冠豪高新(600433)2005年年度报告

广东冠豪高新技术股份有限公司 600433 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 5 六、公司治理结构 ..................................................................... 8 七、股东大会情况简介 ................................................................. 9 八、董事会报告 ...................................................................... 10 九、监事会报告 ...................................................................... 14 十、重要事项 ........................................................................ 14 十一、财务会计报告 .................................................................. 16 十二、备查文件目录 .................................................................. 42 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事陆鹏程，出差未能出席,委托黄阳旭董事代为表决；董事刘焕彬，出差未能出席,委托谭 劲松董事代为表决；董事吴焕春，出差未能出席,委托曾忠生董事代为表决。 3、广州正中珠江会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人林波，主管会计工作负责人麦庆华，会计机构负责人（会计主管人员）曾新云声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：广东冠豪高新技术股份有限公司 公司法定中文名称缩写：冠豪高新 公司英文名称：GUANGDONG GUANHAO HIGH-TECH CO.，LTD. 2、公司法定代表人：林波 3、公司董事会秘书：曾忠生 联系地址：广东省湛江经济技术开发区高新技术区乐怡路 6 号 电话：0759-3632168 传真：0759-3632000 E-mail：gd13922085008@yahoo.com.cn 公司证券事务代表：熊伟 联系地址：广东省湛江经济技术开发区高新技术区乐怡路 6 号 电话：0759-3632030 传真：0759-3632000 E-mail：Xiongwei600433@126.com 4、公司注册地址：广东省湛江经济技术开发区高新技术区乐怡路 6 号 公司办公地址：广东省湛江经济技术开发区高新技术区乐怡路 6 号 邮政编码：524022 公司国际互联网网址：http://www.guanhao.com 公司电子信箱：guanhao@guanhao.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：冠豪高新 公司 A 股代码：600433 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 7 月 15 日 公司首次注册登记地点：广东省湛江市 公司法人营业执照注册号：4400001008580 公司税务登记号码：440801617803532 公司聘请的境内会计师事务所名称：广州正中珠江会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 14,417,150.98 净利润 10,053,455.88 扣除非经常性损益后的净利润 10,645,634.11 主营业务利润 91,396,896.43 其他业务利润 1,668,724.64 营业利润 15,113,831.25 补贴收入 4,567.00 营业外收支净额 -701,247.27 经营活动产生的现金流量净额 64,891,323.35 现金及现金等价物净增加额 -69,240,164.96 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -701,247.27 的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 104,502.04 补贴收入 4,567.00 合计 -592,178.23 以上因素影响税前利润增加 696680.29 元，影响所得税增加 104502.04 元，影响净利润增加 592178.23 元 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上 2005 年 2004 年 2003 年 年增减(%) 主营业务收入 554,707,870.63 397,651,613.81 39.50 354,421,380.82 利润总额 14,417,150.98 24,238,680.15 -40.52 30,857,540.72 净利润 10,053,455.88 17,234,740.95 -41.67 24,079,701.72 扣除非经常性损益的净利润 10,645,634.11 16,775,926.97 -36.54 24,085,439.05 每股收益 0.06 0.11 -45.45 0.15 最新每股收益 净资产收益率（%） 2.46 4.15 -40.72 5.72 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 2.60 4.04 -35.64 8.34 产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权 2.58 4.02 -35.82 8.34 平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 64,891,323.35 3,746,096.78 1,632.23 11,822,785.72 每股经营活动产生的现金流量净额 0.406 0.023 1,665.22 0.074 本年末比 2005 年末 2004 年末 上年末增 2003 年末 减(%) 总资产 862,404,909.20 807,903,913.24 6.75 540,584,088.78 股东权益（不含少数股东权益） 409,127,095.16 414,943,418.23 -1.40 420,960,390.69 每股净资产 2.56 2.59 -1.16 2.63 调整后的每股净资产 2.55 2.55 2.59 1 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内，主营业务收入比上一年大幅增加，而净利润有所下跌，其主要原因是：原材料的成本 上升；公司营业网点的增加造成管理费用及营业费用的大幅增加；公司加大对银行的融资力度，造成 财务费用的增加；第三号生产线于 7 月正式投产，效益还没有得到及时的显现。 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 法定公 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 益金 期初数 160,000,000.00 204,333,163.55 18,613,786.49 31,996,468.19 414,943,418.23 本期增加 本期减少 期末数 160,000,000.00 204,463,384.60 20,121,804.87 24,541,905.69 409,127,095.16 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,000,000 62.5 100,000,000 62.5 其中： 国家持有股份 51,000,000 31.88 0 0 0 0 0 51,000,000 31.88 境内法人持有股份 39,000,000 24.38 0 0 0 0 0 39,000,000 24.38 境外法人持有股份 10,000,000 6.24 0 0 0 0 0 10,000,000 6.24 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,000,000 62.5 0 0 0 0 0 100,000,000 62.5 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 37.50 0 0 0 0 0 60,000,000 37.5 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 37.50 0 0 0 0 0 60,000,000 37.5 三、股份总数 160,000,000 100 0 0 0 0 0 160,000,000 100 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 公司于 2006 年 4 月 10 日股权分置改革相关股东会议对公司股改方案进行表决已获得通过，由于 需要商务部审批，方案尚未实施。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 2 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 A股 2003-06-05 4.60 60,000,000 2003-06-19 60,000,000 经中国证监会证监发行字【2003】47 号文核准，公司于 2003 年 6 月 5 日通过上海证券交易所和 深圳证券交易所交易系统采用全部向二级市场投资者定价配售的方式成功发行每股面值 1.00 元的人 民币普通股股票（A）6000 万股，每股发行价格为 4.60 元，所发行股票于 2003 年 6 月 19 日在上海 证券交易所挂牌上市。发行后，公司总股本增加为 16,000 万股，其中已流通股份占 37.5％。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 22,943 前十名股东持股情况 股东性 持股比 持有非流通 质押或冻结 股东名称 持股总数 年度内增减 股份类别 质 例(%) 股数量 的股份数量 国 有 广东粤财投资有限公司 25.625 41,000,000 0 未流通 41,000,000 股东 湛江经济技术开发区新 质押 其他 24.375 39,000,000 0 未流通 39,000,000 亚实业有限公司 30,000,000 外 资 浩正集团有限公司 6.25 10,000,000 0 未流通 10,000,000 股东 国 有 广东粤财实业发展公司 3.125 5,000,000 0 未流通 5,000,000 股东 国 有 广州润华置业有限公司 3.125 5,000,000 0 未流通 5,000,000 股东 盖亚商贸 其他 0.296 475,000 0 已流通 周杨艳 其他 0.257 410,700 98,300 已流通 陈宋孟 其他 0.24 383,900 148,900 已流通 陈书江 其他 0.206 330,000 210,000 已流通 郑会文 其他 0.137 219,700 219,700 已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 盖亚商贸 475,000 人民币普通股 周杨艳 410,700 人民币普通股 陈宋孟 383,900 人民币普通股 陈书江 330,000 人民币普通股 郑会文 219,700 人民币普通股 罗豪 203,100 人民币普通股 罗明鹏 198,991 人民币普通股 朱文强 190,000 人民币普通股 梅文彬 188,000 人民币普通股 3 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 孙建中 168,244 人民币普通股 上述股东关联 关系或一致行 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系 动关系的说明 截止报告期末，公司第一大股东广东粤财投资有限公司、并列第四大股东广东粤财实业发展公 司、广州润华置业有限公司同为广东粤财投资控股有限公司下属全资子公司，共持有本公司 5100 万 股，占总股份的 31.875％；未知公司其他前 10 名股东之间是否存在关联关系。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：广东粤财投资有限公司 法人代表：梁棠 注册资本：195,000,000 元人民币 成立日期：1995 年 6 月 22 日 主要经营业务或管理活动：从事实业投资，经营范围包括实业开发和经营管理，销售工业生产， 建筑材料，电子计算机及配件，仪器仪表，五金、交电、化工，纺织、针织品，百货，日用杂货，工 艺美术品，副食品以及投资咨询等。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：广东粤财投资控股有限公司 法人代表：梁棠 注册资本：1,568,000,000 元人民币 成立日期：2001 年 5 月 14 日 主要经营业务或管理活动：资本运营管理，资产受托管理，投资项目的管理；科技风险投资，实 业投资；企业重组，并购咨询服务。 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 广东省人民政府 100% 广东粤财投资 控股有限公司 100% 100% 100% 广东粤财投 广州润华置业 广东粤财实业 资有限公司 有限公司 发展公司 3.125％ 25.625％ 3.125％ 广东冠豪高新技 术股份有限公司 4 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 法人代 股东名称 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 表 湛江经济技术开发区 1993-08- 销 售 静 电 复 印 纸 、 金 属 材 料 、 建 筑 材 黄阳辉 6,500,000 新亚实业有限公司 06 料、机电产品、化工原料和矿产品。 