哈投股份(600864)岁宝热电2001年年度报告

哈尔滨岁宝热电股份有限公司 二 ＯＯ 一年年度报告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司董事长 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 董事长杨祥波先生未出席董事会，授权董事毕清海先生行使表决权。 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 公司英文名称：ＨＡＲＢＩＮ ＳＨＩＲＢＬＥ ＥＬＥＣＴＲＩＣ－ＨＥＡＴ ＣＯ．ＬＴＤ 公司中文名称缩写：哈岁宝 公司英文名称缩写：ＨＳＢ （二）公司法定代表人：杨祥波 （三）公司董事会秘书：徐建伟 联系地址：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街 ２７ 号 联系电话：０４５１－２３３３２３８ 联系传真：０４５１－２３３２２２８ 电子信箱：ｈｓｂｚｊｂ＠ｍａｉｌ．ｈｒｂ．ｈｌ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ （四）公司注册地址及办公地址：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街 ２７ 号 邮政编码：１５００９０ 电子信箱：ｈｓｂｚｊｂ＠ｍａｉｌ．ｈｒｂ．ｈｌ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ （五）公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告中国证监会指定的国际互联网网址为 ｈｔｔｐ：／／ＷＷＷ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：岁宝热电 公司股票代码：６００８６４ （七）公司变更注册登记日期：一九九八年四月八日 公司变更后注册地点：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街 27 号 企业法人营业执照注册号：2301001003338 税务登记号码：国税哈登字 230109607150216 公司聘请的会计师事务所名称：华证会计师事务所 公司聘请的会计师办公地址：中国北京西城区金融街 27 号投资 广场 A 座 12 层 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度会计数据 单位：人民币元 公司本年度实现的利润总额 ３０，３２６，２５１．４２ 主营业务利润 ５６，２６６，３９８．９６ 其他业务利润 ４５１，１８９．２３ 净利润 １９，７１４，２３４．７１ 1 扣除非经常性损益后的净利润 １５，８６４，３２１．３０ 营业利润 １０，０３９，５３７．４３ 投资收益 １６，４３６，８００．５８ 补贴收入 ５，２５３，１５５．６５ 营业外收支净额 －１，４０３，２４２．２４ 经营活动产生现金流量净额 ２０，８２７，３３７．７３ 现金及现金等价物净增减额 ３，９２７，６１１．４２ 注：非经常性损益 ５，２５３，１５５．６５ 元为增值税退税及收到基本建设专项贷款 财政贴息，及营业外收支净损失 １，４０３，２４２．２４ 元，合计影响净利润 ３，８４９，９１３．４１ 元。 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 年 度 ２ ０ ０ ０年 指标项目 ２ ０ ０ １年 １ ９ ９ ９ 年 调 整 前 调 整 后 主营业务收入 ２１４，３５０，１２５．６６ ２３６，２０５，２３７．０４ ２３６，２０５，２３７．０４ １９２，４２２，４５６．６７ 净利润 １９，７１４，２３４．７１ １６，１１１，５９５．８２ １２，２３９，５３８．５０ ２３，５４８，９７１．７３ 总资产 ９１６，４６２，００６．３９ ８２７，８００，４６５．５７ ８２５，９３７，７５５．３８ ８２４，４６９，３４６．９０ 股东权益（不含少数股东权益） ３９７，８４６，９８５．４７ ３８８，６０８，４７０．６２ ３８３，６６６，３９２．０６ ３７３，８００，６３６．６８ 每股收益（摊簿） ０．１４４ ０．１１８ ０．０８９ ０．１７２ 每股收益（加权） ０．１４４ ０．１１８ ０．０８９ ０．２０ 扣除非经营性损益后的每股收益 ０．１１６ ０．１１４ ０．０８２ ０．１６ 每股净资产 ２．９１ ２．８４ ２．８０ ２．７４ 调整后每股净资产 ２．６８ ２．７９ ２．７１ ２．７０ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．１５２ ０．１５２ ０．１５２ ０．０８３ 净资产收益率（摊簿） ４．９６ ４．１５ ３．１９ ６．３０ 净资产收益率（加权） ５．０１ ４．２３ ３．１４ ７．０ 加权净资产收益率（扣除非经常性损益） ４．１８ ４．０９ ３．２６ ６．４６ 按照中国证监会《关于发行证券公司信息披露编报规则（第 ９ 号）》要求计 算的利润数据：（单位：人民币元） 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １４．１４ １４．３０ ０．４１ ０．４１ 营业利润 ２．５２ ２．５５ ０．０７ ０．０７ 净利润 ４．９６ ５．０１ ０．１４ ０．１４ 扣除非经常性损益后 ４．１３ ４．１８ ０．１２ ０．１２ 的净利润 （三）报告期内股东权益变动情况 项 目 股本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 法定公益金(元) 未分配利润(元) 股东权益合计(元) 期 初 数 136,594,549.00 175,901,748.53 19,492,703.00 17,351,636.56 34,325,754.96 383,666,392.06 本期增加 0 9,491,759.10 2,539,367.23 2,539,367.23 19,714,234.71 14,180,593.41 本期减少 0 0 0 0 20,104,134.85 0 期 末 数 136,594,549.00 185,393,507.63 22,032,070.23 19,891,003.79 33,935,854.82 397,846,985.47 2 1、盈余公积、法定公益金增加是从净利润中提取增加； 2、未分配利润减少是本年度调减年初未分配利润和预分配股利所致； 3、本公司本年度发生的调减年初未分配利润的事项合计 12,409,798.38 元，说明如下： （1）本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司追溯调整固定资产减值准备 1,262,801.55 元； 变动原因 （2）追溯调整本公司在建工程减值准备 81,250.59 元； （3）调整黑龙江岁宝热电有限公司所得税 6,043,661.71 元，本公司按所持股权比例相应调整年初未 分配利润 3,082,267.47 元； （4）调整本公司以前年度的长期待摊费用 146,116.02 元； （5）调整以前年度合并会计报表未反映子公司计提的盈余公积 8,456,135.51 元。 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 １．发起人股份 ９１，２１９，５４９ ９１，２１９，５４９ 其中： 国家持有股份 ４５，３５１，７８９ ４５，３５１，７８９ 境内法人持有股份 ４５，８６７，７６０ ４５，８６７，７６０ 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 未上市流通股份合计 ９１，２１９，５４９ ９１，２１９，５４９ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ４５，３７５，０００ ４５，３７５，０００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 ４５，３７５，０００ ４５，３７５，０００ 三．股份总数 １３６，５９４，５４９ １３６，５９４，５４９ 2、股票发行与上市情况 1999 年 12 月 14 日，公司实施增资配股方案，按 1998 年总股本 104314100 股为基数，每 10 股配 3 股，（以当时现有总股本 125176920 股计算，每 10 股配 2.5 股）配售股份总额为 11417629 股，配股价为每股人民币 7 元。国家股东哈 尔滨石油化学工业（集团）公司以现金 10,713,000 元认购 1530429 股，其余放 弃，发起人法人股阿城市热电厂以现金 2,185,400 元认购 312200 股，其余放弃， 发起人法人股岁宝集团（深圳）实业有限公司以现金 3,500,000 元认购 500000 股，其余放弃，向社会公众股东配售 9075000 股，使总股本由 125176920 股增 至 136594549 股。流通股本由 30250000 股增至 45375000 股，流通股配股增加 部分于 2000 年 1 月 7 日起上市流通。 （二）股东情况介绍： 1、截止 2001 年 12 月 31 日持有本公司股份的股东共 28504 名，其中国家 股 1 名，法人股 4 名，社会公众股 28499 名，无内部职工股和公司职工股。 2、持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东： 持本公司 5%以上的股东为第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司和 第二大股东岁宝集团（深圳）实业有限公司（现为深圳惠好实业有限公司）。 第一大股东年末持有本公司 45,351,789 股，报告期内持股无变化、无质押、 冻结等情况。 3 第二大股东岁宝集团（深圳）实业有限公司年末持有本公司股份 35965100 股份，因与深圳市城市建设开发（集团）公司发生债务纠纷引起诉讼，该公司 持有的岁宝热电 35465100 股份，被广东省高级人民法院继续冻结。 中国旅游国际信托投资公司诉岁宝集团（深圳）实业有限公司一案，岁宝 集团（深圳）实业有限公司持有本公司的 500000 股股份被北京市高级人民法院 查封。 本年度内岁宝集团（深圳）实业有限公司持股数减持了 7093020 股，减持 比例为 5.1929%，详见 2001 年 9 月 4 日《上海证券报》。 3、前 10 名股东持股情况： 股 东 姓 名 持 股 数 占总股本 说 明 哈尔滨石油化学工业（集团）公司 ４５３５１７８９ ３３．２０％ 未上市流通 岁宝集团（深圳）实业有限公司 ３５９６５１００ ２６．３３％ 未上市流通 中智富投 ６００００００ ４．３９％ 未上市流通 阿城市热电厂 ２８０９６４０ ２．０６％ 未上市流通 友源管理 １０９３０２０ ０．８％ 未上市流通 邱朗葆 ６１０３０７ ０．０４％ 已上市流通 张 艳 ４４１６００ ０．０３２％ 已上市流通 马书敏 ４１１２００ ０．０３０％ 已上市流通 邱卫明 ４０８４００ ０．０２９％ 已上市流通 高国林 ３７９９００ ０．０２７％ 已上市流通 公司前 １０ 名股东中，本公司未知其关联关系。 哈尔滨石油化学工业(集团)公司代表国家持有本公司国家股股份。 控股股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司情况介绍 法人代表：徐 涛 成立日期：１９９３ 年 ２ 月 １６ 日 注册资本：１１００００ 千元 经营范围：主营受权经营集团成员单位的国有资产；国内贸易（国家有专 项规定的除外）；物资供销业（成品油等有专项规定的商品按批准的项目经营）； 按外经贸部核准的项目从事进出口业务，承办中外合资经营、合作生产及“一 来一补”业务，承包境外化工。兼营与建筑安装工程和境内国际招标工程，对 外派遣上述承包工程的劳务人员；建筑工程设计、施工、安装、监理（分支机 构）；压力容器制造及锅炉安装（分支机构）；出租铁路专用线、槽车、场地、 储罐；设备维修。 哈尔滨石油化学工业（集团）公司的控制单位是哈尔滨市人民政府。 4、其它持股在 10%的法人股东情况介绍。 岁宝集团（深圳）实业有限公司 法人代表：杨祥波 成立日期：１９９２ 年 ８ 月 ５ 日 注册资本：１２００００ 千港币 经营范围：从事特区发展中心大厦二至四层以及三十三至三十六层现有建 筑面积的写字楼、商用建筑面积的出租、管理业务：其中二至四层为商业、服 务业用途，具体项目由承租单位另行申报。增设商场、餐厅、酒店业、金属材料 （ 不含专营专控及许可证管理产品）；轻工产品、针棉纺织品、化工产品。 岁宝集团（深圳）实业有限公司的控制人为香港岁宝有限公司，董事长杨 祥波。 4 第五节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 性 年初年末 姓 名 年龄 职 务 任期起止日期 别 持 股 数 杨祥波 男 ３９ 岁 董事长 ２０００／５－－－２００３／５ ２３５９５ 徐 涛 男 ５１ 岁 副董事长 ２０００／５－－－２００３／５ ０ 毕清海 男 ４７ 岁 董 事 ２０００／５－－－２００３／５ ９４３８ 陈景春 男 ５９ 岁 董事、总经理 ２０００／５－－－２００３／５ ９４３８ 董志新 男 ４４ 岁 董 事 ２０００／５－－－２００３／５ ０ 徐建伟 男 ４５ 岁 董事、副总经理、董事会秘书 ２０００／５－－－２００３／５ ７０７９ 杨秀玲 女 ４９ 岁 董 事 ２０００／５－－－２００３／５ ０ 王兰英 女 ５０ 岁 监事会主席 ２０００／５－－－２００３／５ ０ 波 磊 男 ４４ 岁 监 事 ２００１／６－－－２００３／５ ０ 周文占 女 ３５ 岁 监 事 ２０００／５－－－２００３／５ ０ 副董事长徐涛现任哈尔滨石油化学工业（集团）公司董事长、总经理； 董事杨秀玲现任哈尔滨石油化学工业（集团）公司副总会计师； 董事长杨祥波现任岁宝集团（深圳）实业有限公司董事长、总裁； 董事毕清海现任岁宝集团（深圳）实业有限公司副总裁； 监事波磊现任岁宝集团（深圳）实业有限公司总裁办公室主任。 （二）董事、监事和高级管理人员报酬是由股东大会和董事会决定的，在 本公司领取薪酬的有 ５ 人，年度报酬总额 １３８０００ 元，金额最高的前三名董事、 高级管理人员报酬总额 ９８０００ 元。报告期内独立董事尚未聘任，无工资额。 公司高管人员年度报酬在 ５０，０００ 元至 ６０，０００ 元区间有 １ 人，在 ２０，０００ 元 至 ３０，０００ 元区间有 １ 人，在 １０，０００ 元至 ２０，０００ 元区间有 ３ 人；未在公司领取 报酬的有杨祥波、徐涛、毕清海、杨秀玲、波磊，他们分别在第一大股东和第 二大股东单位领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事情况 监事曲连毅先生由于工作原因不再担任本公司监事。经 ２００１ 年 ６ 月 ２６ 日 召开的 ２０００ 年度股东大会选举，由波磊先生出任公司监事。 （四）公司员工情况： 公司现有员工 2408 人，其中高级职称 15 人，中级职称 123 人，具有大学 以上文化程度 55 人，大专以上文化程度 283 人，中专以上文化程度 105 人，生 产人员 1531 人，技术人员 156 人，财务人员 30 人，销售人员 9 人，行政人员 141 人，后勤服务人员 198 人，退休职工 208 人，各生产和管理岗位的人员， 都经过不同程度的岗位技能培训，竞聘上岗，现已形成一支懂管理、有技术、 会操作的员工队伍。 公司需承担费用的离退休人数 ２０８ 名。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理结构： 为了进一步完善公司法人治理结构，规范公司运作，促进公司稳健经营和 健康发展，保护全体股东利益，依据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关 5 法律法规的要求，公司修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》，制订了《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《财务、会计管理和内部控制制度》、《信 息披露办法》、《董事会秘书工作细则》和《总经理工作细则》。这些规则基本符 合《上市公司治理准则》的规范要求。报告期内公司治理情况如下： 1、关于股东与股东大会。公司能够确保股东包括中小股东享有平等地位， 确保所有股东能够充分行使和享有自己的权力，公司严格按照股东大会规范意 见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能的让更多的股东能够参 加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易规范、公平、合理、并按照有 关规定予以披露，公司从未对股东、关联方提供过担保。 2、关于控股股东与上市公司的关系。公司股权较为分散，没有绝对控股股 东、大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预本公司决策和经营活 动的行为。本公司与大股东在人员、资产、机构、财务和业务方面完全分开， 做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构完全独立运作。 3、关于董事与董事会。公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘董事。 公司董事会人数及人员构成符合法律规定的要求，公司董事会制定了董事会议 事规则，董事能够按照议事规则，认真履行职责，维护公司和全体股东的利益。 4、关于监事与监事会。公司监事人数和人员构成符合法律、法规要求，公 司监事会制定了监事会议事规则，公司监事能够履行监事的职责，能够本着对 股东负责的精神，对公司财务及公司董事、高级管理人员履行责任时合法性合 规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制。公司正积极着手建立公正、透明的董事、 监事、高级管理人员的绩效评价标准和激励与约束机制，高级管理人员的聘任 公平、透明、符合法律、法规的规定。