ST椰岛(600238)G椰岛2005年年度报告摘要

海南椰岛(集团)股份有限公司 2005 年度报告摘要 海南椰岛(集团)股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、 独立董事于宏英，因公务未能出席,委托董事张春昌投票 1.3、公司负责人张春昌，主管会计工作负责人汪训之，会计机构负责人（会计主管人员）陈辉 林声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 G 椰岛 股票代码 600238 上市交易所 上海证券交易所 海南省海口市龙昆北路 13-1 号 ； 海南省海口市龙昆北路 13-1 号椰 注册地址和办公地址 岛办公大楼 邮政编码 570105 公司国际互联网网址 www.yedao.com 电子信箱 hainyedao@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王光新 王国盛 联系地址 海南省海口市龙昆北路 13-1 号 海南省海口市龙昆北路 13-1 号 电话 0898-66532989 0898-66532987 传真 0898-66532908 0898-66532908 电子信箱 stock@yedao.com wangguoshenghnyd@163.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 1,337,077,273.04 1,291,034,942.24 3.57 1,012,502,652.11 利润总额 52,053,120.02 61,376,257.47 -15.19 54,013,418.18 净利润 28,410,280.56 27,436,477.55 3.55 26,741,151.12 扣除非经常性损益的净利润 32,625,202.99 13,113,174.37 148.80 27,227,525.02 经营活动产生的现金流量净额 106,356,203.66 48,855,278.21 117.70 3,146,262.78 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 1,019,502,760.32 1,232,719,342.27 -17.30 1,144,424,383.08 股东权益（不含少数股东权益） 497,799,341.26 484,047,371.27 2.84 465,607,508.27 第 1 页 共 17 页 海南椰岛(集团)股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 0.171 0.165 3.64 0.161 最新每股收益 增加 0.04 个百 净资产收益率（%） 5.71 5.67 5.74 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 增加 3.84 个百 6.55 2.71 5.84 产收益率（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 0.641 0.294 118.03 0.019 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 每股净资产 2.999 2.916 2.85 2.805 调整后的每股净资产 2.990 2.894 3.32 2.781 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -112,530.41 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 6,457,016.20 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -294,393.98 的其他各项营业外收入、支出 其他非经常性损益项目 644,610.35 所得税影响数 -2,079,244.93 期货收益 -7,541,158.96 合计 -4,214,922.43 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 58,990,000 35.54 58,990,000 35.54 其中： 国家持有股份 46,390,000 27.95 46,390,000 27.95 境内法人持有股份 12,600,000 7.59 12,600,000 7.59 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 33,010,000 19.88 33,010,000 19.88 3、内部职工股 第 2 页 共 17 页 海南椰岛(集团)股份有限公司 2005 年度报告摘要 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 92,000,000 55.42 92,000,000 55.42 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 74,000,000 44.58 74,000,000 44.58 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 74,000,000 44.58 74,000,000 44.58 三、股份总数 166,000,000 100.00 166,000,000 100.00 公司于 2006 年 2 月 15 日实施了股权分置改革方案，公司非流通股东向流通股东按每 10 股流通股支付 3.6 股对价及附加一些承诺条款，以获取其所持非流通股的流通权。股权分置改革方案实施后，虽然公司总 股本保持不变，但公司股本结构发生了变化。公司股权分置改革具体方案详见 2005 年 12 月 12 日刊登于 《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 上的有关公告。 