法摊销。 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价 损失准备。 （10）长期投资： 长期股权投资按照取得时的初始投资成本入账，对持股在 50%以上的控股子公司和持股在 20%以 上（含 20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股 20%以下的企业按成本法核算。股权投资 借方差额在投资期限内摊销；合同没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销。贷方差额计入资本公 积。 49 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期末按账面价值与可收回金额孰低 计价，投资收益按票面价值和票面所表明的利率分期计算，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。 对于收益权的投资成本，按直线法在收益期内平均摊销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准 备。 （11）固定资产及累计折旧： a.本公司将单位价值在 2000 元以上且使用期限超过一年的资产归入固定资产。 b.新增固定资产按原始成本计价，股份制改组时即存在的固定资产按当时的评估价值入账。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的 5%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30-40 2.375%-3.167% 机器设备 5-20 4.75%-19% 通用设备 5 19.00% 专用设备 10 9.50% 运输设备 5-10 9.5%-19% 办公及其他设备 5-10 9.5%-19% d.固定资产减值准备：固定资产减值准备按单项资产计提，期末对固定资产进行逐项检查，由于 市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的固定资产，按可 收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 （12）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损 益核算反映工程成本。 期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经 落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （13）借款费用： 借款费用资本化在同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始的条件下进行。资本化利息按照至当期末止购建固定资产的累计 支出加权平均数与资本化率的乘积进行计算，但利息资本化额不得超过实际发生的利息。 为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用，计入当期损益。 （14）无形资产： 无形资产在取得时按取得时的实际成本计量，各项无形资产均在受益期间内按直线摊销法摊销。 期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度 50 下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额 计提减值准备。 （15）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用按实际受益期摊销。 （16）应付债券 应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）按照直线法摊销。 （17）收入确认原则： 商品销售收入:本公司及子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既 没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济 利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相 关的成本能够可靠地计量为前提。 （18）预计负债的确认原则 本公司在与或有事项相关的义务同时符合以下条件时将其确认为负债： a. 此项义务是本公司承担的现时义务； b. 此项义务的执行很可能导致经济利益流出本公司； c. 此项义务的金额能够可靠计量。 （19）企业所得税的会计处理方法： 本公司企业所得税采用应付税款法核算。 （20）合并会计报表的编制方法： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易以及未 实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司以外的第 三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。 各子公司采用的会计政策及会计处理方法与本公司一致。 附注 3.税项 本公司适用主要税种包括：营业税、增值税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 1.营业税税率为 5%； 2.除本公司的子公司珠海力合环保有限公司为污水处理企业，按珠海市国税局通知，该公司暂 免交纳增值税外，本公司及下属的其他子公司增值税税率为 17%。 3.城市维护建设税税率为流转税额的 7%，教育费附加为流转税额的 3%。 4.除下述外，企业所得税税率为 15%。 本公司之子公司珠海华冠电子科技有限公司属生产性外商投资企业，从开始获利年度起,第一年 和第二年免征企业所得税,第三至第五年减半征收企业所得税。本年度为第四个获利年度，减半按 51 7.5%征收企业所得税。 附注 4.控股子公司及联营企业 1. 纳入合并会计报表范围的子公司 持股比例 子公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 本公司投资额 直接持股 间接持股 主营业务 珠海华电投资公司 珠海市 邬新国 3000 万元 3000 万元 100.00% --- 投资咨询 珠海力合环保有限公司 珠海市 冯冠平 4000 万元 3600 万元 90.00% 10.00% 水质净化厂 珠海华冠电容器有限公司 珠海市 邬新国 4200 万元 2113 万元 80.00% 20.00% 电子产品 珠海清华科技园创业投资有限公司 珠海市 马喜腾 16600 万元 9487.50 万元 57.15% --- 高科技企业孵化 北京清华力合电子技术有限公司 北京市 冯冠平 5000 万元 2723.89 万元 54.48% 28.20% 电子技术 珠海华冠电子科技有限公司 珠海市 邬新国 3000 万元 --- --- 59.00% 电容器生产设备 珠海清华科技园技术研究发展有限公司 珠海市 马喜腾 300 万元 --- --- 66.67% 技术研发及服务 *本公司期初直接持有珠海华冠电容器有限公司 50.31%的股权，通过子公司珠海清华科技园创业投资有限公司间 接持股 20.00%，通过子公司珠海华冠电子科技有限公司间接持股 29.69%。 本公司本期从子公司珠海华冠电子科技有限公司收购了其持有的珠海华冠电容器有限公司 29.69%的股权，收购 完成后本公司直接持有珠海华冠电容器有限公司 80.00%的股权，通过子公司珠海清华科技园创业投资有限公司间接 持股 20.00%。 **珠海清华科技园创业投资有限公司期初注册资本为 15000 万元，本公司持股比例为 63.25%。本期该公司注册 资本增加 1600 万元，由新股东清华控股有限公司单独增资 1600 万元。增资后该公司注册资本增加为 16600 万元，本 公司持股比例下降为 57.15%。 2．联营公司 联营公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 投资额 持股比例 主营业务 珠海华电洪湾柴油机发电有限公司 珠海市 许楚镇 USD947.5 万元 USD2,321,375 元 24.50% 电力生产 珠海华电洪屏柴油机发电有限公司 珠海市 许楚镇 USD952.5 万元 USD2,333,625 元 24.50% 电力生产 深圳市拓邦电子科技股份有限公司 深圳市 武永强 RMB2280 万元 RMB483 万元 21.18% 电子产品 深圳市力合信息技术有限公司 深圳市 朱方 RMB300 万元 RMB140 万元 46.67% 信息技术 深圳清华力合传感科技有限公司 * 深圳市 冯冠平 RMB4103.948 万元 RMB1050 万元 25.59% 传感设备 深圳市力合教育有限公司 深圳市 冯冠平 RMB1000 万元 RMB200 万元 20.00% 教育培训 深圳力合传感科技有限公司** 深圳市 冯冠平 RMB500 万元 RMB127.90 万元 25.58% 传感设备 珠海力合环境工程有限公司*** 珠海市 刘伟强 RMB200 万元 RMB60 万元 30.00% 环境工程 *深圳清华力合传感科技有限公司期初注册资本为 3603.948 万元，本公司持有其 29.13%的股权。本期该公司其 他股东增资 500 万元，增资后该公司注册资本变更为 4103.948 万元，本公司持股比例下降为 25.59%。 **深圳力合传感科技有限公司是本期由本公司与深圳清华力合创业投资有限公司、深圳市中科睿实业发展有限公 司共同出资设立，本公司已按出资合同约定出资人民币 127.90 万元，该公司现已正常营业。 **珠海力合环境工程有限公司是本期由本公司与深圳清华力合创业投资有限公司、深圳清华技术管理有限有限公 司、深圳市华智通实业发展有限公司共同出资设立，本公司已按出资合同约定出资人民币 60 万元，该公司现已正常 52 营业。 附注 5.会计报表主要项目注释（除特殊说明外，以下数据是合并数） 注释1. 货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现金 人民币 147,826.82 --- 147,826.82 160,064.32 美 元 --- --- --- 741,461.42 港 币 --- --- --- 11,869.64 小计 147,826.82 147,826.82 913,395.38 银行存款 人民币 71,414,708.77 --- 71,414,708.77 53,094,195.66 其他货币资金 人民币 14,036,113.76 --- 14,036,113.76 10,823,691.76 合计 85,598,649.35 64,831,282.80 * 其他货币资金系存出投资款。 **货币货币资金期末余额较期初增加20,767,366.55元，主要原因为本公司本期收到珠海发电厂收益权转让款 86,871,596.84元，同时本公司本期归还了部分到期银行借款。 注释2. 短期投资 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 基金投资 --- --- 1,000,000.00 --- *短期投资期末余额较期初减少 1,000,000.00 元，原因为本公司之子公司珠海华电投资公司本期将所投资基金 全部出售。 注释3.应收股利 单位名称 期末数 期初数 珠阿能源开发有限公司 --- 1,230,933.40 *应收股利期末余额较期初减少1,230,933.40元，原因为本公司期初应收珠阿能源开发有限公司股利本期已全部 收回。 注释4.应收账款 期末数 期初数 53 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 一年以内 28,451,683.62 53.89% 455,782.53 50,412,944.52 87.82% 504,129.45 一年以上至二年以内 21,835,778.14 41.36% 3,214,277.31 6,624,467.21 11.54% 662,446.72 二年以上至三年以内 2,141,817.37 4.06% 626,090.51 366,510.00 0.64% 109,953.00 三年以上 366,510.00 0.69% 210,679.50 --- --- --- 合计 52,795,789.13 100% 4,506,829.85 57,403,921.73 100% 1,276,529.17 * 本公司应收账款期末数中无应收持股5%以上（含5%）股东款。 ** 应收账款中前五名的金额合计为29,372,270.53元，占应收账款的比例为55.63%。 注释5.其他应收款 （1）其他应收款合并数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 一年以内 92,342,285.87 47.74% 872,328.85 2,120,622.28 2.06% 11,291.02 一年以上至二年以内 1,619,537.04 0.84% 60,678.09 240,306.06 0.24% 22,484.56 二年以上至三年以内 119,596.11 0.06% 116,174.83 103,550.00 0.10% 21,105.00 三年以上 99,345,484.88 51.36% 93,755,775.46 100,309,164.88 97.60% 94,879,140.33 合计 193,426,903.90 100% 94,804,957.23 102,773,643.22 100% 94,934,020.91 *其他应收款期末余额较期初增加90,653,260.68元，主要原因为本期新增加应收珠海发电厂收益权转让款 85,532,915.06元。 ** 占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 经济内容 珠海功控集团有限公司 85,532,915.06 珠海发电厂收益权转让余款 澳门珠光（集团）有限公司 48,621,570.00 难以收回的往来款，已全额计提坏账准备 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 39,832,849.80 难以收回的往来款，已全额计提坏账准备 合计 173,987,334.86 ***持股 5%以上的股东欠款 92,000,000.00 元，明细内容如下： 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 珠海经济特区电力开发（集团）公司 6,467,084.94 3年以内 往来款 ****其他应收款中前五名的金额合计为 184,870,256.04 元，占其他应收款总额的比例为 95.58%。 *****期末数中，含本公司投资柬埔寨电厂项目初期投资 3,415,836.24 元。 ****** 本公司对部分账龄较长，回收的可能性较小的应收款项，提取了特别坏账准备。