湛江经济技术开发区新亚实业有限公司持有本公司股份 3900 万股，占公司股权比例 24.375%， 是本公司第二大股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 年初 报告期内从公司 性 年 年末持 股份增 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持股 领取的报酬总额 别 龄 股数 减数 数 (万元)(税前) 张如贵 董事、董事长 男 56 2005-09-27 2006-04-11 0 0 0 18.23 黄阳旭 副董事长、总经理 男 44 2005-09-27 2008-09-27 0 0 0 40.27 麦庆华 董事、常务副总经理 男 40 2005-09-27 2008-09-27 0 0 0 董事、董秘、常务副 曾忠生 男 42 2005-09-27 2008-09-27 0 0 0 22.86 总经理 陆鹏程 董事 男 44 2005-09-27 2008-09-27 0 0 0 吴焕春 董事 男 53 2005-09-27 2008-09-27 0 0 0 黄阳辉 董事 男 42 2005-09-27 2008-09-27 0 0 0 刘焕彬 独立董事 男 63 2005-09-27 2008-09-27 0 0 0 6.00 雎国余 独立董事 男 59 2005-09-27 2008-09-27 0 0 0 6.00 谭劲松 独立董事 男 40 2005-09-27 2008-09-27 0 0 0 6.00 赵伟 独立董事 男 45 2005-09-27 2008-09-27 0 0 0 5.00 陈海青 监事长 男 38 2005-09-27 2008-09-27 0 0 0 王波 监事 男 29 2005-09-27 2008-09-27 0 0 0 黄新元 监事 男 55 2005-09-27 2008-09-27 0 0 0 5.70 杨青 副总经理 女 37 2005-09-27 2008-09-27 0 0 0 18.92 熊杰 副总经理 男 34 2005-09-27 2008-09-27 0 0 0 18.01 王际德 总工程师 男 70 2005-09-27 2008-09-27 0 0 0 18.91 合计 0 0 0 165.9 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 湛江经济技术开发区 黄阳辉 董事长 2004 年 4 月 至今 是 新亚实业有限公司 陆鹏程 浩正集团有限公司 董事长、总经理 1997 年 1 月 至今 是 在其他单位任职情况 是否领取报酬 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 湛江经济技术开发区 黄阳旭 董事 2004 年 6 月 至今 否 恒源发展有限公司 湛江经济技术开发区 董事 2004 年 10 月 至今 否 新亚实业有限公司 5 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 湛江冠龙纸业有限公 副董事长 2001 年 7 月 至今 否 司 湛江冠龙纸业有限公 麦庆华 董事长 2005 年 7 月 至今 是 司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 麦庆华 是 陆鹏程 是 吴焕春 是 黄阳辉 是 陈海青 是 王波 是 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高级管理人员报酬根据公司《工资制度》规定， 实行基本工资＋绩效工资＋津贴的制度，根据工作岗位、职务与公司经济效益挂钩，每月核算公司经 济指标后浮动发放。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王利明 独立董事 个人原因 韩晓进 董事，董事长 工作调动 赖财荣 董事，副董事长 工作调动 1、报告期内，公司原独立董事王利明先生辞去公司独立董事职务。公司于 2005 年 3 月 5 日召开 的第二届董事会第十二次会议通过决议，同意推举赵伟先生为第二届董事会独立董事候选人；2005 年 4 月 7 日召开 2005 年第一次临时股东大会通过决议，同意增补赵伟先生为公司为第二届董事会独 立董事，任期至本届董事会届满。 2、报告期内，公司于 2005 年 3 月 5 日召开第二届董事会第十二次会议同意聘任曾忠生先生为公 司常务副总经理并聘任熊杰先生为公司副总经理，任期至本届董事会届满。公司原董事长韩晓进、副 董事长赖财荣辞去公司董事长、副董事长职务，公司于 2005 年 7 月 15 日召开第二届董事会第十五次 会议决议通过，同意推举张如贵、麦庆华为公司董事候选人；2005 年 8 月 18 日第二次临时股东大会 通过决议，同意增补张如贵、麦庆华为公司董事。同日召开公司第二届董事会十六次会议选举张如贵 为公司董事长，任期至董事会期满。2005 年 9 月 27 日召开换届选举，选举第三届董事会及监事会、 高管成员。董事会、监事会、高管人员职务不变 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 847 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 销售人员 102 财务人员 68 6 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 生产人员 520 行政人员 157 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科以上 76 大专 151 中专 196 高级高中、中技、职高 348 高中以下 76 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司在报告期内，严格按照法律、法规及上海证券交易所有关文件的要求，规范运作，不断完善 公司治理结构。公司治理情况基本符合中国证监会有关文件的要求，同时公司还针对自身特点，制订 了符合 ISO9001 国际质量标准体系的内部控制制度。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 雎国余 5 5 0 0 刘焕彬 5 5 0 0 谭劲松 5 5 0 0 赵伟 4 4 0 0 报告期内，公司各独立董事都能够按照相关法律法规、公司章程及公司《独立董事制度》的要 求，勤勉尽职。并对购销商品、资产购买的关联交易及募集资金项目的调整、对外投资等事项，在通 过调研论证后，发表了独立意见，保证了董事会决策的科学性，维护了公司整体利益，也维护了中小 股东的利益。各独立董事对公司的规范运作、风险控制、保持董事会的独立性继续发挥着应有的作 用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司主要从事无碳复写纸、热敏记录纸、微胶囊等系列产品的生产和销售，今后 的发展方向也在彩色喷墨打印纸、特种防伪纸等特种纸生产上，在业务上与股东不存在竞争问题，公 司拥有独立原材料采购、供应系统，具有完整的生产系统，设有独立的产品销售网络、人员，业务上 完全独立于任何股东单位。同时公司建立了自己的新产品研究开发机构，有独立的科研队伍，以保证 自身的技术创新、领先。 2)、人员方面：公司员工均为全职人员；公司董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》、 《公司章程》的有关规定产生，高级管理人员、财务人员没有在关联公司兼任其他职务；公司的人事 及工资管理与股东单位完全严格分离。公司还制订了严格的《人事制度》，人员管理做到了制度化。 7 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 3)、资产方面：公司的主要资产包括主营业务所需的完整的生产设备、土地、厂房建筑物、交通 工具和工业产权，具有独立完整的采购、生产和销售系统及配套设施，资产产权清晰，完全独立于股 东单位。 4)、机构方面：公司设置了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层，组成完整的法人 治理结构；同时公司还建立了适应生产经营需要的组织结构。包括下属销售分公司、控股销售子公 司，以上各机构部门按照《公司章程》规定的职责独立运作，不受股东单位控制。 5)、财务方面：公司和股东单位均设有独立的财务部门，配备了各自的财务人员，建立了各自的 财务核算体系；公司制定了《财务管理制度》、《审计制度》，并严格实施统一的对分公司、子公司 的财务监督管理制度；开设了独立的银行帐号，独立运营资金，独立纳税；财务人员均没有在股东单 位或其他单位兼职。 公司没有以其资产、权益或信誉为各股东的债务提供担保，公司对其所有资产拥有完全的控制支 配权，不存在资产被其控股股东占用而损害公司利益的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司未建立对高级管理人员的考评及激励机制，公司在 2006 年度将结合公司自身特 点，由董事会下设的薪酬委员会研究和制订对高级管理人员的考评及激励机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 19 日 召开二○○四年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 20 日 的 中国证券报、上海证券报。 广东冠豪高新技术股份有限公司二○○四年年度股东大会于 2005 年 5 月 19 日上午 9：00 在本公 司会议室召开，出席会议的股东及股东代表共 5 人，代表股份 100,000,000 股（出席会议的股东及股 东代表 5 人为非流通股股东），占公司总股本的 62.5%，符合《公司法》和公司章程的规定。董事长 韩晓进因故未能出席，指定由副董事长赖财荣主持会议。本次股东大会通过以下决议： （一）审议 通过二○○四年度董事会工作报告 （二）审议通过二○○四年度监事会工作报告； （三）审议通过 二○○四年年度报告； （四）审议通过二○○四年年度财务决算方案； （五）审议通过二○○五年 度财务预算方案； （六）审议通过二○○四年度利润分配方案； （七）审议通过续聘公司二○○五 年审计机构的议案； （八）审议通过公司章程修改议案。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 4 月 7 日召开二○○五年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 4 月 8 日 的中国证券报、上海证券报。 2)、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 8 月 18 日召开二○○五年第二次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 8 月 19 日的中国证券报、上海证券报。 3)、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 9 月 27 日召开二○○五年第三次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 9 月 28 日的中国证券报、上海证券报。 8 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 本公司于 2005 年 4 月 7 日在公司会议室召开二○○五年第一次临时股东大会，出席会议的股东 及股东代表共 7 人，代表股份 100,067,900 股（出席会议的股东及股东代表 5 人为非流通股股东，2 人为流通股股东），占公司总股本的 62.54%，符合《公司法》和公司章程的规定。董事长韩晓进因 故未能出席，指定由副董事长赖财荣主持会议。 本次股东大会通过以下决议： （一）审议通过了 《二○○五年度与湛江冠龙纸业有限公司的关联交易议案》（二）审议通过了《关于增补公司独立董 事的议案》。 本公司于 2005 年 8 月 18 日在公司会议室召开 2005 年第二次临时股东大会，会议由副董事长黄 阳旭主持，公司董事、监事列席了会议。参加本次会议的股东及股东代表 5 名，所持股份总数共 100,000,000 股，占公司总股本的 62.50%，符合《公司法》及公司章程的规定。 本次股东大会通过 以下决议： （一）审议通过了《关于韩晓进先生辞去公司董事长、董事职务的议案》 （二）审议通 过了《关于赖财荣先生辞去公司副董事长、董事职务的议案》 （三）审议通过了《关于推举张如贵 先生为公司第二届董事会董事的议案》 （四）审议通过了《关于推举麦庆华先生为公司第二届董事 会董事的议案》 （五）审议通过了《关于修改〈广东冠豪高新技术股份有限公司股东大会议事规 则〉的议案》 （六）审议通过了《关于修改〈广东冠豪高新技术股份有限公司董事会议事规则〉的 议案》 （七）审议通过了《关于修改〈广东冠豪高新技术股份有限公司监事会议事规则〉的议 案》 。 本公司于 2005 年 9 月 27 日在公司会议室召开二○○五年第三次临时股东大会，出席会议的股东 及股东代表共 5 人，代表股份 100,000,000 股（出席会议的股东及股东代表 5 人全为非流通股股 东），占公司总股本的 62.54%，符合《公司法》和公司章程的规定。会议由公司董事长张如贵先生 主持。 本次股东大会通过以下决议：（一）审议关于选举公司第三届董事会董事的议案 （二）审议 《关于选举公司第三届监事会监事的议案》 。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 公司 2005 年主营业务基本面正常。2005 年公司实现产量 52854 吨，实现销售收入 5.5 亿元， 分别较去年同期增长 46% 、39％；实现净利润 1005 万元，同比下降了 41.65 % 。 报告期内公司完成了第三条涂布生产线的安装、调试及投产，使公司设计产能增加一倍。公司通 过加强各方面的管理工作，在产量有较大增长的情况下，确保产品合格率稳定，能耗下降，降低成 本。根据市场变化，公司及时调整了销售策略，促使产品销售继续增长。公司继续加大行业性客户的 开拓力度，彩纤纸和彩纤原纸已被国内多个省（市、自治区）的地方、中国印钞造币总公司选定为税 务发票用纸，同时还被选用为中央财政票据专用纸和辽宁省财政票据专用纸，成为公司新的销售增长 点。与此同时，公司加大技术与研发的力度，取得了一定的研究成果并应用于生产。净利润减幅较 大，主要原因是产品销售价格下降,毛利率降低，销售费用和经营费用上升，以及 3 号生产线尚未达 产。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 行业 造纸业 55,4707,870.63 460,884,315.75 16.91 产品 无碳纸 374,585,662.78 305,548,733.63 18.43 热敏纸 104,015,903.50 91,265,727.94 12.26 成品纸 44,836,924.25 39,434,101.70 12.05 其他 31,269,380.10 24,635,752.48 21.21 9 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 公司主营业务为生产销售热敏传真纸及其原纸、无碳复写纸及其原纸、微胶囊、电脑打印纸、商 业表格纸、科学仪器记录纸、小卷传真纸、感应纸、彩色喷墨打印纸、特种防伪纸等特种纸及从事商 业表格印刷业务。 