东方创业(600278)2002年年度报告

东方国际创业股份有限公司 二 ○ ○ 二 年 度 报 告 ２００３ 年 ３ 月 １５ 日 1 东方国际创业股份有限公司 ２００２ 年度报告 重要提示： 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本报告经公司第二届董事会第十次会议审议通过。 公司董事长王祖康、主管会计工作负责人陈成尧以及会计机构负责人袁秋英声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 东方国际创业股份有限公司 ２００２ 年度报告 目录 一、公司基本情况简介 ０４ 二、会计数据和业务数据摘要 ０４ 三、股本变动及股东情况 ０６ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ０８ 五、公司治理结构 ０９ 六、股东大会情况简介 １１ 七、董事会报告 １１ 八、监事会报告 １７ 九、重要事项 １８ 十、财务报告 １９ 十一、备查文件目录 ２１ 3 东方国际创业股份有限公司 ２００２ 年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中、英文名称及缩写 中文名称：东方国际创业股份有限公司 英文名称：ORIENT INTERNATIONAL ENTERPRISE, LTD. 英文名称缩写：OIE 2、公司法定代表人：王祖康 3、公司董事会秘书：黄大瑜 董事会证券事务代表：朱蓓 孟伟 联系地址：上海市娄山关路 85 号 A 座 电 话：021-62785521 传 真：021-62784020 电子信箱：oiehq@oie.com.cn 4、公司注册地址：上海市浦东新区陆家嘴路 166 号 公司办公地址：上海市娄山关路 85 号 A 座 邮 政 编 码：200336 公司国际互联网网址：http://www.oie.com.cn 公司电子信箱：oiehq@oie.com.cn 5、公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市娄山关路 85 号 A 座 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：东方创业 股票代码：600278 7、公司的其他有关材料 （1）公司首次注册登记日期：1998 年 11 月 18 日 公司首次注册登记地址：上海市娄山关路 85 号 公司上次变更注册登记日期：2000 年 8 月 21 日 公司上次变更注册登记地址：上海市浦东新区陆家嘴路 166 号 （2）企业法人营业执照注册号：3100001005620 （3）税务登记号：地税沪字 310044132212080，国税沪字 310044132212080 （4）公司聘请的会计师事务所：安永大华会计师事务所有限责任公司 办公地址：上海市昆山路 146 号 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度会计数据摘要（单位：人民币元） 利润总额 89,724,348.67 净利润 64,196,769.94 4 东方国际创业股份有限公司 ２００２ 年度报告 扣除非经常性损益后的净利润 63,593,583.38 主营业务利润 335,424,571.79 其他业务利润 11,359,570.04 营业利润 56,675,016.21 投资收益 26,269,441.04 补贴收入 6,070,260.17 营业外收支净额 709,631.25 经营活动产生的现金流量净额 11,393,419.51 现金及现金等价物净增加额 -230,529,246.45 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额：, 营业外收支净额 709,631.25 减：所得税影响额 106,444.69 对公司净利润的影响数 603,186.56 2、近三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 单位：人民币元 2000 年度 会计数据和财务指标 2002 年度 2001 年度 调整后 调整前 主营业务收入 3,186,587,391.15 2,698,563,179.24 2,779,714,071.78 2,779,714,071.78 净利润 64,196,769.94 95,245,046.09 91,427,778.61 98,247,378.61 每股收益 0.20 0.30 0.29 0.31 扣除非经常性损益的每股收益 0.20 0.22 0.28 0.30 每股经营活动产生的现金流量净额 0.04 0.44 0.05 0.05 净资产收益率(%) 6.54 10.03 10.23 10.50 扣除非经常性损益的净利润后的净 6.48 7.54 10.01 10.29 资产收益率(%) 扣除非经常性损益后的加权平均净 6.48 7.60 - - 资产收益率(%) 2000 年末 会计数据和财务指标 2002 年末 2001 年末 调整后 调整前 总资产 2,156,174,597.18 2,081,022,025.44 2,047,454,153.42 2,090,053,522.34 股东权益（不含少数股东权益） 981,466,698.98 949,265,571.30 893,499,551.92 935,304,205.39 每股净资产 3.07 2.97 2.79 2.92 调整后的每股净资产 2.93 2.85 2.58 2.69 3、报告期内股东权益变动情况及变动原因（单位：元） 5 东方国际创业股份有限公司 ２００２ 年度报告 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 320,000,000 544,363,894.15 61,843,078.67 15,249,918.19 23,058,598.48 949,265,571.30 本期增加 - 4,357.74 16,223,382.72 4,441,661.89 15,973,387.22 32,201,127.68 本期减少 - - - - - - 期末数 320,000,000 544,368,251.89 78,066,461.39 19,691,580.08 39,031,985.70 981,466,698.98 变动原因 未变动 无法支付应付款转入 按规定提取 按规定提取 本年新增利润 盈利留存 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 (1) 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 240,000,000.00 240,000,000.00 其中： 国家拥有股份 236,890,500.00 236,890,500.00 境内法人持有股份 3,109,500.00 3,109,500.00 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 240,000,000.00 240,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000.00 80,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已上市流通股份合计 80,000,000.00 80,000,000.00 三、股份总数 320,000,000.00 320,000,000.00 (2) 股票发行与上市情况 ① 本公司股票发行经中国证监会证监发行字[2000]73 号文核准，股票上市申请经上海证券交易 所上证上[2000]45 号《上市通知书》批准。 股票种类：人民币普通股 发行日期：2000 年 6 月 16 日至 6 月 30 日 发行价格：6.25 元/股 发行数量：8000 万股（其中 4000 万股为战略投资者配售股份，自上市日起一年后即 2001 年 7 月 12 日可以流通。） 上市日期：2000 年 7 月 12 日 获准上市数量：2000 年 7 月 12 日上市流通 4000 万股；2001 年 7 月 12 日起战略投资者配售股 份流通上市，可流通股份合计 8000 万股。 6 东方国际创业股份有限公司 ２００２ 年度报告 ② 本公司没有内部职工股。 2、股东情况介绍 (1) 截止本报告期末公司股东总数为 35857 户。 (2) 前十名股东情况（单位：股） 质押或冻结的 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 比例（％） 股份类别 股东性质 股份数量 1.东方国际（集团）有限 质押 无 236,890,500 74.03 未流通 国家股 公司 66,340,000 2.上海港务局 无 6,190,000 1.93 已流通 未知 社会公众股 3.江苏舜天股份有限公司 -67,900 4,548,000 1.42 已流通 未知 社会公众股 4.上海杨浦工贸（集团） -314,111 3,900,258 1.22 已流通 未知 社会公众股 有限公司 5.上海龙头股份有限公司 -838,834 1,500,366 0.47 已流通 未知 社会公众股 6.申达集团公司 -2,036,400 1,013,000 0.32 已流通 未知 社会公众股 7.浙江东方集团控股有限 -1,597,228 729,729 0.23 已流通 未知 社会公众股 公司 8.景福证券投资基金 703,240 0.22 已流通 未知 社会公众股 9.东方国际集团上海市丝 无 650,000 0.20 未流通 未知 国有法人股 绸进出口有限公司 10.东方国际集团上海市 无 650,000 0.20 未流通 未知 国有法人股 纺织品进出口有限公司 说明：① 持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东为东方国际（集团）有限公司。东方国际（集 团）有限公司报告期内持股数量未发生增减变动情况，年末持股数量为 236,890,500 股。2002 年 2 月 28 日，东方国际（集团）有限公司将 66,340,000 股质押给中国银行上海分行，占本公司总股本的 20.73%，质押期自 2002 年 2 月 28 日至 2003 年 3 月 4 日，并已在中国证券登记结算有限责任公司上 海分公司办理质押登记。 该项质押已于 2003 年 2 月 27 日提前解除质押登记，同日东方国际（集团）有限公司将其所持 有本公司国家股中的 10203 万股(占总股本的 31.88％)质押给中国银行上海分行,质押期限自 2003 年 2 月 27 日至 2004 年 3 月 4 日,以上质押于 2003 年 2 月 27 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司办理了证券质押登记手续。 该事项刊登在 2002 年 3 月 5 日、2003 年 3 月 1 日《上海证券报》。 ② 上述前 10 名股东中，东方国际（集团）有限公司和东方国际集团上海市丝绸进出口有限公 司、东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司之间存在关联关系。其它股东之间未知是否存在关 联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ③ 战略投资者上海港务局、江苏舜天股份有限公司、上海杨浦工贸（集团）有限公司、上海 龙头股份有限公司、申达集团公司、浙江东方集团控股有限公司因新股配售成为前 10 名股东。持股 7 东方国际创业股份有限公司 ２００２ 年度报告 时间不少于 1 年（起始日期为 2000 年 7 月 12 日），并于 2001 年 7 月 12 日正式上市流通。 ④ 东方国际（集团）有限公司所持 236,890,500 股代表国家持有股份，上级主管单位上海市 外经贸委。 (3)公司控股股东为东方国际（集团）有限公司。东方国际（集团）有限公司，法定代表人王祖 康先生，注册资本 8 亿元人民币，成立于 1994 年 10 月 25 日，经营范围为：经营和代理纺织品、服 装等商品的进出口业务；承办中外合资经营、合作生产、三来一补业务；经营技术进出口业务和轻 纺、服装行业的国外工程承包业务、境内国际招标工程、对外派遣各类劳务人员；承办国际货运代 理业务。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 王祖康 董事长 男 65 2002 年 1 月至 2005 年 1 月 汪 阳 副董事长 男 58 2002 年 1 月至 2005 年 1 月 王龙坤 副董事长 男 57 2002 年 1 月至 2005 年 1 月 陈成尧 董事 总经理 男 50 2002 年 1 月至 2005 年 1 月 方国良 董事 副总经理 男 56 2002 年 1 月至 2005 年 1 月 陶 洪 董事 副总经理 男 46 2002 年 1 月至 2005 年 1 月 朱建民 董事 副总经理 男 49 2002 年 1 月至 2005 年 1 月 徐建新 董事 男 47 2002 年 1 月至 2005 年 1 月 王 佳 董事 女 38 2002 年 1 月至 2005 年 1 月 陈鹏生 独立董事 男 70 2002 年 1 月至 2005 年 1 月 孙 铮 独立董事 男 45 2002 年 1 月至 2005 年 1 月 陆朴鸣 监事 男 53 2002 年 1 月至 2005 年 1 月 陈苏明 监事 男 57 2002 年 1 月至 2005 年 1 月 陈 骅 监事 男 48 2002 年 1 月至 2005 年 1 月 黄蓉蔚 监事 女 35 2002 年 1 月至 2005 年 1 月 朱陶伟 副总经理 男 49 2002 年 1 月至 2005 年 1 月 周 峻 副总经理 男 38 2002 年 8 月至 2005 年 1 月 谷小平 副总经理 男 47 2002 年 8 月至 2005 年 1 月 宾亚华 财务总监 男 49 2002 年 1 月至 2005 年 1 月 黄大瑜 董事会秘书 男 47 2002 年 1 月至 2005 年 1 月 说明：（1）以上董事、监事、高级管理人员均未持股； （2）以上董事、监事、高级管理人员中，王祖康、汪阳、王龙坤、徐建新、陆朴鸣、陈苏明、 陈骅 7 人本年度不在公司领取报酬； （3）在本公司领取报酬的董事、高级管理人员报酬总额 275 万元，22 万元以下有 3 人，22 至 8 东方国际创业股份有限公司 ２００２ 年度报告 26 万元有 1 人，26 至 30 万元的有 5 人，30 至 34 万元的有 2 人； （4）在本公司领取报酬的董事、高级管理人员中报酬总额金额最高的前三位董事报酬总额 96 万元，金额最高的前三位高级管理人员报酬总额为 96 万元；独立董事每人每年度津贴为 4 万元。 （5）公司第一届董事会及监事会在报告期内任期届满，进行换届选举，经 2002 年 1 月 18 日召 开的股东大会选举通过，由王祖康、汪阳、王龙坤、陈成尧、方国良、陶洪、朱建民、徐建新、王 佳、陈鹏生和孙铮组成第二届董事会，倪鸿福、陆朴鸣、陈苏明、陈骅和黄蓉蔚组成第二届监事会。 由于倪鸿福不幸病逝，陈苏明因工作原因不再担任公司监事，经 2002 年 8 月 14 日第二届监事会第 三次会议审议通过李春明先生、何志刚先生为公司监事会监事候选人，该事项还需股东大会审议通 过。 公司高级管理人员在报告期内任期届满，2002 年 1 月 18 日召开的第二届董事会第一次会议决 议续聘：陈成尧为公司总经理，方国良、陶洪、朱建民和朱陶伟为公司副总经理，宾亚华为公司财 务总监、黄大瑜为公司董事会秘书。2002 年 8 月 14 日第二届第七次董事会决议聘任周峻、谷小平 为公司副总经理。 （6）在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴 王祖康 东方国际（集团）有限公司 顾问 ２００３．２ 至今 否 副董事长、总裁／党委副 否 汪 阳 东方国际（集团）有限公司 １９９４．１０／１９９４．９ 至今 书记 王龙坤 东方国际（集团）有限公司 董事 ２００２．７ 至今 否 徐建新 东方国际（集团）有限公司 财务总监 ２００２．４ 至今 否 陆朴鸣 东方国际（集团）有限公司 党委副书记／纪委书记 ２００２．４／１９９７．１ 至今 否 监事会副主席／工会主 否 陈苏明 东方国际（集团）有限公司 ２００２．４／１９９７．７ 至今 席 2、员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司在册员工总计 403 人。大专及以上学历 236 人，大专以下学历 166 人；公司员工中管理人员 72 人，生产、销售、技术人员 243 人，财务人员 24 人，其它人员 63 人；公司离退休职工 50 人。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制定了《公司章程》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》等规章制度。 （1）关于股东与股东大会：公司设立了和股东沟通的有效渠道；公司制定了《股东大会议事规 则》，严格按照规则要求召集、召开股东大会。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预 9 东方国际创业股份有限公司 ２００２ 年度报告 公司的决策和经营活动，公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。公司与控股股东在 业务、人员、资产、机构和财务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作， 建立了比较完善的内部控制制度。 （3）关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会人 员构成符合法律、法规的要求，并拟依据《上市公司治理准则》建立累积投票制度；公司董事会建 立了董事会议事规则，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会；董事会已经设立了 薪酬与考核委员会、战略委员会、审计委员会 3 个专门委员会，行使职能；公司已建立独立董事制 度，将按照《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定达到独立董事在董事会比例要求。 （4）关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立 了监事会议事规则；公司监事会能够认真履行自己的职责，对公司重大投资决策以及公司董事、公 司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监管。 （5）关于绩效评估和激励机制：公司已建立经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的考 评和激励机制，制定了经营者群体及主要业务骨干激励方案。公司正积极着手建立更加公正、透明 的董事、监事和经理人员的绩效评估标准和激励机制。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行以及其他债权人、职工、消费者等其他利 益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访咨询；公 司制定了《信息披露管理办法》，规范信息披露管理。 2、独立董事履行职责情况 目前董事会已有 2 位符合任职要求的独立董事，按照相关法律、法规和公司章程要求在公司的 重要事项的审议中独立履行职责。 3、公司与控股股东“五分开”情况 在业务方面：公司独立从事业务，具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立的经营理念、 经营渠道，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。 在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；总经理、副总经理等高级管理人员在 公司领取薪酬，并在股东单位不担任职务。 在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司与控股股东东方国际 （集团）有限公司于 1998 年 12 月 1 日签订了《商标无偿使用许可协议》，无偿使用部分控股股东的 商标；其它商标、工业产权、非专利技术等无形资产由公司独立拥有；采购和销售系统由公司独立 拥有。 在机构方面：公司内部管理机构独立，均由公司直接领导，受公司直接控制，直接对公司负责， 与控股股东完全分开。公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开，不存在混合 经营、办公的情况。 在财务方面：公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立 在银行开户。 