*ST沈机(000410)沈阳机床2003年年度报告

年度报告 沈阳机床股份有限公司 ２００４年３月８日 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 北京天华会计师事务所有限公司出具了标准无保 留意见的审计报告。 公司董事长陈惠仁先生、主管公司财务工作的负 责人孙恺先生、财务机构负责人吕柏石先生声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 目 录 第一节 公司基本情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．３ 第二节 会计数据和业务数据摘要．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．４ 第三节 股本变动和主要股东持股情况．．．．．．．．．．．．．．．．．６ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况．．．．．．．．．９ 第五节 公司治理结构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１１ 第六节 股东大会情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１２ 第七节 董事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１４ 第八节 监事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２１ 第九节 重要事项．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２２ 第十节 财务报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２６ 第十一节 备查文件．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．５６ 2 第一节公司基本情况 一、公司法定中文名称：沈阳机床股份有限公司 公司法定英文名称：ＳＨＥＮＹＡＮＧ ＭＡＣＨＩＮＥ ＴＯＯＬ ＣＯ．ＬＴＤ 二、公司法定代表人：陈惠仁 三、公司董事会秘书：孙恺 公司证券事务代表：富晓峰 联系地址：沈阳市铁西区北二东路１０－１号 电话：０２４－２５８７６１８５ 传真：０２４－２５８７６１８５ 电子信箱：ｓｍｔｃｌ＠ｓｍｔｃｌ．ｃｏｍ 四、公司注册地址：沈阳市铁西区北二东路１０－１号 邮政编码：１１００２５ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｍｔｃｌ．ｃｏｍ 电子信箱：ｓｍｔｃｌ＠ｓｍｔｃｌ．ｃｏｍ 五、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的网站的网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司２００３年年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：沈阳机床 股票代码：０００４１０ 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：１９９３年５月２０日 最近一次变更注册登记日期：２００２年６月７日， 企业法人营业执照注册号：２１０１００１１００７８３（１－１） 税务登记号码：２１０１１４２４３４０６８３０ 3 第二节会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现的利润指标 项 目 金 额 利润总额（元） １９，９８４，８３９．７８ 净利润（元） １１，２０６，１４０．５８ 扣除非经常性损益后的净利润（元） ７，４１６，９９４．２６ 主营业务利润（元） ３８７，８３３，７２０．１０ 其它业务利润（元） ７，１１９，５２０．１７ 营业利润（元） ４，１１０，２９８．３０ 投资收益（元） ４，０５２，４１８．２９ 补贴收入（元） ９，７０４，００８．８４ 营业外收支净额（元） ２，１１８，１１４．３５ 经营活动产生的现金流量净额（元） ９０，７２７，２３３．５７ 现金及现金等价物净增加额（元） ７７，３０４，１４８．３１ 说明：非经常性损益的项目及金额＝投资收益＋营业外收入－营业外支出 非经常性损益项目 金 额 投资收益（元） ３，５４６，４５７．５３ 营业外收入（元） ３，８０７，６８２．２０ 营业外支出（元） ３，５６４，９９３．４１ 合 计（元） ３，７８９，１４６．３２ 二、主要会计数据和财务指标 １、 主要会计数据 金额单位：元、％ 本年比上年 项目 ２００３ 年（本年） ２００２ 年（上年） ２００１ 年 增减（％） 主营业务收入 １，７５２，５９０，１３０．８７ １，０７４，８５４，５２５．００ ６３．０５％ ７４１，７０１，５７６．２４ 利润总额 １９，９８４，８３９．７８ １，４７９，１９７．８８ １２５１．０６％ ８，３０８，８４８．７３ 净利润 １１，２０６，１４０．５８ ４，５７５，１７５．７９ １４４．９３％ ６，９７４，５６２．５４ 扣除非经常性 ７，４１６，９９４．２６ －２０，７９９，５１２．３２ －－ １６，８１５，４２３．６０ 损益的净利润 总资产 ４，０５９，６７０，３４２．６１ ３，９７１，９９８，４００．５９ ２．２１％ ３，８２２，５３１，１２３．０８ 4 股东权益（不含 ７９４，１６２，０９０．７６ ７８１，０２６，２１８．８９ １．６８％ ８９，９０９，８５０．９６ 少数股东权益） 每股收益 ０．０３３２ ０．０１３４ １４７．７６％ ０．０１５ 每股净资产 ２．３２９５ ２．２９０９ １．６８％ ２．２８ 调整后的 ２．１１０８ ２．１２２０ －０．５３％ ２．０３９３ 每股净资产 每股经营活动产 ０．２６６１ ０．２７２０ －２．１７％ ０．１６ 生的现金流量净额 每股经营活动产 ９０，７２７，２３３．５７ ９２，８４６，６２２．７９ －２．２８％ ５５，５６８，２０５．９４ 生的现金流量净额 净资产收益率 １．４１％ ０．５９％ １３８．９８％ －６．８２％ 扣除非经常性损益 的净利润为基础计 ０．９３％ ０．５６％ ６６．０７％ －６．２８％ 算的净资产收益率 利润表附表 净资产收益率％ 每股收益元 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３８７，８３３，７２０．１０ ４８．８４ ４９．２４ １．１４ １．１４ 营业利润 ４，１１０，２９８．３０ ０．５２ ０．５２ ０．０１ ０．０１ 净利润 １１，２０６，１４０．５８ １．４１ １．４２ ０．０３ ０．０３ 扣除非经常性 ７，４１６，９９４．２６ ０．９３ ０．９４ ０．０２ ０．０２ 损益后的净利润 ２、股东权益情况 5 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 ３４０，９１９，３０３．００ ３４０，９１９，３０３．００ 资本公积 ４７１，９０５，１６１．８９ １，６０１，７４４．１３ ４７３，５０６，９０６．０２ 盈余公积 ５８，０１４，１５０．８４ ３，１８９，９７０．９６ ６１，２０４，１２１．８０ 法定公益金 １３，７１０，４６９．４３ １，０６３，３２３．６５ １４，７７３，７９３．０８ 未分配利润 －８９，８１２，３９６．８４ ８，３４４，１５６．７８ －８１，４６８，２４０．０６ 股东权益 ７８１，０２６，２１８．８９ １３，１３５，８７１．８７ ７９４，１６２，０９０．７６ 第三节股本变动及股东持股情况 一、股份变动情况表 １、股本变动情况表 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １８５，５４４，５０３ ０ １８５，５４４，５０３ 其中：国家持有股份 １８５，５４４，５０３ ０ １８５，５４４，５０３ ２、募集法人股份 ２０，００２，０００ ０ ２０，００２，０００ 未上市流通股份合计 ２０５，５４６，５０３ ０ ２０５，５４６，５０３ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １３５，３７２，８００ ０ １３５，３７２，８００ 已上市流通股份合计 １３５，３７２，８００ ０ １３５，３７２，８００ 三、股份总数 ３４０，９１９，３０３ ０ ３４０，９１９，３０３ 二、本报告期末为止的前三年股票发行情况 截止报告期末前三年公司没有股票及其衍生证券发行情况。 三、主要股东持股情况 6 报告期末股东总数 ６８，３２３ 户 前十名股东持股情况 年度 质押或冻 年末持股 比例 股东性质 股东名称（全称） 内增减 股份类别 结的股份 数量（股） （％） （股） 数量（股） 沈阳国有资产 ０ １８５，５４４，５０３ ５４．４２ 未流通 未知 国有股东 经营有限公司 上海颢伽经贸 ０ ２，６００，０００ ０．７６ 未流通 未知 国有股东 有限公司 沈阳市风险 ０ １，３００，０００ ０．３８ 未流通 未知 国有股东 投资公司 沈阳建设投资公司 ０ １，３００，０００ ０．３８ 未流通 未知 国有股东 太原物产集团 ０ １，３００，０００ ０．３８ 未流通 未知 国有股东 型材有限公司 辽宁信托投资公司 ０ １，０４０，０００ ０．３１ 未流通 未知 国有股东 沈阳宏良投资 ０ ６５０，００１ ０．１９ 未流通 未知 国有股东 顾问有限公司 工行沈阳融资中心 ０ ６５０，０００ ０．１９ 未流通 未知 国有股东 中国有色金属工业 ０ ６５０，０００ ０．１９ 未流通 未知 国有股东 总公司辽宁分公司 中国有色冶金 ０ ６５０，０００ ０．１９ 未流通 未知 国有股东 总公司辽宁分公司 前十名股东关联关系或一致 沈阳国有资产经营有限公司是持有公司股份达 ５％（含 ５％） 行动的说明 以上的唯一股东，报告期内所持公司股份未发生变动，也无 被质押、冻结或托管的情况；报告期内公司控股股东未发生 变化；前十名股东中沈阳资产经营有限公司与其余股东之间 不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股数量（股） 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ 股或其 它） 7 郑珊珊 ５２０，９５４ Ａ股 郑海德 ４４３，９９９ Ａ股 宋志滨 ４１０，０００ Ａ股 陈玉华 ４０２，４９８ Ａ股 肖占科 ３７６，６４０ Ａ股 冯根才 ３６５，８２９ Ａ股 中国工商银行－融通深证 １００ 指数 ２７０，４８０ Ａ股 证券投资基金 林庄喜 ２６８，４５０ Ａ股 黄承国 ２３６，８００ Ａ股 衡平信托投资有限责任公司 ２２０，０００ Ａ股 前十名流通股股东关联关系的说明 前十名流通股股东之间是否存在关联关系未知，也未 知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人 四、控股股东及实际控制人情况介绍 １、控股股东：沈阳工业国有资产经营有限公司 法定代表人：赵长义 成立日期：２００２年３月２８日 股权结构：国有独资 注册资本：人民币１２０亿元 经营范围： 资产管理，资本运营，产业投资，招标代理，中介咨询，国内外 贸易，房屋租赁，设备租赁，闲置设备调剂。 ２、实际控制人：沈阳工业国有资产经营有限公司 法人代表：赵长义 成立日期：２００２年３月２８日 主营业务和产品：资产管理，资本运营，产业投资，招标代理，中介咨询， 国内外贸易，房屋租赁，设备租赁，闲置设备调剂。 注册资本：人民币１２０亿元 股权结构：国有独资 ２００３年１１月１９日，本公司接沈阳工业国有资产经营有限公司通知，我公司第 8 一大股东情况变更如下： 根据国务院国有资产监督管理委员会于２００３年９月３０日下发的国资产权函 ［２００３］２６９号文件决定：沈阳市国有资产经营有限公司持有的沈阳机床股份有限 公司１８５，５４４，５０３股国家股划归沈阳工业国有资产经营有限公司持有。股权划转 完成后，沈阳机床股份有限公司总股本仍为３４０，９１９，３０３股。其中，沈阳工业国 有资产经营有限公司将持有沈阳机床股份公司非流通股１８５，５４４，５０３股，占总股 本的５４．４２％，股份性质为国家股。 此次股权划转经中国证监会批准豁免要约收购。公司已于２００３年１２月０８日在 《中国证券报》《证券时报》披露相关事宜。 第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、报告期内，董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况。 性 年初持股 年末持股 姓名 职务 年龄 任期起止日期 别 数（股） 数（股） 陈惠仁 董事长 男 ５０ ２００１．６．１４－２００４．６．１４ ６５０ ６５０ 关锡友 副董事长 男 ４０ ２００１．６．１４－２００４．６．１４ ６５０ ６５０ 孙 恺 董事 男 ３８ ２００３．３．１４－２００４．６．１４ ０ ０ 王 胜 董事 男 ３９ ２００２．７．２４－２００４．６．１４ ０ ０ 车欣嘉 董事 男 ４１ ２００２．７．２４－２００４．６．１４ ０ ０ 张日峰 董事 男 ３９ ２００３．１２．２９－２００４．６．１４ ０ ０ 独立 石 英 女 ４０ ２００３．１２．２９－２００４．６．１４ ０ ０ 董事 独立 刘永泽 男 ５３ ２００３．１２．２９－２００４．６．１４ ０ ０ 董事 独立 武常岐 男 ４８ ２００３．１２．２９－２００４．６．１４ ０ ０ 董事 监事会 张伟明 男 ４７ ２００３．５．３１－２００４．６．１４ ０ ０ 主席 田 军 监事 男 ５５ ２００２．８．３０－２００４．６．１４ ０ ０ 池德林 监事 男 ４６ ２００３．５．３１－２００４．６．１４ ０ ０ 赵春方 监事 男 ５２ ２００３．５．３１－２００４．６．１４ ０ ０ 9 林 伟 监事 男 ４８ ２００１．６．１４－２００４．６．１４ ０ ０ 耿洪臣 总裁 男 ４１ ２００１．６．１４－２００４．６．１４ ６５０ ６５０ 高明辉 副总裁 男 ４１ ２００２．１．２９－２００４．６．１４ ６５０ ６５０ 二、在股东单位任职的董事、监事情况： 公司董事、监事无在股东单位任职情况。 三、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 ６０．５０ 金额最高的前三名董事 ２０．００ 的报酬总额 金额最高的前三名高级 １５．００ 管理人员的报酬总额 独立董事津贴 １．５０ 万元／人．年 独立董事其他待遇 履行职责时发生的必要费用，包括但不限于交通、住宿费 不在公司领取报酬、津贴 陈惠仁、关锡友、张日峰、张伟明、田军、迟德林 的董事、监事姓名 报酬区间 人数 ５－８ 万元 ４ １．５－５ 万元 ６ 四、报告期内，新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况 经公司第三届董事会第八次会议审议，通过２００３年第一次临时股东大会批 准，同意牟继勋先生由于工作变动原因，辞去公司董事、董事会秘书职务。增选 孙恺先生为公司董事，并根据董事长陈惠仁先生提名，同意聘任孙恺先生为公司 董事会秘书。 经公司第三届董事会第十四次会议审议，通过２００３年第二次临时股东大会批 准，同意郭重庆先生、王敏先生辞去我公司独立董事职务。聘请武常歧先生、刘 永泽先生、石英女士为公司独立董事，同时增补张日峰先生为公司董事。 经第三届监事会第五次会议审议，通过２００２年度股东大会批准，同意赵洪远 先生、任芳贤先生，马洁平女士辞去公司监事的请求。增选张伟明先生、赵春方 先生、迟德林先生为公司监事。 10 根据总裁耿洪臣先生提名，经第三届董事会第八次会议批准，聘任孙恺先生 为公司副总裁。 五、公司员工情况 本报告期末，公司共有员工 ８，８８５ 人，其中：生产工人 ６，３３４ 人；销售人员 ３３１ 人；技术人员 １，１４１ 人；财务人员 ８９ 人；其他管理人员为 ９９０ 人。其中：具有 高级职称 ２４８ 人、中级职称 ６７７ 人、初级职称 ８９７ 人。工程技术人员中，高级工 程师 １６４ 人；工程师 ３４４ 人；助理工程师 ４４５ 人。正教授级工程师 １１ 人。公司 内享受国务院特殊津贴的 ５ 人。中专以上教育程度 ２，１２６ 人，其中：硕士生 ３０ 人；本科生 ７３４ 人；大专生 ９７７ 人；中专生 ３８５ 人。需由本公司负担费用的退 休职工 ６，９５２ 人，离休职工 １７５ 人。 第五节公司治理结构 一、公司完善治理结构情况 公司遵照《公司法》、《证券法》、中国证监会相关的法律法则、《深圳证 券交易所股票上市规则》的要求，积极推行现代企业制度模式，规范公司经营运 作行为，制订和实施了《公司章程》、《公司董事会独立董事制度》 、《公司董事 会各专门委员会实施细则》、 《公司累计投票制实施细则》 《投资者关系管理制度》 等一系列制度；按证监会（２００３）５６号文要求，经公司第三届董事会第三次会议 审议通过了《公司章程》（修正案），补充了对外担保、关联交易相关事项，使 公司章程更严谨。并将提交公司２００３年年度股东大会审议。经公司２００３年第二次 临时股东大会换届选举，公司董事会独立董事人数达到公司董事人数１／３，监事 会中有两名职工代表大会推荐的职工代表，公司董事、监事的构成完全符合相关 法律法规的要求。 二、独立董事履行职责情况 本公司独立董事，都经过了推荐、审核、选举产生，程序合法有效。公司独 立董事积极出席了公司的股东大会、董事会，对公司重大事项严谨认真地发表意 见，在参加董事会议过程中能够充分发挥独立董事作用，对公司长远发展、调整 营销思路、完善公司有关管理制度、对公司董事会的决策起到了积极作用。 独立董事发挥自己的特长，发表自己的意见，认真负责的履行独立董事职责。 对公司提名任免董事、聘任和解聘高级管理人员事项发表了独立意见，合法有效 地行使了独立董事的职责，能够维护公司整体利益及广大中小股东的利益。 11 三、按照《上市公司治理准则》等法律法则，公司与控股股东在业务、人员、资 产、机构、财务等方面严格分开，公司完全具有独立完整的业务和自主经营能力。 １、独立业务情况：公司具有独立完整的生产系统和辅助、配套设施，具有 独立的采购和销售系统，独立从事公司生产、经营、管理和发展策划。 ２、员工独立情况：公司独立于大股东，自主办公和生产经营，公司的高级 管理人员在公司专职任职，并领取报酬。公司的现任董事及高级管理人员是经法 定的程序产生，不受大股东控制和干预。 ３、资产独立情况：公司资产独立完整、权属清晰，没有任何产权纠纷，公 司不存在以资产、权益或信誉为控股股东担保的情况。 ４、机构独立情况：根据《公司法》及其它相关法律法规，公司建立健全了 股东大会、董事会、监事会制度，严格法人治理结构，设置了不受控股股东控制 的独立完整的管理组织机构，各行其职，公司与大股东之间不存在合署办公、混 合经营的情况。 ５、财务独立情况：公司拥有独立的财务核算体系，独立的财务会计制度及 财务管理制度。独立开设了银行账户，依法纳税。 四、报告期内高级管理人员的考评及激励机制的建立实施情况 根据《上市公司治理准则》的要求：上市公司应建立公正、透明的董事、 监事和经理人员的绩效评价标准程序。公司董事会成立了董事会薪酬委员会，准 备制定公司高级管理人员的长期激励和约束计划实施办法，建立公司经理人员薪 酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制，为公司经理人员的稳定和公司生产 经营的持续健康发展制定保证措施。 