凌云Ｂ股(900957)2007年年度报告摘要

上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内 容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 本次董事会会议应出席董事 9 名，实际出席董事 7 名。董事李明炯因故未出席本次会议，委托董 事高云飞出席并投同意票。 独立董事蔡继明因故未出席本次会议，委托独立董事于小镭出席并投同意 票 1.3 南京立信永华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人于爱新，主管会计工作负责人高云飞及会计机构负责人（会计主管人员）陈新华声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 凌云 B 股 股票代码 900957 上市交易所 上海证券交易所 上海浦东东方路 877 号嘉兴大厦 18 楼;上海浦东松 注册地址和办公地址 林路 300 号期货大厦 14 楼 邮政编码 200122 公司国际互联网网址 www.elingyun.com 电子信箱 lingyun@elingyun.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 梁健新 张燕琦 联系地址 上海浦东松林路 300 号期货大厦 14 楼 上海浦东松林路 300 号期货大厦 14 楼 电话 021-68402166 021-68402166 传真 021-68401110 021-68401110 电子信箱 lingyun@elingyun.com lingyun@elingyun.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 127,344,978.89 64,429,171.09 97.66 1,005,768,776.19 利润总额 11,197,525.95 2,317,620.90 383.15 -352,444,575.97 第 1 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属于上市公司股东的净利润 2,344,077.04 5,809,261.33 -59.64 -268,525,476.91 归属于上市公司股东的扣除非经常 -8,731,678.23 -51,869,203.95 83.16 -249,201,011.49 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 101,337,903.37 47,751,506.02 112.21 345,867,631.78 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 698,320,064.84 756,414,368.12 -7.68 1,416,069,647.04 所有者权益（或股东权益） 376,944,708.93 374,600,631.89 0.62 410,295,056.50 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.0067 0.0166 -59.64 -0.769 稀释每股收益 0.0067 0.0166 -59.64 -0.769 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.025 -0.148 -83.00 -0.714 全面摊薄净资产收益率 0.62 1.55 减少 0.93 个百分点 -65.45 加权平均净资产收益率 0.62 1.56 减少 0.94 个百分点 -65.45 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 -2.32 -13.85 增加 11.53 个百分点 -60.73 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -2.32 -13.95 增加 11.63 个百分点 -45.75 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.29 0.14 107.14 0.99 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 1.08 1.07 0.94 1.18 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 5,871,516.35 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 204,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,000,000.00 其他营业外支出净额 238.92 合计 11,075,755.27 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 32,518 前十名股东持股情况 持股比例 持有非流通股 股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量 (%) 数量 天津环渤海控股集团有限 境内非国有法人 24.26 84,670,000 ―― 冻结 34,200,000 公司 国基环保高科技有限公司 境内非国有法人 19.54 68,180,000 ―― 质押 68,180,000 上海淼衡实业有限公司 境内非国有法人 1.62 5,670,000 ―― 上海物流产业投资公司 国有法人 1.16 4,050,000 ―― 冻结 4,050,000 深圳新恒利实业发展有限 境内非国有法人 0.70 2,430,000 ―― 公司 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) 境外法人 0.20 711,400 ―― LIMITED 林琴 境内自然人 0.20 706,210 ―― WANXING INTERNATIONAL 境外法人 0.19 680,000 ―― INVESTMENT CORPORATION SHENYIN WANGUO NOMINEES 境外法人 0.19 658,400 ―― （H.K） LIM CHINA MASTER FUND SPC LIMITED-CHINA INDEX 境外法人 0.18 615,289 ―― SEGREGATED PORTFOLIO 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 711,400 境内上市外资股 林琴 706,210 境内上市外资股 WANXING INTERNATIONAL INVESTMENT 680,000 境内上市外资股 CORPORATION SHENYIN WANGUO NOMINEES（H.K） 658,400 境内上市外资股 LIM CHINA MASTER FUND SPC LIMITED-CHINA 615,289 境内上市外资股 INDEX SEGREGATED PORTFOLIO 陈文胜 491,000 境内上市外资股 王一鸣 465,260 境内上市外资股 汪文秀 454,380 境内上市外资股 程芳 383,400 境内上市外资股 李英杰 371,600 境内上市外资股 五名非流通法人股股东之间无关联关系。 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知流通股股东之间有无关联关系，未知其股份是否被冻结、质 押、托管或其他状况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第 3 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：天津环渤海控股集团有限公司 法人代表：朱地 注册资本：10,000 万元 成立日期：1994 年 10 月 15 日 主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：环渤海地区经济技 术项目的招商引资、基础设施和高新技术产业投资，房地产开发与经营，国际国内贸易，工业品制造 及经营，交通运输，信息工程与通讯，金融及投资咨询，企业策划及综合服务。 (2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：韩维 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 韩维 65% 北京中凯创维投资有限公司 45% 中稷实业投资有限公司 67% 天津环渤海控股集团有限公司 24.26% 上海凌云实业发展股份有限公司 第 4 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 报告期 在股 年 年 变 内从公 东单 初 末 性 年 动 司领取 位或 姓名 职务 任期起止日期 持 持 可行 已行 期末 别 龄 原 的报酬 行权 其他 股 股 权股 权数 股票 因 总额(万 价 关联 数 数 数 量 市价 元) 单位 领取 2007 年 5 月 22 董事 于爱新 男 44 日～2008 年 5 21.0 否 长 月 26 日 2007 年 5 月 22 浅井和 董事 男 44 日～2008 年 5 3 是 雄 月 26 日 2005 年 5 月 27 李明炯 董事 男 46 日～2008 年 5 14.6 是 月 26 日 蔡继明 2005 年 5 月 27 独立 （独立 男 52 日～2008 年 5 5 否 董事 董事） 月 26 日 王爱俭 2005 年 5 月 27 独立 （独立 女 53 日～2008 年 5 5 否 董事 董事） 月 26 日 于小镭 2005 年 5 月 27 独立 （独立 男 44 日～2008 年 5 5 否 董事 董事） 月 26 日 董 2007 年 5 月 22 高云飞 事、 男 40 日～2008 年 5 28.4 否 总裁 月 26 日 2007 年 5 月 22 连爱勤 董事 男 37 日～2008 年 5 7.9 是 月 26 日 董 2007 年 5 月 22 事、 陈新华 女 39 日～2008 年 5 18.4 否 财务 月 26 日 总监 2005 年 5 月 27 监事 郑介甫 男 49 日～2008 年 5 35.1 否 长 月 26 日 2005 年 5 月 27 董跃虎 监事 男 45 日～2008 年 5 2 是 月 26 日 董事 会秘 2007 年 11 月 梁健新 书兼 男 53 13 日～2008 年 3 否 副总 5 月 26 日 裁 合计 / / / / / 148.4 / / / 第 5 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2007 年,公司经营班子在董事会领导下，按照既定目标，克服资金紧缺的压力，完成了各项工作任 务，达到了预定的指标，为公司今后的发展奠定了良好的基础。 公司控股子公司榆林华宝特种玻璃工业有限公司,作为本公司近年来重点建设项目，经过 2006 年、 2007 年两年的艰苦创业，已成为榆林当地大型的玻璃生产企业。该公司自 2006 年 9 月一期浮法第一 条生产线试产成功后，玻璃质量完全达到了国家标准，2007 年出现产销两旺的良好局面；该公司浮法 玻璃一线二期工程已于 2007 年底完成了建造和装备，预计将于 2008 年上半年投产，两条生产线全部 投入生产后，将完成投资 3.3 亿元，成为西北地区最大的玻璃生产企业之一。 2008 年，公司将坚持“管理上台阶、经营有突破、创新求发展”的发展思路，全面贯彻落实董事 会提出的发展战略，坚持“稳健、有序、重点突破、扎实推进”的工作方针，加强团队建设，进一步 完善各项管理制度，以建立学习型组织为核心，全面提升经营班子及管理团队的经营管理水平；加强 公司新业务领域的开拓；继续强化对控股子公司的管理力度，不断完善管理流程、质量控制体系以及 激励机制等。2008 年，随着榆林华宝玻璃公司二线投资的完成和点火，该公司可实现主营业务收入 2.2 亿元，实现主营业务利润近 3900 万元，净利润约 2000 万元，加上其他子公司的投资收益，以及公司 开拓新业务产生的收益，2008 年公司合并报表净利润水平将保持一定幅度的增长。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 玻璃 127,472,910.56 100,726,258.66 21 490.57 418 10.01 制造 外贸 -127,931.67 -32,790.52 产品 玻璃 制造 124,726,711.57 100,714,471.76 19 478 418 销售 服务 2,000,000.00 100 费 其他 618,267.32 -21,003.62 100 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 陕西榆林 127,472,910.56 489 上海 -127,931.67 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 第 6 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 鉴于未分配利润为亏损，董事会不做未分配利 2007 年实现赢利但赢利金额较小 润的用途和使用计划 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 所涉 所涉 本年初至本 是否为 及的 及的 交易 自购买日起 年末为公司 关联交 资产 债权 对方 被收购资 收购 至本年末为 贡献的净利 易（如 产权 债务 或最 购买日 产 价格 公司贡献的 润（适用于同 是，说明 是否 是否 终控 净利润 一控制下的 定价原 已全 已全 制方 企业合并） 则） 部过 部转 户 移 广东伟成经 广东 济发展有限 伟成 公司持有的 经济 广州伟城房 2007-05-22 8500 -97.73 不适用 协议 是 是 发展 地产开发有 有限 限公司 10% 公司 的股权 广东伟成经 广东 济发展有限 伟成 公司持有的 经济 广州伟城房 2007-05-22 10500 -117.25 不适用 协议 是 是 发展 地产开发有 有限 限公司 12% 公司 的股权 第 7 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 交易 出售 被出售资产 出售日 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 对方 价格 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 广东 本公司持有的 伟成 天津经济技术 经济 开发区国有资 2007-05-22 8500 ――― ―― 协议 是 是 发展 产经营公司 有限 8500 万元的债 公司 权 广东 伟成 本公司持有的 经济 同江林雪旅游 2007-05-22 10500 -66 632.56 协议 是 是 发展 开发有限公司 有限 90%的股权 公司 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 发生日期 是否 担保对象名 联方 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期 履行 称 担保 日） 完毕 （是 或否） 天津天联复 2007 年 6 月 13 2007 年 6 月 13 日～2008 年 合材料有限 750 一般担保 否 否 日 6 月 13 日 公司 报告期内担保发生额合计 750 报告期末担保余额合计 750 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 750 担保总额占公司净资产的比例 1.98% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 第 8 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 750 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 广州伟城房地产开发有 50,600,000.00 32,912,599.85 ―― ―― 限公司 广东环渤海房地产开发 ―― 2,865,637.13 ―― ―― 有限公司 天津国际游乐港有限公 ―― 2,047,454.00 2,071,933.07 司 合计 50,600,000.00 35,778,236.98 2,047,454.00 2,071,933.07 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 √适用□不适用 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司的子公司和联营公司占 用上市公司资金 34,199,939.91 元，均为非经营性占用。 