特别坏账准备提取情况 如下： 欠款单位名称 期末数 提取比例 提取金额 账龄 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 39,832,849.80 100% 39,832,849.80 3年以上 澳门珠光（集团）有限公司 48,621,570.00 100% 48,621,570.00 3年以上 54 1)珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司系本公司联营公司，该公司亏损严重，无法偿还到期债务，本公司预 计收回该款项可能性很小，经公司董事会批准，按100%提取特别坏账准备。 2)澳门珠光（集团）有限公司（以下简称“澳门珠光”）系珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司的股东之一， 根据本公司与澳门珠光的约定，澳门珠光欠本公司的款项从珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司的分红中支付。 由于珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司亏损严重，一直未有分红，在以后年度分红的可能性也很小，本公司预 计收回该款项可能性很小，经公司董事会批准，按100%提取特别坏账准备。 (2)其他应收款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 一年以内 95,532,915.06 49.14% 855,329.15 5,161,080.00 4.91% --- 一年以上至二年以内 --- --- --- 33,433.95 0.04% 3,343.40 二年以上至三年以内 --- --- --- 5,000.00 --- 1,500.00 三年以上 98,871,810.98 50.86% 93,663,115,39 99,900,840.98 95.05% 94,677,630.39 合计 194,404,726.04 100% 94,518,444.54 105,100,354.93 100% 94,682,473.79 *其他应收款期末余额较期初增加 89,304,371.11 元，主要原因为本期新增加应收珠海发电厂收益权转让款 85,532,915.06 元。 **其他应收款中前五名的金额合计为 190,454,419.80 元，占其他应收款总额的比例为 97.97%。 ***其他应收款公司数其他说明同合并数所述。 注释6.预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 一年以内 4,543,402.43 87.70% 1,908,859.50 78.71% 一年以上至二年以内 120,585.62 2.33% 496,435.91 20.47% 二年以上至三年以内 496,435.91 9.58% 20,022.00 0.82% 三年以上 20,022.00 0.39% --- --- 合计 5,180,445.96 100% 2,425,317.41 100% * 无预付持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款。 注释 7.存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 库存商品 9,731,871.02 9,731,871.02 12,238,852.45 12,238,852.45 原材料 25,571,709.97 18,261,147.61 25,285,916.69 24,531,845.67 在产品 20,471,706.62 20,471,706.62 33,042,904.96 33,042,904.96 包装物 12,622.99 12,622.99 --- --- 低值易耗品 --- --- 10,593.46 10,593.46 发出商品 9,685,767.04 9,561,784.81 4,141,744.58 4,141,744.58 合计 65,473,677.64 58,039,133.05 74,720,012.14 73,965,941.12 *期末存货净值按估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确认。 存货跌价准备明细表： 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 55 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 原材料 754,071.02 6,556,491.34 --- --- --- 7,310,562.36 发出商品 --- 123,982.13 --- --- --- 123,982.23 合计 754,071.02 6,680,473.47 --- --- --- 7,434,544.59 注释8.待摊费用 类别 期末数 期初数 厂房租金 649,885.00 649,885.00 邮资费 2,608.65 3,000.00 保洁费 1,440.00 1,440.00 法律顾问费 --- 129.89 合计 653,933.65 654,454.89 注释9.长期投资 (1) 长期投资合并数明细列示如下： 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 --- --- --- --- --- --- 对联营企业投资 85,412,548.28 37,561,878.93 47,850,669.35 81,928,707.80 37,561,878.93 44,366,828.87 其他股权投资 29,250,000.00 720,000.00 28,530,000.00 172,512,500.00 --- 172,512,500.00 股权投资差额 28,645,831.86 --- 28,645,831.86 31,077,743.63 --- 31,077,743.63 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合计 143,308,380.14 38,281,878.93 105,026,501.21 285,518,951.43 37,561,878.93 247,957,072.50 a.成本法核算的其他股权投资 占被投资 被投资单位名称 公司注册 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本比例 珠海发电厂收益权* 5.10% 179,000,000.00 143,200,000.00 --- 143,200,000.00 --- 珠海达盛股份有限公司 3.13% 900,000.00 900,000.00 --- --- 900,000.00 深圳清华力合国际技术转移有限公司 10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 24.50% 37,561,878.93 37,561,878.93 --- --- 37,561,878.93 深圳清华信息港发展有限公司 12.35% 12,350,000.00 12,350,000.00 --- --- 12,350,000.00 深圳市力合数字电视有限公司 15.00% 15,000,000.00 15,000,000.00 --- --- 15,000,000.00 珠海市得意工程设计安装有限公司** 10.00% 62,500.00 62,500.00 --- 62,500.00 --- 合 计 245,874,378.93 210,074,378.93 --- 143,262,500.00 66,811,878.93 * 经本公司2005年第一次临时股东大会决议批准，本公司本期将持有的珠海发电厂收益权以172,404,511.90元的价 格转让给珠海功控集团有限公司。