第六节股东大会情况简介 一、２００３年股东大会情况 （一） ２００３年第一次临时股东大会情况 公司董事会于２００３年２月１１日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《沈 阳机床股份有限公司第三届第九次董事会决议暨召开公司２００３年度第一次临时 股东大会公告》。 沈阳机床股份有限公司２００３年第一次临时股东大会于２００３年３月１３日在公司 １５楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表共６名，代表股份１８，８４５．７２万股， 占公司总股本的５５．３％，其中国家股１８，５５４．４５万股，法人股２９０．８万股，社会公 众股４７００股，符合公司章程及有关法律的规定。公司部分董事、监事和高级管理 12 人员出席了本次股东大会。会议以投票表决的方式通过了如下议案： １、关于更换年报审计会计师事务所的议案； ２、关于增补孙恺先生为公司董事的议案。 本次会议经辛西亚律师事务所齐群律师现场见证，并出具了法律意见书，会 议合法有效。股东大会决议公告刊登在２００３年３月１４日《中国证券报》和《证券 时报》上。 （二）２００２年年度股东大会情况 公司董事会于２００３年４月１８日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《沈 阳机床股份有限公司召开二○○二年度股东大会的通知》。 沈阳机床股份有限公司２００２年度股东大会于２００３年５月３０日在公司十五楼会 议室召开。出席会议的股东及股东授权委托代表１０人，代表股份１９，０９１．７万股， 占公司有表决权股份总数的５６％，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议 合法有效。会议由董事长陈惠仁先生主持，公司部分董事、监事及高级管理人员 出席了会议。会议以投票表决的方式通过了如下议案： １、公司２００２年度董事会工作报告； ２、公司２００２年度监事会工作报告； ３、公司２００２年度报告及年报摘要； ４、公司２００２年度财务决算报告及２００３年财务预算报告； ５、公司２００２年度利润分配方案； ６、关于修改公司章程有关条款的议案； ７、公司董事会独立董事制度； ８、公司董事会各专门委员会实施细则； ９、公司累计投票制实施细则； １０、关于合资组建“沈阳银丰铸造有限责任公司”的议案； １１、续聘２００３年度年报审计会计师事务所的议案； １２、审议通过张伟明先生、赵春方先生、迟德林先生为公司监事； １３、关于与沈阳合金投资股份有限公司相互担保议案。 本次会议经金诚律师事务所赵程涛律师现场见证，认为：“公司本次股东大 会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序等事宜均符合法律、法规和 公司章程的有关规定，股东大会决议合法有效。” 大会决议公告刊登在２００３年５ 月３１日《中国证券报》和《证券时报》上。 13 （三）２００３年第２次临时股东大会情况 公司董事会于２００３年１１月２７日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《沈 阳机床股份有限公司第三届董事会第十四次会议决议公告暨召开二○○三年第 二次临时股东大会的通知》。 沈阳机床股份有限公司２００３年第二次临时股东大会于２００３年１２月２９日在公 司十五楼会议室召开。出席会议的股东及股东授权委托代表１０人，代表股份 １８８，９６３，０４０股，占公司有表决权股份总数的５５．４２％，符合《公司法》和《公司 章程》的规定，会议合法有效。公司部分董事、监事及高管人员出席了会议。会 议以投票表决的方式通过了如下议案： １、关于调整公司董事会成员的议案； ２、关于建立沈阳机床股份有限公司投资者关系管理制度的议案； ３、审议通过关于修改公司章程有关条款的议案； ４、审议通过关于办理董事及高级职员责任保险的议案。 本次会议经北京金诚律师事务所赵程涛律师、石艳玲律师现场见证，认为： ＂公司本次临时股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序等相 关事宜，均符合法律、法规和公司章程的有关规定，股东大会决议合法有效。＂ 大会决议公告于２００３年１２月３０日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 经公司第三届董事会第八次会议审议，通过２００３年第一次临时股东大会批 准，同意牟继勋先生由于工作变动原因，辞去公司董事、董事会秘书职务。增选 孙恺先生为公司董事，并根据董事长陈惠仁先生提名，同意聘任孙恺先生为公司 董事会秘书。 经公司第三届董事会第十四次会议审议，通过２００３年第二次临时股东大会批 准，同意郭重庆先生、王敏先生辞去我公司独立董事职务。聘请武常歧先生、刘 永泽先生、石英女士为公司独立董事，同时增补张日峰先生为公司董事。 经第三届监事会第六次会议审议，通过２００２年度股东大会批准，同意赵洪远 先生、任芳贤先生，马洁平女士辞去公司监事的请求。增选张伟明先生、赵春方 先生、迟德林先生为公司监事。 第七节董事会报告 一、报告期内公司经营情况的讨论与分析 ２００３年，各项工作均取得较好成绩。特别是二季度以来，公司通过对市场需 14 求变化及竞争对手状况的准确判断，果断地做出了“产销量提速、产品开发提速” 的决策，并坚定不移地组织实施，从而实现了主要经营指标的历史性突破。 全年实现销售收入１７．５亿元，同比增长６３％；完成工业总产值１８．６亿元，同 比增长７５％；金切机床产量２８６９４台，同比增长１２１％，其中数控机床产量２７３４台， 同比增长５５％。以上四项指标均创历史最好水平。同时，数控机床科技攻关取得 重要成果。大部分新开发的产品实现了当年开发、当年投产、当年销售。２００３ 年新开发的数控机床产品当年销量４７１台，销售额突破２亿元。 在产销量提速的同时，经济运行质量明显改善。公司在世行项目转固增加， 折旧加大、利息增高、财政补贴减少等因素的情况下全年实现利润总额１，９９８万 元，净利润１，１５２万元，同比增长１５２％。 以人为本的经营战略初步形成， 内部管理有了新的起色，企业形象发生显著 变化。公司在国内机床行业的市场地位和影响力进一步增强。 二、主营业务的范围及其经营状况 （一）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 公司主营业务范围：机械设备制造、机床制造、机械加工、进出口贸易（持证经营）。 报告期内公司主营业务收入构成情况如下： １、主营业务分行业、产品情况表 按行业或产品分 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 普通车床 ５６，９１５ ４７，０１７ １７．３９％ 普通钻床 ２９，１６３ ２０，８９３ ２８．２６％ 普通镗床 １９，５９９ １４，４７８ ２６．１３％ 数控机床 ６６，３１６ ５０，８０４ ２３．３９％ 其 他 ３，２６６ ２，３８９ ２６．８５％ 合 计 １７５，２５９ １３５，５８１ ２２．６４％ ２、主营业务收入按地区情况分 地区 ２００３年 ２００２年 东北 ３８，６７７ ２７，１２３ 华东 ５１，８５１ ３３，２８２ 华北 ３８，９３５ １１，９７１ 西北 １４，０５２ ８，９５０ 中南 １９，１５０ １７，５９０ 15 西南 ９，４５７ ４，４５５ 出口 ３，１３７ ４，１１４ 合计 １７５，２５９ １０７，４８５ （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（单位：万元） 被投资单位名称 经营范围 注册资本 股权比例 净利润 总资产 机床制造 中捷机床有限公司 机械加工 ６，６２５ ８８．００％ ３，２１５．５７ ４９，４３２ 设备维修 沈阳数控机床有限 数控机床及 ５１５０万元 ９０．４２％ －３４７．９４ １９，９３７ 责任公司 附件制造销售 （三）供应商、客户情况 前五名供应商合计采购金额３７，９６２万元，占采购总额比率２８．３２％ 前五名客户销售合计金额３０，３９０万元，占销售总额比率 １７．３４％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 １、产品结构调整效果还不够明显。数控机床产销量虽然同比有较大幅度的 增长，但结构性矛盾依然很突出。为此要采取有效措施缩短产品制造周期，提高 效率，进一步提升数控机床产销量。同时加速产品研发，加大投入力度。 ２、产品品质和品位有待于进一步提高。外部的问题重点是故障反馈率下降 幅度不大，内部的问题主要是铸件质量。通过以提高工艺水平、提高可靠性和持 续改进为突破口，通过制造全过程的工艺变革、细化和创新，全面提升产品质量， 尤其是铸件的内在和表面质量。 ３、营销资源整合没有取得突破。就我们在行业中的地位而言，市场营销的 整体优势还没有真正形成。通过进一步转变观念，统一市场营销体系，在责权更 加清晰、明确的基础上实现公司内部营销资源共享。选择有代表性的区域进行试 点。外销方面实施集中策略，集中人、财、物力对准一个市场打歼灭战。 ４、利润指标完成得不够理想。其主要原因是２００３年世行项目转固，停止利 息资本化，导致折旧加大，利息增加，同时财政补贴减少等。为了扭转这一得势 不得分的局面，要紧紧抓住东北老工业基地结构调整的机遇，重点关注国内优势 企业、与机床相关的同类企业及上下游企业的发展动向，广泛接触、积极沟通， 培育开发新的效益增长点。壮大公司规模、提升公司产品素质，改善公司产业结 构。 16 三、公司投资情况 １、报告期内，公司无募集资金或报告期前募集资金的使用延续到报告期内 的情况； ２、报告期内无及非募集资金投资的重大项目。 四、公司财务状况、经营成果 （一）公司报告期内财务状况 １、报告期内财务状况和经营成果 项目 ２００３年 ２００２年 项目增长比率 总资产 ４，０５９，６７０，３４２．６１ ３，９７１，９９８，４００．５９ ２．２１％ 股东权益 ７９４，１６２，０９０．７６ ７８１，０２６，２１８．８９ １．６８％ 主营业务利润 ３８７，８３３，７２０．１０ ２４１，４７８，９４３．８７ ６０．６１％ 净利润 １１，２０６，１４０．５８ ４，５７５，１７５．７９ ４４．９３％ 现金及现金等 －１６．７３％ ７７，３０４，１４８．３１ ９２，８４６，６２２．７９ 价物净增加额 主营业务利润和净利润较上年大幅度增长主要原因是公司２００３年度销量增 加，收入增长所至。 （二）主要会计政策、会计估计变更 报告期内无主要会计政策、会计估计变更。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度公司召开董事会及临时董事会共计六次，具体情况及决议内容： １、沈阳机床股份有限公司第三届第九次董事会会议于２００３年１月３０日以通讯 方式召开，应参加董事六人、实际表决六人，符合《公司法》和《公司章程》的 有关规定。会议审议通过以下议案： （１）聘请天华会计师事务所担任２００２年度会计审计工作。（试用期一年） （２）决定于２００３年３月１３日召开公司２００３年度第一次临时股东大会。 ２、沈阳机床股份有限公司第三届董事会第十次会议于２００３ 年４ 月１４ 日在 公司十五楼会议室召开。参加会议的董事应到７ 人，实到７人，符合公司法和公 司章程的规定，会议合法有效。公司全体监事及部分高管人员列席会议。会议由 董事长陈惠仁先生主持，会议审议通过以下议案和事项： （１）公司２００２ 年度董事会工作报告； 17 （２）公司２００２ 年度报告及年报摘要； （３）公司２００２ 年度财务决算报告及２００３ 年财务预算报告： （４）公司２００２ 年度利润分配方案； （５）关于修改公司章程有关条款的议案； （６）公司董事会独立董事制度； （７）公司董事会各专门委员会实施细则； （８）公司累计投票制实施细则； （９）关于合资组建“沈阳祥天贸易有限责任公司”的议案； （１０）关于合资组建“沈阳银丰铸造有限责任公司”的议案； （１１）关于合资组建“沈阳菲迪亚高速机床有限公司”的议案； （１２）关于对工业园厂区和辽精厂区企业实施资产整合的议案； （１３）关于组建公司刀架事业部的议案； （１４）续聘２００３ 年度年报审计会计师事务所的议案； （１５）关于与沈阳合金投资股份有限公司相互担保议案； （１６）关于召开２００２ 年度股东大会的议案。 ３、沈阳机床股份有限公司第三届董事会第十一次会议于２００３年４月２５日上午 以通讯方式召开，应参加董事七人，实际参加七人，符合《公司法》和《公司章 程》的有关规定。会议审议通过了公司２００３年第一季度报告。 ４、 沈阳机床股份有限公司第三届董事会第十二次会议于２００３年７月２８日以 通讯方式召开，会议应参加表决７人，实际参加表决６人，独立董事郭重庆先生因 在国外公干无法参与表决。会议由董事长陈惠仁先生主持。会议符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《沈阳机床股份有限公司２００３年度 中期报告》。 ５、沈阳机床股份有限公司第三届董事会第十三次会议于２００３年１０月２０日以 通讯方式召开，会议应参加表决７人，实际参加表决７人。会议由董事长陈惠仁先 生主持。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《沈 阳机床股份有限公司２００３年度第三季度报告》。 ６、沈阳机床股份有限公司第三届董事会第十四次会议于２００３ 年１１月２６ 日 上午在沈阳机床股份有限公司召开，会议应参加董事７ 人，实际表决７ 人。会议 主要讨论通过了以下议案： （１）关于调整公司董事会成员的议案； 18 （２）关于《沈阳机床股份有限公司投资者关系管理制度》的议案； （３）关于修改公司章程有关条款的议案； （４）关于办理董事及高级职员责任保险的议案； （５）关于召开２００３ 年度第二次临时股东大会的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》及相关的法 规，认真准确地执行股东大会决议和股东大会授权事项，及时详细的履行信息披 露义务。 六、报告期内公司利润分配预案。 经天华会计师事务所审计，公司２００３ 年度实现净利润１，１２０．６１万元， 鉴于 公司截止２００２年度累计未分配利润－８，９８１．２３万元，按照公司章程规定，本年度 利润用于弥补亏损，不进行利润分配，亦不实施资本公积金转增股本。 本预案尚需经股东大会审议通过。 七、其他报告事项。 １、２００４年公司继续选定《中国证券报》、《证券时报》为公司信息披露的 报刊。 ２、北京天华会计师事务所关于沈阳机床股份有限公司大股东及关联方资金 占用和有关违规担保情况的专项报告： 们审计了沈阳机床股份有限公司（以下简称“贵公司”）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表， ２００３ 年度的利润及利润分配表和合并利润 及利润分配表以及 ２００３ 年度现金流量表和合并现金流量表，并于 ２００４ 年 ３ 月 ８ 日出具了无保留意见的审计报告。根据中国证监会上市部［２００３］１３ 号函的要求， 我们对贵公司大股东及关联方占用贵公司资金情况和贵公司违规担保的情况报 告如下： （１）截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，股份公司大股东及其他关联方占用公司资 金的原因、资金占用的时点金额（余额）和全年累计占用金额（累计额）、资金 占用方的名称及其与上市公司的关系、资金占用的方式。 资金占用的时点 资金占用的时 占用公司 资金占用方的名 全年累计 与上市公司 资金占用 余额 点 余 额 资金的原 称 占用金额 的关系 的方式 （２００２．１２．３１） （２００３．１２．３１） 因 沈阳机床（集团）有 ４３，１２６，１９８．００ ４３，１２６，１９８．００ 母公司 限责任公司 19 沈阳机床第一设备 同一集团控制 ３５０，６５２，２８３．６７ ３３９，４６４，４５３．３０ ３５５，５８０，７１７．１５ 借款 资金紧张 动力有限公司 下的子公司 沈阳机床中捷设备 同一集团控制 ２４０，０８１，６７４．０２ ２６３，８４０，７６４．２５ ２７１，７９７，４５７．０４ 借款及代垫款 资金紧张 动力有限公司 下的子公司 沈阳机床第三机械 同一集团控制 １，６５０，３３０．６８ １，６５０，３３０．６８ 代垫款 往来 制造厂 下的子公司 沈阳机床铸造有限 同一集团控制 ２４２，１９１，９６５．８３ １１２，２６２，６８０．１７ ２８４，２３７，８７９．５４ 借款及代垫款 往来 责任公司 下的子公司 沈阳机床第一实业 同一集团控制 １３，８２２，５７０．３６ １４，２３０，５３５．２６ 代垫款 资金紧张 有限公司 下的子公司 沈阳机床中捷实业 同一集团控制 代垫款 资金紧张 有限公司 下的子公司 沈阳机床第三实业 同一集团控制 １，６３９，７２４．１８ ７４３，０２９．８０ １，６３９，７２４．１８ 代垫款 资金紧张 有限公司 下的子公司 沈阳机床中捷工贸 同一集团控制 １，７２２，２５２．６０ ２０，１９８，１１２．０８ ２０，１９８，１１２．０８ 代垫款 资金紧张 有限公司 下的子公司 沈阳机床第三工贸 同一集团控制 １，２６２，９８７．３２ ２，９１５，６０１．７４ ２，９１５，６０１．７４ 代垫款 资金紧张 有限公司 下的子公司 沈阳机床辽精有限 同一集团控制 ５，５１７，３６２．７０ ５，５１７，３６２．７０ 代垫款 资金紧张 公司 下的子公司 沈阳机床工艺装备 同一集团控制 ５，０４６，１７３．０１ ９，６１６，３９１．０９ 代垫款 资金紧张 有限责任公司 下的子公司 合计 ９０１，６６７，３４９．３６ ７４４，４７０，８１４．３５ １，０１０，５１０，３０９．４６ （２）２００３ 年度大股东及其他关联方偿还占用资金的情况，包括以现金和 非现金方式偿还的具体情况。 资金占用方的名称 偿还占用资金金额 现金偿还金额 非现金偿还金额 备注 沈阳机床（集团）有限责任公司 ４３，１２６，１９８．００ ４３，１２６，１９８．００ 沈阳机床第一设备动力有限公司 １６，１１６，２６３．８５ １６，１１６，２６３．８５ 沈阳机床中捷设备动力有限公司 ７，９５６，６９２．７９ ７，９５６，６９２．７９ 沈阳机床第三机械制造厂 １，６５０，３３０．６８ １，６５０，３３０．６８ 沈阳机床铸造有限责任公司 １７１，９７５，１９９．３７ １７１，９７５，１９９．３７ 沈阳机床第一实业有限公司 １４，２３０，５３５．２６ １４，２３０，５３５．２６ 沈阳机床中捷实业有限公司 沈阳机床第三实业有限公司 ８９６，６９４．３８ ８９６，６９４．３８ 沈阳机床中捷工贸有限公司 沈阳机床第三工贸有限公司 沈阳机床辽精有限公司 ５，５１７，３６２．７０ ５，５１７，３６２．７０ 沈阳机床工艺装备有限责任公司 ４，５７０，２１８．０８ ４，５７０，２１８．０８ 合计 ２６６，０３９，４９５．１１ ２６６，０３９，４９５．１１ （３）本年度新增资金占用的情况，包括新增资金占用方的名称、占用方式 和资金占用原因。（无） （４）上市公司及其控股子公司对上市公司控股股东及控股股东所属企业提 供担保的情况，包括担保金额、担保方式、担保期限和担保到期时间。（无） 20 北京天华会计师事务所 中国·北京 二○○四年三月九日 ３、公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚 通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 第八节监事会报告 在过去的一年里，公司监事会以实现股东大会、董事会确定的２００３年度各项 工作目标和“双提速”加快公司发展为要务，以改革、创新、突破为主旋律，依 照《公司法》、《上市公司治理准则》和公司章程，通过法定程序，在广大股东 的充分信任和支持下，认真履行了监事会的监督职责，为进一步提升公司核心竞 争力，促进公司全面快速发展做出了积极贡献。 