*ST舜喆B(200168)雷伊Ｂ2005年年度报告摘要

广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：200168 证券简称：雷伊B 公告编号：2006-009 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会 1.4 深圳鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项、无保留审计意见 的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.5 本公司董事长陈鸿成先生、财务总监李国强先生声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 雷伊B 股票代码 200168 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 注册地址：广东省普宁市军埠镇美新工业园 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 办公地址：深圳罗湖区东门中路东方大厦12楼 注册地址的邮政编码：518000 邮政编码 办公地址的邮政编码：518001 公司国际互联网网址 http://www.rieys.com 电子信箱 rieys@200168.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐巍 深圳罗湖区东门中路东方大厦12楼董秘办 联系地址 公室 电话 0755-82250045 传真 0755-82251182 电子信箱 xw@200168.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 主营业务收入 459,048,558.00 651,717,620.00 -29.56% 488,288,750.00 利润总额 33,218,864.00 83,447,690.00 -60.19% 75,249,621.00 净利润 12,618,709.00 53,052,158.00 -76.21% 47,579,585.00 扣除非经常性损益的 1.44 6.83 -78.92% 7.15 净利润 经营活动产生的现金 2,661,258.00 8,272,202.00 -67.83% 61,272,944.00 流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 总资产 1,244,935,379.00 1,279,012,027.00 -2.66% 1,117,318,635.00 股东权益（不含少数 511,278,582.00 515,279,642.00 -0.78% 458,700,621.00 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 每股收益 0.04 0.17 -76.47% 0.18 每股收益（注） 0.00 - - - 净资产收益率 2.47% 10.30% -7.83% 10.37% 扣除非经常性损益的 1.44% 6.83% -5.39% 7.15% 净利润为基础计算的 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.01 0.03 -66.67% 0.23 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 每股净资产 1.60 1.62 -1.23% 1.72 调整后的每股净资产 1.57 1.61 -2.48% 1.72 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 地方性所得税优惠 1,953,230.00 各种形式的政府补贴 33,433,283.00 计入当期损益对非金融 4,638,037.00 企业收取的资金占用费 短期投资收益 5,940.00 扣除公司日常根据企业 会计制度规定计提的资 -3,280,884.00 产减值准备后的其他各 项营业外收入、支出净额 小计 6,749,606.00 减：所得税影响 93,139.00 少数股东损益的影 1,416,408.00 响 合计 5,240,259.00 3.3 国内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 12,618,709.00 8,192,430.00 一、_根据中国会计准则和国际会计准则分别确定的净利润及股东权益之差异调节表 __净利润__股东权益 __2005年度__2004年度__2005-12-31__2004-12-31 根据中国会计准则所确定的金额 __12,618,710__53,052,158__632,230,664__634,727,540 差异说明 根据国际会计准则所作调整的影响：________ － 冲销商标权的确认__6,158,388__-__6,158,388__- － 冲销固定资产评估增值__-__-__-3,526,836__-3,526,836 － 冲销固定资产评估增值的折旧__66,000__27,000__93,000__27,000 － 固定资产的折旧__(8,602,910)__-__(8,602,910)__- －摊销开办费__(4,447,580)__(105,077)__(6,921,657)__(2,474,077) －递延税项__2,399,822__235,920__6,197,742__3,797,920 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 根据国际会计准则所确定的金额 __8,192,430__53,210,001__625,628,391__632,551,547 