截止2005年12月31日本公司已收到上述转让款中的86,871,596.84元，占全部转让款 56 的50.39%。其余转让款根据双方收益权转让协议书的约定，将于2006年6月30日前支付46,000,000.00元，于2006年12月 31日前支付39,532,915.06元。 收益权转让收益情况见注释33。 **本公司之子公司珠海清华科技园创业投资有限公司于 2005 年 6 月 18 日与自然人文荣签订股权转让协议，将其 持有的珠海市得意工程设计安装有限公司 10%的股权以以 100,000.00 元的价格转让给文荣。 股权转让收益情况见注释33。 b．权益法核算的其他股权投资 占被投 资单位 本期追加 本期权益 分得现金 累计权益 被投资单位名称 初始投资成本 期末数 注册资 投资额 增减额 红利额 增减额 本比例 深圳清华力合传感科技有限公司 25.59% 20,745,097.92 --- 2,393,294.10 2,100,000.00 7,354,230.46 28,099,328.38 深圳市拓邦电子科技有限公司 21.18% 4,430,726.81 --- 3,362,971.44 230,000.00 9,602,164.83 14,032,891.64 深圳市力合教育有限公司 20.00% 2,000,000.00 --- 805,412.62 301,190.19 1,179,052.18 3,179,052.18 深圳市力合信息技术有限公司 46.67% 1,400,000.00 --- (513,931.45) --- (501,832.52) 898,167.48 深圳力合传感科技有限公司 25.58% --- 1,279,000.00 (256,707.02) --- (256,707.02) 1,022,292.98 珠海力合环境工程有限公司 30.00% --- 600,000.00 18,936.69 --- 18,936.69 618,936.69 小计 28,575,824.73 1,879,000.00 5,809,976.38 2,631,190.19 17,395,844.62 47,850,669.35 c.减值准备的变化情况 本期减少数 被投资单位名称 期初数 本期增加数 因资产价值回 其他原因 期末数 合计 升转回数 转出数 珠海华电洪湾/洪屏柴 37,561,878.93 --- --- --- --- 37,561,878.93 油机发电有限公司 珠海达盛股份有限公司 --- 720,000.00 --- --- --- 720,000.00 37,561,878.93 720,000.00 --- --- --- 38,281,878.93 * 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司亏损严重,本公司对此项投资已全额计提减值准备。 **珠海达盛股份有限公司亏损较大，本公司本期根据其经审计的会计报表计提了80%的减值准备。 d.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期增加 本期摊销额 摊余价值 投资日至 北京清华力合电子技术有限公司 8,533,190.99 溢价收购 4,991,830.57 --- 1,426,216.75 3,565,613.82 2008年6月 珠海清华科技园创业投资有限公司 278,784.42 少数股东增资 10年 (204,917.70) 534,931.56 41,251.73 288,762.13 珠海华冠电子科技有限公司 11,399,930.35 溢价收购 10年 10,607,712.86 --- 1,139,993.06 9,467,719.80 深圳市拓邦电子科技有限公司 5,569,273.19 溢价收购 10年 3,898,491.23 --- 556,927.32 3,341,563.91 深圳清华力合传感科技有限公司 14,429,902.08 溢价收购 10年 11,784,626.67 1,573,945.71 1,376,400.18 11,982,172.20 合计 40,211,081.03 31,077,743.63 2,108,877.27 4,540,789.04 28,645,831.86 *珠海清华科技园创业投资有限公司股权投资差额本期增加额系因为珠海清华科技园创业投资有限公司少数股东 本期单独增资，使本公司持股比例减少，从而增加了股权投资差额。 57 **深圳清华力合传感科技有限公司股权投资差额本期增加额系因为深圳清华力合传感科技有限公司少数股东本 期单独增资，使本公司持股比例减少，从而增加了股权投资差额。 (2) 长期投资公司数明细列示如下： 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 238,109,496.61 --- 238,109,496.61 230,634,449.02 --- 230,634,449.02 对联营企业投资 67,302,436.98 37,561,878.93 29,740,558.05 66,941,858.92 37,561,878.93 29,379,979.99 其他股权投资 13,250,000.00 720,000.00 12,530,000.00 156,450,000.00 --- 144,100,000.00 股权投资差额 14,645,999.69 --- 14,645,999.69 14,904,771.69 --- 14,904,771.69 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合计 333,307,933.28 38,281,878.93 295,026,054.35 468,931,079.63 37,561,878.93 431,369,200.70 a.成本法核算的其他股权投资 占被投资 被投资单位名称 公司注册 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本比例 珠海发电厂收益权 5.10% 179,000,000.00 143,200,000.00 --- 143,200,000.00 --- 珠海达盛股份有限公司 3.13% 900,000.00 900,000.00 --- --- 900,000.00 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电 24.50% 37,561,878.93 37,561,878.93 --- --- 37,561,878.93 有限公司 深圳清华信息港发展有限公司 12.35% 12,350,000.00 12,350,000.00 --- --- 12,350,000.00 合 计 229,811,878.93 194,011,878.93 --- 143,200,000.00 50,811,878.93 * 经本公司2005年第一次临时股东大会决议批准，本公司本期将持有的珠海发电厂收益权以172,404,511.90元的价 格转让给珠海功控集团有限公司。截止2005年12月31日本公司已收到上述转让款中的86,871,596.84元，占全部转让款 的50.39%。其余转让款根据双方收益权转让协议书的约定，将于2006年6月30日前支付46,000,000.00元，于2006年12月 31日前支付39,532,915.06元。 收益权转让收益情况见注释33。 b．