国元证券(000728)北京化二2005年年度报告摘要

北京化二股份有限公司 2005 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅 读年度报告全文。 1.2 独立董事薛任福先生因在外地开会，未能出席本次会议，已授权独立董事杨金观 先生代为行使表决权。 1.3 北京中天华正会计师事务所为本公司出具了无保留意见带强调事项段的审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.4 董事长吕常钦先生、总经理张玉秋先生、总会计师周专政先生及财务处处长刘宏 志先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 北京化二 股票代码 000728 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 北京市朝阳区酒仙桥路乙 21 号 邮政编码 100016 办公地址 北京市朝阳区大郊亭 邮政编码 100022 电子信箱 Huaer@Public3.bta.net.cn 1 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 李崇华 联系地址 北京市朝阳区大郊亭 电话 010--67758106 传真 010--67781459 电子信箱 lichongh@263.net §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：元 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减（％） 主营业务收入 1,088,728,321 1,338,251,664 -18.65 1,041,964,535 利润总额 -207,413,547 102,021,152 -303.30 46,698,625 净利润 -207,413,547 101,889,634 -303.57 46,698,625 扣除非经常性损 -127,617,827 94,739,056 -234.70 53,702,478 益的净利润 经营活动产生的 -120.94 -108,451,932 517,823,079 157,067,584 现金流量净额 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减（％） 总资产 999,614,419 1,230,497,578 -18.76 1,473,334,284 股东权益（不含 -19.17 867,685,195 1,073,426,498 966,187,118 少数股东权益） 2 3.2 主要财务指标 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减（％） 每股收益 -0.601 0.295 -303.73 0.135 减少 33.39 个 净资产收益率 -23.90 9.49 4.83 百分点 扣除非经常性损益 减少 23.53 个 的净利润为基础计 -14.70 8.83 百分点 5.56 算的净资产收益率 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.314 1.50 -120.93 0.455 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减（％） 每股净资产 2.51 3.11 -19.29 2.8 调整后的每股净资产 2.483 3.05 -18.59 2.78 非经常性损益 项 目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 3,017,134 其它长期资产产生的损益 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -84,012,539 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,199,685 合计 -79,795,720 按证监会发布的公开发行证券公司信息披露规则第 9 号计算的净资产收益率和每股收益 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -2.93 -2.62 -0.074 -0.074 营业利润 -13.97 -12.50 -0.351 -0.351 净利润 -23.90 -21.39 -0.601 -0.601 扣除非经常性损 -14.71 -13.16 -0.370 -0.370 益后的净利润 3.3 国内外会计准则差异 3 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 1、股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配股 送股 公积金转增 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 241,210,000 241,210,000 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 241,210,000 241,210,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 241,210,000 241,210,000 二、已上市流通股份 104,000,000 104,000,000 1、人民币普通股 104,000,000 