信达地产(600657)青鸟天桥2004年年度报告

北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 ６００６５７ ２００４ 年年度报告 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ...........................................................................3 二、公司基本情况简介 ...................................................................3 三、会计数据和业务数据摘要 .............................................................3 四、股本变动及股东情况 .................................................................6 五、董事、监事和高级管理人员 ...........................................................8 六、公司治理结构 ......................................................................12 七、股东大会情况简介 ..................................................................13 八、董事会报告 ........................................................................14 九、监事会报告 ........................................................................27 十、重要事项 ..........................................................................27 十一、财务会计报告 ....................................................................31 十二、备查文件目录 ....................................................................85 2 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、吴敏生董事因病委托徐祗祥董事出席并表决，栾永良董事因出差委托任世安董事出席并表 决。 3、中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、监 事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 4、公司负责人徐祗祥先生，主管会计工作负责人薛丽女士，会计机构负责人（会计主管人员） 王勇先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 公司英文名称：Beijing Tianqiao Beida Jade Bird Sci—Tech Co.，Ltd. 公司英文名称缩写：JBTQ 2、公司法定代表人：徐祗祥 3、公司董事会秘书：于明 联系地址：北京市海淀区成府路 207 号（北大青鸟楼） 电话：010-82615888 转 3357 传真：010-62764411 E-mail：yuming@jadebird.com.cn 公司证券事务代表：石莹 联系地址：北京市海淀区成府路 207 号（北大青鸟楼） 电话：010-82615888 转 3357 传真：010-62764411 E-mail：shiying@jadebird.com.cn 4、公司注册地址：北京市崇文区永内大街 1 号 公司办公地址：北京市海淀区成府路 207 号（北大青鸟楼） 邮政编码：100871 公司国际互联网网址：www.jbbis.com.cn 公司电子信箱：jbtq@jbbis.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海 公司 A 股简称：青鸟天桥 公司 A 股代码：600657 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1984 年 7 月 20 日 公司首次注册登记地点：北京市崇文区工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2003 年 7 月 16 日 公司变更注册登记地点：北京市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1100001100499 公司税务登记号码：110103101530182 公司聘请的境内会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区西单中水大厦 815 室 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 3 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 利润总额 -363,539,344.20 净利润 -370,915,196.90 扣除非经常性损益后的净利润 -355,699,021.73 主营业务利润 123,238,021.92 其他业务利润 12,808,609.22 营业利润 -158,391,143.56 投资收益 -119,762,357.64 补贴收入 3,583,311.86 营业外收支净额 -88,969,154.86 经营活动产生的现金流量净额 -145,948,521.98 现金及现金等价物净增加额 -226,985,599.13 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -3,184,546.49 各种形式的政府补贴 1,802,371.41 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 427,180.91 短期投资收益 1,112.99 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -18,915,207.96 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,652,913.97 合计 -15,216,175.17 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期 2002 年 主要会计数据 2004 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 1,186,175,632.25 747,782,682.42 747,782,682.42 58.63 760,624,921.13 760,624,921.13 利润总额 -363,539,344.20 30,306,371.05 30,254,464.24 -1,299.55 35,032,920.89 33,830,238.58 净利润 -370,915,196.90 29,027,017.16 32,502,974.27 -1,377.83 26,383,543.65 25,102,137.52 扣除非经常性 -355,699,021.73 23,668,355.55 27,144,312.66 -1,602.85 22,405,222.79 23,643,111.42 损益的净利润 2003 年末 本期比上期 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 总资产 2,818,872,267.58 2,720,077,670.68 2,720,025,763.87 3.63 2,640,766,447.26 2,647,574,018.18 股东权益 486,230,034.32 850,886,694.13 854,362,651.24 -42.86 815,093,285.34 820,962,110.98 经营活动产生 的现金流量净 -145,948,521.98 316,364,283.83 316,364,283.83 -146.13 131,459,562.83 131,459,562.83 额 2003 年 本期比上期 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全 -1.2184 0.0953 0.1068 -1,378.4900 0.1473 0.1402 面摊薄） 最新每股收益 净资产收益率 （全面摊薄） -76.2839 3.4114 3.8044 -2,336.1600 3.2369 3.0576 （%） 4 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性 损益的净利润 的净资产收益 -73.1545 2.7816 3.1771 -2,729.9300 2.7485 2.8799 率（全面摊 薄）（%） 每股经营活动 产生的现金流 -0.4794 1.0392 1.0392 -146.1300 0.7341 0.7341 量净额 每股收益（加 -1.2184 0.0953 0.1068 -1,378.4900 0.1473 0.1402 权平均） 扣除非经常性 损益的净利润 -1.1684 0.0777 0.0892 -1,603.7300 0.1251 0.1320 的每股收益 （全面摊薄） 扣除非经常性 损益的净利润 -1.1684 0.0777 0.0892 -1,603.7300 0.1251 0.1320 的每股收益 （加权平均） 净资产收益率 （加权平均） -76.2839 3.4892 3.8989 -1,691.6700 3.3334 3.1456 （%） 扣除非经常性 损益的净利润 的净资产收益 -55.5368 2.8451 3.2561 -1,971.9600 2.8308 2.9628 率（加权平 均）（%） 2003 年末 本期比上期 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 1.5972 2.7950 2.8064 -42.8551 4.5516 4.5844 调整后的每股 1.5037 2.7839 2.7953 -45.9858 4.4918 4.5246 净资产 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.3456 18.4523 0.4048 0.4048 营业利润 -32.5754 -23.7157 -0.5203 -0.5203 净利润 -76.2839 -55.5368 -1.2184 -1.2184 扣除非经常性损益后的净利润 -73.1545 -53.2585 -1.1684 -1.1684 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 304,432,315.00 401,961,879.75 72,880,913.87 30,026,175.40 71,611,585.51 850,886,694.13 数 本期 - - 3,099,446.39 9,673,533.87 3,224,511.29 增加 370,915,196.90 358,142,216.64 本期 6,514,443.17 6,514,443.17 减少 期末 304,432,315.00 405,061,326.14 82,554,447.74 33,250,686.69 - 486,230,034.32 5 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 数 305,818,054.56 1)、资本公积变动原因：增加为关联方交易收益、股权投资准备及股权投资贷方差额 2)、盈余公积变动原因：合并范围增加麦科特光电股份有限公司及其所属子公司。 3)、法定公益金变动原因：合并范围增加麦科特光电股份有限公司及其所属子公司。 4)、未分配利润变动原因：增加为本年实现净利润，减少为利润分配及合并范围变化而增加的期 初未实现利润 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 39,473,784 39,473,784 其中： 国家持有股份 32,247,378 32,247,378 境内法人持有股份 7,226,406 7,226,406 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 89,865,239 89,865,239 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 129,339,023 129,339,023 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 175,093,292 175,093,292 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 175,093,292 175,093,292 三、股份总数 304,432,315 304,432,315 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 2003 年 6 月公司实施每 10 股送红股 2 股，资本公积金每 10 股转增 5 股的方案，股本增至 304432315 股。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 6 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 55,452 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类 别股份 股东性质 年度内增 年末持股情 类别 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 比例(%) 减 况 （已流 情况 东或外资 通或未 股东） 流通） 质押 63,550,000 北京北大青鸟有限责任公司 0 63,578,766 20.88 未流通 法人股东 冻结 63,578,766 北京崇远投资经营公司 0 39,473,784 12.97 未流通 国有股东 北京市电影公司 0 6,619,392 2.17 未流通 法人股东 对外友好合作服务中心 0 3,309,696 1.09 未流通 法人股东 交通银行北京分行 0 2,938,866 0.97 未流通 法人股东 北京铁建工贸公司 0 2,647,757 0.87 未流通 法人股东 北京中关村科技发展股份有限公司 0 2,631,668 0.86 未流通 法人股东 北京道和投资管理有限公司 0 1,985,818 0.65 未流通 法人股东 自然人股 谈桂兰 188,100 1,412,100 0.46 已流通 东 国内贸易部西单离退休干部管理办公 0 965,328 0.32 未流通 法人股东 室马尾沟活动站 注：（一）公司法人股股东之间不存在关联关系。 （二）公司第一大股东北京北大青鸟有限责任公司将其所持有的我公司 4575 万股股份用于银行 借款的质押担保，期限为 2005 年 2 月 24 日至 2007 年 12 月 26 日；将其所持有的我公司 1780 万股股 份用于其关联公司银行借款的质押担保，期限为 2004 年 8 月 2 日至 2005 年 8 月 10 日。 （三）公司第一大股东北京北大青鸟有限责任公司所持股份的冻结已于 2005 年 2 月全部解除。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：北京北大青鸟有限责任公司 法人代表：杨芙清 注册资本：14,000 万元人民币 成立日期：1994 年 11 月 19 日 主要经营业务或管理活动：技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；销售计算机软硬件、电 子产品、机电设备、交电化工、建筑材料、医疗器械、通信设备（不含无线电发射设备）及本公司开 发后的产品；经营本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进 口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 （2）实际控制人情况 公司名称：教育部 法人代表：周济 成立日期：1949 年 （3）控股股东及实际控制人变更情况 7 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 教育部 北京大学 100% 北京市北大青鸟软件系统公司 46% 北京北大青鸟有限责任公司 20.88% 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 接受委托、经营管理国有资产。（未经 北京崇远投资经营公司 乔国林 10,000 1993-01-18 专项审批的项目除外） 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 谈桂兰 1,412,100 A 股 张士杰 626,000 A 股 余海英 564,809 A 股 梁智明 560,000 A 股 李吉 497,490 A 股 万小林 376,917 A 股 金如海 350,000 A 股 朱永存 303,600 A 股 马伟钧 266,800 A 股 齐晓梅 258,000 A 股 公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 本公司前十名流通股股东中的“谈桂兰”和前十名股东中的“谈桂兰”为同一股东。此外，公司 未知其他流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 8 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 徐祗祥 董事长 男 40 2003-06-17 2006-06-16 副董事 任世安 长、副总 男 54 2003-06-17 2006-06-16 8,964 8,964 0 经理 侯 琦 副董事长 男 45 2003-06-17 2006-06-16 刘永进 董事 男 57 2003-06-17 2006-06-16 董事、总 吴敏生 男 43 2003-06-17 2006-06-16 经理 栾永良 董事 男 53 2003-06-17 2006-06-16 魏 健 董事 男 50 2003-06-17 2006-06-16 亓仲诚 独立董事 男 65 2003-06-17 2006-06-16 刘治海 独立董事 男 43 2003-06-17 2006-06-16 张连起 独立董事 男 42 2003-06-17 2006-06-16 梁湘汉 独立董事 男 72 2003-06-17 2006-06-16 张永利 监事 男 40 2003-06-17 2006-06-16 曾建新 监事 男 53 2003-06-17 2006-06-16 闫轶卿 监事 女 31 2003-06-17 2006-06-16 副总经 于 明 女 32 2003-06-17 2006-06-16 理、董秘 朱 青 副总经理 女 44 2003-06-17 2006-06-16 童照秀 副总经理 女 56 2003-06-17 2006-06-16 8,964 8,964 0 薛 丽 总会计师 女 47 2003-06-17 2006-06-16 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)徐祗祥，曾任中国科学院软件研究所助理研究员，海南海口证券信息服务公司副总经理，北 京市青创信息系统工程公司常务副总经理，北京北大青鸟有限责任公司副总经理，北京北大青鸟商用 信息系统有限公司董事长、总经理，北京天桥北大青鸟科技股份有限公司副董事长。现任北京北大青 鸟有限公司执行总裁，北大青鸟环宇科技股份有限公司执行董事，麦科特光电股份有限公司董事，潍 坊北大青鸟华光科技股份有限公司副董事长。 (2)任世安，曾任中国人民解放军北海舰队战士，崇文区化工石油商店会计、主任、副经理、经 理，崇文区百货公司组织科长、党办主任、业务科长，京城百货公司书记、经理，崇文区百货公司副 经理，北京市天桥百货股份有限公司副总经理、总经理、董事、董事长。现任北京天桥百货商场有限 责任公司总经理。 (3)侯 琦，曾任北京钨钼材料厂工程师，北京市综合投资公司部门副经理，北京天桥北大青鸟科 技股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。现任麦科特光电股份有限公司董事，潍坊北大青鸟华 光科技股份有限公司董事，北京北大青鸟有限责任公司副总裁。 (4)刘永进，曾任北京大学电子仪器厂工程师，北京北大青鸟有限责任公司副总经理，潍坊北大 青鸟华光科技股份有限公司第三届监事会监事、第三届董事会董事。现任该公司第四届董事会董事。 (5)吴敏生，曾任职于中国兵器工业部军用装甲车辆研究所从事特种车辆设计，曾任北京华远软 件公司技术支持部经理，北京建业软件研究所所长，北京北大青鸟商用信息系统有限公司（现青鸟天 桥商用信息系统分公司）金融业销售总监、总经理助理、副总经理，公司副总经理，现任公司总经 理。 (6)栾永良，曾任内蒙古四子王旗白乃庙铜矿工人，内蒙古集宁市财政局企财科科员，崇文区国 有资产经营公司经理、副总经理、北京崇远投资经营公司副总经理。现任北京建远投资经营有限公司 总经理。 9 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 (7)魏 健，曾任北京市电影公司人事科科长、放管技术科科长、技术公司经理、制片部主任、电 影部经理，北京新影联影业有限责任公司副总经理。现任北京市电影公司总经理。 (8)亓仲诚，曾任职于中国科学院原子能研究所，河南省信阳地区罗山县四清工作队员，中国科 学院原子能研究所课题负责人、副组长，中国建设银行科技部副处长、处长、副总经理。现任公司独 立董事。 (9)刘治海，曾任江苏盐城市政法干校干部、首都经贸大学讲师。现任北京市金诚律师事务所高 级合伙人、律师，北京理工中兴股份有限公司独立董事。 (10)张连起，中国注册会计师审计准则组成员，北京注册会计师协会专业指导委员会副主任，国 务院派出监事会特别技术助理，中国信达资产管理公司证券发行审核委员。《经济日报》、《财务与 会计》、《中国财经报》等中央级媒体特约专栏撰稿人。曾任岳华会计师事务所任常务副总经理， 萨理德中瑞会计师事务所总经理。现任中瑞华恒信会计师事务所副总经理，国药股份、天坛生物、金 马集团的独立董事并兼任多家证券培训机构特聘教授。 (11)梁湘汉，曾任北京市社会科学院院办主任、中共北京市纪委办公室主任、中共北京市纪委常 委、中央纪委派驻人民日报纪检组副组长（正司局级）。现任人民日报社事业发展部顾问、北京闻润 贸易有限责任公司顾问、中国中日关系史学会理事及北京市中日关系史学会副会长。现任公司独立董 事。 (12)张永利，曾任北京地质管理干部学院企业管理系讲师，北京北大青鸟有限责任公司行政主 管，北京北大青鸟电子集团常务副总经理，北大青鸟仪器设备公司总经理，北京北大青鸟有限责任公 司董事会秘书。现任北京北大青鸟有限责任公司高级副总裁兼财务总监，麦科特光电股份有限公司监 事会召集人、潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司监事会召集人。 (13)曾建新，曾任部队战士、文书、司务长、财务助理、副团职审计师、生产办主任；中国人民 对外友好协会办公厅、审计处处长。现任中国对外友好合作服务中心副总经理。 (14)闫轶卿，自 1999 年起先后担任公司人力资源部专员、主管、经理。 (15)于 明，曾任北京市天桥百货股份有限公司董事会秘书、公司董秘授权代表。现任公司副总 经理、董事会秘书。 (16)朱 青，曾任北大方正集团高工，曾就职于北京北大青鸟商用信息系统公司，曾任北京北大 青鸟环宇科技股份有限公司副总裁兼市场经理。现任公司副总经理。 (17)童照秀，曾任北京市药材公司储运站会计，崇文区百货公司前门商场会计，北京市天桥百货 股份有限公司财会科副科长兼股证部副经理、财务部经理。现任北京天桥百货商场有限责任公司副总 经理、总会计师。 (18)薛 丽，曾担任过护士长、见习医助、医师，北京协和医院外科医师，中科院半导体所办公 司出纳、会计，联想公司财务会计、经理、副总经理，神州数码（中国）有限公司财务副总经理，公 司财务部副总经理兼信息产品销售分公司财务总监。现任公司总会计师。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 北京北大青鸟有限责 徐祗祥 执行总裁 2002 年 4 月起 是 任公司 北京北大青鸟有限责 侯琦 副总裁 2001 年 5 月起 是 任公司 北京北大青鸟有限责 刘永进 副总裁 1994 年 11 月起 是 任公司 魏健 北京市电影公司 总经理 2000 年 11 月起 是 北京北大青鸟有限责 高级副总裁兼财务总 张永利 1994 年 11 月起 是 任公司 监 对外友好合作服务中 是 曾建新 副总经理 1998 年 10 月起 心 （二）在其他单位任职情况 10 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 姓名 其他单位名称 担任的职务 徐祗祥 麦科特光电股份有限公司 董事 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 董事 上海北大青鸟企业发展有限公司 副董事长 北大青鸟环宇科技股份有限公司 执行董事 任世安 北京天桥百货商场有限责任公司 总经理 侯琦 麦科特光电股份有限公司 董事 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 董事 上海北大青鸟企业发展有限公司 董事 刘永进 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 董事 栾永良 北京建远投资经营有限公司 总经理 刘治海 北京市金诚律师事务所高级合伙人、律师 高级合伙人 北京理工中兴股份有限公司 独立董事 张连起 中瑞华恒信会计师事务所 副总经理 金马集团 独立董事 国药股份 独立董事 天坛生物 独立董事 张永利 麦科特光电股份有限公司 监事会召集人 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 监事会召集人 上海北大青鸟企业发展有限公司 监事长 童照秀 北京天桥百货商场有限责任公司 副总经理、总会计师 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高级管理人员报酬确定是依据公司工资及考核管 理原则，即宏观调控原则、按绩效结果分配原则、“公平、公正、实事求是”原则，具体执行《经营 管理人员工资及考核管理办法》等相关制度。董事、监事津贴是由公司董事会审议通过并经公司股东 大会批准后执行，独立董事每人每年发放津贴 5 万元，其他董事每人每年发放津贴 1 万元。 2、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 105 金额最高的前三名董事的报酬总额 46 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 58 独立董事的津贴 每人每年 5 独立董事出席董事会、股东大会以及按《公司 法》、《公司章程》等相关规定行使职权时所发 独立董事的其他待遇 生的必须费用由公司负担。除上述利益外，公司 不再给予独立董事任何其他经济利益。 3、报酬区间 报酬数额区间 人数 1 万元－10 万元（含） 15 10 万元－20 万元（含） 1 11 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 20 万元－30 万元（含） 0 30 万元－40 万元（含） 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 李锋 副总经理 公司规范治理的需要 徐宁 副总经理 公司规范治理的需要 姜洪安 副总经理 公司规范治理的需要 为公司规范治理的需要，2004 年 3 月 2 日召开的公司第六届董事会第十次（临时）会议审议通 过了免去李锋、徐宁、姜洪安先生副总经理职务的议案。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,171 人，需承担费用的离退休职工为 260 人，（说明 1、在职 员工总数包括合并报表范围内全部公司的在职员工；2、退休人员工资由社保发放，企业负担部分医 疗、采暖费等）。 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 964 销售人员 279 技术人员 314 管理人员 109 职能服务人员 56 其他人员 449 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士及以上 99 本科 376 大专及以下 1,696 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及监管机构的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现 代企业制度，按照《上市公司治理准则》的要求开展各项治理工作。目前公司已基本完成了基础制度 的建设工作，并全部纳入《公司治理手册》，从股东与股东大会、控股股东与公司、董事与董事会、 监事与监事会、绩效评价与激励约束机制、利益相关者、信息披露与透明度等几个方面不断实施和完 善各项法人治理措施。 2004 年度，公司积极组织董监事等有关人员认真学习《股票上市规则》、《关于加强社会公众 股股东权益保护的若干规定》等各项新修订及颁布的监管文件，加强与监管部门的沟通，同时公司董 事会主动安排董、监事参加监管部门组织的培训，提高业务能力，保证各项监管措施及时落实到位， 并着重加强了董事会专门委员会的建设，按照相关细则的要求召开了专门委员会会议，有助于提高重 大决策的效益和决策的质量从而进一步推进公制订司体制、管理创新，完善公司内部控制体系。今后 公司仍将按照监管要求以及公司的治理现状，加强制度的执行和完善，并将在近期修改公司章程、制 订独立董事工作制度、重大信息内部报告制度等，促进和提高各项工作的效率与质量，使公司治理更 趋规范和科学。 12 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 刘治海 12 9 1 2 张连起 12 9 2 1 亓仲诚 12 12 梁湘汉 12 12 报告期内，独立董事尽职尽责参加董事会和股东大会，积极了解公司运作情况，认真审议相关议 案，参与董事会的建设及决策，履行公司章程赋予的相关职责。在进行董事会决策时，四位独立董事 从宏观形式、行业状况、公司财务状况等多个角度发表专业性建议及意见，对董事会的科学决策及公 司战略发展起到积极的促进作用。同时按照有关要求对公司对外担保、高管人员的选聘等重大事项发 表独立意见，切实维护广大投资者的利益，并进一步促进公司良性发展。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司按照国家规定依法独立开展各项经营业务，并取得业务收入，不存在与控股 股东的同业竞争。 2)、人员方面：公司已建立完善的人力资源管理制度，依法招聘录用员工并签定劳动合同。现公 司生产、经营、销售及管理等人员独立于控股股东人员，公司的经理人员、财务负责人、营销负责 人、董事会秘书没有在控股股东担任董事以外的职务； 3)、资产方面：公司对资产独立登记、建帐、核算、管理，与控股股东的产权关系明确，控股股 东不干预公司对资产的经营管理，也没有支配上市公司资产； 4)、机构方面：公司组织机构健全且完全独立于控股股东，董事会、监事会及其他内部机构独立 运作。控股股东及其职能部门与上市公司及其职能部门之间没有上下级关系； 5)、财务方面：公司财务部门完全独立于控股股东，建立健全了各项财务制度，依法开设了独立 的银行账户，并进行独立的财务核算及财务决策。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司已经实施了高级管理人员的考评与激励机制，并在董事会下设薪酬与考核专门委员会，主要 负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核。目前， 薪酬与考核委员会在其职责权限内， 正在着手完善相关岗位的薪酬水平并制定薪酬计划及方案，包括绩效评价标准、程序及主要评价体 系，奖励和惩罚的主要方案和制度等，从而进一步建立健全公司董事（非独立董事）及高级管理人员 的考核和薪酬管理制度，完善公司治理结构。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 2003 年年度股东大会的通知于 2004 年 4 月 23 日发出，并于 2004 年 5 月 31 在北大青鸟楼 B 座 四层会议室召开。本次股东大会审议通过了如下议案：1、董事会 2003 年度工作报告；2、监事会 2003 年度工作报告；3、2003 年度财务决算报告；4、2003 年度利润分配方案；5、2003 年度资本公 积金转增股本方案；6、关于向北京市商业银行借款 2.5 亿元人民币的报告；7、关于更换 2003 年度 审计机构的报告。 本次会议决议公告已于 2004 年 6 月 1 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 13 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年度，董事会按照公司股东大会决议及公司法、公司章程等法律法规赋予董事会的权利， 对公司的经营管理、对外投资、贷款、担保等事项进行决策。