盘江股份(600395)2005年年度报告

贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 2006 年 4 月 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 6 六、公司治理结构 ..................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ................................................................ 11 八、董事会报告 ...................................................................... 11 九、监事会报告 ...................................................................... 19 十、重要事项 ........................................................................ 20 十一、财务会计报告 .................................................................. 23 十二、备查文件目录 .................................................................. 5０ 1 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事郭可沐先生因公出国未出席会议，委托董事王立军先生代为出席会议，并行使表决权。 3、中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人郑华，主管会计工作负责人王志和，会计机构负责人（会计主管人员）黄启梅声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：贵州盘江精煤股份有限公司 公司法定中文名称缩写：盘江股份 公司英文名称：Guizhou Panjiang Refined Coal Co., Ltd. 公司英文名称缩写：PJRC 2、公司法定代表人：郑 华 3、公司董事会秘书：伍正斌 联系地址：贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥 电话：0858-3703046 传真：0858-3700328 E-mail：pjwzb@163.com 公司证券事务代表：杨玉礼 联系地址：贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥 电话：0858-3703068 传真：0858-3700328 E-mail：pjyyl@up369.com 4、公司注册地址：贵州省六盘水市红果经济开发区 公司办公地址：贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥 邮政编码：553536 公司国际互联网网址：HTTP://WWW 公司电子信箱：pjwzb@163.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP://WWW.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：盘江股份 公司 A 股代码：600395 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 10 月 29 日 公司首次注册登记地点：贵州省六盘水市红果经济开发区 公司变更注册登记日期：2001 年 5 月 16 日 公司法人营业执照注册号：5200001205689（2-1） 公司税务登记号码：520202714302772 公司聘请的境内会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区东三环中路 25 号住总大厦 E 层 E06 室 1 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 96,089,070.04 净利润 80,051,019.31 扣除非经常性损益后的净利润 100,661,325.60 主营业务利润 318,181,985.28 其他业务利润 237,805.61 营业利润 125,230,999.55 投资收益 -1,216,194.59 补贴收入 841,514.60 营业外收支净额 -28,767,249.52 经营活动产生的现金流量净额 93,830,278.30 现金及现金等价物净增加额 -104,554,092.89 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 -27,635,347.59 他长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 841,514.60 以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,678,315.75 其他非经常性损益项目 -1,131,901.93 所得税影响数 3,637,112.88 合计 -20,610,306.29 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 2,529,494,773.36 1,707,326,278.76 48.16 963,230,154.59 利润总额 96,089,070.04 91,453,681.88 5.07 88,050,078.60 净利润 80,051,019.31 77,717,369.09 3.00 74,134,923.63 扣除非经常性损益的净利润 100,661,325.60 78,305,242.26 28.55 78,883,644.16 每股收益 0.216 0.209 3.35 0.200 最新每股收益 减少 0.08 个 净资产收益率（%） 5.93 6.01 5.92 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 增加 1.40 个 7.45 6.05 6.29 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 增加 1.50 个 7.65 6.15 6.39 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 93,830,278.30 394,786,953.72 -76.23 302,362,879.68 每股经营活动产生的现金流量净额 0.25 1.06 -76.42 0.81 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 1,982,456,696.37 1,838,859,491.80 7.81 1,523,470,093.47 股东权益（不含少数股东权益） 1,350,916,697.48 1,293,747,678.17 4.42 1,253,160,309.08 每股净资产 3.64 3.48 4.60 3.38 调整后的每股净资产 3.61 3.45 4.64 3.34 2 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:万元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 37,130 72,782 3,311 1,656 14,496 129,375 本期增加 1,425 801 400 6,804 9,430 本期减少 3,713 3,713 期末数 37,130 74,207 4,112 2,056 17,587 135,092 1)、资本公积变动原因：使用维简费购建井巷工程增加资本公积 2)、盈余公积变动原因：按净利润的 10%提取 3)、法定公益金变动原因：按净利润的 5%提取 4)、未分配利润变动原因：本期增加数为本期实现的净利润扣除当年提取的法定盈余公积和公益 金后的余额，本期减少数为本期分配的普通股股利。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 公积金 比例 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 新股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 251,300,000.00 67.68 251,300,000.00 67.68 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 251,300,000.00 67.68 251,300,000.00 67.68 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 251,300,000.00 67.68 251,300,000.00 67.68 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 120,000,000.00 32.32 120,000,000.00 32.32 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 120,000,000.00 32.32 120,000,000.00 32.32 三、股份总数 371,300,000.00 100 371,300,000.00 100 3 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 发行价格 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行数量 上市日期 （元） 交易数量 期 人民币普通股（A 2001-04-09 6.00 120,000,000 2001-05-31 120,000,000 股） 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司无因股权分置改革、送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司 债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起的公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 63,702 前十名股东持股情况 质押或冻 股东性 持股比 年度内增 持有非流 股东名称 持股总数 股份类别 结的股份 质 例(%) 减 通股数量 数量 国有股 贵州盘江煤电有限责任公司 64.64 240,000,000 未流通 无 东 国有股 中国中煤能源集团公司 0.75 2,800,000 未流通 未知 东 四川川投峨眉铁合金(集团) 国有股 0.73 2,700,000 未流通 未知 有限责任公司 东 福建省煤炭工业（集团）有 国有股 0.54 2,000,000 未流通 未知 限责任公司 东 国有股 贵州省煤矿设计研究院 0.40 1,500,000 未流通 未知 东 中煤工程设计咨询集团重庆 国有股 0.27 1,000,000 未流通 未知 设计研究院 东 国有股 防城港务局 0.22 800,000 未流通 未知 东 国有股 贵州煤炭实业总公司 0.13 500,000 未流通 未知 东 叶伟坚 其他 0.10 376,972 已流通 未知 张传林 其他 0.08 310,000 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 叶伟坚 376,972 人民币普通股 张传林 310,000 人民币普通股 许奇峰 212,111 人民币普通股 周桂凤 184,400 人民币普通股 王少英 177,400 人民币普通股 王美琴 165,100 人民币普通股 申海 150,000 人民币普通股 兴和证券投资基金 137,304 人民币普通股 吴锋 132,500 人民币普通股 4 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 陈中 127,600 人民币普通股 上述股东关联关 1、本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系； 系或一致行动关 2、本公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 系的说明 （1）未流通股股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 (2)本公司未知流通股股东之间是否存在关联关系和是否属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：贵州盘江煤电有限责任公司 法人代表：张世新 注册资本：266,944 万元人民币 成立日期：2002 年 12 月 31 日 主要经营业务或管理活动：原煤开采、洗选精煤、特殊加工煤、焦炭、建材、建筑安装及设计、 机电修配加工、铁合金冶炼、电力、汽车修理、矿用风筒及橡胶制品、养殖、种植；自营出口：焦 炭、金属镁、电解铝；自营进口：本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配 件。 （2）法人实际控制人情况 公司名称：盘江煤电（集团）有限责任公司 法人代表：张世新 注册资本：52,374 万元人民币 成立日期：1997 年 1 月 18 日 主要经营业务或管理活动：原煤开采、洗选精煤、特殊加工煤、焦炭、建材、建筑安装设计、机 电修配加工、铁合金冶炼、电力、汽车修理、矿用风筒及橡胶制品、养殖、种植、化工、冶炼；自营 出口：焦炭、金属镁、电解铝；自营进口：本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表 的零配件。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 原煤开采、洗选精煤、特殊加工煤、焦 炭、建材、建筑安装及设计、机电修配加 工、铁合金冶炼、电力、汽车修理、矿用 贵州盘江煤电有 张世新 266,944 2002-12-31 风筒及橡胶制品、养殖、种植；自营出 限责任公司 口：焦炭、金属镁、电解铝；自营进口： 本企业生产、科研所需的原辅材料、机械 设备、仪器仪表及零配件。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期 内从公 年初 性 年 任期起始 任期终止 年末持 股份增 变动 司领取 姓名 职务 持股 别 龄 日期 日期 股数 减数 原因 的报酬 数 总额(万 元) 2000-09- 郑 华 董事长 男 39 0 0 0 — 06 1999-10- 林泽民 副董事长 男 60 0 0 0 — 25 1999-10- 郭可沐 董事 男 59 0 0 0 — 25 1999-10- 王立军 董事、总经理 男 43 0 0 0 — 10.5 25 2000-09- 辛 华 董事 男 50 0 0 0 — 06 2004-05- 孙朝芦 董事 男 44 0 0 0 — 26 2002-06- 李晓冬 独立董事 男 42 0 0 0 — 3.25 26 2002-06- 杨化彭 独立董事 男 58 0 0 0 — 3.25 26 2003-07- 刘宗义 独立董事 男 47 0 0 0 — 3.25 24 监事会主席、党委 2000-06- 任碧初 男 56 0 0 0 — 书记（代） 28 1999-10- 尤国良 监事 男 53 0 0 0 — 25 2004-05- 孙启兴 监事 男 51 0 0 0 — 14.8 26 2004-05- 刘忠发 监事 男 57 0 0 0 — 11.3 26 2005-05- 郭广生 监事 男 44 0 0 0 — 10.04 10 1999-10- 伍正斌 董秘 男 55 0 0 0 — 9.3 25 1999-10- 王志和 总会计师 男 56 0 0 0 — 8.4 25 王 廉 总经济师 男 59 1999-10- 0 0 0 — 8.4 6 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 25 2000-06- 何宗辉 副总经理 男 41 0 0 0 — 15.6 28 2000-06- 2005-05- 肖时华 监事 男 47 0 28 10 合计 / / / / / 0 0 0 / 98.09 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)郑 华，1999-12 至今，任盘江煤电（集团）有限责任公司副董事长、总经理、党委副书记； 2002-12 至今，任贵州盘江煤电有限责任公司副董事长、总经理、党委副书记；2000-9 至今,任贵州 盘江精煤股份有限公司董事长 。 (2)林泽民，1999-01 至今，任盘江煤电（集团）有限责任公司董事、总经济师、财务负责人； 2002-12 至今，任贵州盘江煤电有限责任公司董事、总经济师；1999-10 至 2000-09，任贵州盘江精 煤股份有限公司董事；2000-09 至今，任贵州盘江精煤股份有限公司副董事长。 (3)郭可沐，1999-05 至今，任中国煤炭工业进出口集团公司副总经理；1999-10 至今，任贵州盘 江精煤股份有限公司董事。 (4)王立军，1999-10 至今，任贵州盘江精煤股份有限公司董事、总经理 。 (5)辛 华，2000-03—2002-10,任贵州盘江精煤股份有限公司火铺矿党委书记；2002-10 至今， 任盘江煤电（集团）有限责任公司工会主席；2002-12 至今，任贵州盘江煤电有限责任公司工会主 席；2000-9 至今，任贵州盘江精煤股份有限公司董事。 (6)孙朝芦，1998-01—2000-04，任盘江煤电（集团）有限责任公司山脚树矿矿长；2000-04— 2003-07，任盘江煤电（集团）有限责任公司计划部主任；2003-08 至今，任盘江煤电（集团）有限 责任公司总工程师和贵州盘江煤电有限责任公司总工程师；2004-5 至今，任贵州盘江精煤股份有限 公司董事。 (7)李晓冬，1994-09 至今，任（贵州）集泰律师事务所主任、专职律师；2002-06 至今，任贵州 盘江精煤股份有限公司独立董事。 (8)杨化彭，1999-03 至今，任中国煤炭工业协会资产财务部副主任、主任；2002-06 至今，任贵 州盘江精煤股份有限公司独立董事；2002-12 至今，任北京金华盛世贸易有限公司董事长和北京中矿 宾馆董事长。 (9)刘宗义，1996-11—2001-06，任贵阳新华会计师事务所所长；2001-07 至今，任亚太中汇会 计师事务所有限公司贵州分所总经理；2003-07 至今，任贵州盘江精煤股份有限公司独立董事。 (10)任碧初，1999-10—2002-10，任贵州盘江精煤股份有限公司老屋基矿党委书记；2002-10 至 今，任盘江煤电（集团）有限责任公司党委副书记、纪委书记；2002-12 至今，任贵州盘江煤电有限 责任公司党委副书记、纪委书记；2000-06-28—2004-05-26，任贵州盘江精煤股份有限公司监事； 2004-05-26 至今，任贵州盘江精煤股份有限公司监事会主席、党委书记（代）。 (11)尤国良，1998-07-2003-06，任盘江煤电（集团）有限责任公司审计部主任； 2003-06-23- 2006-02，任贵州盘江煤电有限责任公司月亮田矿副矿长（正处级）；1999-10 至今，任贵州盘江精 煤股份有限公司监事。 (12)孙启兴，2000-03—2003-01，任盘江煤电（集团）有限责任公司党委组织部副部长、机关党 委副书记；2003-01 至今，任贵州盘江精煤股份有限公司老屋基矿党委书记；2004-05-26 至今，任贵 州盘江精煤股份有限公司监事。 (13)刘忠发，1999-10 至今，任贵州盘江精煤股份有限公司盘北选煤厂党总支书记；2004-05-26 至今，任贵州盘江精煤股份有限公司监事。 (14)郭广生，2000-04—2005-02，任贵州盘江精煤股份有限公司火铺矿党政办公室主任；2005- 02 至今，任贵州盘江精煤股份有限公司火铺矿工会主席；2005-05 至今，任贵州盘江精煤股份有限公 司监事。 (15)伍正斌，1999-10 至今，任贵州盘江精煤股份有限公司董事会秘书。 (16)王志和，1999-10 至今，任贵州盘江精煤股份有限公司总会计师。 (17)王 廉，1999-10 至今，任贵州盘江精煤股份有限公司总经济师。 7 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 (18)何宗辉，2000-05 至今，任贵州盘江精煤股份有限公司火铺矿矿长；2000-06 至今，任贵州 盘江精煤股份有限公司副总经理。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 副董事长、总经 郑 华 贵州盘江煤电有限责任公司 2002-12-29 是 理、党委副书记 林泽民 贵州盘江煤电有限责任公司 董事、总经济师 2002-12-29 是 郭可沐 中国中煤能源集团公司 副总经理 1999-05-29 是 党委副书记、纪委 任碧初 贵州盘江煤电有限责任公司 2002-12-15 是 书记 辛 华 贵州盘江煤电有限责任公司 工会主席 2002-12-11 是 孙朝芦 贵州盘江煤电有限责任公司 总工程师 2003-08-12 是 贵州盘江煤电有限责任公司月 是 尤国良 副矿长 2003-06-23 亮田矿 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 盘江煤电（集团）有 副 董事长 、总 经理、 郑 华 1999-12 限责任公司 党委副书记 盘江煤电（集团）有 董 事、总 经济 师、财 林泽民 1997-04 限责任公司 务负责人 盘江煤电（集团）有 辛 华 工会主席 2002-10 限责任公司 盘江煤电（集团）有 孙朝芦 总工程师 2003-08 限责任公司 盘江煤电（集团）有 党 委副书 记、 纪委书 任碧初 2002-10 限责任公司 记 贵州盘江煤电有限责 尤国良 副矿长 2003-06-23 任公司月亮田矿 （贵州）集泰律师事 李晓冬 主任、专职律师 1994-09-18 是 务所 中国煤炭工业协会资 杨化彭 主任 1999-03-15 是 产财务部 亚太中汇会计师事务 刘宗义 总经理 2001-07-17 是 所贵州分所 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：高级管理人员的工资、福利待遇采取岗位技能 工资加浮动奖金的方式参照煤炭行业工资管理办法执行，年终奖罚由公司董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：高级管理人员的年终奖罚，根据公司董事会一届 八次会议审议通过的《贵州盘江精煤股份有限公司经理班子考核办法》，对年度的生产经营指标进行 考核后确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 郑 华 是 林泽民 是 郭可沐 是 8 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 辛 华 是 孙朝芦 是 任碧初 是 尤国良 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 肖时华 监事 因工作调动 报告期内，公司无聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的 情况。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 8,850 人，公司的离退休人员实行社会统筹，公司不需承担离 退休职工费用。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 7,762 销售人员 104 技术人员 370 财务人员 86 行政人员 528 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科 171 专科 378 中专 415 技校、高中 1,698 初中 5,149 小学以下 1,039 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照我国《公司法》、《证券法》和其他有关法律、法规的要求，不断完善公司法人 治理结构，规范公司运作。 1、股东与股东大会。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能 够充分行使自己的权利；公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会； 公司对法律、法规和上海证券交易所《股票上市规则》所规定的重大事项均在至少一种中国证监会指 定的信息披露报纸及网站进行及时、准确、完整的披露，以保证广大股东的知情权和参与权；公司关 联交易公平合理，对有关关联交易予以披露。为进一步规范关联交易行为，公司 2004 年度股东大会 审议通过了《贵州盘江精煤股份有限公司关联交易公允决策制度》。 2、控股股东与上市公司的关系。本公司控股股东能够按照法律规定行使出资人的权利。公司与 控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面做到“五分开”，公司董事、监事的选举和高级管理 人员的聘任、解聘均严格遵循法律、法规、《公司章程》规定的程序；公司董事会、监事会和内部机 9 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 构独立运作。到目前为止，不存在股东违规占用、转移公司资产、资金及其他资源，公司也无为股东 及其关联单位提供担保。 3、董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事能够以认真负责的态度出席董事会和股 东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的义务和责任；为进一步规范 公司的运作，报告期，根据中国证监会发布的《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、 《上市公司股东大会网络投票工作指引(试行)》、上海证券交易所 2004 年年度报告工作备忘录第十 二号《关于修改公司章程的通知》和中国证监会贵州监管局黔证监[2005]22 号文《关于转发中国证 监会的通知》的要求，对《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、 《公司监事会议事规则》进行了修订。 4、监事和监事会。公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；监事能够认真履行自己 的职责，本着对股东负责的精神，在具体工作中以财务监督为核心，同时对公司董事、经理和其他高 级管理人员履行职责进行监督，保证公司资产安全，降低公司财务和经营风险，维护公司和股东的合 法权益。 5、绩效评价与激励约束机制。公司对经理人员的聘任符合法律、法规的规定，并建立了《经理 班子考核办法》。 6、相关利益者。公司充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合 法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、信息披露与透明度。公司由董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够 按照法律、法规和《公司章程》以及上海证券交易所《股票上市规则》的规定，真实、准确、完整、 及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定及时披露大股 东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 李晓冬 3 3 0 0 杨化彭 3 3 0 0 刘宗义 3 3 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 公司独立董事未对报告期内公司的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 公司独立董事本着对全体股东负责的态度，认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责， 勤勉尽职，积极并认真参加公司董事会和股东大会，认真审议董事会各项议程，为公司的长远发展和 管理出谋划策，对公司股东是否占用公司资金、是否对外担保等重大事项发表了意见，对董事会的科 学决策、规范运作以及公司发展起到了积极作用，切实地维护中小股东的利益。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司的业务独立于控股股东，具有独立完整的业务管理及自主经营能力。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面设立了独立的劳动人事部门进行管理，总经 理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位兼职 或领取薪酬。 3)、资产方面：公司拥有完整、独立的产、供、销系统，拥有完整的土地使用权和采矿权等无形 资产。 4)、机构方面：公司设有证券投资部、财务部、人事部、生产管理部、供应部、销售部、办公 室、董事会秘书处、电力安全生产管理部、调度室等机构。这些机构完全独立于控股股东的组织机 构，不存在与控股股东的组织机构合署办公的情况。 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了内部会计核算体系和财务管理制度，在银行 独立开户。 10 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报酬支付原则：在公司领取报酬的高级管理人员的工资、福利待遇参照煤炭行业工资管理办法 执行。公司制定了《经理班子考核办法》，采取岗位技能工资加浮动奖金的方式，在年底考评的基础 上，根据指标完成情况，确定高级管理人员的年度奖罚。 七、股东大会情况简介 年度股东大会情况 公司于 2005 年 5 月 26 日 召开二 00 四年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 27 日 的《中国证券报》《上海证券报》。 贵州盘江精煤股份有限公司 2004 年度股东大会于 2005 年 5 月 26 日在昆明市环城南路 39 号泰 丽国际酒店召开。出席会议的股东及股东代表共 9 人，代表股份 248621700 股，占公司股本总额 37130 万股的 66.96%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。大会由董事长郑 华先生主持， 公司部分董事、监事及部分高级管理人员列席了会议。2004 年度股东大会审议通过了如下议案： 1、审议通过 2004 年度董事会工作报告；2、审议通过 2004 年度监事会工作报告； 3、审议通过 2004 年度财务决算及 2005 年度财务预算预案； 4、审议通过 2004 年度利润分配及公积金转增股本 预案； 5、审议通过《2004 年年度报告》正文及摘要； 6、审议通过续聘中和正信会计师事务所有 限公司作为公司 2005 年度审计机构的议案； 7、审议通过《贵州盘江精煤股份有限公司与贵州盘江 煤电有限责任公司原煤采购合同》； 8、审议通过《贵州盘江精煤股份有限公司与贵州盘江煤电有限 责任公司供用电合同》； 9、审议通过《贵州盘江精煤股份有限公司与贵州盘江煤电有限责任公司委 托采购协议》； 10、通报关于更换职工代表监事的情况； 11、审议通过《贵州盘江精煤股份有限公 司关联交易公允决策制度（草案）》； 12、审议通过《贵州盘江精煤股份有限公司募集资金管理制 度（草案）》； 13、审议通过关于修改公司章程的议案； 14、审议通过关于修改股东大会议事规则 的议案；15、审议通过关于修改董事会议事规则的议案； 16、审议通过关于修改监事会议事规则的 议案。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）报告期内公司总体经营情况 报告期内，面对按贵州省规定对出省煤炭提取煤炭价格调节基金、按国家规定提取煤矿安全生 产费用和国家对出口煤停止出口退税等增支因素和国内煤炭市场需求增速放缓，竞争进一步加剧等情 况。公司以“外抓营销整合，内抓规范管理”为主线开展工作，不断完善法人治理结构，加强内部管 理，建立健全激励机制和内控机制，巩固完善营销网络，从而有效克服市场竞争激烈，生产成本上升 等诸多不利因素，实现经济运行整体稳定，经济效益有所提高。 2005 年度，公司的生产经营状况良好，经济效益进一步提高。报告期内，生产精煤 321.11 万 吨，比 2004 年 270.71 万吨提高 50.40 万吨，增长 18.62%；生产混煤 157.69 万吨，比 2004 年 205.24 万吨减少 47.55 万吨，降低 23.17%；生产原煤 178.10 万吨，比 2004 年 127.29 万吨增加 50.81 万吨，提高 39.92%。销售商品煤 455.65 万吨，比 2004 年 466.58 万吨减少 10.93 万吨，降低 2.34%。其中：出口煤炭 34.36 万吨，比 2004 年 28.95 万吨提高 5.41 万吨，增长 18.69%。发电 33,239.90 万度,供电 29,356.51 万度。主营业务销售收入 25.29 亿元，占全部销售收入总额的 99.94%，比 2004 年的 17.07 亿元提高 8.22 亿元，增长 48.15%；主营业务成本 21.02 亿元，比 2004 年的 14.42 亿元提高 6.60 亿元，增长 45.78%；实现利润 9,608.91 万元，比 2004 年 9,145.37 万元 提高 463.54 万元，增长 5.07%。 （2）公司主营业务及其经营状况的分析 公司属煤炭采掘业。主营业务为原煤开采、洗选加工及销售。 11 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 公司是集原煤开采和煤炭加工为一体的大型煤炭企业，可生产灰分 8%-12%等级的精煤，并能根 据用户的需要生产特殊加工煤。公司煤炭产品低硫、低灰、微磷、发热量高，在市场上有较强的竞争 力。 ①主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额 合计 715,529,580.19 占采购总额比（%） 62.83 前五名销售客户销售金额 合计 1,563,545,288.21 占销售总额比（%） 61.81 ②主营业务分行业分产品情况 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利 收入比上 成本比上 分行业 主营业务收入 主营业务成本 利润率 润率比上年 年增减 年增减 (%) 增减（%） （%） （%） 减少 0.96 个 煤炭 2,511,343,076.76 2,086,592,796.68 12.56 47.13 44.96 百分点 增 加 18.03 电力 80,943,770.34 77,873,724.56 12.60 79.23 63.55 个百分点 其中：关 增加 4.63 个 13,441,862.26 11,168,403.56 16.91 109.85 103.51 联交易 百分点 减少 0.76 个 合计 2,592,286,847.10 2,164,466,521.24 12.27 47.96 45.55 百分点 内部抵销 62,792,073.74 62,792,073.74 / / / / 抵销后合 减少 0.79 个 2,529,494,773.36 2,101,674,447.50 12.58 48.16 45.71 计 百分点 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利 收入比上 成本比上 分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 润率比上年 年增减 年增减 (%) 增减（%） （％） （％） 减少 0.97 个 精煤 2,240,785,607.92 1,861,777,397.38 12.65 65.83 63.56 百分点 减少 0.61 个 混煤 270,557,468.84 224,815,399.30 12.54 -23.91 -25.36 百分点 增 加 18.03 电力 80,943,770.34 77,873,724.56 12.60 79.23 63.55 个百分点 其中：关 增加 4.63 个 13,441,862.26 11,168,403.56 16.91 109.85 103.51 联交易 百分点 减少 0.76 个 合计 2,592,286,847.10 2,164,466,521.24 12.27 47.96 45.55 百分点 内部抵销 62,792,073.74 62,792,073.74 / / / / 减少 0.79 个 合计 2,529,494,773.36 2,101,674,447.50 12.58 48.16 45.71 百分点 报告期主营业务收入比上年增加 822,168,494.60 元，主要原因是： （1）本报告期煤炭产品收入比上年增加 804,470,476.57 元，其中： ①因精煤销售量增加 505,413 吨，致使收入增长 250,528,169.97 元； ②因精煤销售价格上涨 197.73 元/吨，致使收入增长 638,990,284.58 元； ③因混煤销售量减少 614,660 吨，致使收入减少 112,679,471.20 元； ④因混煤销售价格上涨 20.87 元/吨，致使收入增长 27,653,897.85 元。 （2）本报告期主营业务成本比上年增加 659,316,316.56 元，主要原因是： 本报告期煤炭产品成本比上年增加 647,139,975.53 元，其中： ①因购入原料煤价格上涨 54.83 元/吨，致使成本增加 300,275,617.72 元；购入量增加了 455,243 吨，致使成本增加 91,385,479.82 元； 12 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 ② 公 司 自 产 的 原 煤 量 增 加 508,134 吨 ， 成 本 增 加 190,802,132.94 元 ， 其 中 ： 材 料 增 加 66,760,052.44 元、职工工资增加 46,422,321.02 元、提取的煤炭生产安全费增加 33,668,409.00 元，电力增加 14,588,872.87 元等原因所致。 ③洗煤加工费增加 42,407,825.49 元，主要是由于材料增加 12,943,708.92 元、工资增加 8,590,267.98 元，出口煤停止退税由成本负担增值税 13,426,147.72 元等原因所致。 （3）电力收入及成本增加，主要原因是：公司建设的火铺矸石电厂本报告期投入运营发电所 致。 ③主营业务分地区情况表 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 煤炭产品： 湖南 218,897,992.14 36.96 江西 53,674,725.61 13.36 福建 12,307,361.84 广东 355,298,660.60 618.05 四川 448,043,302.65 65.15 贵州 554,965,116.23 30.95 云南 309,287,566.39 58.62 广西 254,104,233.08 -38.45 出口 304,764,118.22 117.66 电力： 贵州 80,943,770.34 79.23 其中：关联交易 13,441,862.26 109.85 合计 2,592,286,847.10 47.96 内部抵销 62,792,073.74 合计 2,529,494,773.36 48.16 （3）报告期，公司资产和利润构成变动情况 单位：元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 占总资产 占总资产 2005 年较 2004 金额 的比重 金额 的比重 年增减 （%） （%） 总资产 1,982,456,696.37 100 1,838,859,491.80 100 143,597,204.57 流动资产 891,380,367.90 44.96 715,108,816.14 38.89 176,271,551.76 其中：应收票据 373,107,673.90 18.82 113,248,600.00 6.16 259,859,073.90 应收帐款 62,233,270.49 3.14 79,305,006.32 4.31 -17,071,735.83 存货 72,884,863.25 3.68 53,077,512.82 2.89 19,807,350.43 长期股权投资 24,857,611.81 1.25 26,073,806.40 1.42 -1,216,194.59 固定资产 990,665,420.79 49.97 1,020,237,984.10 55.48 -29,572,563.31 其中：固定资产净额 937,273,386.31 47.28 730,436,188.69 39.72 206,837,197.62 工程物资 10,555,402.60 0.53 77,415,494.00 4.21 -66,860,091.40 在建工程 42,836,631.88 2.16 212,386,301.41 11.55 -169,549,669.53 负债合计 631,539,998.89 31.86 545,111,813.63 29.64 86,428,185.26 流动负债 576,648,546.22 29.09 501,816,682.17 27.29 74,831,864.05 13 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 其中：短期借款 7,000,000.00 0.35 7,000,000.00 其他应付款 265,411,671.39 13.39 236,155,965.76 12.84 29,255,705.63 A、截止 2005 年底，公司资产总额比期初增加 14,359.72 万元，比期初增长 7.81%。其中： ①流动资产总额比期初增加 17,627.16 万元，主要原因是： a.因客户用承兑汇票支付煤款及营业收入增加，致使应收票据较期初增加 25,985.91 万元； b.因收回以前年度客户欠付销货款，致使应收账款较期初减少 1,707.17 万元； c.因混煤库存量及原材料库存增加，致使存货较期初增加 1,980.74 万元； ②长期投资总额比期初减少 121.62 万元，主要原因是华创证券经纪有限责任公司已持续发生亏 损，按规定本期计提长期投资减值准备。 ③固定资产比期初减少 2,957.26 万元，主要原因是计提固定资产折旧及固定资产减值准备所 致； B、截止 2005 年底，公司负债总额比期初增加 8,642.82 万元，比期初增长 15.86%。其中： 流动负债总额比期初增加 7,483.19 万元，主要原因是： a.本报告期借入短期借款 700 万元； b.本报告期预收帐款增加 2,081.07 万元； c.因销售收入增加而使得应交增值税增加，致使应交税金较期初增加 1,503.93 万元； d.归还借款，使一年内到期的长期负债减少 4,800 万元。 （4）报告期，公司利润构成同比发生较大变动及原因 单位：元 2005 年较 2005 年较 项目 2005 年 2004 年 2004 年增减 2004 年增减金额 （%） 营业费用 88,298,162.36 57,806,873.78 30,491,288.58 52.75 管理费用 98,809,545.59 82,223,679.66 16,585,865.93 20.17 财务费用 6,081,083.39 -3,297,433.88 9,378,517.27 284.42 期间费用小计 193,188,791.34 136,733,119.56 56,455,671.78 41.29 所得税 16,038,050.73 13,736,312.79 2,301,737.94 16.76 ①营业费用：防城港运费增加 2,230 万元；其他费用增加 819 万元； ②管理费用:报告期内，工资同比增加了 433.17 万元，住房公积金同比增加 816.95 万元，坏帐 损失同比减少 296.44 万元，劳动保险费(统筹除外)增加 208.24 万元，材料及低值易耗品增加 76.37 万元，办公费、差旅费增加 166.86 万元，其他费用增加 253.44 万元； ③财务费用：利息支出同比增加 665.53 万元；利息收入减少 268.10 万元； ④所得税：因利润总额及应纳税所得额比前一报告期增加而计提所得税增加 230.17 万元。 （5）报告期，公司现金流量情况分析 单位：元 项目 2005 年 2004 年 2005 年较 2004 年增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 93,830,278.30 394,786,953.72 -76.23 投资活动产生的现金流量净额 -110,919,951.99 -429,336,874.65 74.16 筹资活动产生的现金流量净额 -87,464,419.20 -39,809,120.00 -119.71 现金及现金等价物净增加额 -104,554,092.89 -74,359,040.93 -40.61 ①经营活动产生的现金流量报告期末比上年减少 76.23%，其中本报告期现金流入比上年增加 76,181.13 万元；现金流出比上年增加 106,276.80 万元； 14 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 ②投资活动产生的现金流量比上年增加 74.16%，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资 产及投资所支付的现金较上年大幅度减少。 ③筹资活动产生的现金流量比上年减少 119.71%，主要是因为本期偿还借款 4800 万和借入短期 借款 700 万。 （6）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 华创证券经 有限责任公司 证券的代理买卖，代 纪有限责任 理还本付息、分红派 20,000.00 44,900.00 -2,342 公司 息，证券 代理保管、 鉴证， 代理登记开户 贵州松河煤 有限责任公司 原煤开采、洗选 精 目前公司主要是抓 首期注册资本 业发展有限 煤、特殊加工 煤、焦 84,413.86 紧松河矿井开工的 5,000.00 责任公司 炭 前期工作。 2、对公司未来发展的展望 （1）分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 我们认为：2005 年，随着国家宏观调控措施效应的显现，我国煤炭市场改变了前两年严重供不 应求的状况，进入了供求相对均衡的时期，2006 年我国煤炭市场将在供略大于求的基础上形成新的 平衡，价格走势以平稳为主。 ①由于受到国家对高耗能行业的宏观调控，以及大力发展循环经济和推进节约型社会建设的政 策指导下，我国单位 GDP 能耗将降低，电力、建材、钢铁和化工等四大耗煤行业对煤炭的需求可能放 缓，货紧价扬的煤炭市场逐步降温； ②因受近年来煤炭行业快速增长的固定资产投资的影响，目前部分投资已形成新的产能，增加 了煤炭供应；而国家对煤炭安全整顿力度的加大，一些不具备安全生产条件的矿井被强行关闭，将在 一定程度上抑制煤炭产量的大幅度增长。上述两个因素影响煤炭供应的不确定性； ③由于铁路投资大幅增长，铁路交通制约煤炭运输的状况有所缓解、石油价格高位运行将促进 替代能源——煤炭的消费等，所以除了供需基本面之外，运力、国际能源价格、煤炭安全生产整顿政 策、替代能源都将影响煤炭价格，2006 年煤炭市场在不同时段、不同地区可能会出现略为偏紧与略 为偏松的现象，市场敏感度比较高； ④因国家能源政策的影响，煤炭行业进入门槛大幅提高，潜在的进入者大幅减少，估计煤炭市 场的竞争在一段时间内主要在大企业集团之间进行。 （2）公司面临发展机遇与挑战 公司是西部能源大省贵州省唯一一家煤炭企业上市公司，是西煤东输、西电东送、西部大开发 的直接受益者。 公司根据国家实施西部大开发战略和优先发展能源产业及环保产业的政策，结合自身的特点， 从实际出发，制定了“以煤为本、煤电联营、综合开发”的发展战略，坚持以经济效益为中心，以安 全、质量为重点，以人为本，依靠科技进步，优化产业结构，提高生产集约化程度，实现资源的综合 开发利用，以煤炭深加工为主，结合煤矸石利用、煤层气开发等拓展经营范围，力争将本公司建成技 术先进、机制灵活、管理完善的高效率、高效益的股份公司。 （3）新年度工作计划 新年度，公司的生产经营计划是：原煤产量 157 万吨，洗精煤产量 300 万吨，洗混煤 172.5 万 吨，销售商品煤 470 万吨，力争销售收入在 2005 年的基础上有所增长。 为了实现上述目标，重点抓好以下工作： ①强化质量管理，从生产过程的各个环节、公司工作的各个方面抓好质量工作。全面提高产品 质量和工作质量，为公司的全方位发展奠定基础； ②抓好产品结构调整。加强与用户联系，搞好市场调查，根据市场需求，适时调整产品结构， 增加适销对路产品，扩大产品销售业绩； ③坚持“安全第一，预防为主”的方针，不折不扣地抓好安全生产； 15 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 ④重视环境保护工作。继续加大环保投入和污染治理力度，进一步落实环保责任制，做到责任 到位、投入到位、措施到位，实现环保考核指标全面达标。 （4）公司发展战略所需的资金需求及使用计划 根据新年度公司生产经营工作目标和我们对煤炭市场的预测，公司有充裕的资金满足生产经营 和安全投入的需要；根据公司发展规划，未来几年，主要是投资建设松河矿井和加快煤层气利用工程 的建设，资金会有一定缺口。公司在通过加强管理，严格控制生产成本和费用支出的同时，将通过包 括证券市场融资、银行贷款等融资渠道，保证公司持续稳定发展。 （5）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及采取的对策和措 施 ①增支因素的影响 在煤炭安全生产整顿政策的指导下，为了保证煤矿的安全生产，安全费用的投入逐年增加，生 产成本加大；另外根据贵州省地方税务局直属征收分局黔地税直字［2004］83 号文《贵州省地方税 务局直属征收分局关于转发〈关于征收煤炭价格调节基金的通知〉的通知》。公司销往省外的煤炭要 交纳煤炭价格调节基金。另外，根据贵州省盘县地方税务局盘地税发[2005]64 号文《转发的通知》精神，自 2005 年 5 月 1 日起，煤炭资 源税适用税额从原来的每吨 0.7 元调为每吨 2.5 元。仅上述三项，2006 年公司预计增支 1.3 亿元左 右。 ②价格波动的影响 本公司的主营业务是精煤生产，主营业务较单一，产品的主要用户是钢铁厂。由于受国家宏观 调控的影响，钢铁、建材、电力和化工四大耗煤行业对煤炭的需求可能放缓，势必带来精煤市场竞争 的加剧和价格的波动，这会给公司的经济效益带来一定的影响。 ③运输制约的影响 公司以运定产的局面还没有根本性好转，运输销售有一定困难。 ④安全生产风险 公司所属的两个矿井为地下开采作业，存在发生水、火、顶板、瓦斯、煤尘等自然灾害的可能 性。 （6）公司将采取以下对策和措施来规避和弱化上述不利因素和风险 ①加强成本管理。从成本管理的源头抓起，努力节支降耗，狠抓成本控制。 ②加强生产管理。不断改进煤炭洗选工艺，努力提高产品质量和商品煤回收率。 ③调整产品结构。以市场为导向，调整产品结构，根据市场需求，提供适应市场需要的产品。 ④继续深入贯彻落实“安全第一”的安全生产理念，坚持以人为本的思想和“管理、装备、培 训并重”的原则，提高质量标准化水平，夯实安全工作基础，不断提高对安全生产的掌控能力，确保 实现安全生产。 3、公司投资情况 被投资的公司名 占被投资公司权益 主要经营活动 备注 称 的比例(%) 证券的代理买卖，代理 华创证券经纪有 还本付息、分红派息， 5 限责任公司 证券代理保管、鉴证， 代理登记开户。 目前公司主要是抓紧松河矿井开 贵州松河煤业发 原煤开采、洗选精煤、 35 展有限责任公司 特殊加工煤、焦炭 工的前期工作。 报告期内，公司的投资主要是募集资金投资建设的项目。 （1）募集资金使用情况 16 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 公司于 2001 年通过首次发行募集资金 69,806.49 万元人民币，已累计使用 67,264.20 万元人民 币，其中本年度已使用 3,862.10 万元人民币，尚未使用 2,542.29 万元人民币存入银行。 （2）承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否 是否 承诺项目名称 实际投入 产生收益 符合 符合 拟投入金额 变更 预计收益 金额 情况 计划 预计 项目 进度 收益 火铺矸石电厂 24,318 否 24,515.83 3,543 -2,065.53 否 盘北矸石电厂 17,600 是 64.96 2,185 否 生产矿井煤层气 10,098 否 1003.40 2,137 否 否 利用工程 优质高效煤炭洗 12,388 否 3,418.53 3,389 否 是 选示范工程 收购盘北选煤厂 22,190.43 否 22,190.43 3,218.5 3,849.56 是 是 合计 86,594.43 / 51,193.15 14,472.5 / / 1)、火铺矸石电厂 该项目没有按计划进度完成的主要原因是厂址地质条件复杂，设计修改较多，因而影响工程进 度。 2)、盘北矸石电厂 项目拟投入 17,600 万元人民币，实际投入 64.96 万元人民币，完成总投资的 0.37%，项目拟投 入计划已变更。 变更原因：1996 年，国家经贸委批准建设盘北矸石电厂项目主要是为了解决贵州盘江煤电有限 责任公司盘北选煤厂、土城矿的用电问题。由于盘县电厂二期工程的建成以及贵州盘江电力股份有限 公司往盘北选煤厂输电，现盘北选煤厂、土城矿的用电问题已得到解决。所以，盘北矸石电厂应缓 建。为了维护股东利益，公司决定暂缓建设盘北矸石电厂项目，终止项目的资金投入，将用于该项目 的资金变更为：①收购贵州盘江电力股份有限公司老屋基矸石电厂发电资产；②收购贵州盘江煤电有 限责任公司部分输变电资产。 变更程序： 本次募集资金变更经过了公司董事会一届十六次会议和公司 2003 年第二次临时股 东大会审议通过，公司独立董事对本次募集资金投向的变更发表了独立意见。 3)、生产矿井煤层气利用工程 该项目没有按计划进度完成的主要原因是因对工程重新评价而影响开工。 4)、优质高效煤炭洗选示范工程 该项目没有按计划进度完成的主要原因是:由于老屋基选煤厂承担的“九五”科技攻关课题 2000 年 12 月才通过国家验收，且后续的时间段内，设计单位根据现场情况的变化，多次对原设计进 行优化修改，致使工程未按计划进度完成。 5)、收购盘北选煤厂 项目拟投入 22,190.43 万元人民币，实际投入 22,190.43 万元人民币，完成总投资的 100%。 募集资金承诺项目使用情况说明： 承诺投资的 5 个项目中，已经完成了 4 个项目。其中， 2002 年 6 月完成了对盘北选煤厂的收 购；盘北矸石电厂 2003 年 12 月已经变更为收购贵州盘江电力股份有限公司老屋基矸石电厂发电资产 和贵州盘江煤电有限责任公司部份输变电资产；2004 年 3 月优质高效煤炭洗选示范工程竣工投入运 行；2005 年 1 月火铺矸石电厂已投入运营。 还有一个项目即建设生产矿井煤层气利用工程，未完成投资。其进展情况如下： 该项目拟投入 10,098 万元，到报告期末，累计投入 1,003.40 万元，完成投资的 9.94%。 17 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 （3）资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 是 是 否 否 符 符 对应原承 变更后项 实际投入 预计 产生收 合 合 承诺项目名称 诺项目名 目拟投入 金额 收益 益情况 计 预 称 金额 划 计 进 收 度 益 收购贵州盘江电力股份有限公 建 设 盘 北 13,490.86 13,490.86 763.45 -1,249.46 是 否 司老屋基矸石电厂发电资产 矸石电厂 收购贵州盘江煤电有限责任公 建 设 盘 北 2,580.19 2,580.19 138.26 是 司部分输变电资产 矸石电厂 合计 / 16,071.05 901.71 / / 1)、收购贵州盘江电力股份有限公司老屋基矸石电厂发电资产 公司变更原计划投资项目建设盘北矸石电厂，变更后新项目拟投入 13,490.86 万元人民币，实 际投入 13,490.86 万元人民币，完成投资的 100%；该项目未达到计划收益的原因主要是：燃料煤价 格上涨和调整固定资产折旧年限以及辅助材料消耗价格上涨、工资及附加费增加等原因。 2)、收购贵州盘江煤电有限责任公司部分输变电资产 公司变更原计划投资项目建设盘北矸石电厂，变更后新项目拟投入 2,580.19 万元人民币，实际 投入 2,580.19 万元人民币，完成投资的 100%。 