104,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 104,000,000 104,000,000 三、股份总数 345,210,000 345,210,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 41,543 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 比 例 股 份 类 别 质押或冻 股东性质（国 （％） （ 已 流 通 结的股份 有股东或外 或未流通） 数量 资股东） 北京东方石油化 200,570,000 200,570,000 58.1 未流通 0 国有法人股 工有限公司 北京化学工业集 -200,570,000 40,640,000 11.77 未流通 40,640,000 国有法人股 团有限责任公司 高 涓 871,023 0.25 未知 已流通 未知 流通股 李玉兰 未知 870,000 0.25 已流通 未知 流通股 4 韩 春 未知 600,000 0.17 已流通 未知 流通股 郝淑琴 450,000 0.13 未知 已流通 未知 流通股 田宝芬 343,900 0.10 未知 已流通 未知 流通股 李上河 301,800 0.09 未知 已流通 未知 流通股 钟立斌 280,000 0.08 未知 已流通 未知 流通股 郑 烨 272,000 0.08 未知 已流通 未知 流通股 前十名股东关联关系或一致 前十名股东中国有法人股与其他社会公众股股东无关 行动的说明 联关系，社会公众股股东之间未知是否存在关联关系。 前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 高 涓 871,023 A 李玉兰 870,000 A 韩 春 600,000 A 郝淑琴 450,000 A 田宝芬 343,900 A 李上河 301,800 A 钟立斌 280,000 A 郑 烨 272,000 A 张志强 265,290 A 范玉荣 260,000 A 前十名流通股股东关联关系的说明：前十名流通股股东之间未知是否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用 □不适用 新控股股东名称 北京东方石油化工有限公司 新实际控制人名称 北京东方石油化工有限公司 变更日期 2005 年 4 月 18 日 刊登日期和报刊 《中国证券报》、《证券时报》 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 5 √适用 □不适用 北京东方石化公司于 2002 年 12 月 25 日注册成立，注册资金 562,369 万元人民币， 法定住所北京市朝阳区大郊亭 4 号，法定代表人：王永健。 北京东方石化公司经营范围主要包括：主营业务：石油化工、精细化工产品的 生产、销售、储运；化工用油、辅助材料和各类填加剂、催化剂的开发、生产、 经营、储运和进出口；石油化工技术开发、应用和进出口；石油化工设备、仪表 及备品配件的开发、生产、经营和进出口，化工产品加工应用及技术开发；工业 和民用建筑、安装、检维修。 根据债转股安排，2005 年 4 月 18 日，北京化学工业集团有限责任公司将所持有的 200,570,000 股本公司股票过户至北京东方石油化工有限公司名下，股份性质为国有法 人股。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 本公司与控股股东、实际控制人之间的产权和控制关系图 北 京 市 财政部 国资委 财政部 人民政府 100% 100% 100% 信达资产 中石化集团 东方资产 债转股协议 债转股协议 100% 北化 债转股协议 燕化有限公司 76.91% 6.36% 16.73% 11.77% 东方石化 58.1% 北京化二 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 6 报告期内从 是否在股 性 年 年初持 年末持 变动 公司领取的 东单位或 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 股数 股数 原因 报酬总额（万 其他关联 元）（税后） 单位领取 吕常钦 董事长 男 60 2003.6-2006.6 0 0 是 0 孙绍刚 董事 男 39 2003.6-2006.6 6500 6500 是 0 张玉秋 董事、总经理 男 50 2003.6-2006.6 6500 6500 否 16.65 李爱民 董事、财务总监 女 54 2003.6-2006.6 6500 6500 否 2.93 罗振宏 董事 男 40 2003.6-2006.6 0 0 是 0 毕进宇 董事 男 35 2003.6-2006.6 00 0 是 0 张丽惠 董事 女 43 2003.6-2006.6 0 0 是 0 戴猷元 独立董事 男 60 2003.6-2006.6 0 0 2.87 否 杨金观 独立董事 男 42 2003.6-2006.6 0 0 2.87 否 张贵新 独立董事 女 44 2003.6-2006.6 0 0 2.87 否 薛任福 独立董事 男 69 2003.6-2006.6 0 0 2.87 否 万连英 监事长 男 52 2003.6-2006.6 6500 6500 否 16.74 叶祖福 监事 男 36 2003.6-2006.6 0 0 是 0 李强 监事 男 44 2003.6-2006.6 0 0 是 0 洪叶 监事 女 35 2003.6-2006.6 0 0 是 0 