根据董事会决议和会议精神，公司经理 主持日常工作，围绕董事会提出的 2004 年公司发展目标，在全体员工的共同努力下，公司在业务经 营、企业管理、对外融资和投资等方面作了一定的工作，理顺了公司主营业务管理模式，基本完成了 股东大会和董事会决议的各项任务。但是表现在企业经营成果上，公司首次出现了亏损。中磊会计师 事务所为本公司 2004 年度财务报告出具了有保留意见的审计报告，董事会认为该报告公允地反映了 公司的实际情况，同时暴露出公司的管理漏洞，董事会也对此事也进行专项说明。同时，2004 年对 青鸟天桥而言，遇到了前所未有的困难，根据董事会的决议要求，一方面收缩投资战线，强化主营业 务的发展，规范与提高管理能力与水平，在资产运营、企业管理等方面进行了大量的工作，但是另一 方面也存在着经营成果大幅下降的情况。公司 2004 年度主营业务收入实现 118617.56 万元，净利润 实现-37091.52 万元。亏损构成和原因解释分析如下： 1、为进一步激励业务经营管理人员，根据 2004 年初董事会决议将业务管理模式进行调整，对 部分事业部、分、子公司等实行股权改制，引入事业部和分、子公司负责人及骨干人员现金出资，与 我公司一起组建新公司。业务转型与调整业务管理模式，由于需要一定的时间来进行，因此在一定程 度上影响了上半年业务的常规进展。 2、在进行清产核资，实施上述股权改制工作的时候，公司计提了较大金额的坏帐准备、无形资 产减值准备，从而消化旧账，夯实资产，为今后的顺利经营打下基础。比如麦科特、软件无形资产。 3、公司下属公司及对外投资项目收益情况较差，除麦科特外，基本处于亏损状态，特别是青鸟 华光、北大高科等项目亏损数额较大，影响了公司经营成果。 4、由于产业结构、市场竞争、软件产业低迷等因素，主营业务毛利率也有所下降。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 在公司主营业务系统集成、软件开发领域，公司主要通过服务来提升客户核心竞争力，“青鸟天 桥”已成为一种服务的品牌，代表着服务的品质，涉密集成、安全服务成为青鸟服务的特征。不仅是 北京市科学技术委员会认定的软件企业和高新技术企业，而且相继获得各部、委颁发的多项荣誉称 号。是业内享有盛誉的提供专业化、品牌化应用集成和软件服务的"完整解决方案与应用服务提供商 "。 2004 年国内软件产业继续处于低潮期，从我国信息化现状看，较低的家庭和行业信息化水平决 定了在相当长时期内我国软件产业将会保持成长，但由于国内的产业结构、竞争格局、市场竞争秩序 等原因，国内市场需求虽然很大，但整体盈利水平一定时期内可能仍呈下降趋势。在此不利环境下， 公司通过调整业务管理模式，加强绩效管理、成本控制，稳定了骨干员工队伍；同时继续加强对专业 技术人员、资深咨询顾问和项目管理专家的培养，依托所属控股子公司及其他区域平台在金融、流 通、政府、教育、能源、交通、公安、社保等诸多领域为客户提供全方位满意的服务。 公司于 2004 年 12 月通过了 CMM 3 级（软件成熟度模型）认证。通过此认证，标志着公司在国内 与国际的大型软件项目开发与管理能力上又迈向了一个新的台阶，同时也说明公司产品的开发与管理 的成熟化已逐步接近国际标准。软件成熟度模型（CMM）建立起规范的软件过程质量保证体系, 为公 司规范软件开发与服务、加大出口力度提供了有力的保证。公司作为被科技部认定的"中国软件欧美 出口工程试点企业"以及"IBM 核心技术服务供应商"，在拓展欧美软件外包市场的同时，还启动了对 日软件外包业务。主营业务分行业情况为： 1）金融领域 目前国内金融企业的信息化进程表现为以数据大集中为前提、以完善的综合业务系统为基础平 台、以数据仓库为工具、以信息安全为技术保障，从而实现现代化、网络化的金融企业的建设任务。 14 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 公司提供的金融业解决方案服务的目标就是帮助金融企业实现三个层面的信息系统：金融业内部的信 息系统，主要是以银行会计为依据的银行内部业务的处理系统；金融业之间的信息系统，如资金清算 系统；金融业与客户之间交付的信息系统。 青鸟金融的特色服务是把握业务需求，具有技术开发、涉密集成与信息安全规划的成功实践。在 丰富的实施经验和对客户业务流程深刻把握的基础上，青鸟与国外知名顾问咨询合作为客户提供更高 层次的咨询服务；运用青鸟商业智能/数据仓库平台与技术为客户提供辅助决策的深层次服务。 2）流通领域 入世后，面对国外流通资本和巨型企业的进入，国内企业通过横向联合把企业做大以在规模上提 升竞争力，同时通过信息系统的应用来整合供应链，提高效率和控制成本、把握客户需求的快速变 化，青鸟商业自动化系统已成功运行 10 年，根据市场和客户的需求不断完善，帮助客户提高效率、 提升自身的管理能力、与拓展业务。 青鸟商业自动化系统(JB_CMIS)已广泛应用于全国多个商业领域，目前拥有连锁集团版、综合超 市版、连锁便利店版、物流中心版、专业医药版、综合百货版、图书音像版等不同业态的解决方案及 成熟产品。为了提升商业企业的管理水平，实现企业信息的协同化发展与管理，还推出了智能分析系 统（BI）、电子商务、客户关系管理系统（CRM）等，从而帮助企业从 POS、MIS 到逐步发展到供货商 关系管理（SRM）、ERP 管理，最终实现流通企业的全程供应链管理。 3）电子政务 电子政务体现了政府职能变迁与服务型政府的理念，它不仅仅是一个技术性的问题，而是一种崭 新的政府运作模式的转变。电子政务的核心在于最大限度地实现政府服务的有效提供。2004 年总体 来看，以中央部委为代表的电子政务进展平缓，2005 年电子政务建设的步伐有望加快，我公司这样 技术实力雄厚、品牌知名度高、售后服务好的 IT 公司将获得突破性进展。 4）教育信息化领域 青鸟校园网解决方案为众多院校的校区扩建、改建提供了可靠的技术服务，成功参与实施了"西 部大学校园计算机网络建设工程项目"中国家集中采购设备项目及 11 所本科高校的校园网建设。 5）能源交通领域 成功签约并实施了 2004 年度中石化 ERP 项目、中石油财务核算系统建设项目、中海油网络建设 项目等。 6）软硬件代理增值服务 公司为客户提供全方位不同层次需求的服务，基于系统集成的方案分销和增值分销成为青鸟的特 色。在提供产品增值服务的同时，加深密切了与国内优秀集成商和国外先进计算机产品供应商的合 作，成为众多著名国外厂商（如，IBM、Cisco、HP、SUN、APC、BEA）中国区业务的重要合作伙伴， 对公司系统集成业务形成了有力支撑。 其中有代表性的是，青鸟天桥成为"CISCO 金牌认证合作伙伴"，通过此认证说明青鸟的技术队伍 在专业能力、人员管理、服务水平、客户满意等方面达到了业界公认的服务规范，从产品和解决方案 的销售、安装、技术支持等方面能够带给客户最满意的服务和支持。 7）公安领域 立足"金盾工程"，服务于国家的网络信息安全建设，在公安系统信息化建设继续取得进展。 8）社保领域 北大青鸟社保软件系统在 2003 年入围国家劳动与社会保障部社保软件核心企业的基础上，又取 得了劳动 99（三版）软件前台技术服务商资质。公司为用户提供的劳动保障信息化服务拓展到了职 业介绍、就失业管理、就业培训、职业指导、劳动保障事务代理、劳务派遣、失业保险、街道社区的 网络延伸等领域，也为公司今后在劳动保障信息化建设领域的进一步发展开辟了新天地。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 工业 9,966,882.16 0.84 1,596,148.69 1.26 15 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 商业零售业 26,532,127.16 2.24 5,432,632.99 4.28 计算机代理 508,971,833.62 42.91 57,404,274.13 45.26 信息技术业 275,510,592.59 23.23 41,219,969.00 32.50 光学产品 365,194,196.72 30.79 21,175,813.00 16.70 其中:关联交易 合计 1,186,175,632.25 / 126,828,837.81 / 内部抵消 / / 合计 1,186,175,632.25 126,828,837.81 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 16,297,951.75 元。 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 北京地区 612,827,258.29 49.86 88,696,135.53 66.64 西安地区 8,338,942.48 0.68 312,645.56 0.23 武汉地区 1,505,059.84 0.12 220,524.12 0.17 上海地区 103,155,105.28 8.39 10,041,392.92 7.54 深圳地区 430,026,935.54 34.99 26,047,238.38 19.57 广州地区 73,284,264.34 5.96 7,776,739.24 5.84 沈阳地区 其中:关联交易 合计 1,229,137,565.77 / 133,094,675.75 / 内部抵消 42,961,933.52 / 6,265,837.94 / 合计 1,186,175,632.25 126,828,837.81 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 计算机代理 508,971,833.62 451,567,559.49 11.28 信息技术业 275,510,592.59 234,290,623.59 14.96 光学产品 365,194,196.72 344,018,383.72 5.80 (5)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 由于报告期新增合并以精密光电领域产品的研发、生产为主业的子公司麦科特光电股份有限公 司，因此主营业务收入和主营业务成本较上期分别增加 58.63%和 91.91%，且收入构成发生较大变 化。 (6)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 由于产业结构、市场竞争、软件产业低迷等因素，公司主营的信息技术业毛利率有较大下降。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 16 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批 北京北大青鸟商用 的，未获审批前不得经营；法律、法规未规 5,000 7,279.78 -951.07 信息系统有限公司 定审批的，企业自主选择经营项目，开展经 营活动 国内贸易（除专项规定），房地产开发、经 上海北大青鸟企业 营、物业管理、投资咨询，计算机领域内的 70,000 116,924.45 -8,070.74 发展有限公司 “四技”服务，计算机软硬件及相关产品的 销售。 西安北大青鸟商用 计算机软硬件、电子产品、机电设备等 1,000 1,315.18 -21.14 信息系统有限公司 北京天桥百货商场 销售百货、针纺织品、五金交电、劳保用品 14,000 13,052.99 -325.80 有限责任公司 等 计算机软硬件、广电产品、电子出版系统、 新闻综合处理系统、电子印花分色系统、办 潍坊北大青鸟华光 公自动化系统、光机电一体化设备、电子产 - 25,321.6 243,145.29 科技股份有限公司 品、通信设备的开发、生产、销售及技术服 38,639.76 务，系统集成、电子工程施工、智能建筑工 程设计、施工（凭资质经营） 宁夏有线广播电视传输覆盖网络及各地、 市、县广播电视网络的建设、开发、经营管 宁夏广播电视网络 理、增值开发；与网络相关的技术及产品的 11,000 22,266.69 626.87 有限公司 开发、设备及产品的销售；信息咨询、远程 信息传递服务；广播电视设备的销售；房 屋、场地出租。 山西省有线广播电视传输网络及各地接入网 络的投资建设、经营管理及技术和产品的开 山西广电网络投资 发、设备销售。远程信息传递服务。广播电 20,000 51,987.30 -4,740.55 有限公司 视设备的销售。广播电视节目的制作、发 行、销售。 广播电视干线传输网络的建设及经营；广播 新疆广电传输网络 电视和网络设备及产品的研制、生产和销 20,000 44,816.11 298.13 有限责任公司 售；广播电视技术及计算机网络技术开发及 服务。 房地产开发；物业管理；法律、法规禁止 的，不得经营；应经审批的，未获审批前不 北京北大高科技产 得经营；法律、法规未规定审批的，企业自 75,000 130,625.60 -8,698.08 业投资有限公司 主选择经营项目，开展经营活动。（其中 “房地产开发；物业管理”，需要取得专项 审批之后，方可经营。） 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批 北京青鸟思华信息 的，未获审批前不得经营；法律、法规未规 200 263.13 10.58 系统有限公司 定审批的，企业自主选择经营项目，开展经 营活动 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批 北京青鸟信息系统 的，未获审批前不得经营；法律、法规未规 2,000 4,103.25 -95.63 有限公司 定审批的，企业自主选择经营项目，开展经 营活动 北京青鸟天桥仪器 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批 220 440.91 134.25 17 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 设备有限责任公司 的，未获审批前不得经营；法律、法规未规 定审批的，企业自主选择经营项目，开展经 营活动 1)北京北大青鸟商用信息系统有限公司、西安北大青鸟商用信息系统有限公司是公司根据主营业 务发展的需要设立的区域公司，并在各自的区域范围内开展经营活动，业务进展基本正常； 2)上海北大青鸟企业发展有限公司目前除了主要的股权投资项目麦科特光电股份有限公司外，尚 有三个房地产项目：“企业发展大厦”项目在 2004 年完成了项目审批所需的各项手续，取得了《建 筑工程施工许可证》，并于 2004 年 7 月 19 日正式开工，基本完成了既定工程施工目标。“翰林雅 苑”项目于 2004 年 5 月取得了该项目用地指标，并办理完成各项用地批文，除此以外，2004 年该项 目主要完成了以下工作：用地计划审核意见书，详规批复，可研报告批复，建设用地规划许可证，地 名使用批准书，完成有关征地手续，并且进行了设计单位招标工作，完成基地排水方案和环境评估报 告。购置了一批动迁安置用房，为今后的动迁工作做好了充分准备。“北大青鸟软件园”于 2004 年 4 月正式完成竣工验收，青鸟在沪相关企业陆续入驻营业。公司成立了物业管理部，组建了物业管理 团队，建立起青鸟软件园物业管理标准和相关制度，并于 2004 年年中基本完成软件园的对外租赁工 作，仅用 3 个月时间实现了满租。 3)北京天桥百货商场有限责任公司受北京市南中轴路改造工程影响，主营业务有所下降。同时， 天桥商场二期工程建设用地被政府收回，根据北京市南中轴路危改整治协调小组办公室出具的《关于 天桥商场二期土地及部分一期土地补偿及收回的会议纪要》，天桥商场可获得政府补偿 47,512,000.00 元，目前已经到位 20,531,109.66 元。 4）根据公司发展战略，董事会已经同意公司逐步退出广电领域，2005 年 2 月 22 日公司第二十 八次股东大会已经审议通过了转让所持山西广电、宁夏广电股权的事项。本报告期内，公司所持三家 广电公司的股权仍以权益法核算，对损益的影响情况分别为：山西广电－2323 万元；宁夏广电 307 万元；新疆广电 146 万元。 5)潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司本报告期由于控股子公司经营亏损较大，同时调整了应 收账款坏帐准备计提比例，因此本年度亏损-38639.76 万元，对我公司损益的影响为-6,984.91 万 元。 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 占上市 参股公司 公司净 公司名称 主要产品或服务 净利润 贡献的投 利润的 资收益 比重(%) 国内贸易（除专项规定），房地产开发、经 上海北大青鸟 营、物业管理、投资咨询，计算机领域内的 企业发展有限 -8,070.74 -8,070.74 21.76 “四技”服务，计算机软硬件及相关产品的销 公司 售。 计算机软硬件、广电产品、电子出版系统、新 闻综合处理系统、电子印花分色系统、办公自 潍坊北大青鸟 动化系统、光机电一体化设备、电子产品、通 华光科技股份 -38,639.76 -6,984.91 18.83 信设备的开发、生产、销售及技术服务，系统 有限公司 集成、电子工程施工、智能建筑工程设计、施 工（凭资质经营） 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 18 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 前五名供应商采购金额合计 55,881 占采购总额比重 52.75 前五名销售客户销售金额合计 45,741 占销售总额比重 38.56 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）随着信息化的深入，客户需求的重点逐步从对设备、网络集成转向应用系统及 IT 服务的需 求，硬件集成和网络集成市场仍呈增长态势，但由于技术的普及和市场竞争等因素，毛利率持续下 降，对公司的利润实现造成一定的影响；因此公司将着重把拥有的强大人才储备、技术实力和品牌影 响力发挥出来，使公司的核心竞争力和优势符合市场发展的趋势。同时积极拓展市场和客户，并继续 开展国际软件外包业务，寻找新的利润增长点。 （2）公司报告期内对外投资项目收益仍然欠佳，为此公司将继续进行资产结构的调整，加强投资 管理。 （3）较高的资金成本依然是公司较大金额亏损的重要原因，但资产结构的调整需要较长时间，因 此公司将更加注重加快经营资金周转速度，提高资金使用效率，力争逐步缩小贷款规模。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 83,454 万元人民币，比上年增加 11,953 万元人民币，增加的比例为 16.72％。两期数据变动 16.72%的主要原因有：a.合并范围增加麦科特光电，从而增加了对麦科特光 电的 7 家联营公司的投资 261,650,982.08 元；b.对麦科特光电期初的长期投资 114,649,146.72 元， 因本年纳入合并范围而减少；c.对北大高科增资 100,000,000.00 元；d.联营企业报告期的经营亏损 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年通过配股募集资金 40,091.27 万元人民币，已累计使用 40,564.58 万元人民币， 其中本年度已使用 518.88 万元人民币。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 是否变更 实际投入金 承诺项目名称 拟投入金额 实际收益 合计划 合预计 项目 额 进度 收益 JB-COMM 安全通信平台 8,500.00 是 3,500.00 3,598.80 是 是 青鸟商业自动化系统 JBCMIS 2,971.34 否 2,971.34 8,727.31 是 是 Ver3.0 青鸟金融交换系统 3,000.00 是 3,701.67 2,285.59 是 是 青鸟区域金融支付与清算系统 3,000.00 是 4,147.60 2,503.36 是 是 网络信息自动发现系统 6,500.00 否 6,744.97 3,488.82 是 是 青鸟综合信息管理系统 3,000.00 是 5,462.45 6,178.81 是 是 青鸟国库业务管理系统 3,000.00 是 191.50 0.00 是 是 青鸟医政信息管理系统 3,000.00 否 2,767.61 1,405.50 是 是 青鸟中小学校园通用信息系统 2,705.60 否 2,705.60 1,989.35 是 是 补充公司流动资金 4,164.06 是 8,371.84 是 是 合计 39,841.00 / 40,564.58 30,177.54 / / 截至本报告期末，公司 2000 年度配股募集资金已全部使用完毕。目前青鸟医政信息管理系 统已开发完毕并正常使用，今后将不再新增投入。由于市场的变化，该项目实际投入较预期减少 7.75％。 3、资金变更项目情况 1)、青鸟金融交换系统 公司变更原计划投资项目 JB-COMM 安全通信平台，变更后新项目拟投入 3,701.67 万元人民币， 实际投入 3,701.67 万元人民币，已完成，产生收益 2,285.59 万元人民币； 2)、青鸟区域金融支付与清算系统 19 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 公司变更原计划投资项目青鸟国库业务管理系统，变更后新项目拟投入 4,147.60 万元人民币， 实际投入 4,147.60 万元人民币，已完成，产生收益 2,503.36 万元人民币； 3)、青鸟综合信息管理系统 公司变更原计划投资项目青鸟国库业务管理系统，变更后新项目拟投入 4,751.45 万元人民币， 实际投入 5,462.45 万元人民币，已完成，产生收益 6,178.81 万元人民币； 4)、补充公司流动资金 公司变更原计划投资项目 JB-COMM 安全通信平台，变更后新项目拟投入 8,371.84 万元人民币， 实际投入 8,371.84 万元人民币，已完成。 由于 IT 行业发展迅速，技术及市场等均有较大变化，为适应新形势发展的要求，对 JB-COMM 安 全通信平台减少了资金投入，并停止了青鸟国库业务管理系统。JB-COMM 安全通信平台减少投资的原 因主要是在对原有通信平台进行完善的开发中，投入资金大幅下降。由于本系统属于应用系统开发项 目，只是在前期工作成果的基础上注重考虑解决实际问题，关于该系统的关键技术比如网络通信差错 控制技术、网络通信管理技术、加密及密钥管理平台技术开发的投入等均有大幅下降。同时由于 IT 行业发展迅速，对于固定资产的投入远远低于立项时的金额。因此，减少投资到 3500 万元。青鸟国 库业务管理系统不再继续投入的原因主要是目前我公司覆盖行业较广，目前暂不进行财政系统的市场 发展。 上述变更经 2003 年 4 月 25 日召开的第五届董事会第二十八次会议并经 2003 年 6 月 17 日召 开的第二十五次（2002 年度）股东大会审议通过。 变更的募集资金没有投入其他项目，而是将资金 在原配股说明书承诺投入的优势项目和暂不投入项目之间进行调剂。增加资金投入的项目及金额分别 为青鸟金融交换系统增加 701.67 万元、青鸟区域金融支付与清算系统 1147.60 万元、青鸟综合信息 管理系统 1751.45 万元以及补充公司流动资金 4207.78 万元。 4、非募集资金项目情况 1)、北京青鸟信息系统有限公司 公司出资 1,590 万元人民币投资该项目，已注册完毕，本年度实现净利润－95.63 万元。 2)、北京青鸟思华信息系统有限公司 公司出资 140 万元人民币投资该项目，已注册完毕，本年度实现净利润 10.58 万元。 3)、北京青鸟天桥仪器设备有限责任公司 公司出资 154 万元人民币投资该项目，已注册完毕，本年度实现净利润 134.25 万元。 （1）2004 年 3 月 2 日，公司第六届董事会第十次（临时）会议审议通过了《关于调整业务管理 模式的报告》。根据该次会议决议，公司目前已投入 1590 万元与李锋及其他骨干人员共同投资组建 了北京青鸟信息系统有限公司，并占该公司注册资本的 79.5％；投入 140 万元与徐宁及其他骨干人 员共同投资组建了北京青鸟思华信息系统有限公司，并占该公司注册资本的 70％。以上两公司的注 册登记手续已办理完毕，本报告期分别实现净利润-95.63 万元、10.58 万元； （2）根据公司董事会对董事长资金支出审批权限的授权规定，董事长批准了公司投资 154 万元与 公司骨干人员共同投资组建了北京青鸟天桥仪器设备有限责任公司，占该公司注册资本的 70％。相 关手续已办理完毕，本报告期实现净利润 134.25 万元； （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 2,818,872,267.58 2,720,077,670.68 98,794,596.90 3.63 主营业务利润 123,238,021.92 190,877,182.97 -67,639,161.05 -35.44 - 净利润 -370,915,196.90 29,027,017.16 -1,377.83 399,942,214.06 现金及现金等价物净增 - -226,985,599.13 176,933,878.83 -228.29 加额 403,919,477.96 股东权益 486,230,034.32 850,886,694.13 - -42.86 20 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 364,656,659.81 (1)主营业务利润变化的主要原因是公司主营的信息技术业毛利率有较大下降。 (2)净利润变化的主要原因是 2004 年度经营亏损,原因见董事会报告中关于报告期经营情况的讨 论与分析。 (3)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是 2004 年度经营活动现金流量净额较上年同期减 少较大。 (4)股东权益变化的主要原因是 2004 年度经营亏损。 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 （1）公司会计估计变更情况 公司以前年度坏账准备的计提一直采用账龄分析法，为了能够更公允地反映公司的财务状况和 经营成果，经公司第六届董事会第二十二次会议审议通过，自 2004 年 1 月 1 日起，本公司坏账准备 具体计提方法变更为账龄分析法与个别认定法相结合，对个别出现明显回收困难的应收款项根据款项 的具体情况采用个别认定法计提坏帐准备，其余按账龄分段计提坏帐准备。根据财政部[财会 （2002）18 号]《关于执行及其相关准则问题解答的通知》第 22 项规定，该项变更应作为会计估计 变更。 本年度公司本部按个别认定法计提应收账款坏账准备 23,540,000 元，原因为应收 5 家客户的销 售款，因对方单位已注销等原因，且经公司有关人员多方催收，款项的收回仍具有很大的不确定性。 本年度公司控股子公司上海企发对麦科特光电股权收购款按个别认定法计提了坏账准备。如附注 3（2）①所述，尚有 6,871.42 万股需中国证监会批准豁免要约收购。根据证监会上市部函[2004]131 号文件，及对目前情况的了解，证监会豁免上海企发要约收购麦科特光电的可能性很小，并考虑到麦 科特集团及两家法人股股东的经营情况较差，股权转让款的收回性存在一定风险，本年度按应收股权 转让款与该转让款所对应的麦科特集团及两家法人股股东 2004 年 12 月 31 日应享有的麦科特光电所 有者权益之差计提坏账准备 23,340,128.68 元。 上述会计估计变更采用未来适用法，自 2004 年 1 月 1 日起，按会计估计变更后确定的坏账准备 计提方法计提坏账准备。会计估计变更后，2004 年 12 月 31 日上述款项计提坏账准备 46,880,128.68 元，按变更前的账龄分析法应计提坏账准备 16,104,125.04 元。上述会计估计变更的影响数为- 30,776,003.64 元，减少 2004 年度净利润 30,776,003.64 元。 （2）公司不存在重大会计差错更正。 （六）董事会对会计师事务所非标意见的说明 本公司的审计机构中磊会计师事务所有限责任公司出具的中磊审字（2005）第 1136 号审计报告 中对本公司所属潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司及其子公司北京北大高科技产业投资有限公司的 投资管理事宜出具了有保留意见的审计报告，我公司董事会认为该审计意见揭示了公司所属子公司在 财务管理方面存在的问题。对保留意见涉及事项，公司董事会说明如下： 一）对本公司所属潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司及其子公司北京北大高科技产业投资有限 公司的长期投资及投资收益无法实施满意审计程度的问题，董事会予以了高度重视，责成管理层对审 计报告中所列保留事项的原因及对会计报表的影响程度做出进一步的说明，同时责成管理层及派出到 华光的董事敦促青鸟华光进行整改。 二）加强公司内控制度建设，并狠抓落实，要求公司在以下方面对控股子公司实行监督管理： 1、与控股子公司依法建立适当的组织控制架构，监督管理控股子公司的章程制定以及董事、监 事、经理的选任或指派的方式。 2、根据公司的统一规划，协调控股子公司的经营策略、风险管理策略与指导原则，督促控股子 公司据以制定相关业务经营计划、风险管理政策及程序。 3、监督管理控股子公司重大财务、经营事项，包括发展计划及预算、重大投资等的政策及程 序。 21 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 董事会要求公司认真落实以上措施，加强公司内部控制，规范公司治理，进一步提高公司运作水 平。 （七）新年度经营计划 （1）在公司治理方面 2004 年中国证监会出台了《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》及《上市公司股东 大会网络投票工作指引（试行）》等规范性文件，上海证券交易所也发布了《股票上市规则（2004 年修订本）》。按照新的上市规则及其他新出台的监管文件的要求和精神，公司将着力做好公司章程 的修改工作，新建和完善相关公司治理制度，做好公司治理基础制度的建设工作；同时按照上市公司 监管工作会议精神，充分发挥独立董事的作用，切实保护社会公众股股东的权益，进一步规范公司治 理，提高公司治理水平。 （2）在资产结构调整和投资管理方面 公司将继续进行产业结构和资产结构的调整工作，进一步强化主营业务，逐渐将一些非主营的业 务从公司剥离出去，收缩投资战线，瘦身公司资产规模。同时加强对控股子公司的管理力度，适时调 整公司资产结构，继续按照 2003 年董事会战略方针进行收缩战线的工作，对一些长期投资进行股权 转让的工作。 （3）在主营业务方面 1）将持续专注于行业信息化细分市场，做特色企业，成为系统集成、IT 服务、软件服务的品牌 企业，成为居行业信息化领导地位的成长性企业。 2）落实调整业务模式的管理思路，最大化调动骨干员工积极性，划小经营主体，灵活应对市场 变化；同时注重以机制保证资源协调，优势互补，积极拓展全国市场。 3）加强计划预算管理，提高各业务主体责任资产的收益率，降低停工和失败成本。 4）继续加大产品化、新业务研发的投入，寻找新的利润增长点，支持公司业务的可持续发展。 5）进一步增强北大青鸟集成服务、软件开发的品牌化，统一市场策划，扩大行业影响力。 6）增强国际软件外包服务的支持力度，使其成为新的利润增长点。 7）在金融、流通、电子政务、能源、交通、教育、社保、公安等行业市场做强做精，进一步提 高专业化程度，同时注重相关行业的多元化，将成功复制到相关行业，实现在核心行业长期积累起来 的软件开发能力、市场推广经验、服务体系的共享，做到公司资源、发展空间和利润的最大增值。 8）强调高端计算机软硬件代理产品的增值服务，基于系统集成突出方案分销、增值分销。 9）加强行业内的强强协作、优势互补，强调双赢战略，在优势行业建立产品和服务“引导需 求”的综合竞争能力。 （4）在企业管理方面 1）加强内部控制，完善员工培训与绩效考核体系，实现员工个人利益与公司整体利益的有机结 合。推动形成统一的经营理念和企业文化，切实转变组织成员的观念，以客户为中心，以结果为导 向。 2）加强公司各职能部门的服务意识，以服务性管理取代控制性管理，为业务部门提供高效的服 务，通过服务性管理创造价值。 3）进一步缩减贷款规模，降低财务费用，控制财务杠杆的利用，提高公司整体的资产回报水 平。 4）强化对下属分支机构及控股子公司的管理，使之真正按照规范化运作的要求，强化管理，提 高管理水平。 （八）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1) 2004 年 2 月 17 日召开第六届董事会第九次（临时）会议，会议审议通过了如下议案：1、公 司关于开展软件外包业务情况的报告。 22 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 2) 2004 年 3 月 2 日召开第六届董事会第十次（临时）会议，会议审议通过了如下议案：1、关 于免去李锋、徐宁、姜洪安副总经理职务的议案；2、关于更换 2003 年度审计机构的议案。3、关于 调整业务管理模式的议案。4、关于上海青鸟申请借款并为之提供担保的议案。 3) 2004 年 3 月 16 日召开第六届董事会第十一次（临时）会议，会议审议通过了如下议案：关 于北京天桥百货商场有限责任公司所属二期工程有关问题的报告。 4) 2004 年 4 月 22 日召开第六届董事会第十二次会议，会议审议通过了如下议案：1、董事会 2003 年度工作报告；2、公司 2003 年年度报告及摘要，并同意依法在信息披露指定报纸及网站上披 露；3、公司 2003 年度财务决算报告；4、公司 2003 年度利润分配和资本公积金转增股本方案；5、 关于会计差错更正有关情况的报告；6、关于与青鸟华光之间拆借资金有关情况的报告；7、关于向北 京市商业银行借款 2.5 亿元人民币的报告；8、关于上海企发向兴业银行借款 1500 万元人民币并为之 提供担保的报告；9、关于提请召开公司第二十七次（2003 年度）股东大会有关事项的报告；10、董 事会听取了董事长关于公司参与组建北京青鸟商用系统科技有限公司有关情况的通报。 5) 2004 年 4 月 28 日召开第六届董事会第十三次会议，会议审议通过了如下议案：公司 2004 年 第一季度报告，并同意依法在信息披露指定报纸及网站上披露。 