*ST时万(600241)G辽时代2005年年度报告摘要

辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、 独立董事郑培敏，因工作原因未能亲自出席本次会议,特委托独立董事陈国辉代为行使表 决权。 独立董事叔庆璋，因故未能亲自出席本次会议,特委托独立董事陈国辉代为行使表决权。 1.3、北京中洲光华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人范晓远，主管会计工作负责人马阳新，会计机构负责人（会计主管人员）邓庆 祝声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 辽宁时代 股票代码 600241 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 大连市中山区港湾街 7 号 ； 大连市中山区港湾街 7 号 邮政编码 116001 公司国际互联网网址 www.lntimes.cn 电子信箱 times600241@lnsdgrp.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蒋明 曹健 联系地址 大连市中山区港湾街 7 号 大连市中山区港湾街 7 号 电话 0411-82798001-8629 0411-82798001-8564 传真 0411-82798317 0411-82798317 电子信箱 times600241@lnsdgrp.com times600241@lnsdgrp.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 1,748,544,777.96 1,593,204,279.00 9.75 1,542,072,299.91 利润总额 29,239,942.59 37,590,309.97 -22.21 39,262,600.45 净利润 18,572,173.52 25,373,906.32 -26.81 26,438,152.97 扣除非经常性损益的净利润 17,147,237.44 23,183,602.92 -26.04 24,209,017.31 经营活动产生的现金流量净额 -53,310,925.78 127,087,921.09 -141.95 75,194,203.53 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 830,315,141.00 718,537,418.79 15.56 688,647,625.35 股东权益（不含少数股东权益） 466,252,970.50 450,250,668.29 3.55 429,986,761.96 1 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 0.18 0.24 -25.00 0.25 最新每股收益 减少 1.66 个百 净资产收益率（%） 3.98 5.64 6.15 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 减少 1.47 个百 3.68 5.15 5.63 产收益率（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.50 1.20 -141.67 0.71 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 每股净资产 4.40 4.25 3.53 4.06 调整后的每股净资产 4.36 4.23 3.07 4.05 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 187,372.77 期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 714,080.00 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 -260,818.8 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 830,517.05 其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 99,636.97 所得税影响数 -36,279.01 少数股东影响 -109,572.90 合计 1,424,936.08 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 76,000,000 71.70 76,000,000 71.70 其中： 国家持有股份 70,000,000 66.04 70,000,000 66.04 境内法人持有股份 6,000,000 5.66 6,000,000 5.66 境外法人持有股份 2 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 76,000,000 71.70 76,000,000 71.70 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30,000,000 28.30 30,000,000 28.30 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 30,000,000 28.30 30,000,000 28.30 三、股份总数 106,000,000 100 106,000,000 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 15,772 前十名股东持股情况 持股比例 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 持有非流通股数量 (%) 数量 辽宁时代集团有限责任公司 国有股东 66.04 70,000,000 70,000,000 无 辽宁万恒集团有限公司 国有股东 2.83 3,000,000 3,000,000 无 大连利盟投资有限公司 国有股东 0.94 1,000,000 1,000,000 无 辽宁时代实业有限责任公司 其他 0.94 1,000,000 1,000,000 无 中粮辽宁粮油进出口公司 国有股东 0.94 1,000,000 1,000,000 冻结 1,000,000 王辉 其他 0.14 157,350 未知 邹丽芙 其他 0.13 133,000 未知 揭明兰 其他 0.11 112,500 未知 潘惠芬 其他 0.10 103,400 未知 赵才 其他 0.09 97,600 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 王辉 157,350 人民币普通股 邹丽芙 133,000 人民币普通股 揭明兰 112,500 人民币普通股 潘惠芬 103,400 人民币普通股 赵才 97,600 人民币普通股 朱劲松 96,300 人民币普通股 方娜 89,860 人民币普通股 赵小斌 86,700 人民币普通股 海口禧利装饰工程有限公司 85,600 人民币普通股 郭静 82,000 人民币普通股 上述股东关联 公司未知前十名流通股股东是否存在关联关系，前十名流通股股东与公司控股股东辽宁时代集 关系或一致行 团有限责任公司无关联关系。 