否 翟建民 监事 男 50 2003.6-2006.6 0 0 4.49 否 孟繁奎 副总经理 男 49 2003.6-2006.6 6500 6500 13.41 7 13.13 否 范忠洪 副总经理 男 41 2003.6-2006.6 2500 2500 宗贤亮 副总经理 男 2004.4-2006.6 0 0 13.31 否 35 否 邴涓林 总工程师 男 46 2003.6-2006.6 6500 6500 13.37 否 周专政 总会计师 男 39 2004.11-2006.6 0 0 8.91 李崇华 董事会秘书 男 49 2003.6-2006.6 4290 4290 10.26 否 合计 45790 45790 124.68 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 公司报告期内实现主营业务收入 108,873 万元，主营业务利润-2,543 万元，净利润 -20,741 万元，分别比上年下降 18.64 %、111.01 %、303.57%。主要原因：一是聚氯乙烯行 业扩产速度快，市场供过于求，造成产品价格大幅度下跌，二是乙烯、原盐、电等原材料、 能源价格上涨，增加产品成本，使产品的毛利率大幅度下降；三是根据公司三届二十五次 董事会决议，实施了减员分流工作，一次性支付协议解除劳动合同人员经济补偿金 7,996.39 万元，列入公司本年度营业外支出，造成营业外支出较大。 2005 年外部市场环境的变化和原材料、能源价格上涨的压力给公司生产经营带来了前 所未有困难。面对困难，公司认真贯彻“保安全、强三基、抓细节、增效益”的工作方针， 努力减少不利因素对公司的影响。 （1）尽最大努力，把“1.18”事故影响减少到最低 2005 年 1 月 18 日，本公司一条 8 万吨聚氯乙烯生产线中的 105 立方米聚合釜外部发 生爆燃，造成该条生产线停产，公司尽全力组织抢修，用 57 天的时间恢复了该条生产线的 生产。同时本着“吸取教训、举一反三、狠抓落实、持续改进”的原则，从“完善制度、 练好内功、打好基础、落实问责”等方面着手，不断加强和改进各项安全工作，全面推行 HSE 管理体系。全年总计投入资金 519 万元，用于配备安全装备和设施，建成了氯气喷淋 吸收装置、污水处理池等一批重要的安全环保应急设施；组建了公司级应急救援队伍，提 高了对突发事故的处理能力。 8 （2）面对市场变化，做好营销 公司坚持“紧贴市场、全产全销、卖出当期最好价”的销售策略，全力以赴组织好销 售环节的各项工作，在销售工作方面紧紧抓住去年烧碱市场需求有所好转的有利时机，同 时努力克服聚氯乙烯市场竞争激烈，价格大幅度下跌等不利影响，巩固了市场，实现了产 销率 100%、回款率 100%。 在确保原材料供应的基础上，进一步理顺物资采购管理流程，实行比价采购，降低采 购成本。 （3）企业管理逐步深化 2005 年公司完成了机构整合、岗位竞聘、减员分流工作，公司的行政管理处室减少 39%，中级管理人员降低了 23%，经过减员分流后员工减少了 31.24%，提高了管理效率， 降低了人工成本；在管理上从规范规章制度，完善管理流程入手，狠抓三基工作，深入开 展精细管理，巩固和提高了企业管理水平；狠抓设备管理，努力克服两年不大修给设备长 周期运行带来的不利影响，基本保持了主要生产装置的长周期运行。 2005 年 8 月公司通过了有权部门 HSE 管理体制体系的监督审核，10 月通过了 ISO9001 质量管理体系的监督审核。 2、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况。 公司所处行业为化学工业中的氯碱化工行业。公司主营业务的范围包括：加工、制造 聚氯乙烯、氯醋共聚物、烧碱（固体、液体）、盐酸、次氯酸钠、液氯、聚氯乙烯制品、二 氯乙烷、氯乙烯、有机硅，以及销售化工产品、化工设备和技术咨询、技术转让等。 （详见 6.2 表） 3、主营业务分地区情况（详见 6.3 表） 4、报告期内公司主营业务结构较前一报告期无明显变化。 5、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计采购的含税金额 82,643 万元，占本公司年度采购总额的 80.77%，向前五名客户合计销售的含税金额 42,234 万元，占公司销售总额的 33.16%。 6、报告期公司资产构成同比发生重大变化的说明 单位：元 项 目 2005 年 2004 年 增减（%） 9 总资产 999,614,491 1,230,497,579 -18.76 股东权益 867,685,195 1,073,426,498 -19.17 主营业务利润 -25,427,571 230,901,256 -111.01 净利润 -207,413,547 101,889,634 -303.57 金及现金等价物净增加额 -127,580,786 135,330,439 -194.27 （1）资产情况：报告期末总资产 99,961 万元，比年初 123,050 万元减少 23,089 万元， 主要原因：今年聚氯乙烯市场由于电石法低价竞争，给整个行业的正常秩序带来非常大的 负面影响。同时国际原油高位上涨，带动相关化工产品价格的上涨，导致公司今年效益大 幅度下降。另外为降低人工总成本的目标，经公司第三届董事会第二十五次会议决议通过， 当期进行分流减员，发生的减员分流费用一次性进入当期费用。因而造成净资产下降。 （2）股东权益情况：期末所有者权益 86,769 万元，比期初 107,343 万元减少 20,574 万元，主要原因是由于本期利润亏损 20,741 万元。 （3）主营业务利润比 2004 年度减少 25,633 万元，净利润比 2003 年度减少 30,930 万元， 主要原因是由于聚氯乙烯市场受氯碱行业扩产影响价格下降较大，同时原辅材料价格的上 涨，造成公司经济效益亏损。 （4）现金及现金等价物净增加额为-12,758 万元，比上年度 13,533 万元减少 26,291 万 元，主要原因是经营活动产生的现金流量-10,845 万元，比上年度的 51,785 万元减少 62,627 万元；投资活动产生的现金流量-1,364 万元，比上年度的-1,538 万元减少流出 174 万元； 筹资活动产生的现金流量-549 万元，比上年度的-36,711 万元减少流出 36,162 万元。 7、结合公司现金流量表相关数据，说明公司经营活动、投资活动的现金流量的构成说 明： 项 目 二 00 五年度 二 00 四年度 经营活动产生的现金流量净额 -10,845 51,782 投资活动产生的现金流量净额 -1,364 -1,538 筹资活动产生的现金流量净额 -549 -36,711 现金及现金等价物净增加额 -12,758 13,533 经营活动： 2005 年公司经营活动产生的现金流量净额-10,845 万元，2004 年则为 51,782 万元， 减少 62,627 万元。主要是今年聚氯乙烯市场由于电石法低价竞争，造成公司主要产品 价格大幅度下降，报告期主营收入同比下降 18.65%，使得销售商品提供劳务的现金流 10 量同比减少 60,735 万元。另外因人工成本增加及公司第三届董事会第二十五次会议决 定，当期发生减员分流费用，造成人工成本现金流出增加 9,180 万元。 筹资活动： 2005 年筹资活动产生的现金流量净额-549 万元，2004 年则为-36,711 万元，减少 36,162 万元。原因是 2004 年归还银行借款本金和利息为 3.67 亿元。2005 年归还银行借 款本金 500 万元。 8、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）公司没有控股子公司 （2）公司无参股单个公司的投资收益对本公司净利润的影响达到 10%的情况。 （3）公司参股公司的经营情况 ① 本公司于 1998 年投资 4,500 万元与北新建材股份有限公司共同设立北新建塑有 限公司，持股比例为 45%。该公司 2005 年实现净利润为-944.10 万元，按权益法核算， 本公司投资收益为-424.84 万元。 ② 本公司于 1998 年投资 1,060 万元参股北京德恒有限责任公司,持有该公司 11.36% 的股权，采用成本法核算。2005 年该公司净利润 253.51 万元，本年度没有分红。 ③ 本公司于 2000 年出资 100 万元与中国氯碱协会共同设立北京英兆数码科技发展有 限责任公司，占公司总股本的 50%。该公司 2005 年实现净利润为 4.63 万元，按权益法核 算，本公司投资收益为 2.32 万元。 9、对公司未来发展的展望 （1）分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 目前，国内聚氯乙烯产能产量急剧增长，国内聚氯乙烯市场已进入了供大于求局面， 价格大幅度下降，市场竞争激烈。另外，由于乙烯价格高位运行，企业生产成本上升， 作为乙烯法聚氯乙烯生产企业，在成本和市场双重挤压下处境困难，将继续面临较大幅 亏损的局面。 （2）未来公司发展机遇和挑战、发展战略以及各项业务的发展规划 按照北京市政府制定的《北京市环境污染防治目标和对策（2003-2007）》的要求，本 公司于 2006 年 3 月 23 日接控股股东北京东方石化公司通知：公司将于 2007 年底前实现停 产或搬迁，北京东方石化公司现正在编制具体方案。 2006 年度经营计划： 11 2006 年公司经营计划：主营业务收入 10.7 亿元，烧碱产量 13 万吨，聚氯乙烯产量 14.5 万吨。 2006 年国内聚氯乙烯产能将继续以较大的幅度增长，产能产量增加的负面影响勿庸置 疑，产品竞争将进一步加剧，公司面临着严峻的挑战，为此，公司将重点抓好以下几方面 工作： （1）以人为本，狠抓落实，扎实做好安全环保工作； （2）精心组织生产，优化产品方案，确保装置“安稳长满优”运行，努力完成各项生 产计划。加强装置达标管理，减少非计划停车次数提高装置开工率，降低物耗、能耗，降 低成本。科学统筹，精心组织，做好今年的装置大修工作。 （3）积极开拓市场，完善营销网络，进一步提高市场预测和应对市场变化的能力，确 保产销率 100%，回款率 100%。 （4）强化执行，从严治内，进一步强化三基工作，突出做好安全环保、生产成本等方 面的检查考核，传递压力，落实责任，促进各项工作措施到位。 （5）加强财务管理，在年度预算的基础上强化月度资金预算，加强现金管理严格控制 和压缩各项费用支出；大力实施降本减费，认真组织落实今年的各项降本减费措施。 10、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 由于聚氯乙烯市场出现供大于求的局面，造成产品价格的下降，同时乙烯价格持续在 高位运行，使产品盈利空间大幅度缩小。按照北京市政府制定的要求，北京化二股份有限 公司将于 2007 年底前实现停产或搬迁。在此之前的年度本公司将持续生产、经营。 针对公司未来发展所需资金，我们一方面积极开拓市场，确保产销率 100%，回款率 100%。另一方面针对当前产品成本、价格倒挂，形成效益亏损的局面，公司已按照“资金 管理办法”的相关规定，制定了一系列的措施，严格控制和压缩各项费用支出，控制预算 外资金的项目支出，最大限度的满足正常、有序、稳定的生产经营的资金需求。 