6) 2004 年 5 月 31 日召开第六届董事会第十四（临时）会议，会议审议通过了如下议案：关于 向浦发银行申请 700 万美元授信额度的报告。 7) 2004 年 7 月 15 日召开第六届董事会第十五次（临时）会议，会议审议通过了如下议案：关 于短期投资自查情况的报告 8) 2004 年 8 月 27 日召开第六届董事会第十六次会议，会议审议通过了如下议案：公司 2004 年 半年度报告正文及摘要，并同意依法在信息披露指定报纸及网站上予以披露。 9) 2004 年 10 月 27 日召开第六届董事会第十七次会议，会议审议通过了如下议案：1、2004 年 第三季度报告，并同意依法在中国证监会指定信息披露报刊及网站上披露；2、关于向上海浦东发展 银行北京分行申请借款的报告。 10) 2004 年 11 月 9 日召开第六届董事会第十八次（临时）会议，会议审议通过了如下议案： 1、关于上海青鸟申请银行借款并为之提供担保的报告；2、关于公司向华夏银行申请借款的报告。 11) 2004 年 11 月 26 日召开第六届董事会第十九次（临时）会议，会议审议通过了如下议案： 关于参股公司北大高科增资扩股事项的报告。 12) 2004 年 12 月 6 日召开第六届董事会第二十次（临时）会议，会议审议通过了如下决议：关 于上海商用申请银行借款并为之提供担保的报告。 2004 年度公司共召开 12 次董事会，形成 26 项决议，其中一项决议正在履行，即天桥商场二期 补偿款尚未完全到位；两项决议没有履行，1、六届十八次董事会审议通过的为上海青鸟 3000 万元银 行借款提供担保事项，由于该项贷款没有到位，因此没有形成担保义务；2、六届二十次董事会审议 通过的为上海青鸟 5000 万元银行借款提供担保事项最终没有由青鸟天桥作为担保方。其他决议已全 部落实完成。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照相关法律、法规及公司章程的有关规定，认真执行股东大会形成的各 项决议和授权。2004 年度共召开一次股东大会,形成七项决议,现都已执行完毕。 （九）利润分配或资本公积金转增预案 根据中磊会计师事务所有限责任公司出具的审计报告，2004 年度公司实现净利润- 370,915,196.90 元，加年初未分配利润 71,611,585.51 元，其他转入-6,028,861.52 元，本年度可供 股东分配的利润为-305,332,472.91 元，根据《公司法》及有关会计制度的规定，提取法定盈余公积 金 323,721.10 元，提取法定公益金 161,860.55 元，均为公司子公司麦科特光电股份有限公司计提。 计提后可供投资者分配的利润为-305,818,054.56 元。根据公司经营情况，董事会同意公司 2004 年 度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 中磊审字（2005）第 1015 号 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司全体股东： 23 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 我们接受委托，对北京天桥北大青鸟科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年度的会 计报表进行了审计。审计中，我们关注了贵公司执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的情况，现将有关情况说明如下： （一）经营性资金占用 1．应收账款 截止 2004 年 12 月 31 日，大股东及关联方占用贵公司资金合计为 1,085.62 万元。其中：控股股 东北京北大青鸟有限责任公司期末占用贵公司资金余额为 0。 2．预付账款 截止 2004 年 12 月 31 日，大股东及关联方占用贵公司资金合计为 39.50 万元。其中：控股股东北 京北大青鸟有限责任公司期末占用贵公司资金余额为 0。 （二）非经营性资金占用 截止 2004 年 12 月 31 日， 贵公司其他应收款中大股东及关联方占用资金合计 30,226.73 万元。 其中：（1）控股股东北京北大青鸟有限责任公司期初占用贵公司资金余额 15.54 万元，本期累计增 加 3,635.83 万元，本期累计归还 3,610.44 万元，期末占用贵公司资金余额 40.93 万元。（2）本公 司联营公司潍坊北大青鸟华光科技股份公司期初占用贵公司资金余额 5,645.00 万元，本期增加 9,460.00 万元，本期累计归还 1,200.00 万元，期末占用贵公司资金余额 13,905.00 万元。（3）本 公司联营公司北京北大高科技产业投资有限公司期初占用贵公司资金余额 10,000.00 万元，为上年未 办理完工商手续的投资款，本年已办理完工商变更登记手续转入长期投资；除此之外，该公司本年的 资金占用累计增加 33,388.00 万元，累计归还 25,808.25 万元，期末占用贵公司资金余额 7,579.75 万元。（4）2004 年其他关联方期初占用贵公司资金余额为 847.11 万元，本年累计增加 24,627.94 万元，累计归还 16,774.00 万元，期末尚有 8,701.05 万元未归还。 除上述事项外，我们未发现贵公司及贵公司的控股子公司 2004 年度存在控股股东及其他关联方占用 公司资金的情况。 中磊会计师事务所有限责任公司 2005 年 4 月 28 日 附表 与上市 占用资金 相对应的会计报表 2004 年 12 月 31 日时点 2003 年 12 月 31 日时点 占用 占用 公司关 2004 年增加（累计额） 2004 年减少（累计额） 备注 方 科目 占用金额 占用金额 方式 原因 系 北京青鸟 应付账款 本公司 经营 蒙电信息 应收帐 销售 394.51 万元, 合营企 0.00 88.44 性往 技术有限 款 691.33 779.77 货物 其他应付款 业 来 公司 100 万 广州北大 本公司 经营 青鸟商用 联营公 应收帐 销售 0.00 0.00 790.48 性往 信息系统 司之子 款 790.48 货物 来 有限公司 公司 北京市北 受同一 经营 大青鸟信 应收帐 提供 其他应付款 控股股 0.00 60.00 性往 息技术培 款 200.00 260.00 劳务 300.00 万元 东控制 来 训中心 北京青鸟 本公司 经营 商用系统 应收帐 销售 其他应付款 联营企 0.00 0.00 性往 科技有限 款 23.27 23.27 货物 4.5 万元 业 来 公司 与北京 市北大 青鸟软 北京北大 经营 件系统 应收帐 销售 科技实业 192.08 192.08 性往 公司受 款 货物 发展中心 来 同一控 股股东 之控制 北京北大 受同一 经营 青鸟环宇 应收帐 销售 应付账款 控股股 0.00 0.00 1.50 1.50 性往 科技股份 款 货物 27.77 万元 东控制 来 有限公司 经营 应收帐 销售 深圳市北 1.74 0.00 性往 受同一 款 5.50 3.76 货物 大青鸟科 来 控股股 技有限公 经营 东控制 应收帐 销售 麦科特光电股 司 0.00 0.00 性往 款 2,088.63 2,088.63 货物 份有限公司 来 24 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 北京北大 控股股 经营 应收帐 销售 青鸟教育 东之子 0.00 0.00 1.80 1.80 性往 款 货物 有限公司 公司 来 北京青鸟 本公司 经营 商务应用 联营企 应收帐 销售 应付账款 0.47 0.00 0.47 0.00 性往 技术发展 业之合 款 货物 39.22 万元 来 有限公司 营企业 受同一 北京北大 控股股 经营 预收账款 0.83 青鸟集成 东控制 应收帐 销售 0.00 0.00 1.86 1.86 性往 万元；应付账 电路有限 的公司 款 货物 来 款 9.83 万元 公司 的控股 子公司 小计 1,085.62 2,022.33 2,123.03 3,059.74 非经 其他应 资金 其他应付款 5.10 15.54 0.00 10.44 营性 北京北大 本公司 收款 周转 500 万 往来 青鸟有限 之控股 非经 责任公司 股东 其他应 资金 麦科特光电股 35.83 0.00 3,635.83 3,600.00 营性 收款 周转 份有限公司 往来 北京北大 受同一 非经 青鸟环宇 其他应 资金 其他应付款 控股股 358.68 76.80 1,390.40 1,108.52 营性 科技股份 收款 周转 4,029.78 万元 东控制 往来 有限公司 非经 其他应 资金 53.42 51.94 1.48 0.00 营性 深圳市北 收款 周转 受同一 往来 大青鸟科 控股股 其他应付款 技有限公 非经 东控制 其他应 资金 3.30 万元；麦 司 0.00 0.00 7,012.03 7,012.03 营性 收款 周转 科特光电股份 往来 有限公司 与北京 市北大 青鸟软 北京北大 非经 件系统 其他应 资金 科技实业 0.00 0.05 8,000.00 8,000.05 营性 公司受 收款 周转 发展中心 往来 同一控 股股东 之控制 潍坊北大 本公司 非经 青鸟华光 其他应 资金 联营公 13,905.00 5,645.00 9,460.00 1,200.00 营性 科技股份 收款 周转 司 往来 有限公司 北京北大 青鸟计算 受同一 非经 其他应 资金 机智能技 控股股 545.08 598.32 0.00 53.24 营性 收款 周转 术有限公 东控制 往来 司 本公司 北京北大 非经 联营公 其他应 资金 文化发展 100.00 100.00 0.00 0.00 营性 司之子 收款 周转 有限公司 往来 公司 杭州北大 本公司 非经 其他应 资金 青鸟科技 合营公 0.00 20.00 2.25 22.25 营性 收款 周转 有限公司 司 往来 非经 其他应 资金 0.00 26,388.00 18,808.25 营性 收款 7,579.75 周转 往来 北京北大 本公司 非经 高科技产 其他应 投资 联营公 0.00 10,000.00 0.00 10,000.00 营性 业投资有 收款 款 司 往来 限公司 非经 其他应 资金 麦科特光电股 0.00 0.00 7,000.00 7,000.00 营性 收款 周转 份有限公司 往来 北京北大 控股股 非经 其他应 资金 青鸟教育 东之子 0.00 0.00 21.64 21.64 营性 收款 周转 有限公司 公司 往来 北京地业 本公司 非经 房地产开 联营公 其他应 资金 0.00 营性 发有限公 司之子 收款 540.00 540.00 - 周转 往来 司 公司 北京东华 受同一 非经 其他应 资金 麦科特光电股 广场置业 控股股 0.00 营性 收款 910.00 910.00 - 周转 份有限公司 有限公司 东控制 往来 受同一 非经 其他应 资金 控股股 0.00 营性 北京特利 收款 1,200.00 1,500.00 300.00 周转 东控制 往来 投资管理 受同一 非经 有限公司 其他应 资金 麦科特光电股 控股股 0.00 营性 收款 1,800.00 1,800.00 - 周转 份有限公司 东控制 往来 北京知在 同一关 其他应 非经 资金 麦科特光电股 0.00 教育技术 键管理 收款 2,500.00 2,500.00 - 营性 周转 份有限公司 25 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 服务有限 人员 往来 公司 受同一 控股股 青鸟数码 非经 东控制 其他应 资金 科技有限 0.00 营性 的公司 收款 51.76 51.76 - 周转 公司 往来 的控股 子公司 受同一 北京青鸟 控股股 非经 浩迪电气 东控制 其他应 资金 0.00 营性 系统有限 的公司 收款 17.92 17.92 - 周转 往来 公司 的控股 子公司 控股子 应付账款 深圳中环 公司的 其他应 65.00 元；麦 宇电子有 0.00 参股公 收款 622.74 879.01 256.27 科特光电股份 限公司 司 有限公司 受同一 沈阳北大 控股股 非经 青鸟商用 东控制 其他应 资金 其他应付款 0.00 营性 信息系统 的公司 收款 0.26 0.26 - 周转 107.86 万元。 往来 有限公司 的控股 子公司 受同一 控股股 武汉北大 非经 东控制 其他应 资金 青鸟网软 0.00 营性 的公司 收款 1.24 1.24 - 周转 有限公司 往来 的控股 子公司 小计 30,226.78 16,507.65 71,111.82 57,392.69 北京北大 本公司 非经 股权 麦科特光电股 预付帐 青鸟有限 之控股 0.00 0.00 6,800.00 6,800.00 营性 收购 份有限公司之 款 责任公司 股东 往来 款 桑夏收购款 北京北大 受同一 经营 预付帐 采购 其他应付款 青鸟教育 控股股 10.00 0.00 10.00 0.00 性往 款 货物 200 万 有限公司 东控制 来 受同一 沈阳北大 控股股 经营 青鸟商用 东控制 预付帐 采购 5.00 0.00 5.00 0.00 性往 信息系统 的公司 款 货物 来 有限公司 的控股 子公司 北京北大 青鸟计算 受同一 经营 预付帐 采购 机智能技 控股股 20.00 0.00 20.00 0.00 性往 款 货物 术有限公 东控制 来 司 受同一 控股股 武汉北大 经营 东控制 预付帐 采购 青鸟网软 4.50 0.00 4.50 0.00 性往 的公司 款 货物 有限公司 来 的控股 子公司 小计 39.50 0.00 6,839.50 6,800.00 合计 30,266.28 1,085.62 16,507.65 2,022.33 77,951.32 2,123.03 64,192.69 3,059.74 （十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 按照中国证监发〔2003〕56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》的精神，作为北京天桥北大青鸟科技股份有限公司的独立董事，我们通过认真细致地审 阅相关资料、出席公司董事会及详细阅读中磊会计师事务所有限责任公司出具的 2004 年度审计报 告，对公司对外担保情况进行了了解，现就公司累计和当期对外担保情况、执行 56 号文的情况作出 专项说明并发表独立意见如下： 一、公司年报真实、完整地反映了公司累计和当期对外担保情况。公司对外担保情况为： 2004 年度的担保发生额为 31038.60 万元，年末余额为 4588.60 万元，占公司净资产的 9.44％； 二、公司不存在为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保和直接或间接为资产负 债率超过 70％的被担保对象提供债务担保的情况； 三、截至 2004 年 12 月 31 日，公司不存在违规担保； 四、担保事项的审批程序严格遵守了《公司章程》的有关规定。 独立董事：亓仲诚 26 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 刘治海 张连起 梁湘汉 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司第六届监事会第二次会议于 2004 年 4 月 22 日召开，会议审议通过了如下决议：1、公司 监事会 2003 年度工作报告；2、公司 2003 年年度报告正文及摘要并同意依法在信息披露指定报纸及 网站上披露；3、公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本方案；4、董事会关于会计差错更正 有关情况的决议。 2、公司第六届监事会第三次会议于 2004 年 7 月 15 日召开，会议审议通过了如下决议：关于短 期投资自查情况的报告。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内监事会依照有关法律法规的要求，列席各次董事会、股东大会，对会议召开程序、决议 事项、董事会执行股东大会决议情况、高管人员履行职责情况、公司内部控制制度执行情况进行了认 真的监督与检查，认为公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》及监管部门的有关要求，依法规 范运作，公司高管人员认真履行诚信勤勉义务，各项经营活动符合法律、法规的规定。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认真审核了由中磊会计师事务所有限责任公司出具的保留意见的 2004 年年度财务审计报 告，认为该审计意见揭示了公司所属子公司在财务管理方面存在的问题，同时针对该事项发表了独立 意见并出具了专项报告，并要求董事会切实落实整改措施。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2000 年度配股募集资金延续使用至本报告期内，现已全部投入使用完毕。公司变更募集资 金投资项目程序合法。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司没有发生资产收购及出售情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司发生的关联交易遵循了市场公允原则，价格公平合理，未损害公司和股东利益。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 本公司的审计机构中磊会计师事务所有限责任公司出具的中磊审字（2005）第 1136 号审计报告 中对本公司所属潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司及其子公司北京北大高科技产业投资有限公司的 投资管理事宜出具了有保留意见的审计报告，我公司董事会就该保留意见所涉及事项出具了专项说 明。 对本公司所属潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司及其子公司北京北大高科技产业投资有限公司 的长期投资及投资收益无法实施满意审计程度的问题，监事会认为公司董事会给予了足够的重视，对 于解决该问题的态度是务实中肯的，措施是适当有力的，在此也敦促管理层切实落实董事会专项说明 中所述的措施，加大投资管理力度，切实做好分支机构的控制管理工作。 公司监事会将提请董事会及管理层认真落实执行有关制度和措施，加强公司内控制度建设，促进 公司良性持续发展。 （八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见 公司未就报告期利润作出预测。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 1)、上海北大青鸟企业发展有限公司在履行与旭辉集团有限公司（原名上海永升置业有限公司） 之间关于转让长宁区江苏路房地产项目的协议中产生纠纷，旭辉集团提起诉讼，向法院提出财产保全 的申请，要求查封上海企发在上海市江苏路街道 38 街坊 27/1 丘地块，或冻结上海企发名下 1.91 亿 元的等额财产。根据上海市第一中级人民法院裁定书，法院于 2004 年 9 月 1 日查封了上海企发名下 27 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 坐落于上海市江苏路街道 38 街坊 27－1 丘土地使用权及地上建筑物。现当事人双方已自行和解，上 海市第一中级人民法院于 2004 年 12 月 20 日出具民事裁定书，准许旭辉集团撤回起诉，并解除对上 海北大青鸟企业发展有限公司的上海江苏路街道 38 坊 27/1 丘土地使用权及地上建筑物或人民币 1.91 亿元等额财产的保全措施。该重大诉讼事项已于 2004-10-20、2004-12-22 刊登在《中国证券 报》、《上海证券报》上。 2)、上海北大青鸟企业发展有限公司由于借款 9000 万元人民币逾期未归还，交通银行上海浦东 分行提起诉讼。根据法院裁定书，于 2004 年 8 月 25 日查封了上海企发名下坐落于上海市天山西路 799 号 1 号楼、2 号楼、3 号楼、4 号楼房屋，以及上海江苏街道 38 街坊 27/1 丘土地使用权及地上建 筑物。上海北大青鸟企业发展有限公司于 2004 年年底将全部借款 9000 万元人民币归还给交通银行上 海浦东分行。目前结案及撤封手续已办理完毕。该重大诉讼事项已于 2004-09-18、2004-12-31 刊登 在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司不存在收购资产事项，以前期间发生并延续到本报告期的资产收购情况为： （1）公司第二十六次股东大会审议通过了以 7676.39 万元受让青鸟华光 7.7%股权的决议。通过 此项股权收购，可以稳定对青鸟华光的控制权，便于加强管理，获得稳定的投资收益。与此项受让相 关的变更手续正在办理之中。信息披露情况见 2003 年 10 月 28 日、2003 年 12 月 23 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 （2）根据公司第五届董事会第六次会议决议并经公司第二十二次股东大会审议通过，公司以 4301215.15 元的价格向北京北大青鸟有限责任公司、北京大学无线电厂购买了北京北大青鸟天通信 息工程有限公司 100%的股权。根据业务经营考虑，公司拟将其予以注销，业务经营已合并入母公 司。目前该公司业务已并入公司本部进行核算，法人资格注销工作已于 2005 年 3 月办理完毕。 2、出售资产情况 报告期内不存在出售资产事项，以前期间发生并延续至本报告期的资产出售情况为： （1）公司第五届董事会第二十八次会议审议通过了将所持华通国际招商集团股份有限公司股权以 376.32 万元的价格转让给福州开发区华隆实业发展公司，同时我公司还将享有华通国际招商集团股 份有限公司 2002 年度利润分配的权利。相关手续正在办理之中。信息披露情况见 2003 年 4 月 28 日 的《中国证券报》、《上海证券报》 （2）公司第五届董事会第二十九次会议审议通过了以 1118.39 万元将所持北京北大青鸟软件工程 有限公司 40%股权转让给北京北大资产经营有限公司。现股权转让款已收回 1023.79 万元。信息披露 情况见 2003 年 5 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3)公司第六届董事会第三次会议审议通过了转让分别持有的山西广电、宁夏广电、新疆广电三 家广电公司 49%股权。现山西广电、宁夏广电的资产评估工作已经完成，并已上报公司股东大会审议 通过。信息披露情况见 2003 年 8 月 27 日、2005 年 2 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （4）公司第二十六次股东大会审议通过了以 3437.4 万元转让所持青鸟环宇 7.78%股权。现股权 过户手续已于 2005 年 4 月办理完毕。信息披露情况见 2003 年 10 月 28 日、2003 年 12 月 23 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 收取的资金 关联方 关联关系 发生额 余额 占用费的金 发生额 余额 额 北京青鸟蒙电信息技术 合营公司 0.00 691.33 5.82 494.51 有限公司 北京市北大青鸟信息技 母公司的控 0.00 200.00 600.00 300.00 28 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 术培训中心 股子公司 北京青鸟商用系统科技 联营公司 23.27 0.00 22.50 4.50 有限公司 北京北大科技实业发展 其他 8,000.00 192.08 中心 北京北大青鸟环宇科技 母公司的控 1,391.90 358.68 6,345.63 4,057.55 股份有限公司 股子公司 深圳市北大青鸟科技有 母公司的控 9,107.64 55.16 0.74 0.00 3.30 限公司 股子公司 北京北大青鸟教育有限 母公司的控 33.44 10.00 200.00 200.00 公司 股子公司 北京青鸟商务应用技术 其他 0.47 0.47 138.62 39.22 发展有限公司 北京北大青鸟集成电路 其他 1.86 0.00 0.83 10.66 有限公司 北京北大青鸟有限责任 母公司 10,435.83 40.93 86.17 4,100.00 500.00 公司 潍坊北大青鸟华光科技 联营公司 9,460.00 13,905.00 1,200.00 1,200.00 0.00 股份有限公司 北京北大青鸟计算机智 母公司的控 20.00 565.08 581.16 能技术有限公司 股子公司 北京北大文化发展有限 其他 0.00 100.00 公司 杭州北大青鸟科技有限 合营公司 2.25 0.00 公司 北京北大高科技产业投 联营公司 33,388.00 7,579.75 20.20 资有限公司 北京地业房地产开发有 其他 540.00 540.00 限公司 北京东华广场置业有限 母公司的控 910.00 910.00 公司 股子公司 北京特利投资管理有限 母公司的控 3,300.00 3,000.00 8.12 公司 股子公司 北京知在教育技术服务 其他关联人 2,500.00 2,500.00 11.28 有限公司 青鸟数码科技有限公司 其他 51.76 51.76 北京青鸟浩迪电气系统 其他 17.92 17.92 有限公司 深圳中环宇电子有限公 其他 879.01 622.74 0.00 65.00 司 沈阳北大青鸟商用信息 其他 5.26 5.26 200.00 107.86 系统有限公司 武汉北大青鸟网软有限 其他 5.74 5.74 7.06 0.00 公司 北京阿博泰克北大青鸟 母公司的控 1,300.00 400.00 信息技术有限公司 股子公司 北京北大青鸟安全系统 母公司的控 79.00 0.00 工程有限公司 股子公司 北京青鸟信息技术教育 母公司的控 1,600.00 1,300.00 发展有限公司 股子公司 北京青鸟中交科技有限 其他 350.00 350.00 公司 北京市北大青鸟信息技 母公司的全 600.00 300.00 术培训中心 资子公司 河北北大青鸟环宇消防 其他 300.00 200.00 29 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 设备有限公司 上海北大科技实业有限 其他 650.00 1,042.00 公司 西部北大青鸟投资有限 母公司的控 228.47 1.00 公司 股子公司 许振东等 54 人 其他关联人 4,000.00 合计 / 80,074.30 31,351.85 / 17,927.93 13,956.76 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 21,645.47 万元人民币，上市公司向 控股股东及其子公司提供资金的余额 5,179.55 万元人民币。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否 担保类 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 已经履行 型 联方担保 完毕 上海青鸟医疗 连带责 2003-08-07～ 2003-08-05 500 是 是 器械有限公司 任担保 2004-08-05 山西广播电视 连带责 2003－05～2004 2003－05 2,450 是 是 网络有限公司 任担保 －05 山东巨力股份 连带责 2004-09-03～ 230.10 否 否 有限公司 任担保 2005-09-02 山东巨力股份 连带责 2004-04-28～ 531 否 否 有限公司 任担保 2005-04-28 山东巨力股份 连带责 2004-11-22～ 354 否 否 有限公司 任担保 2005-11-19 山东巨力股份 连带责 2004-06-23～ 477.90 否 否 有限公司 任担保 2005-06-10 潍坊青鸟华光 连带责 2004-05-25～ 265.50 否 是 电池有限公司 任担保 2005-05-25 潍坊青鸟华光 连带责 2004-04-21～ 141.60 否 是 电池有限公司 任担保 2005-04-21 潍坊青鸟华光 连带责 2004-02-10～ 88.50 否 是 电池有限公司 任担保 2005-02-10 报告期内担保发生额合计 5,038.60 报告期末担保余额合计 2,088.60 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 26,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 2,500 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 4,588.60 30 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 担保总额占公司净资产的比例 9.44 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 0.00 债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 0.00 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任中磊会计师事务所有限责任公司为公司的境内 审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共 56 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所 已为本公司提供了 1 年审计服务。公司现聘任中磊会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机 构，拟支付其年度审计工作的酬金共 60 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司 提供了 2 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 1)、2004 年 2 月 7 日，公司披露了北京北大高科技产业投资有限公司增资扩股工作完成的公 告。详细情况刊登于该日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上； 2)、2004 年 2 月 25 日，公司披露了全资子公司上海青鸟继续受让麦科特光电股份有限公司 8.74 ％股权已办理完过户手续的公告。详细情况刊登于该日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券 交易所网站 www.sse.com.cn 上； 3)、2004 年 8 月 4 日，公司披露了控股股东北京北大青鸟有限责任公司将其持有的我公司 1780 万股股份质押的公告。详细情况刊登于该日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上； 4)、2004 年 10 月 13 日，公司披露了国家开发银行向我公司贷款 2.5 亿元人民币到帐的公告。 详细情况刊登于该日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上；。 5)、2004 年 12 月 4 日，公司披露了控股股东北京北大青鸟有限责任公司所持我公司股权 63578766 股被依法冻结的公告。其中 50578766 股股权的解冻公告于 2005 年 1 月 10 日披露。详细情 况分别刊登于同日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上。 十一、财务会计报告 （一）审计报告 31 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 审计报告 中磊审字（2005）第 1136 号 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托, 审计了后附的北京天桥北大青鸟科技股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2004 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 2004 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 除下列所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管 理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我 们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 贵公司对潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司期末长期投资余额为 111,107,765.23 元，股权比 例为 17.73%。贵公司对潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司持有 60%股权的子公司北大高科技产业投 资有限公司的长期投资期末余额为 279,860,083.02 元，股权比例为 25.98%。潍坊北大青鸟华光科技 股份有限公司的会计师岳华会计师事务所有限责任公司出具了保留意见的审计报告：（1）对截止 2004 年 12 月 31 日，该公司应收帐款余额 134,580,934.02 元及转入其他应收款的预付帐款余额 203,382,016.43 元，无法实施满意的审计程序，以获取充分、适当的审计证据，确认上述款项全部 或部分的性质及应收款项的可收回性。