酒鬼酒(000799)*ST酒鬼2004年年度报告

酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 董事长：刘虹 二零零五年一月二十七日 第一章 重要提示及目录 ◆本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 ◆本公司于2005年1月27日召开了第三届董事会第九次会议，会 议应到董事8人，实到8人。出席会议的董事有刘虹先生、樊耀传先生、 杨波先生、马军先生、付光明先生、杨建军先生，独立董事柳思维先 生、张亚斌先生。经会议认真审议，一致通过了公司《2004年年度报 告》及其摘要。 ◆本报告经深圳南方民和会计师事务所有限公司出具了标准无 保留意见的《审计报告》。 ◆公司负责人刘虹先生、财务总监杨建军先生、财务部经理钟希 文先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一章 公司基本情况简介-------------------------------第3页 第二章 会计数据和业务数据摘要----------------------第4页 第三章 股本变动及股东情况----------------------------第5页 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况----------第9页 第五章 公司治理结构-------------------------------------第12页 第六章 股东大会情况简介-------------------------------第13页 第七章 董事会报告----------------------------------------第13页 第八章 监事会报告----------------------------------------第23页 第九章 重要事项-------------------------------------------第24页 第十章 财务报告-------------------------------------------第32页 第十一章 备查文件目录----------------------------------第67页 第二章 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：酒鬼酒股份有限公司 公司英文名称：JIUGUI LIQUOR CO., LTD. 公司英文名称缩写：JGJC 二、公司法定代表人：刘虹 三、公司董事会秘书：张儒平 公司证券事务代表：李文生 联系地址：湖南省吉首市振武营 联系电话：0743-8312178（传真）、0743-8312079 电子信箱：xjgzj@xjg.sina.net 四、公司注册地址：湖南省吉首市 公司办公地址：湖南省吉首市振武营酒鬼工业园 公司邮政编码：416000 公司国际互联网网址：www.xiangjiugui.cn 公司电子信箱：xjgzj@xjg.sina.net 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》 、 《证券时报》、 《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董秘处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：湘酒鬼 公司股票代码：000799 七、其他有关资料： 公司首次注册日期：1997年7月14日 公司最近变更注册登记日期：2003年4月5日 公司地点:湖南省吉首市振武营 企业法人营业执照注册号: 4300001000647 税务登记号码: 433101183806380 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务 所有限公司；办公地址: 深圳市福田区深南中路2072号电子大 厦8楼。 第三章 会计数据和业务数据摘要 一、会计数据和业务数据摘要 项 目 2004 年度主要会计数据 利润总额（元） 35,331,285.99 净利润（元） 31,790,035.00 扣除非经常性损益后的净利润（元） 10,177,607.48 主营业务利润 245,384,109.00 其他业务利润 -652,921.44 营业利润 34,565,607.33 投资收益 -6,237,734.34 营业外收支净额 -2,996,587.00 经营活动产生的现金流量净额 160,112,824.64 现金及现金等价物净增减额 81,284,419.71 备注：扣除的非经常性损益项目为（元） 21,612,427.52 其中：补贴收入 10,000,000.00 营业外收入（元） 331,294.46 营业外支出（元） 1,577,881.46 投资收益（元） -850,000.00 转回减值准备（元） 13,709,014.52 以上项目所涉及所得税影响额 二、截至报告期末前三年主要会计数据和财务指标 2004 年 2003 年 12 月 30 日 2002 年 12 月 30 日 项 目 12 月 30 日 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 484,690,865.34 350,168,746.27 350,168,746.27 383,447,838.90 383,447,838.90 净利润 31,790,035.00 -95,665,066.19 -94,427,386.78 -150,458,658.88 -144,715,002.48 总资产 1,992,032,043.57 1,981,474,480.55 1,983,238,759.96 2,278,762,297.70 2,278,762,297.70 股东权益(不含 少数股东权益) 1,081,344,828.31 1,016,023,454.35 1,017,787,773.76 1,110,477,849.66 1,116,221,506.06 每股收益 0.1049 -0.3157 -0.31 -0.497 -0.48 每股净资产 3.568 3.35 3.36 3.66 3.683 调整后每股净资产 3.553 2.82 2.83 3.01 3.03 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.528 -0.68 -0.68 0.02 0.02 净资产收益率(%) 2.94 -9.415 -9.28 -13.58 -12.96 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号） 》要求计算的利润数据（合并）： 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.690 23.399 0.8097 0.8097 营业利润 3.1965 3.296 0.1141 0.1141 净利润 2.9399 3.031 0.1049 0.1049 扣除非经常性损益后的净利润 0.94 0.97 0.034 0.034 三、报告期内股东权益变动情况及变化原因 项目 总股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 303,050,000 721,999,480.37 194,713,059.33 97,335,256.84 -203,739,085.35 1,016,023,454.35 本期增加 0 33,531,338.96 559,550.66 279,775.33 31,230,84.34 65,321,373.96 本期减少 0 期末数 303,050,000 755,530,819.33 195,272,609.99 97,615,032.17 -172,08,01.01 1,081,344,828.31 变动说明：未分配利润、股东权益增加是报告期实现盈利所致； 资本公积增加是因公司调整2004年度会计差错：将以前年度计提的坏 帐准备33,516,074.78元从公司管理费用中转出计入资本公积所致。 