公司董事会每年度根据有关指标和其岗 位工作标准，对公司高级管理人员进行绩效评估与考核，并在适当的时候实行 激励与约束机制。 6、关于信息披露的透明度。公司制定了较完善的信息披露制度，公司能够 严格按照法律、法规和《公司章程》、交易所要求，真实、准确、完整、及时的 披露有关信息，确保所有股东能够有平等的机会获得公司信息。 7、公司董事会尚未设立专门委员会，董事会将根据中国证监会、上海证券 交易所的要求及公司自身的需要，适时设立战略、审计、提名、薪酬与考核委 员会并制订相应的治理细则。 （二）关于独立董事履行职责的情况 公司董事会正在根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》的规定，积极物色独立董事人选，并于 2002 年 6 月 30 日前完 成这项工作。 第七节 股东大会情况简介 报告期内召开一次年度股东大会 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2001 年 5 月 25 日在《上海证券报》上刊登了《召开二 OOO 年度 股东大会的公告》，公告中详细说明了股东大会的主要议程，出席会议的对象， 会议召开的时间、地点及股东登记的办法等事宜。 股东大会于 2001 年 6 月 26 日在本公司会议室举行，会议由公司董事长杨 6 祥波先生主持。 到会股东 18 人，代表股份 91474863 股，占公司总股本的 67%，符合《公 司法》和《公司章程》的要求。 股东大会以记名方式投票表决，通过了如下决议： A、审议通过《2000 年度董事会工作报告》 同意：91474863 股，占出席股份的 100%； B、审议通过《2000 年度监事会工作报告》 同意：91474863 股，占出席股份的 100%； C、审议通过《2000 年度财务决算报告》 同意：91474863 股，占出席股份的 100%； D、审议通过《2001 年度财务预算》 同意：91474863 股，占出席股份的 100%； E、审议通过《2000 年度利润分配方案》 经华证会计师事务所审计，2000 年度公司实现净利润为 16,111,595.82 元， 提取 10%法定公积金和 10%法定公益金后，加上年度未分配利润结转下年度。 目前公司正在进行较大规模的技术改造和新项目投资，本年度不进行利润分配 和公积金转增股本。 同意：91474863 股，占出席股份的 100%； F、审议通过《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》 同意：91474863 股，占出席股份的 100%； G、审议通过《关于更换监事的议案》 同意：91474863 股，占出席股份的 100%； H、审议通过《关于聘任华证会计师事务所的议案》 同意：91474863 股，占出席股份的 100%； I、审议通过《关于职工住房改革出售公房净损失的议案》 同意：91474863 股，占出席股份的 100%； 股东大会决议公告刊登在 2001 年 6 月 27 日《上海证券报》。 （三）选举更换公司董事、监事情况 由于工作原因曲连毅先生请求不再担任本公司监事一职，经股东大会同意 曲连毅先生辞去监事的请求，并由股东大会选举波磊先生担任监事。 决议公告刊登于 2001 年 6 月 27 日的《上海证券报》。 第八节 董事会报告 （一）公司经营情况 １、主营业务的范围及其经营状况 哈尔滨岁宝热电股份有限公司主营业务范围：本公司属于电力行业，主要 从事热力、电力生产与销售，电力工程设备及相关产品生产与销售。二 ＯＯ 一年 主营业务收入 ２１４３５０ 千元，主营业务利润 ５６２６６ 千元，全部来自蒸汽和电力。 哈尔滨岁宝热电股份有限公司是哈尔滨市最大的地方发电、供热企业，也是哈 尔滨市盈利大户之一。 ２、公司控股子公司 —— 黑龙江岁宝热电有限公司是以发电、供热、水泥 为主，注册资本 ８５０００ 千元，资本规模：３９９５１８ 千元，净利润：１１１０１ 千元， 二 ＯＯ 一年度全年累计完成上网电量 １７６５１ 万千瓦时，销售工业蒸汽 ２７６２７５７ 吉 7 焦，供采暖面积 ２０７８０００ 平方米，生产并销售水泥 １３４５２９ 吨，生产各种肥料 ６１６４ 吨。各项生产消耗指标均有不同程度的下降，特别是一号发电机组经低真空改 造后效果显著，供电煤耗仅为 ３４２．９ 克／千瓦时，比上一年度下降 １２．５３ 克／千 瓦时，下降 ３．６％，已达到省内同类电力生产企业先进水平。二 ＯＯ 一年度实现 销售收入 １２６４００ 千元，实现利润 １５６９０ 千元，销售收入和利润比历史最好水平 略有下降。在连续七年获电力部双达标荣誉称号基础上，今年又顺利通过双达 标验收，安全生产、文明生产又提升了一个档次，全年无考核以上事故，今年 又先后获得重合同、守信用企业环境保护先进单位，先进基层党组织单位等荣 誉。 ３、公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 ５２％。前五 名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 ９１％。 ４、经营中出现的问题与困难及解决方案 A、公司经营中遇到的首要问题仍是销售货款的回收。回收货款受各用户 经营情况的影响较大，近二年电款回收相对较好，且每年有些陈欠收回，但汽 款回收的难度年年加大，特别一些经营较差的单位难上加难。今年公司将加大 回收汽款的力度，对有能力还款和无能力还款的单位分别采用不同的办法，对 无能力还款单位坚决停止供汽，有能力还款但还款不利的单位运用法律手段彻 底解决这些历史拖欠。 B、由于黑龙江省电力经济政策的调整，致使公司整体售电价格下调，又 由于哈尔滨地区自来水价格调整，使得公司生产用水价格上调，2001 年全国煤 炭市场价格大幅上调，公司每年用煤在 50—60 万吨，煤炭价格变动对公司利润 影响很大。在这几个方面，公司将充分调动全体员工的积极性，设专人负责并 建立相应的奖罚制度，做好管水节水的工作，把用水量降到历史最低水平，对 于煤炭价格上扬，公司将采取对现有的贮煤场进行改造，增加贮煤量，以便在 采购时避开煤炭需求高峰期，在煤价相对低时，大量贮煤，充分利用与煤矿联 营并签定长期供需合同等办法，以此降低原煤购入价格，但预计还不能完全抵 消原煤价格上扬给企业带来的利润下滑。 5、本年度来源于参股民生银行投资收益超过净利润的 10%，民生银行属金 融服务业。（详见民生银行年度报告） （二）公司投资情况 １、经中国证券监督管理委员会证监公司字［１９９９］１２６ 号批准，公司于 １９９９ 年 １２ 月 １４ 日实施了增资配股，实际募集资金 ７７，３８９，３０３ 元。公司在配股说明 书中承诺：①投资 １５０００ 千元用于机场开发区集中供热热网换热站工程，此工 程已投产运行，实际投入 １３３４０ 千元，实际效益已超过原盈利预测。②其余资 金用于焚烧垃圾电厂项目。该项目公司已与黑龙江电力股份有限公司、深圳市 新资源投资有限公司共同出资设立了黑龙江新世纪能源有限公司，由三方承建 和经营管理日本援助的焚烧垃圾电厂项目。到目前为止，新公司已经运作，焚 烧垃圾电厂项目的设备安装、调试、试运行已基本结束，正在准备正式投入运 行。截止本报告期末配股募集资金实际使用与配股说明书中承诺的项目相符。 承诺投入项目 实际投入项目 实际投资（千元） 备 注 焚烧垃圾电厂建 剩余资金 ３７，０４９，３０３ 元 焚烧垃圾电厂建设项目 ２７０００ 设项目 存在银行 8 募集资金剩余，主要是焚烧垃圾电厂建设项目计划由本公司自己承建，后 由于与黑龙江电力股份有限公司，深圳市新资源有限公司共同组建黑龙江新世 纪能源有限公司承建。剩余资金公司已经 ２００２ 年临时股东大会审议通过收购（英 属维尔京群岛）岁宝百货有限公司持有的深圳岁宝百货有限公司的股权上。股 东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日《上海证券报》上。 ２、本报告期内无非募集资金投资重大项目。 （三）公司财务状况 截止 2001 年 12 月 31 日止，公司总资产 916,462,006.39 元，比上一年 825,937,755.38 元 增 加 10.96% ； 长 期 负 债 125,000,000.00 元 ， 比 上 一 年 44,000,000.00 元 增 加 184.09% ； 股 东 权 益 397,846,985.47 元 ， 比 上 一 年 383,666,392.06 元 增 加 3.70%； 主 营 业 务 利 润 56,266,398.96 元 ， 比 上 一 年 69,859,996.77 元减少 19.46%；净利润 19,714,234.71 元，比上一年 12,239,538.50 元增加 61.07%。 发生变化的原因： 1、主营业务利润的减少，主要原因是上网电价下调影响所致； 2、净利润增加，主要原因是中国民生银行和深圳岁宝百货有限公司均在 2001 年实现了分红，故净利润增加。 3、长期负债增加的主要原因是子公司及所属公司扩建贷款增加 42950 千 元，从短期借款转入长期借款 38050 千元影响所致。 （四）生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响 1、依据黑龙江省财政厅（2001）3 号文件，本公司执行 15%所得税优惠政 策期限至 2001 年 12 月 31 日，如 2002 年度执行新的所得税率，对公司的业绩 将产生影响。 2、2002 年如电力实行竞价上网，对公司的售电价格将产生影响，也会导 致影响公司的利润水平。 （五）会计师事务所为公司出具了无保留意见报告。 （六）新年度计划 1、2002 年度生产经营计划安排 2002 年公司将继续坚持以经济效益为中心，以公司和股东利润最大化为准 则，调动一切可以调动的积极性，充分利用好现有的全部资源，确保实现今年 的生产经营、销售和费用成本目标。新年度计划供电 38960 千瓦时，供热 2.76 百万吉焦，供采暖 340 万平方米，生产水泥 14 万吨，肥料 4.5 千吨，销售收入 259780 千元，费用成本 249470 千元。 2、2002 年度经营目标及主要工作 为实现全年的生产经营、销售、费用成本目标，公司努力做好以下工作： A、全力抓好垃圾电站投入后的监督管理工作 利用 1999 年度配股资金建设的垃圾电站投产后，公司将与其他股东单位一 起把垃圾电站的经营管好，充分利用政府的各项优惠政策，长周期安全经济运 行，争取拿到更多的回报，对股东有一个好的回报。 B、加大力度回收大股东的欠款 回收大股东的欠款仍是今年的重点工作，要继续加大力度，采取一切可采 取的办法，尽快解决大股东的欠款。 C、抓好降耗增效工作 认真、严细、有成效地抓好企业管理工作，以双达标为主线，把基础工作 9 抓好，严管理严要求，一切工作围绕降低生产成本、减少费用支出、提高盈利 水平这个中心，扎扎实实地做好各方面工作，确保公司今年经营目标的实现。 D、抓好技改和安全工作 继续抓好全年的安全生产工作，确保实现全年安全生产无事故，做好锅炉 热风送粉和煤场的技术改造，特别是煤场改造要尽早完成。早购煤，可以避开 煤炭需求高峰期，降低采购成本。 E、寻找机会，主动出击，做好对外投资工作，努力把公司的经营规模和 盈利水平大大的提高一步。 F、强化财务管理，进一步优化资产负债结构，提高资金的使用效率，降低 财务费用。 （七）董事会日常工作 1、报告期内召开两次董事会，会议内容及决议情况如下： 2001 年 3 月 29 日在本公司会议室召开三届三次董事会会议，出席会议董 事 5 人，会议由副董事长徐涛先生主持，会议审议并通过如下决议： A、审议通过了公司 2000 年度报告及摘要文本。 B、审议通过了 2000 年度利润分配预案：本次不进行利润分配和公积金转 增股本。 C、审议通过了二 OO 一年度利润分配政策。 D、审议通过了《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》。 E、审议通过了《关于更换监事的议案》。 F、董事会决定，在适当时候召开 2000 年度股东大会，股东大会召开的具 体事宜将另行通知。 会议决议公告刊登在 2001 年 3 月 31 日《上海证券报》上。 公司于 2001 年 8 月 16 日上午在本公司会议室召开三届四次董事会，出席 会议董事 5 人，会议由副董事长徐涛先生主持，会议审议通过了如下决议： A、审议通过了公司 2001 年度中期报告正文和中期报告摘要； B、决定 2001 年中期不进行利润分配和资本公积金转增股本； C、审议通过了《关于计提固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款四 项资产减值准备报告》。 会议决议公告刊登在 2001 年 8 月 18 日《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议执行情况 董事会对股东大会决议执行情况良好，股东大会的全部决议，董事会在一 年的工作中全部落实、执行。 （八）本年度利润分配预案 1、 经 华 证 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 本 公 司 2001 年 度 公 司 实 现 净 利 润 为 19,714,234.71 元，提取 10%法定公积金 2,539,367.23 元；提取 10%法定公益金 2,539,367.23 元；加上经调整后的年初未分配利润 34,325,754.96 元，实际可供 股东分配的利润为 48,961,255.21 元。经董事会审议决定：以 2001 年底总股本 136594549 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.10 元（含税），合计 派发现金红利 15,025,400.39 元，剩余 33,935,854.82 元结转下一年度，本次拟不 送红股，也不进行资本公积转增股本。 以上预案需经股东大会审议通过后实施。 2、2002 年利润分配政策： A、公司拟在 2002 年度财务决策后分配利润一次； 10 B、公司下一年度实现利润用于股利分配的比例为 30—60%左右； C、公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例为 20—40%； D、分配主要采用派现形式，具体分配办法将根据公司当时实际情况确定。 3、预计 2002 年度资本公积转增股本次数和比例： 2002 年度，公司资本公积金转增股本次数、比例视公司届时实际情况而定。 4、具体实施时，由董事会以分配预案的形式提交股东大会审议通过后实施， 届时董事会可根据公司盈利状况对分配政策作出相应调整。 （九）本公司信息披露的报纸为《上海证券报》。 第九节 监事会报告 2001 年，公司监事会在各位股东的帮助和支持下，严格按照《公司法》、 《证 券法》和《公司章程》的有关规定，本着对公司股东负责的精神，根据公司年 度经营目标和工作计划，认真履行股东大会授予的监督权。监事会成员列席生 产经营会议、参与内部审计，充分了解企业运营情况和内部控制制度执行情况。 部分监事会成员经常向广大干部职工了解情况，听取职工合理化建议，为公司 生产经营献计献策。现将监事会二 OO 一年度工作情况报告如下： （一）监事会会议召开情况 本年度共召开两次监事会会议： 1、二 OO 一年三月二十九日在本公司会议室召开第三届监事会第三次会 议，审议通过了以下议案： A、二 OOO 年度监事会工作报告； B、公司二 OOO 年度报告及摘要； C、更换监事的议案。 2、二 OO 一年八月十六日在本公司会议室召开第三届监事会第四次会议， 会议审议通过了二 OO 一年度中期报告及摘要；审议通过了《关于计提固定资 产、在建工程、无形资产及委托贷款四项资产减值准备的报告》。 上述决议公告分别刊登在 2001 年 3 月 31 日及 2001 年 8 月 18 日《上海证 券报》上。 （二）公司依法运作情况 报告期内，公司监事会依照国家法律、法规和《公司章程》的规定，对股 东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、 公司高级管理人员履行公司职务情况进行了监督。监事会认为，公司决策程序 合法，公司董事及高级管理人员勤勉尽责、廉洁自律，在执行公司职务时未发 现违反法律、法规、《公司章程》及损害公司和股东利益的行为。 （三）对公司财务情况的意见 公司二 OO 一年度财务报告经华证会计师事务所审计后，出具了无保留意 见、无解释性说明的审计报告，认为本年度的财务报告真实地反应了公司二 OO 一年经营成果和二 OO 一年末的财务状况。监事会同意该报告的内容。同时监 事会认为，公司二 OO 一年度经营业绩较稳定，其中投资收益有一定增长，而 主营业务利润有所下降，这主要是煤涨价、限电量、调低电价等因素所致。二 OO 二年还将面临这些困难。公司董事会及经营班子应采取切实有效的措施， 扭转主营业务利润下滑的局面。 （四）监事会对剩余募集资金投资项目的意见 11 公司于 1999 年 12 月 14 日实施了增资配股，实际募集资金 77,389,303 元。 使用情况如下： 1、投资 13340 千元用于机场开发区集中供热热网换热站工程，此工程已投 产运行； 2、投资 27000 千元与黑龙江电力股份有限公司、深圳市新资源投资有限公 司共同设立了黑龙江新世纪能源有限公司，占投资总额的 45%。到目前为止， 新公司已经运作，焚烧垃圾电厂项目的设备安装、调试、试运行已基本结束， 正在准备正式投入运行。 前两项的投资与公司在配股说明书中的承诺一致。 3、剩余资金 37,049,303 元，经公司第三届董事会第五次会议通过，用于收 购（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司持有的深圳岁宝百货有限公司 6.86% 的股权。此项议案已经二 OO 二年临时股东大会审议通过。 监事会全体成员列席了公司第三届董事会第五次会议，认真听取了董事会 决策过程中的分析意见，一致认为，本次剩余募集资金的使用，是按照本公司 的发展战略需要而作出的决策，完全符合公司的长远利益和全体股东的利益。 2002 年 2 月 5 日公司召开了第三届监事会第五次会议，全体监事一致同意上述 议案。监事会认为，本次对剩余募集资金使用投向，是严格按照国家法律、法 规及《公司章程》所规定的程序进行的。 （五）报告期内公司无重大收购、出售资产交易事项，没有发现内幕交易 和损害股东权益或造成公司资产流失的事项。 （六）本公司向关联方销售货物的定价政策是正常市价，无损害上市公司 的利益。 （七）对清理大股东欠款的意见。 本公司第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司于 2001 年 2 月 27 日 以书面承诺的方式，确认该公司及所属企业（哈尔滨化工二厂等 14 家企业）截 至 2000 年 12 月 31 日止共欠本公司债务计 96,160,000 元，拟用现金偿还部分欠 款，其余将用该公司及所属企业的资产偿还。本报告期内已偿还部分现金，截 止 2001 年 12 月 31 日尚欠 85643 千元，现正在解决当中。监事会对此次清欠将 继续给予关注。 在新的一年里，监事会全体成员会一如继往地以《公司法》、国家各级法律 法规和《公司章程》为准则，廉洁奉功、兢兢业业地作好监事会的各项工作， 为我公司的兴旺发达、长治久安献出我们的一份力。 第十节 重要事项 （一）公司本年度无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本公司获悉，哈尔滨石油化学工业（集团）公司拟将其持有的本公 司部分国家股权协议转让给深圳市瑞卓投资发展有限公司，双方于 2001 年 8 月 8 日签定了《股权转让协议》。公告刊登于 2001 年 8 月 10 日《上海证券报》。 （三）本公司和子公司在 1998 年分别收购（英属维尔京群岛）岁宝百货有 限公司持有的深圳岁宝百货有限公司 13.3%和 4.5%股权。由于当时的净资产中 含有 1998 年岁宝集团有限公司捐赠给深圳岁宝百货有限公司的资产，因深圳岁 宝百货有限公司无法办理相关产权的移交和相关变更登记手续，故退回捐赠资 产。为此，由转让方给予受让方差额退还。该重大事项公告刊登于 2001 年 12 12 月 26 日的《上海证券报》。 （四）报告期内公司没有签订重大合同和未发生重大合同履行情况。 （五）2000 年及 2001 年公司聘任的会计师事务所为华证会计师事务所有 限公司。相关决议刊登在 2001 年 6 月 27 日的《上海证券报》上，2000 年支付 给会计师事务所的费用为贰拾伍万元(差旅费自理),2001 年已全部支付。在报告 年度内支付给会计师事务所的费用为叁拾万元（差旅费自理），到目前为止应付 未付贰拾万元。 （六）报告期内公司、公司董事及高级管理人员不存在受监管部门处罚的 情况。 （七）上年度本公司收到哈尔滨市中级人民法院（2000）哈经初字第 46 号 民事判决书：本公司 97 年 6 月为哈尔滨岁宝天鹅饭店担保借款 5000 千元人民 币，承担连带清偿责任，目前此案仍在调解之中，披露于 2000 年 7 月 19 日《上 海证券报》。 （八）本公司第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司于 2001 年 2 月 27 日以书面承诺的方式，确认该公司及所属企业（哈尔滨化工二厂等 14 家企 业）截至 2000 年 12 月 31 日止共欠本公司债务计 96,160,000 元，拟用现金偿还 部分欠款，其余将用该公司及所属企业的资产偿还。本报告期内已偿还部分现 金，截止 2001 年 12 月 31 日尚欠 85643 千元，现正在解决当中。 （九）加入 WTO 后，对本公司没有直接影响。但会受到用汽单位的间接 影响，用汽单位用汽量增大，将直接增加公司的销售收入，给公司带来利润。 （十）报告期内无收购、兼并、资产重组事项。 （十一）关联交易详见财务报告附注。 （十二）报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。 13 第十一节 财务报告 审 计 报 告 华证证字[2002]第 184 号 哈尔滨岁宝热电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2001 年 12 月 31 日合并资产负债表和母公司资产负债 表、截至上述日期为止 2001 年度合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表及 2001 年度合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营 成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 金 任 宏 中国 北京 中国注册会计师 李 东 昕 2002 年 2 月 5 日 2002 年 4 月 8 日（附注十） 14 合并资产负债表 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2001.12.31 2000.12.31 流动资产: 货币资金 五.1 81,299,864.34 77,372,252.92 短期投资 — — 应收票据 五.2 1,146,751.00 410,000.00 应收股利 五.3 6,436,800.58 — 应收利息 — — 应收账款 五.4 153,627,107.27 144,760,584.54 其他应收款 五.5 145,652,136.08 76,947,222.61 预付账款 五.6 17,774,338.14 29,095,903.76 应收补贴款 1,000,000.00 — 存货 二.9,五.7 32,552,451.39 31,948,607.09 待摊费用 1,929,375.02 996,578.37 一年内到期的长期债权投资 — — 待处理流动资产净损失 — — 流动资产合计 441,418,823.82 361,531,149.29 长期投资: 长期股权投资 二.10,五.8 130,756,244.93 147,042,000.00 长期债权投资 二.10 — — 长期投资合计 130,756,244.93 147,042,000.00 固定资产: — — 固定资产原值 二.11,五.9 510,146,898.95 443,353,502.20 减:累计折旧 二.11,五.9 165,682,061.74 145,121,160.84 固定资产净值 五.9 344,464,837.21 298,232,341.36 减：固定资产减值准备 二.11,五.9 1,578,501.94 1,578,501.94 固定资产净额 五.9 342,886,335.27 296,653,839.42 工程物资 — 12,977.05 在建工程 二.12,五.10 425,602.37 18,641,070.82 固定资产清理 — 1,035,939.99 固定资产合计 343,311,937.64 316,343,827.28 无形资产及其他资产： 无形资产 二.13,五.11 975,000.00 1,000,000.00 长期待摊费用 — 20,778.81 其他长期资产 — — 无形资产及其他资产合计 975,000.00 1,020,778.81 递延税项： 递延税款借项 — — 资 产总 计 916,462,006.39 825,937,755.38 15 合并资产负债表（续表） 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2001.12.31 2000.12.31 流动负债: 短期借款 五.12 162,751,700.00 200,380,000.00 应付票据 — — 应付账款 五.13 31,982,397.17 43,095,536.69 预收账款 五.14 15,662,873.35 1,844,023.35 应付工资 — — 应付福利费 5,410,314.73 4,681,549.93 应付股利 五.15 24,839,972.76 9,814,572.37 应交税金 五.16 13,258,546.33 38,912,576.34 其他应交款 951,028.10 961,387.26 其他应付款 五.17 38,023,256.45 11,566,731.72 预提费用 384,263.10 363,692.19 预计负债 二.16 — — 一年内到期的长期负债 14,997,343.62 15,257,343.62 流动负债合计 308,261,695.61 326,877,413.47 长期负债: 长期借款 五.18 125,000,000.00 44,000,000.00 应付债券 — — 长期应付款 — — 专项应付款 — — 其他长期负债 — — 长期负债合计 125,000,000.00 44,000,000.00 递延收益: 五.19 2,400,000.00 3,000,000.00 负债合计 435,661,695.61 373,877,413.47 少数股东权益: 82,953,325.31 68,393,949.85 股东权益: 股本 五.20 136,594,549.00 136,594,549.00 资本公积 五.21 185,393,507.63 175,901,748.53 盈余公积 五.22 41,923,074.02 36,844,339.57 其中:公益金 19,891,003.79 17,351,636.56 未分配利润 五.23 33,935,854.82 34,325,754.96 股东权益合计 397,846,985.47 383,666,392.06 负债及股东权益总计 916,462,006.39 825,937,755.38 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人:杨祥波 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 16 合并利润及利润分配表 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2001 年度 2000 年度 一.主营业务收入 二.17,五.24 214,350,125.66 236,205,237.04 减：主营业务成本 五.25 157,383,381.79 165,551,161.58 主营业务税金及附加 700,344.91 794,078.69 二.主营业务利润 56,266,398.96 69,859,996.77 加：其他业务利润 451,189.23 376,109.22 减：营业费用 106,887.28 53,571.55 管理费用 37,778,105.67 36,213,980.48 财务费用 五.26 8,793,057.81 6,612,436.32 三.营业利润 10,039,537.43 27,356,117.64 加：投资收益 五.27 16,436,800.58 — 补贴收入 五.28 5,253,155.65 1,025,307.55 营业外收入 五.29 82,743.85 551,314.44 减：营业外支出 五.30 1,485,986.09 2,034,746.41 四.利润总额 30,326,251.42 26,897,993.22 减：所得税 5,172,174.51 9,348,127.58 少数股东本期损益 5,439,842.20 5,310,327.14 五.净利润 19,714,234.71 12,239,538.50 加：年初未分配利润 五.23 34,325,754.96 25,636,027.00 六.可供分配利润 54,039,989.67 37,875,565.50 减：提取法定盈余公积 2,539,367.23 1,774,905.27 提取法定公益金 2,539,367.23 1,774,905.27 七.可供股东分配的利润 48,961,255.21 34,325,754.96 减：应付优先股股利 — — 提取任意盈余公积 — — 应付普通股股利 15,025,400.39 — 转作股本的普通股股利 — — 八.未分配利润 33,935,854.82 34,325,754.96 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人:杨祥波 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 17 合并利润表附表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2001 年度 主营业务利润 14.14 14.30 0.41 0.41 营 业 利 润 2.52 2.55 0.07 0.07 净 利 润 4.96 5.01 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的净利润 4.13 4.18 0.12 0.12 （1）全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率 = 报告期净利润÷ 期末净资产 全面摊薄每股收益 = 报告期净利润÷ 期末股份总数 （2）加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： ROE = P/(E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei X Mi÷M0 － Ej X Mj÷M0) 其中:P 为报告期利润；NP 为报告期净利润;E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新 股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期 月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一 月份起至报告期期末的月份数。 （3）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： EPS = P / ( S0 ＋ S1 ＋ Si X Mi ÷ M0 － Sj X Mj ÷ M0 ) 其中:P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告 期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报 告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 (4) 扣除非经常性损益后的净利润 = 净利润 – 补贴收入 – 营业外收入 + 营业外支出 – 交易价格显失公允的关联交易导致的损益 – 处理下属部门、被投资单位股权损益 – 资 产置换损益 – 政策有效期短于 3 年，越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免以 及其他政府补贴 – 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 – 流动资产盘盈、盘亏损益 – 支付或收取的资金占用费 – 委托投资损益 – 其他非经常 性损益项目 本年度非经常性损益包括补贴收入、营业外收入、营业外支出。 法定代表人:杨祥波 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 18 合并现金流量表 编制单位: 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2001 年度 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 255,338,809.66 收到的税费返还 756,393.06 收到的其他与经营活动有关的现金 五.31 1,231,900.00 现金流入小计 257,327,102.72 购买商品、接受劳务支付的现金 150,944,549.62 支付给职工以及为职工支付的现金 30,830,760.94 支付的各项税费 42,469,317.14 支付的其他与经营活动有关的现金 五.32 12,255,137.29 现金流出小计 236,499,764.99 经营活动产生的现金流量净额 20,827,337.73 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 — 取得投资收益收到的现金 10,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 — 收到的其他与投资活动有关的现金 五.33 18,814,479.67 现金流入小计 28,814,479.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 62,409,824.38 投资所支付的现金 27,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五.34 4,098,853.25 现金流出小计 93,508,677.63 投资活动产生的现金流量净额 (64,694,197.96) 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 — 借款所收到的现金 159,651,700.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 241,267.32 现金流入小计 159,892,967.32 偿还债务所支付的现金 96,280,000.00 发生筹资费用所支付的现金 — 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,817,413.86 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,081.81 现金流出小计 112,098,495.67 筹资活动产生的现金流量净额 47,794,471.65 四.汇率变动对现金的影响 — 五.