华润三九(000999)三九医药2005年年度报告摘要

三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000999 证券简称：三九医药 公告编号：2006－008 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读 年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 1.3 董事未出席名单 未出席董事姓 未出席会议原因 受托人姓名 名 孙晓民 工作原因 宋清 程松林 工作原因 宋清 崔军 工作原因 宋清 毛蕴诗 工作原因 龙哲 1.4 信永中和会计师事务所有限公司为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.5 公司董事长孙晓民先生、财务总监屈定坤先生、财务部部长陈碧絮女士声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 2.1 基本情况简介 股票简称 三九医药 股票代码 000999 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：广东省深圳市罗湖区银湖路口 注册地址和办公地址 办公地址：广东省深圳市罗湖区银湖路口 注册地址的邮政编码：518029 邮政编码 办公地址的邮政编码：518029 公司国际互联网网址 www.999.com.cn 电子信箱 000999@999.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周辉 李昊 联系地址 深圳市北环大道1028号 深圳市北环大道1028号 电话 0755-83360999-3579 0755-83360999-3692 传真 0755-82118858 0755-82118858 电子信箱 000999@999.com.cn lihao@999.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 主营业务收入 2,969,474,278.86 2,461,686,122.22 20.63% 2,674,454,964.48 利润总额 174,503,136.78 -679,504,780.41 125.68% 272,868,910.78 净利润 119,934,235.43 -720,796,934.69 116.64% 208,795,143.74 扣除非经常性损益的 79,631,268.27 -757,511,244.05 110.54% 180,416,189.35 净利润 经营活动产生的现金 22,825,379.60 -719,632,025.43 103.10% 28,094,393.42 流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 总资产 7,043,277,200.86 7,177,607,192.83 -1.87% 8,296,245,836.33 股东权益（不含少数 2,232,692,721.00 2,113,879,359.62 5.62% 2,863,539,090.99 股东权益） 3.2 主要财务指标 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 每股收益 0.12 -0.74 116.22% 0.21 每股收益（注） 0.12 - - - 净资产收益率 5.37% -34.10% 39.47% 7.29% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 3.57% -35.84% 39.41% 6.28% 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.02 -0.74 102.70% 0.03 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 每股净资产 2.28 2.16 5.56% 2.93 调整后的每股净资产 0.48 0.55 -12.73% 2.77 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资损益 767,488.02 处置固定资产损益 -1,695,932.94 处置无形资产损益 9,373,876.00 政府补贴 1,135,200.00 对非金融企业收取的资 27,425,120.00 金占用费 委托投资损益 1,873,232.41 扣除公司日常根据企业 会计制度规定计提的资 -4,360,957.99 产减值准备后的其他各 项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项 3,641,459.99 减值准备的转回 债务重组损益 0.00 土地出让金返还 2,143,481.67 合计 40,302,967.16 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市 718,900,000 73.44% 0 718,900,000 73.44% 流通股份 1、发起人 718,900,000 73.44% 0 718,900,000 73.44% 股份 其中： 国家持有 717,600,000 73.31% 0 717,600,000 73.31% 股份 境内法 人持有股 1,300,000 0.13% 0 1,300,000 0.13% 份 境外法 人持有股 0 0.00% 0 0 0.00% 份 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法 0 0.00% 0 0 0.00% 人股份 3、内部职 0 0.00% 0 0 0.00% 工股 4、优先股 0 0.00% 0 0 0.00% 或其他 二、已上市 260,000,000 26.56% 0 260,000,000 26.56% 流通股份 1、人民币 260,000,000 26.56% 0 260,000,000 26.56% 普通股 2、境内上 市的外资 0 0.00% 0 0 0.00% 股 3、境外上 市的外资 0 0.00% 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总 978,900,000 100.00% 0 978,900,000 100.00% 数 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 88,470 前10名股东持股情况 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 量 份数量 深圳三九药业有限公 国有股东 62.72% 613,937,480 613,937,480 613,937,480 司 三九企业集团 国有股东 8.45% 82,729,587 82,729,587 82,729,587 厦门阜成贸易发展有 国有股东 1.02% 10,000,000 10,000,000 10,000,000 限公司 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 厦门国际信托投资有 国有股东 0.72% 7,000,000 7,000,000 0 限公司 江阴市基础产业总公 国有股东 0.22% 2,200,000 2,200,000 0 司 山东省工贸总公司 0.22% 2,197,000 张海清 0.18% 1,786,583 内蒙古远兴天然碱股 国有股东 0.18% 1,732,933 1,732,933 1,732,933 份有限公司 博时裕富证券投资基 0.14% 1,401,080 金 徐自超 0.13% 1,310,000 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 山东省工贸总公司 2,197,000人民币普通股 张海清 1,786,583人民币普通股 博时裕富证券投资基金 1,401,080人民币普通股 徐自超 1,310,000人民币普通股 李辉 942,014人民币普通股 诺安平衡证券投资基金 673,000人民币普通股 曾五女 646,520人民币普通股 吴伟波 590,100人民币普通股 李江红 587,287人民币普通股 张晓洁 585,000人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说 公司未能确认以上股东之间是否存在关联关系。 