动关系的说明 3 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：辽宁时代集团有限责任公司 法人代表：范晓远 注册资本：108,000,000 元人民币 成立日期：1999 年 3 月 5 日 主要经营业务或管理活动：国有资产经营、开展对外经济技术合作，向境外派遣工程生产及服务 行业的劳务人员。 （2）法人实际控制人情况 公司名称：辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更． 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会 100% 辽宁时代集团有限责任公司 66.04% 辽宁时代服装进出口股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否在股 年初 年末 报告期内从公司 变动 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股 持股 领取的报酬总额 原因 其他关联 数 数 (万元)(税前) 单位领取 范晓远 董事长 男 50 2005-05-19～2008-05-19 0 0 28.52 否 马阳新 副董事长/总经理 男 51 2005-05-19～2008-05-19 0 0 23.44 否 周晓斌 董事 男 50 2005-05-19～2008-05-19 0 0 22.50 否 刘锡铭 董事/副总经理 女 44 2005-05-19～2008-05-19 0 0 22.26 否 李惠英 董事/副总经理 女 52 2005-05-19～2008-05-19 0 0 21.90 否 刘国庆 董事/副总经理 男 43 2005-05-19～2008-05-19 0 0 是 叔庆璋 独立董事 男 66 2005-05-19～2008-05-19 0 0 3.00 否 郑培敏 独立董事 男 33 2005-05-19～2008-05-19 0 0 3.00 否 陈国辉 独立董事 男 50 2005-05-19～2008-05-19 0 0 3.00 否 4 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 王玲 副总经理 女 46 2005-05-19～2008-05-19 0 0 24.90 否 陆正海 监事会主席 男 34 2005-05-18～2008-05-18 0 0 是 王昕 监事 男 45 2005-05-18～2008-05-18 0 0 8.97 否 解云芳 监事 女 47 2005-05-18～2008-05-18 0 0 是 黄玉炎 监事会主席 男 42 2002-05-31～2005-05-18 0 0 7.60 否 徐东亮 监事 男 44 2002-05-31～2005-05-18 0 0 7.60 否 马雨 监事 男 35 2004-09-28～2005-05-18 0 0 7.35 否 邓庆祝 财务总监 男 38 2005-05-19～2008-05-19 0 0 11.29 否 蒋明 董事会秘书 男 40 2005-05-19～2008-05-19 0 0 8.01 否 合计 / / / / / 203.34 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内经营情况的回顾 1、 报告期内，公司面临着配额取消后，欧美市场的重新设限，以及出口税的征收、人民币升值、原 材料涨价、能源的大幅涨价的不利局面，经过公司董事会、经营班子及全体员工的不懈努力，全年实 现出口额 15,748 万美元，实现主营业务收入 174,854 万元，完成利润总额 2,875 万元，净利润 1,857 万元。公司主营业务收入比去年增加 9.75%，利润总额下降了 22.96%，净利润下降了 26.80%， 主要是公司的控股子公司辽宁时代集团熊岳印染有限责任公司主营成本因燃料、原材料涨价等因素增 长过快出现经营亏损，以及控股子公司辽宁时代熊岳制衣有限责任公司试运营阶段亏损所致。 2、公司主要业务及经营状况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主要经营以棉、毛、丝、麻、晴纶为主要面料的梭织服装、服饰的出口业务及相关面料印 染、辅料、机械设备等进出口业务。公司的主要收入来自公司的主营业务收入。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 制造业 354,576,649.84 20.28 10,439,537.51 8.46 贸易业 1,393,603,252.42 79.70 112,661,781.86 91.26 服务业 364,875.70 0.02 344625.09 0.28 其中:关联交易 44,558,639.80 2.55 0.00 0.00 合计 1,748,544,777.96 100.00 123,445,944.46 100.00 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内 583,973,770.28 33.40 10,033,335.66 8.13 国外 1,164,571,007.68 66.60 113,412,608.80 91.87 其中:关联交易 44,558,639.80 0.00 0.00 0.00 合计 1,748,544,777.96 100.00 123,445,944.46 100.00 5 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 （4）主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 8,359.00 占采购总额比重 6.42% 前五名销售客户销售金额合计 