现金及现金等价物净增加额 3,927,611.42 法定代表人:杨祥波 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 19 合并现金流量表（补充资料） 编制单位: 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 2001 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 19,714,234.71 加: 少数股东本期损益 5,439,842.20 加: 计提的资产减值准备 5,193,278.70 固定资产折旧 18,984,568.61 无形资产摊销 25,000.00 长期待摊费用摊销 20,778.81 待摊费用的减少 (932,796.65) 预提费用的增加 20,570.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 收益) 144,989.70 固定资产报废损失 1,350,065.41 财务费用 8,793,057.81 投资损失(减: 收益) (16,436,800.58) 存货的减少(减: 增加) (603,844.30) 经营性应收项目的减少(减: 增加) (21,361,697.47) 经营性应付项目的增加(减: 减少) 476,089.87 其他 — 经营活动产生的现金流量净额 20,827,337.73 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 — 一年内到期的可转换债券 — 融资租入固定资产 — 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 81,299,864.34 减: 货币资金的期初余额 77,372,252.92 现金等价物的期末余额 — 减: 现金等价物的期初余额 — 现金及现金等价物净增加额 3,927,611.42 法定代表人:杨祥波 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 20 母公司资产负债表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2001.12.31 2000.12.31 流动资产： 货币资金 49,899,495.25 53,106,077.01 短期投资 — — 应收票据 1,146,751.00 410,000.00 应收股利 8,292,480.15 4,660,431.44 应收利息 — — 应收账款 六.1 114,930,384.13 107,170,248.89 其他应收款 六.2 112,577,527.50 55,141,980.65 预付账款 6,571,283.49 13,837,241.33 应收补贴款 — — 存货 11,569,526.55 14,395,191.41 待摊费用 1,929,375.02 996,578.37 一年内到期的长期债权投资 — — 其他流动资产 — — 流动资产合计 306,916,823.09 249,717,749.10 长期投资: 长期股权投资 六.3 200,405,028.66 193,781,539.67 长期债权投资 — — 长期投资合计 200,405,028.66 193,781,539.67 固定资产: 固定资产原值 172,538,044.88 169,992,303.51 减:累计折旧 73,518,865.60 66,625,430.72 固定资产净值 99,019,179.28 103,366,872.79 减:固定资产减值准备 — — 固定资产净额 99,019,179.28 103,366,872.79 工程物资 — 12,977.05 在建工程 425,602.37 16,619,453.09 固定资产清理 — 1,035,939.99 固定资产合计 99,444,781.65 121,035,242.92 无形资产及其他资产： 无形资产 — — 长期待摊费用 — 20,778.81 其他长期资产 — — 递延资产 — — 无形资产及其他资产合计 — 20,778.81 递延税项: 递延税款借项 — — 资产总计 606,766,633.40 564,555,310.50 21 母公司资产负债表（续表） 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 2001.12.31 2000.12.31 流动负债: 短期借款 96,701,700.00 96,280,000.00 应付账款 14,755,399.43 18,094,387.91 应付票据 — — 预收账款 — — 应付工资 — — 应付福利费 61,517.01 451,653.06 应付股利 15,026.912.19 1,511.80 应交税金 6,997,199.47 20,585,255.21 其他应交款 951,028.10 961,387.26 其他应付款 35,044,285.01 4,911,248.39 预提费用 384,263.10 363,692.19 一年内到期的长期负债 14,997,343.62 15,257,343.62 其他流动负债 — — 流动负债合计 184,919,647.93 156,906,479.44 长期负债: 长期借款 24,000,000.00 24,000,000.00 应付债券 — — 长期应付款 — — 专项应付款 — — 其他长期负债 — — 长期负债合计 24,000,000.00 24,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 — — 负债合计 208,919,647.93 180,906,479.44 股东权益: 股本 136,594,549.00 136,594,549.00 资本公积 185,393,507.63 175,901,748.53 盈余公积 32,334,563.19 28,388,204.05 其中: 法定公益金 16,211,778.18 14,238,598.61 未分配利润 43,524,365.65 42,764,329.48 股东权益合计 397,846,985.47 383,648,831.06 负债及股东权益总计 606,766,633.40 564,555,310.50 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人:杨祥波 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 22 母公司利润及利润分配表 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2001 年度 2000 年度 一.主营业务收入 六.4 87,948,688.16 95,969,455.90 减：主营业务成本 六.5 66,871,965.48 65,560,314.64 主营业务税金及附加 700,344.91 794,078.69 二.主营业务利润 20,376,377.77 29,615,062.57 加：其他业务利润 — — 减：营业费用 — — 管理费用 17,528,440.15 21,375,587.35 财务费用 1,941,300.98 (830,515.96) 三.营业利润 906,636.64 9,069,991.18 加：投资收益 六.6 20,471,396.11 5,527,075.22 补贴收入 — — 营业外收入 4,483.08 31,036.33 减：营业外支出 1,067,563.07 284,208.25 四.利润总额 20,314,952.76 14,343,894.48 减：所得税 583,157.06 2,121,916.97 五.净利润 19,731,795.70 12,221,977.51 加：年初未分配利润 42,764,329.48 32,986,747.47 六.可供分配利润 62,496,125.18 45,208,724.98 减：提取法定盈余公积 1,973,179.57 1,222,197.75 提取法定公益金 1,973,179.57 1,222,197.75 七.可供股东分配的利润 58,549,766.04 42,764,329.48 减：应付优先股股利 — — 提取任意盈余公积 — — 应付普通股股利 15,025,400.39 — 转作股本的普通股股利 — — 八.未分配利润 43,524,365.65 42,764,329.48 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人:杨祥波 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 23 母公司现金流量表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 2001 年度 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 94,783,401.42 收到的税费返还 — 收到的其他与经营活动有关的现金 — 现金流入小计 94,783,401.42 购买商品、接受劳务支付的现金 64,179,332.07 支付给职工以及为职工支付的现金 16,295,014.83 支付的各项税费 17,166,660.23 支付的其他与经营活动有关的现金 10,576,132.78 现金流出小计 108,217,139.91 经营活动产生的现金流量净额 (13,433,738.49) 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 — 取得投资收益收到的现金 10,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 — 收到的其他与投资活动有关的现金 18,814,479.67 现金流入小计 28,814,479.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 362,169.00 投资所支付的现金 27,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 4,098,853.25 现金流出小计 31,461,022.25 投资活动产生的现金流量净额 (2,646.542.58) 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 — 借款所收到的现金 116,701,700.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 241,267.32 现金流入小计 116,942,967.32 偿还债务所支付的现金 96,280,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,788,186.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,081.81 现金流出小计 104,069,268.01 筹资活动产生的现金流量净额 12,873,699.31 四.汇率变动对现金的影响 — 五.现金及现金等价物净增加额 (3,206.581.76) 法定代表人:杨祥波 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 24 母公司现金流量表(补充资料) 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2001 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 19,731,795.70 加:计提的资产减值准备 4,211,787.59 固定资产折旧 6,893,434.88 无形资产摊销 — 长期待摊费用摊销 20,778.81 待摊费用的减少 (932,796.65) 预提费用的增加 20,570.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 收益) — 固定资产报废损失 1,035,939.99 财务费用 1,941,300.98 投资损失(减: 收益) (20,471,396.11) 递延税款贷项(减: 借项) — 存货的减少(减: 增加) 2,825,664.86 经营性应收项目的减少(减: 增加) (27,093,899.18) 经营性应付项目的增加(减: 减少) (1,616,920.27) 其他 — 经营活动产生的现金流量净额 (13,433,738.49) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 — 一年内到期的可转换债券 — 融资租入固定资产 — 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 49,899,495.25 减:货币资金的期初余额 53,106,077.01 现金等价物的期末余额 — 减:现金等价物的期初余额 — 现金及现金等价物净增加额 (3,206,581.76) 25 资产减值准备明细表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 2000.12.31 本年增加数 本 年转回数 2001.12.31 项 目 合 并 母 公 司 合 并 母 公司 合并 母公 司 合 并 母 公司 一、坏帐准备合计 22,617,953.38 16,963,787.85 5,193,278.70 4,211,787.59 27,811,232.08 21,175,575.44 其中：应收帐款 16,529,409.13 13,237,302.67 2,910,377.00 2,628,569.98 — — 19,439,786.13 15,865,872.65 其他应收款 6,088,544.25 3,726,485.18 2,282,901.70 1,583,217.61 — — 8,371,445.95 5,309,702.79 二、短期投资跌价准备合计 — — — — — — — — 其中：股票投资 — — — — — — — — 债券投资 — — — — — — — — 三、存货跌价准备合计 — — — — — — — — 其中：原材料 — — — — — — — — 库存商品 — — — — — — — — 四、长期投资减值准备合计 — — — — — — — — 其中：长期股权投资 — — — — — — — — 长期债权投资 — — — — — — — — 五、固定资产减值准备合计 1,578,501.94 — — — — — 1,578,501.94 — 其中：房屋建筑物 — — — — — — — — 机器设备 1,578,501.94 — — — — — 1,578,501.94 — 六、无形资产减值准备 — — — — — — — — 其中：专利权 — — — — — — — — 商标权 — — — — — — — — 七、在建工程减值准备 101,563.23 101,563.23 — — — — 101,563.23 101,563.23 八、委托贷款减值准备 — — — — — — — — 法定代表人:杨祥波 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 26 股东权益增减变动表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2001年度 一、股本： 年初余额 136,594,549.00 本年增加数 — 本年减少数 — 年末余额 136,594,549.00 二、资本公积： 年初余额 175,901,748.53 本年增加数 9,491,759.10 本年减少数 — 年末余额 185,393,507.63 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 19,492,703.00 本年增加数 2,539,367.23 其中：从净利润中提取数 2,539,367.23 其中：法定盈余公积 2,539,367.23 任意盈余公积 — 法定公益金转入数 — 本年减少数 — 年末余额 22,032,070.23 其中：法定盈余公积 22,032,070.23 四、法定公益金: 年初余额 17,351,636.56 本年增加数 2,539,367.23 其中：从净利润中提取数 2,539,367.23 本年减少数 — 年末余额 19,891,003.79 五、未分配利润 年初未分配利润 34,325,754.96 本年净利润（净亏损以“－”号填列） 19,714,234.71 本年利润分配 20,104,134.85 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 33,935,854.82 法定代表人：杨祥波 财务总监：陈景春 会计主管：贾淑莉 27 会 计报 表 附 注 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 一、公司简介 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 (以下简称“本公司”)是经哈尔滨市经济体制改革委员 会哈体改发[1993]242 号文件批准，以哈尔滨化工热电厂为主要发起人，并联合阿城市热电 厂、岁宝集团（深圳）实业有限公司共同发起设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理 委员会于 1994 年 2 月 1 日以证监发审字[1994]11 号文审核批准，本公司向社会公开发行股 票 2500 万股, 股票面值人民币 1 元, 于 1994 年 8 月 9 日在上海交易所挂牌交易，股本总额 为 8621 万股，其中: 国家股 3018 万元, 占股本总额的 35%, 法人股 3103 万元, 占股本总额 的 36%, 社会公众股 2500 万元, 占股本总额的 29%。本公司于 1994 年 8 月 12 日领取了注 册号为 2301001003338 的企业法人营业执照。本公司股本经多次送、转、配后， 截至 2001 年 12 月 31 日止，股本总额为 136,594,549.00 元。 本公司属热电联产企业，公司现有每小时发电 1.2 万千瓦时汽轮发电机组三台，每小 时产蒸汽 130 吨的煤粉锅炉三台，年可发电 2.2 亿千瓦时，可供热 150 万百万千焦。