明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东情况简介： 深圳三九药业有限公司持有本公司62.72%股份，股份性质为国有法人股。该公司成立于1992年7月，注册资 本为146250万元，由三九企业集团直接和间接合计持有其100%股权。公司法定代表人为曾春，经营范围为： 研究、开发、生产丸剂、片剂、冲剂、胶囊剂等医药保健相关产品，并在国内外销售自产产品。 公司最终控股股东情况简介： 三九企业集团直接持有本公司8.45%股份，股份性质为国有法人股，并通过其子公司深圳三九药业有限公司 间接持有本公司62.72%股权，合计直接和间接持有本公司71.17%股份，为本公司最终控股股东。该集团成 立于1993年5月，注册资本为5375万元，法定代表人为孙晓民,是国务院国资委直接领导的国有独资企业。 经营范围为：经营营养滋补品及食品、生物食品、医疗器械、日用化妆品、包装材料、服装、纺织品、塑 料用品、玩具、家电购销业务，信息咨询服务等。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在 报告期内 股东单 从公司领 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取的报酬 数 数 他关联 总额（万 单位领 元） 取 2005年4月1日 至 2008 孙晓民 董事长 男 51 0 0 0.00是 年4月1日 2005年4月1日 至 2008 曾 春 董事 男 44 0 0 44.97否 年4月1日 董事、总经 2005年4月1日 至 2008 宋 清 男 40 0 0 19.71否 理 年4月1日 2005年4月1日 至 2008 程松林 董事 男 42 0 0 0.00是 年4月1日 董事、常务 2005年4月1日 至 2008 崔 军 男 38 0 0 33.23否 副总经理 年4月1日 董事、董事 2005年4月1日 至 2008 周 辉 女 35 0 0 18.93否 会秘书 年4月1日 毛蕴诗 独立董事 男 60 2005年4月1日 至 2008 0 0 8.00否 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 年4月1日 2005年4月1日 至 2008 吴建伟 独立董事 男 49 0 0 8.00否 年4月1日 2005年4月1日 至 2008 龙 哲 独立董事 男 35 0 0 8.00否 年4月1日 监事会召 2005年4月1日 至 2008 刘海奕 男 35 0 0 0.00是 集人 年4月1日 2005年4月1日 至 2008 余卫荣 监事 男 38 0 0 0.00是 年4月1日 2005年4月1日 至 2008 易 兵 监事 男 37 0 0 0.00是 年4月1日 2005年4月1日 至 2008 李 荣 监事 男 36 0 0 17.68否 年4月1日 2005年4月1日 至 2008 凌凤斌 监事 女 35 0 0 11.69否 年4月1日 副总经理、 2005年8月11日 至 2008 屈定坤 男 43 0 0 27.31否 财务总监 年4月1日 2005年8月11日 至 2008 二级市场 麦 毅 副总经理 男 40 0 2,000 23.54否 年4月1日 购入 总经理助 2005年12月16日 至 郭 欣 男 36 0 0 19.87否 理 2008年4月1日 合计 - - - - 0 2,000 - 240.93 - 注：（1）总经理宋清先生从 2005 年 7 月份起在公司领取报酬。 （2）董事曾春先生作为雅安三九药业有限公司董事长，2005 年暂在雅安三九药业有限公司领取 报酬。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2005年是公司规范管理、调整业务、为恢复快速增长奠定基础的一年。报告期内公司实现主营业务收 入2,969,474,278.86元，主营业务利润1,397,229,553.68元，净利润119,934,235.43元，主营业务收入、 主营业务利润分别比上年同期增加20.62%和28.45%。 报告期内，公司主要推进了以下几方面工作： （1）销售业务方面。在OTC产品方面，定位更加清晰，品牌内涵日益丰富，部分产品已经成为家庭常备药 和患者首选药；同时，销售流向管理更加清晰，销售费用投入更加精准。处方药自2005年7月份起进行了销 售模式调整，针对不同类品种分别采用垂直一体化的运营模式和水平分包的代理模式，在2005年取得了良 好的效果。其中垂直一体化模式的实施，使相应品类的销售比上年同期增长35%。报告期内公司重点品种999 感冒灵、正天丸、参附注射液、三九胃泰、皮炎平等均实现了快速增长，平均增长率达36%。 （2）新产品引进加快。2005年成功引进三个新品种：参银注射液、鞣酸小檗碱口腔崩解片、复方野菊花含 片；并有螯合新泰林、强力枇杷露等新产品上市；有四个品种进行立项研发：复方苯海拉明软膏、复方鱼 肝油氧化锌软膏、七叶皂苷软膏、紫锥菊制剂。 （3）业务调整方面。为集中精力发展主营业务，公司加快清理非主营、盈利状况不佳的资产。报告期内， 已出售宁波立华制药有限公司、深圳市匹基生物工程有限公司、深圳市九辉医药包装有限公司和北京知识 银行等公司股权；清理深圳市三九企业管理有限公司并完成深圳市三九医药连锁股份有限公司和深圳三九 数字健康管理有限公司股权出售的准备工作。三九宜工生化股份有限公司股份转让事项目前正在报批中。 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 （4）生产成本、管理费用控制。生产方面，通过进行工艺改进、技术改造，加强生产成本核算、分析、控 制，并及时改进，使工序收率及包材损耗得到了较好的控制，达到了成本控制的目标。在采购方面，加强 供应商管理体系，指派专人负责市场调研，开发潜在供应商，并对供应商进行考核；同时，针对不同特性 的原料，制定不同的招标策略，改进了招标方法,大幅降低了采购成本。管理费用控制方面，通过强化内部 管理，重新制定相关费用管理制度，大大降低了管理费用。 （5）新生产基地建设。报告期内三九医药新生产基地已正式动工，按计划进行了强夯工作，考察了部分生 产设备及高架立体库设备，并完成了总体外观设计方案及投资估算。 （6）预算及资金管理。公司实行全面预算管理，通过实施严格的按月滚动的资金计划制度，保证了公司各 项经营计划的实施，有效地控制了费用及各项开支，规避了财务风险。2005年公司本部的经营性管理费用 大幅下降，现金盈余显著增加，各项资产运营效率稳步提升。