（2）受审计资料的限制，无法获得充分、适当的审计证据以 确认该公司上海浦发银行相关帐户 95,000,000.00 元发生额对该公司会计报表的影响程度。（3）截 止 2004 年 12 月 31 日，北大高科技产业投资有限公司资产总额为 1,306,256,002.38 元，其中对沈阳 公用集团有限公司长期投资余额为 1,168,727,315.60 元（股权比例为 50%），而沈阳公用集团有限 公司对沈阳公用发展股份有限公司的长期投资余额为 961,974,223.00 元（股权比例为 58.80%）。由 于无法实施满意的审计程序，以获得充分、适当的审计证据确认沈阳公用集团有限公司其他应收款余 额 1,455,039,079.17 元的性质及可收回性和其他应付款 178,999,100.00 元的性质。同时，亦无法 获取充分、适当的审计证据以确认沈阳公用集团有限公司对沈阳公用发展股份有限公司的长期投资及 投资收益的披露是否恰当。 因受客观条件的限制，我们无法确认上述事项对贵公司长期投资及投资收益的影响程度。 我们认为，除了上述事项可能造成的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企 业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：谢维 中国注册会计师：袁冬梅 中国·北京 二ΟΟ五年四月二十八日 （二）财务报表（附后） （三）会计报表附注 附注1、公司简介 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名为北京市天桥百货股 份有限公司，其前身北京天桥百货商场成立于 1953 年，1984 年 7 月 20 日发起设立了中国改革开放以来 32 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 第一家正式注册的股份制企业，1993 年 5 月经北京市经济体制改革委员会京体改委字（1993）第 43 号 文批准，同意本公司作为规范的社会募集公司向社会公开发行股票，发行后总股本为 47,435,468 股，同 时股票在上海证券交易所挂牌交易。1994 年 1 月本公司实施每 10 股送 2 股、配售 8 股方案后，股本增 至 76,318,933 股；1998 年 4 月本公司实施每 10 股送 2 股方案后，股本增至 91,582,720 股。1998 年 12 月 29 日，北京北大青鸟有限责任公司通过协议方式受让法人股，持有本公司 15,349,870 股，占股本总 额的 16.76%，股权转让后北京北大青鸟有限责任公司成为本公司的第一大股东。本公司更名为北京天桥 北大青鸟科技股份有限公司。1999 年 4 月本公司实施每 10 股送 3 股方案后，股本增至 119,057,536 股；2000 年 9 月本公司实施每 10 股配售 3 股方案后，股本增至 137,752,179 股；2001 年 10 月本公司实 施每 10 股转增 3 股方案后，股本增至 179,077,832 股。 2003 年 6 月 17 日，本公司 2002 年度股东大会通过向全体股东以每 10 股派送红股 2 股，每 10 股转 增 5 股的利润分配和资本公积金转增股本方案，并于 2003 年 7 月实施了该方案，本公司股本变更为 304,432,315 股，并已办理相关的变更登记手续，领取注册号为 1100001100499 的企业法人营业执照。 本公司 2003 年末有下属子公司 5 家，本年新成立了北京青鸟思华信息系统有限公司、北京青鸟信息 系统有限公司、北京青鸟天桥仪器设备有限责任公司等三家控股子公司，现有控股子公司 8 家，分别为 上海北大青鸟企业发展有限公司、北京商海威科贸有限公司、北京天桥百货商场有限责任公司、西安北 大青鸟商用信息系统有限公司、北京北大青鸟商用信息系统有限公司、北京青鸟思华信息系统有限公 司、北京青鸟信息系统有限公司和北京青鸟天桥仪器设备有限责任公司。 公司经营范围包括：技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；房地产开发；销售商品房；专业 承包（未取得《建筑业企业资质证书》前不得开展经营活动）；销售计算机软硬件、通讯设备（不含无 线电发射设备）、机电产品、机房设备、环保设备、电子产品及本公司开发后的产品；自营和代理各类 商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来 一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。 附注2、重要会计政策 1. 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币 记账本位币为人民币。 4．记账基础和计价原则 记账基础采用权责发生制，以历史成本为计价原则。各项资产发生减值则计提相应的减值准备。 5．外币业务核算方法 33 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 发生外币业务，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，年末将外币账户余额按 12 月 31 日的市场 汇价进行调整，与原账面差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产 的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期 财务费用。 6．编制现金流量表时现金等价物的确定标准 现金等价物的确认标准为：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资等。 7．短期投资核算方法 短期投资核算公司能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。短期投资在取得时以实际成本 计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收款项的现金股利或利息外，以实际收到 时，冲减短期投资成本。处置短期投资取得的收入与短期投资账面余额的差额确认为投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按单项投资计提短期投资跌价准备。 8．应收款项坏账的确认标准，坏账损失的核算方法以及坏账准备的计提方法和计提比例 坏账的确认标准及其核销：（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款 项；（2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且具有确凿证据表明无法收回的款项。 上述不能收回的应收款项，报经公司董事会批准后，予以核销。 坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。 坏账准备的计提方法、计提比例： 根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息计提坏账准备，具体计 提方法是采用账龄分析法，采用先进先出法确定账龄，各账龄段按下列比例计提坏账准备： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 15% 3至4年 20% 4至5年 25% 5 年以上 30% 对没有确凿证据表明该项应收款项应作为坏账损失予以核销，但是事实上收回的可能性不大，如债务 人处于非持续经营状态、资不抵债、现金流量严重不足及发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内 无法偿付债务的，以及其它很可能发生损失的情况，需个别认定提取坏账准备。 对下述款项本公司不计提坏账准备： （1）截止报告日已收回的应收款项； 34 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 （2）暂时在应收账款或其他应收款科目中挂账的无坏账风险的款项，如对外投资因产权变更手续尚 未办理完毕而挂账的款项。 9．存货的核算方法 存货主要有：库存材料、在产品、自制半成品、库存商品、低值易耗品、产成品、科技在产品、开 发成本、分期收款发出商品等九大类； 存货盘存制度采用永续盘存制。外购、自制的存货按实际成本计价，发出存货除系统集成和软件产 品采用个别计价法外，其他按加权平均法计价。低值易耗品领用时采用一次转销法核算。 存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按 单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。 10．长期投资核算方法 （1）长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中 所占的份额的差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权 益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。对借方差额按 10 年的期限平均摊销,贷方差额计 入资本公积。 c.收益确认方法 对占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额 20%（含 20%）以 上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占被投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上 或虽占被投资单位有表决权资本总额不足 20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得 的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过 上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资 单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的 净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值 与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 （2）长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 35 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期 间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额 确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实 际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 (3)长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致 其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准 备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长 期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11．固定资产及其折旧、减值准备 （1）固定资产确认标准：a.为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产；b.使用年 限超过一年；c.单位价值较高。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。 （3）固定资产的计价：按历史成本计价。 （4）固定资产折旧：采用直线法平均计算，并按固定资产类别、原价、估计经济使用年限和预计残 值（原值的2%-4%）确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30-50年 4% 1.92-3.20% 运输设备 10年 2% 9.80% 其他设备 10年 2% 9.80% （5）期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的 差额计提固定资产减值准备。 12．在建工程核算方法 （1）发生工程支出时按实际成本入账；用借款进行的工程发生的借款利息，属于在固定资产尚未交 付使用前发生的，计入在建工程成本；属于固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。 （2）在建工程结转为固定资产的时点为工程完工并交付使用。 （3）期末在建工程按账面价值与可收回金额孰低计价， 对可收回金额低于账面价值的差额，计提在 建工程减值准备。 13．无形资产及其摊销 （1）无形资产按取得时的实际成本计价，自取得时按预计受益年限平均摊销。 36 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 （2）期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价， 对可收回金额低于账面价值的差额，计提无 形资产减值准备。 14．长期待摊费用的摊销方法 （1）开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； （2）长期待摊费用摊销采用平均年限法按受益期分期平均摊销。 15．借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用 予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化 率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将 其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发 生当期确认为费用。 16.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估 计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下 方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； 37 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时， 作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17．收入确认原则 （1）销售商品：以商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，不再保留与商品所有权相联系的 继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量 时，确认销售商品收入的实现； （2）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不 同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法 确认收入； （3）让渡资产使用权：与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入企业及收入的金额能够可靠地计 量时确认收入的实现。 18．所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 19．合并会计报表的编制方法和范围 （1） 会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有 50%以上（不含 50%）有表决权股份的单位 以及虽在 50%以下但有实际控制权的单位； （2）合并会计报表编制方法：按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执 行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表和其他有关资料为依据，合并 各项目数额编制而成。公司间的重大交易和资金往来均在合并时抵销。 20.税项 税 种 计税依据 税 率 增值税 应税收入 13%、17% 营业税 应税收入 3%、5% 消费税 金银首饰收入 5% 城市维护建设税 应缴流转税额 7% 教育费附加 应缴流转税额 3% 企业所得税： 应纳税所得额 15%、33% 优惠税负及批文： 38 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 （1）本公司控股 100%的子公司北京北大青鸟商用信息系统有限公司在 2002 年 11 月 5 日经北京市新 技术产业开发试验区批准为高新技术企业（批准证书新准字第 GF7979 号），并经京国税[2003]284 号及 海国税批复[2003]03660 号文件批复，自 2002 年 9 月 24 日起至 2004 年 12 月 31 日免征企业所得税。 （2） 本公司根据国家税务总局、海关总署联合颁发的财税[2000]25 号文件、京国税[2000]187 号文 件和北京市崇文区国家税务局 2003 年 12 月 3 日对公司自行开发软件产品即征即退的确认，对销售自行 开发生产的软件产品，增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退。 （3） 本公司控股 100%的子公司北京北大青鸟商用信息系统有限公司根据国家税务总局、海关总署联 合颁发的财税[2000]25 号文件、京国税[2000]187 号文件和北京市海淀区国家税务局 2003 年 12 月对公 司自行开发软件产品即征即退的确认，对销售自行开发生产的软件产品，增值税实际税负超过 3%的部分 实行即征即退。 附注 3、控股子公司及合营企业 （1） 所控制的所有子公司和合营企业情况及合并范围： 单位：万元 公司名称 注册 注册 经营范围 直接投 间接投资 权益比 是否纳 地址 资本 资 例 入 上海北大青鸟 上海 7000 国内贸易，房地产开 70000 100% 是 企业发展有限 0 发、经营，物业管 公司 理、投资咨询，计算 机领域内的四技服 务，计算机软硬件及 北京商海威科 北京 100 计算机技术开发、技 80 80% 是 贸有限公司 术服务、信息咨询、 销售计算机软硬件等 北京天桥百货 北京 1400 销售百货、针纺织 8400 60% 是 商场有限责任 0 品、五金交电、劳保 公司 西安北大青鸟 西安 1000 用品等 计算机软硬件、电子 900 100 100% 是 商用信息系统 产品、机电设备等产 有限公司 品及本公司开发产品 销售、技术开发、服 北京北大青鸟 北京 5000 法律、法规禁止的， 4000 1000 100% 是 商用信息系统 不得经营；应经审批 有限公司 的，未获审批前不得 经营；法律、法规未 规定审批的，企业自 主选择经营项目，开 北京青鸟思华 北京 200 法律、法规禁止的， 140 70% 是 信息系统有限 不得经营；应经审批 公司 的，未获审批前不得 经营；法律、法规未 规定审批的，企业自 主选择经营项目，开 39 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 北京青鸟信息 北京 2000 法律、法规禁止的， 1590 79.5% 是 系统有限公司 不得经营；应经审批 的，未获审批前不得 经营；法律、法规未 规定审批的，企业自 主选择经营项目，开 北京青鸟天桥 北京 220 法律、法规禁止的， 154 70% 是 仪器设备有限 不得经营；应经审批 责任公司 的，未获审批前不得 经营；法律、法规未 规定审批的，企业自 主选择经营项目，开 说明： ①西安北大青鸟商用信息系统有限公司的间接投资方：上海北大青鸟企业发展有限公司的控股子公 司上海北大青鸟商用信息系统有限公司。 ②北京北大青鸟商用信息系统有限公司的间接投资方：上海北大青鸟企业发展有限公司的控股子公 司上海北大青鸟商用信息系统有限公司。 （2）公司报告期内合并范围变更情况 ①本公司控股子公司上海北大青鸟企业发展有限公司（以下简称上海企发）本年的合并范围增加控股 子公司麦科特光电股份有限公司(以下简称麦科特光电)。2003 年末,上海企发占有麦科特光电总股本的 21.17%。麦科特集团有限公司占有麦科特光电总股本的 4.28%，惠州市益发光学机电有限公司、惠州市 科技投资有限公司、新标志有限公司和麦科特集团制冷有限公司（合称四家法人股股东）占麦科特光电 总股本的 29.94%，四家法人股股东将所持股份委托给麦科特集团有限公司管理。2004 年 2 月 13 日，上 海企发与麦科特光电四家法人股股东签署了《关于麦科特光电股份有限公司股权转让之协议书》之补充 协议，将这四家法人股股东持有麦科特光电 9,702 万股中的 2,830.58 万股先行转让给上海企发。上述 2,830.58 万股已于 2004 年 2 月 23 日完成了过户手续，至此上海企发占有麦科特光电的股权比例为 29.90%，成为麦科特光电的第一大股东，并具有实质控股权。剩余的 6,871.42 万股需待中国证监会批准 上海企发提出的豁免以要约收购方式收购麦科特光电全部股份的申请后全部一次性过户给上海企发。 ②本年增加合并控股子公司北京青鸟思华信息系统有限公司。该公司于 2004 年 4 月 28 日成立，注册 资本为 200 万元，本公司出资 140 万，持有其 70%的股份。 ③本年增加合并控股子公司北京青鸟信息系统有限公司。该公司于 2004 年 4 月 23 日成立，注册资本 为 2000 万元，本公司出资 1,590 万元，持有其 79.5%的股份。该公司下设控股子公司 3 家，分别为北京 青鸟应用信息技术有限公司、贵州青鸟信息系统有限公司、上海北大青鸟信息系统有限公司。 北京青鸟应用信息技术有限公司成立 2004 年 8 月 23 日，注册资本 500 万元，北京青鸟信息系统有限 公司出资 300 万元，持股比例为 60%。 贵州青鸟信息系统有限公司成立于 2004 年 10 月 27 日，注册资本 100 万。北京青鸟信息系统有限公 司出资 67 万元，持股比例为 67%。 40 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 上海北大青鸟信息系统有限公司成立于 2004 年 12 月 14 日，注册资本为 1000 万元，北京青鸟信息系 统有限公司出资 847 万元，持股比例为 84.7%。 ④本年增加合并控股子公司北京青鸟天桥仪器设备有限责任公司。该公司于 2004 年 6 月 15 日成立， 注册资本为 220 万元，本公司出资 154 万元，持有其 70%的股份。 附注 4、会计政策变更 报告期内本公司无会计政策变更事项。 附注 5、会计估计变更 公司以前年度坏账准备的计提一直采用账龄分析法，为了能够更公允地反映公司的财务状况和经营成 果，经公司第六届董事会第二十二次会议审议通过，自 2004 年 1 月 1 日起，本公司坏账准备具体计提方 法变更为账龄分析法与个别认定法相结合，对个别出现明显回收困难的应收款项根据款项的具体情况采 用个别认定法计提坏帐准备，其余按账龄分段计提坏帐准备。根据财政部[财会（2002）18 号]《关于执 行及其相关准则问题解答的通知》第 22 项规定，该项变更应作为会计估计变更。 本年度公司本部按个别认定法计提应收账款坏账准备 23,540,000 元，原因为应收 5 家客户的销售 款，因对方单位已注销等原因，且经公司有关人员多方催收，款项的收回仍具有很大的不确定性。 本年度公司控股子公司上海企发对麦科特光电股权收购款按个别认定法计提了坏账准备。如附注 3 （2）①所述，尚有 6,871.42 万股需中国证监会批准豁免要约收购。根据证监会上市部函[2004]131 号 文件，及对目前情况的了解，证监会豁免上海企发要约收购麦科特光电的可能性很小，并考虑到麦科特 集团及两家法人股股东的经营情况较差，股权转让款的收回性存在一定风险，本年度按应收股权转让款 与该转让款所对应的麦科特集团及两家法人股股东 2004 年 12 月 31 日应享有的麦科特光电所有者权益之 差计提坏账准备 23,340,128.68 元。 上述会计估计变更采用未来适用法，自 2004 年 1 月 1 日起，按会计估计变更后确定的坏账准备计提 方法计提坏账准备。会计估计变更后， 2004 年 12 月 31 日上述款项计提坏账准备 46,880,128.68 元， 按变更前的账龄分析法应计提坏账准备 16,104,125.04 元。上述会计估计变更的影响数为- 30,776,003.64 元，减少 2004 年度净利润 30,776,003.64 元。 附注 6、会计差错更正 （1）公司本部在 2003 年度报告日后根据 2003 年所得税汇算清缴的最终结果，补缴 2003 年度企业所 得税 2,536,028.18 元。上海企发控股子公司上海北大青鸟商用信息系统有限公司（以下简称“上海商 用”）补缴 2003 年度企业所得税 991,835.74 元。 本公司确认上述事项为会计差错，追溯调整 2003 年度的会计报表，调增 2003 年度所得税及应交税金 各 3,527,863.92 元。 41 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 （2）麦科特光电的控股子公司广州商用信息系统有限公司（以下简称广州商用）在 2003 年度报告日 后取得广州市天河区国家税务局的减免税批复书（《广州市天河区国家税务局企业所得税减免税批复书 第 20040445 号》），按照批复书广州商用 2003 年可减免企业所得税 272,433.81 元。麦科特光电因此调 增其 2003 年度净利润 245,190.43 元。 本公司确认上述事项为会计差错，追溯调整 2003 年度的会计报表，按股权比例计算调增 2003 年末长 期投资和 2003 年度投资收益各 51,906.81 元。 附注 7、 合并会计报表主要项目注释（除特殊说明外，以人民币元表述） 1.货币资金 项 目 期末数 期初数 折合人民 原币金额 币 原币金额 折合人民币 现 金 526,326.79 551,224.69 261,047.91 261,047.91 其中：人民币 341,978.94 341,978.94 261,047.91 261,047.91 美元 16,220.31 134,248.79 - - 港币 61,426.54 65,168.76 - - JPY 105,400.00 8,049.08 - - RM 301.00 663.52 - - 法郎 1,000.00 1,115.60 - - 银行存款 132,694,998.48 140,768,743.01 369,180,914.21 369,180,914.21 其中：人民币 114,684,801.11 114,684,801.11 369,180,914.21 369,180,914.21 美元 959,834.53 7,944,070.49 - - 港币 17,050,362.84 18,139,871.41 - - 其他货币资金 2,539,640.30 2,539,640.30 1,403,245.01 1,403,245.01 合 计 135,760,965.57 143,859,608.00 370,845,207.13 370,845,207.13 注：两期数据变动 61.21%的主要原因为：（1）本年因合并范围增加麦科特光电而增加货币资金 4,147.37 万元；（2）本年贷款本金减少 19,460.00 万元；（3）本年关联方资金占用增加,详见附注 10 （二）6。 2.短期投资 项 目 期末数 期初数 股权投资 0.00 91,896.00 其中：股票投资 0.00 91,896.00 债券投资 0.00 0.00 42 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 其中：国债投资 0.00 0.00 基金投资 0.00 0.00 投资余额合计 0.00 91,896.00 减：跌价减值准备 0.00 46,000.00 投资价值合计 0.00 45,896.00 3.应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,392,400.00 - 注：截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%以上表决权股份股东单位的应收票据。 4.应收股利 被投资单位 期末数 期初数 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 314,182.40 314,182.40 5.应收账款 期末余额 期初余额 账 龄 金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值 1 年以内 95,720,999.54 3,099,288.05 92,621,711.49 207,640,417.70 10,570,643.47 197,069,774.23 1-2 年 104,079,602.60 33,447,633.78 70,631,968.82 50,917,238.87 3,226,263.48 47,690,975.39 2-3 年 49,786,009.89 8,346,075.95 41,439,933.94 9,694,780.06 1,323,703.50 8,371,076.56 3 年以上 11,714,842.34 5,062,482.68 6,652,359.66 31,881.28 31,881.28 0.00 合 计 261,301,454.37 49,955,480.46 211,345,973.91 268,284,317.91 15,152,491.73 253,131,826.18 注：（1）本年因合并范围增加麦科特光电，增加应收账款余额 31,117,730.50 元，增加坏账准备 4,932,970.10 元； （2）截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%以上表决权股份股东单位欠款； （3）截止 2004 年 12 月 31 日，应收账款前五名余额 52,228,700.00 元，占公司期末应收账款账 面余额的 19.99%； （4）应收账款中未计提坏账准备项目为报告日前收迄的 28,954,706.41 元。 （5）经公司第六届董事会第二十二次会议审议通过，2004 年度对难以收回的应收账款进行个别 认定，计提了坏账准备 23,540,000.00 元，具体详见附注 5。 （6）经公司第六届董事会第二十二次会议审议通过，2004 年度公司本部对多年无法收回的款项 17 户共 2,045,612.30 元核销了坏账，上海商用核销坏账 101,531.90 元，主要原因为因无后续业务 往来等原因而难以追回的尾款。 43 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 6. 其他应收款 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 坏账准备 账面价值 金 额 坏账准备 账面价值 1 年以内 397,922,139.98 13,195,102.04 384,727,037.94 476,232,834.90 8,020,897.72 468,211,937.18 1－2 年 296,645,708.36 39,841,206.28 256,804,502.08 60,543,539.48 2,094,594.79 58,448,944.69 2－3 年 117,125,822.05 65,657,075.09 51,468,746.96 5,235,319.00 816,404.95 4,418,914.05 3 年以上 63,900,909.50 47,186,828.13 16,714,081.37 3,613,752.45 732,750.49 2,881,001.96 合 计 875,594,579.89 165,880,211.55 709,714,368.34 545,625,445.83 11,664,647.94 533,960,797.89 注：（1）本公司其他应收款余额期末较期初增加 60.48%，主要原因为：①本年因合并范围增加麦 科特光电，增加其他应收款余额 229,091,472.95 元，增加坏账准备 111,862,738.17 元；②关联方资 金占用增加，具体详见附注 10（二）6； （2）截止 2004 年 12 月 31 日，本公司 5%以上表决权股份股东单位欠款见附注 10（二）6； （3）截止 2004 年 12 月 31 日，其他应收款前五名余额 588,768,523.38 元，占公司期末其他应收 款账面余额的 67.24%； （4）其他应收款中未计提坏账准备项目为报告日前收迄的 91,319,731.82 元。 （5）经公司第六届董事会第二十二次会议决议，2004 年度公司本部核销了坏账 345,024.82 元， 上海商用核销了 317,060.24 元，主要原因为挂帐多年，难以收回。 （6）经公司第六届董事会第二十二次会议决议，2004 年度本公司控股子公司上海企发对应收麦 科特光电股权转让款按照个别认定法计提坏账准备 23,340,128.68 元，具体详见附注 5。 7.预付账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) １年以内 40,790,648.21 42.55 109,777,499.50 92.96 １－２年 44,268,930.73 46.17 3,985,261.61 3.37 ２－３年 10,592,101.06 11.05 27,800.00 0.02 ３年以上 221,400.00 0.23 4,310,399.30 3.65 合 计 95,873,080.00 100.00 118,100,960.41 100.00 注： （1）预付账款期末较期初减少18.82%的原因为正常经营减少预付货款； （2）截止2004年12月31日，无持本公司5%以上表决权股份股东单位预付款； （3）账龄超过一年的主要原因为部分系统集成项目尚未正式验收结算。 