主要 产品为电力、热力，是哈尔滨地区最大的地方电厂，且为哈尔滨市化工区二十多家国有大 中型企业提供工业用蒸汽和采暖用蒸汽。 本公司经营范围：热力电力供应及配套工程施工。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度： 本公司以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记帐本位币： 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则： 本公司的记帐基础为权责发生制，各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时 28 的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场 汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。月份终了，货币性项目中的外币余额概按 当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额除筹建期间及固定资产购建期间可予 资本化部分外其余计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准： 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法： 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未 领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）计价；短期投资持有期间所获得的现金 股利或利息，除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息， 于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资帐面成本。在 处置时，按所收到的价款与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资收益。 期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价与其 成本进行比较，市价低于成本的部分计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。已计提跌 价准备的短期投资价值又得以回升，应按增回的数额（以补足以前已计提的数额为限）冲 销已计提的跌价准备。 8、坏帐核算方法： （1）本公司坏帐的确认标准为： A.因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项。 经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏帐损失。 （2）本公司坏帐损失采用“备抵法”核算。本公司根据债务单位的实际财务、经营状况和 现金流量情况对应收款项采用帐龄分析法估计坏帐准备， 以应收帐款和其他应收款期末余 额的帐龄按以下比例计提： 29 帐龄 计提比例 3 年以内 5% 3-5 年 50% 5 年以上 100% 9、存货核算方法： （1）本公司存货包括原材料、低值易耗品、库存商品等； （2）存货计价方法： 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货的购入与入库按取得时的实际成本计 价；主要原材料发出按加权平均法计价；辅助材料采用计划成本法计价，领用发出通过材 料成本差异调整为实际成本； （3）低值易耗品摊销方法：低值易耗品摊销采用“五五摊销法”； （4）存货跌价准备确认标准和计提方法： 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。在对存货进行全面盘点的基础上，对存 货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部 分计提存货跌价准备，并计入当期损益。存货跌价准备按分类法提取。 存货可变现净值以决算日估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价 值确定。如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，按恢复的数额（以补足以前已 计提的数额为限）冲销已计提的存货跌价准备。 存货的细节在附注五.7 中表述。 10、长期投资核算方法： （1）长期债权投资的计价及收益确认方法： 按取得时实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到期尚 未领取的债券利息作为初始投资成本计价。并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收 入。 （2）长期债权投资溢价和折价的摊销方法： 在债券存续期间内以直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 （3）长期股权投资计价及收益确认方法： 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价 款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本。本公司对被投资单位无控 30 制、无共同控制或无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资单位具 有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。采用成本法核算的，在 被投资公司宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位 在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股 利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的帐面价值。采用权益法核 算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按分享或分担的被投 资单位实现的净利润或净亏损的份额，确认投资损益，并调整长期股权投资的帐面价值。 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 （4）股权投资差额。股权投资差额是指长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其 在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额。合同规定投资期限的，按投资期限摊销； 没有规定投资期限的，均按 10 年采用直线法摊销。 （5）长期投资减值准备：年末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持 续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于投资的帐面价值，并且 这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于投资帐面价值的 差额计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额计 入当期损益。 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转 回。 本公司本年度未发生被投资单位可回收金额低于长期股权投资帐面价值的状况，故未 计提长期投资减值准备。 长期投资的细节在附注五.8 中表述。 11、固定资产计价与折旧方法： （1）固定资产的标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、器 具、工具等资产，以及不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且 使用期限超过两年的资产。 （2）固定资产计价：固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的 原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的 3%)确定其折旧率。已计提减值准备的固定资 产在计提折旧时，按固定资产减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净值以及尚可使用年 31 限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。各类折 旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 1．房屋及建筑物 40 3 2.43 2．通用设备 18 3 5.39 3．专用设备 20 3 4.85 4．运输工具 12 3 8.08 5．其 他 8 3 12.13 （4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法： 决算日，对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计 提固定资产减值准备，并计入当年度（期）损益。根据对固定资产的使用状况、技术状况 以及为本公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值， 则按估计减值额计提减值准备。 固定资产存在下列情况之一的，全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的未 来不会使用，且已无转让价值；②由于技术进步等原因，已不能继续使用；③虽然尚可使 用，但使用后产生大量不合格品；④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 固定资产减值准备按单项资产计提。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 固定资产及其折旧的细节在五.9 中表述。 12、在建工程核算方法： 在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为 固定资产。 在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。 在决算日如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：①长期停建并且预计在未来 3 年 内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企 业带来的经济效益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 计提的在建工程减值准备，计入当年度（期）损益。 32 在建工程的细节在五.10 中表述。 13、无形资产计价和摊销方法： 本公司对购入或按法律程序取得的无形资产按发生支付金额入帐，对接受投资转入的 无形资产，按合同约定或评估确定的价值入帐。并在受益期间内按直线法摊销。 决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低 于其账面价值的计提减值准备，并计入当年度（期）损益。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：①被其他新技术等所代替，使其为 企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内 预期不会恢复；③已超过法律保护期限，但仅具有部分使用价值；④其他足以证明该项无 形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①被其他新 技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②超过法律保护期限，并且已 不能为企业带来经济利益；③其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值 的情形。 本公司本年度未发现无形资产出现上述减值状况，故未计提无形资产减值准备。 无形资产的细节在五.11 中表述。 14、长期待摊费用的核算： 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法于受益期内摊销。 其中，开办费于生产经营开始的当月一次计入当期损益。 15、递延收益： 本公司收购资产的实际支付价格低于业经评估确认的资产价值的差额，确认为递延收 益，按 5 年摊销。 递延收益的细节在附注五.19 中表述。 16、预计负债的原则： 本公司如果发生与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行可能导致经济利益的流出； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时，则补偿金额在基本确定 能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值。 本公司本年度无符合上述条件的事项，故未预计负债。 33 17、收入确认原则： （1）销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与 销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入时确 认收入的实现。 主营业务收入的细节在附注五.24 中表述。 18、所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法： 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会 二字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四、控股子公司概况)在编制合并会计 报表时纳入合并范围。 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依 据，合并各项目数据。编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销 和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东 损益。 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的 权益；少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的 亏损)。 20.会计政策变更及其影响 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》，按照财政部财会字[2000]25 号文关 于印发《企业会计制度》的通知的有关规定，从 2001 年 1 月 1 日起作以下会计政策变更： (1)期末固定资产原按实际成本计价，现改按实际成本与可收回金额孰低法计价。 (2)期末在建工程原按实际成本计价，现改按实际成本与可收回金额孰低法计价。 (3)期末无形资产原按实际成本计价，现改按实际成本与可收回金额孰低法计价。 上述会 计 政 策 变 更 已 采 用 追 溯调 整 法 ， 会 计 政 策 变 更 对 留 存 收 益 的 累 积 影 响 数 为 906,599.22 元，其中，因控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司固定资产计价方法变更对 2001 年年初合并留存收益的影响数为 805,035.99 元, 对 2001 年合并年初未分配利润的影响数为 644,028,79 元，本公司在建工程计价方法变更对 2001 年年初合并留存收益影响数为 101,563.23 元,对 2001 年合并年初未分配利润的影响数为 81,250.59 元。无形资产计价方法的变更对本公 34 司本年留存收益没有影响。 由于会计政策变更，调减了 2001 年年初留存收益 906,599.22 元, 其中年初未分配利润 725,279.38 元。 21.会计差错的更改及其影响 (1) 本公司以前年度合并会计报表时未按所持有控股子公司的权益比例反映控股子公 司已计提的法定盈余公积及法定公益金，本年对该事项予以更改并对上年度会计报表进行 追溯调整。调减了 2001 年年初未分配利润 8,456,135.51 元 ， 同 时 增 加 法 定 盈 余 公 积 5,343,097.56 元、法定公益金 3,113,037.95 元。 (2) 本公司之控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司属外商投资企业，按国家税法规定 其所得税享受“免二减三”的优惠政策，而 2001 年以前黑龙江岁宝热电有限公司根据阿城 市人民政府阿政发[1996]14 号文“从获利年度起免征三年，减半征收五年”的有关优惠政 策计缴所得税。2001 年阿城市人民政府第一号政府令规定上述“从获利年度起免征三年， 减半征收五年”政策，不属国家规定直接减免的，由市政府以奖励的形式退还企业。故 2001 年黑龙江岁宝热电有限公司将不属国家规定直接减免的所得税部分进行了补缴，并进行了 追溯调整，调减 2001 年年初留存收益 7,554,577.13 元, 其中调减 2001 年年初未分配利润 6,043,661.71 元， 调减计提的法定盈余公积 755,457.71 元、法定公益金 755,457.71 元。并 追 溯 调 整 2000 年 年 初 留 存 收 益 2,098,080.87 元 , 其 中 调 减 2000 年 年 初 未 分 配 利 润 1,678,464.71 元, 调减计提的法定盈余公积 209,808.08 元, 法定公益金 209,808.08 元；调减 2000 年净利润 5,456,496.20 元。 