11、公司未来发展面临的因素分析及对策措施 （1）宏观政策风险 由于公司将于 2007 年底前实现停产或搬迁，具体方案本公司控股股东北京东方石化公 司现正在编制过程中，且需北京市政府批准，因此公司生产经营、产品结构的调整，尚存 在诸多不确定因素。 （2）市场或业务经营风险 12 主要原材料采购和价格波动的风险 今年以来，乙烯价格出现了大幅度的上涨，直接导致了本公司聚氯乙烯成本的大幅度 上涨，如乙烯价格进一步上涨或持续高位运行，将对本公司的正常生产经营产生严重影响。 拟采取的对策： ①加强工艺控制和设备管理，降低乙烯消耗。 ②加强经济运行分析，当乙烯价格超出公司的承受能力时，调整生产负荷，减少损失。 （3）业务集中的风险 公司收入主要来自烧碱和聚氯乙烯两大系列产品，因而存在生产经营集中的风险，主 要产品的收益将决定公司的盈利水平。 拟采取的措施：积极采取各项措施，努力降低烧碱和聚氯乙烯的生产成本，减少产品 价格下调对公司收入的影响。 6.2 主营业务分产品情况 单位：元 分行业或 主营业 主营业务 主营业务成 主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润 收入比上 本比上年增 润率比上年 率（%） 年增减（%） 减（%） 增减（%） 塑料合计 835,204,624 853,644,603 -2.21 -26.23 -1.75 -25.46 烧碱合计 190,214,792 189,097,638 0.59 18.20 8.36 9.03 其它产品 63,308,905 67,320,250 -6.34 40.17 18.96 18.29 合计 1,088,728,321 1,110,062,491 -1.96 -18.65 0.92 -19.77 6.3 主营业务分地区情况 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华北地区 507,288,749 0.62 华南地区 141,201,435 -41.76 其它地区 440,238,137 -25.59 合计 1,088,728,321 -18.65 13 6.4 募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用 □不适用 本公司董事会专项说明： 本公司在 2006 年 4 月 24 日召开的第三届董事会第二十九次会议上，对北京 中天华正会计师事务所出具的本公司 2005 年度审计报告中的强调事项进行了认 真的讨论，现就有关情况说明如下： （1） 本公司 3 月 27 日发布的重大事项公告，所涉及的内容是客观情况的真 实反映。截止目前，尚没有针对该公告需予进一步披露的新信息。 （2） 目前由本公司控制并使用的，在成立时由北京化学工业集团有限公司 以折价入股的方式投入本公司的房屋的产权过户办理工作尚未完成，公司正与有 关部门联系办理。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经中天华正会计师事务所审计，本公司 2005 年度实现税后净利润-20,741 万 元,上年滚存利润为 1,609 万元，累计可分配利润为-19,132 万元。 2005 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案为：不分配、不转增。上 述分配议案尚须经 2005 年度股东大会批准。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 14 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位：万元 向关联方销售产品和提 向关联方采购产品和接受 供劳务 劳务 关 联 方 交易金额 占 同 类 交 易 交易金额 占同类交易 金额的比例 金额的比例 北新建塑有限公司 5,296 6% 北京东方石化公司东方化工厂 542 2.59% 11,094 21.71 北京东方石化公司化工二厂 435.12 100% 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交 易金额 733.71 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 东方石油化工公司化工二厂 570.58 0 647.59 0 合计 570.58 0 647.59 0 15 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 570.58 万元， 余额 0 万元。 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 控股股东东方石油化工有限公司和实际控制人中国石油化工集团公司确认在本年度内完成本公司 股权分置改革工作。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 期后事项 本公司于 2006 年 3 月 23 日接控股股东北京东方石化公司通知：按北京市政府要求， 北京化二股份有限公司是北京市重点污染治理监控单位。按照市政府制定的《北京市环 境污染防治目标和对策（2003-2007）》的要求，本公司将于 2007 年底前实现停产或搬迁。 北京东方石化公司正在编制具体方案，待政府批准后及时公告。 §8 监事会报告 监事会认为公司在依法运作、财务情况、关联交易等方面不存在问题。 北京中天华正会计师事务所为本公司出具了无保留意见带强调事项段的审计报告， 本公司董事会对强调事项发表了专项说明，公司监事会就董事会对上述事项的说明发表 意见如下： 本公司五名监事列席了在 2006 年 4 月 24 日召开的第三届董事会第二十九次会议， 听取了董事对北京中天华正会计师事务所出具的本公司 2005 年度审计报告中强调事项有 关情况的讨论。 