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市 164,025,000 51.48% 0 164,025,000 51.48% 流通股份 1、发起人 164,025,000 51.48% 0 164,025,000 51.48% 股份 其中： 国家持有 0 0.00% 0 0 0.00% 股份 境内法 人持有股 164,025,000 51.48% 0 164,025,000 51.48% 份 境外法 人持有股 0 0.00% 0 0 0.00% 份 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法 0 0.00% 0 0 0.00% 人股份 3、内部职 0 0.00% 0 0 0.00% 工股 4、优先股 0 0.00% 0 0 0.00% 或其他 二、已上市 154,575,000 48.52% 0 154,575,000 48.52% 流通股份 1、人民币 0 0.00% 0 0 0.00% 普通股 2、境内上 市的外资 154,575,000 48.52% 0 154,575,000 48.52% 股 3、境外上 市的外资 0 0.00% 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总 318,600,000 100.00% 0 318,600,000 100.00% 数 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 单位：股 股东总数 16,701 前10名股东持股情况 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 量 份数量 深圳市升恒昌实业有 其他 36.99% 117,855,000 117,855,000 117,855,000 限公司 深圳市日昇投资有限 其他 10.68% 34,020,000 34,020,000 34,020,000 公司 陈美香 外资股东 8.08% 25,753,588 0 汕头市联华实业有限 其他 3.81% 12,150,000 12,150,000 12,150,000 公司 王瑛 外资股东 0.26% 834,398 0 0 黄宏卓 外资股东 0.16% 495,770 0 0 姚金根 外资股东 0.16% 495,720 0 0 GUOTAI JUNAN SECURIERS HONGKONG 外资股东 0.14% 460,239 0 0 LIMITED 潘秀玲 外资股东 0.13% 411,240 0 0 郑琳 外资股东 0.12% 391,160 0 0 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 陈美香 25,753,588境内上市外资股 王瑛 834,398境内上市外资股 黄宏卓 495,770境内上市外资股 姚金根 495,720境内上市外资股 GUOTAI JUNAN SECURIERS HONGKONG 460,239境内上市外资股 LIMITED 潘秀玲 411,240境内上市外资股 郑琳 391,160境内上市外资股 杨胜明 376,260境内上市外资股 程爱学 371,700境内上市外资股 ABN AMRO BANK NV 350,000境内上市外资股 深圳市升恒昌实业有限公司、陈美香女士、深圳市日昇投资有限公司和 上述股东关联关系或一致行动的说 汕头市联华实业有限公司存在关联关系，属于《上市公司股东持股变动 明 信息披露管理办法》规定的一致行动人。其他关联关系情况未知。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、公司控股股东为深圳市升恒昌实业有限公司，持有本公司11,785.5万股，占总股本的36.99%。该公司注 册资本9,800万元，其中陈鸿成先生持有该公司70%的股权，陈鸿海先生持有该公司30%的股权。注册地址为 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 深圳市宝安南路湖北宝丰大厦五楼，法定代表人丁立红。该公司经营范围为：销售五金、交电、建材、电 子产品、汽车配件。 2、深圳市升恒昌实业有限公司的实际控制人为陈鸿成先生。陈鸿成先生从事企业经营管理工作20多年，曾 任普宁市鸿兴织造制衣厂有限公司董事长兼总裁，普宁市海成实业有限公司执行董事。陈鸿成先生是广东 省普宁市政协常务委员，广东省、揭阳市人大代表。一九九八年被评为广东省优秀乡镇企业家、广东省工 商业联合会先进会员、广东省商会先进会员；一九九九年被揭阳市人民政府评为光彩事业先进个人。广东 省服装协会副会长、深圳市服装协会副会长。 3、陈鸿成先生持有深圳市升恒昌实业有限公司70%股权，陈鸿海先生持有深圳市升恒昌实业有限公司30% 股权，而深圳市升恒昌实业有限公司持有广东雷伊（集团）股份有限公司36.99％股份。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在 报告期内 股东单 从公司领 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取的报酬 数 数 他关联 总额（万 单位领 元） 取 陈鸿成 董事长 男 48 2003年5月1日 至 2006 0 0 18.60否 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 年5月31日 2003年5月1日 至 2006 郑育健 董事 男 39 0 0 3.00否 年5月31日 2003年5月1日 至 2006 陈鸿海 董事 男 52 0 0 3.00是 年5月31日 2003年5月1日 至 2003 丁立红 董事 男 35 0 0 3.00是 年5月31日 2003年5月1日 至 2006 方美娣 独立董事 女 60 0 0 3.00否 年5月31日 2003年5月1日 至 2006 蔡少河 