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 26,875 前十名股东持股情况 持股比 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 数量 股份数量 海口市国有资产经营有限公司 国有股东 27.95 46,390,000 0 无 贵阳神采广告有限公司 其他 4.58 7,600,000 0 无 上海新理益投资管理有限公司 其他 4.06 6,744,600 0 无 质押 海南琪琳包装有限公司 其他 3.54 5,879,900 0 3,000,000 化州市乐岭玻璃厂 其他 1.81 3,000,000 0 无 海口市社会保障局 其他 1.08 1,800,000 0 无 上海丰德企业发展有限公司 其他 0.93 1,543,800 0 无 质押 深圳市慧能(集团)有限公司 其他 0.90 1,500,000 0 1,500,000 中国科技国际信托投资有限公司 其他 0.87 1,450,000 0 无 沈阳市新海达机电化工有限公司 其他 0.84 1,400,000 0 无 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 王思言 350,000 人民币普通股 黄小仪 339,000 人民币普通股 汪耀元 305,200 人民币普通股 黑德昆 305,149 人民币普通股 黄嗣立 225,500 人民币普通股 彭永松 219,174 人民币普通股 德福实业 219,000 人民币普通股 项思思 218,000 人民币普通股 李俊 195,060 人民币普通股 胡蓬 191,700 人民币普通股 上述股东关联关系或 公司未知前 10 名流通股东之间是否存在关联关系或一致行动关系 一致行动关系的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 第 3 页 共 17 页 海南椰岛(集团)股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：海口市国有资产经营有限公司 法人代表：符俏敏 注册资本：300,000,000 元人民币 成立日期：1998 年 9 月 28 日 主要经营业务或管理活动：集中管理财政性建设资金、统筹安排各种专项资金、管理组织实施政 府性投资项目建设、受政府委托经营国有资产、对所属企业实施产权管理、产权租赁、拍卖、转让和 并购、信息咨询中介服务等 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：海口市人民政府 公司的控股股东为海口市国有资产经营有限公司，国有独资公司，持有公司股份 4639 万股，占 公司股份总额的 27.95％。 公司的实际控制人为海口市人民政府，持有海口市国有资产经营有限公司 100%股权。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 17 页 海南椰岛(集团)股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否 在股 报告期内从 东单 公司领取的 年初 年末 位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 报酬总额 持股数 持股数 其他 (万元)(税 关联 前) 单位 领取 2005-05-23～2008- 张春昌 董事长 男 53 5,000 5,000 无变动 21 否 05-23 董事、总 2005-05-23～2008- 刘建国 男 49 0 0 无变动 10.8 否 经理 05-23 董事、副 2005-05-23～2008- 黎炎君 男 56 5,000 5,000 无变动 6.6 否 总经理 05-23 董事、副 2005-05-23～2008- 梁 耀 男 55 0 0 无变动 8 否 总经理 05-23 董事、总 2005-05-23～2008- 谢德全 男 52 0 0 无变动 6.6 否 经理助理 05-23 2005-05-23～2008- 饶 哲 董事 男 40 0 0 无变动 2 是 05-23 2005-05-23～2008- 习 坤 独立董事 女 60 0 0 无变动 2 否 05-23 2005-05-23～2008- 于宏英 独立董事 女 41 0 0 无变动 2 否 05-23 2005-05-23～2008- 谢 庄 独立董事 男 51 0 0 无变动 2 否 05-23 董事会秘 2005-05-23～2008- 王光新 男 62 6,000 6,000 无变动 5.4 否 书 05-23 2005-05-23～2008- 李树春 监事 男 50 0 0 无变动 5.4 否 05-23 2005-05-23～2008- 赵国平 监事 男 65 0 0 无变动 1.2 否 05-23 2005-05-23～2008- 左道平 监事 男 50 0 0 无变动 3.89 否 05-23 2005-05-23～2008- 蒋献瑜 副总经理 男 49 0 0 无变动 6.6 否 05-23 2005-05-23～2008- 何丽娟 副总经理 女 42 0 0 无变动 10 否 05-23 合计 / / / / 16,000 16,000 / 93.49 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）公司总体经营情况： 2005 年公司紧抓保健酒主业，不断加强“椰岛鹿龟酒”的品牌建设，继续整合市场资源，贯彻精耕 细作、由规模型向效益型转变的市场战略，同时不断加强资金管理，逐步完善成本控制管理制度，加 强防范贸易风险措施，保证资金运作的安全。 （2）主要的经营工作： 第 5 页 共 17 页 海南椰岛(集团)股份有限公司 2005 年度报告摘要 1）坚持贯彻把海口酒厂作为成本控制中心的策略，对生产各个环节进行严格的成本核算，成效 比较明显。另外，加强对产品的质量建设，进一步完善各生产工序，根据与海南省质量技术监督局签 订的质量建设备忘录，落实“质量兴企”的各项措施，以质量来强化“椰岛”品牌，2005 年，椰岛 鹿龟酒被认定为“中国驰名商标”，荣获“全国质量安全诚信推荐品牌”，在质量建设上取得了显著 的效果。 2）“金思力”健脑产品的销售市场稳步发展，以湖北省市场为中心，逐步向公司各销售网点拓 展，逐步形成了独立运作、自成体系的生产和销售模式，取得了较好的经济效益。 3）以与各下属单位签订的责任目标作为各单位年度的的考核依据，严格按确定的各项指标对各 单位进行监管和考核，执行奖惩制度，把责任目标的各项要求落到了实处。 4）根据各项贸易业务的进展情况，及时进行客观的分析，控制贸易风险，对经营效益不明显的 贸易项目进行收缩，另方面，对白糖、酒精等效益良好的项目加强管理力度，规范操作程序，形成有 效的运行机制。在贸易方面，积累了更加丰富的经验，管理水平和防风险能力得到了进一步的加强。 5）基于公司生产的三椰春、海口大曲、海南米酒、宝岛白酒等产品在海南的酒类市场已占据了 重要的位置，对此，公司对此类酒产品的市场开发提出了更高的要求，2005 年销售的业绩表明，在 海南市场此类酒产品仍有较大的发展空间。 6）为了进一步整合市场资源，公司总部设立了市场营销中心。加强总公司的市场监管能力，提 高市场监管的工作效率，强化总公司对销售系统的专业指导和服务响应能力，支持滋补酒体系整体战 略规划的实现，提升集团的核心竞争力，巩固“椰岛”品牌的行业竞争地位，实现销售模式从规模型 到效益型的转变。 7）公司对洋浦淀粉厂进行管理和经营思路的调整，引进技术，加大了新产品研发力度和提高自 身融资能力，降低成本费用，淀粉厂的经营状况有了明显的好转。 2、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 1）保健酒的市场前景良好，属朝阳产业。