第四章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 股权种类 本次变动前 本期变动增减（±） 本次变动后 一、未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 77,800,000 77,800,000 境内法人持有股份 118,000,000 118,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、公司职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 195,800,000 195,800,000 二、已流通股份 1、 人民币普通股 107,250,000 107,250,000 2、 境内上市外资股 3、 境外上市外资股 4、 其他 已流通股份合计 107,250,000 107,250,000 三、股份总数 303,050,000 303,050,000 二、股票发行与上市情况 1、1997 年 6 月 24 日至 7 月 1 日， “湘酒鬼”5500 万 A 股在长 沙、吉首两地发行，每股发行价为人民币 8 元，首次发行时，公司总 股本为 18500 万股，其中国有股 13000 万股，占总股本的 70.27%， 社会公众股 5500 万股 （含 550 万股公司职工股） ，占总股本的 29.73%。 1997 年 7 月 18 日，4950 万股社会公众股上市，1998 年 1 月 19 日， 550 万股公司职工股上市。 2、1998 年 4 月 21 日，公司 1997 年度股东大会审议通过了公司 1997 年度税后利润分配方案：即以 18500 万股为基数，向全体股东 每 10 股送红股 5 股并另派发现金 1.25 元人民币（含税） ，股权登记 日为 1998 年 5 月 18 日，起始交易日为 1998 年 5 月 21 日。此次送股 后，公司总股本增至 27750 万股，其中国有法人股 19500 万股，社会 公众股 8250 万股。 3、1999 年 3 月 19 日，公司 1998 年度股东大会审议通过了公司 1999 年度配股方案：即以公司 1998 年 12 月 31 日总股本 27750 万股 为基数，按 10：3 的比例向全体股东配售，经国家财政部批准，国有 法人股东湖南湘泉集团仅以现金认购 80 万股，其余 5770 万股放弃（放 弃部分不转让），故此次实际配售总量为 2555 万股，此次配股于 1999 年 8 月 18 日至 1999 年 9 月 3 日实施，获配可流通股份已于 1999 年 9 月 28 日上市。本次配股后公司总股本为 303,050,000 股，其中国有 法 人 股 为 195,800,000 股 ， 占 总 股 本 的 64.61% ， 社 会 公 众 股 为 107,250,000 股，占总股本的 35.39%。 4、报告期公司总股本未发生变动，无内部职工股。 三、主要股东情况 （一）报告期末股东总数为59238 户。 （二）持有本公司5%以上股份的股东： 公司 期初 年度内股份 年末 所持 股份质押 名称 股份 增减情况 持股数量 股份类别 或冻结情况 成功控股集团有限 61,000,000 88,000,000 0 88,000,000 社会法人股 公司 （司法冻结） 湖南湘泉集团有限 77,800,000 77,800,000 0 77,800,000 国有法人股 公司 （司法冻结） 上海鸿仪投资发展 30,000,000 30,000,000 0 30,000,000 社会法人股 有限公司 （司法冻结） 公 司 法 人 股 东 股 票 被 冻 结情 况 公司已在 2003 年度报告中披 露。 （三）前 10 名股东及前 10 名流通股东持股情况 1、前十名股东情况： 报告期内增减 期末持股 比例 股份 质押或冻结 股东名称 股东性质 数 数量(股) （%） 类别 的数量 成功控股集 无增减 88000000 29.038 未流通 61000000 社会法人股东 团有限公司 湖南湘泉集 无增减 77800000 25.672 未流通 77800000 国有股东 团有限公司 上海鸿仪投资 无增减 30000000 9.899 未流通 30000000 社会法人股东 发展有限公司 曲 玮 无增减 438966 0.144 流通 未知 社会公众股东 孙文钦 未知 310500 0.104 流通 未知 社会公众股东 刘彦瑶 未知 308900 0.101 流通 未知 社会公众股东 费步青 -98000 288477 0.095 流通 未知 社会公众股东 王向东 +60400 261318 0.086 流通 未知 社会公众股东 林宋标 未知 228380 0.075 流通 未知 社会公众股东 张道秀 未知 210000 0.069 流通 未知 社会公众股东 2、前十名流通股股东持股情况： 股东名称 期末持有股份数量（股） 种类（A 股、B 股或 H 股） 曲 玮 438966 A股 孙文钦 310500 A股 刘彦瑶 308900 A股 费步青 288477 A股 王向东 261318 A股 林宋标 228380 A股 张道秀 210000 A股 戴祝英 200000 A股 赵 伟 200000 A股 张中刚 193400 A股 注：公司前三名法人股东之间不存在关联关系，不属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，本公司未知 前十名社会流通股东之间、流通股东及法人股东之间是否存在关联关 系，也未知社会流通股东之间是否属于一致行动人。 （四）公司控股股东及实际控制人基本情况 1、公司控股股东情况： 成功控股集团有限公司：公司住所为湖南省长沙市，法定代表人 龙晓宁，注册资本为人民币壹亿元，经营范围为电子信息产业、生物 工程及其他高新技术产业和机电一体化产品、文化、教育、旅游产业、 房地产、道路、城市基础设施的投资。成功集团成立于 1995 年 3 月， 是以高新技术产业、投资银行业务、房地产和城市基础设施建设、汽 车配（套）件为主体的现代化大型企业集团，2002 年被列为湖南省 支持的十大民营企业之一。刘虹先生持有该公司 70%股份，为公司第 一大股东；龙晓宁女士持有该公司 30%的股份，为公司的第二大股东。 股东刘虹：男，中国籍，1967 年 12 月出生，大学文化，十届全国政 协委员，湖南省工商联副主席，湖南省总商会副会长，湖南省青年联 合会主席，无其他国或地区居留权。五年来一直任成功集团董事长或 副董事长，现任成功控股集团副董事长、酒鬼酒股份有限公司董事长 及总经理；股东龙晓宁：女，中国籍，汉族，1969 年 11 月出生于湖 南保靖县，无其他国或地区居留权。1988 年毕业分配至吉首大学师 范学院工作，1993 年调入湖南省国际信托投资公司。2000 年至今任 成功控股集团有限公司法定代表人、董事长。 报告期控股股东无变动情况。 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图： 刘虹先生 龙晓宁女士 70% 30% 湖南湘泉集团有限公司 成功控股集团有限限公司 上海鸿仪投资发展有限公司 25.67% 29.04% 9.90% 酒鬼酒股份有限公司 3、持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况： 持股在10%以上（含10%）的另一法人股东为湖南湘泉集团有限 公司：经营范围为食用酒精、啤酒、白酒、黄酒、果露酒、原料酒、 西药制剂、淀粉、食品、饲料、陶瓷、包装物的制造和销售及产品进 出口；中药材培植、政策允许的农副产品、其他食品销售；饮食、住 宿服务；建筑行业丁级与轻工、纺织工艺配套的工业建筑设计。法定 代表人为杨波，注册资本为人民币叁亿贰仟万元整，公司住所为湖南 省吉首市大田湾，成立时间为1985年12月7日，公司是1996年由湘西 湘泉酒总厂改制设立的行使国有资产投资主体职能的国有独资公司， 没有其他控股股东或实际控制人。 