10 东方国际创业股份有限公司 ２００２ 年度报告 六、股东大会情况简介 1、2001 年 12 月 15 日董事会在《上海证券报》刊登召开 2002 年第一次临时股东大会通知，2002 年 1 月 18 日召开股东大会，通过了以下议案： （1）关于公司董事会换届选举的议案； （2）关于公司独立董事津贴的议案； （3）关于公司监事会换届选举的议案； （4）关于转让公司所持江阴申鹏 8％股权的议案。 该次股东大会决议刊登于 2002 年 1 月 19 日《上海证券报》。 2、2002 年 3 月 26 日董事会在《上海证券报》刊登召开 2002 年度股东年会通知，2002 年 5 月 15 日召开股东年会，通过了以下议案： （1）关于 2001 年度董事会工作报告的议案； （2）关于 2001 年度监事会工作报告的议案； （3）关于 2001 年度财务决算和 2002 年度预算报告的议案； （4）2000 年度利润分配预案； （5）关于续聘大华会计师事务所有限公司担任公司财务报告审计工作的议案； （6）关于修改公司章程的议案； （7）关于董事会设置专门委员会的议案； （8）股东大会议事规则。 该次股东年会决议刊登于 2002 年 5 月 16 日《上海证券报》。 3、选举更换董事、监事情况 公司第一届董事会及监事会在报告期内任期届满，进行换届选举，经 2002 年 1 月 18 日召开的 股东大会选举通过，由王祖康、汪阳、王龙坤、陈成尧、方国良、陶洪、朱建民、徐建新、王佳、 陈鹏生和孙铮组成第二届董事会，倪鸿福、陈苏明、陆朴鸣、陈骅和黄蓉蔚组成第二届监事会。由 于倪鸿福不幸病逝，陈苏明因工作原因不再担任公司监事，经 2002 年 8 月 14 日第二届监事会第三 次会议审议通过李春明先生、何志刚先生为公司监事会监事候选人，该事项还需股东大会审议通过。 七、董事会报告 1、公司经营情况 （1）本公司系外贸企业，2002 年度实现出口 3.78 亿美元，名列上海市国有外贸企业出口排行 榜第三名，获“2002 年度上海市外贸出口百强企业金奖”。 (2)主营业务范围及经营状况 公司主营业务为自营和代理商品、技术进出口业务，生物医药化工产品的开发、生产、销售， 国际货代和服务贸易。本年度实现主营业务收入 31.87 亿元，主营业务利润 3.35 亿元，净利润 6419.68 万元。 ① 主营业务行业及地区分布情况 11 东方国际创业股份有限公司 ２００２ 年度报告 主营业务行业构成情况 单位：元 主营业务收 主营业务成 毛利率 毛利率比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 （％） 年增减（％） 减（％） 减（％） 自营出口 2,149,031,190.10 1,947,184,822.28 9.39 25.94 30.62 -25.67 加工补偿贸易 187,843,675.63 121,052,047.75 35.56 -0.99 3.11 -6.72 内销 617,196,442.78 605,589,681.70 1.88 -3.21 -3.46 15.39 货运及代理 232,516,082.64 172,085,453.16 25.99 41.10 45.90 -8.56 2002 年公司自营出口销售的毛利率比去年同期下降-25.67%，主要系由于国际市场竞争日趋激 烈，公司为了扩大出口，采用了薄利多销的营销策略，因此毛利率有所下降。 主营业务分地区情况 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 849,712,352.36 5.89 美洲 958,102,891.05 30.85 欧洲 636,074,509.87 46.16 非洲 2,671,370.88 -88.28 亚洲及大洋洲 740,026,266.99 4.83 ② 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 控股参股公司名称 业务性质 注册资本 公司所占权益比例（％） 资产规模 净利润 •东方国际创业浦东服装进出 进出口贸易 1,136.50 万 88.00 7458.38 万 58.08 万 口有限公司 ‚上海经贸国际货运实业有限 货运 4,350.00 万 72.123 17756.10 万 876.91 万 公司 ƒ东方国际集团上海荣恒国际 进出口贸易 3,500.00 万 62.00 28094.93 万 455.56 万 贸易有限公司 „东方国际创业闵行服装实业 生产及进出 1,352.54 万 89.72 4215.69 万 263.76 万 有限公司 口贸易 …上海嘉利服装辅料有限公司 生产 USD165.00 万 70.00 1776.79 万 -36.35 万 †上海高南制衣有限公司 生产及进出 2,712.50 万 80.00 5241.60 万 670.25 万 口贸易 ‡东方国际创业白鹤服装实业 生产及进出 853.00 万 79.70 2150.19 万 1.98 万 有限公司 口贸易 ˆ上海瑞恒企业发展有限公司 国内贸易 ３００．００ 万 ７５．００ ４４３．２１ 万 －６１．９４ 万 ‰上海嘉力士特国际服装有限 服装生产 ＵＳＤ３５０．００ 万 ５０．２９ ２１５３．０５ 万 －１５１．１１ 万 公司 ③ 采购和销售客户情况 单位：元 12 东方国际创业股份有限公司 ２００２ 年度报告 前五名供应商采购金额合计 250,364,880.89 占采购总额比重 8.80% 前五名销售客户销售金额合计 273,265,148.86 占销售总额比重 8.58% ④ 经营中出现的问题和困难及其解决方案 近年来，全球市场（尤其是美国地区）经济疲软、需求下降；随着国家外贸经营体制改革的不 断深入，国有外贸公司优势不在，市场竞争日趋激烈；兼具国有企业和上市公司的双重身份，公司 承担着利润和规模的双重压力。 在市场环境瞬息万变和宏观形势深刻变化的情况下，公司在 2002 年以全面推进战略转型改革来 带动业务持续健康发展，以股东权益最大化为经营目标，不断培育、形成和提高企业的核心竞争能 力：改制工作取得重大进展，通过转岗分流实现编内职工人数缩减 25%；内部结构性调整全面完成； “走出去”战略稳步实施，美洲公司业务得到顺利启动，并着手在澳洲、香港、欧洲设立营销网络； 薪酬评估体系顺利建立，引入了强制性排名和末位淘汰制度，实施全新的薪酬激励体系；信息一体 化工程全面启动，办公自动化系统全面应用，并着手建立新的财务、业务一体化系统。 2、公司经营成果及财务状况分析 单位：元 项目 2002 年 2001 年 增减比例（％） 主营业务收入 3,186,587,391.15 2,698,563,179.24 18.08 主营业务利润 335,424,571.79 341,262,549.78 -1.71 净利润 64,196,769.94 95,245,046.09 -32.60 现金及现金等 -230,529,246.45 149,882,517.40 -253.81 价物净增加额 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减比例（％） 总资产 2,156,174,597.18 2,081,022,025.44 3.61 股东权益 981,466,698.98 949,265,571.30 3.39 货币资金 426,841,642.76 657,370,889.21 -35.07 短期投资 285,448,434.19 109,655,465.97 160.31 应收补贴款 291,905,002.28 153,623,150.46 90.01 变动原因： （1）主营业务收入比去年同期增加了 18.08%，主要是报告期内，世界经济出现了复苏迹象， 公司根据国际国内市场的变化，继续贯彻“千方百计扩大出口”的经营方针，抓紧成交，用足用好 配额资源，积极开发非配额产品和非配额地区，形成新产品、新客户、新市场，有效推动了出口增 长。 （2）净利润比去年同期减少了 32.60%，主要系本年投资收益下降。 （3）现金及现金等价物净减少了 253.81%，主要系本年短期投资增加以及应收补贴款增加。 （4）货币资金去年同期减少了 35.07%，原因同上。 （5）短期投资比年初增加 72.59％，主要是报告期内公司购买了债券所致。 （6）应收补贴款比年初增加 90.01％，主要是报告期内国家退税进度缓慢所致。 3、公司投资情况 13 东方国际创业股份有限公司 ２００２ 年度报告 报告期末公司长期投资合计 2.52 亿元，比 2001 年 2.43 亿元增加 0.09 亿元，增幅为 3.7%。 (1)2000 年公司发行新股募集资金 48,289 万元，具截止到本报告期，实际投入资金 25,686.97 万 元，占总募股资金的 53.19％，具体使用情况如下(万元)： 本年度已使用募集资金总额 0.00 募集资金总额 48,289.00 已累计使用募集资金总额 25,686.97 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 年产 10 万套高档西服 2,990.00 否 869.39 0.00 不符合 生产线项目 年产 100 万件女装生 2,990.00 否 0.00 0.00 不符合 产线项目 成立东方创业时装设 2,920.00 否 0.00 0.00 不符合 计中心项目 年产 20 吨 B－胸腺嘧 2,990.00 否 0.00 0.00 不符合 啶项目 年产 10 吨 5－氟尿苷 2,800.00 否 0.00 0.00 不符合 项目 投资江阴申鹏包装材 10,426.00 是 0.00 0.00 不符合 料有限公司项目 投资参股上海鲲鹏投 1,180.00 否 1,268.83 18.46 符合 资发展有限公司项目 增量投资上海佳达国 623.00 否 622.55 １６３ 符合 际货运有限公司项目 增量投资上海经贸国 1,900.00 否 1,900.00 ２４６ 符合 际货运实业有限公司 补充流动资金 改善公司财务 19,470.00 否 19,470.00 符合 结构 合计 48289.00 — 24,130.77 — 变更项目情况 变更投资项目的资金总额 1,556.20 万元 对应的原承诺项目 变更项目拟 实际投入 产生收益 是否符合计划进 变更后的项目 投入金额 金额 金额 度和预计收益 高南厂区扩容和新建 90 投资江阴申鹏包装 1,556.20 1,556.20 ３８２ 符合 万件出口衬衫流水线工程 材料有限公司项目 合计 — 1,556.20 1,556.20 — 14 东方国际创业股份有限公司 ２００２ 年度报告 （2）尚未使用的募集资金去向： 至报告期末尚未使用的募集资金合计 22,602.03 万元存入银行和购买国债。 （3）项目变更原因、程序和披露情况： 公司原计划运用募集资金 10426 万元投资组建江阴申鹏包装材料有限公司，依据公司集中优势 资源，发展主营业务的战略策划，降低跨行业跨地区投资的经营风险，公司决定退出该投资项目。 现已改为“高南厂区扩容和新建 90 万件出口衬衫流水线工程”1556.2 万元。该募集资金变更事项经 2001 年 4 月 23 日召开的 2000 年度股东年会、2002 年 1 月 18 日召开的 2002 年第一次临时股东大会 审议通过。有关变更募集资金用途信息已分别在 2001 年 3 月 13 日，2001 年 4 月 25 日，2002 年 1 月 18 日《上海证券报》上刊登。 （4）未达项目进度及收益情况说明： ① 年产 10 万套高档西服生产线的项目。2000 年度公司首期投资 869.39 万人民币和美国 KENVIN，INC.合资设立“上海东方凯文服装有限公司”。2002 年起为充分发挥外方合作者管理优势， 双方商定采用合作经营方式，公司将定额取得收益。 ② 年产 100 万件女装生产线的项目，该项目正处于筹备之中。 ③ 成立东方创业时装设计中心的项目，该项目处于筹备之中。 ④ 年产 20 吨 B－胸腺嘧啶项目和年产 10 吨 5－氟尿苷项目，由于市场条件已发生了较大的变 化，为规避市场风险，保护公司及全体股东的权益，公司决定暂停该两项投资。 (5) 报告期内自有资金投资情况 报告期内自有资金投资设立东方创业美国公司（“O.I.E AMERICA INC.”），注册资本 90 万美元， 主营纺织品和服装的进出口贸易、打样设计。 4、2003 年业务发展计划 ２００３ 年，公司将进一步转变观念，坚定信念，向改革目标不断奋进，继续深化各项改革措施， 使主营业务经营不断取得进步。具体措施包括： （１）努力保持出口业务的增长势头。深入实施“走出去”战略，建立国际营销网络；进一步加 强工贸结合，实现工贸结合企业独立自主经营，提高工贸结合企业的市场竞争力；加大业务资源重 组力度，重振地区性市场，整合物流业务板块；全面贯彻实施好内部配额有偿使用制度，提前步入 “无配额时代”。 （２）继续加强管理，提高管理效率。做好国际质量体系管理，做好 ＩＳＯ２０００ 版的升级工作；在 继续推行 ＯＡ 系统全面应用的基础上切实做好 ＭＩＳ 的升级和实施；进一步发挥好客户服务功能、供应 商管理功能，继续强化设计打样能力；结合物流板块的重组工作制定投资政策；要继续加强财务核 算，做好成本控制。 （３）进一步转变机制，实施薪酬评估体系。通过全员绩效管理，提高员工的积极性，公正评价 员工的工作成绩，增强企业凝聚力；切实做好对员工的绩效考核，在部门内施行强制性排名和末位 淘汰制度。要以绩效优先原则来确定员工的薪酬收入，充分体现“以业绩为导向”的指导思想，拉 开分配差距，奖优罚劣，效率优先，兼顾公平。 （４）深入建设企业文化，提升精神文明水平。搞好公司的 ＣＩＳ 形象设计，提高公司整体形象； 15 东方国际创业股份有限公司 ２００２ 年度报告 加强对改革的宣传和危机感的培育；加强培训，不断培育员工的团队精神和企业家精神；用正面宣 传鼓干劲、提士气，结合形势，共同把精神文明建设工作的总体水平再拔高一个层次。 5、董事会日常工作情况 (1)报告期内董事会会议的召开时间、重要决议及其刊登的信息披露报纸及日期 ① 第二届董事会第一次会议于 2002 年 1 月 18 日召开，形成以下决议： A、选举王祖康先生为公司董事长，汪阳先生、王龙坤先生为公司副董事长； B、续聘公司总经理议案； Ｃ、续聘方国良先生、陶洪先生、朱建民先生和朱陶伟先生为公司副总经理，宾亚华先生为财务 总监； D、续聘公司董事会秘书议案 该事项刊登在 2002 年 1 月 19 日《上海证券报》 ② 第二届董事会第二次会议于 2002 年 3 月 7 日召开，形成以下决议： A、2001 年度总经理工作报告； B、2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算； C、2001 年度公司年度报告及其摘要； D、2001 年度利润分配预案及预计 2002 年度利润分配政策； E、关于修改公司章程的议案； F、关于董事会设置专门委员会的议案； G、股东大会议事规则； H、关于授权公司总经理的议案； I、关于 2002 年经营者薪酬方案。 该事项刊登在 2002 年 3 月 9 日《上海证券报》 ③ 第二届董事会第三次会议于 2002 年 3 月 25 日召开，会议形成如下决议： A、续聘大华会计师事务所有限公司担任公司 2002 年度审计工作； B、信息披露管理办法； C、召开 ２００１ 年度股东年会的议案。 该事项刊登在 2002 年 3 月 26 日《上海证券报》 ④ 第二届董事会第四次会议于 2002 年 4 月 22 日召开，会议通过了公司 2002 年第一季度报告。 ⑤ 第二届董事会第五次会议于 2002 年 4 月 29 日召开，会议形成如下决议： A、关于成立东方创业美洲公司的议案； B、关于成立东方创业澳洲贸易公司的议案； C、2002 年改革方案（人事）。 该事项刊登在 2002 年 5 月 8 日《上海证券报》 ⑥ 第二届董事会第六次会议于 2002 年 6 月 12 日召开，会议形成如下决议： A、上市公司建立现代企业制度自查报告； B、关于增资海通证券议案。 16 东方国际创业股份有限公司 ２００２ 年度报告 该事项刊登在 2002 年 6 月 14 日《上海证券报》 ⑦ 第二届董事会第七次会议于 2002 年 8 月 14 日召开，会议通过以下议案： A、2002 年度上半年总经理工作报告； B、公司 2002 年半年度报告及摘要； C、关于聘任公司副总经理的议案； D、董事会专门委员会实施细则； E、关于变更会计政策存货核算方法中有关低值易耗品摊销方法的议案； F、关于授权总经理融资议案。 该事项刊登在 2002 年 8 月 16 日《上海证券报》。 ⑧ 第二届董事会第八次会议于 2002 年 10 月 28 日召开，会议通过以下议案： A、２００２ 年第三季度报告； B、变更募集资金投资项目的议案。 该事项刊登在 2002 年 10 月 30 日《上海证券报》。 ⑨ 第二届董事会第九次会议于 2002 年 12 月 20 日召开，会议通过以下议案： A、薪酬激励和绩效管理方案； B、关于设立东方海外发展有限责任公司的项目建议书； C、关于成立东方创业香港公司的议案； D、增资东方国际创业白鹤服装实业有限公司的议案； E、关于转让所持上海瑞恒企业发展有限公司股权的议案。 (2) 董事会对股东大会决议执行情况 2001 年度利润分配方案经 2002 年 5 月 15 日召开的东方国际创业股份有限公司 2000 年度股东 年会审议通过，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.5 元（含税）并于 2002 年 5 月 16 日在《上海证 券报》上公告。董事会于 2002 年 6 月 1 日刊登分红派息实施公告，确定分红派息股权登记日（2002 年 6 月 5 日）、除息日（2002 年 6 月 6 日）、红利发放日（2002 年 6 月 11 日），并顺利实施分红派息 方案。 6、本次利润分配预案 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，公司 2002 年度实现净利润 64,196,769.94 元，按 公司章程规定提取法定公积金 8,303,780.67 元，提取法定公益金 4,441,661.89 元，加上年未分配利润 23,058,598.48 元，可供股东分配的利润 74,509,925.86 元。按 5％提取任意盈余公积 3,477,940.16 元， 拟向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），共计为 32,000,000 元，余额 39,031,985.70 元， 结转 2003 年度分配。 7、报告期内未变更指定信息披露报纸。 八、监事会报告 1、本年度共召开监事会会议四次： (1) 二届一次会议于 2002 年 1 月 18 日召开，选举倪鸿福先生为监事会召集人。该事项刊登在 2002 年 1 月 19 日《上海证券报》。 17 东方国际创业股份有限公司 ２００２ 年度报告 (2) 二届二次会议于 2002 年 3 月 7 日召开，审议通过 2001 年度总经理工作报告、公司年度报告 及摘要、2001 年度财务决算和 2002 年财务预算报告、2000 年度利润分配方案及预测 2001 年度利润 分配政策、关于修改公司章程的议案、关于董事会设置专门委员会的议案、股东大会议事规则、关 于授权公司总经理的议案和关于 2002 年经营者薪酬方案。该事项刊登在 2002 年 3 月 9 日《上海证 券报》。 (3) 二届三次会议于 2002 年 8 月 14 日召开，审议通过公司 2002 年半年度报告及摘要、关于 更改监事的议案。该事项刊登在 2002 年 8 月 16 日《上海证券报》。 (4) 二届四次会议于 2002 年 10 月 28 日召开，审议通过关于变更募集资金投资项目的议案。该 事项刊登在 2002 年 10 月 30 日《上海证券报》。 2、依照《公司法》及《公司章程》赋予的职责，本着对全体股东负责，维护全体所有者权益的 宗旨，2002 年度监事会成员主要在以下几个方面开展了监督工作，并就监督结果发表意见如下： (1) 公司严格依照《公司法》、《证券法》及国家有关的法律、法规运作规范，决策程序合法，内 部控制制度比较完善。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利 益的行为。 (2) 公司经营业绩经安永大华会计师事务所有限责任公司审计。2002 年度资产负债表、利润及 利润分配表、现金流量表等也经安永大华会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无保留意见审 计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 (3) 报告期内公司变更募集资金投资项目的变更程序合法 (4) 公司关联交易公平，没有损害本公司的利益。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本年度公司、公司董事及高级管理人员未发生受监管部门处罚的情况。 3、本年度公司未发生重大收购及出售资产、吸收合并事项。 