35,070.00 占销售总额比重 20.06% （5）财务状况经营成果分析 项 目 期末数 期初数 增减额 增减幅度（%） 总资产 830,315,141.00 718,537,418.79 111,777,722.21 15.56 主营业务利润 123,445,944.46 120,835,412.25 2,610,532.21 2.16 净利润 18,572,173.52 25,373,906.32 -6,801,732.80 -26.81 现金及现金等价物 -96,839,717.82 67,228,720.26 -164,068,438.08 -244.05 净增加额 股东权益 466,252,970.50 450,250,668.29 16,002,302.21 3.55 总资产年末较年初增长 15.56%主要原因是报告期报表合并范围扩大及应收款项增加所致；主营 业务利润较上年同期有所增长是合并报表范围扩大所致；净利润较上年同期下降较大，主要是控股子 公司辽宁时代集团熊岳印染有限责任公司主营成本因燃料、原材料涨价等因素增长过快出现经营亏 损，以及控股子公司辽宁时代熊岳制衣有限责任公司试运营阶段亏损所致；现金及现金等价物净增加 额较上年同期有较大减少主要原因是对外投资及购建固定资产所致；股东权益增加主要是报告期的经 营利润产生。 3、公司资产和利润构成变动情况 （1）报告期公司资产构成变动 单位:万元 币种:人民币 项 目 期末数 期初数 增减额 增减幅度（%） 货币资金 19,441.04 29,125.01 -9,683.97 -33.25 应收款项 19,695.12 9,753.10 9,942.02 50.48 长期投资 5,968.50 794.21 5,174.29 651.50 固定资产 18,806.07 11,929.49 6,876.58 57.64 货币资金减少较大为构建固定资产及对外投资所致；应收款项增加较大为应收出口退税增加及主 营业务增长所形成的相应增加；固定资产增加较大为购建及合并范围扩大形成；长期股权投资增加较 大为对外投资形成。 （2）报告期公司利润构成变动 单位:万元 币种:人民币 项 目 期末数 期初数 增减额 增减幅度（%） 主营业务利润 12,344.59 12,083.54 261.05 2.16 营业费用 6,093.01 5,246.54 846.47 16.13 管理费用 3,527.83 3,091.86 435.97 14.10 主营业务利润增长较小主要原因是子公司辽宁时代集团熊岳印染有限责任公司及辽宁时代熊岳制 衣有限责任公司报告期主营业务成本增幅较大所致；营业费用增长较大主要是随主营业务增长而相应 增加及联合出口经营增加所致；管理费用增加较大主要是合并范围扩大所致。以上原因致使报告期净 利润较上年同期下降了 26.81%。 4、现金流量情况分析 单位:万元 币种:人民币 项 目 期末数 期初数 增减额 增减幅度（%） 经营活动产生的 -5,331.09 12,708.79 -18,039.88 -141.95 现金流量净额 投资活动产生的 -10,579.03 -874.42 -9,704.61 -1,109.83 现金流量净额 6 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 筹资活动产生的 6,254.17 -5,134.48 11,388.65 221.81 现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少较大原因为报告期收到的税费返还较上年同期减少 12,552.98 万元所致；投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少较大主要原因是对外投资及购建 固定资产所致；筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加较大的原因是借款增加所致。 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 主要产 公司名称 业务性质 品或服 注册资本 资产规模 净利润 务 辽宁时代集团熊岳印染有限责任公司 印染 印染布 8,033.00 26,773.00 -357.00 辽宁时代熊岳制衣有限责任公司 服装生产 服装 4,000.00 7,316.00 -235.00 辽宁时代制衣有限公司 服装生产 服装 2,198.00 5,884.00 20.00 公司控股企业及参股企业共计 13 家，以上三家有主要的经营活动。且对公司的利润有一定的影 响。其余的 10 家企业对公司的利润构成不造成较大的影响。 （2）投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的控股子公司或参股子公司情况 单位:万元 币种:人民币 业务 主要产品 公司名称 注册资本 资产规模 净利润 性质 或服务 辽宁时代集团熊岳印染有限责任公司 印染 印染布 8,033.00 26,773.00 -357.00 控股子公司辽宁时代集团熊岳印染有限责任公司由于原材料、能源涨价等因素影响，尤其是燃 料煤价格较上年上涨了 34.1%，致使该公司净利润亏损 357 万元，较上年同期有较大幅度下降。 （二）公司未来发展的展望 1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度 公司所处行业为纺织品服装行业。 随着中国的入世，在全球纺织品贸易一体化的促进下，中国纺织品服装行业国际竞争力不断提 高；尽管欧美国家对我国出口的纺织品服装重新设限，但世界纺织品服装贸易自由化的进程不可逆 转，服装进出口增长的趋势仍将长期保持。为此，公司将采取细分市场、加快实业化建设步伐和附加 值拉升等措施，提高公司的综合竞争力，进一步提高公司产品的市场占有率。公司在国际贸易业务方 面具有很大的人才优势。 2、公司未来发展机遇与挑战、发展战略和新年度的经营计划 中国的纺织品服装行业在出口贸易领域虽然存在很大的发展机遇，但各种资源的竞争将更趋激 烈，利润空间将进一步被挤压，为此公司在本报告期加大了实业化建设，为公司在未来的市场竞争中 增加了砝码。 公司的发展战略：以贸易出口与印染产业经营为主，以诚实守信、严谨高效作为核心理念，以经 济效益为中心，强化市场意识、创新意识、管理意识、服务意识、发展意识，努力提升企业核心竞争 力。要进一步转变贸易增长方式，积极调整出口商品结构，大力开发附加值高、技术含量高、绿色环 保产品，向质量要规模要效益。同时要进一步加大对市场和客户的开发，要把传统市场做细，向纵深 扩张；要锁定知名优质客户，形成连锁效应；力争实现培育、开发、成交良性递进、梯次配备。 