本公司按所持有该子公司的股权比例 51%追溯调减 2001 年年初留存收益 3,852,834.33 元，其中调减 2001 年年初未分配利润3,082,267.47 元、 法定盈余公积及法定公益金各385,283.43 元。并追溯调减了 2000 年年初留存收益 1,070,021.24 元，其中调减 2000 年年初未分配利润 856,017.01 元、法定盈余公积及法定公益金分别为 107,002.12 元和 107,002.11 元；调减 2000 年净利润 2,782,813.06 元。 三、主要税项 1．增值税：销售的电力和蒸汽分别按 17%和 13% 计算缴纳增值税。根据财政部、国家 税务总局财税（2001）113 号文件规定，本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司化肥销 售收入免征增值税；根据哈尔滨市国家税务局哈国税发[2001]426 号文的有关规定，黑龙江 35 岁宝热电有限公司水泥销售收入增值税实行先征后返的优惠政策。 2．城市维护建设税：按增值税的 5%计算缴纳；本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有 限公司免缴。 3．教育费附加：按增值税的 4%计算缴纳；本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公 司免缴。 4．所得税：根据黑龙江省财政厅黑财函(2001)3 号文件，本公司可继续执行企业所得税按 33%的法定税率计缴后再返还 18%（实征 15%）的优惠税率, 期限至 2001 年 12 月 31 日。 本公司本年度实际按 15%税率计缴。 本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司执行 30% 的所得税税率。根据阿城市人 民政府阿政发[1996]14 号文和 2001 年第 1 号政府令，黑龙江岁宝热电有限公司 2001 年度 可享有 15% 减半缴纳所得税的优惠政策，由市政府以奖励的形式返还企业。黑龙江岁宝 热电有限公司 2001 年度按 30%计缴所得税，于实际收到返税时冲减收到当期的所得税。 四、控股子公司概况 所占权益 公司名称 注册资本 经营范围 投资金额 比例 黑龙江岁宝热电有限公司 85,000,000.00 发电、供热 58,000,000.00 51% 五、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 2001.12.31 2000.12.31 现 金 8,983.26 6,207.33 银行存款 81,290,881.08 77,366,045.59 合 计 81,299,864.34 77,372,252.92 2.应收票据 项 目 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 1,146,751.00 410,000.00 36 3.应收股利 被投资单位名称 2001.12.31 2000.12.31 深圳岁宝百货有限公司 6,436,800.58 — 如附注五、27 所述。 4.应收帐款 A． 帐龄分析及坏帐准备计提 2001．12．31 2000．12．31 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 1年以内 60,268,177.75 34.82 3,013,405.85 57,254,771.90 96,383,159.31 59.76 4,819,157.97 91,564,001.34 1—2年 54,728,429.83 31.62 2,736,421.49 51,992,008.34 35,375,159.73 21.93 1,768,757.97 33,606,401.76 2—3年 42,921,030.08 24.80 2,146,051.70 40,774,978.38 15,971,689.71 9.90 798,584.47 15,173,105.24 3—4年 2,415,805.19 1.40 1,207,902.61 1,207,902.58 4,895,982.70 3.04 2,447,991.35 2,447,991.35 4—5年 4,794,891.68 2.77 2,397,445.61 2,397,446.07 3,938,169.71 2.44 1,969,084.86 1,969,084.85 5年以上 7,938,558.87 4.59 7,938,558.87 — 4,725,832.51 2.93 4,725,832.51 — 合计 173,066,893.40 100.00 19,439,786.13 153,627,107.27 161,289,993.67 100.00 16,529,409.13 144,760,584.54 B． 截至 2001 年 12 月 31 日止欠款金额前五名单位的情况如下: 欠款单位名称 欠款金额 所占比例(%) 欠款时间 欠款原因 哈尔滨化工二厂 46,884,360.67 27.09 1999—2001年 销售及计息、滞纳金 哈尔滨市电业局 42,571,561.45 24.60 1999—2001年 销售欠款 哈尔滨金山石油化工总厂 12,805,211.26 7.40 1998—1999年 销售及计息、滞纳金 黑龙江省北升煤炭销售有限责任公司 12,147,989.51 7.02 2000年 预付煤款 哈尔滨华新化工溶剂有限公司 4,894,187.16 2.83 1998—2001年 销售欠款 合 计 119,303,310.05 68.94 C． 截至 2001 年 12 月 31 日止，应收账款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位 的欠款。关联方往来明细详见附注七（三）。 5.其他应收款 A． 帐龄分析及坏帐准备计提 2001．12．31 2000．12．31 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 1年以内 90,264,120.47 58.60 2,718,697.65 87,545,422.82 35,294,767.78 42.51 1,764,738.39 33,530,029.39 1—2年 16,933,841.51 11.00 846,692.07 16,087,149.44 43,147,671.01 51.96 2,147,802.30 40,999,868.71 2—3年 42,203,810.77 27.40 2,110,190.53 40,093,620.24 1,459,942.09 1.76 72,997.10 1,386,944.99 3—4年 1,439,942.09 0.93 719,971.05 719,971.04 2,011,945.07 2.42 1,005,972.54 1,005,972.53 37 4—5年 2,411,945.08 1.57 1,205,972.54 1,205,972.54 48,813.98 0.06 24,406.99 24,406.99 5年以上 769,922.11 0.50 769,922.11 — 1,072,626.93 1.29 1,072,626.93 — 合计 154,023,582.03 100.00 8,371,445.95 145,652,136.08 83,035,766.86 100.00 6,088,544.25 76,947,222.61 B． 截至 2000 年 12 月 31 日止欠款金额前五名单位的情况如下: 欠款单位名称 欠款金额 所占比例(%) 欠款时间 欠款原因 深圳金池建筑材料公司 32,662,566.99 21.21 1999-2001 年 暂借款及利息 深圳大江南商场 19,732,002.09 12.81 2001 年 暂借款及利息 阿城市热电厂 11,112,909.44 7.22 2000-2001 年 往来 香港岁宝有限公司 7,881,280.00 5.11 1999-2001 年 往来 岁宝北方石化贸易公司 6,237,809.49 4.05 1999 年 暂借款 合计 77,626,568.01 50.40 C． 截至 2001 年 12 月 31 日止，其他应收款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单 位的欠款。关联方往来明细详见附注七（三）。 6.预付帐款 A．帐龄分析及百分比 2001.12.31 2000.12.31 帐 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 17,774,338.14 100.00 26,771,739.03 92.01 一年至二年 — — 1,812,488.67 6.23 二年至三年 — — 311,301.63 1.07 三年以上 — — 200,374.43 0.69 合 计 17,774,338.14 100.00 29,095,903.76 100.00 2001年度较2000年度预付帐款减少38.91%, 系将一年以上的采购预付款重分类入其他应 收款所致。 B．截至 2001 年 12 月 31 日止, 欠款金额前五名单位的情况如下: 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 黑龙江省北升煤炭销售有限责任公司 6,567,283.49 2001年 购货款 38 大连天马水泥制造有限公司 5,643,336.80 2001年 购货款 哈尔滨恒昌泰经贸有限公司 2,172,169.93 2000年 购货款 朝阳重型机械制造有限公司 1,390,000.00 2001年 购设备款 长春发电设备总厂 1,126,502.88 2001年 购设备款 截至 2001 年 12 月 31 日止，预付帐款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位 的欠款。 7.存货 2001.12.31 2000.12.31 项 目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 31,438,898.22 — 31,438,898.22 30,956,154.20 — 30,956,154.20 库存商品 772,045.96 — 772,045.96 664,594.33 — 664,594.33 低值易耗品 341,507.21 — 341,507.21 327,858.56 — 327,858.56 合 计 32,552,451.39 — 32,552,451.39 31,948,607.09 — 31,948,607.09 存货跌价准备计提依据:见附注二、9 所述。 本公司存货储备期短、周转快，未发生成本高于可变现净值的状况，因此，2001 年度 未计提存货跌价准备。 8.长期投资 类 别 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 长期股权投资 147,042,000.00 31,265,869.81 47,551,624.88 130,756,244.93 长期股权投资列示： （1）股票投资 占被投资单位 被投资单位名称 股份性质 投资金额 减值准备 注册资本的比例 中国民生银行股份有限公司 法人股 50,500,000.00 2.89% — (2)其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 减值准备 注册资本的比例 深圳岁宝百货有限公司 *1 1999—2025 48,990,375.12 17.8% — 黑龙江新世纪能源有限公司 *2 2001—2004 27,000,000.00 45% — 光大银行 *3 2001— 4,265,869.81 — 合 计 80,256,244.93 39 *1、本公司于 1998 年 12 月 31 日召开临时股东大会，审议通过了关于参股深圳岁宝 百货有限公司（以下简称岁宝百货）的方案，经与(英属维尔京群岛)岁宝百货有限公司协 议, 根据深圳市资产评估事务所评估（评估基准日为 1998 年 3 月 31 日）的岁宝百货净资产 541,367,556.13 元，确定本公司出资 72,096,000.00 元、本公司之控股子公司黑龙江岁宝热 电有限公司出资 24,446,000.00 元分别受让（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司持有岁宝 百货 13.3%和 4.5%的股权。惟该等净资产中包括 1998 年岁宝集团有限公司捐赠给岁宝百 货的资产：深圳发展中心大厦第二至四层，帐面价值人民币 132,282,986.10 元，当时评估 价值为 259,927,960.00 元及沙河工业区宿舍两栋, 帐面价值人民币 10,776,161.61 元，当时评 估价值为 7,216,000.00 元。两项资产帐面价值合计 143,059,147.71 元,当时两项资产评估价 值合计为 267,143,960.00 元。而捐赠前上述房地产处于抵押状态, 至今无法办理产权变更及 移交手续。根据岁宝百货董事会决议以及与（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司协议， 其同意 按 1998 年评估值 267,143,960.00 元退回上述捐赠资产。按重新确定的岁宝百货的净 资产额，在本公司 13.3%及黑龙江岁宝热电有限公司 4.5%股份不发生变化的前提下,由（英 属维尔京群岛）岁宝百货有限公司退回本公司及子公司购买股权多支付款项，应退还本公 司 35,530,146.68 元，退还本公司之控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司 12,021,478.20 元。 *2、由本公司与黑龙江电力股份有限公司、深圳市新资源投资有限公司合资组建，注 册资本为人民币 6000 万元。至 2001 年 12 月 31 日该公司尚处于筹建期。 *3、2001 年本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司与黑龙江大金钢铁有限责任公 司签订“因欠款一案和解协议”，黑龙江大金钢铁有限责任公司以其拥有的 200 万股光大银 行的股权偿还黑龙江岁宝热电有限公司电费本金、利息及诉讼费 4,265,869.81 元。光大银 行出具了质押登记[2001]010 号《股权出质登记证明》证明就该股权转让事项已在股东名册 表上进行了登记，截至 2001 年 12 月 31 日止，该股权尚未办理股权转让变更登记手续。 9.固定资产及累计折旧 固定资产类别 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 原 值 房屋及建筑物 159,577,419.98 3,677,974.60 — 163,255,394.58 通用设备 48,726,277.95 908,194.60 883,749.35 48,750,723.20 专用设备 196,944,810.41 63,544,960.21 775,255.11 259,714,515.51 运输工具 10,912,206.00 589,674.50 199,003.70 11,302,876.80 其 他 27,192,787.86 13,798.00 83,197.00 27,123,388.86 40 合 计 443,353,502.20 68,734,601.91 1,941,205.16 510,146,898.95 累计折旧 房屋及建筑物 42,782,465.00 3,897,939.92 — 46,680,404.92 通用设备 21,014,231.73 2,930,930.44 364,878.21 23,580,283.96 专用设备 72,846,523.38 12,486,174.08 451,658.68 84,881,038.78 运输工具 2,704,288.53 995,496.93 111,183.01 3,588,602.45 其 他 5,773,652.20 1,215,822.78 37,743.35 6,951,731.63 合 计 145,121,160.84 21,526,364.15 965,463.25 165,682,061.74 净 值 298,232,341.36 344,464,837.21 固定资产减值准备 1,578,501.94 — — 1,578,501.94 固定资产净额 296,653,839.42 342,886,335.27 注：（1）本期增加包含从在建工程转入的 51,992,819.25 元； （2）期末，经检查，黑龙江岁宝热电有限公司对闲置的部分设备按帐面净额计提了减 值准备，并予以追溯调整，详见附注二、20 所述。 (3) 上述固定资产中本公司之控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司原值 26,644,174.99 元、净值 14,277,436.85 元的专用设备用于中国银行阿城市支行的短期借款 27,000,000.00 元、 长期借款 7,000,000.00 元的抵押担保。 10.在建工程 本期转入 其他 资金 项目 工程项目名称 2001.1.1 本期增加 2001.12.31 固定资产 减少数 来源 进度 围墙改造工程 425,602.37 — — — 425,602.37 自筹 100% 自来水改造工程 190,000.00 10,000.00 200,000.00 — — 自筹 100% 垃圾电站 15,653,031.47 4,402,386.93 — 20,055,418.40 — 自筹 已转让 车间改造工程 350,819.25 — 350,819.25 — — 自筹 100% 粉煤灰空心砖生产线 101,563.23 — — — 101,563.23 自筹 停工 4#机5#炉扩建工程 2,021,617.73 49,420,382.27 51,442,000.00 — — 自筹 100% 合计 18,742,634.05 53,832,769.20 51,992,819.25 20,055,418.40 527,165.60 减：在建工程减值准备 粉煤灰空心砖生产线 101,563.23 — — — 101,563.23 自筹 停工 在建工程净值 18,641,070.82 425,602.37 41 1．