一、报告期监事会的工作情况。 报告期内监事会共召开３次会议，具体情况如下： １、沈阳机床股份有限公司第三届监事会第六次会议于２００３ 年４ 月１４ 日在 公司召开，会议应到监事５ 名，实到５ 名，会议由监事会主席赵洪远先生主持。 会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下决议： （１）同意公司２００２ 年度监事会报告； （２）同意公司董事会２００２ 年度工作报告 （３）同意公司２００２ 年度报告及年度报告摘要； （４）同意公司２００２ 年度财务决算报告和２００３ 年度财务预算报告； （５）同意公司２００２ 年度利润分配预案； （６）同意关于公司章程有关条款修改的议案； （７）同意赵洪远先生辞去公司监事、监事会主席的请求。同意任芳贤先生， 马洁平女士辞去公司监事的请求，并提请公司股东大会审议； （８）同意推选张伟明、池德林、赵春方先生为公司监事候选人，并提请公 司股东大会审议。 本次监事会决议公告刊登在２００３ 年４ 月１７ 日的《中国证券报》、《证券时 报》上。 ２、沈阳机床股份有限公司第三届监事会第七次会议于２００３年５月３０日在公司 十五楼会议室召开，会议应到监事５名，实到５名，符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定。会议审议并通过了 选举张伟明先生为沈阳机床股份有限公司监事 21 会主席。 本次监事会决议公告刊登在２００３ 年５月３１日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 ３、 沈阳机床股份有限公司第三届监事会第八次会议于２００３年７月２８日召开， 会议应参加表决５人，实际参加表决３人，监事田军先生、池德林先生因在外公干， 委托张伟明先生代为表决。会议由监事会主席张伟明先生主持。会议审议通过了 《沈阳机床股份有限公司２００３年度中期报告》。 本次监事会决议公告刊登在２００３年７月２９日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 二、监事会对下列事项发表独立意见： １、公司依法运作情况 公司在落实和执行《上市公司治理准则》过程中，能依法生产经营，制度完 善，决策民主，程序合规合法，公司董事、监事及高级管理人员履行职责过程中， 勤勉尽职、诚实守信，没有违反国家法律、法规、公司章程以及损害公司及股东 利益的行为。 ２、检查公司财务的情况 公司季报、半年度报告及２００３年年度财务报告真实客观地反映了公司的经营 成果和财务状况，对北京天华会计师事务所出具的审计报告本监事会无保留意 见。 ３、募集资金使用情况 公司２００３年度未曾发生募集资金使用。 ４、收购、出售资产情况 公司２００３年度未曾发生重大资产收购、出售情况。 ５、关联交易情况 ２００３ 年公司与关联方在物质与接受劳务、销售商品方面进行的关联交易， 是根据市场化原则而运作的；２００３年针对公司向关联方提供借款，是为确保公司 的正常生产经营所需的原材料，给关联方暂借周转资金，手续合法符合有关法规 和公司章程的规定。 第九节重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司无重大收购及出售资产情况： 三、关联交易情况 （一）关联方关系 22 １、存在控制关系的关联方 与本公司的 法定 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 代表人 沈阳机床（集团） 沈阳市铁西区 金属切削机床、数控系 母公司 国有独资 陈惠仁 有限责任公司 北二东路 １０－１ 号 统及机械设备制造 沈阳数控机床 沈阳市铁西区 数控机床及附件制造销 子公司 有限责任 肖立伟 有限公司 北二东路 １０－１ 号 售 沈阳数控控制股份 沈阳高新区浑南 数控机床产品制造 子公司 股份有限 姚俊喜 有限公司 产业区大德路 ６ 号 及销售 沈阳中天环海 沈阳东陵深井子镇 纯净水、饮料生产 子公司 中外合资 姚俊喜 饮用水有限公司 北街 及销售 沈阳－布卡特委博 沈阳高新区浑南产业区 数控铣床、镗床制造 子公司 有限责任 姚俊喜 机床有限公司 世纪路 １ 号 Ｂ２００５ 室 沈阳普瑞玛激光 沈阳高新区浑南产业区 激光切割机制造 子公司 有限责任 姚俊喜 切割有限公司 南环路 １１－２０２ 号 售后服务 沈阳机床进出口有 沈 阳 经 济 技 术 开 发 区 沧 自营和代理商品和技术 子公司 有限责任 陈惠仁 限责任公司 海路 ３１ 号 的进出口 沈阳市大东区珠林路 ２５ 机床制造、机械加工 中捷机床有限公司 子公司 有限责任 王胜 号 设备维修 ２、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 企业名称 （万元） （万元） （万元） （万元） 沈阳机床（集团）有限责任公司 １０６４４４．００ － － １０６４４４．００ 沈阳数控机床有限公司 ５１５０．００ ４８５０．００ － １００００．００ 沈阳数控控制股份有限公司 ５７５０．００ － － ５７５０．００ 沈阳中天环海饮用水有限公司 ５０．００ － － ５０．００ 沈阳－布卡特委博机床有限公司 ３００ 万德国马克 － － ３００ 万德国马克 沈阳普瑞玛激光切割有限公司 １００ 万美元 － － １００ 万美元 沈阳机床进出口有限责任公司 － １，０００．００ － １，０００．００ 沈阳中捷机床有限公司 － ６６２５ － ６６２５．００ ３． 存在控制关系的关联方所持股股份及其变化（单位：万股） 期 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 期 末 数 企 业 名 称 股数 比 例（％） 股 数 比 例（％） 股 数 比例（％） 股 数 比 例（％） 沈阳机床（集团） １８５５４．４５ ５４．４２ － － － － １８５５４．４５ ５４．４２ 有限责任公司 沈阳数控机床 ４１９２．１０ ４１．９２ ４８４９．９０ ４８．５０ － － ９０４２．００ ９０．４２ 有限公司 沈阳数控控制股 ２９５０．００ ５１．３０ － － － － ２９５０．００ ５１．３０ 份有限公司 沈阳中天环海 ５０．００ ５５．００ － － － － ５０．００ ５５．００ 饮用水有限公司 沈阳－布卡特委博 １５０ 万德国 １５０ 万德国 ５０．００ － － － － ５０．００ 机床有限公司 马克 马克 沈阳普瑞玛激光 ５０ 万美元 ５０．００ － － － － ５０ 万美元 ５０．００ 切割有限公司 23 沈阳机床进出口 － － １０００．００ ８０．００ － － １０００．００ ８０．００ 有限责任公司 沈阳中捷机床 － － ５８３０．００ ８８．００ － － ５８３０．００ ８８．００ 有限公司 ４、不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司关系 沈阳机床第一设备动力有限公司 同一集团控制下的子公司 沈阳中捷设备动力有限公司 同一集团控制下的子公司 沈阳机床第三机械制造厂 同一集团控制下的子公司 沈阳机床铸造有限责任公司 同一集团控制下的子公司 沈阳机床辽精有限公司 同一集团控制下的子公司 沈阳机床第三工贸有限公司 同一集团控制下的子公司 沈阳机床中捷工贸有限公司 同一集团控制下的子公司 沈阳机床中捷实业有限公司 同一集团控制下的子公司 沈阳机床第一实业有限公司 同一集团控制下的子公司 沈阳机床工艺装备有限责任公司 同一集团控制下的子公司 沈阳机床第三实业有限公司 同一集团控制下的子公司 （二）关联方交易 １、采购货物 企业名称 ２００２ 年度金额 ２００３ 年度金额 沈阳机床第一设备动力公司 ３１，３０３，３４８．１３ ２７，９１３，０７８．３５ 沈阳机床辽精公司 ４，５５１，３８９．２９ ２１３，２７８．２５ 沈阳机床中捷设备动力有限公司 ６，２７３，１０６．０４ ８，８８３，０９３．２７ 沈阳机床铸造有限责任公司 ９６，６１２，０１１．６３ ２７５，６１３，９４９．９５ 沈阳捷利机械制造有限公司 ３，０４９，９８６．９９ ３，８４８，９３３．６９ 沈阳机床第一实业有限公司 － ２，４２０，６５２．８２ 沈阳机床工艺装备有限责任公司 － ４，９３６，３３８．９８ 合计： １４１，７８９，８４２．０８ ３２３，８２９，３２５．３１ ２、销售货物 企业名称 ２００２ 年度金额 ２００３ 年度金额 沈阳机床第三工贸有限责任公司 － １，５６４，３３９．９１ 沈阳机床第一设备动力有限责任公司 － ５３１，９０２．８０ 沈阳机床辽精公司 ３，８０３，８８２．６５ － 合计 ３，８０３，８８２．６５ ２，０９６，２４２．７１ ３、关联方应收应付款项余额 企业名称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日金额 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日金额 金 额 比例％ 金 额 比例％ 应收帐款： 24 沈阳机床第一设备动力有限公司 ３，０００．００ ０．０１ － － 沈阳机床辽精公司 ５，５１７，３６２．７０ １．０９ － － 沈阳机床中捷设备动力有限公司 ４１，０００．００ ０．０８ － － 沈阳机床第三工贸有限公司 ２９８，０００．００ ０．０６ ４４９，２００．００ ０．０８ 合计： ６，２２９，３６２．７０ １．２４ ４４９，２００．００ ０．０８ 预付账款： 沈阳机床辽精有限公司 ５４，３７４．３４ ０．０２ － － 沈阳捷利机械制造有限公司 １，２８２，０６４．７６ ０．４２ － － 沈阳机床铸造有限责任公司 １８４，５５３，７３４．７１ ６１．１６ ３４，６６１，５３７．１６ ８．７６ 合计： １８５，８９０，１７３．８１ ６１．６０ ３４，６６１，５３７．１６ ８．７６ 其他应收款： 沈阳机床（集团）有限责任公司 ４３，１２６，１９８．００ ４．４２ － － 沈阳机床第三工贸有限公司 ９６４，９８７．３２ ０．１０ ２，４６６，４０１．７４ ０．３０ 沈阳机床第三机械制造厂 １，６５０，３３０．６８ ０．１７ － － 沈阳机床第三实业有限公司 １，６３９，７２４．１８ ０．１７ ７４３，０２９．８０ ０．１０ 沈阳机床第一设备动力有限公司 ３５０，６４９，２８３．６７ ３５．９３ ３４０，５１７，６５２．５９ ３６．４０ 沈阳机床第一实业有限公司 １３，８２２，５７０．３６ １．４２ ６９５，９６７．４６ ０．１０ 沈阳机床辽精公司 ５，１１９，５１２．８１ ０．５２ － － 沈阳机床中捷工贸有限公司 １，７２２，２５２．６０ ０．１８ ２０，１９８，１１２．０８ ２．２０ 沈阳机床中捷设备动力有限公司 ２３９，６７０，６７４．０２ ２４．５６ ２７６，００９，７６６．４０ ２９．５０ 沈阳机床铸造有限责任公司 ５７，６３８，２３１．１２ ５．９１ ９２，５６８，１２０．７７ ９．９０ 沈阳机床工艺装备有限责任公司 － － ９，０３４，２３５．７７ １．００ 沈阳捷利机械制造有限公司 － － ２，４９４，９０６．６３ ０．３０ 合计： ７１６，００３，７６４．７６ ７３．３８ ７４４，７２８，１９３．２４ ７９．８０ 应付账款： 沈阳机床第一设备动力有限公司 ３０，８７４．４５ ０．０１ － － 沈阳机床辽精有限公司 ７，９４１，２８３．８７ １．６２ ７，６７２，３９４．５９ １．５０ 沈阳机床中捷设备动力公司 ９４，５０６．３４ ０．０２ ６３，６４４．５０ － 沈阳机床铸造有限公司 ２０８，０７５．５８ ０．０４ ２，１６１，９４２．８１ ０．４０ 沈阳机床第三机械制造厂 － － １７，３７１．０８ － 合计： ８，２７４，７４０．２４ １．６９ ９，９１５，３５２．９８ １．９０ 预收账款： 沈阳机床集团有限责任公司 ４，６３１，４００．００ ４．２５ － － 合计： ４，６３１，４００．００ ４．２５ － － 其他应付款 沈阳机床（集团）有限责任公司 ４２，７１２，０６８．０６ １１．２９ － － 沈阳机床第一设备动力公司 ４，５４２，４２５．３６ １．２０ １，０５３，１９９．２９ ０．４０ 沈阳机床第一实业公司 １１９，１５８．６９ ０．０３ ３５，００６，１８５．９６ １３．６０ 25 沈阳机床辽精公司 １１４，６２７．１６ ０．０３ － 沈阳机床中捷设备动力公司 １，４６０，２６４．７７ ０．３９ １２，１０５，３５７．６５ ４．７０ 沈阳机床中捷实业有限公司 １，９１８，４８８．９５ ０．５１ ４，０９８，００８．０９ １．６０ 沈阳机床铸造有限责任公司 ５９６，０００．００ ０．１６ １２，８０５，０３４．９５ ５．００ 沈阳机床中捷实业有限公司 ２，２２４，７９１．５９ ０．５９ － － 沈阳机床工艺装备有限责任公司 － － ３，９８８，０６２．７６ １．５０ 合计： ６７，９９４，３７４．１１ ４７．９７ ６９，０５５，８４８．７０ ２６．８０ 四、重大合同履行情况 本报告期公司不存在重大合同的发生及履行情况，无重大担保行为，不存在 委托理财现象。 五、其他重大事项 １、本公司所属事业部沈阳机床一厂和控股子公司中捷机床有限公司有银 行短期借款５０９，２２５，４０５．００元自１９９６年起，由与本公司存在控制关系的集团 公司及其下属子公司占用，该项借款利息一直由本公司所属事业部沈阳机床 一厂和控股子公司中捷机床有限公司垫付。 ２、截止２００３年１２月３１日，本公司长期借款逾期９００，６６６，３１５．００元，其中： 国际复兴开发银行贷款６００，６６６，３１５．００元，国家开发银行贷款 ３００，０００，０００．００元，上述逾期借款已在一年内到期的长期负债中列示 。 ３、如会计报表附注五第５条所述，沈阳机床（集团）有限责任公司下属 控股子公司沈阳机床铸造有限责任公司占用沈阳机床股份有限公司世行项目 资金２１７，１９８，６３６．３３元。 ４、贵公司下属事业部沈阳第一机床厂无形资产中土地使用权 ６１，０９８，７３５．４６元，原值６６，３３６，１０５．５０元，但土地使用权证中标明的土地使 用者为沈阳机床（集团）有限责任公司。沈阳机床（集团）有限责任公司投 入沈阳中捷机床有限公司的土地使用权７，９５９，０００．００元，至今未办理土地使 用权证变更手续。 ５、报告期内公司继续聘请北京天华会计师事务所担任公司的审计工作，２００３ 年年度会计报表审计费为４５万元。北京天华会计师事务所为公司连续审计服务二 年，负责２００３年会计报表审计并签字的注册会计师是夏执东、张福建。 第十节财务报告 ? ? 会计报表 26 资 产 负 债 表 编制单位：沈阳机床股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 129,493,484.47 74,710,898.59 52,189,336.16 40,444,601.99 短期投资 应收票据 17,154,981.21 7,289,079.19 204,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 514,726,198.66 238,353,845.88 476,447,038.95 244,260,072.78 其他应收款 886,858,838.93 1,194,738,323.77 925,256,933.66 973,290,523.98 预付账款 395,621,618.93 348,221,392.37 301,757,272.73 277,147,182.58 应收补贴款 3,189,958.20 1,980,000.00 1,980,000.00 1,980,000.00 存货 542,742,525.53 362,546,940.60 481,899,094.88 308,317,548.42 待摊费用 7,753,371.66 6,548,419.18 6,220,248.25 5,622,452.96 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,497,540,977.59 2,234,388,899.58 2,245,953,924.63 1,851,062,382.71 长期投资: 长期股权投资 95,206,306.42 289,113,585.59 100,399,791.34 276,130,934.53 长期债权投资 长期投资合计 95,206,306.42 289,113,585.59 100,399,791.34 276,130,934.53 其中：合并价差 7,516,318.61 15,176,544.81 固定资产: 固定资产原价 1,925,108,977.91 1,122,836,629.28 1,717,879,994.63 1,077,503,434.90 减：累计折旧 715,842,566.84 442,026,927.16 638,862,793.83 399,981,243.29 固定资产净值 1,209,266,411.07 680,809,702.12 1,079,017,200.80 677,522,191.61 减：固定资产减值准备 1,315,465.47 1,034,863.65 1,309,331.47 1,028,729.65 固定资产净额 1,207,950,945.60 679,774,838.47 1,077,707,869.33 676,493,461.96 工程物资 在建工程 158,419,756.67 153,188,660.56 440,046,981.98 438,598,486.12 固定资产清理 固定资产合计 1,366,370,702.27 832,963,499.03 1,517,754,851.31 1,115,091,948.08 无形资产及其他资产: 无形资产 82,583,043.49 59,772,013.30 87,369,190.03 61,098,735.46 长期待摊费用 17,969,312.84 17,969,312.84 20,520,643.28 20,520,643.28 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 100,552,356.33 77,741,326.14 107,889,833.31 81,619,378.74 递延税项: 递延税款借项 资产总计 4,059,670,342.61 3,434,207,310.34 3,971,998,400.59 3,323,904,644.06 法定代表人：陈惠仁 主管财务负责人：孙恺 财务主管：吕柏石 27 资 产 负 债 表( 续 ) 编制单位：沈阳机床股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 966,407,177.14 748,991,697.43 917,770,125.68 703,529,150.28 应付票据 73,741,450.00 71,893,450.00 12,000,000.00 5,000,000.00 应付账款 520,857,349.22 387,140,704.06 491,472,432.92 377,667,777.82 预收账款 208,728,405.24 114,281,926.36 108,913,117.34 47,435,597.47 应付工资 4,401,636.67 685,019.57 4,424,994.18 685,019.57 应付福利费 21,347,166.92 12,086,177.14 23,791,073.01 14,310,123.33 应付股利 5,888,731.49 5,888,731.49 5,888,731.49 5,888,731.49 应交税金 27,599,906.60 11,240,383.80 15,977,274.39 8,261,623.55 其他应交款 1,818,701.11 1,632,909.59 2,121,013.77 1,813,779.79 其他应付款 255,575,774.14 189,131,223.07 378,272,501.22 224,498,157.36 预提费用 7,883,222.80 3,359,464.95 40,781,335.37 34,051,092.93 预计负债 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 1,050,666,315.00 1,050,666,315.00 755,075,151.13 755,075,151.13 其他流动负债 流动负债合计 3,144,915,836.33 2,596,998,002.46 2,756,487,750.50 2,178,216,204.72 长期负债: 长期借款 77,239,737.88 77,239,737.88 370,606,941.51 370,520,250.56 应付债券 长期应付款 专项应付款 4,695,026.25 2,042,765.30 23,000,000.00 23,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 81,934,764.13 79,282,503.18 393,606,941.51 393,520,250.56 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 3,226,850,600.46 2,676,280,505.64 3,150,094,692.01 2,571,736,455.28 少数股东权益 38,657,651.39 40,877,489.69 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 340,919,303.00 340,919,303.00 340,919,303.00 340,919,303.