公司新年度的经营计划是：出口创汇 16,000 万美元,主营业务收入 170,000 万元人民币,力争保 证主营业务利润稳中有升。 3、资金需求与使用计划 公司 2006 年度暂无新的项目投资计划需求资金。 7 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 4、公司面临的风险因素的分析 若未来人民币持续升值，会降低公司的主营业务利润，为此，公司将采取在签订合同时充分考虑汇 率变动的因素，来减少此项风险带来的影响。如果能源持续涨价，也会对公司的利润产生不良的影 响。公司将采取加大技术改造的力度，积极开发新附加值产品，培育名牌，抓好科学管理，努力缩减 此项风险带来的影响。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 2,920.99 募集资金总额 20,421.33 已累计使用募集资金总额 15,016.57 是否变更 是否符合计 是否符合预 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益情况 项目 划进度 计收益 收购辽宁时代 集团熊岳印染 4,059.06 否 4,059.06 亏损 357 万元 是 否 有限责任公司 95%股权 熊岳印染有限 责任公司阔幅 4,781.35 否 4,781.35 否 否 布及灯芯绒生 产线技改项目 补充流动资金 2,855.17 否 2,855.17 是 是 超细复合纤维 4,013.75 是 织造项目 超细复合纤维 4,712.00 是 染整项目 合计 20,421.33 / 11,695.58 / / 未达到计划进 度和预计收益 辽宁时代集团熊岳印染有限责任公司由于原材料、能源涨价等因素影响，尤其是燃料煤价较上年 的说明（分具 上涨了 34.1%，致使该公司净利润亏损 357 万元，较上年同期有较大幅度下降所造成。 体项目） 变更原因及变 由于市场变化，原定项目计划的原料无法得到保证，公司董事会经谨慎考虑，于 2001 年 8 月 9 日 更程序说明 召开的第一届董事会第五次会议上，通过了中止该项目议案，并于 2002 年 5 月 31 日召开的 2001 （分具体项 年度股东大会上通过。 目） 变更项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 8,725.75 对应的原承诺项 变更项目拟投入 实际投入金 是否符合 是否符合 变更后的项目 产生收益情况 目 金额 额 计划进度 预计收益 辽宁时代熊岳 超细复合纤维织 尚未正式生产， 制衣有限责任 2,200.00 1,800.00 否 否 造/染整项目 无法计算。 公司 8 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 辽宁时代制衣 超细复合纤维织 1,146.79 1,120.99 达到要求。 是 是 有限公司 造/染整项目 合计 / 3,346.79 2,920.99 / / 未达到计划进 度和预计收益 由于报告期内属建设期,故未达到预期收益。 的说明（分具 体项目） 注：辽宁时代熊岳制衣有限责任公司项目去年已投入 400 万元，故今年实际投入为 1,800 万元。 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 沈阳煜盛时代房地产开发有限公司 5,333.00 100% -33.00 辽宁时代诚越国际贸易有限公司 600.00 100% 0.26 辽宁时代嘉航国际运输代理有限公司 450.00 100% 0.25 辽宁时代卓骏国际贸易有限公司 180.00 100% 0.17 辽宁时代正千国际贸易有限公司 180.00 100% 0.18 辽宁时代世尚国际贸易有限公司 180.00 100% 0.05 辽宁时代尚佳国际贸易有限公司 180.00 100% 0.17 辽宁时代联益国际贸易有限公司 180.00 100% 0.12 辽宁时代金峰国际贸易有限公司 180.00 100% 0.22 合计 7,463.00 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经北京中洲光华会计师事务所有限公司审计确认，公司 2005 年度实现净利润 18,572,173.52 元，根据公司章程规定，提取 10%法定盈余公积金 1,857,217.35 元，提取 5%法定公益金 928,608.68 元，加上年初未分配利润 92,665,546.57 元，减去本年已分配的现金股利 5,300,000.00 元后，2005 年公司可供股东分配的利润为 103,151,894.06 元。 根据公司股权分置改革说明书的承诺，本年度拟以 2005 年末总股本 106,000,000 股为基数，向 全体股东按每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税），共计分配股利 8,480,000.00 元，分配后的剩余利 润 94,671,894.00 元，转入下一年未分配利润。 本年度不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 自购买日起至 是否为关联交 所涉及的资产 所涉及的债权 交易对方及被 本年末为上市 购买日 收购价格 易（如是，说 产权是否已全 债务是否已全 收购资产 公司贡献的净 明定价原则） 部过户 部转移 利润 辽宁时代实业 2005-05-19 700.00 -82.00 是, 帐面价值 是 是 9 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 有限责任公 司 , 辽宁时 代熊岳制衣有 限责任公司 35%股权 辽宁时代集团 有限责任公 司 , 辽宁时 2005-11-30 1,120.99 10.00 是, 评估价值 是 是 代制衣有限公 司 51%股权 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和 向关联方采购产品和接受 提供劳务 劳务 关联方 占同类交 占同类交易 交易金 易金额的 交易金额 金额的比例 额 比例(%) (%) 辽宁时代集团凤凰制衣有限公司 680.86 0.49 650.86 0.50 辽宁时代集团有限责任公司熊岳实业分公司 170.10 0.10 541.51 0.82 辽宁时代集团有限责任公司熊岳实业分公司 241.96 15.35 289.21 100.00 辽宁时代制衣有限公司 3,778.31 2.72 5,769.46 4.43 合计 4,871.23 7,251.04 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 4,871.23 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 辽宁时代集团有限责任公司熊 873.56 679.74 298.83 0.00 岳实业分公司 辽宁时代集团凤凰制衣有限公 796.61 147.63 0.00 0.00 司 大连三喜时装有限公司 4.02 0.00 0.00 0.00 大连雅都宾馆有限公司 91.41 57.00 0.00 0.00 辽宁时代集团有限责任公司 0.00 0.00 92.95 793.08 合计 1,765.6 884.37 391.78 793.08 10 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 1,765.6 万元人民币 ， 余 额 884.37 万元人民币 。