销量不断增长，近几年每年以３０％的速度递增，到 ２００5 年全国市场销售额已达４０多亿元。公司将充分利用品牌优势，进一步扩大市场份额。 2）国家加大监控力度，保健酒生产企业必须通过ＧＭＰ认证后才能生产和销售；国家对保健产 品的广告审批越来越严。这些措施使市场得以进一步净化。公司是最早取得ＧＭＰ认证的企业，又是 国内保健酒行业唯一的一家上市公司，为公司的发展提供了更好的社会环境。 3）保健酒行业整体规模不大，行业集中度不高，在社会消费总额中所占比例较小。目前市场上 的保健酒品牌已达１０００多个，说明行业集中度不高，市场尚处于发育期。公司要瞄准市场，加大 研发力度，以更多的产品满足消费者对强身健体的需求。 4）市场竞争更加激烈，营销策略更加多样化。国内白酒行业前十名企业全都上马了保健酒项目 或红酒项目。随着大企业的加入，市场竞争明显加剧，已呈白热化趋势，使企业的营销费用逐年上 涨，对公司也产生了压力，公司将在技术革新、内部管理、市场营销、组织变革等方面采取措施加以 应对。 （2）公司未来发展战略和未来展望 1）公司发展战略方向和目标是：保持市场优势，打造中国保健酒领域的领军品牌。发展战略的 指导思想是：立足主导产业，推进整体发展；保持行业优势，提升品牌形象；强化内部管理，探索发 展路径；坚持质量立业，突出经济效益。 2）抓住保健酒行业的发展机遇，优化资源配置和一体化组织体系的建设，提升市场地位和竞争 优势。 3）加大研发力度，通过不断满足市场需求的新产品开发，丰富保健品的产品线，抓紧完成保健 品的产品布局，强化市场营销，实现“海南椰岛，保健专家”的品牌形象。 4）开展技术革新，改善工艺流程，培育研发队伍，借助现代科技，增加变性淀粉的科技含量和 附加值，生产适销对路的产品，进一步扩大变性淀粉的市场份额。 5）利用专业优势和地域特点，积极开展贸易业务。 6）公司为实现战略目标拟定了发展规划。主要内容是：未来三年，公司将以市场为导向，以保 健酒为主导产品，全面推动保健产品和其他产品的市场运作，三年内实现保健酒销售规模位居同行前 列，五年内把椰岛鹿龟酒做成保健酒行业的领军品牌。 第 6 页 共 17 页 海南椰岛(集团)股份有限公司 2005 年度报告摘要 2006 年是战略调整阶段，以组织调整为主，整合营销体系，强化销售队伍的管理。2006 年主营 业务收入要在调整过程中继续保持较大幅度的增长。 2007 年是战略发展阶段，继续开发新产品，并强化品牌营销和管理，进一步提升品牌形象，除 椰岛鹿龟酒外，再培育 1-2 个收入超亿元的产品。 2008 年是战略起飞阶段，产品和品牌并重，必要时进行资本市场的融资，整合资源，进一步提 升公司的核心竞争力，提高专业化的营销能力和管理能力。 （3）2006 年度的经营计划 1）根据公司的发展战略，2006 年的经营方针是：以保健酒为主导，辅以保健品、变性淀粉和贸 易等产业作为公司的发展方向；以消费者和市场为导向，立足于质量、效益、管理；不断完善营销策 略，提升企业核心竞争力。 2）进行组织变革，建立以事业部为主要形式的组织架构。建立一体化的人力资源与财务管控体 系。 3）市场布局与规划方面，完成对市场的战略布局，要确保利基市场的稳定增长，集中资源突破 重点市场，并形成区域板块市场，对占位性市场要保持竞争态势，逐步开发维持性市场，强化消费者 对“椰岛”的品牌认知，形成对其他市场的反哺。 4）在营销策略方面，总结与提炼不同的营销模式。针对区域市场特征有侧重的选择相应的操作 模式，对价格体系、渠道管理和销售政策进行梳理和规划，形成核心经销商的管理体系。 5）在生产研发方面，提高产品品质，加大研发投入，降低生产成本，降低采购成本，降低物流 费用，降低销售一线的整体库存，降低市场资金占用。 6）在组织管控方面，调整组织模式，逐步对全国市场实施一体化运作的组织模式，实施财务和 人力资源一体化体系；建立人才流动、能上能下的机制，实施以业绩为导向的薪酬、激励与考核模 式。 7）统一品牌管理，集中资源进行高效率的配置，实现品牌的高端占位和品牌运作，提升品牌传 播质量，支持品牌在区域市场的落地和提升品牌传播效率。 （4）为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划 维持公司当前生产经营活动的主要资金来源： 1） 主要来源为椰岛鹿龟酒、保健品、贸易、淀粉等主营业务货款回笼，2006 年主营业务货款 回笼资金占应收账款的 80%，即 5.4 亿元，可满足当年生产经营活动的资金需求。 2） 通过银行短期融资 3 亿元，主要用于销售淡旺季货款回笼不均衡的余缺调剂。 （5）可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 1）整个保健品行业抗风险能力差。存在生产规模小、企业数量多、产品重复多、产品科技含量 低、管理水平低、开发能力低等诸多问题。许多保健产品企业资金不足，人才、管理和技术水平低 下，生产工艺和技术装备相对落后，研发和生产严重滞后于市场的发展，产品创新速度慢，不能及时 充分地响应市场需求。整个行业缺乏强势品牌和产品个性，行业整体素质水平偏低，基础还比较薄 弱，抗风险能力差。 2）许多保健产品名不符实，造成消费者对保健产品信心的降低甚至丧失。缺乏可以让消费者买 得放心、用得安心的产品。 公司将以严谨务实的作风继续提升品牌知名度。 3）随着超卖市场的扩张，超卖系统在整个商业格局中所占的销售比重正在与日俱增。这有可能 造成经营成本加大，效益降低，资金风险加大。 4）国外大企业看中了中国保健品市场的巨大潜力，纷纷进入中国市场。国内保健品企业不论在 资金、技术等方面都处于劣势。 第 7 页 共 17 页 海南椰岛(集团)股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 分行业或 收入比上 成本比上 主营业务利润率比上 主营业务收入 主营业务成本 利润率 分产品 年增减 年增减 年增减（%） (%) （％） （％） 行业 酒类 363,635,994.61 157,816,490.58 56.60 11.62 24.81 减少 4.59 个百分点 保健品 31,898,708.00 19,822,567.84 37.86 12.61 70.05 减少 20.99 个百分点 贸易 925,950,516.80 905,946,943.33 2.16 0.15 1.60 减少 1.39 个百分点 淀粉 10,466,365.30 9,653,092.19 7.77 -15.60 1.02 减少 15.17 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 华南地区 177,422,371.72 -59.35 华东地区 968,189,222.48 27.36 西南地区 1,304,782.32 -72.48 华中地区 185,244,450.89 136.04 华北地区 4,399,571.66 -40.68 其他地区 516,873.97 -86.02 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 报告期内非募集资金使用均为设立子公司的投资。 