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 340,919,303.00 340,919,303.00 340,919,303.00 340,919,303.00 资本公积 473,506,906.02 473,506,906.02 471,905,161.89 471,905,161.89 盈余公积 61,204,121.80 56,370,253.77 58,014,150.84 56,370,253.77 其中：法定公益金 14,773,793.08 13,564,177.56 13,710,469.43 13,564,177.56 未分配利润 -81,468,240.06 -112,869,658.09 -89,812,396.84 -117,026,529.88 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 794,162,090.76 757,926,804.70 781,026,218.89 752,168,188.78 负债和所有者权益（或股东权益） 4,059,670,342.61 3,434,207,310.34 3,971,998,400.59 3,323,904,644.06 总计 法定代表人：陈惠仁 主管财务负责人：孙恺 财务主管：吕柏石 28 资产减值准备明细表（合并） 编制单位：沈阳机床股份有限公司 单位：（人民币）元 项 目 ２００２．１２．３１ 本期增加数 本期减少数 ２００３．１２．３１ 一、坏账准备合计 ７６，８８６，７１５．８０ ２，０９９，７００．７４ ２，１０６，２２４．６０ ７６，８８０，１９１．９４ 其中：应收账款 ２６，１３４，２２５．７７ ２，０９９，７００．７４ － ２８，２３３，９２６．５１ 其他应收款 ５０，７５２，４９０．０３ － ２，１０６，２２４．６０ ４８，６４６，２６５．４３ 二、短期投资跌价准备合计 － － － － 其中：股票投资 － － － － 债券投资 － － － － 三、存货跌价准备合计 ９，５１７，２４９．０１ １，５５４，２５９．１３ １７５，０５３．５０ １０，８９６，４５４．６４ 其中：原材料 ６，４１６，６６３．２９ － １７５，０５３．５０ ６，２４１，６０９．７９ 产成品 － － － － 在产品 ３，１００，５８５．７２ １，５５４，２５９．１３ - ４，６５４，８４４．８５ 四、长期投资减值准备合计 ３，８２５，３１０．００ － ３，１５０，０００．００ ６７５，３１０．００ 其中：长期股权投资 ３，８２５，３１０．００ － ３，１５０，０００．００ ６７５，３１０．００ 长期债权投资 － － － 五、固定资产减值准备合计 １，３０９，３３１．４７ ６，１３４．００ － １，３１５，４６５．４７ 其中：房屋、建筑物 － － 机器设备 １，３０９，３３１．４７ ６，１３４．００ － １，３１５，４６５．４７ 运输设备 － － 办公设备 － － 六、无形资产减值准备合计 － － － － 其中：专利权 － － － － 商标权 － － － － － 七、在建工程减值准备 １，５３５，４４７．１４ － １，３１４，４４９．９８ ２２０，９９７．１６ 八、委托贷款减值准备 － － － － 法定代表人：陈惠仁 主管财务负责人：孙恺 财务主管：吕柏石 29 资产减值准备明细表（母公司） 编制单位：沈阳机床股份有限公司 单位：（人民币）元 项 目 ２００２．１２．３１ 本期增加数 本期减少数 ２００３．１２．３１ 一、坏账准备合计 ６６，７８５，４７５．７７ １２，１４６，９２５．７３ ３２３，９７０．２５ ７８，６０８，４３１．２５ 其中：应收账款 １３，３９８，２３１．８４ － ３２３，９７０．２５ １３，０７４，２６１．５９ 其他应收款 ５３，３８７，２４３．９３ １２，１４６，９２５．７３ － ６５，５３４，１６９．６６ － 二、短期投资跌价准备合计 － － － － 其中：股票投资 － － － － 债券投资 － － － － － 三、存货跌价准备合计 ８３４，３８３．５５ － － ８３４，３８３．５５ 其中：库存商品 － － － － 原材料 ８３４，３８３．５５ － － ８３４，３８３．５５ － 四、长期投资减值准备合计 ３，８２５，３１０．００ － ３，１５０，０００．００ ６７５，３１０．００ 其中：长期股权投资 ３，８２５，３１０．００ － ３，１５０，０００．００ ６７５，３１０．００ 长期债权投资 － － － － 五、固定资产减值准备合计 １，０２８，７２９．６５ ６，１３４．００ － １，０３４，８６３．６５ 其中：房屋、建筑物 － － 机器设备 １，０２８，７２９．６５ ６，１３４．００ － １，０３４，８６３．６５ 运输设备 － － － － 办公设备 － － － － － 六、无形资产减值准备合计 － － － － 其中：专利权 － － － － 商标权 － － － － 七、在建工程减值准备 １，５３５，４４７．１４ － １，３１４，４４９．９８ ２２０，９９７．１６ － 八、委托贷款减值准备 － － － － 法定代表人：陈惠仁 主管财务负责人：孙恺 财务主管：吕柏石 30 利润及利润分配表 编制单位：沈阳机床股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,752,590,130.87 1,242,200,269.41 1,074,854,525.00 713,016,651.14 减：主营业务成本 1,355,812,280.98 975,983,071.21 827,302,529.12 549,145,712.52 主营业务税金及附加 8,944,129.79 5,846,884.17 6,073,052.01 3,315,578.42 二、主营业务利润（亏损以“-”号 387,833,720.10 260,370,314.03 241,478,943.87 160,555,360.20 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 7,119,520.17 5,492,571.80 3,121,699.90 2,333,457.01 号填列） 减：营业费用 77,977,303.39 47,348,472.26 47,230,152.72 25,581,420.16 管理费用 229,470,673.88 158,188,638.68 173,124,948.39 124,985,531.39 财务费用 83,394,964.70 75,822,247.85 40,999,646.90 35,106,837.79 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 4,110,298.30 -15,496,472.96 -16,754,104.24 -22,784,972.13 加：投资收益（损失以“-”号 4,052,418.29 15,088,842.31 -73,230.48 -7,342,298.46 填列） 补贴收入 9,704,008.84 6,675,690.69 17,717,919.64 13,945,549.11 营业外收入 5,683,107.76 1,475,817.01 3,061,592.68 1,341,226.89 减：营业外支出 3,564,993.41 2,952,352.08 2,472,979.72 527,439.16 四、利润总额（亏损总额以“-”号 19,984,839.78 4,791,524.97 1,479,197.88 -15,367,933.75 填列） 减：所得税 11,129,767.67 634,653.18 2,636,282.62 1,242,600.83 减：少数股东损益 -2,351,068.47 0.00 -5,732,260.53 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 11,206,140.58 4,156,871.79 4,575,175.79 -16,610,534.58 加：年初未分配利润 -89,812,396.84 -117,026,529.88 -94,014,859.94 -100,415,995.30 其他转入 六、可供分配的利润 -78,606,256.26 -112,869,658.09 -89,439,684.15 -117,026,529.88 减：提取法定盈余公积 1,907,989.20 248,475.13 提取法定公益金 953,994.60 124,237.56 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -81,468,240.06 -112,869,658.09 -89,812,396.84 -117,026,529.88 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -81,468,240.06 -112,869,658.09 -89,812,396.84 -117,026,529.88 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 4.会计估计变更增加（或减少）利润 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：陈惠仁 主管财务负责人：孙恺 财务主管：吕柏石 31 现金流量表 编制单位：沈阳机床股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,944,005,992.39 1,399,485,396.19 收到的税费返还 8,865,427.10 5,837,108.95 收到的其他与经营活动有关的现金 79,210,557.22 40,918,883.07 经营活动产生的现金流入小计 2,032,081,976.71 1,446,241,388.21 购买商品、接受劳务支付的现金 1,487,658,411.59 982,367,397.14 支付给职工以及为职工支付的现金 177,710,448.63 126,234,930.35 支付的各项税费 99,993,612.24 64,364,971.46 支付的其他与经营活动有关的现金 175,992,270.68 202,000,467.68 经营活动产生的现金流出小计 1,941,354,743.14 1,374,967,766.63 经营活动产生的现金流量净额 90,727,233.57 71,273,621.58 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 2,268,070.57 1,315,828.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 2,268,070.57 1,315,828.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 41,312,135.85 26,220,760.92 的现金 投资所支付的现金 14,020,000.00 14,020,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 195,385.68 投资活动产生的现金流出小计 55,527,521.53 40,240,760.92 投资活动产生的现金流量净额 -53,259,450.96 -38,924,932.92 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 2,000,000.00 借款所收到的现金 413,283,553.73 340,380,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29,090,205.05 29,049,205.05 筹资活动产生的现金流入小计 444,373,758.78 369,429,205.05 偿还债务所支付的现金 344,027,882.70 314,620,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 57,566,539.37 51,948,626.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,942,971.01 942,971.01 筹资活动产生的现金流出小计 404,537,393.08 367,511,597.11 筹资活动产生的现金流量净额 39,836,365.70 1,917,607.94 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 77,304,148.31 34,266,296.60 法定代表人：陈惠仁 主管财务负责人：孙恺 财务主管：吕柏石 32 现金流量表（补充资料） 编制单位：沈阳机床股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 11,206,140.58 4,156,871.79 加：计提的资产减值准备 36,827,121.97 38,464,056.79 固定资产折旧 146,111,356.97 98,416,421.48 无形资产摊销 3,858,858.85 1,326,722.16 长期待摊费用摊销 2,551,330.44 2,551,330.44 待摊费用减少（减：增加） -1,533,123.41 -925,966.22 预提费用增加（减：减少） -32,898,112.57 -31,019,479.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 679,284.61 1,067,121.31 失(减：收益) 固定资产报废损失 14,665.00 财务费用 83,394,964.70 75,822,247.85 投资损失（减：收益） 4,052,418.29 -15,088,842.31 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -62,222,636.28 -55,063,775.73 经营性应收项目的减少（减：增加） -178,374,329.23 -235,727,817.35 经营性应付项目的增加（减：减少） 79,410,362.12 187,294,730.48 其他 少数股东本期收益 -2,351,068.47 经营活动产生的现金流量净额 90,727,233.57 71,273,621.58 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 129,493,484.47 74,710,898.59 减：现金的期初余额 52,189,336.16 40,444,601.99 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 77,304,148.31 34,266,296.60 法定代表人：陈惠仁 主管财务负责人：孙恺 财务主管：吕柏石 二、审计报告及会计报表附注 审 计 报 告 天华审字（２００４）第 ０３６－０１ 号 沈阳机床股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的沈阳机床股份有限公司（以下简称贵公司）２００３ 年 33 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表， ２００３ 年度的利润及利润分配表 和合并利润及利润分配表以及 ２００３ 年度现金流量表和合并现金流量表。这些 会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状 况和合并财务状况、２００３ 年度的经营成果和合并经营成果以及 ２００３ 年度的 现金流量和合并现金流量。 北京天华会计师事务所 中国注册会计师：夏执东 中国·北京 中国注册会计师：张福建 二○○四年三月八日 沈阳机床股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１ 日 一、公司简介 沈阳机床股份有限公司（以下称“本公司”），是由沈阳第一机床厂、中捷友 谊厂和辽宁精密仪器厂三家联合发起，于 １９９３ 年 ５ 月成立，后经沈阳市经济体 制改革委员会沈体改［１９９２］３１ 号文件批准设立的股份制企业。１９９６ 年 ７ 月，经 中国证券监督管理委员会证监发审字［１９９６］１１２ 号文件批准，向社会公开发行人 民币普通股 ５，４００ 万元，发行后公司总股本为 ２１５，８２３，５１８ 元，并在深圳证券交 易所上市交易。 １９９７ 年 ６ 月 １０ 日，本公司召开 １９９６ 年度股东大会，会议决议通过 １９９６ 年 度公司利润分配方案：按年末股本总额 ２１，５８２．３５ 万股，每 １０ 股送红股 ２ 股， 余额转入下一年；资本公积转增股本，每 １０ 股转增 １ 股。实施该利润分配方案 34 后，公司股本总额为 ２８，０５７．０４ 万股，其中，国有股 １５，０７５．５０ 万股，占总股本 的 ５３．７３％；法人股 １，９８２．５０ 万股，占总股本的 ７．０７％；内部职工股 ３，９７９．０４ 万 股，占总股本的 １４．１８％；社会流通股 ７，０２０ 万股，占总股本的 ２５．０２％。本公司 重 新 在 沈 阳 工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册， 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 为 ［２１０１００１１００７８３（１－１）］号。 １９９８ 年 ２ 月，经中国证券监督管理委员会证监上字［１９９８］１４ 号文件批准， 本公司实施了每 １０ 股配 ３ 股的方案。１９９８ 年 ３ 月，本公司配股资金全部到位。 实施配股方案后股本总额为 ３４，０９２．９３ 万股，其中国有股 １８，５５４．４５ 万股，占总 股本的 ５４．４２％；法人股 ２，００２．２０ 万股，占总股本 ５．８７％；社会流通股 １３，５３７．２８ 万股，占总股本的 ３９．７１％。 本公司主要经营范围：机械设备制造、机床制造、机械加工、进出口贸易（持 证经营）；国内一般商业贸易（国家专营、专卖、专控除外）批发、零售、代销、 代储、代运；经济信息咨询服务；承包境外机械行业工程及境内国际招标工程； 上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人 员。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》、《合并会计报表暂行规定》 及其他有关准则、制度和规定。 ２、会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 ５、外币业务核算方法 本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇 价（中间价）折合本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇 （中间价）进行调整，发生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资 本化。 ６、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 ７、短期投资核算方法 （１）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的 投资确认为短期投资。 35 （２）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除 已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置 收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （３）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期 末采用成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提 短期投资跌价准备，计提的短期投资跌价准备计入当期收益，如已计提短期投资 跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 ８、坏账核算方法 （１）坏账采用备抵法核算。 （２）坏账准备金的提取采用余额百分比法，按应收款项（含应收账款、其他 应收款，下同）期末余额的比例计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现 金流量等确定的坏账准备计提比例为 ５．２％。 如债务单位现金流量严重不足，资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收 账款，本公司全额计提坏账准备。 ９、存货核算方法 （１）存货分类：本公司存货主要包括：原材料、包装物、低值易耗品、在产 品、产成品、委托代销商品、库存商品等大类。 （２）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 （３）存货取得和发出的计价方法：公司购入并验收入库原材料按计划成本计 价，期末结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；低值易耗品和包装物 于领用时一次计入成本；产成品按实际成本核算，在发出时按加权平均法结转成 本。 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益，一 次性予以核销。①已经霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生 产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用 价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预 见未来无回升希望；②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③ 因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格 又低于其账面成本；④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需 求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生 减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用账面成本与 可变现净值孰低原则计价，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货 跌价准备。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资； 本公司对外长期投资，按实际支付的价款记账，占被投资单位有表决权资本 总额的 ２０％以上（含 ２０％），或虽投资不足 ２０％但有重大影响，采用权益法核算； 36 占被投资单位 ２０％以下或虽占 ２０％以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 股权投资差额的摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销，合同没 有规定投资期限的，在有效经营期内均按照 １０ 年平均摊销。 （２）长期债权投资： 长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应 付利息后作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续 期内按直线法摊销。 （３）长期投资减值准备的确认标准和计提方法： 对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续 ２ 年低于 账面价值；②该项投资暂停交易 １ 年或 １ 年以上；③被投资单位当年发生严重亏 损；④被投资单位持续 ２ 年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现 其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经 营的政治或法律环境的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过 时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发 生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已 失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；④有证据表明该项投资实质上已 经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低 价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值 的差额，计提长期投资减值准备。 １１、固定资产计价和折旧方法 （１）固定资产按实际成本计价。 （２）对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生 产经营有关的设备、器具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 ２０００ 元以上，使用年限在 ２ 年以上者列入固定资产。 （３）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使 用年限扣除残值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产种类 折旧年限（年） 年折旧率（％） 预计残值率（％） 房屋及建筑物 ２０－４０ ２．２５－４．８５ ３－１０ 机器设备 １０－１７ ５．２９－９．７０ ３－１０ 运输设备 ５－１２ ７．５０－１９．４０ ３－１０ 电子设备及用具 ５－８ １１．２５－１９．４０ ３－１０ 其他设备 ５ １８．００－１９．４０ ３－１０ （４）如果固定资产实质上已发生了减值，计提减值准备。对存在下列情况之 一的固定资产，全额计提减值准备： 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 37 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 其他实际上已经不能给本公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １２、在建工程核算方法 （１）在建工程计价 按实际成本法，与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益，在达到预 定使用状态以前发生的计入在建工程价值；在达到预定使用状态之后发生的计入 当期损益；所建造的在建工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价 或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理竣工决算手 续后再行调整。 （２）在建工程减值准备的确认标准及计提方法 长期停建并且预计在 ３ 年内不会重新开工的在建工程，按可收回金额低于账 面价值的差额计提在建工程减值准备。 １３、借款费用的核算方法 会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化，其他 借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。 １４、无形资产计价和摊销方法 （１）无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入 账价值，购入的无形资产按实际支付的价款记账。 （２）无形资产的摊销方法：无形资产在使用期内平均摊销。 （３）无形资产减值准备的确认标准及计提方法 当存在下列或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损 益：①某项无形资产已被其他新技术等替代，并且该项无形资产已无使用价值和 转让价值；②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利 益；③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资 产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产的市价在当期 大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期 限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了 减值的情形。 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资 产减值准备。 １５、长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入当月的 38 损益；固定资产大修理支出，在修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出， 在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊 费用在受益期内平均摊销。 １６、应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线 法摊销，债券利息按权责发生制计提或摊销。 １７、收入确认原则 （１）销售商品 在商品有权重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品 相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （２）提供劳务 在交易的结果能够可靠估计时，按完工百分比法确认收入的实现；当交易的 结果不能可靠估计时，按预计能够获得补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经 发生的成本计入当期损益。 （３）让渡资产使用权 本公司因让渡资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收 费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入和收入的金额能 够可靠计量。 １８、所得税会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。 １９、会计政策、会计估计变更 本年度无会计政策和会计变更。 ２０、合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 ５０％以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公 司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子 公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵消往来款项、重大交易基础 上，合并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计 报表时已将其按《企业会计制度》进行调整。 三、税项 本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、 企业所得税等，税率分别为： １、增值税：以产品、原材料销售收入为计税依据，执行 １７％的税率（计征 时抵扣同期进项税额）。 ２、营业税：以房屋开发、转让无形资产收入的 ５％计缴。 ３、城建税：按流转税额的 ７％计缴。 39 ４、教育费附加：按流转税额的 ４％计缴。 ５、所得税：本公司和控股子公司执行 ３３％的税率。 四、控股子公司 1、 纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 主营业务 沈阳机床工艺 沈阳东陵深井子镇 马洁平 １５０ 万元 ８０．００％ 机床导轨、剪刃精平钣、 装备有限公司 北街 ９－１ 号 模具生产及销售 沈阳中捷机械 沈阳东陵深井子镇 崔少锋 ５０ 万元 ８０．００％ 机床零件、标准件、 制造有限公司 北街 ９－１ 号 钣金件生产及销售 沈阳数控机床 沈阳市铁西区 肖立伟 ５１５０ 万元 ９０．４２％ 数控机床及附件制造、 有限责任公司 北二东路 １０ 号 销售 沈阳中天环海 沈阳东陵区深井镇北街 姚俊喜 ５０ 万元 ５５．００％ 纯净水、饮料生产及 饮用水有限公司 销售 沈阳数字控制 沈阳高新区浑南产业区 姚俊喜 ５７５０ 万元 ５１．００％ 数控机床产品制造 股份有限公司 大德路 ６ 号 及销售 沈阳布卡特委博 沈阳高新区浑南产业区 姚俊喜 １０８１ 万元 ５０．００％ 数控铣床、鏜床制造 机床有限公司 世纪路 １ 号 Ｂ２００５ 室 沈阳普瑞玛激光 沈阳高新区浑南产业区 姚俊喜 ８２７ 万元 ５０．００％ 激光切割机制造、售切割 有 限 公 切 割 有 限 公 司 南 环 路 １１－２０２ 号 后服务 中捷机床 沈阳市大东区 王胜 ６６２５ 万元 ８８．００％ 机床制造，机械加工， 有限公司 珠林路 ２５ 号 设备维修 沈阳机床进出口 沈阳经济技术开发区 陈惠仁 １０００ 万元 ８０．００％ 自营和代理各类商品和 有限责任公司 沧海路 ３１ 号 技术的进出口，国内一般 贸易。 ２、合并会计报表范围变化说明 （１）沈阳机床进出口有限责任公司成了于 ２００３ 年 ４ 月 １５ 日，注册资本 １０００ 万元，由沈阳机床股份有限公司出资 ８００ 万元，占注册资本 ８０％。沈阳机床（集 团）有限公司出资 ２００ 万元，占注册资本 ２０％。本期已纳入合并范围。 （２）根据沈阳机床（集团）有限公司［２００３］３７ 号文件要求，将工业园区的 中捷机械制造有限公司、沈阳捷利机械制造有限公司合并到沈阳机床工艺装备有 限公司，合并后名称仍为沈阳机床工艺装备有限公司，另两家公司注销。根据沈 阳光辉资产评估事务所沈光字（２００３）第 ０２９－０３１ 号评估报告以三家公司截止 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日评估后净资产 １１７０．７ 万元为股本，其中沈阳机床（集团）有 限公司的净资产为 １０８４．８ 万元占，股本 ９３％，沈阳机床股份有限公司净资产 ８５．９ 万元，占股本 ７％，已办理了工商变更手续。根据财政部财会［２００２］１８ 号《关于 执行＜企业会计制度＞和相关会计准则有关问题解答》的通知，在报告期内出售子 公司（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售），期末在编制合并利润表 时，将子公司期初至出售日的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。故本公司 将沈阳机床工艺装备有限公司、中捷机械制造有限公司 １ 月 １ 日－４ 月 ３０ 日的 收入、成本、利润纳入合并利润表。 Ａ． 沈阳机床工艺装备有限公司 ２００３ 年 １－４ 月的财务状况、经营成果如下： 40 单位：元 截止日 资产总额 负债总额 所有者权益 净利润 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日 １０，８４５，１５６．８３ ９，２４６，９６１．６７ １，５９８，１９５．