独立董事 男 45 0 0 3.00否 年5月31日 2003年5月1日 至 2006 杨新发 独立董事 男 37 0 0 3.00否 年5月31日 监事会主 2003年5月1日 至 2006 颜铭斐 男 38 0 0 1.00否 席 年5月31日 2003年5月1日 至 2006 刘 利 监事 女 37 0 0 5.55否 年5月31日 2003年5月1日 至 2006 徐 巍 监事 男 29 0 0 5.55否 年5月31日 2003年5月1日 至 2006 张永力 副总裁 男 47 0 0 8.32否 年5月31日 副总裁、董 2003年5月1日 至 2006 周皓琳 男 36 0 0 9.75否 事会秘书 年5月31日 2006年5月1日 至 2006 李国强 财务总监 男 36 0 0 9.75否 年5月31日 合计 - - - - 0 0 - 76.52 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内公司受国家银行宏观调控、人民币升值和中美纺织品服装贸易摩擦等多方面的影响，业绩较2005 年同期有一定幅度的下降。2005年全年实现主营业务收入4.59 亿元，比上年同期减少 29.56 %；实现 主营业务利润 18339.32 万元，比上年同期减少 5.01 %；实现净利润 1261.87 万元，比上年同期减少 76.21%。 新一年里公司将从以下几个方面开展业务： 1、加大力度恢复出口贴牌加工业务 由于 2005 年度受人民币升值和中美纺织品贸易摩擦的影响，在成本、配额、税金等无法准确预测的 情况下，公司惟有采取谨慎接单的原则控制风险，导致加工量明显减少，使得该业务下滑相对较大。该业 务是公司的传统主业，公司在接单、生产和销售方面具有较大的优势，随着中美纺织品贸易争端的解决， 形势逐步明朗，公司与老客户恢复合作关系，该业务在新的一年里将逐步恢复，生产量将明显回升到以前 年度水平。 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 2、继续做强做大品牌经营业务，择机创自有品牌 公司下属企业代理的国际知名品牌近年来取得了不俗的销售业绩，市场占有率不断提高，主营业务收 入和利润逐步增长，自营加盟网点遍布全国各大中城市。（1）近几年来的代理品牌经营使得公司在品牌经 营管理方面积累了丰富的经验，为公司在适当的时候推出自有品牌打下了基础。（2）公司明确了以物流作 为品牌经营核心竞争力要素之一的发展方向，以电脑技术为依托，推进大型配送物流中心的网络化建设， 形成支持大规模销售的物流体系。（3）通过对客户、资产、网络和人员适度整合，实现资源共享，降低成 本，提高效率。 3、加速推进纸厂的建设早日投入生产 由于多方面原因导致本公司投资的普宁市雷伊纸业有限公司未能投入生产。目 前 该公 司已完成第 1、2 条生产线的安装，第 3 条生产线安装也基本完成。雷伊纸业对已安装的设备进行了开机调 试。经普宁市政府批准，雷伊纸业厂区外部排污沟建设已完成，目前正在实施厂区内部排污设施建设。上 述排污设施建成之后，即可进行正式生产。公司在新一年里将采取多项措施，切实保证该项目的顺利进行。 4、整合、优化现有资源，盘活资产，改善公司经营状况 公司上市以来没有新的直接融资渠道。报告期内又适逢国家宏观调控，银行均收缩贷款规模，影响了公司 资金正常的调配。新的一年里，公司将：（1）加速应收账款和其他应收款的回收，回笼资金；（2）通过整 合各品牌的资源及组织体系，优化资源配置，节约成本，改善财务状况；（3）通过各种方法盘活存量资产， 解决资金问题。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 服装制造业 45,904.86 27,376.60 39.95% -29.56% -40.15% 10.33% 主营业务分产品情况 无 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 出口服装销售 20,540.37 -53.53% 国内服装销售 24,648.08 17.56% 服装加工 716.41 100.00% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 德州中合服饰有限公司 350.00已经成立 4956,销售收入 合计 350.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 公司聘请的会计师为本公司二OO五年度财务报表出具了强调事项的无保留审计意见，董事会对上述事项做 如下说明： （一）关于雷伊纸业项目： 雷伊纸业成立于2003年5月8日，注册资本为2900万美元，中外合资企业，经营范围为生产高强瓦楞纸系列 产品。本公司认缴出资额为1479万美元，占注册资本的51%，其中1129万美元用于支付引进设备及配套设备 款、运输费用、拆装费，300万美元作为土地、厂房及电力设施投资，50万美元作为合营公司的流动资金。 日本国新世纪贸易株式会社以造纸设备出资1421万美元，占注册资本的49%。 本公司已完成对雷伊纸业的出资并验资。日本新世纪贸易株式会社以价值人民币7,850万元的机械设备对雷 伊纸业出资，尚有等值于人民币3,944.3万元的设备出资未能按约定如期缴付。截止2005年12月31日雷伊纸 业总资产为人民币33,601万元，负债为人民币13,525万元，净资产为人民币20,076万元。 目前雷伊纸业已完成厂房、仓库等主要建筑工程项目，第1、2条生产线已安装及调试完毕，第3条生产线的 安装也基本完成，并储备了可以满足2-3个月连续生产所需的生产所用废纸。经普宁市政府批准，雷伊纸业 厂区外部排污沟建设已完成，按照国家环保总局有关要求目前厂区内部新增的排污设施正等待有关部门验 收。上述排污设施验收后，即可正式投产。 本公司也正采取综合措施，包括调整本集团资金使用结构及投资结构、收回各项占用资金，寻求对外 融资途径等可行措施，首先保障雷伊纸业有限公司正式生产经营的资金需求。 （二）关于天业化纤、服装设计中心、牛仔裤生产线项目： 2004年5月30日第一次临时股东大会决议形成了关于定向增发境内上市外资股的决议。拟募集资金4.5亿元 用于投资天业化纤、服装设计中心和牛仔裤生产线等项目。公司用自有资金对上述项目进行了前期的投入， 计划募集资金到位后加速项目建设，减少项目建设周期。但由于定向增发未获得批准，导致后续无资金投 入。 目前公司已经暂停对上述三个项目的追加投资。公司也会将视现有资金状况来对评估上述项目的投入。同 时正积极同相关公司协商，要求退还多付的资金。到目前为止汕头科发公司已退回预付款350万元，汕头东 瀛公司已退回预付款230万元。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 近年来公司各项业务发展较快，经营中的流动资金需 求量不断增加，同时为了逐步压缩银行贷款规模，从 未分配利润将用于补充企业流动资金。 而保证资金需要和公司稳步发展，公司董事会 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 拟定2005年度利润分配方案为：不进行利润分配，也 不进行公积金转增股 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 报告期内担保发生额合计 10,072.50 报告期末担保余额合计 10,072.50 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 10,072.50 报告期末对控股子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 10,072.50 担保总额占公司净资产的比例 19.70% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 资金占用情况及清欠方案 √ 适用 □不适用 在 6 月 1 日前以现金解决大股东的清欠。 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 √ 是 □ 否 □ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、报告期内公司监事会工作情况 监事除列席公司董事会会议外，公司监事会共召开二次会议： （一）公司第二届监事会二OO五年第一次会议于2005年4月11日上午在深圳市福田区益田路江苏大厦A座26 层公司会议室召开。会议审议并通过如下议案： 1、二OO四年年度监事会工作报告； 2、二OO四年年度报告及摘要； 3、修订《监事会议事规则》； 4、监事会对公司2004年运作情况的意见。 （二）公司第三届监事会二OO五年第二次会议于2005年8月19日在深圳市福田区福华一路中心商务大厦28 层公司会议室召开。会议审议并通过如下议案： 二OO五年半年度报告和摘要 二、监事会及全体监事依据国家法律、法规、《公司章程》和《监事会议事规则》，在股东大会的授权下 履行监督职责： （一）公司依法运作情况： 报告期内公司监事会对公司的各项工作进行了监督和检查，监事会成员列席了各次董事会会议。公司能严 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 格按照国家有关政策法规和《公司章程》规范运作。公司本着谨慎经营，有效防范化解风险的原则，建立 了较为完善的内部控制制度。公司董事、总裁及其他高管人员在执行公司职务时无违反法律、法规、公司 章程或损害公司利益的情况。 （二）公司财务的情况： 报告期内监事会认真履行检查公司财务状况的职责，监事会认为深圳鹏城会计师事务所有限公司和香港正 风会计师事务所出具的公司2005年度标准无保留意见的审计报告，客观、真实的反映了公司的财务状况和 经营成果。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：带强调事项段的无保留意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：广东雷伊(集团)股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 10,203,438.00 1,324,851.00 59,994,754.00 17,828,935.00 短期投资 300,000.00 0.00 300,000.00 应收票据 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 12,600,000.00 应收利息 4,638,037.00 330,000.00 1,107,953.00 526,670.00 应收账款 145,626,640.00 20,831,119.00 191,175,271.00 27,173,040.00 其他应收款 173,279,683.00 134,938,133.00 75,123,695.00 99,121,210.00 预付账款 186,335,142.00 52,848,635.00 227,755,436.00 62,728,691.00 应收补贴款 9,832,529.00 3,234,865.00 22,461,270.00 3,234,865.00 存货 116,044,567.00 2,591,639.00 95,918,186.00 待摊费用 2,052,246.00 0.00 1,208,168.00 一年内到期的长期 0.00 0.00 债权投资 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 648,312,282.00 216,099,242.00 675,044,733.00 223,213,411.00 长期投资： 长期股权投资 46,087,867.00 540,049,695.00 48,444,678.00 531,022,130.00 