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 股份增 股东单位 姓名 职务 任职起始日期 持股数 别 龄 减原因 任职情况 刘虹 男 37 董事长、总经理 2004 年 2 月 16 日始 无 成功集团副董事长 樊耀传 男 52 副董事长 2004 年 2 月 16 日始 11700 无增减 杨 波 男 47 董事 2004 年 2 月 16 日始 11700 无增减 湘泉集团董事长 付光明 男 40 董事 2004 年 2 月 16 日始 无 湘泉集团财务总监 马 军 男 45 董事、副总经理 2004 年 2 月 16 日始 无 张儒平 男 39 副总经理、董秘 2004 年 2 月 16 日始 无 董事、财务总监、 杨建军 男 37 2004 年 2 月 16 日始 无 副总经理 柳思维 男 57 独立董事 2004 年 2 月 16 日始 无 张亚斌 男 34 独立董事 2004 年 5 月 29 日始 无 刘建新 男 46 副总经理 2004 年 2 月 16 日始 无 黎楚定 男 34 副总经理 2004 年 2 月 16 日始 无 滕建新 男 40 监事会召集人 2004 年 5 月 29 日始 无 彭司权 男 55 监事 2004 年 2 月 16 日始 无 湘泉集团党委书记 郑凤林 男 52 监事 2004 年 2 月 16 日始 无 胡启模 男 52 监事 2004 年 2 月 16 日始 无 李文生 男 35 监事 2004 年 2 月 16 日始 无 以上董事、监事任职期限为：自 2004 年 2 月 16 日-2007 年 2 月 16 日。 2、现任董事、监事、高级管理人员主要经历及兼职情况 刘 虹：大学文化，十届全国政协委员，湖南省工商联副主席， 湖南省总商会副会长，湖南省青年联合会副主席。现任湖南成功控股 集团有限公司副董事长，本公司董事长兼总经理。 樊耀传：大学学历，工程师，曾任永顺县经委副主任、主任，湘 西制药厂厂长，酒鬼酒股份有限公司代理董事长。现任本公司副董事 长。 杨 波：法学博士，高级经济师。曾先后担任吉首市政府办公室 主任、吉首市副市长，酒鬼酒股份有限公司副董事长。现任湖南湘泉 集团有限公司董事长、总经理，本公司董事。 付光明：大学学历，中国注册会计师，高级会计师、审计师。曾 任湘西自治州审计事务所副所长、所长职务。现任湖南湘泉集团有限 公司副总经理、财务总监，本公司董事。 马 军：研究生，经济师，高级政工师，曾任共青团湘西州委副 书记，吉首纺织厂党委书记、厂长，湘西州纺织工业总公司副总经理， 湖南湘泉大酒店党委书记、总经理。现任本公司常务副总经理。 杨建军：大学文化，中国注册会计师、高级会计师。曾任湘西塑 料厂会计主管及财务科长、吉首大学数学与计算机系讲师、会计电算 化教研室主任、湘西会计师事务所注册会计师，湖南湘泉集团有限公 司副总经理、本公司监事等职。现任本公司董事、财务总监、副总经 理。 柳思维： 1970 年毕业于中国人民大学贸易经济专业（现为商学 院）本科，1987 年晋升副教授，1992 年 6 月晋升正教授。曾任湖南 商学院贸易经济系主任、工商管理系主任、贸易经济研究所所长。现 任湖南商学院科研处处长、经济管理研究所所长、博士生导师，湖南 省省级重点学科—— 企业管理学科建设首席责任教授、湖南省社会 科学界联合会副主席，湖南岳阳恒立冷气设备股份有限公司独立董事 等职，本公司独立董事。 张亚斌：湖南师范大学经济学学士、湖南财经学院经济学硕士、 中国社会科学院经济学博士、浙江大学博士后。曾任正虹饲料股份有 限公司投资顾问、湘财投资有限责任公司研发部经理，中国大唐华银 电力独立董事，湖南大学金融学院副院长。现任湖南大学经济与贸易 学院副院长、教授、博士生导师，湖南省 WTO 研究中心副主任兼秘 书长、长沙市政协常委，为教育部“211”重点学科学术带头人，本 公司独立董事。 张儒平：经济学硕士，曾任湘财证券投资银行高级经理，上海鸿 仪投资公司战略投资总部副总经理，张家界旅游开发股份有限公司副 总经理、董事会秘书，酒鬼酒股份有限公司董事。现任本公司副总经 理、董事会秘书。 滕建新，大学文化，1984 年 7 月至 1989 年 11 月在吉首团市委 工作，先后任干事、副书记、书记等职务；1989 年 12 月至 1997 年 4 月在湘西团州委工作，先后任州直属机关团委书记、组织部长、办公 室主任、副书记等职务；1997 年 5 月至今，先后任酒鬼酒股份有限 公司党委书记、酒鬼酒销售有限公司常务副总经理。现任本公司党委 书记、监事会召集人。 郑凤林：工程师，曾任吉首酿酒总厂副厂长、湘泉总厂生产办主 任、湖南酒鬼酒股份限公司主管生产负责人。现任本公司监事、工会 负责人。 胡启模：大专文化，政工师，曾先后任湘西州轻纺局人事科科长、 办公室主任，湖南湘泉集团有限公司党委办主任、党委委员、董事。 1998 年 4 月至今任本公司党委副书记。现任本公司党委副书记、监 事。 彭司权：大专文化，政工师，曾任吉首酿酒总厂工会主席、书记， 湘西湘泉酒总厂党委副书记、副厂长，1996 年 7 月至今任湖南湘泉 集团有限公司监事会主席、党委副书记、纪委书记。现任湖南湘泉集 团有限公司党委书记、监事会主席，本公司监事。 李文生：大学文化，曾先后任湖南湘泉集团湘泉酒有限公司经理 助理及办公室主任，本公司办公室主任、证券部部长等职务。现任本 公司办公室主任、监事。 刘建新：大专文化，工程师，曾任湘泉酒总厂湘泉分厂副厂长、 科研所副所长，湘泉集团酒鬼酒厂副厂长，湖南酒鬼酒股份有限公司 董事兼总工程师，湖南金泉包装印务有限公司副总经理。现任本公司 副总经理。 黎楚定：大专文化，曾任湖南湘泉集团德山酒业有限公司副董事 长，湖南湘泉集团有限公司董事、副总经理，湘泉集团德山酒业有限 公司董事长。现任本公司副总经理。 3、年度报酬情况 公司依据《2004年度管理人员绩效考核办法（方案）》对高管人 员实行年薪制，按考核结果发放年薪报酬（不含董事、监事津贴） ， 刘虹、杨波、付光明、彭司权、柳思维、张亚斌不在本公司领取年薪 报酬（基本工资、奖金、福利、补贴和住房津贴） 。此外，公司股东 大会决定公司董事、监事年度津贴为4万元，独立董事津贴为6万元整。 在公司领取年薪报酬及津贴的董事、监事和高管人员中，其中：金额 最高的前三名董事的报酬总额为37.3万元、金额最高的前三名高级管 理人员的报酬总额为31.4万元、年收入10万元以上的有6人、10万元 以下的有10人（含不在领取报酬但在公司领取津贴的董事、监事津 贴） 。 4、董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况： 2004 年 2 月 16 日，本公司 2004 年度第一次临时股东大会选举 产生了公司第三届董事会成员，新选举的第三届董事会成员均为连 任，任期三年；选举产生了公司第三届监事会股东代表监事，职工代 表大会选举产生了第三届监事会职工代表监事，新选举产生的第三届 监事会成员均为连任，任期三年。 2004年2月16日，公司第三届董事会一次会议选举刘虹先生为公 司董事长，樊耀传先生为公司副董事长；经董事长提名，任命刘虹先 生为公司总经理；聘任马军先生、张儒平先生、黎楚定先生、刘建新 先生为公司副总经理，聘任杨建军先生为公司财务总监。 2004 年 4 月 29 日公司监事张林安先生因工作变动原因向公司监 事会辞去监事职务，2004 年 5 月 29 日，公司 2003 年度股东大会选 举滕建新先生为公司第三届监事会监事，5 月 29 日公司第三届监事 会一致推举滕建新先生为公司第三届监事会召集人。 2004年5月29日，董事张儒平先生向本公司董事会辞去董事职务， 同日，公司董事会提名张亚斌先生为公司第三届董事会独立董事候选 人。2004年7月1日，公司2004年第二次临时股东大会选举张亚斌先生 为公司第三届董事会独立董事。 2004年10月25日，公司独立董事王锡谷先生向公司第三届董事会 辞去公司独立董事职务；经总经理提名，公司董事会一致同意聘任杨 建军先生为公司副总经理；推举陈谦先生为公司第三届董事会独立董 事候选人。11月27日，公司2004年第三次临时股东大会否决了《选举 陈谦先生为公司第三届董事会独立董事的议案》。 以上情况公司均在《中国证券报》、 《证券时报》等指定报刊和网 站上公开披露。 