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 总部 204,904,561.82 北京 65,145,538.76 上海 27,694,196.50 广州 42,900,383.06 郑州 7,142,058.33 青岛 16,369,062.56 杭州 19,102,959.69 南京 16,570,328.84 厦门 7,610,812 西安 18,857,493.27 武汉 15,366,168.00 成都 11,817,421.37 海口 7,424,568.48 南昌 2,806,745.06 内蒙 2,196,164.25 长春 5,375,148.43 贵阳 3,455,764.22 深圳 28,277,522.17 哈尔滨 5,415,819.5 天津 13,913,416.94 长沙 4,748,301.62 合肥 3,804,771.52 太原 3,148,790.20 新疆 7,368,972.05 石家庄 4,140,111.15 南宁 4,483,733.36 兰州 2,176,348.79 珠海 2,490,708.69 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2003 年 6 月 5 日,通过首次发行募集资金 26,460 万元人民币，已累计使用 18,838 万 元人民币，其中本年度已使用 6,686 万元人民币，尚未使用 7,622 万元人民币。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 是否符合计划进度 年产 20000 吨感应纸和彩色喷墨打印纸项目 5,580 否 5,580 是 年产 2.5 亿平方米特种防伪纸项目 19,770 否 13,258 是 合计 25,350 / 18,838 / 10 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 1)、年产 20000 吨感应纸和彩色喷墨打印纸项目 项目拟投入 5,580 万元人民币，实际投入 5,580 万元人民币，完成进度为 100％ 。 2)、年产 2.5 亿平方米特种防伪纸项目 项目拟投入 19,770 万元人民币，实际投入 13,258 万元人民币，完成进度为 67.06％。 1)年产 20000 吨感应纸和彩色喷墨打印纸项目 项目拟投入 16,828.98 万元，其中募集资金 5580 万元万元人民币，实际投入 5,580 万元人民 币。 根据 2003 年 7 月 25 日召开的公司第二届董事会第三次会议决议及 2003 年 8 月 29 日召开的公 司 2003 年第一次临时股东大会决议，同意将原募集资金项目：投资 2980 万元实施年产 3000 吨感应 纸技术改造项目、投资 2600 万元实施年产 3000 吨高解像彩色喷墨打印纸技术改造项目，合并并扩大 规模建设为年产 20000 吨感应纸和彩色喷墨打印纸项目。该项目已于 2004 年 11 月进入试机试产阶 段，2005 年 7 月正式投产，该项目的建设符合承诺的投入进度。该募集资金调整的有关情况及试机 试产情况、投产情况在 2003 年 7 月 29 日、2003 年 8 月 30 日、2004 年 11 月 30 日及 2005 年 7 月 8 日的《中国证券报》及《上海证券报》上进行了披露。 2)年产 2.5 亿平方米特种防伪纸项目 项目拟投入 19,967.54 万元，其中募集资金 19770 万元万元人民币，实际投入 10,200 万元人民 币。根据 2004 年 3 月 21 日召开的公司第二届董事会第五次会议决议及 2004 年 4 月 23 日召开的公司 2004 年第一次临时股东大会决议，同意将原募集资金项目：投资 19770 万元实施年产 15000 吨特种 防伪纸项目，扩大规模并变更实施地点在广州开发区科学城建设为年产 2.5 亿平方米特种防伪纸项 目，项目总投资 19967.54 万元，计划用募集资金投资 19770 万元，公司自筹 197.54 万元。 原募集资金项目是在 2001 年按当时的特种纸生产工艺、技术水平和市场状况进行立项的。原项 目是采用先进的纸机，外购纸浆经机内涂布生产特种防伪纸。由于近两年来国家政策鼓励林纸一体化 的大型造纸项目，不鼓励发展中小造纸项目，因此为适应国家产业政策调整，经公司调查研究决定改 变制造设备及工艺，改为购置先进的涂布机，公司外购原纸等原材料进行涂布生产特种防伪纸。改变 制造设备及工艺后，新项目的主要生产过程变为涂布过程，没有原项目的造纸过程，将彻底解决造纸 过程中的废水排放污染问题。同原项目的纸机设备相比，近两年特种纸涂布机械的发展，特别是其涂 布车速有了一定的提高，采用涂布机可以使公司在不增加总投资的条件下，扩大生产规模，提高生产 效率。同时公司目前积累的特种纸涂布工艺经验，能够保证公司在采用新设备的条件下生产出合格的 特种防伪纸。 由于广州开发区科学城未能按时依约将土地交付我公司使用，土地尚未平整，项目无法开展前期 的配套工作。作为湛江市唯一的上市公司，湛江市政府对我公司给予了大力支持。湛江经济技术开发 区管委会和有关单位分别通过拍卖和转让的形式向我公司出让仅一墙之隔的资产。公司管理层认为， 若将该项目实施的地点变更为湛江经济技术开发区新购买的厂房，配套将更加成熟，可降低运作成 本，更有利于公司的整体经营和发展。因此公司决定将项目实施地点变更为湛江经济技术开发区。该 募集资金调整情况的有关情况以及地点变更情况在 2004 年 3 月 24 日及 2004 年 4 月 24 日、2005 年 2 月 25 日的《中国证券报》及《上海证券报》上进行了披露。 3)公司 2004 年第三次临时股东大会授权董事会将暂时闲置的募集资金不超过壹亿元用于归还银 行贷款，并根据募集资金项目建设进度在需要时向银行贷回资金。公司以募集资金 8039.42 万元归还 了银行贷款。 该募集资金调整情况的有关情况以及地点变更情况在 2004 年 9 月 15 日及 2004 年 10 月 22 日的 《中国证券报》及《上海证券报》上进行了披露。 3、非募集资金项目情况 11 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 5 日召开第二届董事会第十二次会议，本公司董事韩晓进、赖财荣、黄 阳旭、曾忠生、陆鹏程、吴焕春、黄阳辉、刘焕彬、雎国余、谭劲松出席本次会议，独立董事王利明 由于出差未能出席本次会议，本公司全体监事列席本次会议，会议由董事长韩晓进主持，本次董事会 会议通过以下决议：《关于将年产 2.5 亿平方米特种防伪纸项目变更实施地点的议案》、《关于向银 行申请增加综合授信额度的议案》、《关于二○○五年度与湛江冠龙纸业有限公司的关联交易议 案》、《关于接受王利明先生辞去独立董事职务及推举赵伟先生为第二届董事会独立董事候选人的议 案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》、《关于公司证券事务代表变动的议案》、《关于提请 召开公司二○○五年第一次临时股东大会的议案》 ，决议公告刊登在 2005 年 3 月 8 日的中国证券 报、上海证券报 。 2)、公司于 2005 年 4 月 21 日召开第二届董事会第十三次会议，本公司董事韩晓进、赖财荣、黄 阳旭、曾忠生、陆鹏程、吴焕春、黄阳辉、刘焕彬、雎国余、谭劲松、赵伟出席本次会议，本公司全 体监事列席本次会议。本次会议通过以下决议：二○○四年度总经理工作报告》、《董事会二○○四 年度工作报告》、《二○○四年年度报告》和《二○○四年年度报告摘要、《二○○四年度财务决算 报告》、《二○○五年度财务预算方案》、《二○○四年度利润分配预案》、《公司章程修改议 案》、《续聘公司二○○五年审计机构的议案》、《公司向中国工商银行湛江市分行开发区支行抵押 贷款的议案》、《召开公司二○○四年度股东大会的议案》 ，决议公告刊登在 2005 年 4 月 22 日的 中国证券报、上海证券报。 3)、公司于 2005 年 7 月 16 日召开第二届董事会第十五次会议，本公司董事韩晓进、赖财荣、黄 阳旭、曾忠生、陆鹏程、吴焕春、黄阳辉、刘焕彬、雎国余、赵伟、谭劲松出席本次会议，本公司全 体监事列席本次会议，会议由董事长韩晓进主持。本次会议通过以下决议：《关于韩晓进先生辞去公 司董事长、董事职务的议案》、《关于赖财荣先生辞去公司副董事长、董事职务的议案》、《关于推 举张如贵先生为公司第二届董事会董事候选人的议案》、《关于推举麦庆华先生为公司第二届董事会 董事候选人的议案》、《关于修改广东冠豪高新技术股份有限公司股东大会议事规则的议案》、《关 于修改广东冠豪高新技术股份有限公司董事会议事规则的议案》、《关于成立珠海冠豪经贸有限公司 的议案》、《关于提请召开公司二○○五年第二次临时股东大会的议案》，决议公告刊登在 2005 年 7 月 19 日的中国证券报、上海证券报 。 4)、公司于 2005 年 8 月 18 日召开第二届董事会第十六次会议，本公司董事张如贵、黄阳旭、麦 庆华、曾忠生、陆鹏程、吴焕春、黄阳辉、刘焕彬、雎国余、赵伟、谭劲松出席本次会议，本公司全 体监事列席本次会议，会议由副董事长黄阳旭主持。本次会议通过以下决议：《关于选举广东冠豪高 新技术股份有限公司董事长的议案》、《关于提名公司第三届董事会董事候选人的议案》、《公司 2005 年半年度报告及摘要》、《关于提请召开公司二○○五年第三次临时股东大会的议案》，决议 公告刊登在 2005 年 8 月 19 日的中国证券报、上海证券报。 5)、公司于 2005 年 9 月 27 日召开第三届董事会第一次会议，本公司董事张如贵、黄阳旭、麦庆 华、曾忠生、陆鹏程、吴焕春、黄阳辉、刘焕彬、雎国余、赵伟、谭劲松出席本次会议，陆鹏程董事 因出差未能出席，委托黄阳旭董事为行使表决权，本公司全体监事列席本次会议，会议由董事长张如 贵主持。本次会议通过了以下决议：《关于选举广东冠豪高新技术股份有限公司董事长的议案》、 《关于选举广东冠豪高新技术股份有限公司副董事长的议案》、《关于聘任广东冠豪高新技术股份有 限公司总经理的议案》、《关于聘任广东冠豪高新技术股份有限公司董事会秘书的议案》、《关于聘 任广东冠豪高新技术股份有限公司常务副总经理的议案》、《关于聘任广东冠豪高新技术股份有限公 司副总经理的议案》、《关于聘任广东冠豪高新技术股份有限公司财务负责人的议案》、《关于聘任 12 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 广东冠豪高新技术股份有限公司总工程师的议案》、《关于聘任广东冠豪高新技术股份有限公司证券 事务代表的议案》、《关于在董事会下设专门委员会的议案》、《关于在董事会下设董事会秘书处的 议案》、《关于公司内部机构调整的议案》、《关于向银行申请增加综合授信额度的议案》 ，决议 公告刊登在 2005 年 9 月 28 日的中国证券报、上海证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2004 年度利润分配方案于 2005 年 5 月 26 日经公司 2004 年度股东大会审议通过：以 2004 年末总股本 16000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.0 元（含税），共派发现金红利 1600 万元，剩余期末未分配利润 15,996,468.19 元，留转至下年度由全体新老股东共享。该现金红 利的利润分配方案已在 2005 年 7 月 21 日实施完毕。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 二○○五年度本公司税后利润为 10,053,455.88 元，计提 10%法定公积金和 5%公益金共 计 1,508,018.38 元后，加上年转入未分配利润 31,996,468.19 元，扣除支付 2004 年度应付股利 16,000,000 元，可供投资者分配的未分配利润为 24,541,905.69 元。 本次利润分配预案为：以总股本 16000 万股为基数，每 10 股派发现金股利 0.5 元(含税)，共派 发 8,000,000 元，剩余期末未分配利润 16,541,905.69 元，留转至下年度由全体新老股东共享。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第二届监事会第七次会议，审议了《关于将年产 2.5 亿平方米特种防伪纸项目变更实施地点 的议案》和《关于二 00 五年度与湛江冠龙纸业有限公司的关联交易议案》。 2、第二届监事会第八次会议，审议了《监事会二 00 四年度工作报告》、《公司二 00 四年度报 告及摘要》、《公司二 00 四年度财务决算报告》和《公司二 00 四年度利润分配方案》。 3、第二届监事会第九次会议，审议了关于修改《广东冠豪高新技术股份有限公司监事会议事规 则》的议案 。 4、第二届监事会第十次会议，审议了《关于向公司股东大会推荐第三届监事会人选的议案》。 5、第三届监事会第一次会议，审议了《关于选举陈海青监事为公司第三届监事会监事长的议 案》 。 一年来，公司监事会各监事按照《公司法》及《公司章程》赋予的职权，认真履行了职责：列席 董事会会议；检查公司的财务；审议公司关联交易议案；对董事、总经理和其他高级管理人员执行公 司职务时有无违反法律、法规或者公司章程的行为进行监督。 受监事会委托，2005 年度，黄新元监事参与了对公司内部控制管理以及分公司和控股直销公司 审计监督等方面工作。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司领导班子成员尽职尽责，工作有成效，公司建立了较完善的内部管理控制制度，公司依法运 作，决策程序合理合法。无发现公司董事、总经理和其他高级管理人员在执行公司职务时有违反法 律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 （三）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金投向项目变更建设地点，依法定程序提出议案报公司董事会审议并经公司股东大会 审议通过。 （四）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与关联企业湛江冠龙纸业有限公司的交易公平，关联交易价格合理，无损害公司利益情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 13 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 湛江冠龙纸业有限公司 购买原材料 购进货物按双方协商价格定价 259,088,034.11 本公司是专门生产无碳复写纸及热敏传真记录纸的高新技术企业，采购原辅材料严格按照 ISO9000《分承包方评价及控制程序》的要求进行，对采购的原辅材料实行公开招标。就本公司重要 原材料无碳及热敏传真原纸而言，国内能提供符合本公司“冠豪牌”产品质量要求的厂家非常少。冠 龙公司是国内目前一家在供货量及质量标准方面都能满足公司需要的原纸生产厂家，质量已完全达到 同类进口日本纸的标准，并具有以下优势： 1）、生产规模大、品种多：有无碳原纸、传真原纸、传真预涂纸、CF 纸、水印纸和低定量涂布 纸，完全能满足公司需要； 2）、供货及时：与本公司同在湛江，运输快捷，可有效降低公司库存，提高资金使用效率； 3）、质量高:按 ISO9000 标准生产。 4）、价格优惠：目前进口原纸、冠龙公司原纸、国内其他原纸厂家对外报价基本相同，但冠龙 公司运费极低，同时由于公司一次性采购量（1000 吨以上）、累计采购量都较大，冠龙公司还可提 供一定的价格折让，这能有效地降低本公司产品成本。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（元） 2006 年 6 月底 现金 743,317.31 合计 / 743,317.31 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 14 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 公司于 2006 年 4 月 10 日召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了公司股权分置改革方案： 公司非流通股股东拟以其持有公司的部分股份作为对价，支付给方案实施股权登记日登记在册的全体 流通股股东，即公司流通股股东每持有 10 股将获得 3.2 股股份的对价。 