本期在建工程的资本化利息为 987,083.46 元。 2．“其他减少”系本公司将哈尔滨垃圾焚烧余热利用示范项目按帐面值转让给黑龙江 新世纪能源有限公司。业经哈尔滨市计划委员会以哈计便（2001）29 号文批准。 11.无形资产 类别 原始金额 2001.1.1 本期增加 本期转出 本期摊销 2001.12.31 剩余摊销期限 土地使用权 1,015,900.00 1,000,000.00 — — 25,000.00 975,000.00 39年 系本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司在 2000 年收购阿城金京热电厂所获取的 土地使用权，经阿城市资产评估事务所评估、阿城市国有资产管理局确认，该等土地使用 权价值 1,015,900.00 元，2000 年度摊销 15,900.00 元，余额自 2001 年 1 月 1 日起，按 40 年 期限摊销。 截至 2001 年 12 月 31 日止，上述土地使用权尚未办理产权变更登记手续。 12.短期借款 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 担保借款 115,751,700.00 153,380,000.00 抵押借款 *1 27,000,000.00 27,000,000.00 质押借款 *2 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 162,751,700.00 200,380,000.00 *1 如附注五、9 所述，本公司之控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司以其拥有的发电 设备抵押获取中国银行阿城支行短期借款 27,000,000.00 元。 *2 本公司以所拥有的中国民生银行股份有限公司 2000 万股股权证质押取得光大银行 黑龙江分行贷款 20,000,000.00 元。贷款期限自 2001 年 10 月 11 日起至 2002 年 10 月 7 日止。 13.应付账款 A．帐龄分析及百分比 2001.12.31 2000.12.31 帐 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 28,491,350.72 89.09 37,337,818.47 86.64 42 一年至二年 139,612.87 0.44 2,094,726.11 4.86 二年至三年 176,256.81 0.55 498,948.72 1.16 三年以上 3,175,176.77 9.92 3,164,043.39 7.34 合 计 31,982,397.17 100.00 43,095,536.69 100.00 B．截至 2001 年 12 月 31 日止，应付金额前五名单位的情况如下: 债 权 单 位名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 鸡西市东源煤炭经销有限公司 3,881,099.43 2001年 购货款 七台河市昌贸煤炭有限责任公司 1,576,181.80 2001年 购货款 牡丹江市龙发煤炭供应站 2,401,849.88 2001年 购货款 南京汽轮电机(集团)有限责任公司 1,348,258.84 2001年 购货款 暂估入库 3,170,515.00 2001年 购货款 应付账款期末余额中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 14.预收账款 A．帐龄分析及百分比 2001.12.31 2000.12.31 帐 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 15,505,659.35 99.00 1,716,647.85 93.10 一年至二年 29,838.50 0.19 26,421.35 1.43 二年至三年 26,421.35 0.17 55,467.08 3.00 三年以上 100,954.15 0.64 45,487.07 2.47 合 计 15,662,873.35 100.00 1,844,023.35 100.00 B．截至 2001 年 12 月 31 日止，预收金额前五名单位的情况如下: 债 权 单 位名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 预收供热费 12,216,628.52 2001年 预收供热费 徐志刚 540,000.00 2001年 预收水泥款 43 华滨七工区 540,000.00 2001年 预收水泥款 哈市综合开发公司 443,622.30 2001年 预收水泥款 哈市配军建材商店 266,049.00 2001年 预收水泥款 2001 年度较 2000 年度预收帐款增加 749.39%, 系预收下年度供热费增加所致。 预收账款期末余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 15.应付股利 投资者 2001.12.31 2000.12.31 哈尔滨石油化学工业（集团）公司 4,988,696.79 — 阿城市热电厂 9,590,651.37 9,281,590.97 香港岁宝实业有限公司 531,469.60 531,469.60 岁宝集团（深圳）实业有限公司 3,956,161.00 — 友源管理 120,232.20 — 中智富投 660,000.00 — 社会公众股 4,992,761.80 1,511.80 合 计 24,839,972.76 9,814,572.37 本年度较上年度增加额系本公司根据董事会决议预分 2001 年度现金股利。 16.应交税金 税 种 2001.12.31 2000.12.31 增值税 7,867,923.82 6,940,011.74 代扣代缴营业税 1,904.00 2,797,571.11 城市维护建设税 215,037.50 106,993.63 企业所得税 5,172,174.51 29,067,382.58 个人所得税 1,506.50 617.28 合 计 13,258,546.33 38,912,576.34 44 17.其他应付款 帐龄分析及百分比: 2001.12.31 2000.12.31 帐 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 35,965,003.52 94.59 10,414,924.82 90.04 一年至二年 906,446.03 2.38 — — 二年至三年 — — — — 三年以上 1,151,806.90 3.03 1,151,806.90 9.96 合 计 38,023,256.45 100.00 11,566,731.72 100.00 其他应付款期末余额中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 18.长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 中国银行阿城支行 7,000,000.00 2000.6.15—2005.6.15 6.633% 抵押借款* 中国银行阿城支行 29,000,000.00 2001.8.30—2006.10.29 6.633% 担保借款 建设银行阿城支行 10,000,000.00 2000.07.19—2003.07.18 5.94% 担保借款 建设银行阿城支行 35,000,000.00 2001.11.07—2006.11.07 6.633% 担保借款 建设银行阿城支行 7,000,000.00 2001.11.04—2003—11.13 6.534% 担保借款 建设银行阿城支行 13.000.000.00 2001.11.22—2003.11.21 6.534% 担保借款 建设银行香坊支行 24,000,000.00 2000.11—2002.11 6.534% 担保借款 合 计 125,000,000.00 *如附注五、9 所述，本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司以发电设备为抵押获 取中国银行阿城支行贷款 7,000,000.00 元。 19.递延收益 类别 原始金额 2001.1.1 本年增加 本年转出 本年摊销 2001.12.31 剩余摊销期限 收购价差 3,442,067.00 3,000,000.00 — — 600,000.00 2,400,000.00 4年 45 本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司于 2000 年 7 月 12 日与阿城市人民政府签 订收购阿城金京热电厂协议，收购价为 11,000,000.00 元，该厂经阿城市资产评估事务所资 产评估，并经阿城市国有资产管理局确认的资产净值为 14,442,067.00 元，资产净值与协议 收购价差额计 3,442,067.00 元，经本公司董事会决议作为递延收益，于 2000 年度摊销 442,067.00 元，剩余 3,000,000.00 元，自 2001 年 1 月 1 日起分 5 年摊销。 20.股本 本年增减变动 项 目 2001.1.1 2001.12.31 送股转增配股及其他 A.尚未流通股份: 发起人股份— 国有股 45,351,789.00 — 45,351,789.00 社会法人股 45,867,760.00 — 45,867,760.00 B.已流通股份： 境内上市的人民币普通股 45,375,000.00 — 45,375,000.00 股份总数 136,594,549.00 — 136,594,549.00 本公司股本业经哈尔滨祥源会计师事务所以哈祥源验字(1999)第 020 号验资报告验证 在案。 21、资本公积 项 目 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 175,901,748.53 — — 175,901,748.53 股权投资准备 — 9,491,759.10 * — 9,491,759.10 合 计 175,901,748.53 9,491,759.10 — 185,393,507.63 *本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司接受阿城市热电厂无偿转让三级管网而增 加资本公积 18,611,292.35 元，本公司按权益比例相应增加资本公积 9,491,759.10 元。 22.盈余公积 项 目 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 法定盈余公积 19,492,703.00 2,539,367.23 — 22,032,070.23 法定公益金 17,351,636.56 2,539,367.23 — 19,891,003.79 合 计 36,844,339.56 5,078,734.46 — 41,923,074.02 46 23.未分配利润 项 目 2001.12.31 2000.12.31 年初未分配利润 46,735,553.34 33,842,764.48 年初未分配利润调整 * (12,409,798.38) (8,206,737.48) 调整后年初未分配利润 34,325,754.96 25,636,027.00 加: 本年净利润 19,714,234.71 12,239,538.50 减: 提取法定盈余公积 2,539,367.23 1,774,905.27 提取法定公益金 2,539,367.23 1,774,905.27 已分配普通股股利 15,025,400.39 — 年末未分配利润 33,935,854.82 34,325,754.96 *年初未分配利润调整明细列示如下： 黑龙江岁宝热电有限公司追溯调整固定 资产减值准备 (644,028.79) — 追溯调整在建工程减值准备 (81,250.59) — 调整黑龙江岁宝热电有限公司所得税 (3,082,267.47) (856,017.01) 调整以前年度的长期待摊费用 (146,116.02) — 调整以前年度合并会计报表未反映子公 司计提的盈余公积 (8,456,135.51) (7,350,720.47) 合 计 (12,409,798.38) (8,206,737.48) （1） 控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司计提固定资产减值准备 1,578,501.94 元,并予 以追溯调整, 调减 2001 年年初留存收益 1,578,501.94 元, 其中调减年初未分配利润 1,262,801.55 元,影响本公司合并年初未分配利润 644,028.79 元。 （2）本公司粉煤灰空心砖生产线 2000 年已停工，经评估已无市场价值，计提在建工程 减值准备 101,563.23 元, 并作追溯调整, 调减本公司 2001 年年初留存收益 101,563.23 元,影响本公司 2001 年合并年初未分配利润 81,250.59 元。 （3）如附注二、21 所述，本年黑龙江岁宝热电有限公司按阿城市政府文件,将 1997—2000 年不属于国家税务局有关外商投资企业所得税优惠的所得税额 7,554,577.13 元予以补 缴并进行了追溯调整, 调减本公司 2001 年合并年初未分配利润 3,082,267.47 元、2000 年合并年初未分配利润 856,017.01 元。 (4) 本公司长期待摊费用主要系从 1994 年— 2001 年期间发生的支付给职工的买房补贴。 根据财政部财会[2001]5 号文的有关规定进行追溯调整, 调减 2001 年合并年初未分配 利润 146,116.02 元。 47 (5) 如附注二、21 所述，本公司对合并会计报表的方法进行了更正，调减 2001 年年初 未分配利润 8,456,135.51 元、2000 年年初未分配利润 7,350,720.47 元。 24．主营业务收入 项 目 2001 年度 2000 年度 电 91,743,880.97 100,739,305.08 蒸汽 29,255,436.52 30,138,407.31 供暖 55,053,600.69 66,210,894.17 水泥 35,477,686.21 35,392,619.36 肥料 2,819,521.27 3,724,011.12 合 计 214,350,125.66 236,205,237.04 25．主营业务成本 项 目 2001 年度 2000 年度 电 64,206,142.29 65,777,453.85 蒸汽 28,094,231.10 29,648,690.14 供暖 35,325,028.94 38,073,591.54 水泥 27,854,015.00 29,221,581.84 肥料 1,903,964.46 2,829,844.21 合 计 157,383,381.79 165,551,161.58 26.财务费用 项 目 2001 年度 2000 年度 利息支出 14,302,050.46 16,706,850.97 减:利息收入 5,520,836.55 10,105,336.68 其他 11,843.90 10,922.03 合 计 8,793,057.81 6,612,436.32 2001 年度财务费用较 2000 年度增加的主要原因系利息收入减少。 27.投资收益 收入项目 2001 年度 2000 年度 债权投资收益 — — 联营公司分来的利润 16,436,800.58 — 期末按投资公司所有者权益净增减的金额 — — 其他投资收益 — — 合 计 16,436,800.58 — 其中,本公司收到中国民生银行股份有限公司派发的 2000 年度现金红利 10,000,000.00 元, 根据深圳岁宝百货有限公司利润分配决议, 应收深圳岁宝百货有限公司 2000 年度红利 48 4,809,519.54 元, 本公司之子公司黑龙江岁宝热电有限公司应收深圳岁宝百货有限公司 2000 年度红利 1,627,281.04 元。 28.补贴收入 项 目 2001 年度 2000 年度 来源和依据 增值税退税 4,021,255.65 1,025,307.55 国税流一字(1998)第 79 号 基本建设专项贷款财 1,231,900.00 — 财政部财息[2001]643 号 政贴息 合 计 5,253,155.65 1,025,307.55 本公司补贴收入 2001 年度较 2000 年度增加 412.35%, 系实际收到的增值税退税收入增 加以及收到基本建设专项贷款财政贴息所致。 29.营业外收入 项目 2001 年度 2000 年度 罚款及滞纳金收入 — — 处理固定资产净收益 82,743.85 539,855.95 其他 — 11,458.49 合 计 82,743.85 551,314.44 30.营业外支出 项目 2001 年度 2000 年度 处理固定资产净损失 1,412,311.26 138,081.22 非常损失 27,140.00 33,955.00 计提减值准备 — 1,862,710.19 其他 46,534.83 — 合 计 1,485,986.09 2,034,746.41 31.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001 年度 项目贷款利息 1,231,900.00 49 32.