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 √适用□不适用 截止至 2005 年 12 月 31 日，时代集团分公司辽宁时代集团熊岳实业分公司（以下简称“熊岳实 业”）非经营性占用本公司控股子公司辽宁时代集团熊岳印染有限责任公司（以下简称“熊岳印 染”）资金为 679.74 万元。对此，时代集团承诺自 2006 年 1 月起对该笔欠款按月部分清偿，并截止 2006 年 6 月底前全部清偿完毕。每月具体还款数目安排如下： 月份 金额 2006.1 20.83 万元 2006.2 73.28 万元 2006.3 129.77 万元 2006.4 20 万元 2006.5 20 万元 2006.6 415.86 万元 未来还款将主要采用现金、产品等方式。此外，时代集团还计划结合企业改制以一并解决此项欠款问 题，即由熊岳印染收购熊岳实业并以收购款清偿欠款，此项计划目前已开始操作。 为保证上述还款计划的实施，时代集团承诺将以自身资产及 2006 年从辽宁时代获得的利润分配做还 款担保。同时，时代集团承诺今后将严格依照相关法规维护上市公司独立性，切实尊重中小股东利 益，保证不再有新的占用资金情况发生。 公司董事会全体成员承诺将敦促时代集团严格按照还款计划归还占用本公司的资金，保证不再有 新的占用资金情况发生。 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 1 月底 现金清偿 20.83 2006 年 2 月底 现金清偿 73.28 2006 年 3 月底 现金清偿 129.77 2006 年 4 月底 现金清偿 20.00 2006 年 5 月底 现金清偿 20.00 2006 年 6 月底 现金清偿 415.86 合计 / / 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 √是□否□不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 本公司将于 2006 年 3 月 6 日公布股权分置改革说明书,股权分置改革的相关股东会议将于 2006 年 4 月 3 日召开.（现已完成，公司股权分置改革方案已经在 2006 年 4 月 11 日实施。） 11 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经北京中洲光华会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保 留意见的审计报告。 12 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 资产负债表 编制单位：辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005年12月31日 金额单位:人民币元 母公司 合并 资产 注释 年初数 年末数 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 1 278,069,003.09 158,476,548.36 291,250,112.99 194,410,395.17 短期投资 2 1,900,363.03 1,900,363.03 应收票据 应收股利 4,016,663.19 4,016,663.19 应收利息 应收账款 3/a 66,317,937.20 143,983,153.92 72,397,142.14 151,388,766.00 其他应收款 4/b 4,938,198.51 33,622,614.41 25,133,971.81 45,562,472.78 预付帐款 5 15,896,322.45 15,760,582.36 应收补贴款 存货 6 79,368,316.71 40,420,825.39 184,598,322.95 172,046,365.99 待摊费用 7 15,787.60 4,385.40 124,237.60 410,856.87 一年内到期的长期债权投 资其他流动资产 流动资产合计 434,626,269.33 380,524,190.67 591,300,472.97 579,579,439.17 长期投资： 长期股权投资 8/c 114,938,144.84 216,202,032.27 7,942,051.83 59,685,001.35 长期债权投资 长期投资合计 114,938,144.84 216,202,032.27 7,942,051.83 59,685,001.35 固定资产： 固定资产原价 9 24,262,700.14 24,355,875.14 202,101,769.73 295,859,138.69 减：累计折旧 9 9,144,218.24 10,344,819.16 85,836,105.74 111,623,360.63 固定资产净值 9 15,118,481.90 14,011,055.98 116,265,663.99 184,235,778.06 减：固定资产减值准备 58,000.00 15,051,265.70 固定资产净额 15,118,481.90 14,011,055.98 116,207,663.99 169,184,512.36 工程物资 10 3,087,230.00 11,933,928.98 在建工程 11 6,942,289.14 固定资产清理 固定资产合计 15,118,481.90 14,011,055.98 119,294,893.99 188,060,730.48 无形资产及其他资产： 无形资产 2,989,970.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,989,970.