4、董事会日常工作情况 （1）董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 4 月 22 日召开一届二十二次董事会会议，会议决议公告刊登在 2005 年 4 月 26 日的《中国证券报》《上海证券报》。 2)、公司于 2005 年 8 月 24 日召开一届二十三次董事会会议，会议决议公告刊登在 2005 年 8 月 26 日的《中国证券报》《上海证券报》。 3)、公司于 2005 年 10 月 26 日以通讯方式召开一届二十四次董事会会议，会议决议公告刊登在 2005 年 10 月 28 日的《中国证券报》《上海证券报》。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》等法律法规的规定和《公司章程》的要求，尽职尽 责的执行股东大会的决议。根据公司 2004 年度股东大会的决议，公司 2004 年度的利润分配已于 2005 年 6 月执行完毕。 5、利润分配或资本公积金转增预案 经中和正信会计师事务所有限责任公司审计确认，2005 年度净利润为 80,051,019.31 元，按照 我国《公司法》和《公司章程》的规定，按净利润的 10%提取法定盈余公积金 8,005,101.93 元，按 净利润的 5%提取法定公益金 4,002,550.97 元，公司期末未分配利润 175,873,063.88 元。 根据公司的实际情况，董事会建议 2005 年度利润分配预案为： 以 2005 年 12 月 31 日股本 371,300,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元（含 税），共派发现金 37,130,000 元。 公司本次不进行资本公积金转增股本。 以上预案需经股东大会批准后实施。 6、其他披露事项 （1）公司选定信息披露的报刊没有变更。 18 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 （2）注册会计师对控股股东及其他关联方资金占用情况的说明： 关于贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年度控股股东及其他关联方资金占用的专项说明 中和正信审字(2006)第 4—179—2 号 贵州盘江精煤股份有限公司全体股东： 我们接受委托，已于 2006 年 4 月 25 日完成了对贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称贵州盘 江精煤公司）2005 年度会计报表的审计工作，并出具了中和正信审字（2006）第 4-179-1 号无保留 意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号 ）以及上海证券交易所 《关于做好 2005 年年度报告工作的通知》的要求，贵州盘江精煤公司编制了本专项说明后附的截止 2005 年 12 月 31 日贵州盘江精煤公司控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表。贵州盘江精煤公 司的责任是按上述通知执行并提供真实、合法、完整的会计资料及其他相关资料，我们的责任是在实 施年度报表审计工作的基础上，按上述要求出具专项说明。 经审计我们发现，截止 2005 年 12 月 31 日贵州盘江精煤公司为其参股公司贵州松河煤业发展有 限责任公司垫付各种费用开支 5,735,304.78 元，贵州盘江精煤公司已按银行同期贷款利率计算应收 资金占用利息 226,554.42 元。 除上述情况外，我们未发现其他除经营性资金往来以外的控股股东及其他关联方违规占用贵州 盘江精煤公司资金的情况。 本专项说明仅供了解贵州盘江精煤公司控股股东及关联方资金占用情况使用，不得移作其他任 何目的。为更好地理解贵州盘江精煤公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与 已审计的会计报表一并阅读。 中和正信会计师事务所有限公司 2006 年 4 月 25 日 （3）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发[2005]120 号文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》精神，公司 董事会严格遵守公司章程和有关规定，严格控制对外担保风险。截至 2005 年 12 月 31 日，公司没有 为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东也未强 制公司为他人提供担保。截至 2005 年 12 月 31 日，公司不存在任何对外担保情形。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、监事会一届十一次会议于 2005 年 4 月 22 日在贵州省红果经济开发区贵州盘江精煤股份有限 公司二楼会议室召开，会议审议通过了如下议案： （1）审议 2004 年度监事会工作报告； （2）审议《2004 年年度报告》正文及摘要； （3）审议《贵州盘江精煤股份有限公司与贵州盘江煤电有限责任公司原煤采购合同》； （4）审议《贵州盘江精煤股份有限公司与贵州盘江煤电有限责任公司供用电合同》； （5）审议《贵州盘江精煤股份有限公司与贵州盘江煤电有限责任公司委托采购协议》； （6）审议关于修改监事会议事规则的议案。 本次监事会会议决议刊登在 2005 年 4 月 26 日的《中国证券报》《上海证券报》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会通过列席和参加董事会、股东大会，并根据国家法律、法规和《上市公司治 理准则》及《公司章程》等规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、决策事项，董事会对股东大 会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度的执行情况等进行了监督。监 事会认为：公司本届董事会在过去的一年里工作是认真负责的，公司的经营决策科学、合理，公司的 19 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 各项管理制度较为健全并得到了切实执行；公司董事会、经营班子及全体高级管理人员在执行职务时 没有违反法律、法规和《公司章程》，没有发生损害公司利益和股东权益的情况。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司 2005 年度的财务情况进行了检查，对公司的会计资料和董事会拟提交 给股东大会的财务报告进行了核对，并确认中和正信会计师事务所有限公司对公司 2005 年度财务会 计出具的标准无保留意见的财务报告是公正、真实的，客观反映了公司财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2001 年 4 月获准发行 12,000 万股 A 股股票，扣除发行费用后共募集资金 69,806.49 万 元，募集资金实际投入项目除一项变更外，其余项目和招股说明书一致。2003 年 12 月，公司根据市 场环境的变化和公司的实际情况，变更首次公开发行股票募集资金投资项目中的盘北矸石电厂项目 17,600.00 万元的资金使用计划。公司本次变更部分募集资金用途的程序符合中国证监会的有关规 定。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司未发生收购、出售资产情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联交易遵循“公平、公正、合理”的原则，符合有关规定，未发现内幕交 易和损害公司权益或造成公司资产流失的行为。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 报告期内，公司财务报告没有被出具非标意见。 （八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见 报告期内，公司没有预测利润。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 按质量 支 票 或 贵州盘 等级比 银 行 承 江煤电 购原煤 照当地 255.57 1,399,622,403.14 100 兑 汇 有限责 市场价 票 ， 按 任公司 格确定 月结算 按质量 支 票 或 贵州盘 等级比 银 行 承 江煤电 购劣质 照当地 137.72 16,028,728.39 27.95 兑 汇 有限责 煤 市场价 票 ， 按 任公司 格确定 月结算 按实际 支 票 或 贵州盘 采购成 银 行 承 江煤电 购材料 本加 3% 273,707,381.44 64.16 兑 汇 有限责 及设备 的综合 票 ， 按 任公司 费用定 月结算 价 20 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 按质量 支 票 或 贵州盘 等级比 银 行 承 江煤电 销低热 照当地 172.46 5,096,429.76 1.88 兑 汇 有限责 值混煤 市场价 票 ， 按 任公司 格确定 月结算 支 票 或 贵州盘 按实际 银 行 承 江煤电 销材料 采购成 56,494,277.68 100 兑 汇 有限责 本定价 票 ， 按 任公司 月结算 支 票 或 贵州盘 按网供 银 行 承 江煤电 综合平 电力 0.3116 8,345,432.50 10.31 兑 汇 有限责 均电价 票 ， 按 任公司 计算 月结算 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 贵州盘江煤电有限责任公 控股股东 2,238,616,258.70 2,227,152,512.34 231,336,226.03 司 合计 / 2,238,616,258.70 2,227,152,512.34 231,336,226.03 3、其他重大关联交易 （1）根据《土地租赁合同》，土地租赁期为 50 年，本报告期公司支付盘江煤电(集团)有限责任 公司土地租赁费 3,771,116.00 元，按月结算。 （2）根据《固定资产及土地使用费协议》，本报告期盘北选煤厂支付贵州盘江煤电有限责任公 司土地使用费 403,074.58 元，固定资产使用费 3,472,925.76 元，按月结算。 （3）根据《采矿权转让协议》，采矿权转让费 52,417,300.00 元，分 30 年支付，本报告期支付 盘江煤电(集团)有限责任公司采矿权转让费 1,747,300.00 元，按月结算。 （4）根据《综合服务协议》，应支付盘江煤电(集团)有限责任公司房屋租赁、车辆、通讯设 备、矿山救护、公安保卫、消防卫生、绿化工作服务费，每年 600,000.00 元，按月结算，本报告期 支付 600,000.00 元。 （5）根据煤炭外运量支付贵州盘江煤电有限责任公司代垫铁路服务费 21,641,758.85 元。 （6）根据《建设工程施工合同》，公司投资的火铺煤泥矸石电厂部份工程由贵州盘江煤电建设 工程有限公司承建，本期已支付 6,215,585.00 元。 （7）根据公司与控股股东单位贵州盘江煤电有限责任公司签订《关于收取资金使用费的协议》 的相关协议，公司 2005 年向控股股东单位贵州盘江煤电有限责任公司支付资金占用利息 8,125,530.20 元。 （8）根据公司与贵州省开发投资公司、贵州黔桂发电有限责任公司、南京钢铁联合有限公司签 署的《出资人协议书》的相关协议，公司 2005 年向参股子公司贵州松河煤业发展有限责任公司垫付 各种费用开支 5,735,304.78 元，按银行当期存款利率计算提取资金占用利息 226,554.42 元。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 21 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 盘江煤电(集团)有限责任公司将 906,458.76 平方米土地租赁给贵州盘江精煤股份有限公司，该 资产涉及的金额为 46,140,000.40 元人民币，租赁的期限为 2000 年 9 月 15 日至 2050 年 3 月 7 日， 租金为 3,771,116.00 元人民币， （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 1、公司在刊登于 2001 年 4 月 5 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证 券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的本公司招股说明书概要及全文中承诺： 本公司将聘请为本公司审计的会计师事务所在年度审计时对本公司当年的原煤生产量及其从盘江煤电 集团采购的原煤量作专项说明，并充分披露。 公司聘请的为本公司审计的中和正信会计师事务所有限公司，对本公司 2005 年度有关原煤开采 及外购原煤量进行说明如下： 关于对贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年原煤开采量及外购原煤量的说明 贵州盘江精煤股份有限公司： 我们接受委托，对贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称贵州盘江精煤公司）2005 年度会计报 表进行了审计，并出具了中和正信审字（2006）第 4-179-1 号无保留意见审计报告，现就经审计后贵 州盘江精煤公司 2005 年原煤生产及向第一大股东贵州盘江煤电有限责任公司（以下简称贵州盘江煤 电公司）采购原煤量有关情况说明如下： 一、贵州盘江精煤公司原煤生产情况： 贵州盘江精煤公司原煤生产能力为 210 万吨╱年，其中火铺矿 120 万、老屋基矿 90 万吨。 2005 年贵州盘江精煤公司实际生产原煤 1,781,000 吨。其中：火铺矿 759,334 吨、老屋基矿 1,021,666 吨 二、未达产原因： 贵州盘江精煤公司火铺矿 2005 年由于调整矿井生产系统，故原煤产量没有达到设计生产能力。 三、2005 年向第一大股东——贵州盘江煤电公司采购原煤情况： 2005 年度贵州盘江精煤公司根据公司生产能力，除自己生产的原煤全部加工外销外，另向贵州 盘江煤电公司采购原煤 5,476,484 吨，其中： 火铺矿选煤厂：1,269,224 吨； 老屋基选煤厂：1,159,204 吨； 老屋基选煤厂三车间：907,638 吨； 盘北选煤厂：2,140,418 吨。 中和正信会计师事务所有限公司 2006 年 4 月 25 日 2、本公司控股股东盘江煤电集团（现为实际控制人）在刊登于 2001 年 4 月 5 日《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的本公司招 股说明书概要及全文中承诺： (1)、不在中国境内外，以任何方式从事任何直接或间接与本公司的业务构成竞争或可能构成竞 争的业务或活动，并将促使下属全资子公司、分公司、控股公司和附属企业遵循以上承诺。 (2)、在煤炭设备租赁、技术改造、交通运输等与本公司生产经营有直接或间接关系的各方面给 予本公司与其下属企业平等或优先的地位，保证不影响本公司的生产和经营。 22 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 (3)、不利用控股股东地位影响本公司火铺矿、老屋基矿的原煤开采，确保两矿按实际生产能力 生产的原煤优先用于本公司洗选。 (4)、在适当的时候确保本公司以公允的价格购买或以承包、租赁、托管等方式经营盘江煤电集 团与本公司可能构成竞争的资产和业务。 报告期内，盘江煤电集团均信守以上承诺。 公司将根据中国证监会、贵州省国资委、上海证券交易所的有关规定，按照股权分置改革的规 定和要求积极推进公司的股权分置改革工作，拟于今年 6 月份启动公司股改程序。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任中和正信会计师事务所有限公司为公司的境 内审计机构，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 6 年审计服务。公司现聘任中和 正信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易 所的公开谴责。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师胡 娟、朱政芳审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 审计报告 中和正信审字(2006)第 4-179-1 号 贵州盘江精煤股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称贵州盘江精煤公司）2005 年 12 月 31 日资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和 2005 年度现金流量表。这些会计报表的编制是贵州 盘江精煤公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允地反映了贵州盘江精煤公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金 流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:胡娟 中国·北京 中国注册会计师:朱政芳 2006 年 4 月 25 日 23 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 1 340,094,099.19 444,648,192.08 短期投资 应收票据 2 373,107,673.90 113,248,600.00 应收股利 应收利息 应收账款 3 62,233,270.49 79,305,006.32 其他应收款 4 30,237,624.46 7,992,275.25 预付账款 5 3,715,927.47 2,866,655.67 应收补贴款 存货 6 72,884,863.25 53,077,512.82 待摊费用 7 9,106,909.14 13,970,574.