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001 年度 修理费 3,365,000.00 养老保险 2,100,000.00 劳动保险 1,921,000.00 保险费 664,391.00 机物料消耗 568,734.00 水电费 545,000.00 差旅费 521,000.00 业务招待费 416,000.00 电话费 350,000.00 排水费 347,000.00 董事会费 296,000.00 审计费 250,000.00 失业保险费 201,000.00 劳务费 127,000.00 教育经费 103,660.00 防洪费 85,000.00 警消费 52,900.00 其它 341,452.29 合 计 12,255,137.29 33.收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2001 年度 哈尔滨垃圾焚烧余热利用示范项目 18,814,479.67 34.支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2001 年度 哈尔滨垃圾焚烧余热利用示范项目 4,098,853.25 50 六、会计报表主要项目注释（母公司报表） 1.应收账款 2001.12.31 2000.12.31 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 净额 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 29,174,222.52 22.31 1,458,711.13 27,715,511.39 63,862,707.76 53.04 3,193,135.39 60,669,572.37 1—2年 50,631,860.90 38.71 2,531,593.04 48,100,267.86 31,395,752.41 26.07 1,569,787.62 29,825,964.79 2—3年 38,031,343.10 29.08 1,901,567.16 36,129,775.94 13,564,407.16 11.27 678,220.36 12,886,186.80 3—4年 1,834,231.16 1.40 917,115.58 917,115.58 4,235,567.20 3.52 2,117,783.60 2,117,783.60 4—5年 4,135,426.72 3.16 2,067,713.36 2,067,713.36 3,341,482.67 2.78 1,670,741.34 1,670,741.33 5年以上 6,989,172.38 5.34 6,989,172.38 — 4,007,634.36 3.32 4,007,634.36 —— 合计 130,796,256.78 100.00 15,865,872.65 114,930,384.13 120,407,551.56 100.00 13,237,302.67 107,170,248.89 2.其他应收款 2001.12.31 2000.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 净额 金额 比例 坏帐准备 净额 1年以内 65,386,433.42 55.47 1,492,814.33 63,893,619.09 14,558,917.55 24.73 727,945.88 13,830,971.67 1—2年 9,041,561.51 7.67 452,078.09 8,589,483.42 42,391,939.91 72.01 2,127,576.73 40,264,363.18 2—3年 41,625,622.39 35.31 2,081,281.12 39,544,341.27 938,122.39 1.59 46,906.12 891,216.27 3—4年 838,122.39 0.71 419,061.20 419,061.19 262,045.07 0.45 131,022.53 131,022.54 4—5年 262,045.07 0.22 131,022.54 131,022.53 48,813.98 0.08 24,406.99 24,406.99 5年以上 733,445.52 0.62 733,445.52 0.00 668,626.93 1.14 668,626.93 — 合计 117,887,230.30 100.00 5,309,702.80 112,577,527.50 58,868,465.83 100.00 3,726,485.18 55,141,980.65 3.长期股权投资 (1)投资项目 2001.1.1 本期变动 2001.12.31 项目名称 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 股票投资 50,500,000.00 — — — 50,500,000.00 — 其他股权投资 143,281,539.67 — 42,153,635.67 35,530,146.68 149,905,028.66 — 股权投资差额 — — — — 合 计 193,781,539.67 — 42,153,635.67 35,530,146.68 200,405,028.66 — 51 (2)股票投资 占被投资单位 被投资单位名称 股份性质 股票数量(股) 投资金额 减值准备 注册资本比例 中国民生银行股份有限公司 法人股 65,000,000 2.89% 50,500,000.00 — (3)其他股权投资 母公司的长期股权投资列示如下: 2001.12.31 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 股权 注册资本比例 投资成本 损益调整 投资准备 合计 投资差额 深圳岁宝百货有限公司 1999—2025 13.3% 36,565,853.32 — — — 36,565,853.32 黑龙江岁宝热电有限公司 1997—2014 51% 58,000,000.00 — 18,847,416.24 9,491,759.10 86,339,175.34 黑龙江新世纪能源有限公 2001—2004 45% 27,000,000.00 — — — 27,000,000.00 司 121,565,853.32 — 18,847,416.24 9,491,759.10 149,905,028.66 4.主营业务收入 项 目 2001 年度 2000 年度 电 46,310,440.65 51,427,745.33 蒸汽 21,963,852.45 22,508,625.00 供暖 19,674,395.06 22,033,085.57 合 计 87,948,688.16 95,969,455.90 5.主营业务成本 项 目 2001 年度 2000 年度 电 37,209,493.28 37,421,433.94 蒸汽 21,574,917.72 20,020,352.24 供暖 8,087,554.48 8,118,528.46 合 计 66,871,965.48 65,560,314.64 52 6.投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度 债权投资收益 — — 联营公司分来的利润 14,809,519.54 — 期末按投资公司所有者权益净增减的金额 5,661,876.57 5,527,075.22 其他投资收益 — — 合 计 20,471,396.11 5,527,075.22 七、关联方关系及其交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在控制关系的关联方概况： 关联方名称 经济性质或类型 法定代表人 注册地 与本公司关系 哈尔滨石油化学工 本公司控股股东 国有 徐涛 哈尔滨市道里区 业(集团)公司 (持股 33.20%) 本公司第二大股东 岁宝集团 (深 圳) 实 合资 杨祥波 深圳市罗湖区 （持股 ２６．３３％） 业有限公司 同一董事长 2.存在控制关系的关联方主营业务： 关联方名称 主 营 业 务 哈尔滨石油化学工 授权经营集团所属单位的国有资产、国内贸易、物资供销业、进出口业务、承 业(集团)公司 包境外化工等。 岁宝集团 (深 圳) 实 写字楼、商用建筑面积的出租、管理业务；经营商场、餐厅、酒店业及金属材 业有限公司 料；轻工产品、针棉纺织产品、化工产品。 3.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 哈尔滨石油化学工 人民币 21,000 万元 — — 人民币 21,000 万元 业(集团)公司 岁宝集团 (深 圳) 实 港币 12,000 万元 — — 港币 12,000 万元 业有限公司 53 4.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 关联方名称 金额 百分比(%) 金 百分比(% 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 额 哈尔滨石油化学工业（集团） 45,351,789.00 33.20 — — — — 45,351,789.00 33.20 公司 岁宝集团(深圳)实业有限公司 43,058,120.00 31.52 — — 7,093,020.00 5.19 35,965,100.00 26.33 5.不存在控制关系的关联方关系的概况 关联方名称 与本公司的关系 阿城市热电厂 本企业股东 哈尔滨化工二厂劳动服务公司 其母公司为本企业第一大股东 哈尔滨石油化工厂 其母公司为本企业第一大股东 哈尔滨石油化工机械厂 其母公司为本企业第一大股东 哈尔滨华新化工溶剂有限公司 其母公司为本企业第一大股东 哈尔滨华宇股份有限公司 其母公司为本企业第一大股东 哈尔滨化工总厂 其母公司为本企业第一大股东 哈尔滨油漆厂制罐厂 其母公司为本企业第一大股东 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 其母公司为本企业第一大股东 哈尔滨化工热电厂生活服务公司 其母公司为本企业第一大股东 哈尔滨金山石油化工总厂 其母公司为本企业第一大股东 哈尔滨石化集团储运分公司 其母公司为本企业第一大股东 哈尔滨石油化工供销总公司 其母公司为本企业第一大股东 哈尔滨热电工贸有限公司 其母公司为本企业第一大股东 哈尔滨油漆厂 其母公司为本企业第一大股东 哈尔滨化工二厂 其母公司为本企业第一大股东 哈尔滨化工二厂子弟学校 其母公司为本企业第一大股东 深圳岁宝百货有限公司 本企业拥有其 17.8%的股权 黑龙江新世纪能源有限公司 本企业拥有其 45%的股权 (二)关联交易 1.本公司 2000 年度及 2001 年度向关联方销售货物有关明细资料如下: 关联方名称 2001 年度 占销售总额 2000 年度 占销售总额 比例(%) 比例(%) 哈尔滨化工二厂 12,995,875.00 6.06 13,178,766.25 5.58 哈尔滨华宇股份有限公司 2,518,625.00 1.18 3,073,458.75 1.30 54 哈尔滨油漆厂 635,500.00 0.30 1,278,312.50 0.54 哈尔滨华新化工溶剂有限公司 14,375.00 0.01 848,488.75 0.36 哈尔滨石油化工厂 593,125.00 0.28 545,931.25 0.23 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 25,000.00 0.01 151,339.95 0.06 哈尔滨化工二厂劳动服务公司 256,096.46 0.12 245,630.81 0.10 哈尔滨石化集团储运分公司 286,037.06 0.13 26,520.76 0.01 定价政策：正常市价。 2．提供担保： （1）本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司为本公司提供借款保证担保。本公司在保 证合同限额内，取得金额为 105,701,700.00 元人民币的借款。 （2）本公司为控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司提供借款保证担保。黑龙江岁宝热电有 限公司在保证合同限额内，取得金额为 128,050,000.00 元人民币的借款。 （三）关联方应收应付款项余额 占全部应收（付）款 2001.12.31 2000.12.31 企业名称 项余额的比重（%） 金 额 金 额 2001.12.31 2000.12.31 应收账款： 哈尔滨化工二厂 46,884,360.67 48,042,302.48 27.09 29.79 哈尔滨金山石油化工总厂 12,805,211.26 12,805,211.26 7.40 7.94 哈尔滨华新化工溶剂有限公司 4,894,187.16 4,877,943.41 2.83 3.02 哈尔滨石油化工机械厂 3,802,934.81 3,802,934.81 2.20 2.36 哈尔滨油漆厂 2,846,031.76 3,010,572.90 1.64 1.87 哈尔滨化工总厂 2,531,468.41 2,531,468.41 1.46 1.57 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 2,197,917.71 2,318,237.62 1.27 1.44 哈尔滨石油化工厂 1,857,210.13 1,670,475.13 1.07 1.04 哈尔滨华宇股份有限公司 1,202,622.10 1,156,671.92 0.69 0.72 哈尔滨石化集团储运分公司 742,320.81 703,267.16 0.43 0.44 哈尔滨化工二厂劳动服务公司 437,916.30 441,447.55 0.25 0.27 哈尔滨油漆厂制罐厂 186,039.24 175,299.24 0.11 0.11 哈尔滨化工二厂子弟学校 172,637.88 172,637.88 0.10 0.11 哈尔滨化工二厂劳动服务公司 81,120.00 81,120.00 0.05 0.05 其他应收款： 阿城市热电厂 11,112,909.44 6,506,611.57 7.22 7.84 55 哈尔滨热电工贸有限公司 491,638.99 491,638.99 0.32 0.59 哈尔滨化工热电厂生活服务公司 2,016,776.54 2,048,202.50 1.31 2.47 哈尔滨化工总厂 11,912.00 11,912.00 0.01 0.01 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 1,563,314.92 1,523,725.82 1.01 1.84 哈尔滨石油化工机械厂 42,177.62 42,177.62 0.03 0.05 哈尔滨华宇股份有限公司 5,561,444.48 5,561,444.48 3.61 6.70 深圳惠好实业有限公司 * 4,600,000.00 4,000,000.00 2.99 4.82 黑龙江新世纪能源有限公司 739,079.83 — 0.48 — *2001 年 3 月 7 日岁宝集团（深圳）实业有限公司名称变更为深圳惠好实业有限公司，已在深圳市 工商 行政管理局变更登记手续，截至 2001 年月 12 月 31 日止，本公司股东名册尚未变更相应股东名称。 八、或有事项 经哈尔滨市中级人民法院(2000)哈经初字第 46 号民事判决书判决, 因本公司于 1997 年 6 月为哈尔滨岁宝天鹅饭店提供借款人民币 5,000,000.00 元担保, 需承担连带偿债责任。截 至 2001 年 12 月 31 日止,该等诉讼事项尚在协调过程中。 九、承诺事项 截至 2001 年 12 月 31 日止, 本公司无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1．2002 年 2 月 1 日，本公司与（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司签定“股权转让 协议”，（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司将其所持有的深圳岁宝百货有限公司 20%股 权转让予本公司，以深圳岁宝百货有限公司业经评估确认的截至 2001 年 12 月 31 日止的整 体权益价值 54,000 万元作为计价依据,确定股权转让价格为 10,800 万元。 2002 年 3 月 13 日，本公司与（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司签订“抹帐协议”， （英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司应退还本公司原收购深圳岁宝百货公司股权款 35,530,146.68(如附注五.8 所述), 从本次本公司购买股权款中扣除。该等事项业经本公司股东 大会审议批准。本公司于 2002 年 3 月 27 日已支付全部价款。 2．本公司董事会于 2001 年 4 月 8 日决议通过 2001 年度利润分配预案：本公司 2001 年度实现净利润 19,714,234.71 元，加上年初未分配利润（经调整）计 34,325,754.96 元，可 供分配的利润为 54,039,989.67 元，提取 10%的法定盈余公积计 2,539,367.23 元，法定公益 56 金计 2,539,367.23 元，可供股东分配的利润为 48,961,255.21 元，按每 10 股派发现金股利 1.10 元（含税）。 上述利润分配预案须提交 2001 年度股东大会批准。 十一、对比数据 为符合一致性原则，对合并会计报表中的上年度比较数据已作适当分类调整及重新表 达。 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主 管人员）签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报 告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 （四）载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 董事长：杨祥波 57