１６ －３５，７０６．１５ Ｂ．沈阳中捷机械制造有限公司 ２００３ 年 １－４ 月的财务状况、经营成果如下： 单位：元 截止日 资产总额 负债总额 所有者权益 净 利 润 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日 ９，１３３，４６６．４１ １０，２８８，００５．１３ －１，１５４，５３８．７２ ４，８５９．０５ 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） １、货币资金 项 目 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 现 金 １，２２０，１０１．９１ １，１４５，６２９．１７ 银 行 存 款 ９２，５２８，２４２．１１ ５０，０８３，３７０．９４ 其他货币资金 ３５，７４５，１４０．４５ ９６０，３３６．０５ 合 计 １２９，４９３，４８４．４７ ５２，１８９，３３６．１６ ２、应收票据 票据种类 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 银行承兑汇票 １７，１２４，９８１．２１ ２０４，０００．００ 商业承兑汇票 ３０，０００．００ － 合计 １７，１５４，９８１．２１ ２０４，０００．００ ３、应收账款 （１）账龄分析 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １年以内 ３６６，０４０，４１７．３３ ６７．４２％ １９，０３４，１０１．７０ ２８６，８１２，１５０．５３ ５７．０７％ １４，９１４，２３１．８３ １—２年 ８８，１９６，２２２．７２ １６．２４％ ４，５８６，２０３．５８ １３７，１２４，２４４．８８ ２７．２８％ ７，１３０，４６０．７３ ２—３年 ３７，２３３，５２６．８９ ６．８６％ １，９３６，１４３．４０ ４６，０８７，０３６．８９ ９．１７％ ２，３９６，５２５．９２ ３年以上 ５１，４８９，９５８．２３ ９．４８％ ２，６７７，４７７．８３ ３２，５５７，８３２．４２ ６．４８％ １，６９３，００７．２９ 合 计 ５４２，９６０，１２５．１７ １００．００％ ２８，２３３，９２６．５１ ５０２，５８１，２６４．７２ １００．００％ ２６，１３４，２２５．７７ （２）应收账款余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （３）截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日前五名欠款单位明细如下： 单位名称 金 额 款项性质 占应收账款的比例 中捷友谊厂机床销售公司 ３１，７９１，３３９．４６ 货款 ５．８６％ 济南精诚机床销售公司 ２３，８５９，５３３．１２ 货款 ４．３９％ 北京中输机电设备有限公司 ２２，０００，０００．００ 货款 ４．０５％ 41 沈阳第一机床厂销售服务公司 ２０，８８３，５００．５３ 货款 ３．８５％ 山东齐鲁机床设备有限公司 １２，９２３，０００．００ 货款 ２．３８％ 合计 １１１，４５７，３７３．１１ ２０．５３％ ４、其他应收款 （１）账龄分析 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １年以内 ８０，８５５，４７６．３３ ９．００％ ４，２０４，４８４．７７ ８９，７７８，８８２．６６ ９．２０％ ４，６６８，５０１．９０ １—２年 １２，７８５，６５６．１９ １．００％ ６６４，８５４．１２ ２６８，６２１，３１４．５１ ２７．５２％ １３，９６８，３０８．３６ ２—３年 ２５８，０９１，８８１．７１ ２８．００％ １３，４２０，７７７．８５ １４０，４２３，００９．３２ １４．３９％ ７，３０１，９９６．４８ ３年以上 ５８３，７７２，０９０．１３ ６２．００％ ３０，３５６，１４８．６９ ４７７，１８６，２１７．２０ ４８．８９％ ２４，８１３，６８３．２９ 合 计 ９３５，５０５，１０４．３６ １００．００％ ４８，６４６，２６５．４３ ９７６，００９，４２３．６９ １００．００％ ５０，７５２，４９０．０３ （２）其他应收款余额中无应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款 项 （３）截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日前五名欠款单位明细如下： 占其他应收 单位名称 金 额 款项性质 款的比例 沈阳机床第一设备动力有限公司 ３３９，４６４，４５３．３０ ３６．２９％ 货款及往来款 沈阳机床中捷设备动力有限公司 ２６３，８４０，７６４．２５ ２８．２０％ 货款及往来款 沈阳机床铸造有限公司 １１２，２６２，６８０．１７ １２．００％ 货款及往来款 沈阳机床中捷工贸有限公司 ２０，１９８，１１２．０８ ２．１６％ 往来款 沈阳机床工艺装备有限责任公司 ５，０４６，１７３．０１ ０．５４％ 往来款 合计 ７４０，８１２，１８２．８１ ７９．１９％ ５、预付账款 （１）账龄分析 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 账 龄 金额 比 例 金额 比 例 １年以内 １１０，９３０，３２８．９０ ２８．００％ １４２，６８２，１９９．０６ ４７．２８％ １—２年 ４２，６８７，５７２．４６ １１．００％ ２２，００１，４５５．４４ ７．２９％ ２—３年 １４５，９９７，９７０．１７ ３７．００％ ７５，６７２，２９１．６０ ２５．０８％ ３年以上 ９６，００５，７４７．４０ ２４．００％ ６１，４０１，３２６．６３ ２０．３５％ 合 计 ３９５，６２１，６１８．９３ １００．００％ ３０１，７５７，２７２．７３ １００．００％ 注： （1）预付账款主要核算本公司世行项目预付的工程设备款，故该款项账龄较长。其中有 217,198,636.33 元为沈阳机床(集团)有限责任公司下属控股子公司沈阳机床铸造有限责任公 司占用。 （2）预付账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 ６、应收补贴款 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 “八五”技改贴息 １，９８０，０００．００ １，９８０，０００．００ 42 出口退税 １，２０９，９５８．２０ － 合计 ３，１８９，９５８．２０ １，９８０，０００．００ ７、存货 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 １０１，７８５，１１６．５１ ６，２４１，６０９．７９ ７４，３６５，４７７．２２ ６，４１６，６６３．２９ 产成品 ２１３，８６１，９４２．９８ － １６０，９２８，２２２．４０ － 在产品 ２１７，８１４，０８６．６７ ４，６５４，８４４．８５ ２３４，３８３，６０８．６９ ３，１００，５８５．７２ 包装物 １３０，６０２．６４ － ２，４１１，７６６．７７ － 低值易耗品 ６，２９５，６１８．９１ － ３，７７６，４５６．６７ － 委托加工材料 ３２，４１７．８５ － － － 自制半成品 １３，７１９，１９４．６１ － ９，６４０，４７９．５８ － 委托代销商品 － － ４，４４２，０３２．７０ － 发出商品 － － １，４２１，３０９．８６ － 外购商品 － － ４６，９９０．００ － 合 计 ５５３，６３８，９８０．１７ １０，８９６，４５４．６４ ４９１，４１６，３４３．８９ ９，５１７，２４９．０１ ８、待摊费用 项 目 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 生产用工装、工具 １，９３１，４５５．８５ １，４７０，２４２．８０ 待抵扣进项税 ４，１５７，０３０．１６ ４，１５７，０３０．１６ 保险费 ６７９，１０２．５３ ２３７，２９３．２２ 采暖费 ５２５，８４９．９５ ４２８，４５０．１３ 其他 ４５９，９３３．１７ －７２，７６８．０６ 合计 ７，７５３，３７１．６６ ６，２２０，２４８．２５ ９、长期投资 （１）本公司及其子公司长期投资明细如下： 项目 2002 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备 ９５，８８１，６１６．４ 长期股权投资 １０４，２２５，１０１．３４ ３，８２５，３１０．００ １３，８３６，３１８．６１ ２２，１７９，８０３．５３ ２ ６７５，３１０．００ ９５，８８１，６１６．４ 合计 １０４，２２５，１０１．３４ ３，８２５，３１０．００ １３，８３６，３１８．６１ ２２，１７９，８０３．５３ ２ ６７５，３１０．００ （2）本公司及其子公司其他股权投资明细如下： 占被投资 公司注册 本年 被投资公司名称 原始投资额 资本比例 ２００２ 年 １２ 月３１ 日 增(减)额 ２００３ 年１２ 月３１日 减值准备 东宇环境工程有限公司 ２，５００，０００．００ ３５．００％ ５１，６３３，９５４．９７ － ５１，６３３，９５４．９７ － 沈阳中天生物工程有限公司 ２，４００，０００．００ ３５．００％ － － - － 菲迪亚投资成本 ４，５００，０００．００ ３０．００％ ４，５００，０００．００ － ４，５００，０００．００ － 沈阳铜网股份有限公司 ３，０００，０００．００ ５．００％ ３，０００，０００．００ － ３，０００，０００．００ － 深圳市怀新投资 顾问有限公司 ５００，０００．００ ５．００％ ５００，０００．００ － ５００，０００．００ － 43 上海爱姆意机电 设备连锁有限公司 １，０００，０００．００ － １，０００，０００．００ － １，０００，０００．００ － 沈阳北方证券公司 １３，２００，０００．００ ２．００％ １５，０１８，０００．００ － １５，０１８，０００．００ － 丹东第一百货股份有限公司 ７５０，０００．００ ３．００％ ７５０，０００．００ － ７５０，０００．００ － 沈阳医药股份有限公司 １９８，０００．００ ３．００％ １９８，０００．００ － １９８，０００．００ － 沈阳百宏房地产公司 １０，５００，０００．００ １５．００％ １０，５００，０００．００ －１０，５００，０００．００ － 辽宁省外贸企联有限公司 １００，０００．００ １５．００％ １００，０００．００ － １００，０００．００ １００，０００．００ 美洲有限公司 ５７５，３１０．００ １５．００％ ５７５，３１０．００ － ５７５，３１０．００ ５７５，３１０．００ 沈阳机床铸造有限责任公司 １，１０３，６２６．８４ １２．００％ １，１０３，６２６．８４ － １，１０３，６２６．８４ － 蛇口广源公司 １００，０００．００ １５．００％ １００，０００．００ － １００，０００．００ － 沈阳市合作银行 ５００，０００．００ － ５００，０００．００ － ５００，０００．００ － 交通银行沈阳分行 ２，７２４，４００．００ － ２，７２４，４００．００ － ２，７２４，４００．００ － 鹏达股份有限公司 ２５９，９０６．３２ ２０．００％ - － － － 沈阳菲迪亚高速 机床有限公司 ５，６００，０００．００ ４０．００％ - ５，６００，０００．００ ５，６００，０００．００ 迈普锯床 ７２０，０００．００ ３０．００％－ ７２０，０００．００ ７２０，０００．００ 沈阳机床数控设备有限公司 ３４２，００６．００ ８５．００％ ３４２，００６．００ － ３４２，００６．００ － 合 计 ５０，５７３，２４９．１６ ９２，５４５，２９７．８１ －４，１８０，０００．００ ８８，３６５，２９７．８１ ６７５，３１０．００ （3）本公司及其子公司股权投资差额明细如下： 被投资单位名称 初 始 金 额 摊销期限 本 年 摊 销 额 摊 余 金 额 产 生 原 因 10 年 沈阳中捷机床有限公司 －１，０８１，１４６．０７ －１０８，１１４．６１ －８６４，９１６．８４ ２００１ 年投资产生 沈阳普利玛激光 10 年 切割有限公司 ３，１３５，９２２．４４ ３１３，５９２．２４ ２，０３８，３４９．５８ １９９９ 年投资产生 10 年 沈阳数控机床有限公司 ８，９４３，１８２．４４ ８９４，３１８．２４ ５，３６５，９０９．２７ １９９９ 年投资产生 沈阳数字控制股份有限公司 １，４４７，３７２．７６ 10 年 １４４，７３７．２８ ９７６，９７６．６０ ２０００ 年投资产生 合计 １２，４４５，３３１．５７ １，２４４，５３３．１５ ７，５１６，３１８．６１ １０、固定资产及累计折旧 固定资产原值： 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 房屋及建筑物 ４９４，２９０，６７０．９４ ９０，１４４，８２９．６８ ８３，６８６，６６５．６８ ５００，７４８，８３４．９４ 机器设备 １，１５０，３５８，１３６．０８ ３５１，０２０，０９０．４５ １５３，５３２，９９６．６５ １，３４７，８４５，２２９．８８ 电子设备 １９，０２３，１７１．９９ １，４４３，１５５．００ ７，５５９，６０９．６０ １２，９０６，７１７．３９ 运输设备 ２９，７７１，１２１．９０ １０，４７８，０７７．３８ ４，６０９，２１７．００ ３５，６３９，９８２．２８ 其他设备 ２４，４３６，８９３．７２ ４，７８３，７７９．２０ １，２５２，４５９．５０ ２７，９６８，２１３．４２ 小 计 １，７１７，８７９，９９４．６３ ４５７，８６９，９３１．７１ ２５０，６４０，９４８．４３ １，９２５，１０８，９７７．９１ 累计折旧： 房屋及建筑物 １５９，７１１，１５０．１０ ３１，６７４，５９６．２９ １３，６２０，８４７．１４ １７７，７６４，８９９．２５ 机器设备 ４４４，１１８，５６６．１７ １２３，７６１，６１１．６６ ６２，９９４，５５１．４３ ５０４，８８５，６２６．４０ 电子设备 ５，５７８，４３１．３１ １，１９１，４３８．９５ ２，５４９，３５７．８８ ４，２２０，５１２．３８ 运输设备 １７，２０９，９２８．４８ ２，８０４，４６１．２９ ２，６８２，３１４．９２ １７，３３２，０７４．８５ 其他设备 １２，２４４，７１７．７７ ２，５４１，０５８．７６ ３，１４６，３２２．５７ １１，６３９，４５３．９６ 小 计 ６３８，８６２，７９３．８３ １６１，９７３，１６６．９５ ８４，９９３，３９３．９４ ７１５，８４２，５６６．８４ 固定资产净值： １，０７９，０１７，２００．８０ １，２０９，２６６，４１１．０７ 44 固定资产减值准备 房屋及建筑物 － － － － 机器设备 １，３０９，３３１．４７ ６，１３４．００ － １，３１５，４６５．４７ 电子设备 － － － － 运输设备 － － － － 其他设备 － － － － 小 计 １，３０９，３３１．４７ ６，１３４．００ － １，３１５，４６５．４７ １１、在建工程 在建工程明细 本期转入 在建工程 期初余额 本期增加额 固定资产额 其他减少额 期末余额 办公楼改造工程 １，２８４，９３７．２０ ３８４，８４９．００ － － １，６６９，７８６．２０ 花键磨床 １，７５２，６００．８１ － － １，７５２，６００．８１ － 刨花数控铣床 １，５００，０００．００ － － － １，５００，０００．００ 世行贷款改造工程 ４３１，２７２，９４０．７０ １３，０３２，５００．３８ ２３５，３４３，４９１．４３ ６２，９０３，６６５．６８ １４６，０５８，２８３．９７ 其他 ５，７７１，９５０．４１ ６，０３６，０４３．９２ ２，３９５，３１０．６７ － ９，４１２，６８３．６６ 合计 ４４１，５８２，４２９．１２ １９，４５３，３９３．３０ ２３７，７３８，８０２．１０ ６４，６５６，２６６．４９ １５８，６４０，７５３．８３ （２）在建工程减值准备 项目 期初余额 增（＋）减（－）变动额 期末余额 花键磨床 １，３１４，４４９．９８ －１，３１４，４４９．９８ － 其他 ２２０，９９７．１６ － ２２０，９９７．１６ 合计 １，５３５，４４７．１４ －１，３１４，４４９．９８ ２２０，９９７．１６ １２、无形资产 本期 项目 取得方式 原值 期初余额 增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 土地使用权 股东投入 ８４，５４３，３１４．５０ ７７，９７４，５５０．２８ － ６６８，８００．００ １，７１２，０７０．１０ ５，９３７，２１０．４９ ７５，５９３，６８０．１８ 摊位使用权 购入 ２８，１６２．００ ２５６，８９７．４０ － ２５６，８９７．４０ － － － 专有技术及专利权 购入 １４，９８３，７９０．００ ９，１３７，７４２．３５ － － ２，１４８，３７９．０４ ８，１１６，２８６．６９ ６，９８９，３６３．３１ 合计 ９９，９５５，２６６．５０ ８７，３６９，１９０．０３ － ９２５，６９７．４０ ３，８６０，４４９．１４ １４，０５３，４９７．１８ ８２，５８３，０４３．４９ １３、长期待摊费用 剩余摊 本期 本期 其他 项目 原始发生额 销 期初余额 累计摊销额 期末余额 增加额 摊销额 转出 年限 ＥＤＳ 咨询公司 １１，２８８，０００．００ ６ 年 ９，０３０，４００．００ － １，１２８，８００．０４ － ３，３８６，４００．０１ ７，９０１，５９９．９９ 技术服务费 绿化费 ５５０，０００．００ ８ 年 ５５０，０００．００ － ５５，０００．００ － ５５，０００．００ ４９５，０００．００ 设计咨询费 １３，６７５，３０４．１０ ６ 年 １０，９４０，２４３．２８ － １，３６７，５３０．４４ － ４，１０２，５９１．２５ ９，５７２，７１２．８５ 合计 ２５，５１３，３０４．１０ ２０，５２０，６４３．２８ － ２，５５１，３３０．４８ － ７，５４３，９９１．２６ １７，９６９，３１２．８４ １４、短期借款 类 别 币 种 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 保证贷款 人民币 ９６４，５５１，６９７．４３ ９０４，７７０，１２５．６８ 45 质押贷款 人民币 １，８５５，４７９，７１ １３，０００，０００．００ 合计 ９６６，４０７，１７７．１４ ９１７，７７０，１２５．６８ １５、应付票据 票据种类 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 银行承兑汇票 ３８，１９１，４５０．００ １２，０００，０００．００ 商业承兑汇票 ３５，５５０，０００．００ － 合计 ７３，７４１，４５０．００ １２，０００，０００．００ １６、应付账款 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １年以内 ２６３，３３０，６８３．３０ ５０．００％ ２９２，２８５，３２５．９２ ５９．４７％ １－２年 ９７，２１９，１９８．００ １９．００％ ９９，３６６，８１１．９８ ２０．２２％ ２－３年 ８６，６９７，０７０．７８ １７．００％ ６０，６１５，２９０．９３ １２．３３％ ３年以上 ７３，６１０，３９７．１４ １４．００％ ３９，２０５，００４．０９ ７．９８％ 合 计 ５２０，８５７，３４９．２２ １００．００％ ４９１，４７２，４３２．９２ １００．