二、公司员工情况 截至本报告期末公司在册员工总数为2714人，其中：生产人员 2045人、销售人员161人、技术人员41人、财务人员35人、行政人员 79人、其它辅助人员247人、离退休职工为106人，离退休人员费用由 公司承担。员工中受过高中含技校职高中专教育的人数占员工总数的 50.6% 受过大专以上教育的占员工总数的25.4%。 第六章 公司治理结构 一、公司治理结构情况 公司上市以来严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、 深圳证券交易所有关规定及公司《章程》要求，不断完善公司法人治 理结构，制订了《董事会议事规则》 、《监事会议事规则》 、《股东大会 议事规则》、《信息披露工作条例》和《独立董事工作制度》，使公司 治理从制度上得以逐步完善，并按照现代企业制度要求，强化董事和 高管人员的诚信责任，进一步完善了独立董事制度，健全了上市公司 高管人员的激励约束机制，设立了公司董事会战略、审计、提名、薪 酬与考核专门委员会，初步形成了权力机构、决策机构、监督机构和 经营管理者之间的制衡机制。 二、独立董事履行职责情况 独立董事出席了报告期间召开的股东大会和董事会，按照中国证 监会的有关要求认真履行了职责，未有对公司有关事项提出异议的情 况。报告期独立董事参会情况如下： 应参 参会 亲自出 委托 缺席 备注 姓名 会次数 次数 席次数 次数 次数 说明 柳思维 10 9 7 1 2 因出差缺席 王锡谷 7 5 5 0 2 因辞职缺席 张亚斌 5 5 5 0 0 三、“五分开”情况 公司与控股股东做到了业务分开、人员分开、资产分开、机构分 开、财务分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 业务分开方面：公司拥有独立的生产系统、供应系统和销售系统 及相应配套设施，具有独立自主的决策能力和经营活动能力；人员分 开方面：公司独立进行劳动人事及工资管理，建立了独立的劳动人事 及工资管理制度；资产分开方面：公司与控制人产权关系明确，公司 对所属资产具有完整控制权，对公司所属产权（包括知识产权）具有 完整所有权，不存在控股股东侵占和控制上市公司资产的情况；机构 分开方面：公司具有独立的生产经营管理机构和办公场所；财务分开 方面：公司具有独立的财务机构和财务管理制度，建立了独立的会计 核算体系，独立进行财务决策，独立开设银行帐户和依法纳税。 四、高管人员考评及激励机制 公司建立了管理人员绩效考核制度，高管人员年度工资（年薪） 分别与其分管岗位工作目标、企业生产目标和企业整体效益目标按比 例进行“工效挂钩”，但董事、监事与经理人员的绩效评价标准与激 励约束机制还有待进一步完善。 第七章 股东大会情况简介 报告期内公司共召开股东大会四次，其中临时股东大会三次，每 次大会的各项内容以及大会召集、召开的方式、程序均符合《中华人 民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定，湖南启元律师事务所 律师均为每次大会出具了法律意见书。 1、2004 年 1 月 15 日，公司发布关于召开公司 2004 年度第一次 临时股东大会的通知，会议于 2004 年 2 月 16 日在湖南省吉首市公司 酒文化陈列馆召开，会议由董事长刘虹先生主持,出席大会的股东和 授权代表共 5 名，代表股份 195,823,400 股，占公司目前总股本 30305 万股的 64.617 %。会议审议通过了《关于董事会换届选举的议案》、 《关于监事会换届选举的议案》、 《关于变更公司名称的议案》、 《关于 确定公司董事﹑监事津贴的议案》；会议选举刘虹、樊耀传、杨波、 付光明、马军、杨建军、张儒平、柳思维、王锡谷为公司新一届董事 会成员；选举张林安、彭司权、郑凤林为公司新一届监事会股东代表 监事。会议以书面记名表决的方式逐项审议，选举公司董事时采用了 累计投票。详情见本公司 2004 年 2 月 17 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》的 2004 年度第一次临时股东大会决议 公告。 2、2004 年 4 月 27 日，公司发布了关于召开公司 2003 年度股东 大会的通知，会议于 5 月 29 日在湖南省吉首市公司酒文化陈列馆召 开， 会议由董事长刘虹先生主持, 出席大会的股东和授权代表共 5 名， 代表股份 195,823,400 股， 占公司目前总股本 30305 万股的 64.617 %。 会议审议通过了《2003 年度董事会工作报告》 、《2003 年年度报告及 年报摘要》 、《2003 年度监事会工作报告》、 《2003 年度总经理工作报 告》、 《2003 年度财务决算报告》、 《2003 年度利润分配预案》 、湘西土 家族苗族自治州国有土地资源局与酒鬼酒股份有限公司签订的《国有 土地使用权出让合同》、本公司与州国有资产投资经营公司、酒鬼酒 销售有限公司签订的《债权债务转移协议》、 《关于修改公司章程的议 案》、《关于公司高管人员变动的议案》。会议同意张林安先生辞去公 司监事职务，选举滕建新先生为公司第三届监事会股东代表监事。详 情见本公司 2004 年 6 月 1 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》 、《上 海证券报》的 2003 年度股东大会决议公告。 3、2004 年 5 月 29 日，本公司发布关于召开 2004 年度第二次临 时股东大会的通知，会议于 7 月 1 日在湖南吉首市公司三楼会议室召 开，会议由樊耀传先生主持，出席大会的股东和授权代表共 5 名，代 表股份 195,823,400 股，占公司目前总股本 30305 万股的 64.617 %。 会议审议通过了《关于张儒平先生辞去公司董事职务的议案》、 《关于 提名张亚斌先生为公司独立董事的议案》、 《关于聘请会计师事务所的 议案》；会议同意张儒平先生辞去公司董事职务，选举张亚斌先生为 公司第三届董事会独立董事。详情见本公司 2004 年 7 月 2 日刊登在 《中国证券报》、 《证券时报》 、《上海证券报》的 2004 年度第二次临 时股东大会决议公告。 4、2004 年 10 月 25 日，公司发布了关于召开 2004 年度第三次 临时股东大会的通知，会议于 11 月 27 日在湖南吉首市公司三楼会议 室召开，会议由副董事长樊耀传先生主持,出席大会的股东和授权代 表共 5 名，代表股份 195,823,400 股，占公司目前总股本 30305 万股 的 64.62%。会议审议通过了《关于修改公司章程的议案》、《关于设 立董事会专门委员会的议案》 、《关于对湖南酒鬼酒销售有限公司增资 的议案》；会议否决了《关于选举陈谦先生为公司第三届董事会独立 董事的议案》。详情见本公司 2004 年 11 月 30 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》的 2003 年度股东大会决议公告。 第七章 董事会报告 2004 年度，公司在董事会的正确决策下，以“扭亏摘帽”为工 作目标，以化解风险、夯实资产、恢复信誉、提升形象、整合营销为 工作方针，公司的经营业绩稳步提高，资产质量全面改善，企业信誉 明显恢复，品牌形象稳步提升，产品结构不断优化，营销整合初见成 效，公司的生产经营稳步进入一个崭新的发展阶段。 一、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围为生产、销售酒鬼酒系列、湘泉酒系列等白酒 产品。公司主导产品酒鬼酒传承湘西悠久的民间传统工艺，依托湘西 独特的自然地理环境和地域文化资源，香型风格在中国白酒界独树一 帜，是中国高档“文化礼仪白酒”的典型代表，“酒鬼”商标为“中 国驰名商标”。报告期第三季度新开发的“小酒鬼”酒及“内参”酒 销售情况良好，将对公司经营业绩产生积极影响。 报告期实现主营业务收入 484,690,865.34 元，较上年同期的 350,168,746.27 元增长 38.4%；实现净利润 31,790,035.00 元，较去年 同期的-95,665,066.19 元增长 133.2%。 