经讨论，监事会认为：董事会对该等事项的说明是实事求是的，对董事会上述事项 的两点说明，不提出异议。 16 §9 财务报告 9．1 审计报告 审 计 报 告 中天华正（京）审[2006]402 号 北京化二股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京化二股份有限公司（以下简称公司）2005 年 12 月 31 日的资 产负债表及 2005 年度的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是公司 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成 果和现金流量。 另外：我们在审计中发现以下事项： 1、如附注八所示，公司于 2006 年 3 月 23 日接控股股东北京东方石油化工有限公 司通知：按北京市政府要求，北京化二股份有限公司是北京市重点污染治理监控单位。 按照市政府制定的《北京市环境污染防治目标和对策（2003-2007）》的要求，北京化二 股份有限公司于 2007 年底前实现停产或搬迁。北京东方石化公司正在编制具体方案，待 政府批准后及时公告。由于具体方案控股股东正在编制中，且需北京市政府批准，因此 公司生产经营、产品结构的调整，尚存在诸多不确定因素。 2、目前由本公司控制并使用的、在成立时由北京化工集团公司投入的房产产权过户 手续尚未完成，公司尚在办理之中。 17 上述内容仅用于提醒会计报表使用人关注，并不影响已发表的意见 北京中天华正会计师事务所 中国注册会计师：李旭东 有限公司 中国●北京 中国注册会计师：张亚磊 二零零六年四月二十四日 9．2 财务报表 9. 3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 9. 4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 北京化二股份有限公司 二 00 六年四月二十四日 董事长： 吕常钦 总经理： 张玉秋 18 资 产 负 债 表 编制单位：北京化二股份有限公司 (2005 年１2 月３1 日) 单位：人民币元 资 产 附注 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五.1 92,096,864.05 81,897,704.86 短期投资 应收票据 五.2 130,257,920.00 268,037,865.47 应收股利 应收利息 应收账款 五.3 775,026.78 其他应收款 五.4 665,150.23 5,175,346.16 预付账款 五.5 5,118,294.59 3,596,757.00 应收补贴款 存 货 五.6 73,384,803.21 75,893,257.17 待摊费用 五.7 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 301,523,032.08 435,375,957.44 长期投资： 长期股权投资 五.8 49,376,254.63 53,601,536.73 长期债权投资 长期投资合计 49,376,254.63 53,601,536.73 固定资产： 固定资产原值 五.9 1,757,066,918.61 1,732,099,285.37 减：累计折旧 五.9 1,110,552,327.64 1,009,917,691.51 固定资产净值 五.9 646,514,590.97 722,181,593.86 减：固定资产减值准备 五.9 27,494,324.02 26,925,178.38 固定资产净额 619,020,266.95 695,256,415.48 工程物资 五.10 16,663,668.90 18,364,715.48 在建工程 五.11 17,200.00 6,484,885.13 固定资产清理 固定资产合计 635,701,135.85 720,106,016.09 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 五.12 10,554,665.77 18,954,665.77 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,554,665.77 18,954,665.77 递延税项： 递延税项借项 五.13 2,459,402.75 2,459,402.75 资 产 总 计 999,614,491.08 1,230,497,578.78 公司法定代表人：吕常钦 主管会计工作的负责人：周专政 会计机构负责人：刘宏志 19 资 产 负 债 表（续） 编制单位：北京化二股份有限公司 （2005 年 12 月 31 日） 单位：人民币元 资 产 附注 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 五.14 5,500,000.00 10,500,000.00 应付票据 应付帐款 五.15 56,818,033.85 59,789,823.79 预收帐款 五.16 35,370,785.25 36,095,577.78 应付工资 五.17 2,957,671.20 2,750,429.79 应付福利费 11,916,311.36 14,254,433.13 应付股利 应交税金 五.18 -11,959,545.46 -2,793,758.10 其他应交款 五.19 75.39 64,631.03 其他应付款 五.20 