００％ 应付账款余额中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 １７、预收账款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １ 年以内 １５２，４３２，４５０．９４ ７３．００％ ７６，８２８，７４４．１５ ７０．５４％ １－２年 ３２，８９２，７６４．０４ １６．００％ １５，０５０，８４１．７０ １３．８２％ ２－３年 １１，００８，１０８．１７ ５．００％ ４，６５２，２９１．４７ ４．２７％ ３年以上 １２，３９５，０８２．０９ ６．００％ １２，３８１，２４０．０２ １１．３７％ 合 计 ２０８，７２８，４０５．２４ １００．００％ １０８，９１３，１１７．３４ １００．００％ 注：２００３ 年预收账款比 ２００２ 年增长 ９１．６５％，主要原因是（１）市场强劲复苏； （２） 客户加大市场开拓力度。 １８、应交税金 类 别 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 增值税 ６，９９３，５５３．０８ ４，０８９，９８７．３２ 城建税 １，０４７，５５０．３０ １，６１６，００５．７６ 营业税 ３１３，７８１．４５ １，００５，６２４．５４ 企业所得税 １２，９６６，５３５．０７ ２，５５２，７７２．８５ 个人所得税 ５３７，４４７．８１ ４７，６８８．６０ 房产税 １，２４０，０１９．６０ ２，０７７，５４０．１７ 土地使用税 １，７２９，６５０．２３ ２，０８２，６５０．８５ 土地增值税 － ６５，６１７．４９ 其他 ２，７７１，３６９．０６ ２，４３９，３８６．８１ 合 计 ２７，５９９，９０６．６０ １５，９７７，２７４．３９ １９、其他应付款 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 46 １年以内 ５８，５８０，７３６．９７ ２２．９２％ １５０，６８３，３２２．８８ ３９．８４％ １－２年 ７０，８６０，７５６．４０ ２７．７３％ ９０，５３１，７９７．８１ ２３．９３％ ２－３年 ７０，０４３，３６２．６３ ２７．４０％ ５４，４７５，９２０．６２ １４．４０％ ３年以上 ５６，０９０，９１８．１４ ２１．９５％ ８２，５８１，４５９．９１ ２１．８３％ 合 计 ２５５，５７５，７７４．１４ １００．００％ ３７８，２７２，５０１．２２ １００．００％ 其他应付款余额中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 注：２００３ 年其他应收款比 ２００２ 年减少 ３１．８２％的主要原因是本期合并范围变化 使其他应收款减少 ８７，３９０，９１５．００ 元。 ２０、预提费用 费用类别 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 利息 ６，０３９，２４０．２０ ４０，０４５，７７９．５４ 采暧费 － －２０３，９９５．００ 水电费 ８５８，７７０．３５ １１０，６２３．３５ 其他 ９８５，２１２．２５ ８２８，９２７．４８ 合 计 ７，８８３，２２２．８０ ４０，７８１，３３５．３７ ２１、长期借款 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 借款条件 借款原币种 开发银行贷款 ４５０，０００，０００．００ ４５０，０００，０００．００ 担保 人民币 世行贷款 ６７３，４１３，１７８．１７ ６７１，１８９，２１７．９３ 担保 美元 技术合作信贷 ４，４９２，８７４．７１ ４，４９２，８７４．７１ 担保 人民币 合计 １，１２７，９０６，０５２．８８ １，１２５，６８２，０９２．６４ 其中：一年内到期的长期借款 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 借款条件 借款原币种 开发银行贷款 ４５０，０００，０００．００ ３００，０００，０００．００ 担保 人民币 世行贷款 ６００，６６６，３１５．００ ４５５，０７５，１５１．１３ 担保 美元 合计 １，０５０，６６６，３１５．００ ７５５，０７５，１５１．１３ 担保 人民币 注：一年内到期的长期借款中开发银行有 ３００，０００，０００．００ 元，世行贷款有 ４５０，６６６，３１５．００ 元已到期尚未偿还，该到期借款偿还事宜正在与政府有关部 门协商之中。 ２２、股本 单位：万元 本 期 变 动 项 目 ２００２．１２．３１ 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计 ２００３．１２．３１ 一、尚未上市流通股份 － － － － － － － １、发起人股份 １８５５４．４５ － － － － － １８５５４．４５ 其中： 国家拥有股份 １８５５４．４５ － － － － － １８５５４．４５ 境内法人持有股份 － － － － － － － 境外法人持有股份 － － － － － － － 其它 － － － － － － － ２、募集法人股 ２０００．２０ － － － － － ２０００．２０ 47 ３ 内部职工股、 － － － － － － － ４ 优先股或其他 － － － － － － － 其中：转配股 － － － － － － － 尚未流通股份合计 ２０５５４．６５ － － － － － ２０５５４．６５ 二、已流通股份 境内上市的人民币普通 １３５３７．２８ － － － － － １３５３７．２８ 股 其中：高管股 － － － － － － － 已流通股份合计 １３５３７．２８ － － － － － １３５３７．２８ 三、股份总数 ３４０９１．９３ － － － － － ３４０９１．９３ ２３、资本公积 项 目 ２００２年１２月３１日 本期增加数 本期减少数 ２００３年１２月３１日 股本溢价 ３３９，７３３，０２５．０８ － ３３９，７３３，０２５．０８ 资产评估增值 ７３，２８９，２８０．２２ － ７３，２８９，２８０．２２ 其它 ５８，８８２，８５６．５９ １，６０１，７４４．１３ ６０，４８４，６００．７２ 合计 ４７１，９０５，１６１．８９ １，６０１，７４４．１３ ４７３，５０６，９０６．０２ 注：本期增加资本公积为不需支付的往来款项转入。 ２４、盈余公积 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加数 本期减少数 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 法定盈余公积 ４４，３０３，６８１．４１ ２，１２６，６４７．３１ － ４６，４３０，３２８．７２ 公益金 １３，７１０，４６９．４３ １，０６３，３２３．６５ － １４，７７３，７９３．０８ 合 计 ５８，０１４，１５０．８４ ３，１８９，９７０．９６ － ６１，２０４，１２１．８０ ２５、未分配利润 项目 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 期初未分配利润 －８９，８１２，３９６．８４ －９４，０１４，８５９．９４ 加：本期净利润 １１，２０６，１４０．５８ ４，５７５，１７５．７９ 减：提取盈余公积 ２，８６１，９８３．８０ ３７２，７１２．６９ 减：应付普通股股利 － － 减：转作股本的普通股股利 － － 期末未分配利润 －８１，４６８，２４０．０６ －８９，８１２，３９６．８４ ２６、主营业务收入 项 目 ２００３年度 ２００２年度 机床销售收入 １，７５２，５９０，１３０．８７ １，０７４，８５４，５２５．００ 合 计 １，７５２，５９０，１３０．８７ １，０７４，８５４，５２５．００ （１ ） 本公司 ２００３ 年度向前五名客户销售产品取得收入总额为 ３０３，９０５，５９１．５０ 元，占主 营业务收入总额的比率为 １７．３４％ 。 （２） 本公司 ２００３ 年度主营业务收入比 ２００２ 年度增长 ６３．０５％，主要原因为本年度机床市 场需求不断扩大，机床销售量上升。 48 ２７、主营业务成本 项 目 ２００３年度 ２００２年度 机床销售收入 １，３５５，８１２，２８０．９８ ８２７，３０２，５２９．１２ 合 计 １，３５５，８１２，２８０．９８ ８２７，３０２，５２９．１２ ２８、其他业务利润 ２００３年度 ２００２年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 销售材料 ２４，２８５，５６３．２３ １８，８５９，１１０．７７ ２９，２１６，５６３．４７ ２６，７７７，７９０．４１ 其他 ２，１０５，８００．９９ ４１２，７３３．２８ ７８９，４６３．２６ １０６，５３６．４２ 合 计 ２６，３９１，３６４．２２ １９，２７１，８４４．０５ ３０，００６，０２６．７３ ２６，８８４，３２６．８３ ２９、财务费用 项 目 ２００３ 年度 ２００２年度 利息支出 ９４，９５７，０６２．５２ ８１，４９２，５７０．４２ 银行手续费 ６９７，４５０．９１ １３２，２２６．４０ 减：利息收入 １３，９２５，５５３．６０ ３８，５１７，５７９．５３ 其他 １，６６６，００４．８７ －２，１０７，５７０．３９ 合 计 ８３，３９４，９６４．７０ ４０，９９９，６４６．９０ “其他”主要为汇兑损益。 注：２００３ 年财务费用比 ２００２ 年增长 １０３．４０％的主要原因是世行项目利息停止 资本化，记入当期费用 ４５，７９３，８５４．００ 元。 ３０、投资收益 项 目 ２００３ 年度 ２００２年年度 股权投资收益 ３，７３１．２５ － 股权投资差额摊销 －１，２４４，５３３．１５ － 投资收回收益 ２，１４３，２２０．１９ － 其他投资收益 ３，１５０，０００．００ －７３，２３０．４８ 合 计 ４，０５２，４１８．２９ －７３，２３０．４８ ３１、补贴收入 项 目 ２００３年度 ２００２年度 流动资金贴息 － １０，０００，０００．００ 出口退税 ９，７０４，００８．８４ ７，７１７，９１９．６４ 合 计 ９，７０４，００８．８４ １７，７１７，９１９．６４ ３２、营业外收入 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 处理固定资产净收益 １，１２２，４３４．３４ ６２３，１６３．６２ 拆迁补偿金 ３，６６４，８９４．１３ １，０００，０００．００ 清算费用 － ５４３，２４３．２８ 其他 ８９５，７７９．２９ ８９５，１８５．７８ 49 合计 ５，６８３，１０７．７６ ３，０６１，５９２．６８ ３３ 营业外支出 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 固定资产减值准备 － １１１，４０９．２２ 盘亏 ９，７００．００ － 捐赠支出 ３１，３５０．００ － 赔偿金 １３６，１５５．５７ ３４４，８４５．１０ 债务重组损失 ４５２，７５０．６２ － 处理固定资产 ２，２２０，４４４．４６ １，３９３，７０６．３０ 其他 ７１４，５９２．７６ ６２３，０１９．１０ 合计 ３，５６４，９９３．４１ ２，４７２，９７９．７２ ３４ 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 ２００３ 年 单位之间往来款 ２５，０５５，４９７．３２ 个人借款 ３４，４９８，３９０．８３ 科研项目经费 ４，７４０，０００．００ 其他 １４，９１６，６６９．０７ 合计 ７９，２１０，５５７．２２ ３５ 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 ２００３ 年 往来单位还款 ３７，７４８，０５８．２２ 支付备用金 ６５，２１１，６８０．６９ 运输及差旅费 ２１，０５２，３８５．１７ 业务宣传费 ７，３２０，９１７．５９ 销售服务费 ３，３３９，５５１．２０ 业务招待费 ４，０４５，７５４．６５ 保险费 ３，８６９，９０８．９６ 通讯费 １１，２２５，００８．４２ 办公费 ６，７７９，０３５．４６ 技术开发费 ３，５４０，９４９．０９ 审计及咨询费 ３，１９０，９９７．２７ 物料消耗费 ８，６６８，０２３．９６ 合计 １７５，９９２，２７０．６８ 六、母公司会计报表重要项目注释 应收账款 （１）账龄分析 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 项 目 金额 比例 坏账准备金额 金额 比例 坏账准备金额 １年以内 １１５，６３０，１２５．７０ ４５．９９％ ６，０１２，７６６．５４ ７８，２８９，４７４．４５ ３０．３８％ ４，０７１，０５２．６７ 50 １－２年 ６９，８７８，３２６．９７ ２７．７９％ ３，６３３，６７３．００ １１６，８５８，５０１．６６ ４５．３６％ ６，０７６，６４２．０９ ２－３年 ２９，３７３，８４６．０２ １１．６８％ １，５２７，４３９．９９ ３８，５８０，４５３．９５ １４．９７％ ２，００６，１８３．６０ ３年以上 ３６，５４５，８０８．７８ １４．５４％ １，９００，３８２．０６ ２３，９２９，８７４．５６ ９．２９％ １，２４４，３５３．４８ 合 计 ２５１，４２８，１０７．４７ １００．００％ １３，０７４，２６１．５９ ２５７，６５８，３０４．６２ １００．００％ １３，３９８，２３１．８４ （２）应收账款余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （３）截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日前五名欠款单位明细如下： 单位名称 余 额 款项性质 比例 沈阳第一机床厂销售服务公司 ２０，８８３，５００．５３ 货款 ８．３１％ 温州市万通机电设备有限公司 １０，９９１，２７１．５０ 货款 ４．３７％ 山东宾州渤海活塞股份有限公司 ６，３５４，２５０．００ 货款 ２．５３％ 沈阳第一机床厂专用机床厂 ５，６３８，５８２．４２ 货款 ２．２４％ 辽宁省机床工业总公司 ４，４９２，８５５．４６ 货款 １．７９％ 合计 ４８，３６０，４５９．９１ １９．２４％ ２、其他应收款 （１）账龄分析 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 项目 金额 比例 坏账准备金额 金额 比例 坏账准备金额 １年 ３２５，９８６，８５２．０１ ２５．８７％ １６，９５１，３１６．３０ ２９２，８７５，１２８．３９ ２８．５３％ １５，２２９，５０６．６８ 以内 １－２ ２５８，２０５，９８５．２４ ２０．４９％ １３，４２６，７１１．２３ ２６６，５７０，２６４．４３ ２５．９６％ １３，８６１，６５３．７５ 年 ２－３ ２３６，４２２，５１２．３０ １８．７６％ １２，２９３，９７０．６４ １９，４１１，０９８．０８ １．８９％ １，００９３７７．１０ 年 ３年 ４３９，６５７，１４３．８８ ３４．８８％ ２２，８６２，１７１．４９ ４４７，８２１，２７７．０１ ４３．６２％ ２３，２８６，７０６．４０ 以上 合 １，２６０，２７２，４９３．４３ １００．００％ ６５，５３４，１６９．６６ １，０２６，６７７，７６７．９１ １００．００％ ５３，３８７，２４３．９３ 计 其他应收款余额中无应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项． 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日前五名欠款单位明细如下： 占其他应 单位名称 金 额 款项性质 收款的比例 沈阳机床中捷设备动力有限公司 ３４０，３８４，６５２．５９ ２７．００％ 往来款 中捷机床有限责任公司 ４８３，０５９，４１０．０４ ３８．３３％ 往来款 沈阳数控机床有限责任公司 １９８，８８４，８１０．２８ １５．７８％ 往来款 沈阳机床铸造有限公司 １２８，７１５，３０６．３５ １０．２１％ 货款及往来款 沈阳机床第一实业公司 ３５，００６，１８５．９６ ２．７８％ 货款及往来款 合计 １，１８６，０５０，３６５．２２ ９４．１０％ ３、长期投资 （１）母公司长期投资明细如下： 51 项 目 2002 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 ２７９，９５６，２４４．５３ ３，８２５，３１０．００ ２３，２００，４９１．４５ １３，３６７，８４０．３９ ２８９，７８８，８９５．５９ ６７５，３１０．００ 合计 ２７９，９５６，２４４．５３ ３，８２５，３１０．００ ２３，２００，４９１．４５ １３，３６７，８４０．３９ ２８９，７８８，８９５．５９ ６７５，３１０．００ (2)权益法核算长期股权投资明细如下： 占被投资公司 被投资公司名称 原始投资额 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本年权益增(减)额 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 减值准备 注册资本比例 沈阳布卡特委博机床有限公司 ５，８３１，６７５．００ ５０．００％ ２，４３６，９４８．７０ －７５９，９１５．５２ １，６７７，０３３．１８ － 沈阳东宇环境工程有限公司 ５３，８０５，０６６．４７ ３５．００％ ５１，６３３，９５４．９７ － ５１，６３３，９５４．９７ － 沈阳中天环海饮用水有限公司 ２７５，０００．００ ５５．００％ －９８３，８６７．８２ ４２，４４４．２６ －９４１，４２３．５６ － 沈阳中天房地产有限公司 ５，０００，０００．００ ６２．５０％ １，５８３，９７９．８１ －１，５８３，９７９．８１ － － 沈阳中天生物工程有限公司 ２，４００，０００．００ ３５．００％ － － － － 沈阳中捷工艺装备有限公司 １，２００，０００．００ ８０．００％ ９６８，２７７．８４ －９６８，２７７．８４ － － 沈阳中捷机械制造有限公司 ４００，０００．００ ８０．００％ －９５６，４４２．２２ ９５６，４４２．２２ － － 沈阳数控机床有限公司 ５１，１８９，８６６．８９ ９０．４２％ ９２，１９５，４５５．７０ －６，３９３，１７０．７４ ８５，８０２，２８４．９６ － 沈阳普瑞玛激光切割有限公司 ４，１３９，８３１．７３ ５０．００％ ５，３８４，５１５．５９ －１，３４４，１９９．８１ ４，０４０，３１５．７８ － 沈阳数字控制股份有限公司 ２９，５００，０００．００ ５１．３０％ ２５，３３０，８１８．３８ －３，０５７，６０２．５０ ２２，２７３，２１５．８８ － 沈阳中捷机床有限公司 ５８，３００，０００．００ ８８．００％ ６１，７９３，２６６．７４ １９，３４９，７１５．９３ ８１，１４２，９８２．６７ － 沈阳菲迪亚数控有限公司 ４，５００，０００．００ ３０．００％ ４，５００，０００．００ － ４，５００，０００．００ － 沈阳菲迪亚高速机床有限公司 ５，６００，０００．００ ４０．００％ ５，６００，０００．００ ５，６００，０００．００ － 沈阳祥天贸易有限责任公司 ８，０００，０００．００ ８０．００％ ７，７７１，１９４．８７ ７，７７１，１９４．８７ － 迈普锯床 ７２０，０００．００ ３０．００％ ７２０，０００．００ ７２０，０００．００ － 小 计 ２３０，８６１，４４０．０９ ２４３，８８６，９０７．６９ ２０，３３２，６５１．０６ ２６４，２１９，５５８．