1、分行业主营业务收入构成 营业收入 营业成本 行 业 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 酒类销售 375,719,129.98 274,077,768.90 124,825,619.47 106,092,382.90 医药工业 94,638,023.05 76,090,977.37 46,184,698.68 39,579,365.29 药品批发 14,333,712.31 13,186,726.56 公司内行业间相互抵销 合 计 484,690,865.34 350,168,746.27 184,197,044.71 145,671,748.19 2、分地区主营业务收入构成 区 域 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 华中地区 152,180,313.94 113,460,723.11 华北地区 143,265,875.98 113,556,849.00 华东地区 77,886,866.52 59,228,246.40 华南地区 40,672,338.70 29,102,032.80 其他 70.685,470.20 34,820,894.96 小 计 484,690,865.34 350,168,746.27 公司内各业务 分部间相互抵销 合 计 484,690,865.34 350,168,746.27 二、主营业务成本 华中地区 62,172,190.13 46,870,624.72 华北地区 51,496,293.82 46,910,334.32 华东地区 29,594,186.74 24,467,188.59 华南地区 19,738,847.35 12,022,049.75 其他 21,195,526.67 16,402,721.24 小 计 184,197,044.71 146,672,918.62 公司内部各业务 分部间相互抵消 合 计 184,197,044.71 146,672,918.62 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （单位：万元） 持股 业务 2004年 控股公司名称 主要产品或报务 注册资本 总资产 比例 性质 净利润 酒鬼酒供销有 酒类 酒鬼酒、湘泉酒等系列 99.8% 10000 23058 1569 限公司 销售 产品销售 止血芳酸、止血环酸原 湖南洞庭药业 料药、“血速宁”；“富 51.21% 制药 3972.17 13743 504 股份有限公司 马酸奎的平”、 “氯丙咪 嗪”的生产销售 深圳市利新源 投资兴办科技实业、证 科技投资有限 97% 投资 券投资、国内商业、物 15000 14958 4 公司 资供销等 湖南金泉印务 43% 彩印 包装彩印 7240 9400 -1085 有限公司 湘西医药有限 药品 销售中成药、化学药制剂、抗生 90% 600 984 18 公司 销售 素、生化药品等 说明：在对外参股公司中，没有投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的公司。 （三）主要供应商、客户情况 1、向前五名供应商采购材料情况：全年主要粮食原材料采购总 金额为2115万元，其中向前五名供应商采购金额为1804万元，占年度 采购总额的85.3%；全年包装材料采购总金额为4672万元，其中向前 五名供应商采购金额为2360万元，占年度采购总额的50.5%。 2、前五名客户销售收入总额为20223 万元，占全部公司总销售 收入 41.7%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司面临的困难：2004 年公司被深圳证券交易所实施 了退市风险警示特别处理，公司股票也被冠以“*ST” ，品牌形象在产 品市场、金融市场的形象和声誉受到较大损害，经营环境、融资环境 和舆论环境较恶劣,很大程度上影响了生产经营。面对这种形势，董 事会将工作的重点放在处理历史问题和资源整合上,主要采取了以下 措施： 1、实施资产整合，资产质量全面改善。 公司通过实施资产置换，处理消化了巨额不良应收帐款等不良不 实资产，使公司的资产结构更趋合理，资产质量更加实在；通过进一 步压缩历史贷款，公司的负债风险有所释放；通过主动性调整放缓曲 酒和包装生产规模，消化历史库存滞销积压产品，公司的存货压力有 所缓解，逐步实现了以销定产、产销平衡的良性运转。 2、实施产业整合，产业格局初步形成。 公司加大了对子公司湖南洞庭药业有限公司“启维”等国家重点 工程的投入，洞庭药业全年实现主营业务收入 9464 万元，同比增长 24%；实现净利润 504 万元，同比增长 84%；3 月份公司投资组建了 湘西医药有限公司，全年实现销售收入 2000 万元。公司“传统酒业 为主、现代药业为辅”的产业格局初步形成。 3、实施品牌整合，产品结构不断优化。 一是改善了品牌风格。新开发产品在保持酒鬼酒传统风格的基础 上，大胆创新突破，口感风味已大胆向主流需求和大众口感靠拢，产 品质量走向稳定；二是调整了品牌结构。坚持走“高品质、高附加值、 高价位”三高精品战略之路，坚决减少淘汰不赚钱的低档产品，确立 了“品质为先、中高档为主”品牌开发原则，公司将原有 200 多个品 种整合到 50 多个，形成了内参酒为尖端、酒鬼酒为高端、小酒鬼为 中端、湘泉酒等为低端的阶梯式产品组合，构建了国际性、全国性、 本土性和区域性产品结构。特别是新开发的小酒鬼与内参酒，在业内 产生强列反响，销售情况良好；三是丰富了品牌文化。新开发产品小 酒鬼和内参酒承载了核心主导品牌酒鬼酒所依托的自然资源和文化 资源的独特性（自然环境、酿酒工艺、香型风格、包装设计和民族文 化“五个独特”） ，承袭了酒鬼酒“源于自然、浑然天成”品牌个性， 在深层品牌理念上有所升华和创新，使公司品牌的价值体系不断丰富 和完善。 4、实施营销整合，酒鬼形象稳步提升。 一是调整了市场区域结构。初步形成以湖南本土为基础市场，以 北京为代表的华北地区为标杆市场，以山东、广东、河南地区为重点 市场，以香港台湾地区为海外中转市场的战略布局。其中，突出了做 大做强湖南本土市场，对北京、湖南、山东及广东等重点市场采取了 一系列因地制宜的销售策略；二是整治了市场营销秩序。营销系统的 用人机制、分配机制得到明显改善，营销队伍工作作风和团队精神得 到显著改进，市场价格得到基本稳定；三是加强了市场宣介推广。8 月份以来,公司在长沙、北京等地陆续召开了“中国酒鬼酒新闻发布 会暨新产品推广会” ，“小酒鬼”产品广告在全省各大媒体闪亮登场。 同时，策划了“湖南九大鬼才”、 “全球华人九大鬼才”评选活动，启 动了“酒鬼文化艺术团全国巡回慰演”文化传播工程，使酒鬼的经营 理念和品牌文化得到极大升华。 通过一年的不懈努力，公司已摸清了家底，夯实了资产，理顺了 思路，化解了风险，突出了重围。 二、报告期内的投资情况 1、募集资金投资情况 1999 年度配股募集资金共3.207 亿元。报告期配股募集资金共 投入185.3 万元，累计投入 16985.88万元，如下表(人民币万元)： 计划 2003 2004年度 工程完 本次配股资金投资项目 投资数 年 累计数 工进度 扩建年产3000吨湘泉酒工程 扩建年产2000 吨精品湘泉酒工程 扩建年产200 吨酒鬼工程 22149 100% 扩建年产300 吨酒鬼香醇工程 酒鬼、湘泉系列扩建配套工程 小计（2020 扩建工程） 22149 10858.58 11043.88 100% 向洞庭药业公司投资建设年产1亿支水针 未 投 拟 生产线G.M.P技改工程和开发新药项目 3835 0.00 0 改投 综合信息管理及决策管理系统工程 2520 850.00 850 100% 金泉彩印中心技改工程 1964.40 1964.40 1964.40 100% 补充公司营运资金 3127.6 3127.60 3127.60 100% 合计 33596 16800.58 16985.88 （1）“2020 扩建工程项目”由于这五个子项目在工程内容、投资 规模、主体设施和设计规格相互关联且基本一致，并经专家论证提议， 公司在建设中将这五个子项目统筹投入，从总体上节约了开支，加快 了施工进度，加之省、州政府的各方面的支持，酒业项目的建设成本 比计划数要小，因此，工程进度要大大超过资金使用进度。 （2）“向洞庭药业公司投资建设年产1 亿支水针生产线G.M.P 技 改工程和开发新药项目”目前没有发生投入。“洞庭药业公司投资建 设年产1 亿支水针生产线G.M.P 技改工程和开发新药” 项目目前没 有发生投入，因公司已将原来的“1亿支水针生产线GMP改造工程” 调整为利用其现有车间进行改造，比原计划投额大大减少，该公司通 过自筹资金， GMP改造工程已全面完成并通过验收，报告期自筹资 金投入20,106,832.05元。 （3）“公司综合信息管理及决策管理系统工程”计划投入配股资 金 2520 万元，去年投资 1850 万元，其中 1000 万元资产已于 2003 年 4 月与湘泉集团土地使用权进行置换，其中 650 万元原已作投资收 益，并在 2002 年年度报告中已进行追溯调整。目前公司将与工程承 包方尽快结算，并采取措施收回 850 万元的余款。 （4）尚未使用的募集资金暂存入银行和参与流动资金周转。 由于公司主营业务所处的行业面、政策面、市场面发生了较大变 化，以上完工工程并未实现完全投产，加之本公司生产的酒基一般要 储藏三年以上后才进行批量包装销售，因此报告期以上酒业工程仍未 产生效益。 2、报告期无其他非募集资金投入情况。 3、对子公司投资情况。 2004 年 8 月 2 日，公司与湖南湘泉集团经贸有限公司签订了《湖 南酒鬼酒销售有限责任公司增资协议》，本公司现有库存包装物、生 产车间领用的包装物、库存产成品中的包装成本 105,656,296.12 元 （经湖南中信高新有限责任会计师事务所湘中新评报字（2004）074 号评估报告确认），公司以评估价值将这部分包装物资产划转给湖南 酒鬼酒销售有限责任公司，并将其中评估价值为 9000 万元的包装物 资产向湖南酒鬼酒销售有限责任公司进行增资。增资后，湖南酒鬼酒 销售有限责任公司注册资本为 10000 万元，其中：酒鬼酒股份有限公 司出资 9980 万元，占注册资本的 99.8％；湖南湘泉集团经贸有限公 司出资 20 万元，占注册资本的 0.2％。增资完成后，湖南酒鬼酒销 售有限责任公司已更名为酒鬼酒供销有限公司。 详情见本公司 2004 年 11 月 30 日刊登在《中国证券报》、 《证券 时报》、 《上海证券报》的 2003 年度股东大会决议公告。 三、报告期内的财务状况、经营成果 项 目 2004 年度 2003 年度 增减比例% 总资产 1,992,032,043.57 1,981,474 ,480.55 0.5 股东权益 1,081,344,828.31 1,016,023,454.35 6.43 主营业务利润 245,384,109.00 144,648,259.53 69.64 净利润 31,790,035.00 -95,665,066.19 133 现金及现金等价物 411,968,167.70 330,683,747.99 24.58 变动原因说明:总资产增加是利润增加所致；股东权益增加是利 润实现盈利所致；主营业务利润、净利润增加是销售规模收入及利润 增加所致；现金及现金等价物增加是销售增加所致。 四、报告期内公司重大会计差错更正 公司第三届董事会第一次临时会议于2004年12月24日以通讯方 式召开，决定依据中国证监会、深交所的要求，对2004年度中期报告 和第三季度报告进行了会计差错更正。公司于2004年中期报告中转回 上一年度计提的坏帐准备33,516,074.78元，并直接冲减了当期的管 理费用，对此项会计处理公司于11月底请示了国家财政部会计司，财 政部会计司指出：该事项属于债务重组，转回的坏帐准备应计入当期 资本公积。为此，公司对原会计处理进行了更正：将以前年度计提的 坏帐准备33,516,074.78元从公司管理费用中转出，计入资本公积， 并对2004年度中期报告及2004年第三季度报告中的相关数据进行调 整。详情公司已于2004年12月25日在《中国证券报》、《证券时报》 等指定报刊及指定网站上披露。 报告期内未发生重大资产损失事项。 公司董事会认为：由深圳南方民和会计师事务所有限公司出具的 审计报告，真实客观地反映了公司2004年度经营状况。 五、新年度的经营计划 1、创新经营机制，进一步完善治理机构 公司将充分发挥公司董事会战略、决策、薪酬考核审计委员会的 职责，全面完善股东大会、董事会、监事会的议事规则和工作制度， 进一步规范上市公司行为，实现管理决策制度化、规范化和程序化， 真正形成权力层、决策层、监督层和经营层之间的制衡机制，确保酒 鬼公司持续稳定发展。 2、创新盈利模式，进一步整合营销资源 一是加快引进营销战略合作者，做大销售规模。今年将对部分产 品的总代理权和区域代理权进行独家特许买断经营，将加强与德记 （亚洲）公司等 2-3 家国际国内知名商贸企业之间的战略合作，借助 他们的品牌影响力、资金实力和营销网络渠道进一步整合酒鬼酒的国 内外市场，以全面提升公司的产品市场占有率和销售规模总量；二是 加快进行营销体制改革，创新管理模式。进一步转变自身职能，精简 机构，收缩战线，提高效率，突出强化市场营销服务体系和职能。 3、创新市场布局，进一步拓展营销市场 一是要进一步做大做强本土市场，巩固湖南本土市场的基础性地 位。全面拓展湖南本土的市场份额和市场占有率；二是要进一步做深 做透终端市场，从根本上解决好“喝”的问题。公司的销售渠道将向 终端下沉，对县级市场、酒店酒楼市场、商超市场、团购市场和名烟 名酒便利店市场营销网络进行系统、科学的设计与再造，从而全面扩 大产品的销售规模；三是要进一步做活做亮重点市场和区域市场，将 湖南、北京、山东、广州市场等重点地区培育成熟；三是要进一步拓 展酒鬼海外市场。借助酒鬼酒在香港、台湾、澳门地区及东南亚国家 有较高的声誉和市场竞争优势，公司将加大与与国际品牌企业的战略 合作，进一步拓展国际市场的发展空间。 4、创新企业文化，进一步塑造企业形象 公司将全面进行企业形象策划，精心打造有酒鬼特色的企业文化 和企业价值体系；大力实施人才队伍创新，大胆引进高素质人才，重 视员工职业生涯规划，培养一支忠诚酒鬼事业，具备强烈团队意识、 职业化水准和敬业精神的高素质人才队伍；精心启动酒鬼文化传播， 加大广告宣传力度，建立公司品牌形象、企业形象和团队形象设计和 推介体系，通过实施一系列重大文化传播和公关策划，提升公司产品 形象和企业整体形象。 5、创新品牌战略，进一步提升品牌价值 一是要加强酒鬼公司品牌发展战略规划，从产品品质、口感风格、 文化内涵、包装形象、市场定位、推介传播六个方面建立完善公司品 牌的开发、培育和推介体系；二是要继续坚持走 “高品质、高附加 值、高价位”三高精品战略之路，重点加大对主导核心品牌酒鬼酒的 开发研制和形象提升；三是要继续巩固稳定产品质量和口感风格，全 面提高酒体质量、包装质量和售后服务质量；四是要加强品牌的价格 管理和供货渠道管理，实现将小酒鬼做大、将酒鬼酒做强、将内参酒 做精、将地域开发产品做活的局面。 6、创新企业管理，进一步建立标准化体系 一是要全面完善公司管理规章制度，建立现代化的用人制度、分 配制度和考核制度，创新公司的经营模式和盈利模式；二是要全面建 立公司标准化管理体系，推进公司管理现代化、标准化和规范化；三 是要全面加强公司内部审计和考核工作，提高企业内部财务监控能 力，全面降低公司的生产成本和经营成本。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、第二届董事会 2004 年度第一次会议： 第二届董事会 2004 年度第一次会议于 2004 年 1 月 15 日采用通 讯方式召开。会议应到董事 9 人，实到 9 人。会议审议通过了《关于 董事会换届选举的议案》，提名刘虹先生、樊耀传先生、杨波先生、 张儒平先生、付光明先生、杨建军先生、马军先生、柳思维先生、王 锡谷先生为公司第三届董事会董事连任候选人。其中，柳思维先生、 王锡谷先生为独立董事连任候选人。 2、第三届董事会第一次会议： 第三届董事会度第 1 次会议于 2004 年 2 月 16 日下午在本公司三 楼会议室召开，会议应到董事 9 人，实到 8 人，会议推选刘虹先生 为公司第三届董事会董事长、樊耀传先生为公司第三届董事会副董事 长、聘任张儒平先生为公司第三届董事会秘书、聘任刘虹先生为公司 总经理；经总经理刘虹先生提名，聘任马军先生、张儒平先生、黎楚 定先生、刘建新先生为公司副总经理，杨建军先生为公司财务总监。 