权益法核算的其他股权投资 占被投资 本期追加 本期权益 分得现金 累计权益 被投资单位名称 单位注册 初始投资成本 期末数 投资额 增减额 红利额 增减额 资本比例 珠海华电投资公司 100.00% 30,000,000.00 --- (3,875,906.56) 3,511,300.00 984,637.68 30,984,637.68 珠海力合环保有限公司 90.00% 36,000,000.00 --- 4,407,974.82 3,150,000.00 5,420,829.34 41,420,829.34 珠海华冠电容器有限公司 80.00% 21,130,000.00 13,534,437.95 2,885,137.89 --- 3,995,257.20 38,659,695.15 珠海清华科技园创业投资有限公司 57.15% 95,131,147.14 (534,931.56) (1,615,664.64) --- 3,605,703.34 98,201,918.92 北京清华力合电子技术有限公司 54.48% 19,497,716.57 --- (643,254.55) --- 9,344,698.95 28,842,415.52 深圳清华力合传感科技有限公司 25.59% 22,319,043.63 (1,573,945.71) 2,393,294.10 2,100,000.00 7,354,230.46 28,099,328.38 深圳力合传感科技有限公司 25.58% --- 1,279,000.00 (256,707.02) --- (256,707.02) 1,022,292.98 珠海力合环境工程有限公司 30.00% --- 600,000.00 18,936.69 --- 18,936.69 618,936.69 小计 224,077,907.34 13,304,560.68 3,313,810.73 8,761,300.00 30,467,586.64 267,850,054.66 c.减值准备的变化情况 58 本期减少数 被投资单位名称 期初数 本期增加数 因资产价值回 其他原因 期末数 合计 升转回数 转出数 珠海华电洪湾/洪屏柴 37,561,878.93 --- --- --- --- 37,561,878.93 油机发电有限公司 珠海达盛股份有限公司 --- 720,000.00 --- --- --- 720,000.00 37,561,878.93 720,000.00 --- --- --- 38,281,878.93 * 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司亏损严重,本公司对此项投资已全额计提减值准备。 **珠海达盛股份有限公司亏损较大，本公司本期根据其经审计的会计报表计提了80%的减值准备。 d.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期增加 本期摊销额 摊余价值 北京清华力合电子技术有限公司 5,578,152.79 溢价收购 10年 3,325,062.72 --- 949,997.36 2,375,065.36 珠海清华科技园创业投资有限公司 278,784.42 少数股东增资 10年 (204,917.70) 534,931.56 41,251.73 288,762.13 深圳清华力合传感科技有限公司 14,429,902.08 溢价收购 10年 11,784,626.67 1,573,945.71 1,376,400.18 11,982,172.20 合计 20,286,839.29 14,904,771.69 2,108,877.27 2,367,649.27 14,645,999.69 *珠海清华科技园创业投资有限公司股权投资差额本期增加额系因为珠海清华科技园创业投资有限公司少数股东 本期单独增资，使本公司持股比例减少，从而增加了股权投资差额。 **深圳清华力合传感科技有限公司股权投资差额本期增加额系因为深圳清华力合传感科技有限公司少数股东本 期单独增资，使本公司持股比例减少，从而增加了股权投资差额。 注释10. 固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 202,970,676.92 42,430,323.72 13,638,269.76 231,762,730.88 机器设备 13,955,922.09 17,018,880.48 73,316.93 30,901,485.64 通用设备 199,483.00 15,779.00 --- 215,262.00 专用设备 39,158,261.67 980,000.00 --- 40,138,261.67 运输设备 9,921,201.23 914,887.00 5,293,798.94 5,542,289.29 办公及其他设备 18,822,135.52 43,280.67 113,467.45 18,751,948.74 合计 285,027,680.43 61,403,150.87 19,118,853.08 327,311,978.22 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 12,354,295.19 5,975,137.69 1,184,386.84 17,145,046.04 机器设备 2,685,991.97 1,965,129.45 19,818.27 4,631,303.15 通用设备 60,194.77 42,695.65 --- 102,890.42 专用设备 4,518,805.43 3,718,909.20 --- 8,237,714.63 运输设备 5,968,753.48 457,311.92 4,803,228.03 1,622,837.37 办公及其他设备 3,209,700.59 1,435,590.65 65,340.11 4,579,951.13 合计 28,797,741.43 13,594,774.56 6,072,773.25 36,319,742.74 59 减值准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 因资产价值 其他原因转 因升转回数 出数 房屋及建筑物 263,698.00 --- --- --- 263,698.00 机器设备 --- --- --- --- --- 通用设备 --- --- --- --- --- 专用设备 --- --- --- --- --- 运输设备 --- --- --- --- --- 办公及其他设备 --- --- --- --- --- 合计 263,698.00 --- --- --- 263,698.00 净 额 255,966,241.00 290,728,537.48 * 固定资产本期增加额中，由在建工程转入 30,564,669.51 元。 ** 期末抵押固定资产包括： 本公司之子公司珠海华冠电容器有限公司期末原值 18,362,831.69 元、净值 14,084,344.05 元的专用设备，作为 向交通银行珠海分行短期借款 500 万元的担保。 本公司之子公司珠海华冠电子科技有限公司期末原值 2,078,600.87 元、面积 69,286.70 平方米的土地使用权， 作为向交通银行珠海分行借款 2000 万元的担保。 本公司之子公司珠海清华科技园创业投资有限公司期末原值 73,040,401.20 元，净值 68,317,121.92 元的清华科 技园创业大楼，作为向中国银行珠海市分行借款 5000 万元的担保。 注释11.