占被投资公司 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 权益的比例(%) 万宁椰春矿产品有限公司 钛、锆、金红石、独居石筛选销售 90 投资 45 万元 海口椰岛齐力商贸有限公 农副产品、土特产、酒、饮料销售 80 投资 40 万元 司 销售食品、电子产品、包装设计、 投资 300 万 上海力是力工贸有限公司 100 咨询 元 海南椰岛天明商贸有限公 投资 100 万 保健食品、酒类、食品、饮料销售 100 司 元 乌苏市中海石油化工有限 投资 450 万 石油化工产品投资经营 90 公司 元 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 第 8 页 共 17 页 海南椰岛(集团)股份有限公司 2005 年度报告摘要 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 2005 年度公司实现净利润 28,410,280.56 元，根据 公司章程规定提取法定盈余公积金 14,871,268.16 元、提 取法定公益金 7,435,634.06 元，加年初未分配利润 75,948,554.62，本年度可供全体股东分配的利润为 82,051,932.96 元。 加大科研投入及引进先进技术。 考虑到近年来，保健酒市场竞争日趋白热化，公司计 划在提高鹿龟酒的内在质量方面加大科研和引进先进技术 的资金投入，需要筹措大量资金。为了公司的可持续发 展， 2005 年度公司暂不进行利润分配，也不进行资本公 积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日 是否为关联 担保对 期（协 担保类 是否履 担保金额 担保期 方担保（是 象名称 议签署 型 行完毕 或否） 日） 海口电 连带责 7,800,000 2001-11-08 ～ 2006-11-08 否 否 视台 任担保 报告期内担保发生额合计 7,800,000 报告期末担保余额合计 3,000,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 80,000,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 80,000,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 83,000,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 16.66 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 0 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 第 9 页 共 17 页 海南椰岛(集团)股份有限公司 2005 年度报告摘要 2005 年期初占 2005 年度占用累 2005 年度偿还累 2005 年期末占 占用形成 关联方名称 关联关系 会计科目 用资金余额 计发生金额 计发生金额 用资金余额 原因 海南椰岛昌源商贸有限公司 控股子公司 应收账款 8,665,213.60 10,168,688.44 -1,503,474.84 资金周转 海南椰岛洋浦富美有限公司 控股子公司 应收账款 1,480,664.94 1,480,664.94 资金周转 上海翔风物流有限公司 控股子公司 应收账款 142,001,999.67 155,881,405.74 -13,879,406.07 资金周转 上海椰昌贸易有限公司 控股子公司 应收账款 32,044,977.20 3,500,000.00 28,544,977.20 资金周转 上海椰岛企业发展有限公司 控股子公司 应收账款 22,606,285.23 45,443,188.29 28,248,963.82 39,800,509.70 资金周转 上海云方起工贸有限公司 控股子公司 应收账款 17,868,693.90 20,100,000.00 -2,231,306.10 资金周转 上海椰阔商贸有限公司 控股子公司 应收账款 1,800,000.00 -1,800,000.00 资金周转 上海椰鹏商贸有限公司 控股子公司 应收账款 1,000,000.00 -1,000,000.00 资金周转 海南洋浦椰岛贸易有限公司 控股子公司 应收账款 27,941.16 27,941.16 资金周转 中山市椰岛饮料有限公司 控股子公司 应收账款 41,335.40 41,335.40 资金周转 海口椰岛酒厂有限公司 控股子公司 其他应收款 30,169,734.13 144,630,044.05 187,740,346.97 -12,940,568.79 资金周转 海口黄酒酿造有限公司 控股子公司 其他应收款 1,628.00 3,146,227.49 -3,144,599.49 资金周转 海南椰岛酒业有限公司 控股子公司 其他应收款 32,738,330.62 29,266,475.36 101,545,351.24 -39,540,545.26 资金周转 万宁椰岛农特产贸易有限公司 控股子公司 其他应收款 3,839,138.62 69,534.17 3,908,672.79 资金周转 中山椰岛生物科技有限公司 控股子公司 其他应收款 3,543,433.54 3,050,724.45 492,709.09 资金周转 万宁椰岛土特产工贸有限公司 控股子公司 其他应收款 2,383,380.30 759,815.26 3,226.77 3,139,968.79 资金周转 中山椰岛饮料有限公司 控股子公司 其他应收款 19,506,547.35 677,367.55 2,850.00 20,181,064.90 资金周转 海口市华美保健用品公司 控股子公司 其他应收款 1,939,173.44 3,635.50 1,330,256.11 612,552.83 资金周转 海南椰岛营销有限公司 控股子公司 其他应收款 -795,210.20 7,984.36 -787,225.84 资金周转 海南椰岛益得商贸有限公司 控股子公司 其他应收款 -2,926,529.37 120,845,852.43 67,636,339.39 50,282,983.67 资金周转 北海椰岛房地产开发公司 控股子公司 其他应收款 1,531,710.00 1,531,710.00 资金周转 重庆椰岛房地产公司 控股子公司 其他应收款 216,308.58 1,300,000.00 -1,083,691.42 资金周转 大连椰岛粮油有限公司 控股子公司 其他应收款 9,676,657.62 4,268,289.55 65,234.95 