29,460,917.74 34,779,223.82 预提费用 五.21 1,865,047.06 1,630,719.10 预计负债 一年内到期的长期负债 五.22 其他流动负债 流动负债合计 131,929,296.39 157,071,080.34 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 131,929,296.39 157,071,080.34 少数股东权益 股东权益： 股 本 五.23 345,210,000.00 345,210,000.00 减：已归还投资 股本净额 345,210,000.00 345,210,000.00 资本公积 五.24 682,401,219.77 680,728,976.11 盈余公积 五.25 31,399,137.30 31,399,137.30 其中：法定公益金 15,699,568.65 15,699,568.65 未分配利润 五.26 -191,325,162.38 16,088,385.03 其中：拟分配股利 股东权益合计 867,685,194.69 1,073,426,498.44 负债和股东权益合计 999,614,491.08 1,230,497,578.78 公司法定代表人：吕常钦 主管会计工作的负责人：周专政 会计机构负责人：刘宏志 20 利 润 表 编制单位：北京化二股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 项 目 附注 2005 年 2004 年 一、主营业务收入 五.27 1,088,728,320.83 1,338,251,664.69 减：主营业务成本 五.27 1,110,062,491.29 1,099,967,983.27 主营业务税金及附加 五.28 4,093,400.31 7,382,425.62 二、主营业务利润 -25,427,570.77 230,901,255.80 加：其他业务利润 五.29 2,514,055.48 -6,412,661.07 减：营业费用 26,154,740.50 21,014,536.39 管理费用 72,626,301.32 66,907,997.32 财务费用 五.30 -496,602.30 5,703,528.65 三、营业利润 -121,197,954.81 130,862,532.37 加：投资收益 五.31 -4,225,282.10 -4,476,065.94 补贴收入 营业外收入 五.32 3,147,778.65 94,792.00 减：营业外支出 五.33 85,138,089.15 24,460,106.35 四、利润总额 -207,413,547.41 102,021,152.08 减：所得税 五.34 131,518.37 少数股东收益 五、净利润 -207,413,547.41 101,889,633.71 补充资料： 项 目 2005 年 2004 年 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：吕常钦 主管会计工作的负责人：周专政 会计机构负责人：刘宏志 21 利 润 分 配 表 编制单位：北京化二股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 项 目 附注 2005 年 2004 年 一、净利润 -207,413,547.41 101,889,633.71 加：年初未分配利润 16,088,385.03 -81,779,152.42 其他转入 二、可供分配利润 -191,325,162.38 20,110,481.29 减：提取法定盈余公积 2,011,048.13 取法定公益金 2,011,048.13 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -191,325,162.38 16,088,385.03 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转股本的普通股股利 四、未分配利润 五.29 -191,325,162.38 16,088,385.03 公司法定代表人：吕常钦 主管会计工作的负责人：周专政 会计机构负责人：刘宏志 22 现 金 流 量 表 编制单位：北京化二股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 项 目 附注 2005 年 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,284,481,520.36 收到的税费返还 5,724,371.46 收到的其他与经营活动有关的现金 五.35 5,080,912.72 现金流入小计 1,295,286,804.54 购买商品、接受劳务支付的现金 1,158,851,316.29 支付给职工以及为职工支付的现金 181,761,777.21 支付的各项税费 53,116,033.05 支付的其他与经营活动有关的现金 五.36 10,009,610.26 现金流出小计 1,403,738,736.81 经营活动产生的现金流量净额： -108,451,932.27 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 4,931,359.00 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 五.37 2,245,842.95 现金流入小计 7,177,201.