资金占用 占用方与上市公司 上市公司核算的会 2007 年期初占用资 2007 年期末占用资金 占用形成 资金占用方名称 占用性质 方类别 的关联关系 计科目 金余额 余额 原因 1 天津国际游乐港有限公司 联营公司 其他应收款 5,880,612.93 -2,071,933.07 往来 非经营性占用 上市 公司 广东环渤海房地产开发有限公司 子公司 其他应收款 2,865,637.13 2,865,637.13 往来 非经营性占用 的子 公司 同江林雪旅游发展有限公司 子公司 其他应收款 429,434.00 443,636.00 往来 非经营性占用 及其 附属 榆林华宝玻璃有限公司 子公司 其他应收款 17,000,000.00 0.00 往来 非经营性占用 企业 三亚万通房地产开发有限公司 子公司 其他应收款 50,000.00 50,000.00 往来 非经营性占用 广东伟城房地产开发有限公司 联营公司 其他应收款 96,842,599.85 32,912,599.85 往来 非经营性占用 小计 123,068,283.91 34,199,939.91 总计 123,068,283.91 34,199,939.91 广州伟城房地产开发有限公司自 2007 年 6 月成为本公司持有 22％股权的联营公司，之前与本公司 不存在关联关系。2006 年公司与广州伟城房地产开发有限公司签署《股权转让协议》，受让本公司持 有的广东环渤海公司的股权，并按约定期限支付股权转让款。2007 年，广州伟城房地产开发有限公司 已完成股权受让付款义务。截止 2007 年 12 月 31 日，两公司之间尚余一些正常业务往来款，预计在 2008 年度全部收回。 公司截止 2007 年末，董事会未提出责任追究方案 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 第 9 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 宁信会审字（2008）0258 号 上海凌云实业发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海凌云实业发展股份有限公司（以下简称凌云实业公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2007 年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及 现金流量表和合并股东权益变动表及股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是凌云实业公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 第 10 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，凌云实业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了凌云实业公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 南京立信永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：诸旭敏、束哲民 中国.南京 2008 年 4 月 2 日 第 11 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海凌云实业发展股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 23,501,116.35 2,581,090.72 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,800,000.00 100,000.00 应收账款 595,327.88 预付款项 7,889,569.80 8,890,380.35 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 72,006,807.68 281,711,965.74 买入返售金融资产 存货 67,938,760.10 61,680,756.27 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 173,136,253.93 355,559,520.96 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 262,910,068.35 79,051,449.94 投资性房地产 固定资产 194,625,098.54 204,083,209.92 在建工程 58,533,153.35 3,025,824.17 工程物资 9,115,490.67 3,892,982.21 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 63,728,530.92 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 0.00 47,072,850.00 非流动资产合计 525,183,810.91 400,854,847.16 第 12 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产总计 698,320,064.84 756,414,368.12 流动负债： 短期借款 120,000,000.00 194,481,076.61 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 48,981,821.25 56,663,626.05 预收款项 13,824,235.62 2,235,610.85 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 387,327.76 620,312.16 应交税费 -477,741.68 1,008,545.93 应付利息 应付股利 3,568,649.00 3,568,649.00 其他应付款 75,719,189.89 61,753,667.38 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 262,003,481.84 320,331,487.98 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 262,003,481.84 320,331,487.98 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 349,000,000.00 349,000,000.00 资本公积 144,859,900.45 144,859,900.45 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -116,915,191.52 -119,259,268.56 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 376,944,708.93 374,600,631.89 少数股东权益 59,371,874.07 61,482,248.25 所有者权益合计 436,316,583.00 436,082,880.14 负债和所有者权益总计 698,320,064.84 756,414,368.12 公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华 第 13 