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 入比上年同 本比上年同 年同期增减 期增减 期增减 医药行业 2,639,805,921.97 1,330,838,940.56 49.59% 24.63% 17.43% 3.10% 包装印刷 244,594,092.41 173,102,399.82 29.23% 17.71% 12.26% 3.43% 医疗服务 41,851,949.94 22,649,418.46 45.88% -30.62% -16.75% -9.02% 其他 43,222,314.54 32,656,957.85 24.44% -42.75% -33.03% -10.97% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 广东 44,409.76 54.05% 华南地区（除广 7,521.99 -51.99% 东） 华东地区 126,217.49 51.33% 华中地区 32,776.31 3.88% 华北地区 34,492.81 -4.97% 东北地区 15,293.80 -11.67% 西南地区 27,533.84 10.67% 西北地区 6,396.25 -3.34% 海外地区 2,305.17 43.00% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 453.23 募集资金总额 166,625.00 已累计使用募集资金总额 120,812.15 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 是否符合计划进 是否符合预计收 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益情况 度 益 收购三九黄石 制药厂100%资 3,019.00否 2,505.000 是 否 产权益（注1） 收购北京三九 万东药业有限 7,851.00否 7,031.70118.55 是 否 公司65%股权 （注2） 收购宁波药材 股份公司 4,746.00否 7,664.400 是 否 54.1%股权（注 3） 收购长沙三九 医药有限公司 1,987.00否 3,318.030 是 否 50.5%股权（注 4） 收购衢州医药 有限公司51% 1,379.00否 1,459.3233.81 是 否 股权 收购雅安三九 药业有限公司 16,746.37否 16,746.374004.07 是 是 80%股权 中药电子调配 2,880.00否 2,951.680 是 否 柜（注5） 无菌原料 2,794.00否 2,911.170 是 否 新生产基地建 25,411.41否 1,590.760 否 否 设项目 其他项目 26,740.09否 1,562.590 否 否 补充流动资金 40,071.13否 40,071.130 是 是 建设三九医院 33,000.00否 33,000.000 否 否 合计 166,625.00 - 120,812.15 - - - 报告期内，雅安三九药业有限公司产生收益4004.07万元，北京三九药业有限公司产生收 未达到计划进 益118.55万元，衢州医药有限公司产生收益33.81万元，对公司2005年度利润做出了贡献。 度和预计收益 根据招股说明书中的募股资金使用计划，除部分技改项目外，其他项目已完成。已纳入 的说明（分具 新生产基地进行技术改造的技改项目，由于项目尚处于建设期，还未产生收益。 体项目） 变更原因及变 更程序说明 － （分具体项 目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 信永中和会计师事务所对本公司 2005 年度财务报告进行了审计，并出具了非标准无保留意见的审计报 告。本公司董事会现对审计报告及涉及事项作如下说明： 1、审计报告保留意见的涉及事项的基本情况 （1）关于大股东及其关联方占用公司资金 2001 年 8 月前，由于公司法人治理结构的不完善，公司与大股东在资产、人员、财务未做到彻底分 开，导致大股东（母公司）及关联方占用公司巨额资金，并在 2002 年被中国证监会行政处罚。 公司于 2005 年度内已基本杜绝了非经营性的资金拆借行为，年度内资金占用数额增加的情况主要为对 关联方计提利息或债权债务清理以及经营性往来导致。 （2）关于三九生化转让事项 2005 年 4 月 28 日，公司与振兴集团有限公司（以下简称“振兴集团”） 、自然人任彦堂先生签署了《股 份转让协议书》，转让持有的三九宜工生化股份有限公司（以下简称“三九生化”）全部 38.11％股份。转 让以三九生化 2004 年 12 月 31 日经审计的每股净资产为定价依据，每股 2.55 元。合计股份转让价款人民 币 205,739,100 元。 2006 年 2 月 28 日，《股份转让协议书》下的各方订立了《关于的补充协议》（下称 “《补充协议》” ），对原《股份转让协议书》“协议解除及退款” 、“冻结解除”、“生效和终止”条款中的有关 原协议解除、终止期限的约定进行了修订，将上述期限延长至 2006 年 12 月 31 日。 2006 年 3 月 10 日，三九医药、振兴集团、任彦堂先生及山西恒源煤业有限公司（以下简称“恒源煤 业”）四方签订了《协议书》（以下简称“新协议”）。由任彦堂先生将《股份转让协议书》及补充协议规定 的所有权利和义务转让给恒源煤业，即三九医药将持有的三九生化 38.11%的国有法人股分别转让给振兴集 团和恒源煤业，其中恒源煤业受让 9%的股份。 上述转让事项及受让人变更事项已经三九医药董事会审议批准并进行公告。 近期，股份转让将获得国务院国资委的批准。 2、注册会计师对该事项的意见 注册会计师认为：“截至 2005 年 12 月 31 日，三九医药公司应收控股公司深圳三九药业有限公司、最 终控股公司三九企业集团及其附属企业欠款 3,865,732,100.00 元。如会计报表附注十二、4 所述，截至本 报告出具日，三九企业集团的债务重组工作在国务院国有资产监督管理委员会的协调下尚在进行过程中。 三九医药公司董事会确信上述债务重组可在预期的期限内完成，通过债务重组该等债权可以收回，目前不 需计提坏账准备。由于我们无法采用相关审计程序获取充分适当证据，为该等债权可全部收回和不需计提 坏账准备发表审计意见提供合理的基础，因此，我们无法判断该事项对三九医药公司财务状况及经营成果 的影响。 截 止 2005 年 12 月 31 日 ， 三 九 医 药 公 司 对 三 九 宜 工 生 化 股 份 有 限 公 司 的 长 期 股 权 投 资 为 205,810,337.87 元，三九医药公司已与受让方签订股权转让协议，将所持有的三九生化 38.11%的股权进行 转让，转让价款为 205,739,100.00 元，该股权转让的手续尚未办理完毕。我们无法执行有效的审计程序， 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 就该转让事项对三九医药公司会计报表产生的影响作出判断。 我们认为，除上述事项可能造成的影响外，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业 会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了三九医药公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及 2005 年度 的经营成果和现金流量情况。” 3、公司董事会对该事项的意见 （1）关于大股东及其关联方占用公司资金 信永中和会计师事务所依据中国注册会计师独立审计准则对公司 2005 年度的财务报告出具了保留意 见的审计报告。公司董事会认为，三九集团目前正在国务院国资委的领导下进行资产债务重组，有关重组 各方已就在重组中彻底解决三九集团及关联方占用三九医药资金问题达成共识。并提出一部分由战略投资 者用现金归还，一部分用三九集团有关资产偿还的还款方式。因此，对于三九集团及三九药业截止 2005 年 12 月 31 日的应收款项，公司确信可以完全收回，不需计提坏账准备。 （2）关于三九生化转让事项 根据公司了解的情况，公司转让三九生化股份事项有望在近期获得国务院国资委批准。并且，三九生 化已于 2005 年 6 月 13 日与振兴集团签订资产置换协议，将振兴集团持有的山西振兴集团电业有限公司（以 下简称“振兴电业”）65.216%的股权置入三九生化。振兴电业股权的转让过户手续已于 2005 年 8 月办理完 成，振兴电业已成为三九生化的重大经营性资产。同时，三九生化董事会中已有振兴集团推荐的三名董事。 因此，公司认为，三九生化受让方已对三九生化进行了实质性重组，且股份转让事项已不存在障碍，即将 获得国务院国资委的批准。转让价格以三九生化 2004 年 12 月 31 日经审计的每股净资产为依据，三九生化 2005 年度损益情况对公司没有影响。 上述审计意见为全体股东及公司的利益相关者提示了风险，公司董事会将尽力推动三九集团重组进程， 促使大股东及关联公司尽早清偿欠款，以维护全体股东的利益。并积极推进三九生化股份过户的尽早完成。 公司财务报告没有违反企业会计准则、《企业会计制度》及相关信息披露规范的规定。 4、上述事项对公司的影响 大股东及关联公司占用公司资金，对公司的财务结构带来一定影响，短期内限制了公司的发展空间， 并影响了公司股权分置改革工作的进度。 