13,879,712.22 资金周转 海南儋州高效农业有限公司 控股子公司 其他应收款 4,055,287.78 604,181.20 4,659,468.98 资金周转 海南儋州椰岛淀粉工业有限公司 控股子公司 其他应收款 4,562,393.31 186,095.20 6,000,000.00 -1,251,511.49 资金周转 海南椰岛昌源商贸有限公司 控股子公司 其他应收款 -2,000,000.00 190,316.35 161,370.00 -1,971,053.65 资金周转 海南椰岛农牧有限公司 控股子公司 其他应收款 -369,212.60 230,000.00 -139,212.60 资金周转 海南椰岛洋浦富美有限公司 控股子公司 其他应收款 20,000.00 910,788.11 35,755.59 895,032.52 资金周转 海南椰岛健康食品有限公司 控股子公司 其他应收款 577,433.90 55,200.00 522,233.90 资金周转 海口开福商贸有限公司 控股子公司 其他应收款 -8,035.37 309,346,014.18 338,648,819.03 -29,310,840.22 资金周转 上海力是力工贸有限公司 控股子公司 其他应收款 1,019,193.36 1,000,000.00 19,193.36 资金周转 四川邛崃川源酒业有限公司 控股子公司 其他应收款 13,029,884.16 1,657,579.66 51,007.00 14,636,456.82 资金周转 上海翔风物流有限公司 控股子公司 其他应收款 31,600,382.66 21,000,000.00 10,600,382.66 资金周转 上海椰岛贸易有限公司 控股子公司 其他应收款 -1,900,384.80 -1,900,384.80 资金周转 上海椰岛企业发展有限公司 控股子公司 其他应收款 24,611,954.94 55,201,107.47 24,287,234.63 55,525,827.78 资金周转 上海云方起工贸有限公司 控股子公司 其他应收款 -2,550,000.00 940,000.00 10,615,275.85 -12,225,275.85 资金周转 海南神特饮料有限公司 控股子公司 其他应收款 -118,204.83 -118,204.83 资金周转 海南椰岛天明商贸有限公司 控股子公司 其他应收款 1,000,000.00 -1,000,000.00 资金周转 万宁椰春矿产品有限公司 控股子公司 其他应收款 2,526,932.73 506,932.73 2,020,000.00 资金周转 海南椰岛积谷科工贸有限公司 控股子公司 其他应收款 -5,049,522.47 3,412,275.38 3,794,723.54 -5,431,970.63 资金周转 海南椰岛酒精工业有限公司 控股子公司 其他应收款 -10,479,772.59 10,272,600.48 168,488.51 -375,660.62 资金周转 海南洋浦椰岛贸易有限公司 控股子公司 其他应收款 -8,601,722.06 101,472.00 -8,703,194.06 资金周转 海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司 控股子公司 其他应收款 -7,908,287.49 39,288,976.63 37,041,125.17 -5,660,436.03 资金周转 洋浦椰岛（集团）物流有限公司 控股子公司 其他应收款 20,286,476.39 197,536,193.21 222,498,032.72 -4,675,363.12 资金周转 合计 148,466,380.69 1,207,148,144.45 1,253,485,052.14 102,129,473.00 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 第 10 页 共 17 页 海南椰岛(集团)股份有限公司 2005 年度报告摘要 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 公司于 2006 年 2 月 15 日实施了股权分置改革方案，公司非流通股东向流通股东按每 10 股流通 股支付 3.6 股对价及附加一些承诺条款，以获取其所持非流通股的流通权。 承诺履行 股东名称 特殊承诺 情况 1、现持有的公司非流通股份自获得上市流通权之日（即送股完成之日） 起，至少在 24 个月内不在交易所上市竞价交易； 2、自上述限售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份,出售数量占公 海口市国有资 司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%,在 24 个月内不超过 10%，且在此 股票未发 产经营有限公 24 个月内，只有在任一连续 5 个交易日(公司全天停牌的，该日不计入 5 个 生交易或 司 交易日)公司二级市场股票收盘价格不低于公司股权分置改革前最后一天的 转让 收盘价（若此期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对 该价格进行除权处理）的时候，海口市国有资产经营有限公司方可通过上 海证券交易所挂牌交易出售所持有的非流通股股份。 海南欣茂投资 股票未发 其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，24 个月内不上市 实业有限责任 生交易或 交易或者转让。 公司 转让 股票未发 贵阳神采广告 其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，24 个月内不上市 生交易或 有限公司 交易或者转让。 转让 股票未发 海南琪琳包装 其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，24 个月内不上市 生交易或 有限公司 交易或者转让。 转让 股票未发 化州市乐岭玻 其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，24 个月内不上市 生交易或 璃厂 交易或者转让。 转让 股票未发 上海丰德企业 其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，24 个月内不上市 生交易或 发展有限公司 交易或者转让。 