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 564,682,896.07 610,737,278.92 718,537,418.79 830,315,141.00 法定代表人：范晓远 主管会计工作的负责人：马阳新 会计机构负责人：邓庆祝 13 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表（续） 编制单位：辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005年12月31日 金额单位:人民币元 母公司 合并 负债和股东权益 注释 年初数 年末数 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 12 20,000,000.00 66,000,000.00 123,800,000.00 应付票据 13 16,000,000.00 16,000,000.00 应付账款 14 104,688,786.11 116,413,847.26 159,783,531.18 140,568,505.88 预收账款 15 8,141,381.93 10,730,049.60 应付工资 23,778.19 1,235,420.79 应付福利费 3,484,625.46 4,128,814.65 3,658,534.05 4,228,508.39 应付股利 50,000.00 50,000.00 应交税金 16 3,310,758.00 1,168,110.25 1,912,962.96 -1,116,041.13 其他应交款 17 421,845.42 440,048.65 516,077.91 480,256.42 其他应付款 18 2,526,212.79 2,283,487.61 6,619,110.96 22,163,427.97 预提费用 38,362.50 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 114,432,227.78 144,484,308.42 262,655,377.18 318,178,490.42 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 114,432,227.78 144,484,308.42 262,655,377.18 318,178,490.42 少数股东权益 5,631,373.32 45,883,680.08 股东权益 股本 19 106,000,000.00 106,000,000.00 106,000,000.00 106,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 19 106,000,000.00 106,000,000.00 106,000,000.00 106,000,000.00 资本公积 20 224,877,084.07 227,607,212.76 224,877,084.07 227,607,212.76 盈余公积 21 26,708,037.65 29,493,863.68 26,708,037.65 29,493,863.68 其中：法定公益金 8,902,679.22 9,831,287.90 8,902,679.22 9,831,287.90 未确认的投资损失 未分配利润 22 92,665,546.57 103,151,894.06 92,665,546.57 103,151,894.06 其中：已宣告未发放现金股利 5,300,000.00 5,300,000.00 外币报表折算差额 股东权益合计 450,250,668.29 466,252,970.50 450,250,668.29 466,252,970.50 负债及股东权益合计 564,682,896.07 610,737,278.92 718,537,418.79 830,315,141.00 法定代表人：范晓远 主管会计工作的负责人：马阳新 会计机构负责人：邓庆祝 14 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 利 润 表 编制单位：辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005年度 金额单位:人民币元 母公司 合并 项 目 注释 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 23/d 1,379,550,223.07 1,237,980,759.09 1,748,544,777.96 1,593,204,279.00 减：主营业务成本 23/d 1,266,523,565.51 1,141,331,063.13 1,624,577,940.00 1,471,952,383.47 主营业务税金及附加 24 20,250.61 35,205.01 520,893.50 416,483.28 二、主营业务利润（亏损以“— ”号填列） 113,006,406.95 96,614,490.95 123,445,944.46 120,835,412.25 加：其他业务利润（亏损以 25 1,009,331.38 1,590,238.88 7,362,643.34 6,286,492.03 “—”号填列） 减：营业费用 54,642,155.68 43,461,451.81 60,930,062.56 52,465,393.39 管理费用 21,893,105.44 22,005,270.57 35,278,327.23 30,918,571.02 财务费用 26 2,216,200.80 2,774,090.58 5,851,912.93 6,416,867.53 三、营业利润（亏损以“—”号 填列） 35,264,276.41 29,963,916.87 28,748,285.08 37,321,072.34 加：投资收益（亏损以“— 27/e -5,095,331.69 4,933,980.36 -526,232.31 575,914.01 ”号填列） 补贴收入 营业外收入 200,000.00 1,184,630.05 99,131.90 减：营业外支出 12,627.23 168,397.00 166,740.23 405,808.28 四、利润总额（亏损以“—”号 填列） 30,356,317.49 34,729,500.23 29,239,942.59 37,590,309.97 减：所得税 11,784,143.97 9,355,593.91 11,800,988.34 11,987,031.74 