在建工程 本期转入 本期其他 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加额 期末数 资金来源 固定资产额 减少额 吉大厂扩建工程 4,453万元 24,706,970.29 5,625,084.39 30,332,054.68 --- --- 自筹 南区水质净化厂工程 8,123万元 6,259,497.70 5,900,507.44 --- --- 12,160,005.14 自筹 华冠电子厂房宿舍 --- 1,017,090.83 731,744.30 --- --- 1,748,835.13 自筹 其他 --- --- 232,614.83 232,614.83 --- --- 自筹 合计 31,983,558.82 12,489,950.96 30,564,669.51 --- 13,908,840.27 * 上述在建工程项目中，包含资本化利息金额 225,816.98 元。 ** 本公司认为，截止 2005 年 12 月 31 日，在建工程的可回收金额不会低于其账面价值，故没有计提在建工程减 值准备。 ***本公司之子公司珠海华冠电子科技有限公司期末在建工程中原值 977,090.83 元、面积 32,569.69 平方米的土 地使用权，作为向交通银行珠海分行借款 2000 万元的担保。 注释 12.无形资产 剩余摊 类别 原始金额 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 销年限 财务软件 258,170.00 110,928.29 114,000.00 71,951.37 105,193.08 152,976.92 3 专利技术 5,466,672.00 3,327,817.60 6,900.00 1,092,299.40 3,224,253.80 2,242,418.20 2 土地使用权 8,740,800.00 --- 8,740,800.00 158,923.60 158,923.60 8,581,876.40 45 合计 14,465,642.00 3,438,745.89 8,861,700.00 1,323,174.37 3,488,370.48 10,977,271.52 * 本公司认为，截止 2005 年 12 月 31 日，无形资产无须计提减值准备。 注释 13. 长期待摊费用 60 类别 原始发生额 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 租入固定资产改良支出 913,536.45 496,923.58 --- 170,373.80 586,986.67 326,549.78 设备租赁费 1,839,308.57 1,450,197.46 --- 601,328.38 990,439.49 848,869.08 合计 2,752,845.02 1,947,121.04 --- 771,702.18 1,577,426.16 1,175,418.86 注释14. 短期借款 借款条件 期末数 期初数 信用借款 --- 50,000,000.00 抵押借款 10,000,000.00 9,600,000.00 保证借款 5,000,000.00 12,500,000.00 合 计 15,000,000.00 72,100,000.00 * 固定资产及在建工程抵押情况详见注释10、注释11。 **保证借款5000万元系本公司为子公司借款提供保证担保。 ***短期借款期末余额较期初减少57,100,000.00元，原因是本期归还了到期的银行借款。 注释15. 应付账款 期末数25,485,223.75元，不存在欠持有5%（含5%）以上表决权股东的款项。 注释16. 预收账款 期末数4,788,522.95元，不存在欠持有5%（含5%）以上表决权股东的款项。 预收账款期末余额较期初增加2,224,296.04元，主要原因为本公司之子公司北京清华力合电子 技术有限公司本期预收销货款增加。 注释17. 应付股利 项目 期末数 期初数 应付股利 3,976,045.54 5,626,259.45 注释18. 应交税金 税项 期末数 期初数 企业所得税 (130,913.60) 398,987.49 个人所得税 451,680.39 2,417,345.70 增值税 2,324,297.85 5,013,789.74 营业税 214,688.35 111,535.93 城建税 73,853.17 94,365.51 房产税 107,987.80 176,155.98 代扣代缴工程税金 92,500.00 12,859.80 合 计 3,134,093.96 8,225,040.15 * 期末应交税金余额较期初减少 5,090,946.19 元，主要原因为本期缴纳了欠缴的税金。 注释19. 其他应交款 61 项目 期末数 期初数 教育费附加 27,917.91 40,415.29 堤防维护费 2,483.98 12,099.44 教育地方附加费 3,710.85 --- 合 计 34,112.74 52,514.73 注释20. 其他应付款 期末数32,759,605.13元，不存在欠持有5%（含5%）以上表决权股东的款项。 注释21.预提费用 项目 期末余额 期初余额 结存原因 房租费 2,000.00 66,666.66 尚未支付 水电费 92,745.00 100,000.00 尚未支付 年终奖 400,000.00 148,619.11 尚未支付 销售提成费 700,000.00 --- 尚未支付 利息 14,583.33 --- 尚未支付 合计 1,209,328.33 315,285.77 注释22. 一年内到期的长期负债 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 15,000,000.00 --- *固定资产及在建工程抵押情况详见注释10、注释11。 注释23. 长期借款 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 50,000,000.00 70,000,000.00 质押借款 12,700,000.00 10,000,000.00 合 计 62,700,000.00 80,000,000.00 *固定资产及在建工程抵押情况详见注释10、注释11。 **质押借款系本公司之子公司珠海力合环保有限公司以其持有的珠海市吉大水质净化厂扩建工程及南区水质净 化厂的收费权作为质押。 注释24. 专项应付款 62 项 目 期末余额 期初余额 珠海市科学技术局拨款 1,767,526.31 2,000,000.00 片式铝电解电容器专用设备生产技术改造拨款 4,520,000.00 --- 合计 6,287,526.31 2,000,000.00 *珠海市科学技术局拨款系根据本公司之子公司珠海清华科技园创业投资有限公司与珠海市科学技术局签订的珠 海市科技计划项目合同书的约定，由珠海市科学技术局拨付的科研项目经费。 **片式铝电解电容器专用设备生产技术改造拨款系本公司之子公司珠海华冠电子科技有限公司根据其与广 东省经济贸易委员会和广东省财政厅签订的“2004 年广东省省级财政支持技术改选项目招标中标合同书”，以及 与珠海市科学技术局签订的珠海市科技计划项目合同书，收到的技术改造拨款。 注释25. 股本 项目 期初数 本期变动 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 94,190.200.00 --- 94,190.200.00 其中:国家股持有股份 94,190.200.00 --- 94,190.200.00 境内法人持有股份 --- --- --- 外资法人持有股份 --- --- --- 2.募集法人股 68,122,697.00 --- 68,122,697.00 3.内部职工股 --- --- --- 4.