转让 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司 2005 年度财务报告已经海南从信会计师事务所注册会计师刘泽波、周扩军审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 11 页 共 17 页 海南椰岛(集团)股份有限公司 2005 年度报告摘要 资 产 负 债 表 编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 附注 合 并 母公司 资 产 合并 母公司 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产 货币资金 5.1 6.1 175,916,308.04 259,464,515.16 54,972,862.03 183,532,761.91 短期投资 5.2 4,449,540.00 2,416,949.60 4,449,540.00 2,242,340.00 应收票据 5.3 2,509,999.96 1,019,744.16 应收股利 30,900,837.64 32,530,873.80 应收利息 期货保证金 5.4 15,290,648.18 12,838,055.18 应收帐款 5.5 6.2 234,118,368.76 337,991,209.64 67,160,870.58 123,467,690.72 其他应收款 5.6 6.3 77,046,860.42 105,232,038.99 174,494,520.14 131,438,409.86 预付帐款 5.7 6.4 76,459,031.83 56,687,433.41 9,037,820.98 16,712,191.83 应收补贴款 存货 5.8 6.5 153,727,207.73 175,770,307.23 36,029,150.64 4,232,470.31 待摊费用 5.9 969,895.26 454,040.98 一年内到期的长期债权投资 5.10 5,099,999.99 其他流动资产 流动资产合计 740,487,860.18 956,974,294.34 377,045,602.01 494,156,738.43 长期投资 长期股权投资 5.11 6.6 11,784,310.78 22,092,326.92 436,723,950.30 346,281,793.43 长期债权投资 长期投资合计 5.11 6.6 11,784,310.78 22,092,326.92 436,723,950.30 346,281,793.43 其中：合并价差 5.11 1,561,761.29 股权投资差额 6.6 812,154.67 固定资产 固定资产原价 5.12 6.7 267,167,515.56 209,275,257.79 70,931,303.49 52,842,270.93 减：累计折旧 5.12 6.7 71,388,250.10 30,634,666.95 11,291,934.18 7,823,501.57 固定资产净值 5.12 6.7 195,779,265.46 178,640,590.84 59,639,369.31 45,018,769.36 减：固定资产减值准备 5.12 6.7 345,658.27 345,658.27 345,658.27 345,658.27 固定资产净额 5.12 6.7 195,433,607.19 178,294,932.57 59,293,711.04 44,673,111.09 工程物资 在建工程 5.13 17,313,906.10 26,496,719.57 14,690,215.10 20,911,556.17 固定资产清理 固定资产合计 212,747,513.29 204,791,652.14 73,983,926.14 65,584,667.26 无形资产及其他资产 无形资产 5.14 54,182,152.07 45,641,468.60 31,542,954.23 32,498,522.46 长期待摊费用 5.15 300,924.00 3,219,600.27 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 54,483,076.07 48,861,068.87 31,542,954.23 32,498,522.46 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,019,502,760.3 1,232,719,342.2 919,296,432.68 938,521,721.58 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 第 12 页 共 17 页 海南椰岛(集团)股份有限公司 2005 年度报告摘要 资 产 负 债 表 编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 附注 合 并 母公司 负债和股东权益 合并 母公司 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债 短期借款 5.16 267,000,000.00 340,000,000.00 187,000,000.00 280,000,000.00 应付票据 5.17 42,450,000.00 42,450,000.00 应付帐款 5.18 83,605,089.07 96,221,596.62 32,193,970.01 1,232,068.03 预收帐款 5.19 54,823,948.58 111,833,374.54 24,075,565.27 1,320,103.97 应付工资 5.20 5,845,133.26 6,917,546.98 1,033,135.39 应付福利费 8,400,822.58 7,377,711.17 2,159,331.85 1,973,056.27 应付股利 5.21 29,195,144.19 31,120,386.41 22,843,898.09 20,820,144.37 应付利息 应交税金 5.22 6.8 13,787,262.59 17,138,490.95 4,533,728.70 -1,656,896.00 其他应交款 5.23 393,715.65 514,694.42 153,807.38 2,386.88 其他应付款 5.24 31,227,417.47 43,688,923.08 169,592,379.00 97,341,914.79 预提费用 5.25 1,313,690.67 477,233.00 957,275.20 402,675.