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 46,087,867.00 540,049,695.00 48,444,678.00 531,022,130.00 合并价差 0.00 0.00 固定资产： 固定资产原价 374,637,265.00 149,239,836.00 304,908,497.00 149,238,871.00 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 减：累计折旧 100,580,571.00 40,209,862.00 77,513,072.00 30,407,873.00 固定资产净值 274,056,694.00 109,029,974.00 227,395,425.00 118,830,998.00 减：固定资产减 0.00 0.00 值准备 固定资产净额 274,056,694.00 109,029,974.00 227,395,425.00 118,830,998.00 工程物资 0.00 0.00 在建工程 240,544,225.00 59,248,682.00 311,535,105.00 63,848,682.00 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 514,600,919.00 168,278,656.00 538,930,530.00 182,679,680.00 无形资产及其他资 产： 无形资产 29,012,653.00 12,577,323.00 14,118,009.00 13,155,587.00 长期待摊费用 6,921,658.00 0.00 2,474,077.00 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资 35,934,311.00 12,577,323.00 16,592,086.00 13,155,587.00 产合计 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 1,244,935,379.00 937,004,916.00 1,279,012,027.00 950,070,808.00 流动负债： 短期借款 486,281,112.00 331,176,112.00 504,900,000.00 362,200,000.00 应付票据 0.00 0.00 30,000,000.00 应付账款 55,606,475.00 5,837,884.00 49,533,428.00 6,960,419.00 预收账款 14,010,689.00 73,087.00 13,927,874.00 74,077.00 应付工资 3,519,728.00 188,056.00 4,156,944.00 124,515.00 应付福利费 1,669,245.00 110,838.00 1,035,095.00 70,049.00 应付股利 0.00 0.00 3,750,000.00 应交税金 5,405,987.00 -1,934,585.00 8,480,762.00 853,229.00 其他应交款 155,917.00 40,320.00 186,123.00 30,660.00 其他应付款 40,716,378.00 88,017,996.00 25,457,666.00 61,600,062.00 预提费用 5,339,184.00 2,097,474.00 2,856,595.00 1,435,100.00 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期 0.00 0.00 负债 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 612,704,715.00 425,607,182.00 644,284,487.00 433,348,111.00 长期负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 0.00 0.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 612,704,715.00 425,607,182.00 644,284,487.00 433,348,111.00 少数股东权益 120,952,082.00 0.00 119,447,898.00 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 318,600,000.00 318,600,000.00 318,600,000.00 318,600,000.00 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 减：已归还投资 0.00 0.00 实收资本（或股本） 318,600,000.00 318,600,000.00 318,600,000.00 318,600,000.00 净额 资本公积 52,129,497.00 52,129,497.00 52,129,497.00 52,129,497.00 盈余公积 84,822,357.00 84,822,357.00 83,128,136.00 83,128,136.00 其中：法定公益 15,940,786.00 15,940,786.00 15,376,046.00 15,376,046.00 金 未分配利润 55,726,728.00 55,845,880.00 61,422,009.00 62,865,064.00 其中：现金股利 0.00 0.00 未确认的投资损失 0.00 0.00 外币报表折算差额 0.00 0.00 所有者权益（或股 511,278,582.00 511,397,734.00 515,279,642.00 