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海凌云实业发展股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,787,914.17 191,981.61 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 16,196.64 1,325.60 应收利息 应收股利 其他应收款 68,891,812.98 268,938,948.84 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 70,695,923.79 269,132,256.05 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 365,921,068.35 287,694,392.13 投资性房地产 固定资产 5,783,225.33 5,824,495.81 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 371,704,293.68 293,518,887.94 资产总计 442,400,217.47 562,651,143.99 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 153,481,076.61 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 128,187.80 152,702.89 应交税费 23,185.23 67,517.71 应付利息 应付股利 3,568,649.00 3,568,649.00 其他应付款 16,955,050.94 20,687,152.51 第 14 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 70,675,072.97 177,957,098.72 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 70,675,072.97 177,957,098.72 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 349,000,000.00 349,000,000.00 资本公积 144,859,900.45 144,859,900.45 减：库存股 盈余公积 未分配利润 -122,134,755.95 -109,165,855.18 所有者权益（或股东权益）合计 371,725,144.50 384,694,045.27 负债和所有者权益（或股东权益） 442,400,217.47 562,651,143.99 总计 公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华 第 15 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 上海凌云实业发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 127,344,978.89 64,429,171.09 其中：营业收入 127,344,978.89 64,429,171.09 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 116,276,026.14 116,018,198.07 其中：营业成本 100,693,468.14 53,765,632.42 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,034,059.00 1,421,438.17 销售费用 4,350.00 12,616,751.79 管理费用 10,532,807.11 14,493,962.02 财务费用 6,047,937.50 19,018,350.01 资产减值损失 -2,036,595.61 14,702,063.66 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 184,210.56 58,436,269.13 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -5,703,512.11 -3,135,069.41 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,253,163.31 6,847,242.15 加：营业外收入 420,079.03 2,384.75 减：营业外支出 475,716.39 4,532,006.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,197,525.95 2,317,620.90 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,197,525.95 2,317,620.90 归属于母公司所有者的净利润 2,344,077.04 5,809,261.33 少数股东损益 8,853,448.91 -3,491,640.43 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0067 0.0166 （二）稀释每股收益 0.0067 0.0166 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华 第 16 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 上海凌云实业发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 6,187,475.17 4,291,295.06 财务费用 1,583,615.80 17,887,278.41 资产减值损失 -2,020,678.14 3,341,400.01 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -6,773,323.78 37,406,792.58 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -5,703,512.11 -2,780,478.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,523,736.61 11,886,819.10 加：营业外收入 9,173.88 500.00 减：营业外支出 454,338.04 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -12,968,900.77 11,887,319.10 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,968,900.77 11,887,319.10 公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 上海凌云实业发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 159,282,497.71 86,223,778.40 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 330,371.18 125,464.28 收到其他与经营活动有关的现金 97,563,277.70 179,538,414.09 经营活动现金流入小计 257,176,146.59 265,887,656.77 购买商品、接受劳务支付的现金 109,612,665.86 132,231,834.55 客户贷款及垫款净增加额 第 17 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 8,892,636.13 6,624,000.37 支付的各项税费 11,912,566.60 3,355,153.74 支付其他与经营活动有关的现金 25,420,374.63 75,925,162.09 经营活动现金流出小计 155,838,243.22 218,136,150.75 经营活动产生的现金流量净额 101,337,903.37 47,751,506.