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 495,592,224.06 697,739,957.17 444,543,090.89 443,885,453.31 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税款贷项 负 债 合 计 495,592,224.06 697,739,957.17 444,543,090.89 443,885,453.31 少数股东权益 少数股东权益 26,111,195.00 50,932,013.83 股东权益 股 本 5.26 6.9 166,000,000.00 166,000,000.00 166,000,000.00 166,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 5.26 6.9 166,000,000.00 166,000,000.00 166,000,000.00 166,000,000.00 资本公积 5.27 6.10 167,369,841.08 164,637,211.89 167,369,841.08 164,616,872.37 盈余公积 5.28 6.11 104,208,913.14 76,456,330.05 39,012,097.34 39,012,097.34 其中：法定公益金 5.28 6.11 35,042,681.11 25,791,820.09 13,004,032.44 13,004,032.44 未分配利润 5.29 6.12 73,751,932.96 81,394,235.49 102,371,403.37 125,007,298.56 其中：拟分配现金股股 5.29 8,300,000.00 8,300,000.00 减：未确认的投资损失 5.30 13,531,345.92 4,440,406.16 股东权益合计 497,799,341.26 484,047,371.27 474,753,341.79 494,636,268.27 负债和股东权益总计 1,019,502,760.3 1,232,719,342.2 919,296,432.68 938,521,721.58 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 第 13 页 共 17 页 海南椰岛(集团)股份有限公司 2005 年度报告摘要 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 附注 合 并 母公司 项 目 合并 母公司 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 5 31 6 13 1,337,077,273.0 1,291,034,942.2 585,241,050.8 178,325,941.2 减：主营业务成本 5.31 6.13 1,093,168,026.4 1,039,365,441.4 558,383,323.4 181,626,456.3 主营业务税金及附加 5.32 6.14 17,492,440.76 25,254,060.67 9,522,185.54 6,488.30 二、主营业务利润（亏损以“—” 226,416,805.82 226,415,440.10 17,335,541.90 -3,307,003.35 号填列） 加：其他业务利润（亏损以 5.33 855,010.34 58,970.91 389,499.70 7.12 “—”号填列） 减: 营业费用 80,127,273.19 107,829,132.04 9,326,430.69 1,625,218.56 管理费用 69,016,615.32 52,447,878.64 48,373,522.46 18,236,781.68 财务费用 5.34 6.15 17,640,436.46 18,225,371.98 11,364,005.78 6,355,522.53 三、营业利润（亏损以“—”号填 - - 60,487,491.19 47,972,028.35 列） 51,338,917.33 29,524,519.00 加：投资收益（损失以“—” 5.35 6.16 -6,943,304.02 -7,805,934.43 37,101,601.21 84,893,878.47 号填列） 期货收益 5.36 -7,541,158.96 23,971,135.25 补贴收入 5.37 6,457,016.20 5,565,472.22 营业外收入 5.38 770,133.81 335,537.28 298,593.22 34,275.00 减：营业外支出 5.39 1,177,058.20 8,661,981.20 397,172.29 5,442,597.27 四、利润总额（亏损总额以“—” - 52,053,120.02 61,376,257.47 49,961,037.20 号填列） 14,335,895.19 减：所得税 6,440,835.89 5,487,569.31 少数股东损益 22,731,978.58 32,892,616.77 加：未确认的投资损失 5,529,975.01 4,440,406.16 五、净利润（净亏损以“—”号填 - 28,410,280.56 27,436,477.55 49,961,037.20 列） 14,335,895.19 加：年初未分配利润 81,394,235.49 89,167,813.12 125,007,298.5 94,160,416.94 其他转入 -5,445,680.87 -189,336.51 六、可供分配的利润 104,358,835.18 116,414,954.16 110,671,403.3 144,121,454.1 减：提取法定盈余公积 14,871,268.16 15,600,479.10 4,996,103.72 提取法定公益金 7,435,634.06 7,800,239.57 2,498,051.86 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 82,051,932.96 93,014,235.49 110,671,403.3 136,627,298.5 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 8,300,000.00 11,620,000.00 8,300,000.00 11,620,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 73,751,932.96 81,394,235.49 102,371,403.3 125,007,298.5 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所 -496,419.59 -496,419.59 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利 4.