516,722,697.00 东权益）合计 负债和所有者权益 1,244,935,379.00 937,004,916.00 1,279,012,027.00 950,070,808.00 （或股东权益）合计 法定代表人：陈鸿成 主管会计机构负责人：李国强 会计机构负责人：李国强 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：广东雷伊(集团)股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 459,048,558.00 17,115,041.00 651,717,620.00 22,762,579.00 减：主营业务成本 273,814,877.00 15,789,887.00 457,444,333.00 17,510,010.00 主营业务税金 802,918.00 3,992.00 1,193,708.00 195,218.00 及附加 二、主营业务利润（亏 184,430,763.00 1,321,162.00 193,079,579.00 5,057,351.00 损以“-”号填列） 加：其他业务利润 5,285,679.00 3,179,182.00 9,900,558.00 8,056,776.00 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 72,733,588.00 1,045,041.00 56,009,688.00 1,250,843.00 管理费用 50,758,601.00 10,955,641.00 38,555,823.00 11,299,299.00 财务费用 27,039,016.00 20,026,217.00 21,588,336.00 15,846,006.00 三、营业利润（亏损 39,185,237.00 -27,526,555.00 86,826,290.00 -15,282,021.00 以“-”号填列） 加：投资收益（亏 -6,118,381.00 38,153,322.00 -4,617,713.00 70,986,521.00 损以“-”号填列） 补贴收入 3,433,283.00 0.00 2,006,641.00 营业外收入 987,796.00 920,558.00 605,994.00 30,000.00 减：营业外支出 4,269,071.00 252,520.00 1,373,522.00 1,239,287.00 四、利润总额（亏损 33,218,864.00 11,294,805.00 83,447,690.00 54,495,213.00 以“-”号填列） 减：所得税 4,976,775.00 0.00 8,106,287.00 少数股东损益 15,623,380.00 0.00 22,289,245.00 加：未确认的投资 0.00 0.00 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 12,618,709.00 11,294,805.00 53,052,158.00 54,495,213.00 “-”号填列） 加：年初未分配利 61,422,009.00 62,865,065.00 43,094,133.00 43,094,133.00 润 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 74,040,718.00 74,159,870.00 96,146,291.00 97,589,346.00 减：提取法定盈余 1,129,481.00 1,129,481.00 5,449,521.00 5,449,521.00 公积 提取法定公益 564,740.00 564,740.00 2,724,761.00 2,724,761.00 金 提取职工奖励 0.00 0.00 及福利基金 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展 0.00 0.00 基金 利润归还投资 0.00 0.00 七、可供投资者分配 72,346,497.00 72,465,649.00 87,972,009.00 89,415,064.00 的利润 减：应付优先股股 0.00 0.00 利 提取任意盈余 0.00 0.00 公积 应付普通股股 16,619,769.00 16,619,769.00 利 转作资本（或 0.00 0.00 26,550,000.00 26,550,000.00 股本）的普通股股利 八、未分配利润 55,726,728.00 55,845,880.00 61,422,009.00 62,865,064.00 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 0.00 0.00 0.00 0.00 益 2．自然灾害发生的 0.00 0.00 0.00 0.00 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 0.00 0.00 0.00 0.00 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 0.00 0.00 0.00 0.00 额 5．债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 6．