3、第三届董事会第二次会议 第三届董事会第 2 次会议于 2004 年 4 月 21 日上午在本公司三楼 会议室召开。会议由董事长刘虹先生主持，会议应到董事 9 人，实到 9 人。会议审议通过了湘西土家族苗族自治州国有土地资源局、酒鬼 酒股份有限公司签订的《国有土地使用权出让合同》及本公司与州国 有资产投资经营公司、酒鬼酒销售有限公司签订的《债权债务转移协 议》、 《关于修改公司章程的议案》；否决了公司第二届董事会 2003 年 度第七次会议通过的《关于资产置换暨关联交易的议案》 。 4、第三届董事会第三次会议： 第三届董事会第三次会议于 2004 年 4 月 28 日上午在湘泉大酒店 28 楼会议室召开。应到董事 9 人，实到董事 7 人、委托 2 人，付光 明先生因公出差委托董事杨建军先生出席会议并行使表决权，杨波先 生因公出差委托董事樊耀传先生出席会议并行使表决权，会议由董事 长刘虹先生主持，会议审议通过了公司《2003 年年度报告》及摘要、 《2003 年度利润分配预案》、决定于 2003 年 5 月 29 日召开 2003 年 度股东大会。 5、第三届董事会第四次会议： 第三届董事会第四次会议于 2004 年 4 月 28 日下午在湖南湘泉 大酒店 28 楼会议室召开。会议应到董事 9 人，实到 7 人、委托 2 人， 董事付光明先生因公出差委托董事杨建军先生出席会议并行使表决 权，杨波先生因公出差委托董事樊耀传先生出席会议并行使表决权， 会议由董事长刘虹先生主持。会议审议通过了公司《2004 年度第一 季度报告》 。 6、第三届董事会第五次会议： 公司第三届董事会第五次会议于 2004 年 5 月 29 日下午在本公司 三楼会议室召开，本次会议应到董事 9 人，实到 5 人。会议由董事长 刘虹先生主持，会议同意张儒平生先生辞去公司董事职务，审议通过 了《提名张亚斌先生为公司第三届董事会独立董事候选人的议案》、 《关于聘请会计师事务所的议案》 ，会议决定于 2004 年 7 月 1 日召开 2004 年第二次临时股东大会。 7、第三届董事会第六次会议： 公司第三届董事会第六次会议于 2004 年 8 月 10 日在湖南省长沙 市湘泉大酒店会议室召开，会议应到董事 9 人，实到 8 人，独立董事 柳思维先生因出差未能出席，委托独立董事张亚斌先生代为行使表决 权，会议由董事长刘虹先生主持，会议审议通过公司《2004 年半年 度报告》及摘要。 8、第三届董事会第七次会议： 公司第三届董事会第七次会议于 2004 年 10 月 25 日在湖南长沙 市湘泉大酒店 29 楼会议室召开，会议应到董事 8 人，实到董事 8 人， 会议由董事长刘虹先生主持，会议审议通过了《关于设立董事会专门 委员会的议案》、 《关于修改公司章程的议案》 、《关于对湖南酒鬼酒销 售有限公司增资的议案》，会议同意王锡谷先生辞去公司独立董事职 务、同意陈谦先生为公司第三届董事会独立董事候选人，决定聘任杨 建军先生为公司副总经理，决定于 2004 年 11 月 27 日在湖南吉首市 振武营公司三楼会议室召开 2004 年度第三次临时股东大会。 9、第三届董事会第一次临时会议 公司第三届董事会第一次临时会议于2004年12月24日以通讯方 式召开，会议应到董事8人，实到董事8人，通过了《关于对公司2004 年中期报告及2004年第三季度报告相关财务数据进行调整的议案》。 上述 1-9 次董事会决议公司均已在《中国证券报》、 《证券时报》 等指定报刊及指定网站上披露。 10、第三届董事会第二次临时会议 公司第三届董事会于2004年12月18日以通讯方式召开，应会董事 8人，参会董事5人，会议同意本公司为天津市北方贵川名酒经销处向 中国农业银行天津市河西支行申请短期流动资金贷款2000万元提供 担保并承担连带责任。 此笔担保事项未在规定时间内履行信息披露义务，公司将于2005 年1月作补充公告。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司无利润分配方案、公积金转增股本方案，报告期内 无配股、增发新股等方案的实施情况。 六、2004年度分配预案 鉴于目前公司未分配利润仍为负数，公司董事会提议本年度不进 行利润分配，也不进行公积金转增股本。 七、其他事项 1、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专 项说明。 根据中华人民共和国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号 文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》的规定，深圳南方民和会计师事务所有限公司对本公司出 具了关于酒鬼酒股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审核说明，其主要内容及结论性意见摘要如下： 1、2004 年度酒鬼酒股份有限公司与控股股东及其他关联方资 金占用情况汇总表： （单位：人民币元） 资金占用 偿还款 资金占 关联方名称 关联关系 会计科目 年初数 本年增加 本年减少 年末余额 情况 项方式 用类型 应收其他关 湖南新湘泉 联营企业 应收帐款 -22277831.67 87061807.16 50282699.78 14501275.71 现金 经营性 联方 商务拓展有 限公司 应收其他关 湘泉集团 股东 应收帐款 7204160 1272266 7204160 1272266。00 现金 非经营 联方 性 应收其他关 湘泉大酒店 湘泉集团子 其他应收款 8381146.67 25828230.00 24018040.23 10191336.44 现金 非经营 联方 公司 性 应收其他关 湘泉集团经 湘泉集团子 其他应收款 70733466.91 0 30208878.54 40524588.37 现金 非经营 联方 贸有限公司 公司 性 应收其他关 湘泉集团 股东 其他应收款 82,402,351.4 — 82008591.49 393760 现金 非经营 联方 9 性 应收控股股 成功集团 控股股东 其他应收款 11580860.00 34888630.00 44993330 1476160 现金 非经营 东 性 应收其他关 湖南兴业投 同一大股东 其他应收款 4500000 — 4500000 现金 非经营 联方 资有限公司 控制的子公 性 司 应收其他关 湖南金泉包 联营企业 应付账款 7455504.57 1279413.22 8734917.79 现金 经营性 联方 装印务有限 公司 应收其他关 湖南金泉包 联营企业 其他应收款 6000000 6000000 现金 经营性 联方 装印务有限 公司 南方民和事务所认为：已对汇总表所载资料与审计酒鬼酒股份有 限公司 2004 年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表 的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。本公司报 告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在年度报告中充分 披露，不存在不符合中华人民共和国证券监督管理委员会证监发 （2003）56 号文件规定的情况。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况 的独立意见。 根据证监发（003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态 度对酒鬼酒股份有限公司对外担保的情况进行了认真的了解和审慎 查验，我们认为：（1）报告期累计续存的本公司为湘泉集团担保总 金额为5082万元，均为2002年度以前签署和累计至今的关联担保事 项，为湘泉集团担保属历史遗留问题，由于当时对外办理上述担保事 项并未通过本公司董事会审议通过，应属无效担保；同时，债权人中 国工商银行湘西州分行就湘泉集团拖欠贷款事宜提起上诉，最高人民 法院（2004）民二终字第95号民事判决书作出终审判决，对本公司为 湘泉集团无效担保5082万元未予追究，因此，本公司的此项违规担保 事项已得到解决，应及时消除该笔或有负债； （2）公司为天津市北方 贵川名酒经销处向中国农业银行天津市河西支行申请短期流动资金 贷款2000万元提供担保事项应在近期作补充公告。 