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 891,380,367.90 715,108,816.14 长期投资： 长期股权投资 8 24,857,611.81 26,073,806.40 长期债权投资 长期投资合计 24,857,611.81 26,073,806.40 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 9 1,697,734,462.13 1,370,678,293.27 减：累计折旧 9 743,863,336.22 637,036,446.62 固定资产净值 9 953,871,125.91 733,641,846.65 减：固定资产减值准备 9 16,597,739.60 3,205,657.96 固定资产净额 937,273,386.31 730,436,188.69 工程物资 10 10,555,402.60 77,415,494.00 在建工程 11 42,836,631.88 212,386,301.41 固定资产清理 固定资产合计 990,665,420.79 1,020,237,984.10 无形资产及其他资产： 无形资产 12 75,378,880.84 77,090,054.66 长期待摊费用 13 174,415.03 348,830.50 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 75,553,295.87 77,438,885.16 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,982,456,696.37 1,838,859,491.80 24 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 14 7,000,000.00 应付票据 应付账款 15 130,027,769.60 122,991,178.27 预收账款 16 44,260,920.88 23,450,179.09 应付工资 17 18,154,042.40 16,526,852.32 应付福利费 18 12,534,784.37 7,369,558.05 应付股利 应交税金 19 30,315,193.60 15,275,863.75 其他应交款 20 68,594,163.98 31,747,084.93 其他应付款 21 265,411,671.39 236,155,965.76 预提费用 22 350,000 300,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 23 48,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 576,648,546.22 501,816,682.17 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 24 54,891,452.67 43,295,131.46 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 54,891,452.67 43,295,131.46 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 631,539,998.89 545,111,813.63 少数股东权益(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 25 371,300,000.00 371,300,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 371,300,000.00 371,300,000.00 资本公积 26 742,066,038.00 727,818,038.00 盈余公积 27 61,677,595.60 49,669,942.70 其中：法定公益金 20,559,193.21 16,556,642.24 未分配利润 28 175,873,063.88 144,959,697.47 拟分配现金股利 37,130,000.00 37,130,000.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 1,350,916,697.48 1,293,747,678.17 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,982,456,696.37 1,838,859,491.80 公司法定代表人:郑 华 主管会计工作负责人:王志和 会计机构负责人:黄启梅 25 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 29 2,529,494,773.36 1,707,326,278.76 减：主营业务成本 29 2,101,674,447.50 1,442,358,130.94 主营业务税金及附加 30 109,638,340.58 36,671,000.11 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 318,181,985.28 228,297,147.71 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 31 237,805.61 1,288,719.79 减: 营业费用 88,298,162.36 57,806,873.78 管理费用 98,809,545.59 82,223,679.66 财务费用 32 6,081,083.39 -3,297,433.88 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 125,230,999.55 92,852,747.94 加：投资收益（损失以“-”号填列） 33 -1,216,194.59 -707,450.57 补贴收入 34 841,514.60 营业外收入 35 10,315.50 34,177.60 减：营业外支出 36 28,777,565.02 725,793.09 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 96,089,070.04 91,453,681.88 减：所得税 37 16,038,050.73 13,736,312.79 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 80,051,019.31 77,717,369.09 加：年初未分配利润 144,959,697.47 116,029,933.75 其他转入 六、可供分配的利润 225,010,716.78 193,747,302.84 减：提取法定盈余公积 8,005,101.93 7,771,736.91 提取法定公益金 4,002,550.97 3,885,868.46 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 213,003,063.88 182,089,697.47 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 37,130,000.00 37,130,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 175,873,063.88 144,959,697.47 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 26 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:郑 华 主管会计工作负责人:王志和 会计机构负责人:黄启梅 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,615,062,080.16 收到的税费返还 841,514.60 收到的其他与经营活动有关的现金 4,959,807.88 经营活动现金流入小计 2,620,863,402.64 购买商品、接受劳务支付的现金 1,992,535,153.09 支付给职工以及为职工支付的现金 202,274,149.16 支付的各项税费 131,974,674.84 支付的其他与经营活动有关的现金 38 200,249,147.25 经营活动现金流出小计 2,527,033,124.34 经营活动现金流量净额 93,830,278.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 110,919,951.99 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 110,919,951.99 投资活动产生的现金流量净额 -110,919,951.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 7,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 7,000,000.00 偿还债务所支付的现金 48,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46,464,419.20 其中：支付少数股东的股利 27 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 94,464,419.20 筹资活动产生的现金流量净额 -87,464,419.20 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -104,554,092.89 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 80,051,019.31 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 26,593,975.93 固定资产折旧 136,354,022.71 无形资产摊销 2,476,097.32 长期待摊费用摊销 174,415.47 待摊费用减少（减：增加） 4,863,664.86 预提费用增加（减：减少） 50,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 9,334,419.20 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -19,807,350.43 经营性应收项目的减少(减：增加) -263,624,392.83 经营性应付项目的增加(减：减少) 117,364,406.76 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 93,830,278.30 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 340,094,099.19 减：现金的期初余额 444,648,192.08 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -104,554,092.89 公司法定代表人:郑 华 主管会计工作负责人:王志和 会计机构负责人:黄启梅 28 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 年末余额 次 增加数 值回 其他原因转出数 合计 升转 回数 一、坏账准备合计 1 8,352,001.38 1,420,749.50 / / 3,678,315.75 6,094,435.13 其中：应收账款 2 8,051,259.10 / / 3,678,315.75 4,372,943.35 其他应收款 3 300,742.28 1,420,749.50 / / 1,721,491.78 二、短期投资跌价准备 4 合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 919,796.00 737,965.60 737,965.60 181,830.40 其中：库存商品 8 原材料 9 919,796.00 737,965.60 737,965.60 181,830.40 四、长期投资减值准备 10 1,426,193.60 1,216,194.59 2,642,388.19 合计 其中：长期股权投资 11 1,426,193.60 1,216,194.59 2,642,388.19 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 13 3,205,657.96 26,985,782.74 13,593,701.10 13,593,701.10 16,597,739.60 合计 其中：房屋、建筑物 14 106,111.05 106,111.05 106,111.05 机器设备 15 3,205,657.96 26,879,671.69 13,487,590.05 13,487,590.05 16,597,739.60 六、无形资产减值准备 16 合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 649,564.85 649,564.85 合计 八、委托贷款减值准备 20 合计 九、总 计 21 13,903,648.94 30,272,291.68 14,331,666.70 18,009,982.45 26,165,958.17 公司法定代表人:郑 华 主管会计工作负责人:王志和 会计机构负责人:黄启梅 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.55 24.19 0.857 0.857 营业利润 9.27 9.52 0.337 0.337 净利润 5.93 6.09 0.216 0.216 扣除非经常性损益后的净利润 7.45 7.65 0.271 0.271 29 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 （三）会计报表附注 一、公司概况 贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称公司）是经贵州省人民政府[1999]140 号文批准，由盘江 煤电（集团）有限责任公司（以下简称集团公司）、中国煤炭工业进出口集团公司、贵阳特殊钢有限 责任公司、福建省煤炭工业（集团）有限责任公司、贵州省煤矿设计研究院、中煤工程设计咨询集团 重庆设计研究院、防城港务局和贵州煤炭实业总公司八家法人共同发起设立，于 1999 年 10 月 29 日 注册登记成立的股份有限公司。 公司于 2001 年 4 月 9 日在上海证券交易所采取上网定价发行方式向社会公众发行人民币普通股 12000 万股，并于 2001 年 5 月 31 日在上海证券交易所挂牌上市。 公司属煤炭行业，主要产品有精煤、混煤（动力煤），公司下属有火铺矿、老屋基矿、老屋基选 煤厂、盘北选煤厂、老屋基矸石电厂和火铺矸石电厂。 公司经营范围：原煤开采、洗选精煤、特殊加工煤、焦炭的生产和销售、煤炭附产品的深加工、 电力生产及销售等。 二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司对发生的外币经济业务，按业务发生当日的市场汇率折合人民币记帐，月末对外币帐户的余 额按月末市场汇率进行调整，其差额作为汇兑损益记入财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 公司将持有时间短、流动性强、价值变动风险很小，易于转换为已知金额现金的短期债券投资视 为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按取得时实际支付的价款或者放弃非现金资产的帐面价值等，扣除包含 的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为投资成本。持有期间所收到 的股利、利息等收益，减少投资成本。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的帐面价值以及未 收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资跌价准备按市价低于成本的差额计提。如果 已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提跌价准备的范围内转回。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为： （1）债务人破产或者死亡，依照法律程序以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项。 （2）债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且具有明显特征表明无法收回的款项。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3-4 年 30 30 30 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 4-5 年 40 40 5 年以上 100 100 9、存货核算方法 （1）存货的分类：产成品、原材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、包装物等。 （2）存货的计价方法：公司的产成品入库按实际成本计价，发出时采用后进先出法。公司的原 材料、辅助材料按计划成本核算，计划成本与实际成本的差异，在“材料成本差异”科目核算，领用 时按材料成本差异率分摊材料价差，将计划成本调整为实际成本。 （3）存货的盘存制度：永续盘存制。 （4）低值易耗品、包装物的摊销方法：一次摊销法。 （5）存货跌价准备的计提：公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的 成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 长期股权投资计价及收益确认方法： （1）现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费 用），减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。 （2）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权 投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 （3）以非货币性交易换入的长期股权投资（包括股权投资换股权投资），按换出资产的帐面价值 加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 （4）单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%（含 20%）以上，或虽投资不足 20%但有重大影 响，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽投资超过 20%但 不具有重大影响，采用成本法核算。 长期股权投资差额的摊销方法和期限：股权投资差额在规定期限内平均摊销。 长期债权投资计价及收益确认方法： （1）现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已 到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。 （2）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债 权投资，应按应收债权的帐面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 （3）以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。 （4）按权责发生制原则计算应计利息。 长期债权投资溢价或折价的摊销方法：在其存续期内分期摊销。 长期投资减值准备的确认标准和计提方法： 确认标准： （1）市价持续 2 年低于帐面价值； （2）该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； （3）被投资单位当年发生严重亏损； （4）被投资单位持续 2 年发生亏损； （5）被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 计提方法： 于每年年度终了对长期投资逐项进行检查，按长期投资预计可收回金额低于其帐面价值的差额计 提减值准备；如果已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转 回；处置长期投资时，或涉及债务重组、非货币性交易等，应当同时结转已计提的长期投资减值准 备。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 其他说明： 31 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 （1）固定资产的标准：公司固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位 价值在 2000 元以上，并且使用期限超过 2 年的也应当作为固定资产。 （2）固定资产的计价方法：按取得时的成本计价，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和 保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。评估确认后的固定资产按 重置完全价值计价。 （3）固定资产分类和折旧方法：根据财政部（89）财工字第 302 号文件规定，井巷建筑物按原 煤产量计提折旧，计提比例为 2.5 元/吨。其他固定资产按规定的折旧年限，采用直线法计提折旧。 分类折旧率如下： 资产类别 使用年限（年） 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 8-35 3% 12.13%-2.77% 动力设备 11 3% 8.82% 传导设备 15 3% 6.47% 生产设备 7-10 3% 13.86%-9.70% 综采综掘设备 7 3% 13.86% 运输设备 6 3% 16.17% 其他设备仪器工具 5-18 3% 19.40%-5.39% 井巷建筑物 按原煤产量吨煤提取 2.5 元计入折旧 （4）融资租入固定资产的计价方法：按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者作为入帐价值。如果融资租赁固定资产占企业资产总额比例等于或小于 30％的， 在租赁开始日，也可按最低租赁付款额作为固定资产的入帐价值。 （5）固定资产减值准备的确认标准、计提方法： 确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值 的固定资产应提取减值准备。 计提方法：于期末或每年年度终了时，对固定资产逐项进行检查，按单项资产可收回金额低于其帐面 价值的差额计提减值准备。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，应在原已提减值准备的范 围内转回。 12、在建工程核算方法 在建工程结转为固定资产的时点：在建工程达到预定可使用状态时，按照工程实际成本或估计价 值转入固定资产。 在建工程计价： （1）自营工程：按直接材料、工资、机械施工费等计价； （2）出包工程：按实际支付的工程价款等计价； （3）设备安装工程：按安装设备的原价、安装费、试运转支出等计价； 在建工程减值准备的确认标准、计提方法： 确认标准：当在建工程存在下列一项或若干项情况时，应当计提减值准备。 （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 计提方法：于每年年度终了时，对在建工程进行全面清查，如有证据表明已经发生了减值，应当 提取减值准备。如果已提取减值准备的在建工程的价值又得以恢复，应在原已提取减值准备的范围内 转回。恶意 13、无形资产计价及摊销方法 无形资产的计价方法：按取得时的实际成本计量。 32 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 （1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； （2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； （3）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产， 按应收债权的帐面价值加上应支付相关税费，作为实际成本； （4）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际 成本； （5）接受捐赠的无形资产，按捐赠方提供的有关凭据标明金额加上应支付的相关税费，或活跃市 场同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费，或该无形资产的预计未来现金 流量现值，作为实际成本； （6）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费 用，作为实际成本； （7）购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支付的价款作为 实际成本。 无形资产的摊销方法：自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 无形资产的摊销年限：无形资产在预计使用年限内分期摊销，如果预计使用年限超过了相关合同 规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限 二者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 无形资产减值准备的确认标准、计提方法：于每年年度终了，检查各项无形资产预计带来未来经 济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，按预计可收回金额与帐面价值的差额计提减值 准备。如果已提取减值准备的无形资产的价值又得以恢复，应在已计提减值准备的范围内转回。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 借款费用资本化的确认原则： （1）资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式发 生的支出）已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 资本化期间：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，满足资本化条件的，在所购 建固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化。 资本化金额的计算： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 在计算资本化率时，应当将发行债券发生的每期应摊销的折价或溢价金额，作为利息的调整额， 对资本化率作相应调整。 16、收入确认原则 销售商品及提供劳务收入的确认方法： (1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； (3)与交易相关的经济利益能够流入公司； (4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权发生的收入的确认方法： (1)与交易相关的经济利益能够注入公司； (2)收入的金额能够可行地计量。 17、成本和费用确认原则 根据权责发生制和收入与成本配比原则，将当期已销产品或提供劳务的成本转入当期的费用。 33 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 18、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 根据《合并会计报表暂行规定》，能够为母公司所控制的被投资企业都属于合并范围。即所有的 子公司都纳入合并会计报表的合并范围。 20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 其他说明： 1、流转税及附加： 增值税：按 17%、13%的税率计缴； 根据贵州省国家税务局黔国税函【2005】267 号《贵州省国家税务局关于贵州盘江精煤股份有限 公司老屋基矸石发电厂 2005 年度享受资源综合利用增值税优惠政策的批复》，老屋基矸石发电厂生 产销售的电力 2005 年 2 月 1 日起至 2005 年 7 月 31 日止减半征收增值税。 营业税：按服务性收入的 5%计缴； 资源税：根据盘地税发【2005】64 号《转发〈财政部、国家税务总局关于调整贵州省煤炭资源 税税额标准的通知〉的通知》文件精神，自 2005 年 5 月 1 日起，公司煤炭资源税适用税额为每吨 2.50 元。 城市维护建设税：按缴纳增值税、营业税的 7%计缴； 教育费附加：按缴纳增值税和营业税的 4%计缴。 2、房产税、土地使用税、印花税等按国家税法规定缴纳。 3、所得税：根据贵州省地方税务局直属征收分局黔地税直字[2003]09 号《关于贵州盘江精煤股 份有限公司申请所得税税率减按 15％征收的批复》，公司减按 15％税率缴纳企业所得税。 （五）会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 人民币 30,345.40 37,242.67 银行存款： 人民币 340,063,753.79 444,610,949.41 其他货币资金： 合计 340,094,099.19 444,648,192.08 本报告期货币资金比上年末减少 104,554,092.89 元，主要原因是：购建固定资产支付货币资金 110,919,951.99 元、偿还长期借款支付货币资金 48,000,000 元、销售结算中应收票据增加所致。 2、应收票据： （1） 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 274,507,673.90 93,248,600.00 商业承兑汇票 98,600,000.00 20,000,000.00 合计 373,107,673.90 113,248,600.00 34 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 本报告期应收票据比上年末增加 259,859,073.90 元，主要原因是：客户用承兑汇票支付煤款所 致。 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 65499863.67 98.34 3274993.18 58347841.21 66.79 2749933.60 一至二年 13770394.81 15.77 1377039.48 二至三年 14131679.23 16.18 2826335.85 三至四年 12,000.00 0.02 3,600.00 12,000.00 0.01 3,600.00 五年以上 1,094,350.17 1.64 1,094,350.17 1,094,350.17 1.25 1,094,350.17 合计 66606213.84 100.00 4372943.35 87356265.42 100.00 8051259.10 本报告期应收帐款比上年减少 20,750,051.58 元，主要原因是：收回以前年度客户欠付销货款所 致。 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 转回数 合计 应收帐款坏帐准备 8,051,259.10 3,678,315.75 3,678,315.75 4,372,943.35 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 62,025,964.50 93.12 75,092,362.35 85.96 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 贵阳煤气气源厂 27,261,173.46一年以内 1,363,058.67 5 攀枝花钢铁有限责任公司 15,186,744.68一年以内 759,337.23 5 水城钢铁（集团）有限责任公司 8,675,875.96一年以内 433,793.80 5 柳州钢铁股份有限公司 7,804,470.90 一年以内 390,223.55 5 湖南华菱涟源钢铁有限公司 3,097,699.50一年以内 154,884.98 5 合计 62,025,964.50 / / 3,101,298.23 / （5）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 35 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 31,201,114.37 97.63 1,546,894.90 2,349,639.16 28.34 41,562.08 一至二年 111,365.68 0.35 11,136.57 5,667,435.37 68.34 280.00 二至三年 306,607.41 0.96 61,321.48 20,943.00 0.25 3,900.20 三至四年 339,842.78 1.06 101,952.83 五年以上 186.00 186.00 255,000.00 3.07 255,000.00 合计 31,959,116.24 100.00 1,721,491.78 8,293,017.53 100.00 300,742.28 本报告期其他应收款比上年末增加 23,666,098.71 元，主要原因是：与各有关单位及子公司往来 结算所致。 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 300,742.28 1,420,749.50 1,721,491.78 3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 19,196,028.13 60.06 4,245,244.43 51.19 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 原煤加价进项税 9,138,434.44 一年以内 456,921.72 5 松河煤矿筹建处 5,961,859.20 一年以内 298,092.96 5 防城港务股份公司 2,398,677.09 一年以内 119,933.85 5 代垫运杂费 1,015,308.23 一年以内 50,765.41 5 防城港站 681,749.17 一年以内 34,087.46 5 合计 19,196,028.13 / / 959,801.40 / 原煤加价进项税系 2005 年 12 月未认证的原煤进项税发票，并已在 2006 年 1 月认证。 （5）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 3,330,927.47 89.64 2,481,655.67 86.57 一至二年 二至三年 385,000.00 13.43 三年以上 385,000.00 10.36 合计 3,715,927.47 100.00 2,866,655.67 100.00 36 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 （2）本报告期预付帐款中有持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 欠款金额 贵州盘江煤电有限责任公司 348,000.00 1,205,000.00 合计 348,000.00 1,205,000.00 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 25,656,258.86 25,656,258.86 9,757,217.01 737,965.60 9,019,251.41 库存商品 41,277,376.37 41,277,376.37 33,172,702.23 33,172,702.23 辅助材料 6,133,058.42 181,830.40 5,951,228.02 11,067,389.58 181,830.40 10,885,559.18 合计 73,066,693.65 181,830.40 72,884,863.25 53,997,308.82 919,796.00 53,077,512.82 a、本报告期存货比上年末增加 19,069,384.83 元，主要原因是：库存商品和原材料库存增加所 致， b、由于材料价格和煤炭价格处于上升趋势，故本报告期未计提存货跌价准备。 7、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 房屋租金 251,093.00 320,833.00 338,594.00 233,332.00 防城港运费 13,719,481.00 47,623,423.18 52,469,327.04 8,873,577.14 合计 13,970,574.00 47,944,256.18 52,807,921.04 9,106,909.14 （1）房屋租金：系公司与贵州煤炭实业总公司的房屋租金。 （2）防城港运费：系公司运往防城港出口煤运费，待实现出口煤销售后予以摊销，以实现收入 费用配比。 8、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 27,500,000.00 27,500,000.00 合计 27,500,000.00 27,500,000.00 减：长期股权投资减值准备 1,426,193.60 1,216,194.59 2,642,388.19 长期股权投资净值合计 26,073,806.40 24,857,611.81 华创证券经纪有限责任公司已连续亏损，按规定本期计提长期投资减值准备 1,216,194.59 元。 （2）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 占被投资公司注册资本比例(%) 期初余额 期末余额 华创证券经纪有限责任公司 5 10,000,000.00 10,000,000.00 贵州松河煤业发展有限责任公司 35 17,500,000.00 17,500,000.00 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 期末数 华创证券经纪有限责任公司 1,426,193.60 1,216,194.59 2,642,388.19 37 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,370,678,293.27 378,235,012.19 51,178,843.33 1,697,734,462.13 其中：房屋及建筑物 389,707,559.55 53,985,229.29 378,266.50 443,314,522.34 机器设备 736,524,524.71 295,582,596.80 42,189,818.63 989,917,302.88 电子设备 运输设备 20,849,611.67 12,534,941.00 33,384,552.67 二、累计折旧合计： 637,036,446.62 144,412,031.83 37,585,142.23 743,863,336.22 其中：房屋及建筑物 184,241,359.72 26,073,390.00 272,155.45 210,042,594.27 机器设备 306,867,286.18 109,592,816.34 33,046,522.80 383,413,579.72 电子设备 运输设备 6,899,133.47 1,378,650.19 8,277,783.66 三、固定资产净值合计 733,641,846.65 953,871,125.91 其中：房屋及建筑物 205,466,199.83 233,271,928.07 机器设备 429,657,238.53 606,503,723.16 电子设备 运输设备 13,950,478.20 25,106,769.01 四、减值准备合计 3,205,657.96 26,985,782.74 13,593,701.10 16,597,739.60 其中：房屋及建筑物 106,111.05 106,111.05 机器设备 3,205,657.96 18,589,934.41 7,148,902.97 14,646,689.40 电子设备 运输设备 2,482,501.78 636,908.05 1,845,593.73 五、固定资产净额合计 730,436,188.69 937,273,386.31 其中：房屋及建筑物 205,466,199.83 233,271,928.07 机器设备 426,451,580.57 591,857,033.76 电子设备 运输设备 13,950,478.20 23,261,175.28 （1）本报告期固定资产增加数中包括从在建工程完工转入 348,773,723.51 元。 （2）本报告期固定资产无用于置换、抵押、担保等情况；部份固定资产由于技术落后等原因已无 使用价值,因而计提固定资产减值准备 26,985,782.74 元。 10、工程物资： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 预付设备款 77,415,494.00 27,591,945.40 94,452,036.80 10,555,402.60 合计 77,415,494.00 27,591,945.40 94,452,036.80 10,555,402.60 11、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 43,486,196.73 649,564.85 42,836,631.88 212,386,301.41 212,386,301.41 38 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数 设备更新安装 2,775,702.00 118,216,171.86 105,375,152.56 自筹 15,616,721.30 安技措及技改 10,918,778.53 261,148.00 自筹 10,657,630.53 房屋建筑及土建 2,910,128.69 4,999,294.69 3,723,105.50 自筹 4,186,317.88 煤泥矸石电厂 206,655,970.72 35,689,196.73 239,414,317.45 募集 2,930,850.00 瓦斯发电站 9,445,112.17 募集 9,445,112.17 盘北矸石电厂 649,564.85 募集 649,564.85 其他 44,500.00 -44,500.00 自筹 合计 212,386,301.41 179,873,618.83 348,773,723.51 / 43,486,196.73 在建工程项目无资本化的借款费用。 （2）在建工程减值准备： 单位:元 币种:人民币 项目 本期增加数 期末数 计提原因 盘北矸石电厂 649,564.85 649,564.85 项目长期停建 合计 649,564.85 649,564.85 / 盘北矸石电厂项目由于长期停建，在未来不会重新开工，按规定计提在建工程减值准备。 12、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 无形资产 75,378,880.84 75,378,880.84 77,090,054.66 77,090,054.66 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 剩 取 余 种 得 摊 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 类 方 销 式 期 限 采 矿 权 转 288 52,417,300.00 43,680,800.00 1,747,300.00 10,483,800.00 41,933,500.00 转 让 月 让 费 土 地 转 使 34,684,500.00 33,363,774.62 764,923.50 713,637.28 2,034,362.66 33,415,060.84 让 用 权 电 24 脑 转 75,800.00 45,480.04 15,160.04 45,480.00 30,320.00 个 软 让 月 件 合 / 87,177,600.00 77,090,054.66 764,923.50 2,476,097.32 12,563,642.66 75,378,880.84 / 计 39 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 （2）无形资产减值准备： 本报告期内无应计提减值准备的情况。 13、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩余 种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销 期限 房屋装修费 348,830.50 174,415.47 174,415.03 12 月 开办费 2,993,626.66 2,993,626.66 合计 348,830.50 2,993,626.66 3,168,042.13 174,415.03 / 14、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 信用借款 7,000,000.00 7,000,000.00 合计 7,000,000.00 7,000,000.00 公司于 2005 年 6 月 30 日向中国工商银行盘县支行贷入短期借款 7,000,000 元，贷款期限为一 年，年利率为 5.58%。 15、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 127,980,905.11 98.43 121,247,835.69 98.58 一至二年 1,027,691.08 0.79 900,718.91 0.73 二至三年 236,781.63 0.18 157,909.16 0.13 三年以上 782,391.78 0.60 684,714.51 0.56 合计 130,027,769.60 100.00 122,991,178.27 100.00 本报告期应付帐款中含持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位贵州盘江煤电有限责任公 司 43,115,727.26 元。 16、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 44,255,850.88 99.99 23,445,109.09 99.98 一至二年 二至三年 三年以上 5,070.00 0.01 5,070.00 0.02 合计 44,260,920.88 100.00 23,450,179.09 100.00 本报告期预收帐款中无持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位帐款。 17、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 跨月工资 18,154,042.40 16,526,852.32 未付工资 合计 18,154,042.40 16,526,852.32 / 40 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 期末余额系已计提未发放的 2005 年 12 月公司职工工资。按公司现行工资发放方法，当月计提次 月发放。 18、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 12,534,784.37 7,369,558.05 未使用完 合计 12,534,784.37 7,369,558.05 / 19、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 21,317,546.70 4,199,711.08 17%、13% 营业税 36,133.19 1,160,008.22 5% 所得税 5,432,313.26 3,179,072.57 15% 个人所得税 4,789,245.04 20% 城建税 2,646,276.06 1,450,486.07 7% 资源税 876,692.50 496,162.80 0.7 元、2.5 元/吨 房产税 6,222.00 1,168.80 12% 印花税 9.89 9.17 0.05%、0.03%、0.005%、0.1% 合计 30,315,193.60 15,275,863.75 / （1）根据盘地税发【2005】64 号《转发〈财政部、国家税务总局关于调整贵州省煤炭资源税税 额标准的通知〉的通知》文件精神，自 2005 年 5 月 1 日起，公司煤炭资源税适用税率适用税额为每 吨 2.50 元.。 （2）本报告期应交税金比上年增加 15,039,329.85 元，主要原因是：因销售收入增长，而增加增 值税 1,711.78 万元所致。 20、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 1,524,873.98 837,464.93 增值税和营业税的 4% 销售省外的精煤 30 元/吨，混煤 30 煤炭价格调节基金 67,069,290.00 30,909,620.00 元/吨 合计 68,594,163.98 31,747,084.93 / （1）根据贵州省煤炭价格调节基金管理委员会办公室发关于《贵州盘江煤电有限责任公司关于 报请认定 2005 年度煤炭价格调节基金计征标准的函》的复函，公司 2005 年煤炭价格调节基金缴纳的 标准为精煤 30 元/吨(混煤 30 元/吨）。本报告期由于对外销量增加,使期末煤炭价格调节基金比上年 末增加 36,159,670.00 元。 （2）本报告期在编制会计报表时将上年编制在其他应付款中煤炭价格调节基金编制在其他应交 款中，导致其他应交款期初数比上年报表数多 30,909,620.00 元，其他应付款期初数比上年报表数少 30,909,620.00 元。 21、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 263,863,568.21 99.42 235,017,782.04 99.52 一至二年 1,189,384.60 0.45 757,331.27 0.32 二至三年 298,893.87 0.11 313,998.29 0.13 41 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 三年以上 59,824.71 0.02 66,854.16 0.03 合计 265,411,671.39 100.00 236,155,965.76 100.00 （2）欠持公司 5%以上股份股东的款项情况如下： 单位:元 币种:人民币 股东名称 期末数 期初数 贵州盘江煤电有限责任公司 188,568,498.77 182,072,914.53 合计 188,568,498.77 182,072,914.53 （3）其他应付款的说明： ①本报告期其他应付款中含持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位贵州盘江煤电有限责 任公司 188,568,498.77 元，主要是：占用贵州盘江煤电有限责任公司资金，并已经支付资金占用利 息 8,125,530.20 元。 ②本报告期在编制会计报表时将上年编制在其他应付款中煤炭价格调节基金编制在其他应交款 中，导致其他应交款期初数比上年报表数多 30,909,620.00 元，其他应付款期初数比上年报表数少 30,909,620.00 元。 22、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 会计师事务所审计费 350,000.00 300,000.00 未支付 合计 350,000.00 350,000.00 / 23、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 本币金额 币种 本币金额 长期借款 人民币 48,000,000.00 合计 / 48,000,000.00 中国工商银行到期贷款已于 2005 年 3 月、4 月、5 月、6 月分四次还清，共计 48,000,000.00 元。 24、长期应付款： 单位:元 币种:人民币 借款单位 期末余额 采矿权转让费 41,933,500.00 煤炭生产安全费 12,957,952.67 合 计 54,891,452.67 （1）本报告期支付集团公司的采矿权转让费 1,747,300.00 元，期末余额为未付金额。 （2）根据财政部、国家发展改革委、国家安全生产监督管理总局、国家煤矿安全监察局联合下 发的财建【2005】168 号《关于调整煤炭生产安全费用提取标准、加强煤炭生产安全费用使用管理与 监督的通知》规定，公司属于 45 户重点监控煤炭生产企业，按吨煤生产安全费不低于 15 元的要求， 从 2005 年 4 月 1 日起暂按吨煤 15 元的标准逐月提取煤炭生产安全费用；2005 年 8 月 13 日，经贵州 省人民政府国有资产监督管理委员会批复同意，根据黔国资函【2005】195 号《关于对盘江煤电（集 团）公司调整煤炭生产安全费用提取标准的批复》的精神，公司从 2005 年 4 月 1 日起，在原煤成本 中按吨煤 25 元的标准逐月提取煤炭生产安全费用 (公司 2005 年 1－3 月按 15 元/吨煤提取) 。期末 余额为未使用煤炭生产安全费，结转以后年度继续用于煤矿安全生产。 42 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 25、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 251,300,000.00 67.68 251,300,000.00 67.68 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 251,300,000.00 67.68 251,300,000.00 67.68 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 251,300,000.00 67.68 251,300,000.00 67.68 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 120,000,000.00 32.32 120,000,000.00 32.32 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 120,000,000.00 32.32 120,000,000.00 32.32 三、股份总数 371,300,000.00 371,300,000.00 100 26、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 727,818,038.00 727,818,038.00 其他资本公积 14,248,000.00 14,248,000.00 合计 727,818,038.00 14,248,000.00 742,066,038.00 根据《煤炭工业企业新旧会计制度衔接有关调帐问题的处理意见》的规定，公司使用维简费购建 井巷工程形成固定资产，增加资本公积 14,248,000.00 元。 