７５ － （３）成本法核算长期股权投资明细如下： 占被投资公司 被投资公司名称 原始投资额 ２００２ 年１２ 月３１ 日 追加投资额 ２００３ 年１２ 月３１ 日 减值准备 注册资本比例 沈阳铜网股份有限公司 ３，０００，０００．００ ５．００％ ３，０００，０００．００ － ３，０００，０００．００ － 深圳市怀新投资顾问有限公司 ５００，０００．００ ５５．００％ ５００，０００．００ － ５００，０００．００ － 上海爱姆意机电设备连锁有限公司 １，０００，０００．００ ０．００％ １，０００，０００．００ － １，０００，０００．００ － 沈阳北方证券公司 １３，２００，０００．００ １．５０％ １５，０１８，０００．００ － １５，０１８，０００．００ － 丹东第一百货股份有限公司 ７５０，０００．００ ２．５０％ ７５０，０００．００ － ７５０，０００．００ － 沈阳医药股份有限公司 １９８，０００．００ ０．３０％ １９８，０００．００ － １９８，０００．００ － 沈阳百宏房地产公司 １０，５００，０００．００ １５．００％ １０，５００，０００．００ －１０，５００，０００．００ － － 辽宁省外贸企联有限公司 １００，０００．００ １５．００％ １００，０００．００ － １００，０００．００ １００，０００．００ 美洲有限公司 ５７５，３１０．００ １５．００％ ５７５，３１０．００ － ５７５，３１０．００ ５７５，３１０．００ 沈阳机床铸造有限责任公司 １，１０３，６２６．８４ １１．７３％ １，１０３，６２６．８４ － １，１０３，６２６．８４ － 蛇口广源公司 １００，０００．００ １５．００％ １００，０００．００ － １００，０００．００ － 沈阳市合作银行 ５００，０００．００ ０．４０％ ５００，０００．００ － ５００，０００．００ － 交通银行沈阳分行 ２，７２４，４００．００ ０．００％ ２，７２４，４００．００ － ２，７２４，４００．００ － 鹏达股份有限公司 ２５９，９０６．３２ ２０．００％ － － － － 小 计 ３４，５１１，２４３．１６ － ３６，０６９，３３６．８４ －１０，５００，０００．００ ２５，５６９，３３６．８４ ６７５，３１０．００ 合 计 ２６５，３７２，６８３．２５ － ２７９，９５６，２４４．５３ ９，８３２，６５１．０６ ２８９，７８８，８９５．５９ ６７５，３１０．００ ４、固定资产 固定资产原值： 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 房屋及建筑物 ３７７，１３８，７８８．３５ ８３，２６１，９７４．５７ ８３，６８６，６６５．６８ ３７６，７１４，０９７．２４ 机器设备 ６６２，４８４，２３８．８９ １２０，３５４，１２７．２２ ７７，１１７，３０２．２９ ７０５，７２１，０６３．８２ 电子设备 ９，６７０，８６４．９９ ９６７，２６４．００ ７，２９８，３９１．６０ ３，３３９，７３７．３９ 运输设备 ２４，１６４，００２．６０ ７，６５５，６９０．４６ ２，５５０，０８１．００ ２９，２６９，６１２．０６ 其他设备 ４，０４５，５４０．０７ ４，６０５，２１２．２０ ８５８，６３３．５０ ７，７９２，１１８．７７ 小 计 １，０７７，５０３，４３４．９０ ２１６，８４４，２６８．４５ １７１，５１１，０７４．０７ １，１２２，８３６，６２９．２８ 52 累计折旧： 房屋及建筑物 １０７，７７０，７４８．２７ ２８，１４０，２７２．２７ １３，７７０，７７５．５４ １２２，１４０，２４５．００ 机器设备 ２６９，７３１，０９３．２０ ８１，０４６，５８７．３７ ４９，５６６，５２９．９５ ３０１，２１１，１５０．６２ 电子设备 ３，２７０，４３３．１９ ２５３，５５８．７６ ２，４３８，２７９．９１ １，０８５，７１２．０４ 运输设备 １５，５０２，３７５．１３ ２，００９，４８６．８７ １，７６４，５５８．９１ １５，７４７，３０３．０９ 其他设备 ３，７０６，５９３．５０ ８８８，５１３．６６ ２，７５２，５９０．７５ １，８４２，５１６．４１ 小 计 ３９９，９８１，２４３．２９ １１２，３３８，４１８．９３ ７０，２９２，７３５．０６ ４４２，０２６，９２７．１６ 固定资产净值： ６７７，５２２，１９１．６１ ６８０，８０９，７０２．１２ 固定资产减值准备 房屋及建筑物 － － － － 机器设备 １，０２８，７２９．６５ ６，１３４．００ － １，０３４，８６３．６５ 电子设备 － － － － 运输设备 － － － － 其他设备 － － － － 小 计 １，０２８，７２９．６５ ６，１３４．００ － １，０３４，８６３．６５ ５、主营业务收入 项 目 ２００３年度 ２００２年度 机床销售收入 １，２４２，２００，２６９．４１ ７１３，０１６，６５１．１４ 合计 １，２４２，２００，２６９．４１ ７１３，０１６，６５１．１４ ６、主营业务成本 项 目 ２００３年度 ２００２年度 机床销售成本 ９７５，９８３，０７１．２１ ５４９，１４５，７１２．５２ 合计 ９７５，９８３，０７１．２１ ５４９，１４５，７１２．５２ ７、投资收益 项 目 ２００３年度 ２００２年度 股权投资收益 １５，０８８，８４２．３１ －７，２６９，０６７．９８ 其他投资收益 － －７３，２３０．４８ 合 计 １５，０８８，８４２．３１ －７，３４２，２９８．４６ 七、关联方关系及其交易 关联方关系 １、存在控制关系的关联方 与本公司 法定 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 的关系 代表人 沈阳机床（集团） 沈阳市铁西区 金属切削机床、 数控系统 母公司 国有独资 陈惠仁 53 有限责任公司 北二东路 10-1 号 及机械设备制造 沈阳数控机床 沈 阳 市 铁 西 区 北 二 东 路 数控机床及附件制造销 子公司 有限责任 肖立伟 有限责任公司 10-1 号 售 沈阳数控控制 沈 阳 高 新 区 浑 南 产 业 区 数控机床产品制造 子公司 股份有限 姚俊喜 股份有限公司 大德路 6 号 及销售 沈阳中天环海 沈阳东陵深井子镇北街 纯净水、 饮料生产及销售 子公司 中外合资 姚俊喜 饮用水有限公司 沈阳-布卡特委 沈阳高新区浑南产业区 数控铣床、镗床制造 子公司 有限责任 姚俊喜 博机床有限公司 世纪路 1 号 B2005 室 沈阳普瑞玛激光 沈 阳 高 新 区 浑 南 产 业 区 激光切割机制造 子公司 有限责任 姚俊喜 切割有限公司 南环路 11-202 号 售后服务 沈阳机床进出 沈 阳 经 济 技 术 开 发 区 沧 自营和代理商品和技术 子公司 有限责任 陈惠仁 口有限责任公司 海路 ３１ 号 的进出口 沈阳市大东区珠林路 25 机床制造、机械加工 中捷机床有限公司 子公司 有限责任 王胜 号 设备维修 ２、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 企业名称 （万元） (万元) (万元) (万元) 沈阳机床（集团）有限责任公司 １０６４４４．００ － ３５１６０．００ ７１，２８４．００ 沈阳数控机床有限公司 ５１５０．００ ４８５０．００ － １００００．００ 沈阳数控控制股份有限公司 ５７５０．００ － － ５７５０．００ 沈阳中天环海饮用水有限公司 ５０．００ － － ５０．００ 沈阳-布卡特委博机床有限公司 300 万德国马克 － － 300 万德国马克 沈阳普瑞玛激光切割有限公司 100 万美元 － － 100 万美元 沈阳机床进出口有限责任公司 － １，０００．００ － １，０００．００ 沈阳中捷机床有限公司 － ６６２５ － ６６２５．００ ３． 存在控制关系的关联方所持股股份及其变化（单位：万股） 期 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 期 末 数 企 业 名 称 股数 比 例（％） 股 数 比 例（％） 股 数 比例（％） 股 数 比 例（％） 沈阳机床（集团） １８５５４．４５ ５４．４２ － － － － １８５５４．４５ ５４．４２ 有限责任公司 沈阳数控机床 ４１９２．１０ ４１．９２ ４８４９．９０ ４８．５０ － － ９０４２．００ ９０．４２ 有限公司 沈阳数控控制股 ２９５０．００ ５１．３０ － － － － ２９５０．００ ５１．３０ 份有限公司 沈阳中天环海 ５０．００ ５５．００ － － － － ５０．００ ５５．００ 饮用水有限公司 沈阳-布卡特委博 １５０ 万德国 １５０ 万德 ５０．００ － － － － ５０．００ 机床有限公司 马克 国马克 沈阳普瑞玛激光 ５０ 万美 ５０ 万美元 ５０．００ － － － － ５０．００ 切割有限公司 元 沈阳机床进出口 － － １０００．００ ８０．００ － － １０００．００ ８０．００ 有限责任公司 中捷机床 － － ５８３０．００ ８８．００ － － ５８３０．００ ８８．００ 有限公司 54 ４、不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司关系 沈阳机床第一设备动力有限公司 同一集团控制下的子公司 沈阳中捷设备动力有限公司 同一集团控制下的子公司 沈阳机床第三机械制造厂 同一集团控制下的子公司 沈阳机床铸造有限责任公司 同一集团控制下的子公司 沈阳机床辽精有限公司 同一集团控制下的子公司 沈阳机床第三工贸有限公司 同一集团控制下的子公司 沈阳机床中捷工贸有限公司 同一集团控制下的子公司 沈阳机床中捷实业有限公司 同一集团控制下的子公司 沈阳机床第一实业有限公司 同一集团控制下的子公司 沈阳机床工艺装备有限责任公司 同一集团控制下的子公司 沈阳机床第三实业有限公司 同一集团控制下的子公司 （二）关联方交易 （1）采购货物 企业名称 ２００２ 年度金额 ２００３ 年度金额 沈阳机床第一设备动力公司 ３１，３０３，３４８．１３ ２７，９１３，０７８．３５ 沈阳机床辽精公司 ４，５５１，３８９．２９ ２１３，２７８．２５ 沈阳机床中捷设备动力有限公司 ６，２７３，１０６．０４ ８，８８３，０９３．２７ 沈阳机床铸造有限责任公司 ９６，６１２，０１１．６３ ２７５，６１３，９４９．９５ 沈阳捷利机械制造有限公司 ３，０４９，９８６．９９ ３，８４８，９３３．６９ 沈阳机床第一实业有限公司 － ２，４２０，６５２．８２ 沈阳机床工艺装备有限责任公司 － ４，９３６，３３８．９８ 合计： １４１，７８９，８４２．０８ ３２３，８２９，３２５．３１ （2）销售货物 企业名称 ２００２ 年度金额 ２００３ 年度金额 沈阳机床第三工贸有限责任公司 － １，５６４，３３９．９１ 沈阳机床第一设备动力有限责任公司 － ５３１，９０２．８０ 沈阳机床辽精公司 ３，８０３，８８２．６５ － 合计 ３，８０３，８８２．６５ ２，０９６，２４２．７１ （３）关联方应收应付款项余额 企业名称 2002 年 12 月 31 日金额 2003 年 12 月 31 日金额 金 额 比例％ 金 额 比例％ 应收帐款： 沈阳机床第一设备动力有限公司 ３，０００．００ ０．０１ － － 沈阳机床辽精公司 ５，５１７，３６２．７０ １．０９ － － 沈阳机床中捷设备动力有限公司 ４１，０００．００ ０．０８ － － 沈阳机床第三工贸有限公司 ２９８，０００．００ ０．０６ ４４９，２００．００ ０．０８ 合计： ６，２２９，３６２．７０ １．２４ ４４９，２００．００ ０．０８ 预付账款： 沈阳机床辽精有限公司 ５４，３７４．３４ ０．０２ － － 沈阳捷利机械制造有限公司 １，２８２，０６４．７６ ０．４２ － － 沈阳机床铸造有限责任公司 １８４，５５３，７３４．７１ ６１．１６ ３４，６６１，５３７．１６ ８．７６ 55 合计： １８５，８９０，１７３．８１ ６１．６０ ３４，６６１，５３７．１６ ８．７６ 其他应收款： 沈阳机床（集团）有限责任公司 ４３，１２６，１９８．００ ４．４２ － － 沈阳机床第三工贸有限公司 ９６４，９８７．３２ ０．１０ ２，４６６，４０１．７４ ０．３０ 沈阳机床第三机械制造厂 １，６５０，３３０．６８ ０．１７ － － 沈阳机床第三实业有限公司 １，６３９，７２４．１８ ０．１７ ７４３，０２９．８０ ０．１０ 沈阳机床第一设备动力有限公司 ３５０，６４９，２８３．６７ ３５．９３ ３４０，５１７，６５２．５９ ３６．４０ 沈阳机床第一实业有限公司 １３，８２２，５７０．３６ １．４２ ６９５，９６７．４６ ０．１０ 沈阳机床辽精公司 ５，１１９，５１２．８１ ０．５２ － － 沈阳机床中捷工贸有限公司 １，７２２，２５２．６０ ０．１８ ２０，１９８，１１２．０８ ２．２０ 沈阳机床中捷设备动力有限公司 ２３９，６７０，６７４．０２ ２４．５６ ２７６，００９，７６６．４０ ２９．５０ 沈阳机床铸造有限责任公司 ５７，６３８，２３１．１２ ５．９１ ９２，５６８，１２０．７７ ９．９０ 沈阳机床工艺装备有限责任公司 － - ９，０３４，２３５．７７ １．００ 沈阳捷利机械制造有限公司 － - ２，４９４，９０６．６３ ０．３０ 合计： ７１６，００３，７６４．７６ ７３．３８ ７４４，７２８，１９３．２４ ７９．８０ 应付账款： 沈阳机床第一设备动力有限公司 ３０，８７４．４５ ０．０１ － － 沈阳机床辽精有限公司 ７，９４１，２８３．８７ １．６２ ７，６７２，３９４．５９ １．５０ 沈阳机床中捷设备动力公司 ９４，５０６．３４ ０．０２ ６３，６４４．５０ － 沈阳机床铸造有限公司 ２０８，０７５．５８ ０．０４ ２，１６１，９４２．８１ ０．４０ 沈阳机床第三机械制造厂 － － １７，３７１．０８ － 合计： ８，２７４，７４０．２４ １．６９ ９，９１５，３５２．９８ １．９０ 预收账款： 沈阳机床集团有限责任公司 ４，６３１，４００．００ ４．２５ － － 合计： ４，６３１，４００．００ ４．２５ － － 其他应付款 沈阳机床（集团）有限责任公司 ４２，７１２，０６８．０６ １１．２９ － － 沈阳机床第一设备动力公司 ４，５４２，４２５．３６ １．２０ １，０５３，１９９．２９ ０．４０ 沈阳机床第一实业公司 １１９，１５８．６９ ０．０３ ３５，００６，１８５．９６ １３．６０ 沈阳机床辽精公司 １１４，６２７．１６ ０．０３ － 沈阳机床中捷设备动力公司 １，４６０，２６４．７７ ０．３９ １２，１０５，３５７．６５ ４．７０ 沈阳机床中捷实业有限公司 １，９１８，４８８．９５ ０．５１ ４，０９８，００８．０９ １．６０ 沈阳机床铸造有限责任公司 ５９６，０００．００ ０．１６ １２，８０５，０３４．９５ ５．００ 沈阳机床中捷实业有限公司 ２，２２４，７９１．５９ ０．５９ － － 沈阳机床工艺装备有限责任公司 － － ３，９８８，０６２．７６ １．５０ 合计： ６７，９９４，３７４．１１ ４７．９７ ６９，０５５，８４８．７０ ２６．８０ 八、或有事项 对外担保 借款银行 借款金额（万元） 担保期限 被担保方 短期借款： 沈阳商业银行沈阳市滨河路支行 ２７０．００ ２００３．０３．１８ －２００４．０３．１７ 沈阳合金投资股份有限公司 中国建设银行辽宁省分行 ８００．００ ２００３．０９．２６ －２００４．０９．２６ 沈阳合金投资股份有限公司 华夏银行中山支行 ３６００．００ ２００３．０６．０７ －２００４．０６．０７ 沈阳合金投资股份有限公司 交通银行沈阳市分行假日支行 ５０００．００ ２００３．０８．１１ －２００４．０８．１４ 沈阳合金投资股份有限公司 华夏银行中山支行 ２６００．００ ２００３．０６．０８ －２００４．０６．０７ 沈阳合金投资股份有限公司 中国建设银行沈阳市城内支行 ２０００．００ ２００３．０７．０９－２００４．０７．０９ 沈阳合金投资股份有限公司 九、承诺事项 截止２００３年１２月３１日，本公司无重大财务承诺等承诺事项。 56 十、其他重要事项 本公司所属事业部沈阳机床一厂和控股子公司中捷机床有限公司有银行短 期借款５０９，２２５，４０５．００元自１９９６年起，由与本公司存在控制关系的集团公司及其 下属子公司占用，该项借款利息一直由本公司所属事业部沈阳机床一厂和控股子 公司中捷机床有限公司垫付。 截止２００３年１２月３１日，本公司长期借款逾期９００，６６６，３１５．００元，其中：国际 复兴开发银行贷款６００，６６６，３１５．００元，国家开发银行贷款３００，０００，０００．００元，上 述逾期借款已在一年内到期的长期负债中列示。 如会计报表附注五第５条所述，沈阳机床（集团）有限责任公司下属控股子 公司沈阳机床铸造有限责任公司占用沈阳机床股份有限公司世行项目资金 ２１７，１９８，６３６．３３元。 贵公司下属事业部沈阳第一机床厂无形资产中土地使用权６１，０９８，７３５．４６ 元，原值６６，３３６，１０５．５０元，但土地使用权证中标明的土地使用者为沈阳机床（集 团）有限责任公司。沈阳机床（集团）有限责任公司投入沈阳中捷机床有限公司 的土地使用权７，９５９，０００．００元，至今未办理土地使用权证变更手续。 根据公司２００４年３月８日第三届董事会第十六次会议决议，本年度不进行利润 分配，亦不实施资本公积金转增股本。 十一、主要财务指标 ２００３ 年度 ２００２ 年度 （１）净资产收益率（％） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 按主营业务利润 ４８．８４ ４９．２４ ３０．９２ ３０．９２ 按营业利润 ０．５２ ０．５２ －２．１５ －２．１５ 按净利润 １．４１ １．４２ ０．５９ ０．５９ 按扣除非经常性损益后的净利润 ０．９３ ０．９４ －０．６９ －０．６９ ２００３ 年度 ２００２ 年度 （２）每股收益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 按主营业务利润 １．１４ １．１４ ０．７１ ０．７１ 按营业利润 ０．０１ ０．０１ －０．０５ －０．０５ 按净利润 ０．０３ ０．０３ ０．０１ ０．０１ 按扣除非经常性损益后的净利润 ０．０２ ０．０２ －０．０２ －０．０２ ２００３ 年度 ２００２ 年度 （３）每股净资产 ２．３３ ２．２９ （４）每股经营活动产生的现金净流量 ０．２７ ０．２７ （５）资产负债率（％） ７９．４９ ７９．３１ （６）流动比率 ０．８３ ０．８１ （７）速动比率 ０．６５ ０．６４ （８）应收账款周转率（次） ３．３５ ０．６０ （９）存货周转率（次） ２．５９ ０．４５ 以上财务指标均根据合并财务报告的主要财务数据计算，计算公式如下： 57 （１）净资产收益率 全面摊薄法：报告期利润／期末净资产×１００％ 加权平均法：报告期利润／（期初净资产＋报告期净利润／２＋新增净资产×新增 月份数／报告期月份数－减少净资产×减少月份数／报告期月份数） （２）每股收益 全面摊薄法：报告期利润／期末股份总数 加权平均法：报告期利润／（期初股份总数＋公积金转增股本等增加股份数＋ 发行新股或债转股的增加股份数×新增月份数／报告期月份数－回购或缩股等减 少股份数×减少月份数／报告期月份数） （３）每股净资产＝期末净资产／期末股份总数 （４）每股经营活动产生的现金净流量＝经营活动产生的现金净流量／期末股份总数 （５）资产负债率＝总负债／总资产×１００％ （６）流动比率 ＝流动资产／流动负债 （７）速动比率 ＝（流动资产－存货）／流动负债 （８）应收账款周转率＝主营业务收入／应收账款平均余额 （９）存货周转率＝主营业务成本／存货平均余额 十一节备查文件 一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公告原件。 董事长：陈惠仁 沈阳机床股份有限公司 董事会 二○○四年三月八日 58