4、本年度公司无重大关联交易 5、本年度公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事 项。 6、本年度公司及持股 5％以上股东东方国际（集团）有限公司未在指定报纸和网站上披露承诺 事项。 7、本年度公司继续聘任安永大华会计师事务所有限责任公司负责公司审计工作，公司支付给大 华会计师事务所有限公司的报酬 60 万元，报告期内安永大华会计师事务所有限责任公司没有为本公 司提供其它收费服务。安永大华会计师事务所有限责任公司已经连续 5 年为公司提供审计服务。 8、本年度公司担保事项： 借款单位 借款银行 担保金额(万元) 借款日期 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 交通银行上海市分行 500 2002.12.24-2003.06.20 交通银行上海市分行 500 2001.09.14-2003.03.10 18 东方国际创业股份有限公司 ２００２ 年度报告 广东发展银行上海市分行 500 2002.04.22-2003.03.11 广东发展银行上海市分行 500 2002.04.15-2003.04.14 小计 2,000 东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司 建设银行上海市分行 500 2002.09.25-2003.02.24 建设银行上海市分行 500 2002.09.17-2003.03.15 建设银行上海市分行 500 2002.10.10-2003.04.05 建设银行上海市分行 500 2002.10.10-2003.04.10 建设银行上海市分行 500 2002.09.25-2003.03.24 建设银行上海市分行 500 2002.09.27-2003.03.10 小计 3,000 东方国际创业闵行服装实业有限公司 浦东发展银行新虹桥支行 100 2002.02.05-2003.02.05 浦东发展银行新虹桥支行 500 2002.06.28-2003.06.28 小计 600 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 浦东发展银行新虹桥支行 400 2002.12.20-2003.06.20 上海瑞恒企业发展有限公司 上海银行外滩支行 200 2002.03.21-2003.03.20 合计 6200 上述担保对象全部为公司所属子公司。 9、本年度公司未更改名称或股票简称。 10、根据上海市地方税务局第四分局沪地税四财[2002]69 号文，我公司自 2003 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止继续享受浦东新区内资企业税收政策，减按 15％的税率缴纳企业所得税。 十、财务报告 1、审计报告（附后） 2、补充资料 ① 利润表附表 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 34.18 34.18 1.05 1.05 营业利润 5.77 5.78 0.18 0.18 净利润 6.54 6.54 0.20 0.20 扣除非经常性损 6.48 6.48 0.20 0.20 益后的净利润 19 ② 资产减值明细表 资产减值准备明细表 东方国际创业股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 42,252,294.49 21,347,747.10 1,543,968.34 62,056,073.25 其中：应收账款 35,148,840.89 17,218,282.54 - 52,367,123.43 其他应收款 7,103,453.60 4,129,464.56 1,543,968.34 9,688,949.82 二、短期投资跌价准备合计 441,090.00 1,953,871.12 31,840.00 2,363,121.12 其中：股票投资 409,250.00 1,455,671.90 - 1,864,921.90 债券投资 31,840.00 498,199.22 31,840.00 498,199.22 三、存货跌价准备合计 15,838,744.16 6,166,844.73 349,335.33 21,656,253.56 其中：库存商品 4,478,284.64 1,909,871.68 349,335.33 6,038,820.99 原材料 11,360,459.52 4,256,973.05 - 15,617,432.57 四、长期投资减值准备合计 2,150,000.00 2,301,399.55 1,250,260.08 3,201,139.47 其中：长期股权投资 2,150,000.00 2,301,399.55 1,250,260.08 3,201,139.47 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 35,175,707.14 - 2,629,861.64 32,545,845.50 其中：房屋、建筑物 32,239,158.13 - 745,057.41 31,494,100.72 机器设备 2,936,549.01 - 1,884,804.23 1,051,744.78 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 19 东方国际创业股份有限公司 ２００２ 年度报告 十一、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的 2002 年度报告文本； 2、载有企业负责人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 3、载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 5、公司章程 董事长：王祖康 东方国际创业股份有限公司 2003 年 3 月 15 日 21 股份有限公司二○○二年度会计报表 资产负债表 会股地年01表 编制单位：东方国际创业股份有限公司 2002年12月31日 金额单位：元 年末数 年初数 年末数 年初数 资 产 注释号 行次 负债和股东权益 注释号 行次 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1 297,060,891.74 426,841,642.76 523,746,926.02 657,370,889.21 短期借款 16 61 96,000,000.00 239,370,000.00 30,000,000.00 173,930,000.00 短期投资 2 2 278,026,734.19 285,448,434.19 102,224,075.97 109,655,465.97 应付票据 62 应收票据 3 3 3,200,391.45 7,750,000.00 应付帐款 17 63 284,083,275.31 449,260,343.01 298,072,220.10 415,833,300.11 应收股利 4 预收帐款 18 64 54,159,858.53 95,474,256.02 49,122,913.13 68,802,465.07 应收利息 5 应付工资 19 65 6,896,648.44 9,409,169.02 应收帐款 5、39 6 206,054,107.01 346,864,734.58 222,560,179.39 318,884,079.52 应付福利费 66 7,144,033.34 15,400,105.15 6,085,805.42 14,248,130.65 其他应收款 6、40 7 11,520,770.08 56,759,983.41 20,663,287.52 32,198,681.94 应付股利 20 67 32,000,000.00 33,935,906.46 49,280,000.00 49,280,000.63 预付帐款 7 8 7,945,065.90 20,646,985.02 41,918,317.94 59,597,439.82 应交税金 21 68 -18,400,702.93 -29,381,850.56 10,163,280.62 -4,189,224.33 应收补贴款 4 9 176,252,657.19 291,905,002.28 89,899,325.34 153,623,150.46 其他应交款 22 69 3,402.83 568,175.22 4,595.03 751,023.19 存 货 8 10 41,851,659.38 67,550,593.98 37,062,741.15 64,848,669.17 其他应付款 23 70 23,817,171.94 72,020,327.61 22,269,784.72 48,190,751.04 待摊费用 9 11 16,659,419.05 18,314,637.70 22,228,140.73 25,566,686.26 预提费用 24 71 470,000.00 527,555.44 652,090.00 864,391.46 预计负债 72 一年内到期的长期债权投资 21 应付利息 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 78 流动资产合计 30 1,035,371,304.54 1,517,532,405.37 1,060,302,994.06 1,429,495,062.35 其他流动负债 79 流动负债合计 80 479,277,039.02 884,071,466.79 465,650,689.02 777,120,006.84 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 10、41 31 399,169,781.99 251,508,721.60 381,440,824.57 242,690,602.00 长期借款 25 81 204,000,000.00 204,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00 长期债权投资 10、41 32 30,000.00 33,550.00 应付债券 82 长期投资合计 33 399,169,781.99 251,508,721.60 381,470,824.57 242,724,152.00 长期应付款 83 其中：合并价差（贷差以＂－＂号表示，合并报表填列） 专项应付款 34 3,601,420.34 4,134,964.12 26 84 1,885,444.80 1,885,444.80 35 其他长期负债 85 固定资产： 长期负债合计 87 204,000,000.00 205,885,444.80 270,000,000.00 271,885,444.80 固定资产原值 11 39 319,459,773.70 552,015,062.67 318,965,561.58 553,218,611.09 递延税项： 减：累计折旧 11 40 64,583,084.83 151,554,774.84 52,368,500.05 130,564,426.68 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 254,876,688.87 400,460,287.83 266,597,061.53 422,654,184.41 负债合计 90 683,277,039.02 1,089,956,911.59 735,650,689.02 1,049,005,451.64 减：固定资产减值准备 11 42 27,016,489.63 32,545,845.50 27,016,489.63 35,175,707.14 固定资产净额 43 227,860,199.24 367,914,442.33 239,580,571.90 387,478,477.27 少数股东权益（合并报表填列） 91 84,750,986.61 82,751,002.50 工程物资 44 在建工程 12 45 324,152.20 101,259.60 股东权益： 固定资产清理 13 46 69,043.33 实收资本（或股本） 股 本 27 92 320,000,000.00 320,000,000.00 320,000,000.00 320,000,000.00 固定资产合计 50 227,860,199.24 368,307,637.86 239,580,571.90 387,579,736.87 资本公积 28 93 544,368,251.89 544,368,251.89 544,363,894.15 544,363,894.15 无形资产及其他资产： 盈余公积 29 94 57,377,228.69 78,066,461.39 44,537,874.70 61,843,078.67 无形资产 14 51 1,249,785.60 11,965,749.97 1,277,203.20 12,672,693.28 其中：法定公益金 29 95 14,945,140.15 19,691,580.08 11,735,301.65 15,249,918.19 长期待摊费用 15 52 1,092,666.63 6,860,082.38 2,284,666.59 8,550,380.94 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润 30 97 59,721,218.40 39,031,985.70 40,363,802.45 23,058,598.48 无形资产及其他资产合计 54 2,342,452.23 18,825,832.35 3,561,869.79 21,223,074.22 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 56 股东权益合计 99 981,466,698.98 981,466,698.98 949,265,571.30 949,265,571.30 资产总计 60 1,664,743,738.00 2,156,174,597.18 1,684,916,260.32 2,081,022,025.44 负债和股东权益总计 100 1,664,743,738.00 2,156,174,597.18 1,684,916,260.32 2,081,022,025.44 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人: 总会计师： 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 2 股份有限公司二○○二年度会计报表 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位：东方国际创业股份有限公司 2002年度 金额单位：元 本年实际数 上年实际数 本年实际数 上年实际数 项 目 注释号 行次 项 目 注释号 行次 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 31、42 1 1,424,989,421.37 3,186,587,391.15 1,247,170,643.71 2,698,563,179.24 六、可供分配的利润 25 104,560,572.39 87,255,368.42 107,412,756.00 98,623,272.65 减：主营业务成本 31、42 2 1,242,741,695.89 2,845,912,004.89 1,056,037,820.94 2,353,393,710.39 减：提取法定盈余公积 26 6,419,676.99 8,303,780.67 9,524,476.77 12,430,137.00 主营业务税金及附加 32 3 5,250,814.47 3,906,919.07 提取法定公益金 27 3,209,838.50 4,441,661.89 4,762,238.39 6,056,824.41 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 182,247,725.48 335,424,571.79 191,132,822.77 341,262,549.78 子公司为外商投资企业的项目） 28 278.35 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 34 5 7,223,807.22 11,359,570.04 7,390,472.40 12,042,653.61 提取储备基金 减：营业费用 6 82,327,727.61 145,122,746.38 117,189,264.07 192,538,116.78 管理费用 7 62,964,870.52 117,626,694.66 30,914,247.19 80,939,331.01 财务费用 33 8 18,060,091.87 27,359,684.58 27,374,321.35 28,487,555.41 七、可供股东分配的利润 35 94,931,056.90 74,509,925.86 93,126,040.84 80,136,032.89 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10 26,118,842.70 56,675,016.21 23,045,462.56 51,340,200.19 减：应付优先股股利 36 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 35、43 11 40,253,706.85 26,269,441.04 76,082,415.42 61,958,056.40 提取任意盈余公积 37 3,209,838.50 3,477,940.16 4,762,238.39 9,077,434.41 补贴收入 36 12 1,991,170.58 6,070,260.17 6,110,339.74 10,909,357.47 应付普通股股利 38 32,000,000.00 32,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 营业外收入 13 2,264,319.19 2,551,279.88 3,085,579.14 3,493,694.92 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 130,929.73 1,841,648.63 89,533.25 3,707,694.83 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 40 59,721,218.40 39,031,985.70 40,363,802.45 23,058,598.48 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 15 70,497,109.59 89,724,348.67 108,234,263.61 123,993,614.15 减：所得税 16 6,300,339.65 16,305,671.29 12,989,495.87 18,207,120.87 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） 17 9,221,907.44 10,541,447.19 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 3,370,074.97 3,370,704.97 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 -773,352.19 五、净利润（亏损以“－”号表示） 20 64,196,769.94 64,196,769.94 95,244,767.74 95,245,046.09 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 加：年初未分配利润 21 40,363,802.45 23,058,598.48 12,167,988.26 3,378,226.56 5.债务重组损失 45 其他转入 22 6.