其他（国家股、法人股转配股） --- --- --- 尚未流通股份合计 162,312,897.00 --- 162,312,897.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 121,596,962.00 --- 121,596,962.00 2.境内上市的外资股 --- --- --- 3.境外上市的外资股 --- --- --- 4.其他 --- --- --- 已流通股份合计 121,596,962.00 --- 121,596,962.00 三、股份总数 283,909,859.00 --- 283,909,859.00 * 本公司股本业经广东恒信德律会计师事务所有限公司以（2003）恒德珠验16号验资报告验证。 注释26. 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 87,586,020.93 --- --- 87,586,020.93 股权投资准备 2,809,572.38 --- 21,445.76 2,788,126.62 其他资本公积 --- 1,415,700.59 --- 1,415,700.59 合计 90,395,593.31 1,415,700.59 21,445.76 91,789,848.14 * 股权投资准备本期减少原因为本期对子公司珠海清华科技园创业投资有限公司的持股比例下降,本公司以权益 63 法核算相应减少资本公积所致。 **其他资本公积本期增加原因为：本公司在1994年与丽珠医药集团股份有限公司相互持股，相互转回时按当时市 值折算本公司多收回部分股票，上述股票的转让款本期计入资本公积。 注释27. 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 24,765,449.05 17,118,802.19 14,880,225.14 27,004,026.10 其中：法定公积金 9,885,223.91 17,118,802.19 --- 27,004,026.10 法定公益金 14,880,225.14 --- 14,880,225.14* --- 任意盈余公积 --- --- --- --- 合计 24,765,449.05 17,118,802.19 14,880,225.14 27,004,026.10 *根据财政部财企[2006]67号文规定，本公司将2005年12月31日的法定公益金余额转入法定公积金中。 注释28. 未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 18,544,371.44 23,450,408.49 2,238,577.05 39,756,202.88 *本期增加额系本期净利润，本期减少额系按本期净利润的10%计提法定盈余公积。 注释29.主营业务收入与成本 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电子器件销售 32,628,939.18 22,265,356.24 23,169,684.95 16,517,370.65 网络工程 9,114,605.50 6,058,254.99 26,936,877.14 20,776,767.51 服务与培训 12,911,428.88 5,820,288.24 10,800,072.97 5,948,440.43 IT产品代理 47,489,172.83 46,016,693.71 117,664,403.06 113,374,262.03 污水处理 12,749,486.70 6,226,788.09 5,935,427.00 3,370,014.47 电解电容器生产设备 29,396,666.28 27,805,320.01 56,622,015.03 38,239,956.18 小计 144,290,299.37 114,192,701.28 241,128,480.15 198,226,811.27 公司内各业务分部间互相抵销 1,395,397.59 915,438.39 513,486.51 --- 合计 142,894,901.78 113,277,262.89 240,614,993.64 198,226,811.27 * 本期前五名客户销售收入总额为 56,885,688.12 元，占全部销售收入的比例为 39.81%。 **本期主营业务收入较上期减少 97,720,091.86 元，主要是因为本公司本期为减少资金占用，大幅减少了 IT 产 品代理业务；同时，网络工程与电解电容器生产设备销售本期较上期亦有较大减少。 注释30.主营业务税金及附加 64 税种 本期数 上期数 营业税 764,995.34 743,033.80 城市维护建设税 297,489.44 337,473.98 教育费附加 126,879.88 135,192.33 堤防维护费 33,705.92 34,119.09 房产税 578,383.58 504,224.21 合 计 1,801,454.16 1,754,043.41 注释31. 其他业务利润 其他业务类别 本期数 上期数 物业出租 1,262,687.60 266,490.86 材料销售 19,040.17 (238.34) 其他 49,489.45 110,575.07 合计 1,331,217.22 376,827.59 注释 32.财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 7,179,357.30 6,552,111.19 减：利息收入 479,741.61 923,405.54 汇兑损失 80,337.60 13,866.96 现金折扣 100,174.51 632,514.22 其他 34,017.71 159,656.90 合计 6,914,145.51 6,434,743.73 注释33. 投资收益 (1)投资收益合并数明细如下： 项 目 本期数 上期数 股票投资收益 3,403,283.97 3,867,298.35 按权益法计算的投资收益 5,809,976.38 10,054,220.22 按成本法计算的投资收益 1,142,905.00 1,330,095.00 股权投资转让收益 37,500.00 --- 珠海发电厂收益权转让收益 29,204,511.90 --- 摊销股权投资差额 (4,540,789.04) (12,428,334.77) 计提长期投资跌价准备 (720,000.00) --- 合 计 34,337,388.21 2,823,278.80 * 按成本法计算的投资收益系收取的深圳清华信息港发展有限公司分红1,139,905.00元和收取的珠海市得意工 程设计安装有限公司分红3,000.00元。 (2)投资收益公司数明细如下： 65 项 目 本期数 上期数 按权益法计算的投资收益 3,313,810.73 11,314,553.02 按成本法计算的投资收益 1,139,905.00 1,330,095.00 珠海发电厂收益权转让收益 29,204,511.90 --- 摊销股权投资差额 (2,367,649.27) --- 计提长期投资跌价准备 (720,000.00) （10,724,726.72） 合 计 30,570,578.36 1,919,921.30 * 按成本法计算的投资收益系本公司收取的深圳清华信息港发展有限公司分红。 注释 34.补贴收入 类别 本期数 上期数 来源 依据 技改资金补助 389,400.00 19,200.00 珠海市经济贸易局 珠经贸字[2005]315号文件 注释 35.