会计估计变更增加（或减少）利 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 第 14 页 共 17 页 海南椰岛(集团)股份有限公司 2005 年度报告摘要 现 金 流 量 表 编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,653,519,790.93 740,510,552.62 收到的税费返还 6,457,016.20 收到的其他与经营活动有关的现金 26,591,091.94 132,479,101.94 现金流入小计 1,686,567,899.07 872,989,654.56 购买商品、接受劳务支付的现金 1,363,303,900.95 638,503,369.43 支付给职工以及为职工支付的现金 32,364,399.18 9,654,123.09 支付的的各项税款 70,739,011.33 8,777,107.19 支付的其他与经营活动有关的现金 113,804,383.95 189,097,614.59 现金流出小计 1,580,211,695.41 846,032,214.30 经营活动产生的现金流量净额 106,356,203.66 26,957,440.26 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 91,530,225.79 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 26,338,285.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 净额 473,770.86 350,770.86 收到的其他与投资活动有关的现金 290,077.15 现金流入小计 118,632,359.12 350,770.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,734,119.65 9,076,112.94 投资所支付的现金 157,422,690.29 19,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 175,156,809.94 28,076,112.94 投资活动产生的现金流量净额 -56,524,450.82 -27,725,342.08 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 4,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 4,000,000.00 借款所收到的现金 405,000,000.00 317,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,413,076.56 876,524.18 现金流入小计 410,413,076.56 317,876,524.18 偿还债务所支付的现金 478,000,000.00 410,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 58,956,322.18 22,161,052.36 其中：支付少数股东的股利` 26,117,477.39 支付的其他与筹资活动有关的现金 226,333.69 180,209.80 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 537,182,655.87 432,341,262.16 筹资活动产生的现金流量净额 -126,769,579.31 -114,464,737.98 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -76,937,826.47 -115,232,639.80 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 第 15 页 共 17 页 海南椰岛(集团)股份有限公司 2005 年度报告摘要 现 金 流 量 表 编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 补 充 资 料 合并数 母公司数 1、将利润调节为经营活动的现金流量 净利润 28,410,280.56 -14,335,895.19 加：少数股东损益 22,731,978.58 减：未确认投资损失 5,529,975.01 加：计提的资产减值准备 20,471,501.53 37,998,906.50 固定资产折旧 14,750,561.15 3,502,994.83 无形资产摊销 1,253,716.49 664,685.40 长期待摊费用摊销 4,012,633.66 待摊费用减少（减：增加） -482,504.54 预提费用增加（减：减少） 758,581.91 698,412.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 112,530.41 69,970.39 固定资产报废损失 财务费用 17,640,436.46 11,364,005.78 投资损失（减收益） 6,943,304.02 -37,101,725.93 期货投资损失（减：收益） 7,541,158.96 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 20,948,594.94 -31,796,680.33 经营性应收项目的减少（减增加） 91,920,797.84 -43,163,280.06 经营性应付项目的增加（减减少） -138,493,989.38 85,728,786.09 其他 13,366,596.08 13,327,260.08 经营活动产生的现金流量净额 106,356,203.66 26,957,440.26 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 173,148,568.12 52,205,122.11 减：现金的期初余额 250,086,394.59 167,437,761.91 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -76,937,826.47 -115,232,639.80 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 第 16 页 共 17 页 海南椰岛(集团)股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 本年度合并会计报表范围增加中山市椰岛饮料有限公司、中山椰岛生物科技有限公司、海南椰岛 天明商贸有限公司、万宁椰春矿产品有限公司、上海盈动物流有限公司、上海申麒工贸有限公司、上 海椰昌贸易有限公司、上海椰阔商贸有限公司、上海言实贸易有限公司、上海椰鹏商贸有限公司、上 海力是力工贸有限公司、乌苏市中海石油化工有限公司；因子公司停业减少海南椰岛农牧发展有限公 司, 因子公司股权变化减少海南椰岛酒精工业有限公司。 董事长：张春昌 海南椰岛(集团)股份有限公司 2006 年 4 月 25 日 第 17 页 共 17 页