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 83,557,400.15 取得投资收益收到的现金 91,812.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 170,200.00 500.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 63,930,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 64,100,200.00 83,649,712.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 64,242,857.76 73,952,775.03 的现金 投资支付的现金 13,356,487.53 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 64,242,857.76 87,309,262.56 投资活动产生的现金流量净额 -142,657.76 -3,659,550.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 657,393.54 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 187,000,000.00 259,600,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 187,000,000.00 260,257,393.54 偿还债务支付的现金 261,481,076.61 328,956,453.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,794,271.01 24,158,913.70 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 2,500,000.00 筹资活动现金流出小计 267,275,347.62 355,615,366.70 筹资活动产生的现金流量净额 -80,275,347.62 -95,357,973.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 127.64 80.62 五、现金及现金等价物净增加额 20,920,025.63 -51,265,936.63 加：期初现金及现金等价物余额 2,581,090.72 53,847,027.35 六、期末现金及现金等价物余额 23,501,116.35 2,581,090.72 公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华 第 18 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 上海凌云实业发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 65,194,441.88 50,767,847.20 经营活动现金流入小计 65,194,441.88 50,767,847.20 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,206,532.22 2,799,953.62 支付的各项税费 28,259.00 387,373.08 支付其他与经营活动有关的现金 19,436,259.64 2,897,570.00 经营活动现金流出小计 21,671,050.86 6,084,896.70 经营活动产生的现金流量净额 43,523,391.02 44,682,950.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 83,157,400.15 取得投资收益收到的现金 34.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 161,200.00 500.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 63,930,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 64,091,200.00 83,157,935.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 949,717.00 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 949,717.00 投资活动产生的现金流量净额 63,141,483.00 83,157,935.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 100,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 150,700,000.00 筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 150,700,000.00 偿还债务支付的现金 203,481,076.61 298,956,453.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,588,021.95 13,071,671.98 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 205,069,098.56 312,028,124.98 筹资活动产生的现金流量净额 -105,069,098.56 -161,328,124.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 157.10 80.62 五、现金及现金等价物净增加额 1,595,932.56 -33,487,158.74 加：期初现金及现金等价物余额 191,981.61 33,679,140.35 六、期末现金及现金等价物余额 1,787,914.17 191,981.61 公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华 第 19 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海凌云实业发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 盈 般 减： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 余 风 其 资本公积 库存 未分配利润 本) 公 险 他 股 积 准 备 一、上年 349,000,000.00 190,845,067.00 -122,708,156.05 61,482,248.25 478,619,159.20 年末余额 加：会计 -45,985,166.55 3,448,887.49 -42,536,279.06 政策变更 前期差错 更正 二、本年 349,000,000.00 144,859,900.45 -119,259,268.56 61,482,248.25 436,082,880.14 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 2,344,077.04 -2,110,374.18 233,702.86 少以 “－”号 填列） （一）净 2,344,077.04 8,853,448.91 11,197,525.95 利润 （二）直 接计入所 有者权益 -10,963,823.09 -10,963,823.09 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 -10,963,823.09 -10,963,823.09 上述（一） 