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,817,583.46 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 20,817,583.46 投资活动产生的现金流量净额 -13,640,381.51 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 5,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 5,500,000.00 偿还债务所支付的现金 10,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 488,472.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 10,988,472.50 筹资活动产生的现金流量净额 -5,488,472.50 四、 汇率变动对现金的影响 五、 现金及现金等价物净增加额 -127,580,786.28 公司法定代表人：吕常钦 主管会计工作的负责人：周专政 会计机构负责人：刘宏志 23 现 金 流 量 表（附表） 编制单位：北京化二股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 项 目 附注 2005 年度 1、 将净利润调节为经营性活动的现金流量 净利润 -207,413,547.41 加：少数股东本期收益 计提的资产减值准备 959,239.52 固定资产折旧 105,373,715.05 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 8,400,000.00 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 234,327.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 -3,017,134.36 益） 固定资产报废损失 财务费用 -1,759,843.06 投资损失（减：收益） 4,225,282.10 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,042,599.31 经营性应收项目的减少（减：增加） 5,314,951.00 经营性应付项目的增加（减：减少） -21,811,522.38 其他 经营活动产生的现金流量净额 -108,451,932.27 2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 以固定资产进行长期投资 融资租入固定资产 3、 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 92,096,864.05 减：现金的期初余额 81,897,704.86 加：现金等价物的期末余额 130,257,920.00 减：现金等价物的期初余额 268,037,865.47 现金及现金等价物净增加额 -127,580,786.28 公司法定代表人：吕常钦 主管会计工作的负责人：周专政 会计机构负责人：刘宏志 24 资产减值准备明细表 单位名称：北京化二股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 因事实损失 其他原因 期末余额 合计 回升转回数 冲销数 转出数 一、坏账准备合 1,494,560.49 839,798.18 1,334,358.67 1,334,358.67 1,000,000.00 计 其中：应收账款 494,560.49 839,798.18 1,334,358.67 1,334,358.67 其他应收款 1,000,000.00 - 1,000,000.00 二、短期投资跌 价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准 2,903,044.74 1,768,244.61 469,552.50 469,552.50 4,201,736.85 备合计 其中：产成品 15,587.98 862,707.02 878,295.00 原材料 2,887,456.76 905,537.59 469,552.50 469,552.50 3,323,441.85 在产品 - 四、长期投资减 3,710,000.00 - 3,710,000.00 值准备合计 其中：长期股权 3,710,000.00 - 3,710,000.00 投资 长期债券投资 五、固定资产减 26,925,178.38 1,200,477.61 395,760.28 235,571.69 631,331.97 27,494,324.02 值准备合计 其中：房屋、建 15,584,530.84 321,746.84 321,746.84 15,262,784.00 筑物 机器设备 11,340,647.54 1,200,477.61 74,013.44 235,571.69 309,585.13 12,231,540.02 六、无形资产减 值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减 值准备合计 八、委托贷款减 值准备合计 九、总计 35,032,783.61 3,808,519.71 469,552.50 395,760.97 1,569,929.67 2,435,243.14 36,406,060.87 公司法定代表人：吕常钦 主管会计工作的负责人：周专政 会计机构负责人：刘宏志 25