除法定最低承诺外，公司全体非流通股股东同时承诺：其所持股份自股权分置改革方案实施之日 起，在 36 个月内不上市交易，在前述 36 个月期满后，其通过证券交易所挂牌出售的原非流通股股份 的价格不得低于人民币 4.5 元，预计于 2006 年 5 月实施股改方案。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经广东正中珠江会计师事务所有限公司注册会计师杨文蔚、刘火旺审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 广会所审字[2006]第 0621150012 号 广东冠豪高新技术股份有限公司全体股东:： 我们接受委托，审计了后附的广东冠豪高新技术股份有限公司二零零五年十二月三十一日的资产 负债表与合并的资产负债表、二零零五年度的利润及利润分配表与合并的利润及利润分配表以及二零 零五年度的现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是广东冠豪高新技术股份有限公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了广东冠豪高新技术股份有限公司二零零五年十二月三十一日的财务状况和二零零五年 度经营成果和现金流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨文蔚 、刘火旺 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 2006 年 4 月 26 日 15 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:广东冠豪高新技术股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 101,711,276.89 170,951,441.85 98,887,883.92 164,057,377.63 短期投资 50,000.00 50,000.00 应收票据 7,338,185.29 7,623,272.51 7,338,185.29 7,483,272.51 应收股利 644,124.27 应收利息 应收账款 102,808,991.04 103,190,697.47 107,925,705.03 113,924,928.29 其他应收款 27,841,601.54 20,372,322.79 26,820,896.57 24,560,059.50 预付账款 47,373,452.95 32,524,634.37 47,330,758.95 32,462,267.37 应收补贴款 87,624.91 87,624.91 87,624.91 87,624.91 存货 155,590,722.61 173,715,038.51 131,133,899.73 147,981,144.85 待摊费用 4,973,616.69 3,823,098.70 3,189,519.59 2,766,046.38 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 447,775,471.92 512,288,131.11 423,408,598.26 493,322,721.44 长期投资： 长期股权投资 31,282,763.52 30,872,287.83 长期债权投资 长期投资合计 31,282,763.52 30,872,287.83 固定资产： 固定资产原价 352,211,442.75 184,314,645.59 331,238,888.48 167,370,267.60 减：累计折旧 91,022,890.42 75,773,291.19 88,593,178.29 74,481,075.60 固定资产净值 261,188,552.33 108,541,354.40 242,645,710.19 92,889,192.00 减：固定资产减值准备 固定资产净额 261,188,552.33 108,541,354.40 242,645,710.19 92,889,192.00 工程物资 479,849.90 479,849.90 在建工程 143,860,018.24 176,695,469.29 142,037,888.24 176,695,469.29 固定资产清理 固定资产合计 405,528,420.47 285,236,823.69 385,163,448.33 269,584,661.29 无形资产及其他资产： 无形资产 8,804,390.65 9,739,151.80 8,804,390.65 9,739,151.80 16 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 长期待摊费用 296,626.16 639,806.64 296,626.16 639,806.64 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,101,016.81 10,378,958.44 9,101,016.81 10,378,958.44 递延税项： 递延税款借项 资产总计 862,404,909.20 807,903,913.24 848,955,826.92 804,158,629.00 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 234,100,000.00 255,000,000.00 226,100,000.00 255,000,000.00 应付票据 99,900,000.00 112,700,000.00 99,900,000.00 112,700,000.00 应付账款 20,481,914.73 10,580,383.81 19,875,749.34 7,752,540.81 预收账款 5,038,928.11 3,417,192.78 4,720,358.61 3,096,824.03 应付工资 479,325.40 23,189.44 247,530.86 应付福利费 336,034.03 182,641.16 144,292.16 60,602.08 应付股利 4,900,000.00 4,900,000.00 应交税金 9,819,016.71 -570,085.81 10,257,786.78 430,761.68 其他应交款 271,518.58 66,764.65 239,808.47 19,436.56 其他应付款 21,145,893.97 6,517,749.39 20,053,792.46 5,707,317.13 预提费用 1,876,978.08 545,087.23 1,787,464.83 382,837.62 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 398,349,609.61 388,462,922.65 388,226,783.51 385,150,319.91 长期负债： 长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 656,120.00 776,201.74 256,120.00 776,201.74 其他长期负债 长期负债合计 50,656,120.00 776,201.74 50,256,120.00 776,201.74 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 449,005,729.61 389,239,124.39 438,482,903.51 385,926,521.65 少数股东权益(合并报表 4,272,084.43 3,721,370.62 填列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 资本公积 204,463,384.60 204,333,163.55 204,463,384.60 204,333,163.55 17 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 盈余公积 20,121,804.87 18,613,786.49 20,121,804.87 18,613,786.49 其中：法定公益金 未分配利润 24,541,905.69 31,996,468.19 25,887,733.94 35,285,157.31 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并 报表填列) 减：未确认投资损失(合 并报表填列) 所有者权益（或股东权 409,127,095.16 414,943,418.23 410,472,923.41 418,232,107.35 益）合计 负债和所有者权益（或股 862,404,909.20 807,903,913.24 848,955,826.92 804,158,629.00 东权益）总计 公司法定代表人: 林波 主管会计工作负责人: 麦庆华 会计机构负责人: 曾新云 18 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:广东冠豪高新技术股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 554,707,870.63 397,651,613.81 527,104,557.75 386,397,514.52 减：主营业务成本 460,884,315.75 319,049,235.57 449,666,078.01 319,395,116.69 主营业务税金及附加 2,426,658.23 749,256.12 2,108,032.14 549,426.78 二、主营业务利润（亏损 91,396,896.65 77,853,122.12 75,330,447.60 66,452,971.05 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 1,668,724.64 985,358.31 1,129,676.47 269,879.85 以“-”号填列） 减: 营业费用 37,623,558.58 24,793,017.05 27,719,992.48 18,918,936.30 管理费用 25,466,257.43 18,902,593.96 22,756,026.82 17,116,127.22 财务费用 14,861,974.03 9,621,625.82 14,821,795.03 9,654,272.26 三、营业利润（亏损以 15,113,831.25 25,521,243.60 11,162,309.74 21,033,515.12 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 -1,822,344.60 644,599.96 1,003,109.84 “-”号填列） 补贴收入 4,567.00 531,161.00 4,567.00 531,161.00 营业外收入 67,655.74 39,638.97 47,655.74 38,638.97 减：营业外支出 768,903.01 31,018.82 746,760.89 25,715.69 四、利润总额（亏损总额 14,417,150.98 24,238,680.15 11,112,371.55 22,580,709.24 以“-”号填列） 减：所得税 4,263,816.86 6,626,077.83 3,001,776.54 4,514,838.51 减：少数股东损益 99,878.24 377,861.37 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 10,053,455.88 17,234,740.95 8,110,595.01 18,065,870.73 ”号填列） 加：年初未分配利润 31,996,468.19 41,346,938.39 35,285,157.31 43,804,497.73 其他转入 六、可供分配的利润 42,049,924.07 58,581,679.34 43,395,752.32 61,870,368.46 减：提取法定盈余公积 1,005,345.59 1,723,474.10 1,005,345.59 1,723,474.10 提取法定公益金 502,672.79 861,737.05 502,672.79 861,737.05 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 40,541,905.69 55,996,468.19 41,887,733.94 59,285,157.31 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 19 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 应付普通股股利 16,000,000.00 24,000,000.00 16,000,000.00 24,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 24,541,905.69 31,996,468.19 25,887,733.94 35,285,157.31 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 -696,680.27 539,781.15 公司法定代表人: 林波 主管会计工作负责人: 麦庆华 会计机构负责人: 曾新云 20 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:广东冠豪高新技术股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 652,554,696.46 621,492,496.09 收到的税费返还 4,567.00 4,567.00 收到的其他与经营活动有关的现金 7,965,042.00 7,918,939.17 经营活动现金流入小计 660,524,305.46 629,416,002.26 购买商品、接受劳务支付的现金 497,191,046.25 484,102,399.01 支付给职工以及为职工支付的现金 27,095,047.78 21,040,268.74 支付的各项税费 18,733,183.45 15,210,673.92 支付的其他与经营活动有关的现金 52,613,704.63 37,285,332.27 经营活动现金流出小计 595,632,982.11 557,638,673.94 经营活动现金流量净额 64,891,323.35 71,777,328.