其他 46 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 3 股份有限公司二○○二年度会计报表 现金流量表 会股地年03表 编制单位：东方国际创业股份有限公司 2002年度 金额单位：元 注释 注释 注释 项 目 号 行次 母公司金额 合并金额 项 目 号 行次 母公司金额 合并金额 补 充 资 料 号 行次 母公司金额 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,505,691,418.17 3,388,342,129.48 吸收投资所收到的现金 26 500,000.00 净利润（亏损以“-”号填列） 43 64,196,769.94 64,196,769.94 收到的税费返还 2 62,656,554.56 139,436,415.34 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 500,000.00 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 44 9,221,907.44 收到的其他与经营活动有关的现金 37 3 34,596,755.10 212,515,649.98 借款所收到的现金 28 986,000,000.00 1,321,790,000.00 减：未确认的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 1,602,944,727.83 3,740,294,194.80 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 28,017,917.62 31,967,159.29 筹资活动现金流入小计 30 986,000,000.00 1,322,290,000.00 固定资产折旧 47 12,628,409.33 27,040,305.66 购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,424,215,526.67 3,161,725,791.50 无形资产摊销 48 27,417.60 728,943.31 支付给职工以及为职工支付的现金 7 49,660,405.36 123,305,012.82 偿还债务所支付的现金 31 986,000,000.00 1,322,350,000.00 长期待摊费用摊销 49 1,191,999.96 2,127,029.56 支付的各项税费 8 15,144,696.37 39,803,272.41 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 70,195,412.33 83,128,459.04 待摊费用减少（减:增加） 50 5,568,721.68 7,252,048.56 支付的其他与经营活动有关的现金 38 9 123,112,851.48 404,066,698.56 其中：支付少数股东的股利 33 3,564,799.53 预提费用增加（减:减少） 51 -182,090.00 -336,836.02 经营活动现金流出小计 10 1,612,133,479.88 3,728,900,775.29 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52 759,937.52 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 35,609.89 68,099.11 经营活动现金流量净额 11 -9,188,752.05 11,393,419.51 筹资活动现金流出小计 36 1,056,195,412.33 1,405,478,459.04 财务费用 54 20,805,412.33 29,009,936.37 筹资活动产生的现金流量净额 40 -70,195,412.33 -83,188,459.04 投资损失（减:收益） 55 -43,837,977.52 -30,524,711.71 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 -10,441,808.72 -8,519,434.21 四、汇率变动对现金的影响 41 -471,666.35 -409,868.96 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 -52,287,574.16 -178,790,125.45 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 -34,911,560.00 57,192,390.14 收回投资所收到的现金 12 155,550,781.24 161,662,140.63 五、现金及现金等价物净增加额 42 -226,686,034.28 -230,529,246.45 其他 60 取得投资收益所收到的现金 13 39,276,252.05 31,236,800.07 经营活动产生的现金流量净额 65 -9,188,752.05 11,393,419.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 3,281,499.30 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 194,827,033.29 196,180,440.00 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 943,646.56 9,421,467.68 3. 现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 340,713,590.28 345,083,310.28 现金的期末余额 69 297,060,891.74 426,841,642.76 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 523,746,926.02 657,370,889.21 投资活动现金流出小计 22 341,657,236.84 354,504,777.96 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 -146,830,203.55 -158,324,337.96 现金及现金等价物净增加额 73 -226,686,034.28 -230,529,246.45 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总 会 计 师： 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 4 东方国际创业股份有限公司 已审会计报表 二零零二年十二月三十一日 东方国际创业股份有限公司 目 录 页 次 一、 审计报告 １ 二、 资产负债表 ２ 三、 利润及利润分配表 ３ 四、 现金流量表 ４ 五、 会计报表附注 ５－４０ 审 计 报 告 安永大华业字（２００３）第 ２５９ 号 东方国际创业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司及下属子公司（以下统称“贵公司”）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日合并资产负债表及资产负债表、２００２ 年度合并利润及利润分配表 和利润及利润分配表，以及 ２００２ 年度合并现金流量表及现金流量表。这些会计 报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司 的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度经营成果和现金流量的情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 吕秋萍 曹勤 中国 上海 昆山路 １４６ 号 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日 1 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注 二零零二年度 人民币元 一、公司的基本情况 １． 公司的历史沿革 东方国际创业股份有限公司（以下简称“公司”）于 １９９８ 年 １０ 月 １５ 日经 上海市人民政府以沪府体改审（１９９８）０７２ 号文批准设立，发起人为东方国际（集 团）有限公司、东方国际集团上海市丝绸进出口有限公司、东方国际集团上海市 纺织品进出口有限公司、东方国际集团上海市针织品进出口有限公司、东方国际 集团上海市家用纺织品进出口有限公司和东方国际集团上海市对外贸易有限公 司。２０００ 年 ８ 月 ２１ 日由上海市工商行政管理局换发法人营业执照，注册号 ３１００００１００５６２０。现公司法定代表人为王祖康。 现公司注册资本为人民币 ３２０，０００，０００．００ 元，折合 ３２０，０００，０００．００ 股（每 股面值人民币 １ 元），其中境内上市人民币普通股（Ａ 股）８０，０００，０００．００ 股。 注册资本业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字（２０００）第 １００９ 号验 资报告。公司所发行的 Ａ 股于 ２０００ 年 ７ 月 １２ 日在上海证券交易所上市交易。 ２． 公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业：对外贸易。 经营范围：自营和代理除国家统一组织或核定经营的进出口商品以外的商品 及技术进出口业务，“三来一补”和进料加工，生物、医药化工产品的开发、生 产、销售，国际货代，实业和高新技术产业投资，对销贸易、转口贸易和服务贸 易。 ３． 主要产品或提供的劳务：公司主要从事纺织品进出口业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １． 会计准则和会计制度：公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业 会计制度》及其补充规定。 ２． 会计年度：自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３． 记帐本位币：人民币。 ４． 记帐原则：权责发生制；计价基础：历史成本。 5 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） ５． 外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场 汇价（中间价） 及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将外币 帐户中的外币余额按月末市场汇价（中间价）及套算汇率进行调整，发生的差额 （损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资 产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期 待摊费用，其他部分计入当年费用。 ６． 短期投资核算方法： （１）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投 资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款 中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入 帐。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投 资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为 当年投资损益。 （２）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分 确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准 备，并计入当年损益。 ７． 应收款项坏帐损失核算方法： （１）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款 项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款 项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 6 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） （２）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为除内部往来款以外的应收帐款和其他应收款。 坏帐准备的计提方法为：公司对应收帐款和其他应收款的坏帐准备计提采用 个别认定法和帐龄分析法相结合的方法。对于可收回性与其他各项应收款项存在 明显差别的应收款项（例如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状 况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款 项同样的方法计提坏帐准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定 法计提坏帐准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等 资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收 款项的坏帐准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按帐龄分 析计提，具体计提比例为： 帐龄 计提比例（％） １ 年以内 ２．５０ １～２ 年 １５．００ ２～３ 年 ２５．００ ３ 年以上 ５０．００ ８． 待摊费用摊销方法： 待摊费用明细项 摊销期限 摊销方式 目 房租 受益期 按月平均 配额费 受益期 按月平均 保险费 受益期 按月平均 养路费 受益期 按月平均 软件费 受益期 按月平均 ９． 存货核算方法： （１）公司存货的分类 存货是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为 了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料物料等。公司存货分类为：原材料、低值易耗品、包装物、库存商品、在 产品、委托加工物资。 7 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） （２）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （３）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用个别认定法计价。 （４）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品按一次法摊销；包装物按五五法摊销。 （５）存货的盘存制度 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （６）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部 分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个 存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价 较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成 本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 １０． 长期投资的核算方法： （１）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他 股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用 成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权 投资采用权益法核算。 （２）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时， 其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权 投资差额，并按 １０ 年平均摊销计入损益。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） （３）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实 8 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的 分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实 际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后， 计入投资收益。 （４）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间 内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （５）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司 对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收 回金额低于长期投资帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计 提长期投资减值准备，计入当年损益。 １１． 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （１）固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生 产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 １ 年；③单位价值 较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 ２，０００ 元以 上，并且使用期限超过 ２ 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （２）固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备。 （３）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本 或确定的价值入帐。 年末及中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、 技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为 固定资产减值准备，计入当年损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （４）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济 使用年限扣除残值（原值的 ３％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 9 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率（％） 房屋建筑物 ３０～３５ 年 ２．７７～ ３．２３ 机器设备 ７～１４ 年 ６．９３～１３．８６ 办公设备 ４～１５ 年 ６．４７～２４．２５ 运输设备 ５年 １９．４０ 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权 的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物 的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值， 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资 产价值又得以恢复，则按照该项固定资产恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限 重新计算确定折旧率和折旧额。 １２． 在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实 际成本确认为固定资产。年末及中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如 果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当年损益。在建 工程减值准备按单项资产计提。 １３． 