由于三九生化与公司的主营方向不相符，且公司近年资金较为紧张，暂无力支持其继续发展；因而出 售三九生化股份可以降低公司风险。公司将尽力促使三九生化转让的过户手续尽快完成。 5、公司对消除该事项采取的措施 鉴于三九集团正在进行资产债务重组，其本身已不具备清偿能力，为加强对大股东及关联公司欠款的 清收工作，公司与大股东一直在尽力推动三九集团的重组进程，公司并直接与重组有关方面就解决占用问 题进行了多次沟通。自报告期至当前，三九集团的资产债务重组工作取得了一定进展，明确了在资产债务 重组中解决资金占用的原则。 公司已向国务院国资委上报了三九生化股份转让申请材料，正在等待国务院国资委的批准。 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 经信永中和会计师事务所审计，公司2005年实现 净利润119,934,235.43元，加上期初未分配利润 -484,789,446.63元，可供股东分配的利润是 -365,045,007.72元。 鉴于公司2005年度利润尚未能弥补以前年度亏损，累 计可供股东分配利润仍为负数，董事会拟对2005年度 不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。此 分配预案尚需股东大会批准。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及 所涉及 自购买日起至 是否为 的资产 的债权 被收购资 本年末为上市 交易对方 购买日 收购价格 关联交 定价原则说明 产权是 债务是 产 公司贡献的净 易 否已全 否已全 利润 部过户 部转移 以该公司截止 山西振兴 2005年3月31 集团电业 日经审计的净 振兴集团有限 有限公司 2005年6月13日 22,384.88 0.00是 资产乘以 是 是 公司 65.216%的 65.216%的股 股权 权比例作为交 易价格 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起 所涉及 所涉及 是否为 被出售资 至出售日 出售产生 定价原则 的资产 的债权 交易对方 出售日 出售价格 关联交 产 该出售资 的损益 说明 产权是 债务是 易 产为上市 否已全 否已全 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 公司贡献 部过户部转移 的净利润 三九宜工 生化股份 振兴集团 经审计的 有限公司 2005年4月28日 20,573.91 0.00 0.00否 否 否 有限公司 净资产 38.11%的 股权 以三九集 团昆明白 马制药有 限公司 三九宜工 2005年3月 生化股份 31日经审 有限公司 计净资产 部分其它 乘以90%的 振兴集团 应收款和 2005年6月13日 22,384.83 0.00 0.00是 股权比例 否 否 有限公司 三九集团 和部分其 昆明白马 它应收款 制药有限 截止2005 公司90%的 年3月31日 股权 经评估的 价值之和 作为交易 价格 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 公司自2002年收购三九宜工生化股份有限公司（股票简称“三九生化”）股份后，三九生化的主营业务之 一工程机械表现一般，另一主营业务生物制药缺乏核心品种，两项业务均不具有竞争力。同时，该公司由 于对外投资不谨慎，且债务负担沉重，导致其2004年度、2005年度连续发生重大亏损，短期内难有改观。 而公司近年资金较为紧张，暂无力支持其继续发展；同时，公司已确定主营业务为药品的生产和销售，其 他非主营的业务均须逐渐剥离，三九生化的大部分资源目前仍集中在机械制造行业，与公司的主营方向不 相符，因而公司拟出售三九生化股份以降低未来长期投资的风险。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 惠州九惠 2005年6月17 制药有限 2005年6月17日 1,500.00连带责任担保 日--2006年6 否 否 公司 月17日 三九宜工 2004年5月27 生化股份 2003年12月10日 5,700.00连带责任担保 日--2005年5 否 否 有限公司 月27日 三九宜工 2004年1月14 生化股份 2002年12月27日 7,160.00连带责任担保 日--2005年12 否 否 有限公司 月20日 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 三九宜工 2004年2月27 生化股份 2002年12月24日 5,256.00连带责任担保 日--2005年5 否 否 有限公司 月26日 三九宜工 2004年9月23 生化股份 2002年12月19日 11,000.00连带责任担保 日--2005年10 否 否 有限公司 月27日 三九宜工 2003年11月1 生化股份 2003年11月1日 1,000.00连带责任担保 日--2004年11 否 否 有限公司 月1日 三九宜工 2003年5月30 生化股份 2003年5月30日 4,990.00连带责任担保 日--2008年5 否 否 有限公司 月29日 三九宜工 2004年4月1日 生化股份 2005年2月25日 5,000.00连带责任担保 －2005年12月 否 否 有限公司 7日 宁波立华 2003年5月15 制药有限 2003年5月15日 1,500.00连带责任担保 日--2006年5 是 否 公司 月15日 2002年5月10 三九黄石 2002年5月10日 100.00连带责任担保 日－2005年5 否 否 制药厂 月10日 深圳三九 2002年4月19 药业有限 2002年4月19日 18,000.00连带责任担保 日--2004年4 否 是 公司 月18日 三九企业 2001年3月1日 集团永安 2001年3月1日 812.00连带责任担保 --2003年12月 否 是 制药厂 31日 黑河三九 2001年3月26 满山红药 2001年3月26日 255.00连带责任担保 日--2002年12 否 是 业有限公 月31日 司 报告期内担保发生额合计 1,500.00 报告期末担保余额合计 62,273.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 13,398.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 37,789.22 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 100,062.22 担保总额占公司净资产的比例 44.82% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 19,167.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担 79,171.71 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 79,171.71 7.4 重大关联交易 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 成都库克医药有 759.99 0.26% 0.00 0.00% 限公司 宁波药材股份有 440.56 0.15% 0.00 0.00% 限公司 中医药连锁国际 405.27 0.14% 0.00 0.00% 有限公司 郑州三九恒源医 336.82 0.11% 0.00 0.00% 药有限公司 三九制药厂（马来 101.36 0.03% 0.00 0.00% 西亚）有限公司 江西瑞金三九药 0.00 0.00% 2,261.43 1.36% 业有限公司 三九集团湛江开 发区双林药业有 0.00 0.00% 1,181.37 0.71% 限公司 三九（安国）现代 中药开发有限公 0.00 0.00% 570.55 0.34% 司 重庆三九药业有 0.00 0.00% 733.49 0.44% 限公司 宁波立华制药有 0.00 0.00% 1,037.46 0.62% 限公司 浙江三九湖州药 0.00 0.00% 0.00 0.00% 业有限公司 四川九信实业发 0.00 0.00% 0.00 0.00% 展有限公司 成都三九数码深 0.00 0.00% 0.00 0.00% 圳分公司 乐山三九长征药 0.00 0.00% 413.49 0.25% 业股份有限公司 山东三九药业有 0.00 0.00% 189.29 0.11% 限公司 三九黄石制药厂 0.00 0.00% 88.89 0.05% 湖南三九南开制 0.00 0.00% 59.80 0.04% 药有限公司 湖南三九唯康药 0.00 0.00% 26.34 0.02% 业有限公司 深圳市先达明物 0.00 0.00% 757.87 0.45% 业管理有限公司 合计 2,044.00 0.00% 7,319.98 0.00% 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额2,044.00万元。 