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 100,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 1,936,931.25 543,745.77 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,936,931.25 643,745.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 137,563,406.70 130,319,914.94 付的现金 投资所支付的现金 50,000.00 560,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 137,613,406.70 130,879,914.94 - 投资活动产生的现金流量净额 -130,236,169.17 135,676,475.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 490,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 490,000.00 现金 借款所收到的现金 309,154,187.50 301,154,187.50 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 309,644,187.50 301,154,187.50 偿还债务所支付的现金 280,054,187.50 280,054,187.50 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,859,003.61 28,624,643.61 其中：支付少数股东的股利 21 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 308,913,191.11 308,678,831.11 筹资活动产生的现金流量净额 730,996.39 -7,524,643.61 四、汇率变动对现金的影响 813,990.75 813,990.75 五、现金及现金等价物净增加额 -69,240,164.96 -65,169,493.71 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,053,455.88 8,110,595.01 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 99,878.24 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,148,325.58 2,088,307.71 固定资产折旧 15,326,313.90 14,142,070.24 无形资产摊销 1,023,261.15 1,023,261.15 长期待摊费用摊销 343,180.48 343,180.48 待摊费用减少（减：增加） -1,150,517.99 -423,473.21 预提费用增加（减：减少） 1,331,890.85 1,404,627.21 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 252,276.57 252,276.57 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 16,259,003.61 16,024,643.61 投资损失（减：收益） -644,599.96 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 18,124,315.90 16,847,245.12 经营性应收项目的减少(减：增加) -23,799,629.26 -13,073,325.88 经营性应付项目的增加(减：减少) 25,013,579.00 25,816,530.83 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 64,891,323.35 71,777,328.32 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 101,711,276.89 98,887,883.92 减：现金的期初余额 170,951,441.85 164,057,377.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -69,240,164.96 -65,169,493.71 公司法定代表人: 林波 主管会计工作负责人: 麦庆华 会计机构负责人: 曾新云 22 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:广东冠豪高新技术股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 11,379,818.32 2,148,325.58 / / 13,528,143.90 其中：应收账款 2 6,713,932.15 1,112,580.86 / / 7,826,513.01 其他应收款 3 4,665,886.17 1,035,744.72 / / 5,701,630.89 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 937,922.11 937,922.11 其中：库存商品 8 199,354.71 199,354.71 原材料 9 738,567.40 738,567.40 四、长期投资减值准备合 10 计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 12,317,740.43 2,148,325.58 14,466,066.01 公司法定代表人: 林波 主管会计工作负责人: 麦庆华 会计机构负责人: 曾新云 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.34 22.16 0.57 0.57 营业利润 3.69 3.66 0.09 0.09 净利润 2.46 2.44 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 2.60 2.58 0.07 0.07 23 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 公司概况 历史沿革 公司前身湛江冠豪纸业有限公司于 1993 年 6 月 23 日经湛江市经济技术开发区管委会“湛开项 [1993]113 号”文批准，并于 1993 年 7 月 15 日在湛江市经济技术开发区工商行政管理局登记注册成 立。1995 年 12 月 27 日，经湛江市经济技术开发区管委会“湛开项[1995]178 号”文批复，公司注册 资本由 508 万美元增加到 808 万美元，并于 1995 年 12 月 28 日在湛江经济技术开发区工商行政管理 局办理变更登记。1997 年 6 月 26 日公司经国家科学技术委员会火炬计划办公室确认为“国家火炬计 划重点高新技术企业”。 改制、上市情况 1999 年 7 月，经广东省人民政府“粤办函[1999]383 号”和广东省体改委“粤体改[1999]041 号”文批复，由湛江冠豪纸业有限公司整体变更为广东冠豪高新技术股份有限公司，注册资本和股本 金为 1 亿元人民币。1999 年 10 月及 2000 年 3 月，分别经国家科学技术部和中国科学院组织的专家 评审确认为高新技术企业。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]47 号文核准，公司通过上海证券交易所，采用全 部向二级市场投资者定价配售的发行方式于 2003 年 6 月 5 日向社会公开发行人民币普通股（A 股） 60,000,000.00 股，每股面值 1.00 元，并于 2003 年月 6 月 19 日在上海证券交易所挂牌上市交易。 同时公司变更了营业执照，注册资本变更为人民币壹亿陆仟万元。 行业性质 造纸工业 业务范围及主要产品 生产、销售热敏传真纸及其原纸、无碳复写纸及其原纸、微胶囊、电脑打印纸、商业表格纸、科学仪 器记录纸、小卷传真纸及从事商业表格印刷业务。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制作为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务，公司日常核算非本位币业务按发生当日国家外汇市场汇价中间价折合本 位币入账，每月末对资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的非本位币余额按当日国家外汇 市场汇价中间价进行调整，其与记账本位币之间的差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间 的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款在固定资产达到预定可使用状态前的汇兑损 益予以资本化，按照借款费用资本化原则进行处理。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 24 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 短期投资按取得时的实际成本入账，实际成本中含有已到期尚未领取现金股利或利息的，按照扣 除该股利或利息后的差额计价作为实际成本；短期投资的现金股利或利息，于收到时冲减短期投资的 账面价值，但已计入应收项目的除外；处置时将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为 投资收益。 期末短期投资以单项投资为基础对可收回金额低于短期投资账面价值的差额提取短期投资跌值准 备，计入当期损益。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：--坏账确认标准如下： ---债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后 仍无法收回； ---债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 --对确实无法收 回的款项，报经董事会批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 --坏账损失的核算方法采用 备抵法。即根据应收账款和其他应收款的入账时间长短（账龄）、债务人的经济状况及还款能力之分 析，按本公司认为恰当的比例提取。同时采用个别认定法，对有确凿证据表明不能收回或收回可能性 不大的应收款项按其预计不能收回的金额计提坏账准备。 应 收 账 款 其 他 应 收 款 账 龄 提取比例（%） 账 龄 提取比例（%） 3 个月以内（信用期） 0 1 年以内 3 3 个月—1 年 3 1-2 年 10 1-2 年 10 2-3 年 30 2-3 年 30 3-4 年 50 3-4 年 50 4-5 年 80 4-5 年 80 5 年以上 100 5 年以上 100 9、存货核算方法 --存货包括原材料、产成品、自制半成品、在产品、外购商品、在途材料和包装物。存货的购入按实 际成本计价，存货的领用和发出按加权平均法计价。低值易耗品于领用时一次摊销。 --盘盈的存货冲减当期管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或保险公司等赔款和残料价值之后，计 入当期管理费用，属于非常损失的计入营业外支出。 --期末存货以单个存货项目为基础对其可变现净值低于存货成本的差额提取存货跌价准备，并计入当 期损益。 10、长期投资核算方法 --长期债权投资 债权投资按取得时的实际成本作为初始成本，初始成本中含有已到期尚未领取利息的，按照扣除该利 息后的差额作为初始成本；溢价或折价在长期债权存续期间内按直线法予以摊销。按照票面价值与票 面利率按期计算确认利息收入；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直 线法摊销。 --长期股权投资 ---计价及收益确认方法 长期股权投资按取得时的实际成本入账，对投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上， 或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽投资占该单位有表决权资本总额 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 ---股权投资差额 ----对采用权益法核算的，投资企业的初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额确 认为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的，按合同规定的投资期限摊销； 合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销。 25 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 ----投资企业的初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，确认为资本公积。 ---长期投资减值准备 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价 值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均 法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25 年 10% 3.6% 机器设备 15 年 10% 6% 运输设备 5年 10% 15% 办公设备及其它 6年 10% 18% --固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其它与生产经营 有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用 期限超过两年的。 --固定资产按取得时的成本计价。 --期末对固定资产可收回金额低于账面价值的 差额，计提固定资产减值准备；已全额计提减值准备的固定资产，不再提取折旧。 --固定资产折旧 方法采用平均年限法，其估计使用年限、预计残值率和年折旧率如下： 12、在建工程核算方法 --在建工程结转固定资产的时点为该项资产达到预定可使用状态，此时按建造该项资产达到预定可使 用状态前所发生的全部支出作为该资产的入账价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚 未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估 计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 --期末按在建工程账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工 程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法 --无形资产按取得时实际成本计价，自取得当日起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。 