27、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 33,113,300.46 8,005,101.93 41,118,402.39 法定公益金 16,556,642.24 4,002,550.97 20,559,193.21 合计 49,669,942.70 12,007,652.90 61,677,595.60 28、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 80,051,019.31 77,717,369.09 加：年初未分配利润 144,959,697.47 116,029,933.75 43 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 其他转入 减：提取法定盈余公积 8,005,101.93 7,771,736.91 提取法定公益金 4,002,550.97 3,885,868.46 应付普通股股利 37,130,000.00 37,130,000.00 未分配利润 175,873,063.88 144,959,697.47 29、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 煤炭 2,511,343,076.76 2,086,592,796.68 1,706,872,600.19 1,439,452,821.15 电力 80,943,770.34 77,873,724.56 45,162,491.57 47,614,122.79 其中:关联交易 13,441,862.26 11,168,403.56 6,405,580.79 5,487,920.06 合计 2,592,286,847.10 2,164,466,521.24 1,752,035,091.76 1,487,066,943.94 内部抵消 62,792,073.74 62,792,073.74 44,708,813.00 44,708,813.00 抵消后合计 2,529,494,773.36 2,101,674,447.50 1,707,326,278.76 1,442,358,130.94 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 精煤 2,240,785,607.92 1,861,777,397.38 1,351,288,423.94 1,138,263,847.70 混煤 270,557,468.84 224,815,399.30 355,584,176.25 301,188,973.45 电力 80,943,770.34 77,873,724.56 45,162,491.57 47,614,122.79 其中:关联 13,441,862.26 11,168,403.56 6,405,580.79 5,487,920.06 交易 合计 2,592,286,847.10 2,164,466,521.24 1,752,035,091.76 1,487,066,943.94 内部抵消 62,792,073.74 62,792,073.74 44,708,813.00 44,708,813.00 抵消后合计 2,529,494,773.36 2,101,674,447.50 1,707,326,278.76 1,442,358,130.94 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 煤炭产品： 湖南 218,897,992.14 181,875,179.78 159,824,431.73 134,784,358.90 江西 53,674,725.61 44,596,573.39 47,350,006.70 39,931,568.83 福建 12,307,361.84 10,225,784.28 广东 355,298,660.60 295,206,032.48 49,481,311.22 41,728,956.81 四川 448,043,302.65 372,264,521.15 271,292,353.43 228,788,336.90 贵州 554,965,116.23 461,102,357.80 423,797,882.04 357,400,462.60 云南 309,287,566.39 256,976,919.68 194,984,041.19 164,435,428.95 广西 254,104,233.08 211,126,893.52 412,842,865.62 348,161,794.58 海南 7,279,238.94 6,138,783.31 出口 304,764,118.22 253,218,534.60 140,020,469.32 118,083,130.27 44 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 电力产品： 贵州 80,943,770.34 77,873,724.56 45,162,491.57 47,614,122.79 其中:关联 13,441,862.26 11,168,403.56 6,405,580.79 5,487,920.06 交易 合计 2,592,286,847.10 2,164,466,521.24 1,752,035,091.76 1,487,066,943.94 内部抵消 62,792,073.74 62,792,073.74 44,708,813.00 44,708,813.00 抵消后合计 2,529,494,773.36 2,101,674,447.50 1,707,326,278.76 1,442,358,130.94 a、本报告期产品销售毛利比上年增加 162,852,178.04 元，主要原因是： （1）本报告期煤炭产品收入比上年增加 804,470,476.57 元，其中： ①因精煤销售量增加 505,413 吨，致使收入增长 250,528,169.97 元； ②因精煤销售价格上涨 197.73 元/吨，致使收入增长 638,990,284.58 元； ③因混煤销售量减少 614,660 吨，致使收入减少 112,679,471.20 元； ④因混煤销售价格上涨 20.87 元/吨，致使收入增长 27,653,897.85 元。 （2）本报告期主营业务成本比上年增加 659,316,316.56 元，主要原因是： 本报告期煤炭产品成本比上年增加 647,139,975.53 元，其中： ①因购入原料煤价格上涨 54.83 元/吨，致使成本增加 300,275,617.72 元；购入量增加了 455,243 吨，致使成本增加 91,385,479.82 元； ②公司自产的原煤量增加 508,134 吨，成本增加 190,802,132.94 元，其中：材料增加 66,760,052.44 元、职工工资增加 46,422,321.02 元、提取的煤炭生产安全费增加 33,668,409.00 元，电力增加 14,588,872.87 元等原因所致。 ③洗煤加工费增加 42,407,825.49 元，主要是由于材料增加 12,943,708.92 元、工资增加 8,590,267.98 元，出口煤停止退税由成本负担增值税 13,426,147.72 元等原因所致。 （3）本报告期销售电力毛利比上年度增加 5,521,677.00 元，主要原因是：公司建设的火铺矸石 电厂本报告期投入运营发电所致。 b、本报告期公司向前五名购货方销售总额为 1,563,545,288.21 元，占本期全部销售收入的 61.81％。 30、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城建税 7,866,567.22 2,990,012.04 增值税、营业税的 7% 教育费附加 4,495,181.26 1,480,356.27 增值税、营业税的 4% 资源税 3,316,922.10 891,011.80 按 0.7 元、2.5 元/吨的原煤产量计提 煤炭价格调节基金 93,959,670.00 31,309,620.00 销售省外的精煤 30 元/吨、混煤 30 元/吨 合计 109,638,340.58 36,671,000.11 / （1）自 2005 年 5 月 1 日起，公司煤炭资源税适用税额为每吨 2.50 元（原来为每吨 0.7 元）， 致使煤炭资源税比上年增加 2,070,219.60 元。 （2）煤炭价格调节基金比上年增加 62,650,050.00 元，是以下原因所致： ①由于执行煤炭价格调节基金政策时间不一致（2004 年 9 月 1 日起执行，2005 年全年执行）所 致。 ②精煤、混煤的省外销量比上年分别增加 1,869,146.00 吨和 219,189.00 吨，致使煤炭价格调 节基金增加 62,650,050.00 元。 （3）城建税及教育费附加比上年增加 7,891,380.17 元，是因为计提基数增值税增加所致。 45 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 31、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销售 1,382,282.91 1,036,506.48 345,776.43 817,320.94 657,102.97 160,217.97 其他 179,968.00 287,938.82 107,970.82 1,208,003.88 79,502.06 1,128,501.82 合计 1,562,250.91 1,324,445.30 237,805.61 2,025,324.82 736,605.03 1,288,719.79 32、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 9,334,419.20 2,679,120.00 减：利息收入 3,387,241.47 6,068,273.55 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 133,905.66 91,719.67 合计 6,081,083.39 -3,297,433.88 （1）根据公司与控股股东单位贵州盘江煤电有限责任公司签订《关于收取资金使用费的协议》 的相关协议，公司 2005 年向控股股东单位贵州盘江煤电有限责任公司支付资金占用利息 8,125,530.20 元。 （2）根据公司与贵州省开发投资公司、贵州黔桂发电有限责任公司、南京钢铁联合有限公司签 署的《出资人协议书》的相关协议，公司 2005 年向参股公司贵州松河煤业发展有限责任公司垫付各 种费用开支 5,735,304.78 元，按银行当期存款利率计算提取资金占用利息 226,554.42 元。 33、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期投资收益 -1,216,194.59 -707,450.57 长期投资收益减值准备 1,216,194.59 707,450.57 合计 -1,216,194.59 -707,450.57 34、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 收入来源 减半征收增值税退 享受资源综合利用增值税优惠 841,514.60 税款 政策 合计 841,514.60 / 公司根据黔国税函【2005】267 号贵州省国家税务局关于《贵州省国家税务局关于贵州盘江精煤 股份有限公司老屋基矸石电厂 2005 年度享受资源综合利用增值税优惠政策的批复》的文件精神，公 司享受资源综合利用增值税优惠政策，从 2005 年 2 月 1 日起至 2005 年 7 月 31 日止减半征收增值 税，并于 2005 年 10 月退税 841,514.60 元。 46 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 35、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 3,900.00 罚款净收入 1,970.00 其他收入 6,415.50 32,207.60 合计 10,315.50 34,177.60 36、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计提固定资产减值准备 26,985,782.74 458,529.38 计提在建工程减值准备 649,564.85 赔偿金、违约金及各种罚款支出 833,158.00 161,623.30 其他支出 309,059.43 105,640.41 合计 28,777,565.02 725,793.09 本报告期部份固定资产由于超龄无修复价值、技术落后无使用价值原因，计提资产减值准备 26,985,782.74 元。 37、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 所得税 16,038,050.73 13,736,312.79 合计 16,038,050.73 13,736,312.79 38、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 运杂费 59,030,988.83 劳动保险费 33,527,636.85 铁路服务费 21,641,758.85 贵州松河煤业发展有限责任公司 5,961,859.20 固定资产及土地使用费 3,876,000.34 土地租赁费 3,771,116.00 防城港务股份公司 2,398,677.09 采矿权转让费 1,747,300.00 其他 68,293,810.09 合计 200,249,147.25 （六）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 贵州盘江煤电 原煤、洗选精煤、 六盘水 母公司 有限责任公司 张世新 有限责任公司 特殊加工煤等 盘江煤电(集 原煤、洗选精煤、 国有企业（全民 团 ) 有 限 责 任 六盘水 控股股东 张世新 特殊加工煤等 所有制企业） 公司 47 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 贵州盘江煤电有限责任公司 266,944 266,944 盘江煤电(集团)有限责任公司 52,374 52,374 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方所 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方名称 持股份期 股份比例期 股份增减比 股份比例期 股份增减 股份期末数 初数 初数（％） 例（％） 末数（％） 贵州盘江煤电有限责任 24,000 100 24,000 64.64 公司 盘江煤电(集团)有限责 任公司 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 贵州煤电建设工程有限责任公司 母公司的控股子公司 贵州松河煤业发展有限责任公司 参股子公司 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 占同类 占同类 关联 关联交易 关联交易定价原 交易金 交易金 方 事项 则 金额 金额 额的比 额的比 例(%) 例(%) 向贵州盘 根据双方签订的 江煤电有 《原煤购销合 原煤 限责任公 1,399,622,403.14 100 1,007,950,432.14 100 同》按质论价结 司购买原 算 煤 向贵州盘 根据双方签订的 江煤电有 劣质 《原煤购销合 限责任公 16,028,728.39 34.69 9,121,898.19 32.36 煤 同》按质论价结 司购买劣 算 质煤 根据双方签订的 向贵州盘 《委托采购协 材 江煤电有 议》及《补充协 料、 限责任公 273,707,381.44 47.98 238,758,897.49 62.73 议》，按实际采 设备 司购买材 购成本加 3%的综 料、设备 合费用结算 48 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联 关联交易事 关联交易定价原 占同类交 占同类交 方 项 则 金额 易金额的 金额 易金额的 比例(%) 比例(%) 向贵州盘江 根据双方签订的 低热 煤电有限责 《原煤购销合 值混 5,096,429.76 100 6,105,338.72 100 任公司销售 同》按质论价结 煤 混煤 算 向贵州盘江 煤电有限责 材料 56,494,277.68 100 45,752,861.92 100 任公司销售 材料 向贵州盘江 根据双方签订的 煤电有限责 《供电协议》按 电力 8,345,432.50 10.31 300,242.07 66.18 任公司销售 网供综合平均电 电力 价结算 （3）其他关联交易 ①根据《土地租赁合同》，土地租赁期为 50 年，本报告期公司支付盘江煤电(集团)有限责任公 司土地租赁费 3,771,116.00 元，按月结算。 ②根据《固定资产及土地使用费协议》，本报告期盘北选煤厂支付贵州盘江煤电有限责任公司土 地使用费 403,074.58 元，固定资产使用费 3,472,925.76 元，按月结算。 ③根据《采矿权转让协议》，采矿权转让费 52,417,300.00 元，分 30 年支付，本报告期支付盘 江煤电(集团)有限责任公司采矿权转让费 1,747,300.00 元，按月结算。 ④根据《综合服务协议》，应支付盘江煤电(集团)有限责任公司房屋租赁、车辆、通讯设备、矿 山救护、公安保卫、消防卫生、绿化工作服务费，每年 600,000.00 元，按月结算，本报告期支付 600,000.00 元。 ⑤根据煤炭外运量支付贵州盘江煤电有限责任公司代垫铁路服务费 21,641,758.85 元。 ⑥根据《建设工程施工合同》，公司投资的火铺煤泥矸石电厂部份工程由贵州盘江煤电建设工程 有限公司承建，本期已支付 6,215,585.00 元。 ⑦根据公司与控股股东单位贵州盘江煤电有限责任公司签订《关于收取资金使用费的协议》的相 关协议，公司 2005 年向控股股东单位贵州盘江煤电有限责任公司支付资金占用利息 8,125,530.20 元。 ⑧根据公司与贵州省开发投资公司、贵州黔桂发电有限责任公司、南京钢铁联合有限公司签署的 《出资人协议书》的相关协议，公司 2005 年向参股子公司贵州松河煤业发展有限责任公司垫付各种 费用开支 5,735,304.78 元，按银行当期存款利率计算提取资金占用利息 226,554.42 元。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 其他应付款 盘江煤电(集团)有限责任公司 182,072,914.53 188,568,498.77 预付帐款 盘江煤电(集团)有限责任公司 1,205,000.00 348,000.00 应付帐款 盘江煤电(集团)有限责任公司 61,932,057.86 43,115,727.26 其他应收款 贵州松河煤业发展有限责任公司 1,301,671.89 5,961,859.20 （七）或有事项 无 49 贵州盘江精煤股份有限公司 2005 年年度报告 （八）承诺事项 无 （九）资产负债表日后事项 1、2006 年 1 月 1 日起，执行销往省外的每吨精煤提取煤炭价格调节基金为 20.00 元/吨， 2、截止 2006 年 4 月 10 日，公司应收票据已到期承兑 373,107,673.90 元。 （十）其他重要事项 1、中国工商银行到期贷款已于 2005 年 3 月、4 月、5 月、6 月分四次还清，共计 48,000,000.00 元。 2、根据贵州省煤炭价格调节基金管理委员会办公室发关于《贵州盘江煤电有限责任公司关于报 请认定 2005 年度煤炭价格调节基金计征标准的函》的复函，公司 2005 年煤炭价格调节基金缴纳的标 准为精煤 30 元/吨(混煤 30 元/吨）。 3、本公司于 2005 年 6 月 30 日向中国工商银行盘县支行贷短期借款 7,000,000 元。 4、根据财政部、国家发展改革委、国家安全生产监督管理总局、国家煤矿安全监察局联合下发 的财建【2005】168 号《关于调整煤炭生产安全费用提取标准、加强煤炭生产安全费用使用管理与监 督的通知》规定，公司属于 45 户重点监控煤炭生产企业，按吨煤生产安全费不低于 15 元的要求，从 2005 年 4 月 1 日起暂按吨煤 15 元的标准逐月提取煤炭生产安全费用；2005 年 8 月 13 日，经贵州省 人民政府国有资产监督管理委员会批复同意，根据黔国资函【2005】195 号《关于对盘江煤电（集 团）公司调整煤炭生产安全费用提取标准的批复》的精神，公司从 2005 年 4 月 1 日起，在原煤成本 中按吨煤 25 元的标准逐月提取煤炭生产安全费用 (公司 2005 年 1－3 月按 15 元/吨煤提取) ，致使 本报告期利润减少 26,158,360.00 元。 5、根据贵州省盘县地方税务局【2005】64 号《转发〈财政部、国家税务总局关于调整贵州省煤 炭资源税税额标准的通知〉的通知》文件精神，自 2005 年 5 月 1 日起，公司煤炭资源税适用税额为 每吨 2.50 元（原来为每吨 0.7 元），致使本报告期利润减少 2,070,219.60 元。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。 董事长：郑 华 贵州盘江精煤股份有限公司 2006 年 4 月 25 日 50