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 法定代表人：陈鸿成 主管会计机构负责人：李国强 会计机构负责人：李国强 9.2.3 现金流量表 编制单位：广东雷伊(集团)股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 496,327,098.00 21,853,418.00 收到的税费返还 16,062,024.00 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 1,466,994.00 1,359,853.00 现金流入小计 513,856,116.00 23,213,271.00 购买商品、接受劳务支付的现金 279,457,469.00 14,313,770.00 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 支付给职工以及为职工支付的现金 44,916,539.00 981,091.00 支付的各项税费 9,752,912.00 3,858,332.00 支付的其他与经营活动有关的现金 177,067,938.00 11,274,404.00 现金流出小计 511,194,858.00 30,427,597.00 经营活动产生的现金流量净额 2,661,258.00 -7,214,326.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,296,978.00 5,800,000.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 49,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 11,234,613.00 12,235,000.00 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 31,335,677.00 0.00 现金流入小计 44,867,268.00 67,035,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 4,585,750.00 3,822,890.00 产所支付的现金 投资所支付的现金 0.00 3,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 4,585,750.00 7,322,890.00 投资活动产生的现金流量净额 40,281,518.00 59,712,110.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 借款所收到的现金 566,630,000.00 399,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 566,630,000.00 399,200,000.00 偿还债务所支付的现金 585,248,889.00 430,223,888.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 44,115,204.00 37,977,979.00 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 629,364,093.00 468,201,867.00 筹资活动产生的现金流量净额 -62,734,093.00 -69,001,867.00 四、汇率变动对现金的影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -19,791,317.00 -16,504,083.00 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,618,709.00 11,294,805.00 加：计提的资产减值准备 14,562,014.00 1,909,846.00 固定资产折旧 25,047,888.00 9,808,412.00 无形资产摊销 1,173,759.00 578,264.00 长期待摊费用摊销 0.00 0.00 待摊费用减少（减：增加） 0.00 0.00 预提费用增加（减：减少） 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他 24,853.00 -919,238.00 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 28,786,838.00 21,092,778.00 投资损失（减：收益） 6,118,381.00 -38,153,322.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -20,510,579.00 -2,591,639.00 经营性应收项目的减少（减：增 -71,710,136.00 -32,854,818.00 加） 经营性应付项目的增加（减：减 -9,073,849.00 22,620,586.00 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 少） 其他 0.00 0.00 少数股东损益 15,623,380.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 2,661,258.00 -7,214,326.00 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 10,203,437.00 1,324,852.00 减：现金的期初余额 29,994,754.00 17,828,935.00 加：现金等价物期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -19,791,317.00 -16,504,083.00 法定代表人：陈鸿成 主管会计机构负责人：李国强 会计机构负责人：李国强 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 √ 适用 □ 不适用 本年度合并会计报表单位于上年度相比，增加了新的控股子公司德州中合服饰有限公司。其他合并会计报 表单位与上年度无变化。 