8.存货 （1）明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 44 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 库存材料 22,988,227.34 3,226,698.00 19,761,529.34 187,921.57 0.00 187,921.57 科技在产品 21,280,676.73 0.00 21,280,676.73 3,350,795.87 0.00 3,350,795.87 开发成本 404,729,286.32 0.00 404,729,286.32 326,024,717.13 0.00 326,024,717.13 产成品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 库存商品 123,700,350.23 26,660,547.45 97,039,802.78 111,587,699.30 4,698,224.42 106,889,474.88 低值易耗品 44,940.47 0.00 44,940.47 4,150.00 0.00 4,150.00 分期收款发 出商品 5,914,348.48 0.00 5,914,348.48 0.00 0.00 0.00 在产品 1,301,812.91 383,720.81 918,092.10 0.00 0.00 0.00 自制半成品 3,098,922.12 1,093,811.30 2,005,110.82 0.00 0.00 0.00 发出商品 1,395,963.21 306,932.19 1,089,031.02 0.00 0.00 0.00 合 计 584,454,527.81 31,671,709.75 552,782,818.06 441,155,283.87 4,698,224.42 436,457,059.45 注：（1）存货期末余额比期初增加 32.48%，主要原因是: ①上海企发在建项目和拟开发土地增加开发成本 78,704,569.19 元； ②合并范围增加麦科特光电而增加存货余额 66,949,741.74 元，增加存货跌价准备 8,069,223.49 元，增加存货净值 58,880,518.25 元； （2）经公司第六届董事会第二十二次会议决议，本年对历年积压的库存商品进行清理、评估，计 提存货跌价准备 19,674,575.14 元，其中：公司本部计提 18,125,104.57 元，上海商用计提 1,549,470.57 元。 (2)开发成本中在建开发产品 项目名称 上海企业发展大厦 期末在建开工时间 2004 年 7 月 预计竣工时间 2006 年 7 月 期末在建预计总投资 414,000,000.00 期初余额 133,882,947.61 期末余额 175,543,605.67 注(项目评估增值) 43,966,630.40 预算金额 287,000,000.00 资金来源 自有资金 完工比例 3.50% 跌价准备 - (3)开发成本中拟开发土地 项目名称 上海翰林雅苑 上海威宁路动迁房 拟开工时间 2006 年 5 月 2005 年 6 月 预计竣工时间 2008 年 5 月 2006 年 6 月 期末在建预计总投资 549,000,000.00 132,000,000.00 期初余额 167,430,001.18 24,711,768.34 45 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 期末余额 197,067,618.12 32,118,062.53 注(项目评估增值) 102,550,350.00 - 跌价准备 - - 9.待摊费用 期初余 本年摊 项 目 额 本年增加 销 期末余额 结余原因 为 2005 年费 汽车费用 0.00 10,560.00 0.00 10,560.00 用 ISO 认证费用等 0.00 1,237.67 1,237.67 0.00 租赁费 37,394.00 0.00 37,394.00 0.00 税务代理费 3,000.00 0.00 3,000.00 0.00 合 计 40,394.00 11,797.67 41,631.67 10,560.00 10.长期投资 （1）长期投资分类列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 长期股权投资: - 股票投资 - 对子公司投资 - - - - 对合营企业投 资 17,253,222.82 1,354,830.64 1,276,640.17 17,331,413.29 对联营企业投 资 602,797,118.56 260,170,580.15 223,236,084.78 639,731,613.93 其他股权投资 70,608,874.75 17,801,437.72 32,752,942.47 55,657,370.00 股权投资差额 24,267,725.16 11,638,336.18 23,160,079.77 12,745,981.57 合并价差 82,058.77 125,202,536.98 11,649,319.17 113,635,276.58 投资余额合计 715,009,000.06 416,167,721.67 292,075,066.36 839,101,655.37 减：股权投资 减值准备 - 4,560,000.00 - 4,560,000.00 股权投资价值 合计 715,009,000.06 411,607,721.67 292,075,066.36 834,541,655.37 长期债权投资: 债券投资 其他债权投资 减：债权投资 减值准备 债权投资价值 合计 46 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 投资价值合计 715,009,000.06 411,607,721.67 292,075,066.36 834,541,655.37 注：① 两期数据变动 16.72%的原因有：a.合并范围增加麦科特光电，从而增加了对麦科特光电的 7 家联营公司 261,650,982.08 元；b.对麦科特光电期初的长期投资 114,649,146.72 元，因本年纳入 合并范围而减少；c.对北大高科增资 100,000,000.00 元。 ② 本年期初数比上年年报期末数增加 51,906.81 元，原因是麦科特光电本年做了会计差错更 正，调增 2003 年净利润 245,190.43 元，本公司相应调增了长期投资及年初未分配利润，具体详见附 注 6（2）。 （2） 截止 2004 年 12 月 31 日投资明细如下： 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 北京永外沙子口信用社 - - 257,370.00 成本法 江苏常州金狮自行车集团 - - 50,000.00 成本法 北京北大青鸟环宇科技股份有限公 2000.03.29- 司 2050.03.29 6.33% 7,500,000.00 成本法 2001.01.22- 北京共创开源软件有限公司 2021.01.21 6.29% 770,000.00 成本法 北京八六三信息安全科技发展有限 2001.03.22- 公司 2051.03.21 4.70% 2,000,000.00 成本法 2001.08.16- 中投信用担保有限公司 2021.08.15 3.00% 30,000,000.00 成本法 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公 司 1993.09.01--长期 17.73% 123,595,258.35 权益法 2000.11.23- 北京北大高科技产业投资有限公司 2030.11.22 25.98% 300,000,000.00 权益法 2001.09.17- 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 2031.09.16 50.00% 3,000,000.00 权益法 2001.04.25- 宁夏广播电视网络有限公司 2010.04.25 49.00% 74,132,858.02 权益法 山西广电网络投资有限公司 2000.09.22-长期 49.00% 110,000,000.00 权益法 2001.04.18- 新疆广电传输网络有限责任公司 2005.04.18 49.00% 98,000,000.00 权益法 北京青鸟商用系统科技有限公司 2003.01.01--长期 35.00% 3,500,000.00 权益法 2001.11.09- 杭州北大青鸟科技有限公司 2020.11.8 50.00% 14,000,000.00 权益法 2003.12.10- 北京青鸟中交科技发展有限公司 2023.12.10 35.00% 3,500,000.00 权益法 2003.12.16- 深圳市中环宇电子有限公司 2023.12.16 45.00% 4,500,000.00 权益法 华安商业信用风险管理有限责任公 2001.7.24- 司 2031.7.24 20.00% 5,000,000.00 成本法 深圳黑眼睛数据技术有限公司 20 年 20.00% 900,000.00 成本法 47 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 深圳优胜机电技术有限公司 20 年 20.00% 600,000.00 成本法 深圳市清华文通信息技术有限公司 20 年 45.00% 750,000.00 成本法 1998.10.9- 深圳市桑夏高科技股份有限公司 2008.10.9 20.00% 7,830,000.00 成本法 （3） 权益变动情况： 核算 股权比 被投资单位名称 方法 例 期初数 本期增减权益 期末数 成本 北京永外沙子口信用社 法 257,370.00 0.00 257,370.00 成本 江苏常州金狮自行车集团 法 50,000.00 0.00 50,000.00 北京北大青鸟环宇科技股份有限 成本 公司 法 7.98% 7,500,000.00 0.00 7,500,000.00 成本 北京共创开源软件股份有限公司 法 6.29% 770,000.00 0.00 770,000.00 北京八六三软件孵化器有限责任 成本 公司 法 4.70% 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 成本 中投信用担保有限公司 法 3.00% 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 成本 北京北大教育投资有限公司 法 0.00% 28,620,889.99 -28,620,889.99 0.00 权益 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 法 50% 4,771,825.01 354,830.64 5,126,655.65 潍坊北大青鸟华光科技股份有限 权益 公司 法 17.73% 180,956,893.20 -69,849,127.97 111,107,765.23 北京北大高科技产业投资有限公 权益 司 法 25.98% 46,450,825.19 233,409,257.83 279,860,083.02 宁夏青鸟广播电视网络投资有限 权益 公司 法 49.00% 67,652,936.51 3,071,649.06 70,724,585.57 权益 山西广电网络投资有限公司 法 49.00% 90,357,063.49 -23,228,743.46 67,128,320.03 权益 新疆广电传输网络有限责任公司 法 49.00% 98,945,717.47 1,468,920.95 100,414,638.42 权益 北京青鸟商用系统科技有限公司 法 35.00% 3,784,535.98 -810,175.65 2,974,360.33 广州北大青鸟商用信息系统有限 权益 公司 法 10.00% 1,410,614.76 -1,410,614.76 0.00 权益 杭州北大青鸟科技有限公司 法 50.00% 12,481,397.81 -276,640.17 12,204,757.64 权益 - 麦科特光电股份有限公司 法 29.90% 114,649,146.72 114,649,146.72 0.00 权益 北京青鸟中交科技发展有限公司 法 35.00% - 3,389,808.85 3,389,808.85 权益 深圳市中环宇电子有限公司 法 45.00% 4,132,052.48 4,132,052.48 华安商业信用风险管理有限责任 成本 公司 法 20.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 48 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 成本 深圳黑眼睛数据技术有限公司 法 20.00% 900,000.00 900,000.00 成本 深圳优胜机电技术有限公司 法 20.00% 600,000.00 600,000.00 深圳市清华文通信息技术有限公 成本 司 法 45.00% 750,000.00 750,000.00 成本 深圳市桑夏高科技股份有限公司 法 20.00% 7,830,000.00 7,830,000.00 合计 690,659,216.13 22,061,181.09 712,720,397.22 ①2004 年 2 月 13 日，上海企发与麦科特光电四家法人股股东签署了《关于麦科特光电股份有限公 司股权转让之协议书》之补充协议，将这四家法人股股东持有麦科特光电 9,702 万股中的 2,830.58 万股 先行转让给上海企发，剩余 6,871.42 万股需待中国证监会批准上海企发提出的豁免以要约收购方式收购 麦科特光电全部股份的申请后全部一次性过户给上海企发。上述 2,830.58 万股已于 2004 年 2 月 23 日完 成了过户手续，至此上海企发占有麦科特光电的股权比例为 29.90%，成为麦科特光电的第一大股东，并 具有实质控制权，本年将其纳入合并范围，收购成本为 59,017,868.36 元，按该公司账面净资产应确认 的投资成本为 47,278,556.96 元，股权投资差额增加 11,739,311.40 元。股权投资差额合计 18,522,990.92 元全部计入合并价差。 ②2003 年 4 月 25 日本公司第五届董事会第二十八次会议决议，决定将本公司持有的广州商用 70%的 股权出售给麦科特光电，尚余 10%的股权以出售日享有的权益作为投资成本转为成本法核算，本年由于 合并范围增加麦科特光电，从而对广州商用恢复权益法核算并纳入合并范围； ③2001年6月本公司与三九汽车实业有限公司签订了关于北京北大教育投资有限公司的股权转让协 议；2004年3月本公司已收到了三九汽车实业有限公司支付的全部股权转让款，并办理完工商变更登记手 续。 ④本公司将持有的山西广电网络投资有限公司、宁夏广播电视网络有限公司和新疆广电传输网络有 限责任公司的股权为本公司在中国建设银行 3 亿元长期借款进行质押，质押期限为 2001 年 12 月 21 日— 2003 年 12 月 21 日，因贷款逾期，质押尚未解除。 ⑤麦科特光电于2003年12月16日与北京新经典投资有限公司签订《股权转让协议》，北京新经典投资有限 公司将持有的华安商业信用风险管理有限责任公司的20%股权转让给麦科特光电；《股权转让协议》中同时规定 了在股权变更登记生效日起的18个月内，允许北京新经典投资有限公司以相同价格回购已转让给麦科特光电的 20%股权。 ⑥麦科特光电于 2003 年 6 月 1 日完成对深圳中环宇光电科技有限公司的收购，麦科特光电拥有其 95%的股权，麦科特光电收购成本 81,350,000.00 元，收购日该公司账面净资产 12,991,138.10 元，麦科特 光电股权投资差额 69,008,418.80 元。 49 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 ⑦麦科特光电于 2004 年 4 月 27 日完成对深圳市桑夏计算机与人工智能开发有限公司的收购，麦科特 光电拥有其 94.84%的股权，麦科特光电收购成本 68,000,000.00 元，收购日该公司账面净资产 27,734,480.85 元，麦科特光电股权投资差额 41,696,618.36 元。 ⑧参股公司北京北大青鸟环宇科技股份有限公司经股东大会决议，进行利润分配，每股 0.01 元，公 司本年按比例应分配股利为 75 万元，已全部收到。 ⑨合营公司北京青鸟蒙电信息技术有限公司本年进行利润分配，公司本年按比例应分配股利 100 万 元，已全部收到。 ⑩参股公司中投信用担保有限公司本年进行利润分配，公司本年按比例应分配股利 60 万元，已全部 收到。 （4） 权益法核算的长期股权投资 其他原因增减权 被投资单位名称 本期投资收益 本期分回利润 益 本期权益增减额 潍坊北大青鸟华光科技股份有限 公司 -69,849,127.97 0.00 0.00 -69,849,127.97 北京北大高科技产业投资有限公 司 -17,300,577.12 0.00 250,709,834.95 233,409,257.83 北京北大青鸟蒙电信息技术有限 公司 1,354,830.64 1,000,000.00 354,830.64 宁夏青鸟广播电视网络有限公司 3,071,649.06 0.00 3,071,649.06 山西广电网络投资有限公司 -23,228,743.46 0.00 -23,228,743.46 新疆广电传输网络有限责任公司 1,460,835.95 0.00 8,085.00 1,468,920.95 北京青鸟商用系统科技有限公司 -810,175.65 0.00 -810,175.65 杭州北大青鸟科技有限公司 -276,640.17 0.00 0.00 -276,640.17 - - 麦科特光电股份有限公司 0.00 114,649,146.72 114,649,146.72 深圳市中环宇电子有限公司 -367,947.52 4,500,000.00 4,132,052.48 北京青鸟中交科技发展有限公司 -110,191.15 3,500,000.00 3,389,808.85 - 合计 106,056,087.39 1,000,000.00 144,068,773.23 37,012,685.84 注：本期其他原因增减权益主要原因如下： ①公司本部于 2003 年 12 月 22 日与潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司和麦科特光电签订《出 资协议书》，按照北京北大高科技产业投资有限公司增资扩股方案对该公司增资 10,000 万元，本年 因合并麦科特光电而增加 15,000 万元。2004 年 11 月 26 日，本公司第六届董事会第十九次临时会议 通过《关于参股公司北京北大高科进行增资扩股事项的议案》，同意吸收北京北大博雅投资有限公司 投资 3000 万元人民币对北京北大高科技产业投资有限公司进行增资扩股，增资扩股后，公司本部持 有北京北大高科技产业投资有限公司 19.23%的股权，麦科特光电持有其 19.23%的股权。2004 年 11 50 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 月 29 日，北京北大高科技产业投资有限公司召开第五届第二次股东会决议，同意北京北大博雅投资 有限公司投资 3000 万元人民币。北京北大高科技产业投资有限公司增加注册资本及变更股东的工商 登记变更手续已于 2005 年 2 月 1 日办理完毕。 ②本年合并范围增加麦科特光电及广州商用，因合并抵消而减少长期投资 116,007,854.76 元， 因增加联营公司深圳市中环宇电子有限公司而增加长期投资 4,500,000.00 元； ③本公司控股子公司北京北大青鸟商用信息系统有限公司本年出资 350 万元成立了北京青鸟中 交科技发展有限公司，持股比例为 35%。 （4）股权投资差额 ①股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 宁夏广播电视网络有限公司 10,318,757.59 初始投资 10 年 山西广电网络投资有限公司 12,386,194.04 时，投资金 10 年 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公 额与享有被 司 2,077,701.65 投资单位所 10 年 广州北大青鸟商用信息系统有限公 有者权益份 司 -100,975.22 额之差。 一次计入资本公积 北京北大高科技产业投资有限公司 -709,834.95 一次计入资本公积 合计 23,971,843.11 ②股权投资差额变动情况 剩余摊 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 摊余金额 销期限 宁夏广播电视网络 6.33 有限公司 7,567,088.90 - 3,291,674.47 - 4,275,414.43 年 山西广电网络投资 有限公司 8,670,335.84 - 1,238,619.40 - 7,431,716.44 6年 潍坊北大青鸟华光 科技股份有限公司 1,246,620.90 - 207,770.20 - 1,038,850.70 5年 广州北大青鸟商用 - - 信息系统有限公司 - 100,975.22 100,975.22 - - 麦科特光电股份有 限公司 6,783,679.52 11,739,311.40 18,522,990.92 - 8年 北京北大高科技产 业投资有限公司 - -709,834.95 -709,834.95 - - 合 计 24,267,725.16 10,928,501.23 3,927,253.90 18,522,990.92 12,745,981.57 注：A.本期将对麦科特光电的股权投资差额转入合并价差。 B.本公司于 2005 年 2 月 22 日召开第二十八次(临时)股东大会，会议审议通过如下决议：a.通过 关于以 7,500 万元转让所持宁夏广电 49%股权的议案。b.通过关于以 11,850 万元转让所持山西广电 49%股权的议案。相关手续正在办理之中。由于本年对宁夏广电权益法核算后的长期投资账面值高于 51 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 转让价 2,259,798.71 元，因此，本年除按 10 年正常摊销 1,031,875.76 元外，还补摊销股权差 2,259,798.71 元，本年共摊销股权差 3,291,674.47 元，摊销后的长期投资账面值为 7,500 万元。 (5)合并价差 ①合并价差明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京商海威科贸有限公司 246,176.36 6年 初始投资时， 麦科特光电股份有限公司 19,276,733.09 投资金额与享 10 年 深圳市中环宇光电科技有限公司 69,008,418.80 有被投资单位 10 年 深圳市桑夏计算机与人工智能开发有限公 所有者权益份 司 41,696,618.36 额之差。 10 年 合 计 130,227,946.61 ②合并价差变动情况 剩余摊 被投资单位名称 销期限 期初余额 本期转入 本期摊销 期末数 北京商海威科贸有限公司 1年 82,058.77 - 41,029.40 41,029.37 麦科特光电股份有限公司 8年 18,522,990.92 1,927,673.31 16,595,317.61 深圳市中环宇光电科技有限 8.41 公司 年 - 64,982,927.70 6,900,841.90 58,082,085.80 深圳市桑夏计算机与人工智 9.33 能开发有限公司 年 - 41,696,618.36 2,779,774.56 38,916,843.80 合 计 82,058.77 125,202,536.98 11,649,319.17 113,635,276.58 （6）长期投资减值准备 投资项目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 深圳黑眼睛数据技术有限公司 0.00 900,000.00 0.00 900,000.00 深圳优胜机电技术有限公司 0.00 600,000.00 0.00 600,000.00 深圳市清华文通信息技术有限公 司 0.00 750,000.00 0.00 750,000.00 深圳市桑夏高科技股份有限公司 0.00 2,310,000.00 0.00 2,310,000.00 合 计 0.00 4,560,000.00 0.00 4,560,000.00 注：本年因合并范围增加麦科特光电而增加长期投资减值准备 4,560,000.00 元。 11. 固定资产 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 52 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 房屋及建筑物 82,914,294.10 160,641,094.00 688,452.22 242,866,935.88 机器设备 - 59,846,553.02 - 59,846,553.02 运输设备 6,780,838.29 5,718,333.73 1,999,015.41 10,500,156.61 办公设备及其他 33,854,311.13 12,895,245.69 7,781,106.89 38,968,449.93 合 计 123,549,443.52 239,101,226.44 10,468,574.52 352,182,095.44 注：（1）本年因合并范围增加麦科特光电而增加固定资产原值 143,944,523.93 元。 （2）在建工程完工转入 92,588,703.91 元。 （3）公司本年进行固定资产清理，报废固定资产原值 8,652,216.25 元，累计折旧 3,496,052.48 元，固定资产减值 2,230,173.57 元，报废损失 1,907,933.95 元。 12．累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 22,024,741.35 6,035,119.88 149,279.36 27,910,581.87 机器设备 - 19,492,737.73 - 19,492,737.73 运输设备 2,350,115.00 4,316,803.13 994,268.37 5,672,649.76 办公设备及其他 13,512,544.06 5,606,495.21 3,437,511.16 15,681,528.11 合 计 37,887,400.41 35,451,155.95 4,581,058.89 68,757,497.47 注：本年因合并范围增加麦科特光电而增加累计折旧 29,473,764.46 元 13．固定资产减值准备 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 5,013,268.42 9,926,257.56 - 14,939,525.98 机器设备 - 1,264,417.06 - 1,264,417.06 运输设备 290,137.07 140,043.28 290,137.07 140,043.28 办公设备及其 他 9,541,003.47 3,554,883.83 1,940,036.50 11,155,850.80 合 计 14,844,408.96 14,885,601.73 2,230,173.57 27,499,837.12 53 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 注：（1）经公司第六届董事会第二十二次会议审议通过，根据本公司会计政策，公司本年计提 固定资产减值准备 2,540,730.07 元。 （2）本年因合并范围增加麦科特光电而增加固定资产减值 12,344,871.66 元。 14．在建工程 期末余额 期初余额 减值 工程名称 预算数 账面金额 准备 净值 账面金额 减值准备 净值 上海青鸟临 空软件园 7940 万 - - - 96,539,659.86 - 96,539,659.86 天桥二期 工程 8000 万 - - - 56,132,644.23 17,828,434.28 38,304,209.95 预付中央 155.66 空调款 万 550,500.00 - 550,500.00 - - - 超静二车 间 350 万 1,792,000.00 - 1,792,000.00 - - - 桑夏研发 中心 3500 万 - - - - - 合 计 2,342,500.00 - 2,342,500.00 152,672,304.09 17,828,434.28 134,843,869.81 注：在建工程原值期末比期初减少 98.47%，原因是上海青鸟临空软件园完工转入固定资产，天桥二 期工程因政府征用而转出。 （1） 在建工程明细情况 完 资 工程 金来 工程名称 期初余额 本期增加 本期转固 其他减少 期末余额 度 源 上海青鸟临空软件园 96,539,659.86 2,690,379.05 92,588,703.91 6,641,335.00 - 100% 贷款 及自 其中:资本化利息 181,546.38 - 181,546.38 - - - 筹 天桥二期工程 56,132,644.23 992,898.19 - 57,125,542.42 - - 自筹 预付中央空调款 - 550,500.00 - - 550,500.00 35% 自筹 超静二车间 - 1,792,000.00 - - 1,792,000.00 51% 自筹 桑夏研发中心 - 34,239,952.50 34,239,952.50 - - 98% 自筹 合 计 152,672,304.09 40,265,729.74 126,828,656.41 63,766,877.42 2,342,500.00 注：①2004 年 3 月 16，本公司董事会召开六届十一次会议，会议审议通过了《关于北京天桥百 货商场有限责任公司所属二期工程有关问题的报告》。本公司持股 60％的子公司北京天桥百货商场 有限责任公司所属天桥商场二期工程由于北京市南中轴路改造工程影响，经与北京市南中轴路危改整 治协调小组沟通，根据 2004 年 3 月 11 日《北京市南中轴路危改整治协调小组办公室关于天桥商场二 54 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 期土地及部分一期土地补偿及收回的会议纪要》，南中轴路改造工程占用天桥商场二期工程建设用地 和部分一期土地及房屋获得政府补偿 4,857.83 万元，其中对二期工程土地的补偿为 4,751.2 万元， 对一期部分土地及房屋的补偿为 106.63 万元；政府收回二期工程建设用地，天桥商场二期工程不再 建设。公司将在建工程原值 5,613.26 万元、在建工程减值准备 1,782.84 万元转出，将应收的政府补 偿款 4,857.83 万元挂其他应收款，其他应收款与在建工程净值的差额 1,027.41 万元在其他应付款科 目挂账，用于对因二期工程停建而遣返的员工的补偿。截止 2004 年 12 月 31 日，公司已收回补偿款 813.34 万元。截止报告日又收回 1,346.40 万元。 （2） 在建工程减值准备 本期转回 资产价值回升转 工程名称 期初余额 本期增加 回 因出售转出 期末余额 天桥二期工程 17,828,434.28 - - 17,828,434.28 - 合 计 17,828,434.28 - - 17,828,434.28 - 15．无形资产 （1） 截止2004年12月31日无形资产明细 取得 项 目 方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 累计摊销额 青鸟 CASE 系统 购入 3,000,000.00 10 年 已全额计提减值 2,700,000.00 青鸟商用自动化系统 购入 13,640,200.00 10 年 已全额计提减值 8,184,119.82 青鸟区域清算及电子联行业务系统 购入 39,589,400.00 10 年 已全额计提减值 23,753,640.18 移动目标调度报警监控系统 购入 43,100,000.00 10 年 已全额计提减值 23,705,000.17 JB－CNI 分布式网络犯罪系统 购入 33,250,000.00 10 年 已全额计提减值 9,974,999.92 JBSCADA-2000 购入 6,630,000.00 10 年 已全额计提减值 1,989,000.00 ORACLE 软件 购入 780,000.00 10 年 9 年 11 个月 6,500.00 土地使用权 购入 7,012,342.04 20 年 8 年 4 个月 4,089,711.59 信贷管理软件 购入 2,800,000.00 10 年 已全额计提减值 279,999.98 投资 专有技术 投入 2,122,400.00 10 年 已全额计提减值 196,268.00 合 计 151,924,342.04 74,879,239.66 (2)无形资产增减变动 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 青鸟 CASE 系统 600,000.00 - 300,000.00 300,000.00 青鸟商用自动化系统 6,820,100.18 - 1,364,020.00 5,456,080.18 55 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 青鸟区域清算及电子联行业务 系统 19,794,699.82 - 3,958,940.00 15,835,759.82 移动目标调度报警监控系统 23,704,999.83 - 4,310,000.00 19,394,999.83 JB－CNI 分布式网络犯罪系统 26,600,000.08 - 3,325,000.00 23,275,000.08 JBSCADA-2000 5,304,000.00 - 663,000.00 4,641,000.00 ORACLE 软件 - 780,000.00 6,500.00 773,500.00 土地使用权 3,273,247.53 - 350,617.08 2,922,630.45 - 信贷管理软件 - 2,520,000.02 2,520,000.02 专有技术 - 1,926,132.00 - 1,926,132.00 合 计 86,097,047.44 5,226,132.02 14,278,077.08 77,045,102.38 注：因合并范围增加麦科特光电而增加无形资产余额 4,446,132.02 元。 （3）无形资产减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 青鸟 CASE 系统 - 300,000.00 - 300,000.00 青鸟商用自动化系统 - 5,456,080.18 - 5,456,080.18 青鸟区域清算及电子联行业务 系统 - 15,835,759.82 - 15,835,759.82 移动目标调度报警监控系统 - 19,394,999.83 - 19,394,999.83 JB－CNI 分布式网络犯罪系统 - 23,275,000.08 - 23,275,000.08 JBSCADA-2000 - 4,641,000.00 - 4,641,000.00 信贷管理软件 - 2,520,000.02 - 2,520,000.02 专有技术 - 1,926,132.00 - 1,926,132.00 合计 - 73,348,971.93 - 73,348,971.93 注：（1）由于 2004 年市场的变化，上述青鸟 CASE 系统等 6 项无形资产已失去市场价值，经公司第 六届董事会第二十二次会议决议，根据本公司会计政策，本年对其摊余价值 68,902,839.91 元全额计提 减值准备； （2）因合并范围增加麦科特光电而增加无形资产减值 4,446,132.02 元。 16．长期待摊费用 项目名称 原始金额 期初余额 本期增加 本期减少 本期摊销 期末余额 累计摊销 剩余 56 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 摊销 期限 408,186.3 108,598. 81,586.9 27,011.6 381,174. 装修费 0.00 0.00 0 68 9 9 61 412,990.0 305,197. 38,643.9 266,553. 146,436. 固定资产修理 0.00 0.00 0 08 6 12 88 深圳特发高尔 5,000,000 4,850,000 4,800,00 50,000.0 5,000,00 夫俱乐部 12 号 0.00 0.00 .00 .00 0.00 0 0.00 别墅金卡 深圳特发高尔 5,680,000 5,159,332 378,666. 4,780,66 899,334. 8.41 夫俱乐部 14 号 0.00 0.00 .00 .03 64 5.39 61 年 别墅金卡 16,834.0 23,050.0 计算机软件 23,050.00 0.00 16,834.00 0.00 0.00 0 0 11,524,22 413,795. 10,026,16 4,800,00 565,731. 5,074,23 6,449,99 合 计 6.30 76 6.03 0.00 59 0.20 6.10 注：本年合并范围增加麦科特光电而转入长期待摊费用10,026,166.03元，转出长期待摊费用 4,800,000.00元。 17．其他长期资产 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房产 0.00 11,143,893.99 3,500,000.00 7,643,893.99 土地 0.00 4,495,697.00 0.00 4,495,697.00 合计 0.00 15,639,590.99 3,500,000.00 12,139,590.99 计提的减值准备 0.00 15,639,590.99 3,500,000.00 12,139,590.99 净额 0.00 0.00 0.00 0.00 注：（1）2001 年 6 月 8 日麦科特光电与麦科特集团高新技术有限公司签订了《麦科特科技仪器园 转让协议书》，约定麦科特光电将位于古塘坳白云前东风村工业区“麦科特仪器园”之土地及地上建 筑物以人民币 1900 万元转让给麦科特集团高新技术有限公司，房地产手续已过户到麦科特集团高新 技术有限公司名下，麦科特集团高新技术有限公司已用于银行贷款的抵押，但麦科特集团高新技术有 限公司未按协议约定于 2002 年 6 月 15 日支付相关款项，截止 2003 年 12 月 31 日上述资产已全额计 提减值准备。 （2）报告期内，麦科特光电与债务人麦科特集团高新技术有限公司等签订了《执行和解协议》， 根据该协议，麦科特集团高新技术有限公司等以其拥有的大连保税区欧梅国际工贸有限公司43.7%的 股权折抵麦科特集团高新技术有限公司所欠麦科特光电部分债务。麦科特光电在受让上述股权后，再 将该股权转让给大连华录模塑产业有限公司，麦科特光电一次性收回现金350万元的转让对价。 18.短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 0.00 5,600,000.00 57 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 抵押借款 49,000,000.00 0.00 其中:他人抵押 0.00 0.00 保证借款 350,000,000.00 888,000,000.00 其中:他人保证 350,000,000.00 773,000,000.00 质押借款 0.00 0.00 其中:他人质押 0.00 0.00 合计 399,000,000.00 893,600,000.00 （1） 担保情况如下： 被担保 提供担保企业名称 企业名称 担保金额 担保类别 期限 ①北京北大青鸟有限责任公 公司本 04.3- 司 部 5000 万 连带责任保证 05.3 ②北京北大青鸟有限责任公 公司本 04.1- 司 部 3000 万 连带责任保证 05.1 ③北京北大青鸟有限责任公 公司本 04.12- 司 部 7500 万 连带责任保证 05.12 ④北京北大资源集团有限公 公司本 04.11- 司 部 3500 万 连带责任保证 05.9 连带责任保证，并 以持有的湖南电广 上海商 ⑤湖南广播电视产业中心 10000 万 传媒（000917） 04.1-05.1 用 2000 万股发起人国 有股质押 ⑥北京北大青鸟有限责任公 04.7- 司和公司本部共同为上海商 上海商用 500 万 连带责任保证 05.1 用担保 ⑦北京北大青鸟有限责任公 司和公司本部共同为上海商 上海商用 2000 万 连带责任保证 04.7-05.2 用担保 ⑧上海企业发展有限公司、 惠州市益发光学机电有限以 其持有的麦科特光电 4300 万社会法人股做质押、北京 连带责任保证及质 04.12- 上海商用 3500 万 北大高科技产业投资有限公 押担保 05.10 司以其持有的大通证券股份 有限公司 9800 万股普通股 质押共同为上海商用担保 （2）抵押情况如下： 上海企发以自有固定资产—天山西路 799 号 1-4 号楼作为抵押物贷款 4,900 万元。 19.应付票据 58 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 0.00 493,237.00 商业承兑汇票 0.00 25,535,873.40 合计 0.00 26,029,110.40 注：两期数据变动100%的主要原因为应付票据已经到期支付。 20.应付账款 账龄 期末余额 期初余额 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) １年以内 120,129,139.38 69.14 143,856,763.53 92.60 １－２年 40,015,625.20 23.03 11,475,208.04 7.39 ２－３年 13,609,282.20 7.83 16,000.00 0.01 ３年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 173,754,046.78 100.00 155,347,971.57 100.00 注：（1）截止2004年12月31日，无持本公司5%以上表决权股份股东单位应付账款； （2）两期数据变动11.85%的主要原因为：合并范围增加控股公司麦科特光电股份有限公司，影响 应付款项27,137,425.56元。 （3）期末应付账款余额中，无账龄超过三年的大额应付账款。 21.预收账款 账龄 期末余额 期初余额 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) １年以内 70,451,498.11 75.66 44,142,933.60 79.64 １－２年 12,380,237.17 13.30 11,006,780.51 19.86 ２－３年 9,924,470.33 10.66 280,000.00 0.50 ３年以上 353,736.00 0.38 0.00 0.00 合 计 93,109,941.61 100.00 55,429,714.11 100.00 注:（1）截止2004年12月31日，无持本公司5%以上表决权股份股东单位预收款项； （2）两期数据变动67.98%的主要原因为： ① 合并范围增加子公司之控股子公司麦科特光电股份有限公司，影响预收账款4,739,889.72 元； ② 本期期末未结算的预收货款增加。 （3）期末预收账款余额中，无账龄超过三年的大额预收账款。 22.应付工资 项目 期末数 期初数 应付工资 952,184.03 43,140.98 注：截止 2004 年 12 月 31 日余额为 2004 年度尚未支付职工工资。 59 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 23.应付福利费 项目 期末数 期初数 应付福利费 5,276,052.22 1,119,935.00 24.应付股利 项目 期末数 期初数 应付股利 92,165.48 185,047.88 注：欠付股利的原因为尚未支付。 25. 应交税金错误！链接无效。注：（1）应交税金期末余额较期初余额减少 10,270,739.51 元，变 动比为 64.75%，主要原因为： ① 企业本年经营亏损，企业所得税减少，期末较期初企业所得税减少 2,700,337.04 元； ② 期末应交增值税较期初减少 7,173,642.08 元。 （2）应交税金期初数比上年期末数增加 3,527,863.92 元，原因为根据汇算清缴结果补提所得 税。具体详见附注 6（1）。 26.其他未交款 税种 期末数 期初数 教育费附加 231,498.52 423,644.98 其他 51,565.56 65,725.46 合计 283,064.08 489,370.44 27.其他应付款 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) １年以内 248,397,701.36 75.18 111,421,795.77 98.36 １－２年 66,626,307.07 20.16 1,850,106.57 1.63 ２－３年 13,578,527.17 4.11 3,517.32 0.01 ３年以上 1,808,526.23 0.55 0.00 0.00 合 计 330,411,061.83 100.00 113,275,419.66 100.00 注：（1）截止2004年12月31日，应付持本公司5%以上表决权股份股东单位款项见附注10（二）6； （2）两期数据变动 191.69%的主要原因为： ① 合并范围增加子公司之控股子公司麦科特光电，影响应付款项14,418,892.38元； ② 本期收到上海枫城置业发展有限公司往来款151,870,000.00元、北京北大青鸟环宇科技股份 有限公司往来款40,297,786.41元。 （3）期末其他应付款余额中，无账龄超过三年的大额其他应付款。 60 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 28.预提费用 期初余 项 目 期末余额 额 期末结存原因 报刊费 0.00 49,526.00 借款利息 1,963,682.06 0.00 应付未付 地下人防使用费 100,000.00 0.00 应付未付 供暖费 673,200.00 260,080.00 应付未付 股票登记服务费 73,500.00 0.00 尚未结算 租金 166,352.00 0.00 尚未结算 合 计 2,976,734.06 309,606.00 注： 期末预提借款利息为尚未支付的短期借款利息，截止报告日，该借款利息已经支付。 29.一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 信用借款 - - 抵押借款 - - 其中:他人借款 - - 保证借款 250,000,000.00 - 其中:他人保证 250,000,000.00 - 质押借款 - - 其中:他人质押 - - 合计 250,000,000.00 0.00 注：（1）两期数据变动的主要原因是 2.5 亿元保证贷款将于 2005 年到期，从长期借款中调入。 （2）担保情况如下： 提供担保企业名称 担保金额 担保类别 期限 北京北大青鸟有限责任公司 25000 万 连带责任保证 2003.10- 2005.10 30.其他流动负债 债权单位 期末数 期初数 中国建设银行总行 300,000,000.00 300,000,000.00 合计 300,000,000.00 300,000,000.00 注:（1）该项负债为中国建设银行总行的逾期贷款 3 亿元，期限为 2001 年 12 月 21 日—2003 年 12 月 21 日。 （2）质押情况详见附注 7、10（2）④。 61 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 31.长期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 - - 抵押借款 - - 其中:他人借款 - - 保证借款 300,000,000.00 250,000,000.00 其中:他人保证 300,000,000.00 250,000,000.00 质押借款 - - 其中:他人质押 - - 合计 300,000,000.00 250,000,000.00 注:(1)两期数据变动的主要原因为： ①从国家开发银行贷款 25000 万元，贷款期限为 15 年，宽限期为 3 年； ②本期新增农业银行贷款 5000 万； ③2003 年贷入的 25,000 万元将于 2005 年到期，本期调入一年内到期的长期负债。 (2)担保情况如下： 提供担保企业名称 担保金额 担保类别 期 限 北京北大青鸟有限责任公司 5000 万 连带责任保证 2004.3— 2006.3 中投信用担保有限公司 25000 万 连带责任保证 2004.9— 2019.9 32．股本（万元） 金额单位：万元 本期变动增减 （+、－） 项 目 期初余额 配股 送股 公积金转 其 他 小 计 期末余额 额 额 股 尚未上市流通股份 ① 发起人股份 3,947.37 0.00 3,947.37 其中： 国家拥有股份 3,224.73 0.00 3,224.73 境内法人持有股份 722.64 0.00 722.64 境外法人持有股份 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 ② 募集法人股 8,986.52 0.00 8,986.52 ③ 内部职工股 0.00 0.00 0.00 ④ 优先股或其他 0.00 0.00 0.00 其中：转配股 0.00 0.00 0.00 62 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 尚未流通股份合计 12,933.89 0.00 12,933.89 已流通股份 境内上市的人民币普 通股 17,509.34 0.00 17,509.34 其中：高管股 0.00 0.00 0.00 已流通股份合计 17,509.34 0.00 17,509.34 股份总数 30,443.23 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30,443.23 注：持有本公司 5%以上股份的股东名称及比例如下： ①北京北大青鸟有限责任公司， 2004 年 12 月 31 日持有股份数额为 63,578,766 股，持股比例 为 20.88%； ②北京崇远投资经营公司，2004 年 12 月 31 日持有股份数额为 39,473,784 股，持股比例为 12.97%。 33．资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票溢价 342,755,026.13 0.00 0.00 342,755,026.13 捐赠公积 424,441.04 0.00 0.00 424,441.04 股权投资准备 46,645,570.59 9,526.21 0.00 46,655,096.80 关联交易差价 12,051,143.23 2,279,110.01 0.00 14,330,253.24 其他 85,698.76 810,810.17 0.00 896,508.93 合计 401,961,879.75 3,099,446.39 0.00 405,061,326.14 注：本期资本公积共增加 3,099,446.39 元，主要原因为： （1）公司本期以转让价 30,900,000.00 元，向三九汽车实业有限公司转让本公司持有的账面价值为 28,620,889.99 元的北京北大教育投资有限公司全部股权，此后三九汽车实业有限公司又将该股权转 让给本公司控股股东北京北大青鸟有限责任公司。该项交易实质形成关联交易，差价 2,279,110.01 元。 （2）天桥商场无法付出的应付账款转增资本公积 2,402.01 元，本公司按股权比例增加股权投资准备 1,441.21 元；新疆广电资本公积本年增加 16,500.00 元，本公司按股权比例增加股权投资准备 8,085.00 元。 （3）对广州商用本年由成本法改权益法核算，股权贷方差额 100,975.22 元一次性计入资本公积。本 年对北京北大高科技产业投资有限公司增资 10000 万元，增资后对该公司的股权比例由 25%变更为 20%，股权贷方差额 709,834.95 元一次性计入资本公积。 34. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 63 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 法定盈余公积 29,752,811.49 6,449,022.58 0.00 36,201,834.07 法定公益金 30,026,175.40 3,224,511.29 0.00 33,250,686.69 任意盈余公积金 13,101,926.98 0.00 0.00 13,101,926.98 合 计 72,880,913.87 9,673,533.87 0.00 82,554,447.74 注：本期盈余公积增加主要原因为合并范围增加麦科特光电股份有限公司及其所属子公司。 35．未分配利润 上年年末未分配利润 75,087,542.62 加：会计差错更正 -3,475,957.11 年初未分配利润 71,611,585.51 加：其他转入 -6,028,861.52 加：本年净利润 -370,915,196.90 减：提取法定盈余公积 323,721.10 提取法定公益金 161,860.55 期末余额 -305,818,054.56 注： （1）会计差错更正-3,475,957.11 元，具体说明详见附注 6。 （2）其他转入-6,028,861.52 元为本年因合并麦科特光电而转入的麦科特光电期初盈余公积的反提 及内部未实现利润所致。 36. 主营业务收入与成本 （1）地区分布 项 目 本年数 上年数 主营业务收入： 北京 612,827,258.29 615,019,531.57 西安 8,338,942.48 5,299,355.90 武汉 1,505,059.84 6,596,029.99 上海 103,155,105.28 141,865,274.06 深圳 430,026,935.54 - 广州 73,284,264.34 50,836,907.73 沈阳 - 1,524,030.50 小 计 1,229,137,565.77 821,141,129.75 公司内各业务分部间相互抵 消 42,961,933.52 73,358,447.33 合 计 1,186,175,632.25 747,782,682.42 主营业务成本： 北京 524,131,122.76 452,936,663.58 西安 8,026,296.92 4,691,521.75 武汉 1,284,535.72 6,137,113.25 上海 93,113,712.36 113,898,550.24 64 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 深圳 403,979,697.16 - 广州 65,507,525.10 45,017,928.24 沈阳 - 1,042,765.88 小 计 1,096,042,890.02 623,724,542.94 公司内各业务分部间相互抵消 36,696,095.58 71,708,447.33 合 计 1,059,346,794.44 552,016,095.61 （2） 按产品类别分析 项 目 本年数 上年数 主营业务收入： 工业 9,966,882.16 3,745,485.97 商业零售业 26,532,127.16 43,893,415.51 计算机代理 508,971,833.62 432,106,602.67 信息技术业 275,510,592.59 268,037,178.27 光学产品 365,194,196.72 - 合 计 1,186,175,632.25 747,782,682.42 主营业务成本: 工业 8,370,733.47 2,422,173.56 商业零售业 21,099,494.17 34,913,955.45 计算机代理 451,567,559.49 375,225,188.76 信息技术业 234,290,623.59 139,454,777.84 光学产品 344,018,383.72 - 合计 1,059,346,794.44 552,016,095.61 注：（1）主营业务收入和主营业务成本两期数据变化分别为 58.63%和 91.91%，主要原因是①新 增合并子公司之控股子公司麦科特光电；②由于部分无形资产已不能发挥其市场价值，本年的软件销 售收入减少，综合毛利率下降。 （2）本公司前 5 名客户的销售收入情况如下： 会计期间 前五名客户销售收入总额 占当年全部销售收入总额的比 例 本年累计数 45,741 万 38.56% 上年累计数 10,528 万 14.08% （3）本公司前 5 名供应商采购金额情况如下： 会计期间 前五名客户供应商采购金额 占当年全部采购总额的比例 65 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 本年累计数 55,881 万 52.75% 上年累计数 18,209 万 32.99% 37．主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 消费税 67,467.25 0．00 营业税 2,741,824.14 1,288,771.74 城市维护建设税 551,284.00 2,466,132.04 教育费附加 209,796.96 1,056,913.65 其他地方税 20,443.54 77,586.41 合计 3,590,815.89 4,889,403.84 38. 其他业务利润 本年数 上年数 项 目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 租金收入 7,860,996.18 453,126.84 7,407,869.34 3,862,866.00 212,457.62 3,650,408.38 服务收入 - - - 维修咨询安装调试 - - - 2,616,761.38 2,207,627.90 409,133.48 材料销售 1,864,379.42 712,375.42 1,152,004.00 80,006.84 150,760.95 -70,754.11 技术服务费 4,850,625.86 1,231,214.38 3,619,411.48 - - - 其他收入 6,239,863.96 5,610,539.56 629,324.40 - - - 分部间抵销 - - - - 1,650,000.00 -1,650,000.00 合 计 20,815,865.42 8,007,256.20 12,808,609.22 6,559,634.22 920,846.47 5,638,787.75 注：其他业务利润本期较上期增加 7,169,821.47 元，变化比为 127.15%，主要原因为： （1）新增合并子公司之控股子公司麦科特光电增加其他业务利润 2,811,662.72 元； （2）控股子公司上海企发增加租金收入利润 1,401,523.23 元； （3）控股子公司北京商海威科贸有限公司增加材料销售利润 1,097,103.73 元。 39.财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 62,937,118.50 66,333,951.47 减：利息收入 4,771,097.44 3,797,933.71 汇兑净损失 621,784.18 36,491.88 银行手续费 826,164.62 141,443.09 其他 - 30,557.71 合 计 59,613,969.86 62,744,510.44 注：财务费用本期较上期减少 3,130,540.58 元，变化比为-4.99%，主要原因为： （1）新增合并子公司之控股子公司麦科特光电本年收取关联资金占用费 1,680,822.00 元； 66 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 （2）本期借款减少，利息支出相应减少。 40. 投资收益 类别 本年数 上年数 股票投资收益 1,112.99 23,611.98 基金投资收益 - 1,800.16 债权投资收益 - - 股权投资收益 -104,706,087.39 -10,857,075.29 其中:权益法核算 -106,056,087.39 -11,071,321.54 成本法核算 1,350,000.00 214,246.25 股权转让收益 - 21,474,020.29 减: 股权投资差额摊销 16,387,383.24 3,273,036.93 短期投资跌价准备 - -205,556.00 长期投资跌价准备 -1,330,000.00 - 合计 -119,762,357.64 7,574,876.21 注：投资收益上年数比2003年年报数多51,906.81元，原因详见附注7、10（1）注②。 41．补贴收入 项 目 本年数 上年数 增值税返还 3,583,311.86 13,418,387.32 合计 3,583,311.86 13,418,387.32 注:（1）根据国家税务总局、海关总署联合颁发的财税[2000]25 号、京国税[2000]187 号文件的规 定，北京市崇文区国家税务局对本公司自行开发软件产品即征即退进行确认，对本公司销售自行开发 生产的软件产品，增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退。2004 年度本公司累计申报并取得的 增值税退税 1,286,348.70 元； （2）根据国家税务总局、海关总署联合颁发的财税[2000]25 号文件、京国税[2000]187 号文 件，北京市海淀区国家税务局 2003 年 12 月对本公司控股子公司北京北大青鸟商用信息系统有限公司 自行开发软件产品即征即退进行确认，对销售自行开发生产的软件产品，增值税实际税负超过 3%的 部分实行即征即退。2004 年度累计申报并取得的增值税退税 334,406.75 元； （3）上海企发的控股子公司上海商用根据上海市黄埔区人民政府招商服务中心 2003 年 2 月 NO：A1--6《黄埔区招商服务中心对企业扶持政策通知》，批准该公司增值税扶持比例为 25%，2004 年该公司取得增值税返还 1,742,571.41 元。 （4）上海企发的控股子公司麦科特光电本年收到手机摄像头项目财政补贴 219,985.00 元。 42．营业外收入 项目 本年数 上年数 处置固定资产净收益 384,044.27 158,265.34 67 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 罚款收入 13,966.66 150,000.00 赔偿金、违约金 2,000.00 83,178.00 其他 90,548.32 3,427.87 合 计 490,559.25 394,871.21 43. 营业外支出 项目 本年数 上年数 处置固定资产净损失 2,489,407.01 161,530.18 罚款支出 6,981,930.12 15,145.17 固定资产减值 2,540,730.07 - 无形资产资产减值 68,902,839.91 - 其他长期资产减值 -3,500,000.00 - 捐赠支出 - 14,000.00 赔偿金、违约金 12,000,000.00 - 其他 44,807.00 688,165.67 合 计 89,459,714.11 878,841.02 说明：本公司控股子公司上海企发本年度由于在履行与旭辉集团有限公司（简称旭辉集团）之间 关于转让长宁区江苏路房地产项目的协议中出现纠纷，旭辉集团提起诉讼，后经双方自行和解，原告 旭辉集团自愿撤回起诉，上海企发支付原告补偿金 1200 万元。 44．收到的其他与经营活动有关的现金 1,105,281,027.74 元，其中: 主要明细项目 金 额 关联单位资金拆借款 589,482,549.33 北京润泽江亨商贸有限责任公司 212,200,000.00 上海枫城置业发展有限公司 151,870,000.00 上海永升置业有限公司 60,000,000.00 北大方正进出口有限公司 20,000,000.00 北京火炬投资管理有限公司 8,000,000.00 45．支付的其他与经营活动有关的现金 1,302,821,753.77 元，其中： 主要明细项目 金 额 关联单位资金拆借款 796,060,000.00 北京润泽江亨商贸有限责任公司 212,200,000.00 68 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 北京太客时代文化传播公司 3,000,000.00 上海永升置业有限公司 60,000,000.00 北京火炬投资管理有限公司 8,000,000.00 深圳市奥的斯机电设备有限公司 20,000,000.00 中国医疗有限公司 60,000,000.00 北京华熙房地产有限公司 7,000,000.00 46．收到的其他与投资活动有关的现金 111,661,235.33 元 项 目 2004 年度 合并范围变化转入 111,597,401.99 47．支付的其他与投资活动有关的现金 94,955.00 元 项 目 2004 年度 股权过户手续费 94,955.00 48．支付的其他与筹资活动有关的现金 134,105.61 元 项 目 2004 年度 手续费 134,105.61 附注 8、 母公司会计报表主要项目注释（除特殊说明外，以人民币元表述） 1.应收账款 期末余额 期初余额 账 龄 金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值 1 年以内 57,160,741.43 1,133,693.08 56,027,048.35 158,169,447.81 6,404,988.87 151,764,458.94 1－2 年 101,941,676.30 31,286,082.45 70,655,593.85 20,218,407.22 1,628,293.92 18,590,113.30 2－3 年 16,602,369.66 3,138,302.11 13,464,067.55 5,487,502.05 86,250.00 5,401,252.05 3 年以上 31,881.28 31,881.28 0.00 31,881.28 31,881.28 0.00 合 计 175,736,668.67 35,589,958.92 140,146,709.75 183,907,238.36 8,151,414.07 175,755,824.29 2.其他应收款 期末余额 期初余额 账 龄 金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值 1 年以内 274,932,188.05 8,654,686.58 266,277,501.47 371,844,510.36 3,799,301.47 368,045,208.89 1－2 年 74,317,822.85 7,431,782.28 66,886,040.57 24,623,441.18 450,991.00 24,172,450.18 2－3 年 2,237,141.98 335,571.30 1,901,570.68 3,269,441.90 490,416.28 2,779,025.62 3 年以上 6,058,544.35 1,387,396.49 4,671,147.86 3,513,752.45 702,750.49 2,811,001.96 合 计 357,545,697.23 17,809,436.65 339,736,260.58 403,251,145.89 5,443,459.24 397,807,686.65 3.