本公司的土地使用权，自取得时起按其规定使用年限 50 年平均摊销。 --期末按无形资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资 产减值准备，并计入当期损益。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 --长期待摊费用均按形成时发生的实际成本计价，并采用直线法在受益年限平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 --借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费），以及因外币借 款而发生的汇兑损益差额。 --属于为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前予以资 本化；其他借款费用于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。 16、收入确认原则 26 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 --销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠的计量。 --现金折扣在发生时作为当期费用，销售折让在实际发生时冲减当期收入。 --提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得索取价款的证据时，确 认劳务收入；跨年度完成的按完工百分比确认相关的劳务收入。 --让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。利息和使用费收入在 以下条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： --合并范围的确定原则 公司对投资额占被投资单位资本总额 50%以上的或拥有实质控股权的投资，按照财政部会字（1995） 11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2 号文《关于合并报表合并范围请示的复 函》的要求编制合并会计报表。 --合并方法 合并报表以母公司、纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计 报表暂行规定》编制。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，母子公司之间的 重大交易和资金往来等，均在合并报表时予以抵销。 19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 销售产品收入 17% 城建税 流转税 7% 2、其他说明： 本公司 1997 年经国家科学技术委员会火炬计划办公室（国科火字[1997]52 号文）认定为“国家 火炬计划重点高新技术企业”。根据中共广东省委省政府《中共广东省委省、广东省人民政府关于依 靠科技进步推动产业结构优化升级的决定》（粤发[1998]16 号文）的精神，凡经认定的高新技术企 业，减按 15%税率征收企业所得税。同时，本公司还被列入广东省地方税务局《关于印发我省高新技 术企业名单的函》（粤地税函[1997]49 号）的高新技术企业名单中，并经湛江市地方税务局开发区 征收管理分局确认，本公司企业所得税适用 15%的税率。下属子公司厦门纵天纸业有限公司享受特区 所得税优惠政策，所得税适用 15%的税率。其余异地分公司及子公司企业所得税适用 33%的税率。 27 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 权益比 是否 单位名称 注册地 注册资本 经营范围 投资额 例(%) 合并 厦门纵天纸业 福建省厦 销售热敏纸、无碳复写纸 1,000,000.00 800,000.00 80 是 有限公司 门市 及原纸等 成都旭东纸业 四川省成 1,000,000.00 同上 800,000.00 80 是 有限公司 都市 南京豪林纸业 江苏省南 1,000,000.00 同上 750,000.00 75 是 有限公司 京市 武汉冠达纸业 湖北省武 1,000,000.00 同上 800,000.00 80 是 有限公司 汉市 陕西晨光纸业 陕西省西 1,600,000.0 2,000,000.00 同上 80 是 有限公司 安市 0 青岛正天纸业 山东省青 1,000,000.00 同上 800,000.00 80 是 有限公司 岛市 杭州正东纸张 浙江省杭 1,600,000.0 2,000,000.00 同上 80 是 有限公司 州市 0 珠海冠豪经贸 广东省珠 纸及纸制品、印刷设备、 1,000,000.00 510,000.00 51 是 有限公司 海市 办公用品的批发零售 广东冠豪新港 广东省广 20,000,000.0 包装装潢印刷品、其他印 19,000,000. 95 否 印务有限公司 州市 0 刷品印刷等 00 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 公司本年比上年新增子公司珠海冠豪经贸有限公司，投资额为 51 万元，占有其 51%的股权，纳 入本报告期合并范围，此外无其他变化。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 2,520,095.90 197,696.25 银行存款： 43,821,878.93 131,727,302.71 其他货币资金： 55,369,302.06 39,026,442.89 合计 101,711,276.89 170,951,441.85 注：其它货币资金为开具票据的保证金及信用证保证金等。 2、短期投资： （1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项 目 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 基金投资 0．00 0．00 50,000.00 50,000.00 合计 0．00 0．00 50,000.00 50,000.00 注：上述基金投资 2006 年已收回。 3、应收票据： 28 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 （1） 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 7,338,185.29 7,623,272.51 合计 7,338,185.29 7,623,272.51 注：本期无票据贴现情况。 4、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 99946451.89 90.34 930199.13 100343555.05 1008078.52 91.30 一至二年 2867216.15 2.59 286721.61 1859288.45 185928.85 1.69 二至三年 779288.45 0.70 233786.54 1127376.22 338212.87 1.03 三至四年 597,376.22 0.54 298,688.11 1,969,507.14 984,753.57 1.79 四至五年 1,840,268.58 1.66 1,472,214.86 2,039,722.10 1,631,777.68 1.86 五年以上 4,604,902.76 4.17 4,604,902.76 2,565,180.66 2,565,180.66 2.33 合计 110635504.05100.00 7826513.01 109904629.62 6713932.15100.00 注： (1)应收账款无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (2)对账龄在 3 个月以内的应收账款不计提坏账准备主要原因为：根据公司历年经验，账龄在 3 个月 以内的应收账款大多在正常的结算期内，且公司与客户保持了较好的长期合作关系，公司确信绝大部 分的款项可以收回。另外，公司在按账龄分析法计提坏账准备的同时还采用个别认定法，对有确凿证 据表明不能收回或收回可能性不大的应收账款按其预计不能收回的金额计提坏账准备，而不论这些应 收账款的账龄是否在 3 个月以内。 (3)2005 年 12 月 31 日应收账款中欠款金额前五名的欠款金额总计为 31,224,404.43 元，占应收账款 账面余额的 28.22%。 （2）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 23,233,857.60 69.27 697,015.73 17,351,258.81 69.30 520,537.76 一至二年 4,742,130.25 14.14 474,213.03 3,221,055.37 12.86 322,105.54 二至三年 755,268.27 2.25 226,580.48 659,249.87 2.63 197,774.96 三至四年 1,005,331.40 3.00 502,665.70 27,444.79 0.11 13,722.40 四至五年 27,444.79 0.08 21,955.83 837,273.05 3.34 669,818.44 五年以上 3,779,200.12 11.26 3,779,200.12 2,941,927.07 11.76 2,941,927.07 29 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 合计 33,543,232.43 100.00 5,701,630.89 25,038,208.96 100.00 4,665,886.17 注：(1)其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (2)2005 年 12 月 31 日其他应收账款中欠款金额前五名的欠款金额总计为 8,642,171.46 元，占 其他应收账款账面余额的 25.76%。 （2）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 47,365,765.95 99.99 32,404,283.04 98.65 一至二年 7,687.00 0.01 110.00 0.00 二至三年 0.00 10,039.72 0.03 三年以上 0.00 110,201.61 1.32 合计 47,373,452.95 100.00 32,524,634.37 100.00 注：(1)预付账款无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (2)预付账款 2005 年年末余额比 2004 年年末余额有较大幅度增长，主要为预付湛江冠龙纸业有限公 司的账款 40,764,935.02 元。 （2）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 7、应收补贴款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 期末数 出口退税 87,624.91 87,624.91 8、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 59,839,320.40 199,354.71 59,639,965.69 70,911,297.09 199,354.71 70,711,942.38 库存商品 88,529,288.27 88,529,288.27 93,439,086.59 93,439,086.59 在产品 569,278.85 569,278.85 103,769.26 103,769.26 自制半成品 5,373,073.44 5,373,073.44 7,618,293.39 7,618,293.39 委托加工物 49,396.44 49,396.44 677,481.64 677,481.64 资 外购商品 220,433.71 220,433.71 发出商品 780,500.99 738,567.40 41,933.59 738,567.40 738,567.40 0.00 包装物及其 1,387,786.33 1,387,786.33 944,031.54 944,031.54 他 合计 156,528,644.72 937,922.11 155,590,722.61 174,652,960.62 937,922.11 173,715,038.51 注: 本期新增存货可变现净值均不低于其成本，不需增加计提存货跌价准备。 9、待摊费用： 30 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 期末数 期末结存原因 租 金 141,263.50 151,168.98 待扣进项税款 3,104,511.31 4,113,737.84 待税局认定 其 它 577,323.89 708,709.87 合计 3,823,098.70 4,973,616.69 / 注：待扣进项税款为公司及下属销售子（分）公司尚未经税局认定的进项税，待税局认定后转入 “应交税金－增值税－进项税”。 10、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 184,314,645.59 169,833,728.41 1,936,931.25 352,211,442.75 其中：房屋及建筑物 31,006,070.47 20,086,401.83 51,092,472.30 机器设备 132,408,936.45 146,033,572.32 1,393,185.50 277,049,323.27 办公设备及其它 8,922,630.64 1,314,744.79 188,195.75 10,156,786.08 电子设备 运输设备 11,977,008.03 2,399,009.47 355,550.00 14,020,467.50 二、累计折旧合计： 75,773,291.19 15,326,313.90 76,714.67 91,022,890.42 其中：房屋及建筑物 7,899,910.52 984,713.40 8,884,623.92 机器设备 55,684,032.96 12,104,437.91 46,747.12 67,741,723.75 办公设备及其它 5,444,925.94 907,147.03 9,860.10 6,342,212.88 电子设备 运输设备 6,744,421.77 1,330,015.56 20,107.45 8,054,329.88 三、固定资产净值合计 108,541,354.40 261,188,552.33 五、固定资产净额合计 108,541,354.40 261,188,552.33 注：（1）、经公司核查，报告期内不存在可收回金额低于账面价值的固定资产，所以报告期内 未计提固定资产减值准备。