附注一： 深圳鹏城会计师事务所有限公司为本公司财务报告出具的审计报告： 审 计 报 告 深鹏所股审字[2006]062 号 广东雷伊（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东雷伊（集团）股份有限公司 2005 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表以 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 及 2005 年度的公司及合并的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是广东雷伊（集团）股份有限 公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大 错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工 作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方 面公允反映了广东雷伊（集团）股份有限公司 2005 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2005 年度 公司及合并的经营成果和现金流量。 我们提醒会计报表使用者关注，如会计报表附注十所述，截至本审计报告日，广东雷伊（集团）股 份有限公司之重大投资项目，包括雷伊纸业有限公司、天业化纤、服装设计中心、牛仔裤生产线项目尚 未投产或仅为初期投资阶段，上述项目是否能如期正常投产或继续进行将受后续资金筹集等未来不确定 因素影响。本段内容不影响已发表的审计意见。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 深圳 2006 年 4 月 26 日 侯立勋 中国注册会计师 陈爱容 附注二： 董事会关于会计会计师事务所的带强调事项的无保留意见的说明： 原文见广东雷伊（集团）股份有限公司 2005 年年度报告全文之会计报表附注五.6，五.12。 1．预付账款 2005-12-31 2004-12-31 账龄 金额 比例 金额 比例 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 1 年以内 97,550,952 52.35% 215,872,920 94.78% 1至2年 85,636,440 45.96% 11,882,516 5.22% 2-3 年 3,147,750 1.69% - - 3 年以上 - - - - 合计 186,335,142 100% 227,755,436 100% (1) 预付账款年末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (2) 于 2005 年 12 月 31 日，本集团预付账款金额前六名的欠款金额总计为 151,204,462 元，占预付 账款账面余额的 81%（于 2004 年 12 月 31 日本集团预付账款金额前六名的欠款金额总计为 195,604,227 元，占预付账款账面余额的 86%）。较大金额的预付款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 普宁市光成废纸收购有限公司 57,900,000 1-2 年 预付采购废纸款 汕头市升平区东瀛针车整烫设备有限公司 30,800,000 1-2 年 预付设备款 汕头市科发企业公司 20,480,000 1-2 年 预付设备款 普宁市天富实业有限公司 16,456,440 1-2 年 预付设备款 上海新世界国际贸易有限公司 12,978,022 1-2 年 预付设备款 黄丰城 12,590,000 1 年以内 预付工程承包款 2．在建工程 本年转入 投入 资金 占预算 工程项目名称 工程预算数 2004-12-31 本年增加 固定资产 其他转出 2005-12-31 来源 比例 待安装设备 自有 生产厂房 12,690,000 6,965,000 - - - 6,965,000 自有 55% 天业工程 64,200,000 32,453,472 5,200,000 - 9,800,000 27,853,472 自有 43% 天业土地款 23,526,528 23,526,528 - - - 23,526,528 自有 100% 仓库 8,972,317 8,972,317 582,572 9,554,889 - - 自有 辅助设施支出 - 903,682 - - - 903,682 自有 - 雷伊纸业设备 211,650,000 179,864,106 1,249,782 - - 181,113,888 自有 86% 广东雷伊(集团)股份有限公司2005年年度报告摘要 雷伊纸业厂房 48,200,000 43,980,000 15,101,260 59,081,260 - - 自有 雷伊纸业土地 14,870,000 14,870,000 1,008,403 - 15,878,403 - 自有 德州工业园 100,000,000 - 181,655 - - 181,655 自有 - 合 计 311,535,105 23,323,672 68,636,149 25,678,403 240,544,225 生产厂房、天业工程目前均为已土地平整，但尚未开始地面工程（见附注十），天业工程本年转出 数是收回的预付工程承包款。 于 2005 年 12 月 31 日，本集团在建工程成本中不含有利息资本化金额。 德州工业园项目是本公司控股子公司德州中合服饰有限公司在德州工业园开发区建设的生产基地。 该项目占地面积 127 亩，目前购买土地支付款项 400 万元（尚未取得土地使用证，列入“预付账款）， 并开始了护栏工程。 故本公司董事会认为，于 2005 年 12 月 31 日，上述在建工程的可收回金额不低于其账面价值，因 此无需计提在建工程减值准备。