长期投资 69 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 （1） 长期投资分类列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 长期股权投资: 股票投资 对子公司投资 809,724,220.00 22,387,968.08 95,368,873.51 736,743,314.57 对合营企业投 资 4,771,825.01 1,354,830.64 1,000,000.00 5,126,655.65 对联营企业投 资 488,147,971.84 102,280,771.30 108,218,990.54 482,209,752.60 - 其他股权投资 70,608,874.75 1,410,614.76 28,620,889.99 40,577,370.00 股权投资差额 17,566,104.41 - 4,779,093.47 12,787,010.94 投资余额合计 1,390,818,996.01 124,612,955.26 237,987,847.51 1,277,444,103.76 减：股权投资 减值准备 - - - 股权投资价值 合计 1,390,818,996.01 124,612,955.26 237,987,847.51 1,277,444,103.76 长期债权投资: - 债券投资 - 其他债权投资 - 减：债权投资 减值准备 - 债权投资价值 合计 - 投资价值合计 1,390,818,996.01 124,612,955.26 237,987,847.51 1,277,444,103.76 注：本年期初数比上年年报期末数减少 939,928.93 元，原因是上海企发的控股子公司上海商用本年 会计差错更正，调减其 2003 年度净利润 991,835.74 元；麦科特光电本年会计差错更正，调增其 2003 年度净利润 245,190.43 元，本公司相应调增了长期投资及年初未分配利润。具体详见附注 6。 (2)截止 2004 年 12 月 31 日投资明细如下： 投资比 核算方 被投资单位名称 投资期限 例 初始投资成本 法 北京永外沙子口信用社 - - 257,370.00 成本法 江苏常州金狮自行车集团 - - 50,000.00 成本法 北京北大青鸟环宇科技股份有限 2000.03.29- 公司 2050.03.29 6.33% 7,500,000.00 成本法 2001.01.22- 北京共创开源软件有限公司 2021.01.21 6.29% 770,000.00 成本法 北京八六三信息安全科技发展有 2001.03.22- 限公司 2051.03.21 4.70% 2,000,000.00 成本法 中投信用担保有限公司 2001.08.16- 3.00% 30,000,000.00 成本法 70 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 2021.08.15 上海北大青鸟商用信息系统有限 公司 1999.10.23-2023.4.26 5.00% 2,500,000.00 成本法 广州北大青鸟商用信息系统有限 公司 2000.07.31--长期 10.00% 1,000,000.00 权益法 潍坊北大青鸟华光科技股份有限 公司 1993.09.01--长期 17.73% 123,595,258.35 权益法 北京北大高科技产业投资有限公 2000.11.23- 司 2030.11.22 20.00% 150,000,000.00 权益法 2001.09.17- 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 2031.09.16 50.00% 3,000,000.00 权益法 2001.04.25- 宁夏广播电视网络有限公司 2010.04.25 49.00% 74,132,858.02 权益法 山西广电网络投资有限公司 2000.09.22--长期 49.00% 110,000,000.00 权益法 2001.04.18- 新疆广电传输网络有限责任公司 2005.04.18 49.00% 98,000,000.00 权益法 1996.10.15- 北京商海威科贸有限公司 2006.10.14 80.00% 800,000.00 权益法 2000.10.18- 北京天桥百货商场有限责任公司 2030.10.17 60.00% 84,000,000.00 权益法 西安北大青鸟商用信息系统有限 2001.05.15- 公司 2021.05.18 90.00% 9,000,000.00 权益法 北京北大青鸟商用信息系统有限 2002.09.24- 公司 2022.09.23 80.00% 40,000,000.00 权益法 2000.06.02- 上海北大青鸟企业发展有限公司 2020.06.01 100.00% 700,003,079.09 权益法 北京青鸟商用系统科技有限公司 2003.01.01--长期 35.00% 3,500,000.00 权益法 北京青鸟思华信息系统有限公司 2004.4.28-2034.4.27 70.00% 1,400,000.00 权益法 北京青鸟信息系统有限公司 2004.4.23-2034.4.22 79.50% 15,900,000.00 权益法 北京青鸟天桥仪器设备有限责任 公司 2004.6.15-2024.6.14 70.00% 1,540,000.00 权益法 (3)权益变动情况： 核算 股权比 被投资单位名称 方法 例 期初数 本期增减权益 期末数 成本 北京永外沙子口信用社 法 257,370.00 0.00 257,370.00 成本 江苏常州金狮自行车集团 法 50,000.00 0.00 50,000.00 北京北大青鸟环宇科技股份 成本 有限公司 法 7.98% 7,500,000.00 0.00 7,500,000.00 北京共创开源软件股份有限 成本 公司 法 6.29% 770,000.00 0.00 770,000.00 北京八六三软件孵化器有限 成本 责任公司 法 4.70% 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 中投信用担保有限公司 成本 3.00% 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 71 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 法 成本 北京北大教育投资有限公司 法 0.00% 28,620,889.99 -28,620,889.99 0.00 上海北大青鸟商用信息系统 成本 有限公司 法 5.00% 2,500,000.00 0.00 2,500,000.00 北京青鸟蒙电信息技术有限 权益 公司 法 50.00% 4,771,825.01 354,830.64 5,126,655.65 潍坊北大青鸟华光科技股份 权益 有限公司 法 17.73% 180,956,893.20 -69,849,127.97 111,107,765.23 北京北大高科技产业投资有 权益 限公司 法 25.00% 46,450,825.19 83,409,257.83 129,860,083.02 宁夏青鸟广播电视网络投资 权益 有限公司 法 49.00% 67,652,936.51 3,071,649.06 70,724,585.57 权益 山西广电网络投资有限公司 法 49.00% 90,357,063.49 -23,228,743.46 67,128,320.03 新疆广电传输网络有限责任 权益 公司 法 49.00% 98,945,717.47 1,468,920.95 100,414,638.42 北京青鸟商用系统科技有限 权益 公司 法 35.00% 3,784,535.98 -810,175.65 2,974,360.33 成本 法改 广州北大青鸟商用信息系统 权益 有限公司 法 10.00% 1,410,614.76 183,592.42 1,594,207.18 权益 北京商海威科贸有限公司 法 80.00% 3,790,538.68 -1,285,814.42 2,504,724.26 北京天桥百货商场有限责任 权益 公司 法 60.00% 70,746,880.12 -1,953,348.77 68,793,531.35 西安北大青鸟商用信息系统 权益 有限公司 法 90.00% 6,599,930.70 -211,405.11 6,388,525.59 上海北大青鸟企业发展有限 权益 公司 法 100.00% 660,967,457.84 -80,707,404.66 580,260,053.18 北京北大青鸟商用信息系统 权益 有限公司 法 80.00% 65,119,412.66 -9,510,748.12 55,608,664.54 北京青鸟思华信息系统有限 权益 公司 法 70.00% 1,474,079.27 1,474,079.27 权益 北京青鸟信息系统有限公司 法 79.50% 15,139,776.50 15,139,776.50 北京青鸟天桥仪器设备有限 权益 责任公司 法 70.00% 2,479,752.70 2,479,752.70 - 合计 1,373,252,891.60 108,595,798.78 1,264,657,092.82 (4)权益法核算的长期股权投资 其他原因增减权 本期权益增减 被投资单位名称 本期投资收益 本期分回利润 益 额 广州北大青鸟商用信息系统 有限公司 82,617.20 0.00 100,975.22 183,592.42 潍坊北大青鸟华光科技股份 -69,849,127.97 0.00 0.00 - 72 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 有限公司 69,849,127.97 北京北大高科技产业投资有 限公司 -17,300,577.12 0.00 100,709,834.95 83,409,257.83 北京北大青鸟蒙电信息技术 有限公司 1,354,830.64 1,000,000.00 354,830.64 宁夏青鸟广播电视网络有限 公司 3,071,649.06 0.00 3,071,649.06 - 山西广电网络投资有限公司 -23,228,743.46 0.00 23,228,743.46 新疆广电传输网络有限责任 公司 1,460,835.95 0.00 8,085.00 1,468,920.95 北京青鸟商用系统科技有限 公司 -810,175.65 0.00 -810,175.65 北京商海威科贸有限公司 -1,285,814.42 0.00 -1,285,814.42 北京天桥百货商场有限责任 公司 -1,954,789.98 0.00 1,441.21 -1,953,348.77 西安北大青鸟商用信息系统 有限公司 -211,405.11 0.00 -211,405.11 上海北大青鸟企业发展有限 - 公司 -80,707,404.66 0.00 80,707,404.66 北京北大青鸟商用信息系统 有限公司 -9,510,748.12 0.00 -9,510,748.12 北京青鸟思华信息系统有限 公司 74,079.27 0.00 1,400,000.00 1,474,079.27 北京青鸟信息系统有限公司 -760,223.50 0.00 15,900,000.00 15,139,776.50 北京青鸟天桥仪器设备有限 责任公司 939,752.70 0.00 1,540,000.00 2,479,752.70 - - 合计 198,635,245.17 1,000,000.00 119,660,336.38 79,974,908.79 (5)股权投资差额 ① 股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 宁夏广播电视网络有限公司 10,318,757.59 10 年 山西广电网络投资有限公司 12,386,194.04 初始投资时，投 10 年 资金额与享有被 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2,077,701.65 投资单位所有者 10 年 权益份额之差。 北京商海威科贸有限公司 246,176.36 6年 - 一次性计入资 广州北大青鸟商用信息系统有限公司 100,975.22 本公积 北京北大高科技产业投资有限公司 -709,834.95 一次性计入资 73 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 本公积 合计 24,927,854.42 ②股权投资差额变动情况 剩余摊销 被投资单位名称 2004.01.01 本期增加 本期摊销 摊余金额 期限 宁夏广播电视网络有限公司 7,567,088.90 -- 3,291,674.47 4,275,414.43 6.33 年 山西广电网络投资有限公司 8,670,335.84 -- 1,238,619.40 7,431,716.44 6年 潍坊北大青鸟华光科技股份 有限公司 1,246,620.90 -- 207,770.20 1,038,850.70 5年 北京商海威科贸有限公司 82,058.77 -- 41,029.40 41,029.37 1年 广州北大青鸟商用信息系统 - - 有限公司 100,975.22 100,975.22 - 北京北大高科技产业投资有 - 限公司 709,834.95 -709,834.95 - 合 计 17,566,104.41 810,810.17 3,968,283.30 12,787,010.94 （6）长期投资减值准备：无 4．投资收益 类别 本年数 上年数 股票投资收益 0.00 基金投资收益 -26,822.59 债权投资收益 0.00 股权投资收益 -197,285,245.17 -16,717,133.58 其中:权益法核算 -198,635,245.17 -16,931,379.83 成本法核算 1,350,000.00 214,246.25 股权转让收益 0.00 21,474,020.29 减: 股权投资差额摊销 4,779,093.47 2,519,294.76 短期投资跌价准备 -156,000.00 长期投资跌价准备 0.00 合计 -202,064,338.64 2,366,769.36 注：投资收益上年数比上年年报数减少939,928.93元，具体详见附注8、3。 5. 主营业务收入与成本 （1）地区分布 项目 本年数 上年数 74 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 主营业务收入 北京地区 497,756,110.60 500,839,739.65 合计 497,756,110.60 500,839,739.65 主营业务成本 北京地区 434,104,287.13 366,442,299.41 合计 434,104,287.13 366,442,299.41 (2) 产品类别 项 目 本年数 上年数 主营业务收入： 工业 7,384,237.34 3,745,485.97 计算机代理 375,643,502.60 277,099,502.33 信息技术业 114,728,370.66 219,994,751.35 合 计 497,756,110.60 500,839,739.65 主营业务成本: 项 目 本年数 上年数 工业 7,431,771.01 2,422,173.56 计算机代理 332,318,063.49 251,159,981.10 信息技术业 94,354,452.63 112,860,144.75 合 计 434,104,287.13 366,442,299.41 注：公司前 5 名客户的销售额合计为 11,177 万元，占收入总额的 22.45%。 公司前 5 名供应商的采购总额为 30,162 万元，占采购总额的 69.48%。 附注 10、关联方关系及交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1）关联方名称 公司名称 注册 主营业务 与本公司 经济性质或 法定代表 地址 关系 企业类型 技术开发、技术服 北京北大青鸟有限责任公司 北京 务、技术转让、技 控股股东 有限责任 杨芙清 术咨询、销售计算 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 公司名称 期初数 本期增加 期末数 北京北大青鸟有限责任公司 14,000 0.00 14,000 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 75 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 金额单位：万元 公司名称 期初数 本期增加 期末数 金额 比例 金额 金额 比例 北京北大青鸟有限责任公司 6,357.88 20.88% 0.00 6,357.88 20.88% (4)不存在控制关系的关联方关系的性质错误！链接无效。 （二）关联方交易 1.销售 2004 年销售收 2003 年销售收 采购方或接受劳务方 内 容 入金额 入金额 北京北大科技实业发展中心 产品及服务 - 1,641,678.64 宽带数据骨干网产品销 江西广电信息网络有限公司 售 - 10,650,202.15 北京市北大青鸟信息技术培训中心 技术服务 - 2,845,000.00 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 产品及服务 - 8,630,516.01 深圳市北大青鸟科技有限公司 计算机产品 16,234,706.79 - 北京青鸟商用系统科技有限公司 产品及服务 191,636.36 - 深圳中环宇电子有限公司 计算机产品 68,155.13 - 北京北大青鸟教育有限公司 产品及服务 18,000.00 - 北京青鸟集成电路有限公司 产品及服务 26,913.34 - 北京北大青鸟环宇科技股份有限公 产品及服务 司 18,331.62 - 注：（1）上述关联销售包括新增合并子公司麦科特光电股份有限公司及其所属子公司，影响采购金 额的明细如下： 深圳市北大青鸟科技有限公司 16,234,706.79 深圳中环宇电子有限公司 68,155.13 （2）结算价格均按市场价格进行。 2．采购 销售方或提供劳务方 内 容 2004 年采购金额 2003 年采购金额 深圳市北大青鸟科技有限公司 计算机产品 - 16,739,777.63 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 计算机产品 4,526,148.46 - 76 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 深圳中环宇电子有限公司 计算机产品 - 2,600,131.55 西部北大青鸟投资有限公司 计算机产品 - 1,952,737.18 北京青鸟商用系统科技有限公司 计算机产品 - 1,638,034.19 北京北大青鸟环宇科技股份有限公 计算机产品 501,362.41 司 1,046,824.44 北京青鸟商务应用技术发展有限公 计算机产品 - 司 264,957.26 北京北大青鸟集成电路有限公司 计算机产品 - 193,532.76 沈阳北大青鸟商用信息系统有限公 计算机产品 - 司 136,752.14 武汉北大青鸟网软有限公司 计算机产品 - 60,324.79 注：（1）关联采购两期变化较大的主要原因为新增合并子公司之控股子公司麦科特光电及其所属子 公司，影响采购金额的明细如下： 深圳市北大青鸟科技有限公司 16,739,777.63 深圳中环宇电子有限公司 2,600,131.55 北京北大青鸟环宇科技有限公司 876,410.25 北京北大青鸟集成电路有限公司 193,532.76 （2）结算价格均按市场价格进行。 3.收取资金占用费 货币单位：人民币元 公司名称 2004年度 2003年度 北京市北大青鸟软件系统公司 415,800.00 0.00 北京北大青鸟有限责任公司 861,740.00 0.00 深圳市北大青鸟科技有限公司 7,392.00 0.00 北京北大高科技产业投资有限公司 201,960.00 0.00 北京特利投资管理有限公司 81,180.00 0.00 北京知在教育技术服务有限公司 112,750.00 0.00 注：上述资金占用费系本公司控股子公司麦科特光电股份有限公司 2004 年度关联方资金拆借按人行 1 年期定期存款基准利率计算收取的资金占用费。 4.股权转让 77 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 2001 年 6 月 26 日，本公司与三九汽车实业有限公司签订了股权转让协议，转让所持的北京北大教育 投资有限公司 20%的股权，转让价为 3,090 万元。2001 年 7 月 2 日，三九汽车实业有限公司又与本公司 的控股股东北京北大青鸟有限公司签订了股权转让协议，转让其所持的北京北大教育投资有限公司 20% 的股权，转让价格为 3,090 万元。2003 年 8 月 7 日，北京北大教育投资有限公司已经办理完工商变更登 记。本公司已于 2004 年 3 月 11 日收到了三九汽车实业有限公司支付的全部股权转让款。 5.提供担保 提供担保企业名称 被担保方 担保事项 2004.12.31 2003.12.31 北京北大青鸟有限责任公司 本公司 短期借款 180,000,000.00 423,000,000.00 一年内到期的长期负 北京北大青鸟有限责任公司 本公司 债 250,000,000.00 0.00 北京北大青鸟有限责任公司 本公司 长期借款 50,000,000.00 250,000,000.00 北京北大高科技产业投资有限 公司 本公司 短期借款 35,000,000.00 0.00 上海青鸟医 疗器械有限 本公司 公司 短期借款 0.00 5,000,000.00 6．关联方应收应付款项余额 关联方名称 账户性质 2004.12.31 比重 2003.12.31 比重 其他应收 北京北大青鸟有限责任公司 款 409,292.98 0.05% 155,428.50 0.03% 其他应付 北京北大青鸟有限责任公司 款 5,000,000.00 1.51% 600,471.00 0.53% 北京阿博泰克北大青鸟信息技术有限 其他应付 公司 款 4,000,000.00 1.21% - - 其他应收 北京北大高科技产业投资有限公司 款 75,797,450.67 8.66% 100,000,000.00 18.33% 北京北大科技实业发展中心 应收账款 1,920,764.01 0.74% 1,920,764.01 0.72% 其他应收 北京北大科技实业发展中心 款 - 495.00 0.00% 其他应付 上海北大科技实业有限公司 款 10,420,000.00 3.15% 6,500,000.00 5.74% 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 应付账款 277,679.51 0.16% 211,488.92 0.14% 其他应收 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 款 3,586,804.99 0.41% 768,054.60 0.14% 其他应付 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 款 40,297,786.41 12.20% 12,134,992.84 10.71% 北京北大青鸟集成电路有限公司 预收账款 8,285.19 0.01% - - 北京北大青鸟集成电路有限公司 应付账款 0.06% - 78 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 98,333.30 - 其他应收 深圳市北大青鸟科技有限公司 款 534,229.41 0.06% 519,441.90 0.10% 深圳市北大青鸟科技有限公司 应收账款 17,370.75 0.01% - - 其他应付 深圳市北大青鸟科技有限公司 款 33,049.94 0.01% - - 其他应收 北京北大文化发展有限公司 款 1,000,000.00 0.11% 1,000,000.00 0.18% 江西广电信息网络有限公司 预收账款 - 226,637.48 0.41% 其他应收 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 款 139,050,000.00 15.88% 56,450,000.00 10.35% 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 应收账款 6,913,281.12 2.65% 7,797,703.80 2.91% 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 应付账款 3,945,088.40 2.27% 3,945,088.40 2.54% 其他应付 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 款 1,000,000.00 0.30% 991,911.10 0.88% 其他应付 北京北大青鸟软件工程有限公司 款 1,250,000.00 0.38% 1,250,000.00 1.10% 北京市青鸟信息技术培训中心 应收账款 2,000,000.00 0.77% 2,600,000.00 0.97% 其他应付 北京市青鸟信息技术培训中心 款 3,000,000.00 0.91% - - 北京北大青鸟计算机智能技术有限公 司 应付账款 - 360,825.00 0.23% 北京北大青鸟计算机智能技术有限公 其他应收 司 款 5,450,772.21 0.62% 5,983,205.21 1.10% 北京北大青鸟计算机智能技术有限公 司 预付账款 200,000.00 0.21% - - 其他应收 杭州北大青鸟科技有限公司 款 - 200,000.00 0.04% 北京北大青鸟教育有限公司 预付账款 100,000.00 0.10% - - 其他应付 北京北大青鸟教育有限公司 款 2,000,000.00 0.61% - - 其他应付 许振东等 54 人 款 40,000,000.00 12.11% 80,000,000.00 70.62% 其他应收 - 北京地业房地产开发有限公司 款 5,400,000.00 0.62% - 其他应收 - 北京东华广场置业有限公司 款 9,100,000.00 1.04% - 其他应收 - 北京青鸟浩迪电气系统有限公司 款 179,244.28 0.02% - - 北京青鸟商务应用技术发展有限公司 应收账款 4,671.00 0.00% - 北京青鸟商务应用技术发展有限公司 应付账款 0.23% - 79 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 392,243.59 - 其他应付 - - 北京青鸟商用系统科技有限公司 款 45,000.00 0.01% 其他应付 北京青鸟信息技术教育发展有限公司 款 13,000,000.00 3.93% - - 其他应付 北京青鸟中交科技有限公司 款 3,500,000.00 1.06% - - 其他应收 北京特利投资管理有限公司 款 30,000,000.00 3.43% - - 其他应收 北京知在教育技术服务有限公司 款 25,000,000.00 2.86% - - 其他应付 河北北大青鸟环宇消防设备有限公司 款 2,000,000.00 0.61% - - 其他应收 青鸟数码科技有限公司 款 517,608.41 0.06% - - 其他应收 深圳中环宇电子有限公司 款 6,227,429.63 0.71% - - 深圳中环宇电子有限公司 应付账款 649,999.98 0.37% - - 其他应收 沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 款 2,617.15 0.00% - - 其他应付 沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 款 1,078,577.00 0.33% - - 沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 预付账款 50,000.00 0.05% - - 武汉北大青鸟网软有限公司 预付账款 45,000.00 0.05% - - 其他应收 武汉北大青鸟网软有限公司 款 12,361.82 0.00% - - 西部北大青鸟投资有限公司 预收账款 10,000.00 0.01% - - 其他应付 - - 深圳市桑夏高科技股份有限公司 款 86,526.62 0.03% 注：本年披露的年初数与 2003 年年报披露的年末数的差异原因为：广州商用已纳入合并范围，影响 年初关联应收账款 7,904,833.09 元、其他应付款 1,804,680.41 元。 附注 11、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 附注12、或有事项 本公司子公司控股子公司麦科特光电股份有限公司报告期内诉讼情况如下： 序 标的（万 原告 被告 案由 起诉时间 裁判结果 目前状态 号 元） 麦科特光电股份 北京东英视讯科技 买卖合 1 112.7 03 年 4 月 本公司胜诉 有限公司 发展有限公司 同纠纷 2 麦科特光电股份 深圳市宇讯通科技 货款纠 82.2 03 年 5 月 本公司撤 80 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 有限公司 发展有限公司 纷 诉 北京东英视讯科技 发展有限公司 麦科特集团高新技 麦科特光电股份 房地产 3 术有限公司 1900 03 年 5 月 本公司胜诉 有限公司 转让 张宏洋 深圳市美格高科教 审理中，对 麦科特光电股份 设备有限公司 货款纠 4 140 03 年 3 月 方提出管辖 审理中 有限公司 香港俊嘉科技有限 纷 权异议 公司 惠州玛骐摩托车有 麦科特光电股份 限公司 借款合 5 485 03 年 6 月 本公司胜诉 执行中 有限公司 深圳市玛骐科技集 同纠纷 团有限公司 浙江省广电科技 深圳中环宇光电科 买卖合 6 12.5 03 年 7 月 本公司败诉 执行中 股份有限公司 技有限公司 同纠纷 深圳市宇讯通科 本公司提 技发展有限公司 麦科特光电股份有 货款纠 起反诉， 7 150 03 年 10 月 北京东英视讯科 限公司 纷 二审发回 技发展有限公司 重审 深圳市桑夏计算机 露露集团有限责 合同协 双方已达成 调解协议 8 与人工智能开发有 390.27 03 年 10 月 任公司 议纠纷 调解协议 执行中 限公司 武汉华工正源光 深圳中环宇光电科 买卖合 9 230.00 04 年 8 月 审理中 子技术有限公司 技有限公司 同纠纷 深圳市桑夏计算 深圳市普华数码技 买卖合 10 机与人工智能开 9.00 04 年 10 月 本公司胜诉 执行中 术有限公司 同纠纷 发有限公司 深圳中环宇光电 深圳市普华数码技 买卖合 11 22.80 04 年 11 月 审理中 科技有限公司 术有限公司 同纠纷 麦科特光电股份 深圳市亚科德数码 买卖合 12 58.00 04 年 10 月 审理中 有限公司 有限公司 同纠纷 对方已付 深圳中环宇光电 珠海再创通信技术 买卖合 13 1.90 04 年 11 月 款，本公 科技有限公司 有限公司 同纠纷 司撤诉 附注 13、期后事项 1．本公司于 2005 年 2 月 22 日召开第二十八次(临时)股东大会，会议审议通过如下决议：（1）通 过关于以 7500 万元转让所持宁夏广电 49%股权的议案。（2）通过关于以 11850 万元转让所持山西广电 49%股权的议案。相关手续正在办理之中。 2．本公司于 2005 年 3 月 22 日以传真方式召开六届二十一次董事会临时会议，会议审议通过关于全 资子公司上海企发为公司控股 79.5%的子公司北京青鸟信息系统有限公司(下称：北京信息)借款提供担 保的议案：北京信息向深圳发展银行北京东城支行申请 3500 万元人民币借款，期限一年。董事会同意上 海企发为此笔借款提供担保，并要求北京信息提供反担保。目前相关贷款手续正在办理中。 81 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 3． 2004 年 11 月 29 日，北京北大高科技产业投资有限公司召开第五届第二次股东会决议，同意 北京北大博雅投资有限公司投资 3000 万元人民币。增资扩股后，公司本部持有北京北大高科技产业投资 有限公司 19.23%的股权，麦科特光电持有其 19.23%的股权。北京北大高科技产业投资有限公司增加注册 资本及变更股东的工商登记变更手续已于 2005 年 2 月 1 日办理完毕。具体详见附注 7、10、（3）注 a。 4．截止报告日，公司有 25,400 万元贷款已到期归还，具体明细如下： 借款企业名称 借款金额 借款期限 公司本部 5000 万元 04.3-05.3 公司本部 3000 万元 04.1-05.1 上海商用 10000 万元 04.1-05.1 上海商用 2500 万元 04.7-05.1 上海企发 4900 万元 04.12-05.2 合计 25,400 万元 附注 14、非经常性损益 序 项 目 2004 年度 号 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 (1) -3,184,546.49 产生的损益 (2) 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 (3) 各种形式的政府补贴 1,802,371.41 (4) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 427,180.91 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构 (5) 1,112.99 获得的短期投资损益除外 (6) 委托投资损益 0.