2,344,077.04 -2,110,374.18 233,702.86 和（二） 第 20 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 349,000,000.00 144,859,900.45 -116,915,191.52 59,371,874.07 436,316,583.00 期末余额 第 21 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 减：库存 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 本) 股 准备 一、上年年末余额 349,000,000.00 186,363,586.39 52,173,894.14 -177,242,424.03 96,620,112.94 506,915,169.44 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 349,000,000.00 186,363,586.39 52,173,894.14 -177,242,424.03 96,620,112.94 506,915,169.44 三、本年增减变动金额 -41,503,685.94 -52,173,894.14 57,983,155.47 -35,137,864.69 -70,832,289.30 （减少以“－”号填列） （一）净利润 5,809,261.33 -3,491,640.43 2,317,620.90 （二）直接计入所有者权 -41,503,685.94 -31,646,224.26 -73,149,910.20 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 -41,503,685.94 -31,646,224.26 -73,149,910.20 上述（一）和（二）小计 -41,503,685.94 5,809,261.33 -35,137,864.69 -70,832,289.30 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 -52,173,894.14 52,173,894.14 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 -39,940,997.63 39,940,997.63 4．其他 -12,232,896.51 12,232,896.51 四、本期期末余额 349,000,000.00 144,859,900.45 0 -119,259,268.56 61,482,248.25 436,082,880.14 公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华 第 22 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海凌云实业发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 盈 项目 实收资本(或股 减：库 余 资本公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 公 积 一、上年年末余额 349,000,000.00 190,845,067.00 -122,984,968.06 416,860,098.94 加：会计政策变更 -45,985,166.55 13,819,112.88 -32,166,053.67 前期差错更正 二、本年年初余额 349,000,000.00 144,859,900.45 -109,165,855.18 384,694,045.27 三、本年增减变动金额 -12,968,900.77 -12,968,900.77 （减少以“－”号填列） （一）净利润 -12,968,900.77 -12,968,900.77 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -12,968,900.77 -12,968,900.77 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 349,000,000.00 144,859,900.45 -122,134,755.95 371,725,144.50 第 23 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 408,594,144.01 一、上年年末余额 349,000,000.0 186,363,586.39 39,940,997.63 -166,710,440.01 加：会计政策变更 5,716,268.10 5,716,268.10 前期差错更正 二、本年年初余额 34,900,000.00 186,363,586.39 39,940,997.63 -160,994,171.91 414,310,412.11 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 -41,503,685.94 -39,940,997.63 51,828,316.73 -29,616,366.84 填列） （一）净利润 11,887,319.10 11,887,319.10 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 -41,503,685.94 -41,503,685.94 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 -41,503,685.94 -41,503,685.94 上述（一）和（二） -41,503,685.94 11,887,319.10 -29,616,366.84 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 -39,940,997.63 39,940,997.63 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 -39,940,997.63 39,940,997.63 损 4．其他 四、本期期末余额 349,000,000.00 144,859,900.45 -109,165,855.18 384,694,045.27 公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华 第 24 页 共 25 页 上海凌云实业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 根据规定，公司对原采用权益法核算的子公司长期股权投资进行追溯调整，视同该子公司自最初 即采用成本法核算，历年累计产生损益调整为 10,370,225.29 元，全部调整至母公司留存收益中，年 初母公司的长期股权投资相应调减 10,370,225.29 元，该调整不影响合并资产负债表中的项目。 公司 2007 年 1 月 1 日将尚未摊销完毕的同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额 42,536,279.06 元全部冲销，其中调增留存收益 3,448,887.49 元，调减资本公积 45,985,166.55 元。 公司 2007 年 1 月 1 日起所得税核算方法改为资产负债表债务法。由于暂时性差异在可预见的未来 未能有充分的转回的判断依据，故未确认递延所得税资产，此项追溯调整未对本公司报表产生影响。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 与上期相比本期减少合并单位 1 家，原因为：本期公司将持有的同江林雪旅游发展有限公司（以 下简称同江林雪公司）的 90%股权与广东伟城经济发展有限公司（以下简称伟城发展公司）持有的广 州伟城房地产开发有限公司（以下简称伟城房地产公司）的 12%股权进行置换，股权置换日为 2007 年 6 月，自 2007 年 6 月起，同江林雪公司不再纳入合并财务报表范围，其他未发生变动。 董事长：于爱新 上海凌云实业发展股份有限公司 2008 年 4 月 8 日 第 25 页 共 25 页