无形资产计价及摊销方法： （１）无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （２）无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按预计使用年限、合同 规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销（如合同未规定 受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过 １０ 年）。各项无形资 产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年 限 土地使用权 ５０ 年 房屋使用权 ２０ 年 软件 ３年 10 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） （３）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年年末或中期报告期终 了，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额 低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当年损益。无形资产减值准备按单 项资产计提。 １４． 长期待摊费用的摊销方法： （１）黄金世界底层店面租赁费从 １９９３ 年起按 １０ 年平均摊销； （２）其他项目按受益期平均摊销。 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产 经营的当月一次计入损益。 １５． 收入确认方法： （１）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司 不再拥有该商品管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并 且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或 取得收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的， 在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够 流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百 分比法确认劳务收入。 １６． 所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 １７．主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明： 公司为了能够提供更可靠、更相关的会计信息，从 ２００２ 年起对低值易耗品 的摊销方法改为一次摊销法。由于对公司净利润的影响较小，故采用未来适用法。 11 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） １８．合并会计报表编制方法： 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（９６）２ 号《关于合 并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公 司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并 时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 ３３％ 应纳税所得额 增值税 １７％、１３％等 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 ５％、３％ 应税营业额 城建税 ７％ 应纳营业税额、增值税额 公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 ３％ 应纳营业税额、增值税额 河道工程维检费 １％ 应纳营业税额、增值税额 公司原先适用的费种除教育费附加和河道工程维检费以外，还包括义务兵优 待金和堤防费，分别按照应纳营业税额和增值税额的 ０．３％和 １％计缴。河道工 程维检费的计缴比例原先为 ０．２５％。现根据上海市人民政府办公厅《关于取消 本市部分政府性基金的通知》（沪府办发［２００２］２６ 号）、《关于调整本市河道 工程修建维护管理费征收标准等问题的通知》（沪府办发［２００２］２７ 号），自 ２００２ 年 ６ 月 １ 日起停止缴纳义务兵优待金和堤防费，同时河道工程维检费的计缴比例 提高到 １％。 根据上海市财政局第四分局［沪财企—（２０００）３６１ 号］文，以［沪财四发（２００１） １０ 号］文批准，公司自 ２０００ 年 ９ 月 １ 日起至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止享受浦东新区 内资企业税收政策，减按 １５％的税率缴纳企业所得税。 三、税项（续） 12 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 根据上海市财政局第四分局［沪财企—（２０００）３６１ 号］文，以［沪财四发（２００２） ６９ 号］文批准，公司自 ２００３ 年 １ 月 １ 日起至 ２００５ 年 ７ 月 ３１ 日止继续享受浦东 新区内资企业税收政策，减按 １５％的税率缴纳企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并 范围： 被投资单位全 业务性质 注册资本 经营范围 公司 公司所占权益 是否 合并或不合 称 实际投资额 比例（ ％ ） 合并 并 的原因＊ • 东方国际创业 进出口贸易 １，１３６．５０ 万 经营阿拉伯袍裤和服装，纺织品出口和服 １，０２１．０５ 万 ８８．００ 是 浦东服装进出口 装、服装面料、纺织品进口（按 ９２ 年 ４ 有限公司 月章程）以及其他三类商品，承办上述进 出口代理，中外合资合作，“三来一补”， 对销贸易，经贸咨询，国内商业批发、零 售（除专项规定）。 ‚ 上海经贸国际 货运 ４，３５０．００ 万 各类进出口货物援外物资，对外承包工程 ４，４１２．９４ 万 ７２．１２３ 是 货运实业有限公 和非贸易物资海陆空，快件和多式联运国 司 际运输代理船务代理及租船业务（按 ９３ 年 ６ 月章程），熏蒸服务，商业批发业务， “三来一补”。 ƒ 东方国际集团 进出口贸易 ３，５００．００ 万 自营和代理除国家统一联合经营的出口 ３，８６７．２６ 万 ６２．００ 是 上海荣恒国际贸 商品和国家实行核定公司经营的进口商 易有限公司 品以外的商品及技术的进出口业务；开展 “三来一补”、进料加工业务；经营对销 贸易和转口贸易。 国内贸易 （除专项规定）， 经贸咨询，房产咨询，燃气器具销售。 „ 东方国际创业 生产及进出 １，３５２．５４ 万 服装和原辅材料内销及本企业自产服装 １，５８８．０３ 万 ８９．７２ 是 闵行服装实业有 口贸易 的出口；本企业生产、科研所需的原辅材 限公司 料、机械设备、仪器仪表及零配件和相关 技术的进口；进料加工和“三来一补”业 务。 … 上海嘉利服装 生产 美元 １６５．００ 生产喷胶棉、仿丝棉、松棉、软棉 ，销 １，２４７．２９ 万 ７０．００ 是 辅料有限公司 万 售公司自产产品。（涉及许可经营的凭许 可证经营） † 上海高南制衣 生产及进出 ２，７１２．５０ 万 服装及其面、辅料的生产和销售，市外经 ２，０８３．２０ 万 ８０．００ 是 有限公司 口贸易 贸委核准的进出口业务，开展进料加工及 “三来一补”业务。 ‡ 东方国际创业 生产及进出 ８５３．００ 万 服装，服装水洗，原辅材料销售及本企业 ９７６．８４ 万 ７９．７０ 是 白鹤服装实业有 口贸易 自产的服装、服饰的出口；本企业生产、 限公司 科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪 表及零配件的进口；进料加工和“三来一 补”业务。 ˆ 上海瑞恒企业 国内贸易 ３００．００ 万 日用百货，服装鞋帽，文化用品，五金交 ２２５．００ 万 ７５．００ 否 ＊ 发展有限公司 电，非金银工艺美术品，针纺织品，皮革 制品，装潢材料，金属材料，非危险品化 工原料，汽车配件，电子元器件的批发、 零售。 ‰ 上海嘉力士特 生产 美元 ３５０．００ 生产各类服装、服饰产品，销售自产产品 １，１２７．８８ 万 ５０．２９ 是 国际服装有限公 万 （涉及许可经营的凭许可证经营）。 司 ⑩ Ｏ．Ｉ．Ｅ． 综合 美元 ９０．００ 万 加利弗尼亚通用公司法允许公司从事的 美元 ９０．００ 万 １００．００ 否 ＊ ＡＭＥＲＩＣＡ ＩＮＣ． 任何合法营业，但根据加利弗尼亚公司法 须特许批准经营的银行、信托等营业除外。 ＊由于该公司在报告期内的收入、资产总额及净利润均未超过合并数的 １０％，故本年度不予以合并。 13 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 五、会计报表主要项目附注 （一）合并会计报表主要项目附注 １． 货币资金： 项目 币种 年末数 １ 年初数 １ 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现 金 人民币 ４７４，１０６．７１ １８１，５７７．１４ 美元 ６．８０ ８．２７７３ ５６．２９ １０，０５８．００ ８．２７６６ ８３，２４４．３９ 日元 ２８４，９９２．００ ０．０６９０３５ １９，６７４．４２ ３，７７６．００ ０．０６３００５ ２３７．８４ 欧元 ６，６４０．００ ８．６３６０ ５７，３４３．０４ 小计 ５５１，１８０．４６ ２６５，０５９．３７ 银行存款 人民币 ２６８，８４４，７１８．５６ ５０８，１０８，３７６．２５ 美元 ８，５６１，２６７．６９ ８．２７７３ ７０，８６４，１８１．０５ １３，６２３，４８９．０８ ８．２７６６ １１２，７５６，１６９．６９ 日元 １７，００３，５０６．００ ０．０６９０３５ １，１７３，８３７．０４ ２０，４４９，５２３．００ ０．０６３００５ １，２８８，４２２．２０ 港币 １，１５６，３６９．５０ １．０６１１ １，２２７，０２３．６８ １，１６８，２６５．７３ １．０６０６ １，２３９，０６２．６３ 小计 ３４２，１０９，７６０．３３ ６２３，３９２，０３０．７７ 其他货币资金 人民币 ８４，１８０，７０１．９７ ３３，６７０，５８７．７３ 美元 ５，２２０．９０ ８．２７６６ ４３，２１１．３４ 小计 ８４，１８０，７０１．９７ ３３，７１３，７９９．０７ 人民币 ３５３，４９９，５２７．２４ ５４１，９６０，５４１．１２ 美元 ８，５６１，２７４．４９ ８．２７７３ ７０，８６４，２３７．３４ １３，６３８，７６７．９８ ８．２７６６ １１２，８８２，６２５．４２ 日元 １７，２８８，４９８．００ ０．０６９０３５ １，１９３，５１１．４６ ２０，４５３，２９９．００ ０．０６３００５ １，２８８，６６０．０４ 港币 １，１５６，３６９．５０ １．０６１１ １，２２７，０２３．６８ １，１６８，２６５．７３ １．０６０６ １，２３９，０６２．６３ 欧元 ６，６４０．００ ８．６３６０ ５７，３４３．０４ 合计 ４２６，８４１，６４２．７６ ６５７，３７０，８８９．２１ ２． 短期投资： 投资金额 年末 跌价准备 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 市价 年初数 本年计提 本年转销 年末数 ①股权投资 ２，５６９，９９７．３４ ２６，６１９，８８９．０１ １２，０２３，５５１．３８ １７，１６６，３３４．９７ ４０９，２５０．００ １，４５５，６７１．９０ １，８６４，９２１．９０ 其中：股票投资 ２，５６９，９９７．３４ ２６，６１９，８８９．０１ １２，０２３，５５１．３８ １７，１６６，３３４．９７ １６，３６７，４５５．５９ ４０９，２５０．００ １，４５５，６７１．９０ １，８６４，９２１．９０ ②债券投资 ５０，０２２，５５８．６３ ３０６，９８９，４０１．５７ １３７，２３７，０１９．８６ ２１９，７７４，９４０．３４ ３１，８４０．００ ４９８，１９９．２２ ３１，８４０．００ ４９８，１９９．２２ 其中：国债投资 ５０，０２２，５５８．６３ ２２５，９９２，３９６．６４ １３６，２４０，０１４．９３ １３９，７７４，９４０．３４ １３９，９９３，２６４．５５ ３１，８４０．００ ４９８，１９９．２２ ３１，８４０．００ ４９８，１９９．２２ 其他债券 ８０，９９７，００４．９３ ９９７，００４．９３ ８０，０００，０００．００ ＊ ③其他投资 ５７，５０４，０００．００ ６，６３３，７２０．００ ５０，８７０，２８０．００ ７３，１８０，８００．００ 合计 １１０，０９６，５５５．９７ ３３３，６０９，２９０．５８ １５５，８９４，２９１．２４ ２８７，８１１，５５５．３１ ４４１，０９０．００ １，９５３，８７１．１２ ３１，８４０．００ ２，３６３，１２１．１２ ＊系 ０２ 江苏交通控股债券和 ０２ 三峡债，由于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日该两种债券均未上市，故无年末市价。 短期投资跌价准备本年度计提额为人民币 １，９５３，８７１．１２ 元，其选用的年末 市价的来源为 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日沪深证券交易所收盘价。 其他投资额年末余额中对某一投资对象的投资额占短期投资总额 １０％（含 １０％）以上的项目情况： 投资对象 投入时间 年末数 联合投资＊ ２０００ 年 ６ 月 ５０，８７０，２８０．００ ＊详见本附注七。 14 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 五、会计报表主要项目附注（续） 以上短期投资不存在投资变现的重大限制。 ３． 应收票据： 票据种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 ３，２００，３９１．４５ ７，７５０，０００．００ ４． 应收补贴款： 年末数 年初数 应收出口退税 ２９１，９０５，００２．２８ １５３，６２３，１５０．４６ 本年公司以退税机关核定的应退未退税款作为质押，向银行借款人民币 １０５，９７０，０００．００ 元。 ５． 应收帐款： 年末数 年初数 １ 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准 坏帐准备 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 备 总额比例 计提比例 （％） 计提比 （％） （％） 例 （％） １ 年以内 ３０８，６５６，４１３．１２ ７７．３１ ２．５０ ７，９２２，３４７．９９ ２６７，００５，６７４．２４ ７５．４２ ２．５０ ６，２７０，１５８．４５ １～２ 年 １６，１０２，９６４．８５ ４．０３ １５．００ ２，９２９，５７７．１０ ３３，５８５，１２２．５７ ９．４９ １５．００ ５，０３７，７６８．４０ ２～３ 年 ２５，０６１，４４６．１５ ６．２８ ２５．００ ８，７１１，８１８．７５ ３４，５５４，７２３．２５ ９．７６ ２５．００ ８，７５５，８９７．００ ３ 年以上 ４９，４１１，０３３．８９ １２．３８ ５０．００ ３２，８０３，３７９．５９ １８，８８７，４００．３５ ５．３３ ５０．００ １５，０８５，０１７．０４ 合计 ３９９，２３１，８５８．０１ １００．００ ５２，３６７，１２３．４３ ３５４，０３２，９２０．４１ １００．００ ３５，１４８，８４０．８９ 本帐户年末余额中无持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠 款。 本帐户年末余额中欠款前五名的金额合计为人民币 ７４，６９７，５２７．５２ 元，占应 收帐款总额的比例为 １８．７１％。 本年度，因帐龄较长且无法收回，公司全额计提坏帐准备的应收帐款余额合 计为人民币 ４，６７８，４４５．８８ 元。 本年度核销的应收帐款金额合计为人民币 ４０１，３５８．２０ 元。 15 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 五、会计报表主要项目附注（续） ６． 其他应收款： 年末数 年 初 数 １ 帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准 坏帐准备 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 备 款 计提比例 （％） 计提比 总额比例 （％） 例 （％） （％） １ 年以内 ５０，８７４，３８５．４８ ７６．５６ ２．５０ １，２７３，０８１．７６ ２１，４８５，７０１．０２ ５４．６７ ２．５０ ５６１，７５１．０５ １～２ 年 ２，９７４，８７５．６７ ４．４８ １５．００ ４６１，０２６．３１ ７，５２０，００７．１４ １９．１４ １５．００ １，１２８，００１．０８ ２～３ 年 ６，４６１，０７８．６４ ９．７２ ２５．００ ２，３３１，２８４．５９ ５，７１２，４６０．８７ １４．５３ ２５．００ １，４６６，７０２．７６ ３ 年以上 ６，１３８，５９３．４４ ９．２４ ５０．００ ５，６２３，５５７．１６ ４，５８３，９６６．５１ １１．６６ ５０．００ ３，９４６，９９８．７１ 合计 ６６，４４８，９３３．２３ １００．００ ９，６８８，９４９．８２ ３９，３０２，１３５．５４ １００．００ ７，１０３，４５３．６０ 本帐户年末余额中无持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠 款。 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间 上海浦东国际机场公司 １０，５６０，０００．００ 预付土地出让金 １ 年以内 上海荣恒内衣有限公司 １０，７００，４６２．６６ 暂借款 １ 年以内 上海新贸海国际集装箱储运有限公司 ６，２６１，９８５．２６ 暂借款 １～２ 年 １，３９８，８３０．０６ ２～３ 年 ４，８６３，１５５．２０ 上海荣恒医药有限公司 ５，０００，０００．００ 暂借款 １ 年以内 上海荣恒电器有限公司 ４，５００，０００．００ 暂借款 １ 年以内 本帐户年末余额中欠款前五名的金额合计为人民币 ３７，０２２，４４７．９２ 元，占其 他应收款总额的比例为 ５５．７２％。 本年度核销的其他应收款金额合计为人民币 １，５４３，９６８．３４ 元，其中主要明 细如下： 欠款单位名称 欠款金额 帐龄 冲销理由 浙江平湖联营厂 ９２９，４１０．００ １０ 年 对方公司已倒闭 江苏句荣福利厂 ３６０，０００．００ １０ 年 对方公司已倒闭 本年度，因帐龄较长且无法收回，公司全额计提坏帐准备的其他应收款余额 合计为人民币 ４，９１３，４０３．９０ 元。 16 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 ７． 预付货款： 年末数 年 初 数 １ 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例（％） （％） １ 年以内 ２０，６４６，９８５．０２ １００．００ ５９，５９７，４３９．８２ １００．００ 五、会计报表主要项目附注（续） 本帐户年末余额中无持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠 款。 ８． 存货： 存货 跌价准备 １ 类 别 年末数 年初数 年初数 本年计提 本年转回 年末数 原材料 ５５，７２９，４８６．２２ ４５，５４８，３９９．７２ １１，３６０，４５９．５２ ４，２５６，９７３．０５ １５，６１７，４３２．５７ 库存商品 ２７，９４８，１４１．９２ ３１，９３２，８６８．２１ ４，４７８，２８４．６４ １，９０９，８７１．６８ ３４９，３３５．３３＊ ６，０３８，８２０．９９ 在产品 ５，４１３，６２１．６２ １，６９８，９８２．１７ 包装物 ６６，３４４．３２ ７７，３１６．６１ 低值易耗品 ４９，２５３．４６ １，４２９，８４６．６２ 合 计 ８９，２０６，８４７．５４ ８０，６８７，４１３．３３ １５，８３８，７４４．１６ ６，１６６，８４４．７３ ３４９，３３５．３３ ２１，６５６，２５３．５６ 公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委 托加工。 ＊系出售年初已提取跌价准备的存货引起。 存货年末余额中，无已提供债务担保的情况。 ９． 待摊费用： 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 配额费 １７，４２６，１８４．１６ ２４，９７９，２５１．１１ 尚处于受益期 软件费 ３３４，０００．００ 尚处于受益期 养路费 ３１２，８６０．５０ １２２，５１５．５０ 尚处于受益期 保险费 １８２，２２３．０３ ２３７，３２３．