报告期以前年度也未计提固定资产减值准备。 （2）、截至 2005 年 12 月 31 日，固定资产中为本公司借款所设置抵押权的房产账面原值 22,969,550.13 元，净值 16,506,677.58 元；设置抵押权的机器设备账面原值 118,908,399.12 元， 净值 115,342,979.09 元。 （3）、本期由在建工程转入固定资产 155,877,005.75 元，参见附注五、11。 11、在建工程： （1） 在建工程项目变动情况： 单位:万元 币种:人民币 工程 投入 资金来 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 占预 期末数 源 算比 例 特种防伪纸项目 19,967.54 2,273.89 10,982.87 66.39 募集 13,256.75 污水处理工程 125.00 78.35 41.67 96.02 自筹 120.02 20000 吨感应纸和彩色喷墨打 募集、自 16,828.98 15,167.98 968.01 155,394,172.81 96.31 596.57 印纸项目 筹 1 号涂布机改造工程 300.00 71.40 23.80 自筹 714,000.00 其他零星工程 149.33 240.20 482,832.94 自筹 341.25 合计 17,669.55 12,304.16 15,587.70 / / 14,386.00 31 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 注：(1)各工程项目均不存在利息资本化的情况。 (2)期末在建工程均是上年度或本年度开始的在建未完工项目，经审视各项目的实际建设情况，均不 需计提减值准备。 12、无形资产： （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 剩余摊 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销期限 土地使用 6,735,872.50 5,633,570.67 130,229.40 1,232,531.23 5,503,341.27 38 年 权 冠豪商标 88,500.00 88,500.00 11,062.50 11,062.50 77,437.5 注册费 3.67 销售网络 4,300,000.00 4,013,333.34 860,000.01 1,146,666.67 3,153,333.33 年 财务软件 130,400.00 92,247.79 21,969.24 60,121.45 70,278.55 2年 合计 11,254,772.50 9,739,151.80 88,500.00 1,023,261.15 2,450,381.85 8,804,390.65 / 注：(1)土地使用权为公司购买取得。 (2)销售网络为向湛江经济技术开发区恒源发展有限公司购买的客户销售网络。 (3)无单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的情况故不需计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 种类 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 装修费（1） 1,465,474.81 160,519.14 133,765.95 1,438,721.62 26,753.19 0.5 年 装修费（2） 600,004.69 419,945.87 150,072.90 330,131.72 269,872.97 2年 其 他 59,341.63 59,341.63 59,341.63 59,341.63 合计 2,124,821.13 639,806.64 283,838.85 1,828,194.97 296,626.16 / 14、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 信用借款 183,000,000.00 210,000,000.00 保证借款 51,100,000.00 45,000,000.00 合计 234,100,000.00 255,000,000.00 注：（1）、本期新增保证借款是民生银行新城支行 2005 年 2 月向本公司提供的一年期短期贷款 25,000,000.00 元和 2005 年 10 月向本公司提供的半年期短期贷款 18,100,000.00 元，均由湛江冠龙 纸业有限公司提供保证担保。 （2）、纳入合并范围的广东冠豪新港印务有限公司 2005 年 12 月 31 日短期借款余额 800 万元由 本公司提供保证担保。 15、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 74,900,000.00 97,700,000.00 银行承兑汇票 25,000,000.00 15,000,000.00 32 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 合计 99,900,000.00 112,700,000.00 注：应付票据系对湛江冠龙纸业开具的汇票。 16、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 应付账款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项，且无账龄超过 3 年的欠款。 17、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 预收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项, 且无账龄超过 1 年的款项。 18、应付工资： 应付工资 2005 年年末余额无拖欠性质的款项，公司暂未实施工资总额同经济效益挂钩的核算方 法。 19、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 增值税 6,973,737.17 -4,039,224.45 所得税 1,696,367.65 3,365,236.79 个人所得税 686,560.48 66,296.13 城建税 460,966.70 36,408.05 印花税 1,384.71 1,197.67 合计 9,819,016.71 -570,085.81 注：(1)应交增值税 2005 年年末余额比 2004 年年末余额有较大增长，主要是由于 2005 年产品销 量较大，产生的增值税销项税金额也较大。 (2)应交所得税 2005 年年末余额比 2004 年年末余额有所减少，是由于 2005 年度所得税预缴额较大。 (3)公司有关税率的说明见附注三、税项。 20、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 200,398.04 16,607.74 应交流转税的 3% 其 它 71,120.54 50,156.91 合计 271,518.58 66,764.65 21、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 （1）、其他应付款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项，且无账龄超过 3 年 的欠款。 （2）、本期余额较上期增加幅度较大，为收到海南华森实业有限公司往来款 6,681,342.52 元。 22、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 仓租 1,617,336.84 412,809.88 电费 59,983.99 77,711.25 运费 174,902.34 50,549.45 33 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 其他 24,754.91 4,016.65 合计 1,876,978.08 545,087.23 23、长期借款： (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 50,000,000.00 0.00 合计 50,000,000.00 0.00 注：公司以房产、机器设备作抵押取得借款，参见附注五、10。 24、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 科技三项费用 256,120.00 276,201.74 财政贴息 400,000.00 500,000.00 合计 656,120.00 776,201.74 注：(1)科技项目三项费用由湛江市财政局和湛江市科学技术委员会拨付，以及广东省科学技术 厅拨付的重点科技项目科技经费、湛江市财政局拨付的创新项目前期准备金等。企业挖潜改造资金由 广东省财政厅和广东省经济贸易委员会以及湛江市财政局和湛江市经济贸易委员会拨付，以及广东省 科学技术厅拨付的重点科技项目科技经费、湛江市财政局拨付的创新项目前期准备金等。 (2)年末政府贴息是广东省财政厅和广东省中小企业局为扶持中小企业发展而拨付的技术改造项目专 项资金（粤中小企〔2005〕28 号）贴息。 25、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,000,000.00 62.5 100,000,000.00 62.5 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 90,000,000.00 56.25 90,000,000.00 56.25 境外法人持有股份 10,000,000.00 6.25 10,000,000.00 6.25 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,000,000.00 62.5 100,000,000.00 62.5 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000.00 37.5 60,000,000.00 37.5 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 34 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 已上市流通股份合计 60,000,000.00 37.5 60,000,000.00 37.5 三、股份总数 160,000,000.00 100 160,000,000.00 100 注：公司 2003 年 6 月 5 日向社会公开发行人民币普通股六千万股，并于 2003 年月 6 月 19 日在 上海证券交易所挂牌上市交易。同时公司变更了营业执照，注册资本变更为人民币壹亿陆仟万元。是 次股本变更业经广东正中珠江会计师事务所“广会所验字（2003）第 202763 号”验资报告验证。 26、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 203,286,664.96 203,286,664.96 拨款转入 958,104.14 1,069,314.14 其他资本公积 88,394.45 107,405.50 合计 204,333,163.55 204,463,384.60 注：(1)拨款转入是专项应付款中的由广东省财政厅及湛江市财政局拨付给地方企业用于技术改 造项目的挖潜改造资金等形成的各项固定资产，根据财政部“财会（2000）3 号”文的相关规定，由 专项应付款转为资本公积。 (2)其他资本公积主要为无法支付的款项。 27、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 12,409,190.99 13,414,536.58 法定公益金 6,204,595.50 6,707,268.29 合计 18,613,786.49 20,121,804.87 28、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 10,053,455.88 17,234,740.95 加：年初未分配利润 31,996,468.19 41,346,938.39 减：提取法定盈余公积 1,005,345.59 1,723,474.10 提取法定公益金 502,672.79 861,737.05 应付普通股股利 16,000,000.00 24,000,000.00 未分配利润 24,541,905.69 31,996,468.19 注：根据有关规定，未分配利润中 2,882,054.00 元由以前年度补贴收入形成，不能用于股利分 配。 29、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 纸品 554,707,870.63 460,884,315.75 397,651,613.81 319,049,235.57 其中：境外销售 13,163,951.40 12,907,814.43 1,763,845.77 1,508,282.12 35 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 30、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城建税 1,623,148.70 479,667.00 7% 教育费附加 703,201.06 208,012.71 3% 其他 100,308.47 61,576.41 合计 2,426,658.23 749,256.12 / 31、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 销售包装 10,799,039.66 9,130,315.02 1,668,724.64 3,507,234.06 2,521,875.75 985,358.31 物、原纸 合计 10,799,039.66 9,130,315.02 1,668,724.64 3,507,234.06 2,521,875.75 985,358.31 32、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 16,259,003.61 9,566,999.05 减：利息收入 483,136.28 641,401.26 汇兑损失 200,000.00 减：汇兑收益 -813,990.75 148,827.83 其他 100,097.45 547,200.20 合计 14,861,974.03 9,621,625.82 注：(1) 本年度利息支出较上年度有较大的增加，是由于本年的平均借款余额较上期增加较多所 致。 (2) 本年度汇兑收益较上年度有较大的增加，主要是因为人民币升值所致。 33、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 创名牌奖励金 504,960.00 产品出口贴息奖励 4,567.00 26,201.00 合计 4,567.00 531,161.00 注： 产品出口贴息奖励是湛江市财政局及湛江市开发区财政局拨付的本地产品出口贴息奖励。 