7.4.2 关联债权债务往来 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 深圳三九药业有限公司 3,340.23 280,915.48 87.81 272.32 三九企业集团(深圳南方制 139.39 48,601.06 3.26 764.84 药厂) 深圳金融租赁有限公司 984.57 35,793.92 0.00 0.00 南方药厂工会委员会 0.00 2,130.00 0.00 0.00 三九集团湛江开发区双林药 143.65 143.65 -2,283.01 120.00 业有限公司 深圳三九精细化工有限公司 1.00 3,550.57 1.74 1.74 宁波药材股份有限公司 -521.39 348.36 0.00 36.00 宁波立华制药有限公司 -441.08 158.92 134.51 654.31 深圳市三九经贸发展有限公 -162.76 37.50 16.00 352.50 司 深圳九升生物制品厂 0.00 23.81 -11.34 0.00 深圳九恒印刷包装器材有限 -63.03 183.14 -30.20 0.00 公司 江西三九瑞金药业有限公司 -1.53 10.00 79.87 79.87 三九黄石制药厂 2.79 1,157.06 -8.70 21.04 德阳三九药业有限公司 0.00 249.68 0.00 30.70 香港九新印刷包装有限公司 0.05 59.38 0.00 0.00 三九现代中药发展有限公司 0.00 760.75 0.00 0.00 成都三九数码医药设备有限 0.00 2,446.30 0.00 0.00 公司 中医药连锁国际公司 -141.58 503.09 71.28 71.28 河北三九爱德福药业有限公 -780.86 470.00 0.00 0.00 司 哈尔滨九星印刷包装有限公 -425.07 10.83 -55.72 0.00 司 北京东方华宇房地产开发有 -1,639.98 1,412.11 0.00 0.00 限公司 三九汽车贸易公司 0.00 680.00 0.00 2.20 深圳南方医疗研究中心 -12.76 0.00 0.00 64.52 三九胃泰股份有限公司 0.00 297.55 0.00 0.00 三九美国有限公司 0.00 165.54 0.00 0.00 三九（安国）现代中药开发 0.00 0.00 312.27 649.85 有限公司 重庆三九药业有限公司 0.00 0.00 152.26 239.72 深圳三九先达明有限公司 38.03 3,160.90 14.70 14.71 深圳九先生物工程有限公司 2.56 74.82 0.00 0.00 乐山三九长征药业股份有限 -190.08 9.92 0.00 0.00 公司 深圳数字健康管理有限公司 -1,508.41 3,801.27 0.00 0.00 上海三九科技发展股份有限 0.00 150.00 0.00 0.00 公司 常州三九克莱斯瑞药业有限 0.00 1,421.92 0.00 0.00 公司 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 上海唯科生物制药有限公司 0.00 600.00 0.00 0.00 三九宜工生化股份有限公司 0.00 534.00 0.00 0.00 现九新科技（深圳）有限公 0.00 480.00 0.00 0.00 司 哈尔滨九隆印刷一厂 227.55 323.58 0.00 0.00 哈尔滨九隆印刷二厂 0.00 7.01 0.00 0.00 河北三九四达药业有限公司 0.00 40.51 0.00 0.00 香港物业公司 0.00 316.00 0.00 0.00 九盈（香港）实业有限公司 -100.00 0.00 0.00 0.00 三九轻纺（香港）有限公司 0.00 148.25 0.00 0.00 深圳市三九轻纺贸易有限公 9.47 26.21 0.00 0.00 司 三九医疗门诊部 55.02 55.18 -2.53 0.00 三九大药房 0.00 0.00 0.00 0.00 上海佳美医药连锁有限公司 -4.93 0.56 0.00 0.00 杭州三九医药连锁有限公司 -30.64 364.54 0.00 0.00 江苏三九医药连锁有限公司 0.60 535.06 0.00 0.00 汕头市九康保健品有限公司 0.16 677.61 0.00 0.00 俄罗斯[南方]股份有限公司 -28.48 3.50 0.00 0.00 广东三九广告传播公司 0.00 0.00 26.92 29.12 湖南三九南开药业有限公司 0.00 0.00 59.80 59.80 湖南三九唯康药业有限公司 5.52 11.70 4.17 4.17 三九湖州药业有限公司 0.00 0.00 0.00 18.38 三九企业集团兰考葡萄酒业 0.00 33.05 0.00 0.00 有限公司 三九胃泰（香港）有限公司 0.00 0.00 0.00 8.69 三九制药厂（马来西亚）有 -18.29 33.40 0.00 0.00 限公司 山东三九药业有限公司 18.69 18.69 721.92 721.92 山西三九同达药业有限公司 0.00 9.88 0.00 13.86 上海三九企业发展总公司 0.00 2.50 0.00 0.00 深圳九威塑料印刷包装有限 0.00 0.00 -7.03 41.67 公司 深圳三九创业投资管理有限 0.00 20.00 0.00 0.00 公司 深圳三九智能数码有限公司 0.00 5.30 -16.00 0.00 深圳市三九大白鲨海鲜鱼翅 -122.16 0.00 -123.33 122.66 酒楼有限公司 香港三九地产有限公司 0.00 186.41 0.00 62.49 郑州三九恒源医药有限公司 63.86 279.02 -7.44 2.56 北京三九药业有限公司** 0.00 201.44 0.00 0.00 江西三九药业有限公司** 870.67 870.67 0.00 0.00 深圳市三九医药连锁股份有 1,816.41 9,197.13 0.00 0.00 限公司** 深圳市三九医药贸易有限公 1,972.10 10,707.10 0.00 0.00 司** 深圳九辉实业有限公司** 0.00 377.77 0.00 0.00 深圳市三九现代中药有限公 0.94 395.17 0.00 0.00 司** 合计 3,500.22 415,188.82 -858.78 4,494.70 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额3,500.22万元，余额415,188.82万元。 注 1；表中带**标记的为本公司之控股子公司； 注 2：2005 年大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的形成原因详见注册会计师对公司控股股 东及其关联方占用资金情况的专项说明。 资金占用情况及清欠方案 √ 适用 □ 不适用 三九企业集团（南方制药厂）的有关清欠方案内容： 经国务院批准，三九集团债权人委员会、国务院国有资产监督管理委员会目前正在对三九企业集团（南方 制药厂）（以下简称三九集团）进行资产债务重组。