５３ 尚处于受益期 房租 ４５，２５１．４１ １６３，９７２．１８ 尚处于受益期 其他 １４，１１８．６０ ６３，６２３．９４ 尚处于受益期 合计 １８，３１４，６３７．７０ ２５，５６６，６８６．２６ 17 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 １０． 长期投资： （１）明细项目如下： 金 额 １ 减值准备 １ 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年计提 本年转回 年末数 ①长期股权投资 （权益法） ３２，０１２，０６４．７６ １０，５６０，７８９．８２ ９，５４６，７６０．４０ ３３，０２６，０９４．１８ 其中：对子公司投资 １，９６５，６５６．６８ ６，９８４，６０６．６４ ８，９５０，２６３．３２ 对合营企业投资 ７，５６１，３９９．５５ ７，５６１，３９９．５５ 对联营企业投资 ２２，４８５，００８．５３ ３，５７６，１８３．１８ １，９８５，３６０．８５ ２４，０７５，８３０．８６ ②长期股权投资 （成本法） ２１１，１３６，６１９．８６ １３，１０４，５６７．２８ ４，００８，９５９．４７ ２２０，２３２，２２７．６７ ２，１５０，０００．００ ２，３０１，３９９．５５ １，２５０，２６０．０８ ３，２０１，１３９．４７ 其中：其他长期股权投资 ２１１，１３６，６１９．８６ １３，１０４，５６７．２８ ４，００８，９５９．４７ ２２０，２３２，２２７．６７ ２，１５０，０００．００ ２，３０１，３９９．５５ １，２５０，２６０．０８ ３，２０１，１３９．４７ 18 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 五、会计报表主要项目附注（续） ③长期债权投资 ３３，５５０．００ ３３，５５０．００ 其中：国债投资 ３３，５５０．００ ３３，５５０．００ ④股权投资差额 １，６９１，９１７．３８ －２１６，２０６．８６ ２４，１７１．３０ １，４５１，５３９．２２ 合 计 ２４４，８７４，１５２．００ ２３，４４９，１５０．２４ １３，６１３，４４１．１７ ２５４，７０９，８６１．０７ ２，１５０，０００．００ ２，３０１，３９９．５５ １，２５０，２６０．０８ ３，２０１，１３９．４７ （２）长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法）： 被投资公司 与母公司 投资 占被投资 初始投 累计追加 损益调整额 １ 投 资 准 备 年末余额 名称 关系 期限 公司注册资本 资额 投资额 １ 的比例 本年 分得现金 累计 本年 累计 （１２）＝（５）＋（６ （１） （２） （３） （４） （５） （６） 增减额 红利额 增减额 增加额 增加额 ）＋ （７） （８） （９） （１０） （１１） （９）＋（１１） １） 上海瑞恒企业 子公司 ２０ 年 ７５．００％ ２，２５０，０００．００ －４６４，５１３．３６ －７４８，８５６．６８ １，５０１，１４３．３２ 发展有限公司 ２） 上海佳达国际 联营公司 ７年 ３５．３２％ ９，１５７，１６３．３０ １，７６６，０００．００ １，５８７，７６１．２１ １，１４５，３６０．８５ ２，６８１，４９６．０６ １３，６０４，６５９．３６ 货运有限公司 ３） 上海奥力康有 联营公司 长期 ４５．００％ ２，３３０，１４８．６８ ２９２，５８３．１５ －４３４，６４９．４８ １，８９５，４９９．２０ 限公司 ４） 上海荣恒电器 联营公司 长期 ３５．００％ ２，４３７，８４２．３９ ４８８，８９９．８６ ８４０，０００．００ ３，１２３，２４７．４６ －９，５６４．７ ５，５５１，５２５．１０ 有限公司 ５ ５） 上海荣恒内衣 联营公司 长期 ４５．００％ ２，７００，０００．００ ３１９，７００．５６ ３２４，１４７．２０ ３，０２４，１４７．２０ 有限公司 ６）Ｏ．Ｉ．Ｅ． 子公司 长期 １００．００％ ７，４４９，１２０．００ ７，４４９，１２０．００ ＡＭＥＲＩＣＡ ＩＮＣ． 小计 ２６，３２４，２７４．３７ １，７６６，０００．００ ２，２２４，４３１．４２ １，９８５，３６０．８５ ４，９４５，３８４．５６ －９，５６４．７ ３３，０２６，０９４．１８ ５ 以上投资变现不存在重大限制。 ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 １）东方国际创业闵行服装实业 ３，９５６，４５２．６５ 投资差异 １０ 年 ３９５，６４５．２８ ２，６７０，６０５．４９ 有限公司 ２）东方国际创业白鹤服装实业 １，２３６，４５９．８７ 投资差异 １０ 年 １２３，６４６．００ ８３４，６１０．３７ 有限公司 ３）上海高南制衣有限公司 －８６８，０１０．０７ 投资差异 １０ 年 －８６，８０１．０２ －５８５，９０６．７６ ４）上海嘉利服装辅料有限公司 １，０１０，５３５．１８ 投资差异 １０ 年 １０１，０５３．５２ ６８２，１１１．２４ ５）上海佳达国际货运有限公司 －２，９３１，６５６．１０ 投资差异 １０ 年 －２９３，１６５．６２ －２，１４９，８８１．１２ ６）上海经贸山九物流有限公司 －２１６，２０６．８６ 投资差异 １年 －２１６，２０６．８６＊ 小计 ２，１８７，５７４．６７ ２４，１７１．３０ １，４５１，５３９．２２ ＊由于金额较小，故于本年度一次摊销。 （３）长期股权投资（成本法）： ①其他长期股权投资（成本法）： 19 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 五、会计报表主要项目附注（续） 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本的比例 （％） （１） （２） （３） （４） １）上海恩瓦德时装有限公司 ２０ 年 ４，２５０，４６４．００ ３３．００ ２）上海东方丝绸时装有限公司 １０ 年 １，２２２，７８３．９０ １６．００ ３）上海东利制衣有限公司 １０ 年 ９９２，７２０．２０ １０．００ ４）上海六团丝绸时装有限公司 １０ 年 ４４３，３１０．９９ １６．００ ５）东方国际集团美洲有限公司 长期 ４，１４２，５５０．００ １３．８９ ６）上海丝金时装有限公司 ２０ 年 ６，２１９，１５４．６０ ２５．００ ７）上海交大学子科技创业有限公司 １０ 年 １５０，０００．００ １８．７５ ８）上海金豪时装有限公司 １０ 年 ２，１６９，５１４．７０ ２５．００ ９）上海经贸和光旅运有限公司 １５ 年 ２，５００，０００．００ ５０．００ １０）上海经贸世邦储运有限公司 １５ 年 ２，０７２，５７５．００ ５０．００ １１）上海经贸卡尔贝松国际货运有限公司 １０ 年 ４，２８８，４９８．７３ ５０．００ １２）上海新贸海国际集装箱储运有限公司 ３０ 年 ３，２６７，８３６．６１ ４０．８５ １３）上海经贸虹桥报关有限公司 ２０ 年 ６６７，４１３．５８ ４０．００ １４）上海启明传播策划有限公司 长期 ４５０，０００．００ ３０．００ １５）上海荣恒医药有限公司 长期 ３，０１２，１２７．６０ ３０．００ １６）原水股份有限公司 长期 １，２００，０００．００ ＜５．００ １７）电器股份有限公司 长期 １２，６８６．００ ＜５．００ １８）华联股份有限公司 长期 ６８１，６３１．９５ ＜５．００ １９）豫园股份有限公司 长期 ４３，８４４．５３ ＜５．００ ２０）海通证券有限公司 长期 ５１，９４３，１６７．７３ ＜５．００ ２１）交通银行 长期 ９，８４６，７２０．００ ＜５．００ ２２）上海龙头股份有限公司 长期 ４８５，０００．００ ＜５．００ ２３）中国太平洋保险公司 长期 １，１６０，０００．００ ＜５．００ ２４）上海新锦江股份有限公司 长期 ２６０，５００．００ ＜５．００ ２５）华安证券有限责任公司 长期 ９５，０００，０００．００ ５．５７ ２６）上海鲲鹏投资发展有限公司 ２５ 年 １２，６８８，３２８．００ １５．００ ２７）上海华创信息技术进出口有限公司 ２０ 年 ３，０００，０００．００ ３０．００ ２８）上海东方凯文服装有限公司 ２０ 年 ７，５６１，３９９．５５ ５０．００ ２９）上海欧宁电器有限公司 １０ 年 ５００，０００．００ １０．００ 小 计 ２２０，２３２，２２７．６７ 20 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 五、会计报表主要项目附注（续） ②减值准备： 被投资公司名称 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 年初余额 本年计提额 本年转回额 年末余额 计提原因 （１） （２） （３） （４） （５） （６） １）上海启明传播策划有限公司 １００，０００．００ １００，０００．００ ２００，０００．００ 经营欠佳 ２）上海荣恒医药有限公司 ２，０５０，０００．００ ５６０，０００．００ １，２５０，２６０．０８ １，３５９，７３９．９２ 经营欠佳 ３）上海鲲鹏投资发展有限公司 １，２００，０００．００ １，２００，０００．００ 经营欠佳 ４）上海东方凯文服装有限公司 ４４１，３９９．５５ ４４１，３９９．５５ ＊ 小 计 ２，１５０，０００．００ ２，３０１，３９９．５５ １，２５０，２６０．０８ ３，２０１，１３９．４７ ＊２００１ 年公司对其按权益法核算，根据其实际情况，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起公司对其改按成本法核算， 并根据其经营情况计提减值准备。 累计投资年末余额占年末净资产的比例为：２４．６５％。 （４）长期债权投资： 债券投资 债券种类 面值 年利率 初始 到期日 年末余额 年初余额 本年利 累计应收或 投资成本 息 已收利息 电力债券（８７） １４，０００．００ １４，０００．００ ２００２ １２，０００．００ 重点债券（８７） ２０，０００．００ ２０，０００．００ ２００２ ２０，０００．００ 上海住宅建设 １，５５０．００ ３．６０％ １，５５０．００ ２００２－３－３０ １，５５０．００ 债券（９７） 合计 ３５，５５０．００ ３５，５５０．００ ３３，５５０．００ １１． 固定资产及累计折旧： 固定资产分 年初数 本年增加 本年减少 年末数 类 （１）固定资产原值 房屋建筑物 ４０９，７４５，９９０．２６ ２，８２２，６４３．６４ ４，３１４，３０７．０９ ４０８，２５４，３２６．８１ 机器设备 ５５，４４３，８８２．４７ １，５０４，７９４．７７ ４，２６７，０８２．４３ ５２，６８１，５９４．８１ 运输设备 ４８，４５８，９８３．０６ ４，４５５，１１０．８４ ２，７１２，１９７．８８ ５０，２０１，８９６．０２ 办公设备 ３９，５６９，７５５．３０ ３，０４１，５１１．４９ １，７３４，０２１．７６ ４０，８７７，２４５．０３ 合计 ５５３，２１８，６１１．０９ １１，８２４，０６０．７４ １３，０２７，６０９．１６ ５５２，０１５，０６２．６７ 21 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 五、会计报表主要项目附注（续） （２）累计折旧 房屋建筑物 ５９，５３８，２５５．３１ １１，７６７，３３６．７７ ２５０，２１３．００ ７１，０５５，３７９．０８ 机器设备 ２３，４５７，０５２．２５ ４，３１５，０２０．１０ ２，３０５，３４２．０３ ２５，４６６，７３０．３２ 运输设备 ２２，７３５，２２２．８２ ６，２７５，９９９．７８ １，９７４，４２３．５１ ２７，０３６，７９９．０９ 办公设备 ２４，８３３，８９６．３０ ４，６８１，９４９．０１ １，５１９，９７８．９６ ２７，９９５，８６６．３５ 合计 １３０，５６４，４２６．６８ ２７，０４０，３０５．６６ ６，０４９，９５７．５０ １５１，５５４，７７４．８４ （３）净 值 房屋建筑物 ３５０，２０７，７３４．９５ ３３７，１９８，９４７．７３ 机器设备 ３１，９８６，８３０．２２ ２７，２１４，８６４．４９ 运输设备 ２５，７２３，７６０．２４ ２３，１６５，０９６．９３ 办公设备 １４，７３５，８５９．００ １２，８８１，３７８．６８ 合计 ４２２，６５４，１８４．４１ ４００，４６０，２８７．８３ （４）固定资产减值准备 房屋建筑物 ３２，２３９，１５８．１３ ７４５，０５７．４１ ３１，４９４，１００．７２ 机器设备 ２，８８３，８８８．１６ １，８８４，８０４．２３ ９９９，０８３．９３ 运输设备 办公设备 ５２，６６０．８５ ５２，６６０．８５ 合计 ３５，１７５，７０７．１４ ２，６２９，８６１．６４ ３２，５４５，８４５．５０ （５）固定资产净额 房屋建筑物 ３１７，９６８，５７６．８２ ３０５，７０４，８４７．０１ 机器设备 ２９，１０２，９４２．０６ ２６，２１５，７８０．５６ 运输设备 ２５，７２３，７６０．２４ ２３，１６５，０９６．９３ 办公设备 １４，６８３，１９８．１５ １２，８２８，７１７．８３ 合计 ３８７，４７８，４７７．２７ ３６７，９１４，４４２．３３ （６）固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析： ①固定资产原值： 年初余额 ５５３，２１８，６１１．０９ 本年增加： 外购 １１，５３９，２１２．７４ 自行建造（在建工程转入） ２８４，８４８．００ 本年增加小计 １１，８２４，０６０．７４ 本年减少： 报废和出售 １３，０２７，６０９．１６ 本年减少小计 １３，０２７，６０９．１６ 年末余额 ５５２，０１５，０６２．６７ 22 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 五、会计报表主要项目附注（续） ②累计折旧： 年初余额 １３０，５６４，４２６．６８ 本年增加： 计提 ２７，０４０，３０５．６６ 本年增加小计 ２７，０４０，３０５．６６ 本年减少： 报废和出售 ６，０４９，９５７．５０ 本年减少小计 ６，０４９，９５７．５０ 年末余额 １５１，５５４，７７４．８４ （７）年末固定资产的帐面价值中，暂时闲置的固定资产为人民币 ２，４２９，５２９．６８ 元；已提足折 旧仍继续使用的固定资产为人民币 １５，３１４，６６６．０２ 元。 （８）上述固定资产中经营性租赁租出的固定资产帐面价值（即净额）： 固定资产种类 年初数 年末数 房屋建筑物 １３２，５７５，６９３．８４ １３０，０６４，５７１．４２ （９）公司下属子公司－－东方国际创业闵行服装实业有限公司以房屋建筑物抵押向中国农业 银行上海市分行闵行支行剑川路营业所借款人民币 ５，０００，０００．００ 元，借款到期日为 ２００３ 年 ３ 月 ２５ 日，所抵押房屋建筑物的年末净额为人民币 ７，４１４，８４３．１０ 元；公司另一下属子 公司－－东方国际创业白鹤服装实业有限公司以房屋建筑物抵押向中国农业银行上海市 分行青浦支行借款人民币 ２，５００，０００．００ 元，借款到期日为 ２００３ 年 １２ 月 １６ 日，所抵押 房屋建筑物的年末净额为人民币 ５，４３４，０６５．５１ 元。 （１０）本年度由在建工程转入固定资产合计人民币 ２８４，８４８．００ 元。 １２． 在建工程： 年初数 本年增加 本年转入固定资产 其他减少 １ 工程名称 金额 其中：借款 金额 其中：借款 金额 其中：借款 金额 其中：借款费 费用资本化 费用资本化 费用资本化 用资本化数 数 数 数 车间修理 ８，５５０．００ ８，５５０．００ 厂区新建 ４０，９０６．００ ３３２，６９２．００ ２７６，２９８．００ 虹桥监管仓库 ５１，８０３．６０ ２４４，８４３．３０ ２９６，６４６．９０ 食堂装修 ２２６，８５２．２０ 合计 １０１，２５９．６０ ８０４，３８７．５０ ２８４，８４８．００ ２９６，６４６．９０ 工程名称 年末数 １ 金额 其中：借款费用资本化数 车间修理 厂区新建 ９７，３００．００ 虹桥监管仓库 食堂装修 ２２６，８５２．２０ 23 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 合计 ３２４，１５２．２０ 五、会计报表主要项目附注（续） １３． 固定资产清理： 项目名称 年末数 年初数 转入清理的原因 待清理车辆 ６９，０４３．３３ 准备进行以旧换新交易 １４． 无形资产： 取得 剩余 类别 原始金额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 方式 摊销年限 土地使用权 外购 ７，３４５，９６６．３０ ６，４７９，１３４．３３ ２５７，３３６．５２ １，１２４，１６８．４９ ６，２２１，７９７．８１ ４５～４７ 年 房屋使用权 外购 １２，０９５，８００．６ ６，１９３，５５８．９５ ４７０，９９５．６８ ６，３７３，２３７．３５ ５，７２２，５６３．２７ １１～１７ 年 ２ 软件 外购 ２２，０００．００ ２２，０００．００ ６１１．１１ ６１１．１１ ２１，３８８．８９ ３年 合计 １９，４６３，７６６．９ １２，６７２，６９３．２８ ２２，０００．００ ７２８，９４３．３１ ７，４９８，０１６．９５ １１，９６５，７４９．９ ２ ７ １５． 长期待摊费用： 类别 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 剩余摊销年 限 黄 金 世 界 底 层 店 １１，９２０，０００．０ ２，２８４，６６６．５９ １，１９１，９９９．９６ １０，８２７，３３３．３７ １，０９２，６６６．６３ １年 面租赁费 ０ 租 入 固 定 资 产 改 ５９０，０１５．７０ ５５７，７９９．００ １１８，００３．２０ １５０，２１９．９０ ４３９，７９５．８０ ２～３ 年 良支出 东 航 上 海 货 运 大 ６６６，７３４．９９ ４４８，１９４．１９ ４４，４４９．２０ ２６２，９９０．００ ４０３，７４４．９９ １１ 年 楼使用权 装修费 ３３５，３６８．１０ ２３５，２４１．７２ ３３，５３６．８８ １３３，６６３．２６ ２０１，７０４．８４ ６年 垫仓板 ３０６，５０１．８４ ３３，３７０．２３ ２０３，７００．００ ５２，６８０．０３ １２２，１１１．６４ １８４，３９０．２０ １～３ 年 外高桥办公大楼 １５０，０００．００ １０５，０００．００ １５，０００．００ ６０，０００．００ ９０，０００．００ ７年 闵行基地土地 ２，１７４，０９１．２０ １，２８２，５６７．２９ １３４，４３５．３９ １，０２５，９５９．３０ １，１４８，１３１．９０ ５年 恒温仓库 ３５９，８８２．００ １８０，７３２．３６ ３５，５５３．９６ ２１４，７０３．６０ １４５，１７８．４０ ５年 电气线路工程款 １９１，８４２．００ １５３，４７３．５６ ３８，３６８．４４ ７６，７３６．８８ １１５，１０５．１２ ３年 其他待摊费用 ４，５８９，８７６．５０ ３，２６９，３３６．００ ２３３，０３１．００ ４６３，００２．５０ １，５５０，５１２．００ ３，０３９，３６４．５０ ２～８ 年 合计 ２１，２８４，３１２．３ ８，５５０，３８０．９４ ４３６，７３１．００ ２，１２７，０２９．５６ １４，４２４，２２９．９５ ６，８６０，０８２．３８ ３ １６． 短期借款： 借款类别 年末数 年初数 信用 １０，５３０，０００．００ 抵押 ７，５００，０００．００ ８，１００，０００．００ 保证 １２５，９００，０００．００ １５５，３００，０００．００ 质押 １０５，９７０，０００．００＊ 合计 ２３９，３７０，０００．００ １７３，９３０，０００．００ ＊详见本附注五／４。 24 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 五、会计报表主要项目附注（续） １７． 应付帐款： 本帐户年末余额中无应付给持本公司公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的 股东单位的款项。 １８． 预收货款： 本帐户年末余额中无预收持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的款项。 １９． 应付工资： 本帐户年末余额中无拖欠性质的应付工资。 ２０． 应付股利： 主要投资者 年末数 年初数 未付原因 东方国际（集团）有限公司 ０．６３ ２０００ 年度境内法人股股东红利 １，２８０，０００．００ 普通股股利 ３２，０００，０００．００ ４８，０００，０００．００ 尚未发放 上海新贸海国际集装箱储运有限公司 ８２，４１１．４６ 股东未取 山九新加坡（私人）有限公司 １，８５３，４９５．００ 股东未取 合计 ３３，９３５，９０６．４６ ４９，２８０，０００．６３ ２１． 应交税金： 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 增值税 －３７，９４４，６４０．８４ －１４，４２４，２６５．２３ 营业税 ８４６，７２２．５６ ６０８，８５１．２０ 城建税 ３６，１８１．４５ ２０，５４８．６１ 所得税 ６，３８５，６０８．５２ ６，６８８，９２８．