34、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 罚款收入 11,986.04 2,590.00 保险公司赔款 5,617.62 30,179.99 其他 50,052.08 6,868.98 合计 67,655.74 39,638.97 36 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 35、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 罚款支出 31,937.47 5,334.42 捐赠支出 444,048.18 10,000.00 处理固定资产净损失 9,836.77 处理流动资产净损失 242,439.80 753.14 其他 40,640.79 14,931.26 合计 768,903.01 31,018.82 36、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 海南华森实业有限公司 6,681,342.52 合计 6,681,342.52 37、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 付现的营业费用 31,980,024.79 付现的管理费用 18,772,867.92 合计 50,752,892.71 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 105328985.84 91.04 891933.81 112367766.57 93.18 1050740.49 一至二年 2778494.73 2.40 278063.73 1398161.12 1.16 185928.85 二至三年 767953.94 0.66 231756.36 578169.04 0.48 338212.87 三至四年 578,169.04 0.50 293,520.26 1,793,637.93 1.49 920,134.29 四至五年 1,793,637.93 1.55 1,469,694.00 1,913,987.81 1.59 1,631,777.68 五年以上 4,448,083.46 3.85 4,448,083.46 2,534,095.65 2.10 2,534,095.65 合计 115695324.94 100.00 7769619.91 120585818.12 100.00 6660889.83 注：应收账款无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （2）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 37 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 23,049,700.13 71.03 729,747.48 21,608,228.72 518,998.68 73.97 一至二年 3,916,731.32 12.07 428,931.59 3,217,242.37 322,105.54 11.01 二至三年 751,585.34 2.32 226,580.48 642,629.40 197,774.96 2.20 三至四年 990,498.40 3.05 502,665.70 1,533.16 766.58 0.01 四至五年 1,533.16 1,226.53 799,890.05 669,818.44 2.74 五年以上 3,741,817.12 11.53 3,741,817.12 2,941,927.07 2,941,927.07 10.07 合计 32,451,865.47 100.00 5,630,968.90 29,211,450.77 4,651,391.27 100.00 注：其他应收款无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （2）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、长期投资： （1） 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 本期新 本期发放 企业名称 注册资本 初始投资额 2004-12-31 本期权益调整 2005-12-31 增投资 股利 厦门纵天纸 1,000,000.00 800,000.00 1,009,587.26 - -235,193.54 - 774,393.72 业有限公司 成都旭东纸 1,000,000.00 800,000.00 1,141,242.06 - 48,990.32 - 1,190,232.38 业有限公司 南京豪林纸 1,000,000.00 750,000.00 1,186,406.31 - -53,195.33 - 1,133,210.98 业有限公司 武汉冠达纸 1,000,000.00 800,000.00 1,382,552.40 - 10,300.99 - 1,392,853.39 业有限公司 陕西晨光纸 2,000,000.00 1,600,000.00 1,784,389.58 - -129,104.55 - 1,655,285.03 业有限公司 青岛正天纸 1,000,000.00 800,000.00 803,515.08 - -167,464.67 - 636,050.41 业有限公司 杭州正东纸 2,000,000.00 1,600,000.00 2,813,714.51 - -285,367.62 - 2,528,346.89 张有限公司 珠海冠豪经 1,000,000.00 510,000.00 - 510,000.00 253,765.09 - 763,765.09 贸有限公司 广东冠豪新 港印务有限 20,000,000.00 19,000,000.00 20,750,880.63 - 1,201,869.27 744,124.27 21,208,625.63 公司 合 计 29,000,000.00 26,150,000.00 30,872,287.83 - 644,599.96 744,124.27 31,282,763.52 4、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 纸品 527,104,557.75 449,666,078.01 386,397,514.52 319,395,116.69 其中：境外销售 13,163,951.40 12,907,814.43 1,763,845.77 1,508,282.12 38 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 5、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 其他短期投资收益 -1,822,344.60 其中：按权益法确认收益 644,599.96 2,825,454.44 （八）关联方及关联交易 1、 存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 资本营运管理、资产 广东粤财投 受托管理、投资项目 资控股有限 广州 管理、科技风险投 实际控制人 国有独资公司 梁棠 公司 资、实业投资、企业 重组并购咨询服务。 销售热敏纸及其原 厦门纵天纸 厦门 纸、无碳复写纸及其 控股子公司 有限责任公司 薛亚松 业有限公司 原纸等 成都旭东纸 成都 同上 控股子公司 有限责任公司 黄阳旭 业有限公司 南京豪林纸 南京 同上 控股子公司 有限责任公司 黄阳旭 业有限公司 武汉冠达纸 武汉 同上 控股子公司 有限责任公司 黄阳旭 业有限公司 陕西晨光纸 陕西 同上 控股子公司 有限责任公司 黄阳旭 业有限公司 青岛正天纸 青岛 同上 控股子公司 有限责任公司 薛亚松 业有限公司 杭州正东纸 杭州 同上 控股子公司 有限责任公司 黄阳旭 张有限公司 广东冠豪新 包装装潢印刷品、其 港印务有限 广州 控股子公司 有限责任公司 赖财荣 他印刷品印刷等 公司 纸及纸制品、印刷设 珠海冠豪经 珠海 备、办公用品的批发 控股子公司 有限责任公司 黄阳旭 贸有限公司 零售 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 广东粤财投资控股有限公司 50,000,000.00 1,518,000,000.00 1,568,000,000.00 厦门纵天纸业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 成都旭东纸业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 南京豪林纸业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 武汉冠达纸业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 39 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 陕西晨光纸业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 青岛正天纸业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 杭州正东纸张有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 广东冠豪新港印务有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 珠海冠豪经贸有限公司 510,000.00 510,000.00 3、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 湛江经济技术开发区新亚实业公司 控股股东 浩正集团有限公司 控股股东 广东粤财投资有限公司 控股股东 广东粤财实业发展公司 控股股东 广州润华置业有限公司 控股股东 湛江冠龙纸业有限公司 其他关联关系 湛江新港特种纸业有限公司 其他关联关系 湛江经济技术开发区恒源发展有限公司 其他关联关系 4、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联交易定价原则 金额 金额 湛江冠龙纸业有限公司 购进货物按双方协商价格定价 259,088,034.11 287,117,331.30 湛江新港特种纸业有限公司 购进货物按双方协商价格定价 0 2,233,800.25 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期 上年同期数 关联方 关联交易定价原则 数 金额 金额 销售货物按公司统一的对外销售政 湛江新港特种纸业有限公司 0 2,839,496.29 策定价 湛江经济技术开发区恒源发展有限 销售货物按公司统一的对外销售政 0 57,920,713.65 公司 策定价 （1）货物采购 湛江冠龙纸业有限公司为本公司原料－原纸的主要供应商，双方定期签订购销合 同，合同中订明于每月的 28 日按当月的实际采购量进行货款结算，报告期内公司主要采取银行帐户 预先支付货款然后结算的方式，同时，冠龙公司根据本公司的购货量的多少给予一定比例的价格折 让。 七、（三）3 所披露预付账款余额系预付原料采购款余额。 （2）商品销售 本公司与湛江经济 技术开发区恒源发展有限公司定期签订购销合同，合同中订明款到发货或发货后一个月内付款，如在 信用期内付款，公司给予一定的现金折扣，如超期付款按每天不高于 0.4‰计算违约金。报告期内本 公司已在规定的信用期内采用银行帐户结算的方式收回货款，七、（三）3 所披露应收账款余额系双 方尚未结算的销售货款余额； （3）关联担保情况 40 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 1、对大股东及其所属企业提供担保情况 本公司及控股子公司对大股东及其所属企业无提供担保的情况。 2、本公司对子公司提供担保情况 本公司为子公司广东冠豪新港印务有限公司向民生银行广州分行天河支行的 800 万元借款提供保 证担保，该笔借款起屹日期为 2005 年 6 月 15 日至 2006 年 6 月 15 日。此外，本公司及其纳入合并范 围的子公司不存在其他通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款或担保情况。 （4）其他关联交易 本公司无需披露的其他重大关联交易事项 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 湛江新港特种纸有限公司 3,230,129.35 3,295,644.99 其他应收款 湛江新港特种纸有限公司 16,545.76 740,543.24 应收帐款 湛江经济技术开发区恒源发展有限公司 4,116,214.97 1,790,909.65 其他应收款 湛江经济技术开发区恒源发展有限公司 33,826.10 2,774.07 预付帐款 湛江冠龙纸业有限公司 23,585,922.84 40,764,935.02 其他应收款 浩正集团有限公司 28,000.00 28,000.00 （九）或有事项 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 本公司为子公司广东冠豪新港印务有限公司向民生银行广州分行天河支行的 800 万元借款提供保 证担保，该笔借款起屹日期为 2005 年 6 月 15 日至 2006 年 6 月 15 日。 （十）承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 1、公司于 2006 年 4 月 10 日召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了公司股权分置改革方 案：公司非流通股股东拟以其持有公司的部分股份作为对价，支付给方案实施股权登记日登记在册的 全体流通股股东，即公司流通股股东每持有 10 股将获得 3.2 股股份的对价。 除法定最低承诺外，公司全体非流通股股东同时承诺：其所持股份自股权分置改革方案实施之日 起，在 36 个月内不上市交易，在前述 36 个月期满后，其通过证券交易所挂牌出售的原非流通股股份 的价格不得低于人民币 4.5 元。 2、公司第三届董事会第五次会议于 2006 年 4 月 11 日召开，审议通过了《关于将公司部分存货 进行抵押的议案》。截止 2006 年 3 月 31 日，公司原纸的账面余额为 5778 吨，价值 3822 万元；产成 品的账面余额为 4485 吨，价值 4098 万。拟将上述存货抵押给中国农业银行湛江市分行，分别借款人 民币 1900 万元、2000 万元。 3、根据公司 2006 年 4 月 26 日召开的第三届董事会第六次会议决议，决定以总股本 16,000 万股 为基数，每 10 股派发现金股利 0.5 元，共派发 800 万元，此分配预案尚需年度股东大会的审批。 4、本公司无其他需披露的资产负债表日后事项。 （十二）其他重要事项 无 41 广东冠豪高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿 董事长： 林波 广东冠豪高新技术股份有限公司 2006 年 4 月 28 日 42