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各 - (7) 项营业外收入、支出 18,915,207.96 (8) 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 (9) 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,652,913.97 (10) 债务重组损益 0.00 (11) 资产置换损益 0.00 (12) 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 (13) 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 0.00 82 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004 年年度报告 (14) 其他符合非经常性损益的事项 0.00 - 合 计 15,216,175.17 附注 15、其他重要事项 1．本公司控股股东北京北大青鸟有限责任公司将其持有的本公司 1780 万股股份（占本公司股本总额 的 5.85%）用于其关联公司银行借款的质押担保，期限为 2004 年 8 月 2 日至 2005 年 8 月 10 日，并已在 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了相关手续。 该公司 2003 年 12 月关于所持本公司 4,575 万股股份(占公司股本总额的 15.03%)的质押已于 2005 年 2 月 24 日解除。同日，该公司将其所持的该部分股权再次用于银行借款的质押担保，期限为 2005 年 2 月 24 日至 2007 年 12 月 26 日。相关股权的质解及质押手续已在中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司办理了相关手续。 目前，北京北大青鸟有限责任公司持有公司的股份总额为 6357.8766 万股，占公司股本总额的 20.88%，其中用于银行借款质押担保的股权数为 6,355 万股。 2．本公司子公司的控股子公司麦科特光电 2001 年 6 月 8 日董事会第十一次会议作出决议，与原控 股股东麦科特集团有限公司签署“购买公司现办公场所及车位使用权意向书”，拟向麦科特集团有限公 司购买麦科特中心 14、15 和 16 楼及地下 4 个停车位，建筑面积为 1,448.10 平方米，购买价格在双方委 托评估机构对上述房地产进行评估后另行协商。麦科特光电在签定意向书后向麦科特集团有限公司预付 人民币 6,500,000.00 元。麦科特集团有限公司已作出书面承诺，保证抓紧办理国有土地使用证和房地产 权证的产权登记手续，并及时将上述房屋和地下车位的产权登记在麦科特光电名下，该房地产目前尚未 办理好国有土地使用证和房地产权证。 3．本公司子公司的控股子公司麦科特光电第二届董事会 2004 年度第三次临时会议决议通过了《关 于继续承包经营光机电的议案》：麦科特光电继续承包经营麦科特（惠州）光学机电有限公司，承包经 营期限为 2004 年 6 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日。承包期内每年交给其外方股东—扩达工程服务有限公 司固定利润人民币 20 万元，其余条款不变。 十二、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原件。 董事长：徐祗祥 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2005 年 4 月 28 日 83 (合并)资产负债表 2004年12月31日 编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 资 产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 143,859,608.00 75,098,898.48 370,845,207.13 185,030,818.82 短期投资 2 45,896.00 - 应收票据 3 3,392,400.00 3,000,000.00 - 应收股利 4 314,182.40 314,182.40 314,182.40 314,182.40 应收利息 - 应收账款 5 211,345,973.91 140,146,709.75 253,131,826.18 175,755,824.29 其他应收款 6 709,714,368.34 339,736,260.58 533,960,797.89 397,807,686.65 预付帐款 7 95,873,080.00 68,101,825.53 118,100,960.41 86,396,526.92 应收补贴款 - 存货 8 552,782,818.06 53,811,637.11 436,457,059.45 83,858,466.70 待摊费用 9 10,560.00 40,394.00 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 0.00 - 流动资产合计 1,717,292,990.71 680,209,513.85 1,712,896,323.46 929,163,505.78 长期投资： - 长期股权投资 10 834,541,655.37 1,277,444,103.76 715,009,000.06 1,390,818,996.01 长期债权投资 - 长期投资合计 834,541,655.37 1,277,444,103.76 715,009,000.06 1,390,818,996.01 其中：合并价差 113,635,275.58 82,058.77 其中：股权投资差额 12,745,981.57 24,267,725.16 固定资产： - 固定资产原价 11 352,182,095.44 17,154,627.85 123,549,443.52 24,123,551.38 减：累计折旧 12 68,757,497.47 5,835,685.74 37,887,400.41 7,248,617.88 固定资产净值 283,424,597.97 11,318,942.11 85,662,043.11 16,874,933.50 减：固定资产减值准备 13 27,499,837.12 4,499,611.17 14,844,408.96 3,741,998.21 固定资产净额 255,924,760.85 6,819,330.94 70,817,634.15 13,132,935.29 工程物资 - 在建工程 14 2,342,500.00 134,843,869.81 - 固定资产清理 - 固定资产合计 258,267,260.85 6,819,330.94 205,661,503.96 13,132,935.29 无形资产及其他资产： - 无形资产 15 3,696,130.45 773,500.00 86,097,047.44 82,823,799.91 长期待摊费用 16 5,074,230.20 50,741.81 413,795.76 131,394.76 其他长期资产 17 - 无形资产及其他资产合计 8,770,360.65 824,241.81 86,510,843.20 82,955,194.67 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 2,818,872,267.58 1,965,297,190.36 2,720,077,670.68 2,416,070,631.75 （后附附注系会计报表的组成部分） （合并）资产负债表（续） 2004年12月31日 编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 负债和股东权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 18 399,000,000.00 190,000,000.00 893,600,000.00 460,600,000.00 应付票据 19 26,029,110.40 25,535,873.40 应付帐款 20 173,754,046.78 83,230,863.57 155,347,971.57 79,348,600.42 预收帐款 21 93,109,941.61 72,789,403.58 55,429,714.11 37,261,170.05 应付工资 22 952,184.03 19,909.59 43,140.98 23,092.74 应付福利费 23 5,276,052.22 687,686.57 1,119,935.00 774,228.74 应付利润（股利） 24 92,165.48 92,165.48 185,047.88 185,047.88 应交税金 25 5,591,640.80 2,172,367.26 15,862,380.31 11,126,222.88 其他应交款 26 283,064.08 28,988.56 489,370.44 281,416.99 其他应付款 27 330,411,061.83 282,834,994.97 113,275,419.66 399,998,758.52 预提费用 28 2,976,734.06 309,606.00 49,526.00 预计负债 - 一年内到期的长期负债 29 250,000,000.00 250,000,000.00 - 其他流动负债 30 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 流动负债合计 1,561,446,890.89 1,181,856,379.58 1,561,691,696.35 1,315,183,937.62 长期负债： - 长期借款 31 300,000,000.00 300,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 300,000,000.00 300,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 1,861,446,890.89 1,481,856,379.58 1,811,691,696.35 1,565,183,937.62 少数股东权益 471,195,342.37 57,499,280.20 - 股东权益： - 股本 32 304,432,315.00 304,432,315.00 304,432,315.00 304,432,315.00 资本公积 33 405,061,326.14 405,061,326.14 401,961,879.75 401,961,879.75 盈余公积 34 82,554,447.74 69,981,318.32 72,880,913.87 69,981,318.32 其中：法定公益金 33,250,686.69 28,576,377.62 30,026,175.40 28,576,377.62 未确认的投资损失 - 未分配利润 35 -305,818,054.56 -296,034,148.68 71,611,585.51 74,511,181.06 外币报表折算差额 - 所有者(股东）权益合计 486,230,034.32 483,440,810.78 850,886,694.13 850,886,694.13 - 负债和所有者（股东）权益总计 2,818,872,267.58 1,965,297,190.36 2,720,077,670.68 2,416,070,631.75 单位负责人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: （后附附注系会计报表的组成部分） (合并)利润及利润分配表 2004年度 编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004年度 2003年度 项 目 行次 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 36 1,186,175,632.25 497,756,110.60 747,782,682.42 500,839,739.65 减：主营业务成本 36 1,059,346,794.44 434,104,287.13 552,016,095.61 366,442,299.41 主营业务税金及附加 37 3,590,815.89 1,692,636.66 4,889,403.84 3,764,308.00 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 123,238,021.92 61,959,186.81 190,877,182.97 130,633,132.24 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 38 12,808,609.22 3,530,323.48 5,638,787.75 1,002,402.16 减：营业费用 66,654,060.28 25,850,348.16 60,607,924.94 38,902,781.64 管理费用 168,169,744.56 87,458,715.16 63,366,458.01 32,379,928.05 财务费用 39 59,613,969.86 42,146,887.20 62,744,510.44 42,842,514.06 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -158,391,143.56 -89,966,440.23 9,797,077.33 17,510,310.65 加：投资收益（损失以“－”号填列） 40 -119,762,357.64 -202,064,338.64 7,574,876.21 2,366,769.36 补贴收入 41 3,583,311.86 1,286,348.70 13,418,387.32 12,337,514.61 营业外收入 42 490,559.25 351,610.51 394,871.21 130,976.96 减：营业外支出 43 89,459,714.11 80,145,232.81 878,841.02 782,526.24 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -363,539,344.20 -370,538,052.47 30,306,371.05 31,563,045.34 减：所得税 1,319,451.59 7,277.27 2,211,266.27 2,536,028.18 少数股东损益 6,056,401.11 -931,912.38 - 加：未确认的投资损失（以“+”号填列） - 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -370,915,196.90 -370,545,329.74 29,027,017.16 29,027,017.16 加：年初未分配利润 71,611,585.51 74,511,181.06 87,313,008.81 87,800,325.76 其他转入 -6,028,861.52 - 六、可供分配的利润 -305,332,472.91 -296,034,148.68 116,340,025.97 116,827,342.92 减：提取法定盈余公积 323,721.10 4,456,436.73 3,250,297.43 提取法定公益金 161,860.55 4,456,436.73 3,250,297.43 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 -305,818,054.56 -296,034,148.68 107,427,152.51 110,326,748.06 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作资本（或股本）的普通股股利 35,815,567.00 35,815,567.00 八、未分配利润 -305,818,054.56 -296,034,148.68 71,611,585.51 74,511,181.06 单位负责人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: （后附附注系会计报表的组成部分） (合并)现金流量表 2004年度 编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,322,553,131.16 615,150,021.22 收到的税费返还 3,981,968.50 1,286,348.70 收到的其他与经营活动有关的现金 44 1,105,281,027.74 830,595,492.44 现金流入小计 2,431,816,127.40 1,447,031,862.36 购买商品、接受劳务支付的现金 1,174,553,963.62 499,149,961.73 支付给职工以及为职工支付的现金 65,720,697.29 13,452,260.53 支付的各项税费 34,668,234.70 20,971,908.90 支付的其他与经营活动有关的现金 45 1,302,821,753.77 1,056,681,790.96 现金流出小计 2,577,764,649.38 1,590,255,922.12 经营活动产生的现金流量净额 -145,948,521.98 -143,224,059.76 二、投资活动产生的现金流量 - - 收回投资所收到的现金 62,491,639.99 62,400,000.00 其中：出售子公司所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 3,250,576.00 3,250,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14,229,255.84 9,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 46 111,661,235.33 - 现金流入小计 191,632,707.16 65,659,200.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,026,128.40 1,203,089.19 投资所支付的现金 3,052,319.16 18,840,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 47 94,955.00 - 现金流出小计 26,173,402.56 20,043,089.19 投资活动产生的现金流量净额 165,459,304.60 45,616,110.81 三、筹资活动产生的现金流量 - - 吸收投资所收到的现金 9,220,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 9,220,000.00 #REF! 借款所收到的现金 1,077,000,000.00 665,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,086,220,000.00 665,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,271,600,000.00 635,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 60,974,477.59 41,609,715.61 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 48 134,105.61 114,255.78 现金流出小计 1,332,708,583.20 677,323,971.39 筹资活动产生的现金流量净额 -246,488,583.20 -12,323,971.39 四、汇率变动对现金的影响 -7,798.55 - 五、现金及现金等价物净增加额 -226,985,599.13 -109,931,920.34 （后附附注系会计报表的组成部分） 合并现金流量表（续） 2004年度 编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 注释 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -370,915,196.90 -370,545,329.74 加：*少数股东损益 6,056,401.11 - 减：*未确认的投资损失 - - 加:计提的资产减值准备 161,866,174.80 131,763,833.93 固定资产折旧 12,148,038.41 1,546,934.27 无形资产摊销 14,278,077.08 13,927,460.00 长期待摊费用摊销 565,731.59 80,652.95 待摊费用减少（减：增加） 102,013.86 - 预提费用增加（减：减少） 2,427,276.06 -49,526.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,417,355.35 1,940,368.57 固定资产报废损失 59,941.46 - 财务费用 61,024,274.24 41,631,088.99 投资损失（减：收益） 119,762,357.64 202,064,338.64 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -99,311,867.08 11,921,725.02 经营性应收项目的减少（减：增加） 166,737,380.37 -65,737,217.58 经营性应付项目的增加（减：减少） -222,877,799.62 -112,467,849.44 其他 711,319.67 699,460.63 经营活动产生的现金流量净额 -145,948,521.98 -143,224,059.76 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 其他 - - 3、现金和现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 143,859,608.00 75,098,898.48 减: 现金的期初余额 370,845,207.13 185,030,818.82 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -226,985,599.13 -109,931,920.34 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: （后附附注系会计报表的组成部分） 合并资产减值准备明细表 编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004年度 单位：元 本年增加数 本年减少数 项 目 行次 年初余额 年末余额 因资产价值回升转 合并范围增加转入数 计提数 合计 其他原因转出数 合计 回数 一、坏账准备 1 26,817,139.67 114,620,291.71 78,118,356.15 192,738,647.86 - 3,720,095.52 3,720,095.52 215,835,692.01 其中：应收账款 2 15,152,491.73 5,025,933.87 32,835,065.31 37,860,999.18 - 3,058,010.45 3,058,010.45 49,955,480.46 其他应收款 3 11,664,647.94 109,594,357.84 45,283,290.84 154,877,648.68 - 662,085.07 662,085.07 165,880,211.55 二、短期投资跌价准备 4 46,000.00 - - - - 46,000.00 46,000.00 - 其中：股票投资 5 46,000.00 - - - - 46,000.00 46,000.00 - 基金投资 6 - - - - - - - - 三、存货跌价准备 7 4,698,224.42 7,869,915.14 21,329,925.53 29,199,840.67 770,313.30 1,456,042.04 2,226,355.34 31,671,709.75 其中：库存商品 8 4,698,224.42 2,858,752.84 21,329,925.53 24,188,678.37 770,313.30 1,456,042.04 2,226,355.34 26,660,547.45 原材料 9 - 3,226,698.00 - 3,226,698.00 - - - 3,226,698.00 产成品 10 - - - - - - - - 自制半成品 11 - 1,093,811.30 - 1,093,811.30 - - - 1,093,811.30 在产品 12 - 383,720.81 - 383,720.81 - - - 383,720.81 发出商品 13 - 306,932.19 - 306,932.19 - - - 306,932.19 四、长期投资减值准备 14 - - 5,890,000.00 5,890,000.00 - 1,330,000.00 1,330,000.00 4,560,000.00 其中：长期股权投资 15 - - 5,890,000.00 5,890,000.00 - 1,330,000.00 1,330,000.00 4,560,000.00 长期债权投资 16 - - - - - - - - 五、固定资产减值准备 17 14,844,408.96 12,344,871.66 2,540,730.07 14,885,601.73 - 2,230,173.57 2,230,173.57 27,499,837.12 其中:房屋、建筑物 18 5,013,268.42 7,385,527.49 2,540,730.07 9,926,257.56 - - - 14,939,525.98 机器设备 19 - 1,264,417.06 - 1,264,417.06 - - - 1,264,417.06 运输设备 20 290,137.07 140,043.28 - 140,043.28 - 290,137.07 290,137.07 140,043.28 办公设备其他设备 21 9,541,003.47 3,554,883.83 - 3,554,883.83 - 1,940,036.50 1,940,036.50 11,155,850.80 六、无形资产减值准备 22 - 1,926,132.00 71,422,839.93 73,348,971.93 - - - 73,348,971.93 其中:专利权 23 - 1,926,132.00 - 1,926,132.00 - - - 1,926,132.00 软件 24 - - 2,520,000.02 2,520,000.02 - - - 2,520,000.02 七、在建工程减值准备 25 17,828,434.28 - - - - 17,828,434.28 17,828,434.28 - 八、其他长期资产减值准备 26 - 15,639,590.99 - 15,639,590.99 - 3,500,000.00 3,500,000.00 12,139,590.99 合 计 27 64,234,207.33 152,400,801.50 179,301,851.68 331,702,653.18 770,313.30 30,110,745.39 30,881,058.69 365,055,801.82 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 母公司资产减值准备明细表 编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2004年度 单位：元 本年减少数 项 目 行次 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原因转出数 合计 回升转回数 一、坏账准备 1 13,594,873.31 42,195,159.38 - 2,390,637.12 2,390,637.12 53,399,395.57 其中：应收账款 2 8,151,414.07 29,484,157.15 2,045,612.30 2,045,612.30 35,589,958.92 其他应收款 3 5,443,459.24 12,711,002.23 345,024.82 345,024.82 17,809,436.65 二、短期投资跌价准备 4 - - - - - - 其中：股票投资 5 - - - - - - 基金投资 6 - - - - 三、存货跌价准备 7 1,850,440.52 18,125,104.57 - - - 19,975,545.09 其中：库存商品 8 1,850,440.52 18,125,104.57 - - 19,975,545.09 原材料 9 - - - - - - 产成品 - - - - - - 四、长期投资减值准备 10 - - - - - - 其中：长期股权投资 11 - - - - - - 长期债权投资 12 - - - - - - 五、固定资产减值准备 13 3,741,998.21 2,540,730.07 - 1,783,117.11 1,783,117.11 4,499,611.17 其中:房屋、建筑物 14 - 2,540,730.07 - - - 2,540,730.07 机器设备 16 - - - - - - 运输设备 15 - - - - 办公设备其他设备 3,741,998.21 1,783,117.11 1,783,117.11 1,958,881.10 六、无形资产减值准备 17 - 68,902,839.91 - - - 68,902,839.91 七、在建工程减值准备 18 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 19 - - - - - - 合 计 20 19,187,312.04 131,763,833.93 - 4,173,754.23 4,173,754.23 146,777,391.74 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 股东权益增减变动表 编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2004年度 2003年度 一、股本： 期初余额 304,432,315.00 179,077,832.00 本期增加数 125,354,483.00 其中：资本公积转入 89,538,916.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 35,815,567.00 本期减少数 期末余额 304,432,315.00 304,432,315.00 二、资本公积： 期初余额 401,961,879.75 484,734,404.12 本期增加数 3,099,446.39 6,852,090.39 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 9,526.21 2,162,081.81 拨款转入 - - 关联方交易差价 2,279,110.01 4,604,309.82 其他资本公积 810,810.17 85,698.76 本期减少数 - 89,624,614.76 其中：转增股本 - 89,538,916.00 期末余额 405,061,326.14 401,961,879.75 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 42,854,738.47 38,398,301.74 本期增加数 6,449,022.58 4,456,436.73 其中：从净利润中提取数 323,721.10 4,456,436.73 其中：法定盈余公积 323,721.10 4,456,436.73 任意盈余公积 - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 49,303,761.05 42,854,738.47 其中：法定盈余公积 36,201,834.07 29,752,811.49 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 30,026,175.40 25,569,738.67 本期增加数 3,224,511.29 4,456,436.73 其中：从净利润中提取数 161,860.55 4,456,436.73 本期减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 期末余额 33,250,686.69 30,026,175.40 五、未分配利润： 期初未分配利润 71,611,585.51 87,313,008.81 合并范围变化转入 -6,028,861.52 本期净利润 -370,915,196.90 29,027,017.16 本期利润分配 485,581.65 8,912,873.46 本期转增股本 35,815,567.00 期末未分配利润 -305,818,054.56 71,611,585.51 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人： （所附附注系会计报表组成部分）