３１ 房产税 ８７３，４６５．９５ ２，１９９，６４２．０９ 其他 ４２０，８１１．８０ ７１７，０７０．６９ 小计 －２９，３８１，８５０．５６ －４，１８９，２２４．３３ 25 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 五、会计报表主要项目附注（续） ２２． 其他应交款： 费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 ２０２，００７．１７ １７７，０２８．４６ 堤防费 ３１，６５４．１５ ８６，６０４．５３ 义优金 ２，３１２．９８ 河道管理费 ９，２２４．６１ １，２８９．７３ 其他 ３２５，２８９．２９ ４８３，７８７．４９ 小计 ５６８，１７５．２２ ７５１，０２３．１９ ２３． 其他应付款： 本帐户年末余额中应付给持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的款项为人民币 ２１，４６４，１７０．７３ 元，其明细情况在本附注六中披露。 年末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 年末余额 性质或内容 东方国际（集团）有限公司 ２１，４６４，１７０．７３ 房租 经营者激励基金 ６，８１９，６００．００ 激励基金 日本山九株式会社 ２，９４９，４７３．７０ 暂收款 出租房产押金 ２，６９０，６８１．５５ 押金 ２４． 预提费用： 费用类别 年末数 年初数 结存原因 电费 ５，２５９．３４ 利息 ４８２，０００．００ ５９４，４００．００ 尚未支付 加工费 ４５，５５５．４４ １９２，６４２．１２ 尚未支付 其他 ７２，０９０．００ 合计 ５２７，５５５．４４ ８６４，３９１．４６ 26 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 五、会计报表主要项目附注（续） ２５． 长期借款： 借款类别 年末数 年初数 保证 ２０４，０００，０００．００ ２７０，０００，０００．００ ２６． 专项应付款： 类别 年末数 年初数 内容 其他来源取得的款项： １，８８５，４４４．８０ １，８８５，４４４．８０ 其中： 收到政府返还土地批租费 １，８８５，４４４．８０ １，８８５，４４４．８０ 土地批租费返还 ２７． 股本：每股面值 １ 元，其股本结构为：（股票种类：普通股／Ａ 股） 本次变动增减（＋、－） 年初数 比例（％）募股／配股 送股 公积金 增发 其他 小计 年末数 比例（％） 转股 一、尚未上市流通股份 １．发起人股份 ２４０，０００，０００．００ ７５．００ ２４０，０００，０００．００ ７５．００ 其中： （１）国家拥有股份 ２３６，８９０，５００．００ ７４．０３ ２３６，８９０，５００．００ ７４．０３ （２）境内法人持有股份 ３，１０９，５００．００ ０．９７ ３，１０９，５００．００ ０．９７ （３）境外法人持有股份 （４）其 他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股 份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 ２４０，０００，０００．００ ７５．００ ２４０，０００，０００．００ ７５．００ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ８０，０００，０００．００ ２５．００ ８０，０００，０００．００ ２５．００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其 他 已上市流通股份合计 ８０，０００，０００．００ ２５．００ ８０，０００，０００．００ ２５．００ 三、股份总数 ３２０，０００，０００．００ １００．００ ３２０，０００，０００．００ １００．００ 27 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 五、会计报表主要项目附注（续） ２８． 资本公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 ５４０，５３３，８９９．１９ ５４０，５３３，８９９．１９ 接受捐赠非现金资产准备 ９６，７２５．００ ９６，７２５．００ 股权投资准备 ４１，３２７．４５ ４，３５７．７４ ４５，６８５．１９ 其他资本公积 ３，６９１，９４２．５１ ３，６９１，９４２．５１ 合 计 ５４４，３６３，８９４．１５ ４，３５７．７４ ５４４，３６８，２５１．８９ 资本公积增减变动的原因及依据：系公司下属孙公司——上海经贸山九储运 有限公司将无法支付的应付款转入资本公积引起。 ２９． 盈余公积： 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 ３１，７５３，７９３．９６ ８，３０３，７８０．６７ ４０，０５７，５７４．６３ 公益金 １５，２４９，９１８．１９ ４，４４１，６６１．８９ １９，６９１，５８０．０８ 任意盈余公积 １４，８３９，３６６．５２ ３，４７７，９４０．１６ １８，３１７，３０６．６８ 合计 ６１，８４３，０７８．６７ １６，２２３，３８２．７２ ７８，０６６，４６１．３９ ３０． 未分配利润： ２００２ 年度 （１） 年初未分配利润额 ２３，０５８，５９８．４８ （２）加：当年度合并净利润 ６４，１９６，７６９．９４ （３）减：提取法定盈余公积金 ８，３０３，７８０．６７ （４） 提取法定公益金 ４，４４１，６６１．８９ （５） 提取任意盈余公积 ３，４７７，９４０．１６ （６）减：分配（预分）当年度股利 ３２，０００，０００．００ （７）年末未分配利润余额 ３９，０３１，９８５．７０ 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 １０％，５％分 别提取法定盈余公积和公益金后，按第二届董事会第十次会议有关利润分配预案 决议，提取 ５％任意公积金，分配普通股股利 ０．１０ 元／股，该预分配方案尚待股 东大会决议批准。 28 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 五、会计报表主要项目附注（续） 上年利润实际分配情况：根据 ２００１ 年度股东大会决议，按上年度的税后利 润 １０％，５％分别提取法定盈余公积和公益金后，提取 ５％任意公积金，分配普通股 股利 ０．１５ 元／股。 ３１． 主营业务收入和主营业务成本： ①行业分部报表： 行业 营业收入 １ 营 业 成 本 营 业 毛 利 １ １ 种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 自营出口 ２，１４９，０３１，１９０．１ １，７０６，３７５，９６１．２ １，９４７，１８４，８２２．２ ０ ７ ８ １，４９０，７４６，６６９．７７ ２０１，８４６，３６７．８２ ２１５，６２９，２９１．５０ 加工补偿贸易 １８７，８４３，６７５．６３ １８９，７１３，８３８．３５ １２１，０５２，０４７．７５ １１７，４０１，３８２．３１ ６６，７９１，６２７．８８ ７２，３１２，４５６．０４ 内销 ６６８，４５１，５２５．４９ ６９２，０２３，２２２．７７ ６５６，８４４，７６４．４１ ６８１，６３０，６９５．１３ １１，６０６，７６１．０８ １０，３９２，５２７．６４ 货运及代理 ２３２，５１６，０８２．６４ １６４，７８４，８３４．９０ １７２，０８５，４５３．１６ １１７，９４９，６４１．２３ ６０，４３０，６２９．４８ ４６，８３５，１９３．６７ 小 计 ３，２３７，８４２，４７３．８ ２，７５２，８９７，８５７．２ ２，８９７，１６７，０８７．６ ６ ９ ０ ２，４０７，７２８，３８８．４４ ３４０，６７５，３８６．２６ ３４５，１６９，４６８．８５ 减：公司内各业务 分部间互相抵减 ５１，２５５，０８２．７１ ５４，３３４，６７８．０５ ５１，２５５，０８２．７１ ５４，３３４，６７８．０５ 合计 ３，１８６，５８７，３９１．１ ２，６９８，５６３，１７９．２ ２，８４５，９１２，００４．８ ５ ４ ９ ２，３５３，３９３，７１０．３９ ３４０，６７５，３８６．２６ ３４５，１６９，４６８．８５ ②地区分部报表： 地区 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 １ １ １ 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 国内 ９００，９６７，４３５．０７ ８５６，８０８，０５７．６８ ８３０，２７０，１４９．６０ ７９９，５８０，３３６．３６ ７０，６９７，２８５．４７ ５７，２２７，７２１．３２ 美洲 ９５８，１０２，８９１．０５ ７３２，２００，９６８．４６ ８１０，９７７，１１０．０２ ５５２，４５４，９６６．９１ １４７，１２５，７８１．０３ １７９，７４６，００１．５５ 欧洲 ６３６，０７４，５０９．８７ ４３５，１８３，１５１．３７ ５６４，８００，９８７．３１ ３８２，１７７，４２５．７３ ７１，２７３，５２２．５６ ５３，００５，７２５．６４ 非洲 ２，６７１，３７０．８８ ２２，７９１，５５９．４０ ２，４４５，０１２．２３ ２１，０６３，３７８．７２ ２２６，３５８．６５ １，７２８，１８０．６８ 亚洲及大洋洲 ７４０，０２６，２６６．９９ ７０５，９１４，１２０．３８ ６８８，６７３，８２８．４４ ６５２，４５２，２８０．７２ ５１，３５２，４３８．５５ ５３，４６１，８３９．６６ 小 计 ３，２３７，８４２，４７３．８ ２，７５２，８９７，８５７．２ ６ ９ ２，８９７，１６７，０８７．６０ ２，４０７，７２８，３８８．４４ ３４０，６７５，３８６．２６ ３４５，１６９，４６８．８５ 减：公司内各业务 分部间互相抵减 ５１，２５５，０８２．７１ ５４，３３４，６７８．０５ ５１，２５５，０８２．７１ ５４，３３４，６７８．０５ 合计 ３，１８６，５８７，３９１．１ ２，６９８，５６３，１７９．２ ５ ４ ２，８４５，９１２，００４．８９ ２，３５３，３９３，７１０．３９ ３４０，６７５，３８６．２６ ３４５，１６９，４６８．８５ 本年度公司向前五名客户销售的收入总额为 ２７３，２６５，１４８．８６ 元，占公司全 部销售收入的比例为 ８．５８％。 ３２． 主营业务税金及附加： 税费种类 本年数 上年数 营业税 ４，６６６，９０８．１９ ３，３６６，８５５．４２ 城市维护建设税 １４５，６７７．８６ １２３，５６７．６５ 教育费附加 ４２３，９３５．３６ ４１５，７８３．５２ 其他 １４，２９３．０６ ７１２．４８ 合计 ５，２５０，８１４．４７ ３，９０６，９１９．０７ 29 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 五、会计报表主要项目附注（续） ３３． 财务费用： 费用项目 本年数 上年数 利息支出 ２９，００９，９３６．３７ ３７，６４７，１０５．２２ 减：利息收入 ８，８２８，１１７．６５ １１，８１７，６８７．２１ 汇兑损失 ４，０３９，６８１．６９ ５，３３１，６５１．８２ 减：汇兑收益 ３，２５５，７７２．４２ ９，８２４，５４６．８９ 其 他 ６，３９３，９５６．５９ ７，１５１，０３２．４７ 合计 ２７，３５９，６８４．５８ ２８，４８７，５５５．４１ ３４． 其他业务利润： 本年数 上年数 １ 业务种类 收入金额 成本金额（含税金） 收入金额 成本金额（含税金） 房租 １６，９０１，３４０．７０ ６，５０６，４５３．００ １３，２１０，８９５．５７ ４，６５８，８７４．６８ 原辅料销售 １８，３８３，４８６．５６ １８，０２７，１８２．７８ ５，６９３，４３５．５２ ２，７５３，３２３．０３ 技术服务收入 ５８６，７１７．１６ ３２，６１４．６４ ４２３，５８３．４３ ２２，７６８．３６ 其他 ６８，１２８．７６ １３，８５２．７２ ２２４，０２１．７１ ７４，３１６．５５ 合计 ３５，９３９，６７３．１８ ２４，５８０，１０３．１４ １９，５５１，９３６．２３ ７，５０９，２８２．６２ ３５． 投资收益： 本年数 上年数 股票投资收益 －８３，５０８．９４ １９，６４１，８２０．１９ 债权投资收益 ３，７０１，１１６．０３ ５８５，３１０．００ 其他股权投资收益（成本法） １６，８２５，５９０．００ １２，８６４，８４２．６６ 在按权益法核算的被投资公司的 净损益中所占的份额 ２，２２４，４３１．４２ ４，３９８，９０２．８２ 股权投资差额摊销 －２４，１７１．３０ －２４０，３７８．１６ 股权投资转让损益 ３，３７０，７０４．９７ 其他投资收益 ３，６２５，９８３．８３＊ ２１，３３６，８５３．９２ 合 计 ２６，２６９，４４１．０４ ６１，９５８，０５６．４０ ＊系与东方国际（集团）有限公司联合投资“上港集箱”的股票投资收益，详见本附注六。 30 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 以上投资收益汇回不存在重大限制。 五、会计报表主要项目附注（续） ３６． 补贴收入： 项 目 本年数 上年数 来源 出口退税扶持基金 ６，０７０，２６０．１７ １０，９０９，３５７．４７ 财政局 及财政补贴等 ３７． 收到的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 往来款 １９１，８５８，２３２．９８ ３８． 支付的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 往来款 ２３５，４８２，８６１．７８ （二）母公司会计报表主要项目附注 ３９． 应收帐款： 年末数 年初数 １ 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准 坏帐准备 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 备 总额比例 计提比例 （％） 计提比 （％） （％） 例 （％） １ 年以内 １６８，５６６，９２２．７６ ６６．９２ ２．５０ ４，２０６，６６５．５７ １７３，５７５，８９５．５０ ６８．６９ ２．５０ ３，９２９，６４２．８９ １～２ 年 ７，６５６，７２１．４３ ３．０４ １５．００ １，１４８，５０８．２１ ２７，４４９，４１１．９６ １０．８６ １５．００ ４，０７３，３６５．６１ ２～３ 年 ２４，７９２，４２７．７７ ９．８４ ２５．００ ８，５８９，９４７．０３ ３４，５４３，１９７．９５ １３．６７ ２５．００ ８，１２５，１８５．９２ ３ 年以上 ５０，８７７，６９３．８０ ２０．２０ ５０．００ ３１，８９４，５３７．９４ １７，１４１，９１９．４０ ６．７８ ５０．００ １４，０２２，０５１．００ 合计 ２５１，８９３，７６５．７６ １００．００ ４５，８３９，６５８．７５ ２５２，７１０，４２４．８１ １００．００ ３０，１５０，２４５．４２ 本帐户年末余额中欠款前五名的金额合计为人民币 ７０，２２８，７３８．７９ 元，占应 收帐款总额的比例为 ２７．８８％。 31 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 五、会计报表主要项目附注（续） 本年度，因帐龄较长且无法收回，公司全额计提坏帐准备的应收帐款合计为 人民币 ４，３９８，７２１．４５ 元。 ４０． 其他应收款： 年末数 年 初 数 １ 帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准 坏帐准备 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 备 款 计提比例 （％） 计提比 总额比例 （％） 例 （％） （％） １ 年以内 ６，５４８，１６０．０７ ４０．８５ ２．５０ ２６，９６５．００ １７，０６９，１３８．２０ ７７．３０ ２．５０ ２５４，１４３．３２ １～２ 年 ５，００６，５１１．１４ ３１．２３ １５．００ ６，９３６．１３ ８８７，２３８．４０ ４．０２ １５．００ １３３，０８５．７６ ２～３ 年 ７５０，７７５．３６ ４．６８ ２５．００ ７５０，７７５．３６ ４，１２５，５２０．００ １８．６８ ２５．００ １，０３１，３８０．００ ３ 年以上 ３，７２５，２７５．７２ ２３．２４ ５０．００ ３，７２５，２７５．７２ 合计 １６，０３０，７２２．２９ １００．００ ４，５０９，９５２．２１ ２２，０８１，８９６．６０ １００．００ １，４１８，６０９．０８ 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间 东方国际创业闵行服装实业有限公司 ７，３１９，２５０．７６ 往来款 １ 年以内 ５，０００，０００．００ １～２ 年 ２，３１９，２５０．７６ 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 １，８８４，３１０．２５ 往来款 １～２ 年 东方国际日本有限公司 １，６６６，７００．００ 往来款 ３ 年以上 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 １，２２６，２６９．２７ 往来款 １ 年以内 ４６９，５６０．００ １～２ 年 ７５６，７０９．２７ 上海嘉盟实业有限公司 ９０８，０３６．００ 往来款 ３ 年以上 本帐户年末余额中欠款前五名的金额合计为人民币 １３，００４，５６６．２８ 元，占其 他应收款总额的比例为 ８１．１２％。 本年度，因帐龄较长且无法收回，公司全额计提坏帐准备的其他应收款合计 为人民币 ４，４７６，０５１．０８ 元。 ４１． 长期投资 （１）明细项目如下： 金 额 １ 减值准备 １ 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年计提 本年转回 年末数 ①长期股权投资 １９１，３１７，８６０． １９７，８２４，０２８．６ （权益法） ８０ ２５，８２８，３２０．１８ １９，３２２，１５２．３３ ５ 其中：对子公司投资 １７１，４８１，４４０． １８４，２１９，３６９．２ ６５ ２３，３５３，３２０．５７ １０，６１５，３９１．９３ ９ 对合营企业投资 ７，５６１，３９９．５５ ７，５６１，３９９．５５ 32 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 对联营企业投资 １２，２７５，０２０．６ ０ ２，４７４，９９９．６１ １，１４５，３６０．８５ １３，６０４，６５９．３６ ②长期股权投资 １８８，４３１，０４６． ２０１，５３５，６１３．６ （成本法） ３９ １３，１０４，５６７．２８ ７ １，６４１，３９９．５５ １，６４１，３９９．５５ 其他长期股权投资 １８８，４３１，０４６． ２０１，５３５，６１３．６ ３９ １３，１０４，５６７．２８ ７ １，６４１，３９９．５５ １，６４１，３９９．５５ ③长期债权投资 ３０，０００．００ ３０，０００．００ ④股权投资差额 １，６９１，９１７．３８ ２４０，３７８．１６ １，４５１，５３９．２２ 合 计 ３８１，４７０，８２４． ４００，８１１，１８１．５ ５７ ３８，９３２，８８７．４６ １９，５９２，５３０．４９ ４ １，６４１，３９９．５５ １，６４１，３９９．５５ 五、会计报表主要项目附注（续） （２）长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法）： 占被投资公司 损益调整额 １ 投资准备 １ 被投资公司 与母公司 投资 注册资本 初始投 累计追加 本年 分得现金 累计 本年 累计 年末余额 名称 关系 期限 的比例 资额 投资额 增减额 红利额 增减额 增加额 增加额 （１２）＝（５）＋（６） （１） （２） （３） （４） （５） （６） （７） （８） （９） （１０） （１１） ＋（９）＋（１１） １）东方国际集 子公司 ２０ 年 ６２．００％ ３８，６７２，６０４．２４ ２，８２４，４４４．７０ ２，４８０，０００．００ －４，７４５，６４５．８５ ２６０，５５２．１４ ３４，１８７，５１０．５３ 团上海荣恒国 际贸易有限公 司 ２）东方国际创 子公司 ２０ 年 ８９．７２％ １８，４４８，３８４．６４ －６，５２４，５５６．７３ ２，４２２，６１３．０７ １，１０１，０５８．２１ ４１４，５１０．３７ １３，４３９，３９６．４９ 业闵行服装实 业有限公司 ３）东方国际创 子公司 ２０ 年 ７９．７０％ ５，６０１，９８２．６３ ２，９３０，０００．００ １５，７４１．０４ －６９２，２２７．２１ ７，８３９，７５５．４２ 业白鹤服装实 业有限公司 ４）上海高南制 子公司 １０ 年 ８０．００％ ６，１３８，１３６．０７ １５，５６１，８５４．００ ５，２８０，３３０．５２ ３，５９１，４８７．２１ ７，８０５，５６４．９２ ４１，３２７．４５ ２９，５４６，８８２．４４ 衣有限公司 ５）上海嘉利服 子公司 ２０ 年 ７０．００％ １１，４６２，３２８．