有关各方已分别完成对三九集团财务及经营状况的尽 职调查和评估，提交了债务重组方案，目前正在进行有关技术细节的谈判。 截止2006年3月6日，两家潜在投资者已分别向三九集团债权人委员会正式提交了重组方案及补充方案。在 两个方案中，潜在投资者一致将解决三九集团占用三九医药股份有限公司资金作为资产债务重组的重要前 提条件，并提供了多套解决方案。 三九集团债权人委员会与国务院国有资产监督管理委员会及三九集团已经进行多次会谈，并取得了阶段性 成果。2006年3月17日，三九集团债权人委员会与国务院国有资产监督管理委员会及三九集团第三次会谈已 就解决占用资金等关键问题达成如下共识：大股东占用资金问题应在债务重组中全面解决。同时各方进一 步就解决方式达成了一致意见，即：一部分由战略投资者用现金归还，一部分用三九集团有关资产偿还。 作为三九集团资产债务重组工作的一部分，上海三九科技发展股份有限公司和三九宜工生化股份有限公司 的股份转让已取得重大进展。上海三九科技发展股份有限公司股份转让的过户手续已完成；三九宜工生化 股份有限公司股份转让近期将获得国务院国有资产监督管理委员会批准。顺利出售两家上市公司股份，将 直接提高债务保全率，大大降低三九集团资产债务重组的困难，为下一步工作打下更坚实的基础。 近期，三九集团债权人委员会与国务院国有资产监督管理委员会拟进行第四次会谈，进一步推进重组进程。 三九集团一直在国务院国有资产监督管理委员会的领导下尽全力配合三九集团债权人委员会及潜在投资者 的工作，在2006年底之前努力完成资产债务重组，并全面解决资金占用。 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改时间表 经征询，公司实际控制人三九企业集团将根据整体资产债务重组工作的进展和进度，在资产债务重组 方案获得相关批准后，适时积极地推动公司的股权分置改革工作，并力争于2006年12月底之前实施。 7.6.2 其他承诺 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、中国工商银行深圳市上步支行诉本公司贷款纠纷案进展如下： (1)针对深圳市中级人民法院一审已判决本公司承担还款责任，三九企业集团承担连带责任的四起案件，公 司已上诉至广东省高级人民法院（以下简称“广东省高院”），广东省高院已裁定中止诉讼。具体情况如 下： 序号_ 一审案号 _ 二审案号_ 标的额（万元） 1_（2004）深中法民二初字第130号_（2004）粤高法民二终字第297号_5000 2_（2004）深中法民二初字第131号_（2004）粤高法民二终字第298号_2000 3_（2004）深中法民二初字第133号_（2004）粤高法民二终字第299号_2000 4_（2004）深中法民二初字第136号_（2004）粤高法民二终字第300号_5000 _ __合计：14000 （2）针对深圳市中级人民法院一审判决驳回原告诉讼请求的四起案件，原告中国工商银行深圳市上步支行 已上诉至广东省高院，广东省高院已裁定中止诉讼。具体案号如下： 序号_ 一审案号 _二审案号_ 标的额（万元） 1_（2004）深中法民二初字第128号_（2004）粤高法民二终字第264号_3000 2_（2004）深中法民二初字第129号_（2004）粤高法民二终字第296号_5000 3_（2004）深中法民二初字第137号_（2004）粤高法民二终字第301号_2900 4_（2004）深中法民二初字第138号_（2004）粤高法民二终字第302号_4500 ___ 合计：15400 2、中国民生银行深圳分行滨海支行诉本公司8000万元贷款纠纷案，深圳市中级人民法院判决如下：①判决 我公司归还欠款本金人民币3000万元，②判决深圳三九药业有限公司对上述债务承担连带责任，③驳回中 国民生银行深圳分行滨海支行的其他诉讼请求。 针对一审判决我公司已向广东省高院提起上诉，广东省高院已裁定中止审理。 3、广东发展银行深圳分行景田支行要求本公司归还已到期贷款2000万元的诉讼，深圳市中级人民法院判决 我公司向广东发展银行深圳分行景田支行偿还借款本金人民币2000万元，深圳三九药业有限公司对上述债 务承担连带责任。 我公司已对该判决向广东省高院提起上诉，广东省高院已裁定中止审理。 4、上海浦东发展银行广州分行17000万元借款纠纷的诉讼，广东省高院已裁定中止审理。 5、兴业银行深圳分行五起案件涉及金额11400万元的借款纠纷，深圳市中级人民法院已受理，截止本报告 报出日尚未开庭审理。 §8 监事会报告 □ 适用 √ 不适用 §9 财务报告 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 9.1 审计意见 审计意见：保留意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：三九医药股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 363,863,244.93 99,600,854.31 643,630,962.56 131,275,830.89 短期投资 应收票据 465,580,085.96 144,094,004.29 194,863,208.49 7,463,775.00 应收股利 应收利息 应收账款 400,923,259.05 981,325,347.22 407,732,951.91 930,200,820.98 其他应收款 3,885,961,432.52 3,617,641,425.80 3,940,394,797.48 3,580,008,681.49 预付账款 15,046,390.93 2,513,398.00 54,979,357.74 38,203,033.40 应收补贴款 存货 429,673,743.22 54,469,255.19 322,800,338.97 63,148,891.09 待摊费用 10,235,677.34 11,061,105.08 一年内到期的长期 5,332,526.07 5,332,526.07 5,004,528.93 5,004,528.93 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 5,576,616,360.02 4,904,976,810.88 5,580,467,251.16 4,755,305,561.78 长期投资： 长期股权投资 380,851,205.16 465,477,327.73 433,175,796.19 509,303,168.41 长期债权投资 长期投资合计 380,851,205.16 465,477,327.73 433,175,796.19 509,303,168.41 合并价差 76,630,182.26 90,553,507.98 固定资产： 固定资产原价 1,138,904,439.08 142,017,884.92 1,051,260,694.15 142,340,230.27 减：累计折旧 392,655,918.80 73,474,195.67 333,001,553.45 64,206,683.62 固定资产净值 746,248,520.28 68,543,689.25 718,259,140.70 78,133,546.65 减：固定资产减 60,534,571.95 31,941,562.61 47,822,135.89 20,250,871.49 值准备 固定资产净额 685,713,948.33 36,602,126.64 670,437,004.81 57,882,675.16 工程物资 在建工程 323,839,070.88 14,243,328.45 398,144,367.21 16,377,277.21 固定资产清理 固定资产合计 1,009,553,019.21 50,845,455.09 1,068,581,372.02 74,259,952.37 无形资产及其他资 产： 无形资产 47,769,831.60 51,953,931.57 长期待摊费用 3,425,076.37 270,056.46 13,034,607.32 404,710.14 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 