减：少数股东损益 -1,133,219.27 229,371.91 加：未确认投资损失 五、净利润（净亏损以“—”号 填列） 18,572,173.52 25,373,906.32 18,572,173.52 25,373,906.32 补充资料： 母公司 合并 项 目 注释 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 出售、处置部门或被投资单位所 得收益 590,000.00 590,000.00 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利 润总额 会计估计变更增加（或减少）利 润总额 债务重组损失 其他 法定代表人：范晓远 主管会计工作的负责人：马阳新 会计机构负责人：邓庆祝 15 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 编制单位：辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005年度 金额单位:人民币元 注 项 目 母公司 合并 释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,348,399,896.61 1,791,661,661.38 收到的税费返还 77,634,833.85 79,157,859.67 收到的其他与经营活动有关的现金 5,521,308.11 31,091,246.15 现金流入小计 1,431,556,038.57 1,901,910,767.20 购买商品、接受劳务支付的现金 1,372,960,147.85 1,814,520,014.84 支付给职工以及为职工支付的现金 13,219,030.57 40,579,433.65 支付的各项税费 13,782,370.04 22,122,054.74 支付的其他与经营活动有关的现金 28 63,869,150.14 78,000,189.75 现金流出小计 1,463,830,698.60 1,955,221,692.98 经营活动产生的现金流量净额 -32,274,660.03 -53,310,925.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,739,181.20 1,739,181.20 取得投资收益所收到的现金 372,000.00 372,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 200,000.00 200,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 29 2,240,937.75 现金流入小计 2,311,181.20 4,552,118.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 35,652,531.34 117,975.00 投资所支付的现金 85,630,000.00 74,689,908.60 购买子公司所支付的现金 18,209,908.60 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 103,957,883.60 110,342,439.94 投资活动产生的现金流量净额 -101,646,702.40 -105,790,320.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 20,200,000.00 借款所收到的现金 20,000,000.00 182,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,380,000.00 现金流入小计 20,000,000.00 207,180,000.00 偿还债务所支付的现金 134,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,404,737.00 9,838,279.47 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 5,404,737.00 144,638,279.47 筹资活动产生现金流量净额 14,595,263.00 62,541,720.53 四、汇率变动对现金的影响额 -266,355.30 -280,191.58 五、现金及现金等价物净增加额 -119,592,454.73 -96,839,717.82 法定代表人：范晓远 主管会计工作的负责人：马阳新 会计机构负责人：邓庆祝 16 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表（续） 编制单位：辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005年度 金额单位:人民币元 注 补充资料 母公司 合并 释 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 18,572,173.52 18,572,173.52 减：未确认投资损失 加：少数股东损益 -1,133,219.27 计提的资产减值准备 450,091.09 1,325,660.37 固定资产折旧 1,212,773.69 9,002,211.38 无形资产摊销 33,840.00 长期待摊费用摊销 798,205.71 待摊费用减少（减：增加） 11,402.20 -286,619.27 预提费用增加（减：减少） 38,362.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（减：收益） -200,000.00 -200,000.00 固定资产报废损失 12,627.23 12,627.23 财务费用 272,155.30 3,954,504.05 投资损失（减：收益） 5,194,968.66 625,869.28 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 38,947,491.32 33,079,421.30 经营性应收项目的减少（减：增加） -106,899,360.68 -71,320,597.60 经营性应付项目的增加（减：减少） 10,151,017.64 -47,813,364.