５９ －２５４，４８０．８１ －８４８，７７０．８１ １０，６１３，５５７．７８ 装辅料有限公 司 ６）东方国际创 子公司 ２０ 年 ８８．００％ １０，２１０，５０６．６７ ５１１，１２９．８２ ３，２７５，２５２．８１ １１，４４０．００ １３，４９７，１９９．４８ 业浦东服装进 出口有限公司 ７）上海经贸国 子公司 ２０ 年 ７２．１２３％ ２５，１２９，３９９．７５ １９，０００，０００．００ ６，３２４，５１５．５８ ４，０３５，９５２．５０ １１，５９８，１３７．０２ ４，３５７．７４ ４１８，８９７．７４ ５６，１４６，４３４．５１ 际货运实业有 限公司 ８）上海瑞恒企 子公司 ２０ 年 ７５．００％ ２，２５０，０００．００ －４６４，５１３．３６ －７４８，８５６．６８ １，５０１，１４３．３２ 业发展有限公 司 ９）上海佳达国 联营公司 ７ 年 ３５．３２％ ９，１５７，１６３．３０ １，７６６，０００．００ １，５８７，７６１．２１ １，１４５，３６０．８５ ２，６８１，４９６．０６ １３，６０４，６５９．３６ 际货运有限公 司 １０） 上海嘉力 子公司 １２ 年 ５０．２９％ １１，２７８，７６２．０６ －７５９，９３７．７３ ５０７，９５２．２２ －１，２８０，３９２．７４ ９，９９８，３６９．３２ 士特国际服装 有限公司 １１））Ｏ．Ｉ．Ｅ． 子公司 长期 １００．００％ ７，４４９，１２０．００ ７，４４９，１２０．００ ＡＭＥＲＩＣＡ ＩＮＣ． 小计 １４５，７９８，３８７．９５ ３２，７３３，２９７．２７ １７，４８７，６０４．０４ １１，７６０，７５２．７８ １８，１４５，６１５．７３ ４，３５７．７４ １，１４６，７２７．７０ １９７，８２４，０２８．６５ ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 １）东方国际创业闵行 服装实业有限公司 ３，９５６，４５２．６５ 投资差异 １０ 年 ３９５，６４５．２８ ２，６７０，６０５．４９ ２）东方国际创业白鹤 服装实业有限公司 １，２３６，４５９．８７ 投资差异 １０ 年 １２３，６４６．００ ８３４，６１０．３７ ３）上海高南制衣有限 公司 －８６８，０１０．０７ 投资差异 １０ 年 －８６，８０１．０２ －５８５，９０６．７６ ４）上海嘉利服装辅料 有限公司 １，０１０，５３５．１８ 投资差异 １０ 年 １０１，０５３．５２ ６８２，１１１．２４ ５）上海佳达国际货运 －２，９３１，６５６．１０ 投资差异 １０ 年 －２９３，１６５．６２ －２，１４９，８８１．１２ 33 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 有限公司 合计 ２，４０３，７８１．５３ ２４０，３７８．１６ １，４５１，５３９．２２ 五、会计报表主要项目附注（续） （３）长期股权投资（成本法）： ①其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本的比例（％） （１） （２） （３） （４） １）上海恩瓦德时装有限公司 ２０ 年 ４，２５０，４６４．００ ３３．００ ２）上海东方丝绸时装有限公司 １０ 年 １，２２２，７８３．９０ １６．００ ３）上海东利制衣有限公司 １０ 年 ９９２，７２０．２０ １０．００ ４）上海六团丝绸时装有限公司 １０ 年 ４４３，３１０．９９ １６．００ ５）东方国际集团美洲有限公司 长期 ４，１４２，５５０．００ １３．８９ ６）上海丝金时装有限公司 ２０ 年 ６，２１９，１５４．６０ ２５．００ ７）上海交大学子科技创业有限公司 １０ 年 １５０，０００．００ １８．７５ ８）上海金豪时装有限公司 １０ 年 ２，１６９，５１４．７０ ２５．００ ９）海通证券有限公司 长期 ５１，９４３，１６７．７３ ＜５．００ １０）交通银行 长期 ９，８４６，７２０．００ ＜５．００ １１）上海龙头股份有限公司 长期 ４８５，０００．００ ＜５．００ １２）中国太平洋保险公司 长期 １，１６０，０００．００ ＜５．００ １３）上海新锦江股份有限公司 长期 ２６０，５００．００ ＜５．００ １４）华安证券有限责任公司 长期 ９５，０００，０００．００ ５．５７ １５）上海鲲鹏投资发展有限公司 ２５ 年 １２，６８８，３２８．００ １５．００ １６）上海华创信息技术进出口有限公司 ２０ 年 ３，０００，０００．００ ３０．００ １７）上海东方凯文服装有限公司 ２０ 年 ７，５６１，３９９．５５ ５０．００ 小计 ２０１，５３５，６１３．６７ ②减值准备： 被投资公司名称 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 年初余额 本年计提额 本年转回额 年末余额 计提原因 （１） （２） （３） （４） （５） （６） １）上海鲲鹏投资发展有限公司 １，２００，０００．００ １，２００，０００．００ 经营欠佳 ２）上海东方凯文服装有限公司 ４４１，３９９．５５ ４４１，３９９．５５ ＊ 小计 １，６４１，３９９．５５ １，６４１，３９９．５５ ＊参见本附注五／１０。 累计投资年末余额占年末净资产的比例为：３７．６４％。 34 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 （４）长期债权投资： 债券投资 35 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 五、会计报表主要项目附注（续） 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 年末余额 年初余额 电力债券（８７） １０，０００．００ １０，０００．００ ２００２ １０，０００．００ 重点债券（８７） ２０，０００．００ ２０，０００．００ ２００２ ２０，０００．００ 小计 ３０，０００．００ ３０，０００．００ ３０，０００．００ ４２． 主营业务收入和主营业务成本： 主营业务 营业收入 １ 营业成本 １ 营业毛利 １ 种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 自营出口 １，１６８，６５５，４９０．５１ ９２５，６６７，７２９．４０ １，０４４，７１７，７７８．００ ８０２，９０９，４０３．９５ １２３，９３７，７１２．５１ １２２，７５８，３２５．４５ 加工补偿贸易 １５５，８８９，００５．２２ １６２，１５０，１６６．２６ ９７，５３０，６６８．１９ ９５，２８７，６９２．３８ ５８，３５８，３３７．０３ ６６，８６２，４７３．８８ 内销 １００，４４４，９２５．６４ １５９，３５２，７４８．０５ １００，４９３，２４９．７０ １５７，８４０，７２４．６１ －４８，３２４．０６ １，５１２，０２３．４４ 小计 １，４２４，９８９，４２１．３７ １，２４７，１７０，６４３．７１ １，２４２，７４１，６９５．８９ １，０５６，０３７，８２０．９４ １８２，２４７，７２５．４８ １９１，１３２，８２２．７７ ４３． 投资收益 本年数 上年数 股票投资收益 －３２５，００５．５９ １７，８１５，９３２．４４ 债权投资收益 ３，７００，８３７．０３ ５８５，３１０．００ 其他股权投资收益（成本法） １６，００４，６６５．７０ １２，１５８，６７７．７６ 在按权益法核算的被投资公司的 净损益中所占的份额 １７，４８７，６０４．０４ ２１，０５５，３１４．４９ 股权投资差额摊销 －２４０，３７８．１６ －２４０，３７８．１６ 股权投资转让损益 ３，３７０，７０４．９７ 其他投资收益 ３，６２５，９８３．８３＊ ２１，３３６，８５３．９２ 合 计 ４０，２５３，７０６．８５ ７６，０８２，４１５．４２ ＊系与东方国际（集团）有限公司联合投资“上港集箱”的股票投资收益，详见本附注六。 以上投资收益汇回无重大限制。 36 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 六、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 １． 存在控制关系的关联方情况 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 东方国际（集团）有限公司 上海市高邮路４４弄１号 经营和代理纺织品服装 母公司 有限责任公司 王祖康 等商品的进出口业务 （国有独资） 东方国际创业浦东服装进 浦东新区东园三村３３５号１００１室 服装纺织品出口 子公司 有限责任公司 陈成尧 出口有限公司 上海经贸国际货运实业有 各类进出口货物运输 子公司 有限责任公司 朱建民 浦东新区东园三村３３５号９０１室 限公司 东方国际集团上海荣恒国 浦东新区陆家嘴东路１６６号１７层 自营和代理进出口业务 子公司 有限责任公司 陶洪 际贸易有限公司 东方国际创业白鹤服装实 青浦区白鹤镇盈东街６８号 服装制造及进出口贸易 子公司 有限责任公司 方国良 业有限公司 东方国际创业闵行服装实 上海市闵行区剑川路３８８号 服装制造及进出口贸易 子公司 有限责任公司 王龙坤 业有限公司 上海高南制衣有限公司 浦东东沟镇行南路５０１号 服装制造及进出口贸易 子公司 有限责任公司 陈成尧 上海嘉利服装辅料有限公 上海市青浦区练塘镇小蒸工业 生产销售喷胶棉、纺织 子公司 合资（港澳台） 王龙坤 司 小区 棉 上海嘉力士特国际服装有 上海市闵行区剑川路３８８号 生产销售各类服装、服 子公司 中外合资企业 王佳 限公司 饰产品 上海瑞恒企业发展有限公 上海市静安区常德路８０９号１５０３ 日用百货，五金交电， 子公司 有限责任公司 周冀平 司 室－Ａ 装璜材料等销售 Ｏ．Ｉ．Ｅ． ＡＭＥＲＩＣＡ ＩＮＣ． Ｎｏ．２０６２６，Ｓｅｔｏｎ Ｈｉｌｌ 加利弗尼亚通用公司法 子公司 有限责任公司 陈成尧 Ｒｄ．，Ｌ．Ａ．，Ｃａｌｉｆｏｒｎｉａ． 允许从事的任何合法营 业（银行、信托除外） ２． 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 东方国际（集团）有限公司 ８００，０００，０００．００ ８００，０００，０００．００ 东方国际创业浦东服装进出 １１，３６５，０００．００ １１，３６５，０００．００ 口有限公司 上海经贸国际货运实业有限 ４３，５００，０００．００ ４３，５００，０００．００ 公司 东方国际集团上海荣恒国际 ３５，０００，０００．００ ３５，０００，０００．００ 贸易有限公司 东方国际创业白鹤服装实业 ８，５３０，０００．００ ８，５３０，０００．００ 有限公司 东方国际创业闵行服装实业 １３，５２５，４４３．００ １３，５２５，４４３．００ 有限公司 上海高南制衣有限公司 ２７，１２５，０００．００ ２７，１２５，０００．００ 上海嘉利服装辅料有限公司 美元１，６５０，０００．００ 美元１，６５０，０００．００ 上海嘉力士特国际服装有限 公司 美元３，５００，０００．００ 美元３，５００，０００．００ 37 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 上海瑞恒企业发展有限公司 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ Ｏ．Ｉ．Ｅ． ＡＭＥＲＩＣＡ ＩＮＣ． 美元９００，０００．００ 美元９００，０００．００ 六、关联方关系及其交易的披露（续） ３． 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 公司名称 年初数 １ 本年增加 １ 本年减少 １ 年末数 １ 金额 （％） 金额 （％） 金额 （％） 金额 （％） 东方国际（集团）有限公司 ２３６，８９０，５００．００ ７４．０３ ２３６，８９０，５００．００ ７４．０３ 东方国际创业浦东服装进出 １０，０００，０００．００ ８８．００ １０，０００，０００．００ ８８．００ 口有限公司 上海经贸国际货运实业公司 ３１，３７３，６５０．９４ ７２．１２３ ３１，３７３，６５０．９４ ７２．１２３ 东方国际集团上海荣恒国际 ２１，７００，０００．００ ６２．００ ２１，７００，０００．００ ６２．００ 贸易有限公司 东方国际创业白鹤服装实业 ６，８００，０００．００ ７９．７０ ６，８００，０００．００ ７９．７０ 有限公司 东方国际创业闵行服装实业 １１，４８６，０７０．２２ ８９．７２ １１，４８６，０７０．２２ ８９．７２ 有限公司 上海高南制衣有限公司 ２１，７００，０００．００ ８０．００ ２１，７００，０００．００ ８０．００ 上海嘉利服装辅料有限公司 １０，０４８，５００．４４ ７０．００ １０，０４８，５００．４４ ７０．００ 上海嘉力士特国际服装有限 １０，１８４，７６８．６４ ５０．２９ １０，１８４，７６８．６４ ５０．２９ 公司 上海瑞恒企业发展有限公司 ２，２５０，０００．００ ７５．００ ２，２５０，０００．００ ７５．００ Ｏ．Ｉ．Ｅ． ＡＭＥＲＩＣＡ ＩＮＣ． ７，４４９，１２０．００ １００．００ ７，４４９，１２０．００ １００．００ 合计 ３６２，４３３，４９０．２４ ７，４４９，１２０．００ ３６９，８８２，６１０．２４ （二）不存在控制关系的关联方情况 公司名称 与本公司的关系 上海市外经贸房地产开发公司 同属子公司 上海市对外贸易公司浦东公司 其母公司同属子公司 上海佳达国际货运有限公司 参股公司 （三）关联方交易 １． 采购货物：无。 ２． 销售货物：无。 ３． 公司与关联方应付帐款余额 ２００２ 年度和 ２００１ 年度关联方应付帐款 38 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 六、关联方关系及其交易的披露（续） 占全部应付帐款余额的 项 目 年末余额 １ 比重（％） １ ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 应付帐款： 东方国际（集团）有限公司 ２１，３８１，１７０．７３ ５．１４ ４． 公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 ２００２ 年度和 ２００１ 年度与关联方其他应收款和其他应付款余额 项目 占全部其他应收（付）款金额 年末余额 １ 的比重（％） １ ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 其他应收款： 上海佳达国际货运有限公司 ８８７，２３８．４０ ２．２６ 上海市外经贸房地产开发公司 ４３，２３５．７６ ０．０７ 其他应付款： 东方国际（集团）有限公司 ２１，４６４，１７０．７３＊ ２９．８０ 上海市外经贸房地产开发公司 ２６，４３４．５１ ０．０５ ＊系由应付帐款转入。 ５． 其他应披露事项 （１）公司与关联方的担保事项： 借款单位 借款银行 担保金额 借款日期 （万元） 东方国际创业浦东服装进出口 交通银行上海市分行 ５００ ２００２．１２．２４－２００３．０６．２０ 有限公司 交通银行上海市分行 ５００ ２００１．０９．１４－２００３．０３．１０ 广东发展银行上海市分行 ５００ ２００２．０４．２２－２００３．０３．１１ 广东发展银行上海市分行 ５００ ２００２．０４．１５－２００３．０４．１４ 小计 ２，０００ 东方国际集团上海荣恒国际贸 建设银行上海市分行 ５００ ２００２．０９．２７－２００３．０３．２６ 易有限公司 建设银行上海市分行 ５００ ２００２．０９．１６－２００３．０３．１５ 建设银行上海市分行 ５００ ２００２．１０．１１－２００３．０４．１０ 建设银行上海市分行 ５００ ２００２．１０．１１－２００３．０４．１０ 建设银行上海市分行 ５００ ２００２．０９．２５－２００３．０３．２４ 39 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 六、关联方关系及其交易的披露（续） 建设银行上海市分行 ５００ ２００２．０９．２５－２００３．０３．２４ 小计 ３，０００ 东方国际创业闵行服装实业有 浦东发展银行新虹桥支行 １００ ２００２．０２．０５－２００３．０２．０５ 限公司 浦东发展银行新虹桥支行 ５００ ２００２．０６．２８－２００３．０６．２８ 小计 ６００ 东方国际创业白鹤服装实业有 浦东发展银行新虹桥支行 ４００ ２００２．１２．２０－２００３．０６．２０ 限公司 上海瑞恒企业发展有限公司 上海银行外滩支行 ２００ ２００２．０３．２１－２００３．０３．２０ 合计 ６，２００ （２）租赁 公司出租其所属东方国际大厦给东方国际（集团）有限公司使用，本年度向其 收取房租计人民币 ３，８４８，７２１．８４ 元。 （３）关键管理人员报酬 本年度在公司领取报酬的董事及高级管理人员报酬总额为人民币 ２，７５０，０００．００ 元。 （４）其他 ①２０００ 年 ６ 月，公司及其下属子公司－－东方国际集团上海荣恒国际贸易 有限公司（以下简称“荣恒国贸”）分别与东方国际（集团）有限公司（以下简称 “集团”）合作投资“上港集箱”股票。根据双方协议，在以集团名义投资“上 港集箱”Ａ 股股份中，公司及荣恒国贸分别拥有 ４２０ 万股和 ６０ 万股，合计金额 人民币 ５７，５０４，０００．００ 元，资金由公司和荣恒国贸自行投资，并拥有相关投资权 益和投资收益。本年公司抛售了其中 ４４．４０ 万股，获得投资收益计人民币 ３，６２５，９８３．８３ 元。２００２ 年末公司尚余 ３７５．６０ 万股，荣恒国贸仍拥有 ６０ 万股。 ②２００２ 年 ３ 月至 ４ 月，公司与集团下属另一孙公司－－上海市对外贸易公 司浦东公司签订了代理进口协议，委托其进口货物，金额为美元 ３８，２４４，０７９．９５ 元。但后因故该协议未履行，上海市对外贸易公司浦东公司于 ２００２ 年 ５ 月至 ６ 月将上述预付款全数返还，并支付补偿金计人民币 ２，０５０，１８２．８３ 元，款项已全 部收到。 40 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 七、或有事项 １． 公司已贴现未到期的商业承兑汇票资料如下： 票面金额（万元） 票据期限 １９０ ２００２．１１．１４～２００３．０４．２３ １５０ ２００２．１１．２８～２００３．０３．２８ １１０ ２００２．１１．１９～２００３．０５．１９ ４７ ２００２．０９．２９～２００３．０３．２９ １５＊ ２００２．０７．１６～２００３．０１．１６ ５＊ ２００２．０８．０５～２００３．０２．０５ ２０＊ ２００２．０７．１５～２００３．０１．１２ ＊系公司下属子公司――东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司已贴现未 到期的商业承兑汇票。 ２． 公司的担保事项： 借款单位 借款银行 担保金额 借款日期 （万元） 上海经贸嘉华进出口有限公司 中国银行上海市黄浦支行 ５９０ ２００２．１２．１８－２００３．１２．１８ 上海荣恒电器有限公司 中国光大银行上海分行 ５００ ２００２．０９．１７－２００３．０７．０４ 上海荣恒电器有限公司 上海银行天宝支行 ３００ ２００２．１０．０８－２００３．０２．１８ 上海荣恒内衣有限公司 交通银行上海市分行张江支行 ３００ ２００２．０９．０４－２００３．０８．０３ 上海欧宁电器有限公司 交通银行上海市分行闸北支行 ２１０ ２００２．０９．２９－２００３．０３．２８ 小计 １，９００＊ 东方国际集团上海荣恒国际 中国民生银行上海分行陆家嘴支行 １，０００ ２００２．１０．２９－２００３．０２．１０ 贸易有限公司 东方国际集团上海荣恒国际 中国民生银行上海分行陆家嘴支行 ５００ ２００２．１１．０７－２００３．０３．０５ 贸易有限公司 小计 １，５００＊＊ 合计 ３，４００ ＊系公司下属子公司――东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司为其他公 司提供的担保。 ＊＊系公司下属子公司――上海经贸国际货运实业有限公司为其他公司提供的 担保。 母公司为关联方提供的担保详见附注六。 41 东方国际创业股份有限公司 会计报表附注（续） 二零零二年度 人民币元 八、承诺事项：无。 九、资产负债表日后事项：无。 十、其他重要事项 １． 债务重组事项：无。 ２． 非货币性交易事项：无。 ３． 其他对投资者决策有影响的重要事项： 公司第一大股东――东方国际（集团）有限公司（以下简称“集团”）持 公司 ２３，６８９．０５ 万股发起人国家股。２００２ 年 ２ 月 ２８ 日集团将其中 ６，６３４ 万股质 押给中国银行上海分行，质押期自 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ４ 日。现该 项质押已于 ２００３ 年 ２ 月 ２７ 日提前解除质押登记，集团于同日将所持公司国家股 中的 １０，２０３ 万股质押给中国银行上海分行，质押期限自 ２００３ 年 ２ 月 ２７ 日至 ２００４ 年 ３ 月 ４ 日。以上质押于 ２００３ 年 ２ 月 ２７ 日在中国证券登记结算有限责任公司上 海分公司办理了证券质押登记手续。 十一、会计报表的批准报出 本会计报表业经公司第二届董事会第十次会议于 ２００３ 年 ３ 月 １３ 日批准报 出。 42