其他长期资产 25,061,708.50 25,061,708.50 30,394,234.57 30,394,234.57 应收融资租赁款 无形资产及其他资 76,256,616.47 25,331,764.96 95,382,773.46 30,798,944.71 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 7,043,277,200.86 5,446,631,358.66 7,177,607,192.83 5,369,667,627.27 流动负债： 短期借款 3,211,542,907.89 2,725,515,827.03 3,349,482,864.37 2,809,565,864.37 应付票据 25,557,464.17 329,810,812.01 应付账款 514,634,624.84 121,719,895.16 501,738,241.45 157,877,924.55 预收账款 128,547,216.74 122,115,733.62 代销商品款 4,263,616.69 应付工资 26,024,059.79 4,342,500.43 21,372,576.09 2,791,885.45 应付福利费 13,797,844.32 1,768,950.33 14,301,377.53 2,029,165.31 应付股利 9,028,968.30 2,373,789.95 14,428,968.30 2,373,789.95 应交税金 115,191,528.31 31,573,801.65 122,370,319.26 35,002,832.59 其他应交款 870,203.47 252,843.43 1,773,815.12 676,135.81 其他应付款 263,702,690.99 155,482,070.32 154,685,864.83 171,827,611.92 预提费用 245,800,068.40 119,697,804.85 125,549,897.83 43,554,497.97 预计负债 一年内到期的长期 33,276,570.31 39,400,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 4,587,974,147.53 3,162,727,483.15 4,801,294,087.10 3,225,699,707.92 长期负债： 长期借款 35,191,220.06 60,025,363.48 应付债券 长期应付款 专项应付款 27,784,645.80 20,370,000.00 28,442,426.10 20,370,000.00 其他长期负债 长期负债合计 62,975,865.86 20,370,000.00 88,467,789.58 20,370,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 4,650,950,013.39 3,183,097,483.15 4,889,761,876.68 3,246,069,707.92 少数股东权益 159,634,466.47 173,965,956.53 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 978,900,000.00 978,900,000.00 978,900,000.00 978,900,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 978,900,000.00 978,900,000.00 978,900,000.00 978,900,000.00 净额 资本公积 1,506,226,857.27 1,506,226,857.27 1,504,972,087.79 1,504,972,087.79 盈余公积 114,796,718.46 114,796,718.46 114,796,718.46 114,796,718.46 其中：法定公益 38,265,572.81 38,265,572.81 38,265,572.81 38,265,572.81 金 未分配利润 -365,045,007.72 -336,389,700.22 -484,789,446.63 -475,070,886.90 其中：现金股利 未确认的投资损失 -2,185,847.01 外币报表折算差额 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 所有者权益（或股 2,232,692,721.00 2,263,533,875.51 2,113,879,359.62 2,123,597,919.35 东权益）合计 负债和所有者权益 7,043,277,200.86 5,446,631,358.66 7,177,607,192.83 5,369,667,627.27 （或股东权益）合计 法定代表人：孙晓民 主管会计机构负责人：屈定坤 会计机构负责人：陈碧絮 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：三九医药股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 2,969,474,278.86 935,069,440.00 2,461,686,122.22 623,192,681.57 减：主营业务成本 1,559,247,716.69 354,326,581.77 1,363,500,668.63 236,900,235.96 主营业务税金 12,997,008.49 4,485,198.91 10,430,625.06 2,911,281.07 及附加 二、主营业务利润（亏 1,397,229,553.68 576,257,659.32 1,087,754,828.53 383,381,164.54 损以“-”号填列） 加：其他业务利润 27,217,271.98 1,754,428.00 19,917,496.94 1,955,600.52 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 695,072,823.47 147,300,570.19 601,877,076.64 43,397,467.19 管理费用 328,467,533.25 77,932,522.97 768,247,885.09 168,904,271.43 财务费用 160,961,916.46 132,268,129.79 144,167,987.22 112,999,514.33 三、营业利润（亏损 239,944,552.48 220,510,864.37 -406,620,623.48 60,035,512.11 以“-”号填列） 加：投资收益（亏 -46,676,679.64 -40,397,010.16 -243,195,914.56 -777,654,142.71 损以“-”号填列） 补贴收入 4,580,470.00 3,259,200.00 营业外收入 18,467,875.62 3,291,833.49 10,104,463.18 648,102.06 减：营业外支出 41,813,081.68 13,213,894.16 39,792,705.55 472,737.88 四、利润总额（亏损 174,503,136.78 173,450,993.54 -679,504,780.41 -717,443,266.42 以“-”号填列） 减：所得税 59,922,591.92 34,769,806.86 39,310,833.57 19,716,997.28 少数股东损益 -3,167,843.56 1,981,320.71 加：未确认的投资 2,185,847.01 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 119,934,235.43 138,681,186.68 -720,796,934.69 -737,160,263.70 “-”号填列） 加：年初未分配利 -484,789,446.63 -475,070,886.90 283,889,764.44 306,139,876.80 润 其他转入 六、可供分配的利润 -364,855,211.20 -336,389,700.22 -436,907,170.25 -431,020,386.90 减：提取法定盈余 公积 提取法定公益 金 提取职工奖励 189,796.52 3,831,776.38 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 利润归还投资 七、可供投资者分配 -365,045,007.72 -336,389,700.22 -440,738,946.63 -431,020,386.90 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 44,050,500.00 44,050,500.00 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 -365,045,007.72 -336,389,700.22 -484,789,446.63 -475,070,886.90 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 797,044.73 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：孙晓民 主管会计机构负责人：屈定坤 会计机构负责人：陈碧絮 9.2.3 现金流量表 编制单位：三九医药股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 3,326,469,502.89 834,646,494.52 收到的税费返还 5,840,631.61 3,259,200.00 收到的其他与经营活动有关的现金 174,568,952.01 6,218,168.93 现金流入小计 3,506,879,086.51 844,123,863.45 购买商品、接受劳务支付的现金 2,438,739,842.37 501,124,430.34 支付给职工以及为职工支付的现金 234,403,949.45 25,724,859.83 支付的各项税费 355,386,792.60 149,506,529.42 支付的其他与经营活动有关的现金 455,523,122.49 54,212,085.80 现金流出小计 3,484,053,706.91 730,567,905.39 经营活动产生的现金流量净额 22,825,379.60 113,555,958.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,413,651.20 4,313,651.20 取得投资收益所收到的现金 1,283,185.28 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 13,838,930.88 3,106,250.00 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 19,000,000.00 19,000,000.00 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 现金流入小计 39,535,767.36 26,419,901.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资 37,142,848.11 2,909,096.03 产所支付的现金 投资所支付的现金 860,001.00 860,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 185,609.90 0.00 现金流出小计 38,188,459.01 3,769,096.03 投资活动产生的现金流量净额 1,347,308.35 22,650,805.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 借款所收到的现金 1,572,093,718.42 1,330,506,997.03 收到的其他与筹资活动有关的现金 419,073,911.06 100,000,000.00 现金流入小计 1,991,167,629.48 1,430,506,997.03 偿还债务所支付的现金 1,741,783,674.90 1,414,557,034.37 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 131,951,270.38 83,831,702.47 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 55,457,371.67 0.00 现金流出小计 1,929,192,316.95 1,498,388,736.84 筹资活动产生的现金流量净额 61,975,312.53 -67,881,739.81 四、汇率变动对现金的影响 -120,549.59 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 86,027,450.89 68,325,023.42 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 119,934,235.43 138,681,186.68 减:未确认的投资损失 2,185,847.01 加：计提的资产减值准备 112,581,421.57 26,838,204.46 固定资产折旧 68,067,416.26 10,126,749.72 无形资产摊销 4,636,003.42 0.00 长期待摊费用摊销 9,954,207.93 134,653.68 待摊费用减少（减：增加） 1,727,554.83 0.00 预提费用增加（减：减少） 122,962,356.61 76,143,306.88 处置固定资产、无形资产和其他 -7,230,175.01 -2,589,548.68 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 1,277,711.55 0.00 财务费用 195,151,279.79 163,438,082.84 投资损失（减：收益） 38,152,570.65 40,397,010.16 递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） -100,975,171.45 12,660,830.22 经营性应收项目的减少（减：增 -312,015,908.05 -277,349,023.59 加） 经营性应付项目的增加（减：减 -229,793,092.60 -74,925,494.31 少） 其他 3,748,659.24 0.00 少数股东损益 -3,167,843.56 0.00 经营活动产生的现金流量净额 22,825,379.60 113,555,958.06 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 311,075,779.39 99,600,854.31 三九医药股份有限公司2005年年度报告摘要 减：现金的期初余额 225,048,328.50 31,275,830.89 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 86,027,450.89 68,325,023.42 法定代表人：孙晓民 主管会计机构负责人：屈定坤 会计机构负责人：陈碧絮 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 √ 适用 □ 不适用 本期合并报表范围新增一家： 公 司 名 称 _增加原因 股权购买日 九恒（香港）印刷包装器材有限公司 _购买股权 2005年1月1日 本期合并报表范围减少一家： 公 司 名 称_减少原因 股权出售日 深圳市九辉医药包装有限公司_出售股权 2005年12月31日