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 -32,274,660.03 -53,310,925.78 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末余额 158,476,548.36 194,410,395.17 减：现金的期初余额 278,069,003.09 291,250,112.99 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -119,592,454.73 -96,839,717.82 法定代表人：范晓远 主管会计工作的负责人：马阳新 会计机构负责人：邓庆祝 17 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润分配表 编制单位：辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005年度 金额单位:人民币元 母公司 合并 项 目 注释 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 一、净利润 18,572,173.52 25,373,906.32 18,572,173.52 25,373,906.32 加：年初未分配利润 92,665,546.57 76,397,726.20 92,665,546.57 76,397,726.20 其他转入 二、可供分配的利润 111,237,720.09 101,771,632.52 111,237,720.09 101,771,632.52 减：提取法定盈余公积 1,857,217.35 2,537,390.63 1,857,217.35 2,537,390.63 提取法定公益金 928,608.68 1,268,695.32 928,608.68 1,268,695.32 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 108,451,894.06 97,965,546.57 108,451,894.06 97,965,546.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,300,000.00 5,300,000.00 5,300,000.00 5,300,000.00 转作资本（股本）的普通 股股利 四、未分配利润 103,151,894.06 92,665,546.57 103,151,894.06 92,665,546.57 法定代表人：范晓远 主管会计工作的负责人：马阳新 会计机构负责人：邓庆祝 18 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 1) 本期新增子公司 ①辽宁时代熊岳制衣有限公司； ②辽宁时代制衣有限公司； ③辽宁时代卓骏国际贸易有限公司； ④辽宁时代正千国际贸易有限公司； ⑤辽宁时代世尚国际贸易有限公司； ⑥辽宁时代尚佳国际贸易有限公司； ⑦辽宁时代联益国际贸易有限公司； ⑧辽宁时代金峰国际贸易有限公司； ⑨辽宁时代嘉航国际运输代理有限公司； ⑩辽宁时代诚越国际贸易有限公司。 (A) 本期新增子公司辽宁时代熊岳制衣有限公司。2005 年 5 月 19 日，公司与辽宁时代实业有 限责任公司签署了以 700 万元的价格受让辽宁时代熊岳制衣有限公司 35%的股权的协议，2005 年 5 月 19 日，公司董事会审议通过上述协议。此次购买后公司拥有辽宁时代熊岳制衣有限公司 55%的股权， 出资额累计 1100 万元。截止 2005 年 6 月 30 日，公司已全部支付了上述股权收购款。后根据公司第 三届董事会第一次会议决议，对辽宁时代熊岳制衣有限公司增资 1100 万元，出资额累计 2200 万元， 增资后原股东所占股份比例不变。辽宁时代熊岳制衣有限公司本年 12 月份开始生产经营，故辽宁时 代熊岳制衣有限公司纳入本报告期合并报表。 辽宁时代熊岳制衣有限公司收购日的财务状况及自收购日起至 2005 年 12 月 31 日止会计期间的 经营成果如下(人民币元)： 2005.07.01－ 主要财务状况 2005 年 6 月 30 日 主要经营成果 2005.12.31 流动资产 1,234,919.28 主营业务收入 1,090,664.93 固定资产 17,244,600.57 主营业务利润 56,592.32 无形及递延资产合计 3,707,798.15 营业利润 -2,357,360.54 流动负债 2,187,318.00 利润总额 -2,354,418.54 净资产 20,000,000.00 净利润 -2,354,418.54 (B) 本期新增子公司辽宁时代制衣有限公司。2005 年 9 月 22 日，公司与辽宁时代集团有限公司 签署了以 11,209,908.60 元的价格受让辽宁时代制衣有限公司 51%的股权的协议，2005 年 9 月 22 日，公司董事会审议通过上述协议。截止 2005 年 11 月 30 日，公司已全部支付了上述股权收购款。 故辽宁时代制衣有限公司纳入本报告期合并报表。 辽宁时代制衣有限公司收购日的财务状况及自收购日起至 2005 年 12 月 31 日止会计期间的经营 成果如下(人民币元)： 2005.12.01 主要财务状况 2005 年 11 月 30 日 主要经营成果 －2005.12.31 流动资产 25,875,588.40 主营业务收入 5,302,152.16 其中：应收帐款坏账准备 876,440.35 主营业务利润 407,827.46 19 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2005 年度报告摘要 其他应收款坏账准备 36,831.13 营业利润 196,109.23 存货跌价准备 2,163,160.42 利润总额 209,259.23 固定资产净额 19,237,689.08 所得税 11,874.27 其中：固定资产减值准备 14,993,265.70 净利润 197,384.96 工程物资和在建工程 7,770,271.67 流动负债 28,157,985.83 净资产 24,725,563.32 (C) 本期新增子公司辽宁时代卓骏国际贸易有限公司、辽宁时代正千国际贸易有限公司、辽宁 时代世尚国际贸易有限公司、辽宁时代尚佳国际贸易有限公司、辽宁时代联益国际贸易有限公司、辽 宁时代金峰国际贸易有限公司、辽宁时代嘉航国际运输代理有限公司、辽宁时代诚越国际贸易有限公 司。2005 年 8 月，公司董事会审议通过设立上述八家子公司。且本年已开始生产经营，故上述八家 子公司纳入本报告期合并报表。 2) 本期无减少子公司 董事长：范晓远 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2006 年 4 月 24 日 20