营业外收支 （1）营业外收入 收入项目 本期数 上期数 罚款收入 --- 8,854.27 处理固定资产收益 895,289.02 6,000.00 出售废品收入 202,235.03 23,730.40 其他 16,644.18 14,101.41 合 计 1,114,168.23 52,686.08 （2）营业外支出 支出项目 本期数 上期数 处理固定资产损失 140,819.65 334,379.68 罚款支出 14,754.40 115,152.14 捐赠支出 --- 5,674.56 转让预付款损失 --- 6,067,279.89 解聘职工补偿 1,136,598.00 --- 其他 140,577.45 79,159.99 合 计 1,432,749.50 6,601,646.26 附注 6.关联方往来及其交易 66 1、关联公司 （1）存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份 与本公司关系 或权益 从事风险、高新技术产业 投资；受托管理和经营其 它创业投资公司的创业 资本；直接投资或参与企 业孵化器的建设；投资咨 深圳清华力合创业投 询业务及法律法规允许 本公司第一大 有限责任公司 冯冠平 30,000万元 15% 资有限公司 的其他业务；高科技产品 股东 的技术开发；投资兴办实 业(具体项目另行申报)； 国内商业、物资供销业 （不含专营、专控、专卖 商品）。 （2）存在控制关系的关联公司的注册资本及其变化 关联公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 深圳清华力合创业投资有限公司 30,000 万元 --- --- 30,000 万元 （3）不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司关系 珠海经济特区电力开发（集团）公司 本公司第二大股东 珠海洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 本公司联营公司 深圳清华力合传感科技有限公司 本公司联营公司 深圳市力合教育有限公司 本公司联营公司 珠海功控集团有限公司 本公司第二大股东之控股股东 深圳清华力合国际技术转移有限公司 受同一大股东控制 2、关联公司交易 本期数 上期数 占该项目 占该项目 公司名称 项目 金额 金额 百分比 百分比 珠海洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 收取房租 12,000.00 0.80% --- --- 深圳清华力合传感科技有限公司 支付利息 --- --- 285,246.58 4.35% 深圳清华力合创业投资有限公司 支付利息 64,170.00 0.89% --- --- 深圳清华力合创业投资有限公司 受让股权 --- --- 22,751,300.00 79.44% 深圳市力合教育有限公司 出让股权 --- --- 1,226,471.84 100% 珠海功控集团有限公司 出让收益权 172,404,511.90 --- --- --- 3、关联公司往来 67 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 其他应收款 珠海经济特区电力开发（集团）公司 往来款 6,467,084.94 6,467,084.94 其他应收款 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 垫付款 39,832,849.80 40,832,849.80 其他应收款 深圳清华力合传感科技有限公司 往来款 222,513.90 222,513.90 其他应收款 深圳清华力合国际技术转移有限公司 预付投资款 1,000,000.00 1,000,000.00 其他应收款 珠海功控集团有限公司 收益权转让款 85,532,915.06 --- 预付账款 深圳清华力合传感科技有限公司 预付购货款 397,199.96 397,199.96 附注 7.或有事项 截止报告日,本公司无重大或有事项。 附注 8.承诺事项 截止报告日,本公司无重大承诺事项。 附注 9.资产负债表日后事项中的非调整事项 截止报告日，本公司未发生对会计报表有重大影响的资产负债表日后事项。 根据 2006 年 4 月 8 日召开董事会决议，本期不向股东分配利润。 附注 10.其他重大事项 （1）2002 年 4 月 9 日，本公司收到广东省高级人民法院受理案件通知书，中国银行澳门分行、 澳门大丰银行有限公司就珠海市华电洪湾柴油机发电有限公司、珠海市华电洪屏柴油机发电有限公 司（以下简称洪湾/洪屏公司）未能按期归还贷款本息事宜提起诉讼，本公司被列为第二被告。有关 本案的基本情况：1994 年 2 月洪湾/洪屏公司、澳门珠光（集团）公司与中国银行澳门分行、澳门大 丰银行有限公司签订了《贷款协议书》，洪湾/洪屏公司向两家银行贷款港币 311,700,000.00 元，贷 款期限为五年，澳门珠光（集团）公司为此笔贷款提供担保。本公司及澳门珠光（集团）公司与中 国银行澳门分行签定了《股权抵押合同书》，按《股权抵押合同书》规定，本公司将所持洪湾/洪屏 公司的股权抵押给中国银行澳门分行，并以此为限承担责任。本公司被抵押的洪湾/洪屏公司的长期 投资账面金额 37,561,878.93 元，该项投资已全额计提长期投资减值准备。 68 广东省高级人民法院于 2004 年 9 月 24 日以“（2002）粤高法民四初字第 2 号”、“（2002）粤 高法民四初字第 3 号”民事判决书对上述两案进行了判决。本公司应承担的责任是：在洪湾/洪屏公 司不能履行偿还借款本金 311,700,000.00 港元及其利息、罚息的债务时，本公司在持有的洪湾/洪 屏公司股份的现值范围内向澳门中行、大丰银行承担洪湾/洪屏公司不能清偿主债务部分的二分之 一。 中国银行澳门分行、澳门大丰银行有限公司不服上述判决，于 2005 年 2 月 2 日向中华人民共和 国最高人民法院提起上诉。 中华人民共和国最高人民法院于 2006 年 1 月 9 日以“（2005）民四终字第 18 号” 、“（2005）民 四终字第 19 号”民事判决书对上述两案进行了终审判决。判决结果为：驳回上诉，维持原判。 附注 11.非经常损益 性质或内容 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额 坏账准备转回 1,866,709.40 1,866,709.40 处置长期股权投资损益 29,275,245.39 29,264,635.37 短期投资损益 3,403,283.97 2,892,791.37 处置固定资产收益 862,055.53 862,055.53 各种形式的政府补贴 1,316,104.85 1,310,344.85 营业外收入 218,429.21 218,429.21 营业外支出 (1,432,749.50) (1,426,971.52) 合 计 35,509,078.85 34,987,994.21 附注 12.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.29% 6.48% 0.10 0.10 营业利润 -4.37% -4.51% -0.07 -0.07 净利润 5.30% 5.46% 0.08 0.08 扣除非经常性损益后的净利润 -2.61% -2.69% -0.04 -0.04 69 第十一节 备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《证券时报》 、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 董事长签名：冯冠平 力合股份有限公司董事会 2006 年 4 月 12 日 70