独立董事：柳思维、张亚斌 2005 年 1 月 27 日 第八章 监事会报告 一、监事会会议召开情况 本公司监事会在 2004 年度共召开了 9 次会议，5 名监事实际出 席会议 42 人次，占应参会人次的 94%。 1、2004 年 1 月 15 日，公司第二届监事会 2004 年度第一次会议 采用通讯方式召开，会议审议通过《关于监事会换届选举的议案》： 公司第二届监事会提名张林安先生、彭司权先生、郑凤林先生、胡启 模、李文生为公司第三届监事会监事候选人。 2、2004 年 2 月 16 日，公司第三届监事会第 1 次会议一致推选 张林安先生为公司第三届监事会召集人（监事会主席）。 3、2004 年 4 月 21 日，公司第三届监事会第 2 次会议审议通过 以下决议： （1）审议同意湘西土家族苗族自治州国有土地资源局、酒 鬼酒股份有限公司签订的《国有土地使用权出让合同》，审议同意湘 西土家族苗族自治州国有资产投资经营公司、酒鬼酒股份有限公司、 湖南酒鬼酒销售有限公司签订的《债权债务转移协议》 ；（2）同意《关 于修改公司章程的议案》； （3）同意否决公司第二届董事会 2003 年度 第七次会议通过的《关于资产置换暨关联交易的议案》 ；（4）同意《关 于公司高管人员变动的议案》：因公司监事会召集人张林安先生提出 辞职申请，会议一致同意张林安先生辞去监事会主席（召集人）及监 事职务，推选滕建新先生为本届监事会股东监事候选人。 4、2004 年 4 月 28 日，公司第三届监事会第 3 次会议审议同意 公司《2003 年年度报告》及摘要、《2003 年度监事会工作报告》、及 公司《2003 年度利润分配预案。 5、2004 年 4 月 28 日，公司第三届监事会第 4 次会议审议同意 公司《2004 年度第一季度报告 》 。 6、2004 年 5 月 29 日，公司第三届董事会第 5 次会议一致推选 滕建新先生为公司第三届监事会召集人、会议一致同意张儒平生先生 辞去公司董事职务、同意公司董事会提名张亚斌先生为公司第三届董 事会独立董事候选人、同意董事会审议通过的《关于聘请会计师事务 所的议案》。 7、2004 年 8 月 10 日，公司第三届监事会第 6 次会议审议通过 了公司《2004 年半年度报告》及其摘要。 8、2004 年 10 月 25 日，公司第三届监事会第 7 次会议审议通过 了公司《2004 年度第三季度报告》；会议同意公司董事会《关于设立 董事会专门委员会的议案》 、《关于王锡谷先生辞去公司独立董事职务 的议案》 、《关于提名陈谦先生为公司第三届董事会独立董事候选人的 议案》、 《关于聘任杨建军先生为公司副总经理的议案》 、《关于修改公 司章程的议案》；会议审议通过了《关于对湖南酒鬼酒销售有限公司 增资的议案》 。 9、2004 年 12 月 24 日，公司第三届监事会第 8 次会议审议通过 了董事会《关于调整 2004 年中期报告及 2004 年第三季度报告有关财 务数据的议案》。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况：公司决策程序合法，初步建立完善了的 内部控制制度，公司实现了与控股股东在业务﹑人员﹑资产﹑机构﹑ 财务上的“五分开”，公司治理结构符合《公司法》、《证券法》和中 国证监会有关规定的要求。公司董事、经理执行公司职务时无违反法 律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况：本公司审计机构出具的审计意见真实 客观地反映了公司2004年度的财务状况和经营成果。 3、募集资金监管情况：公司最近一次募集资金实际投入项目与 承诺投入项目一致，实际投资项目报告期无变更情况。 4、重大事项监管情况：公司在报告期内无收购、出售资产情况， 公司关联交易均按市场原则和公平、公开、公正的市场原则进行，无 内幕交易，交易程序合法合规，不存在损害上市公司和股东利益的行 为。 5、高管行为监管情况：在报告期内公司董事、经理和其他高级 管理人员执行公司职务时无违反法律、法规或者公司章程的行为，无 损害公司利益的行为。 第九章 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项 （一）、本公司控股子公司深圳市利新源科技投资有限公司诉湖南 湘泉集团有限公司、四通投资有限公司、深圳市通富达实业发展有限 公司、深圳市凯臣投资有限公司、通富投资有限公司、深圳市利通和 贸易有限公司、深圳市通富兴业投资有限公司一案情况： 1、本公司控股子公司深圳市利新源科技投资有限公司于 2003 年 8 月向湖南省湘西州中级人民法院起诉，请求： （1）判决“湘泉集团” 与四通投资有限公司于 2001 年 8 月签订的《框架协议书》无效； （2） 判决撤销“通富公司”的公司登记； （3）判决“通富公司”立即退还 “利新源”公司的股权投资款人民币 6240 万元； （4）判决“通富公 司”承担此案全部费用。 2、本公司于 2004 年 5 月 18 日收到湖南省湘西土家族苗族自治 州中级人民法院[（2003）州民二初字第 15 号]《民事判决书》，并于 2004 年 5 月 10 日下达判决书。作出如下判决：(1)被告湘泉集团与四 通投资公司签订的《框架协议书》无效；(2)原告利新源与被告通富达、 凯臣、利通和、通富投资公司申请设立通富兴业公司的登记行为无效； (3)由被告通富兴业公司返还原告利新源投资款 6240 万元。限判决生 效之日起十日内一次给付。(4)案件受理费 33 万元，由被告通富兴业 公司承担。 3、深圳市通富兴业投资有限公司不服该判决，向湖南省高级人 民法院提起上诉。公司收到湖南省高级人民法院（2004）湘高法立民 终字第 62 号《民事裁定书》 。《民事裁定书》称：2004 年 6 月 10 日， 湘西土家族苗族自治州中级人民法院通知深圳市通富兴业投资有限 公司到指定的银行预交上诉费，但深圳市通富兴业投资有限公司未在 法院通知的法定期限内预交上诉费。根据《中华人民共和国民事诉讼 法》第一百零七条、《人民法院诉讼收费办法》第十三条第二款之规 定，湖南省高级人民法院作出如下裁定：本院按自动撤回上诉处理， 原审判决即发生法律效力；本裁定为终审裁定。 （二）上海浦东发展银行广州分行诉酒鬼酒股份有限公司、成功 控股集团有限公司、岳阳恒立冷气设备股份有限公司借款合同纠纷一 案情况： 上海浦东发展银行广州分行于 2003 年 9 月 5 日与酒鬼酒股份有 限公司签订了一份《上海浦东发展银行短期贷款合同》，约定向酒鬼 酒股份有限公司贷款 5000 万元人民币（期限为一年） ，同日成功集团 股份有限公司和岳阳恒立冷气设备股份有限公司与上海浦东发展银 行广州分行分别签订了《短期贷款保证合同》，共同为酒鬼酒股份有 限公司的 5000 万元贷款提供连带责任保证担保。 广州市中级人民法院依法进行了审理并下达了（2004）穗中法民 二初字第 12 号《民事判决书》 ，判决： （1）解除原告上海浦东发展银 行广州分行与被告酒鬼酒股份有限公司签订的《上海浦东发展银行短 期贷款合同》；（2）被告湖南酒鬼酒股份有限公司于本判决发生法律 效力之日起 10 日内向原告上海浦东发展银行广州分行偿还借款本金 5000 万元及该款利息（利息从 2003 年 12 月 21 日起至 2004 年 9 月 4 日按合同约定的利息计算，从 2004 年 9 月 4 日起至付清款之日止按 中国人民银行规定的同期逾期贷款利率计算）；（3）被告酒鬼酒股份 有限公司于本判决发生法律效力之日起 10 日内向原告上海浦东发展 银行广州分行赔偿律师服务费 80 万元； （4）第二被告成功控股集团 有限公司对上述第二、三项债务承担连带清偿责任，被告成功集团有 限公司清偿后有权向被告酒鬼酒股份有限公司追偿； （5）第三被告岳 阳恒立冷气设备股份有限公司对上述第二、三项债务承担连带清偿责 任，被告岳阳恒立冷气设备股份有限公司清偿后有权向被告酒鬼酒股 份有限公司追偿； （6）驳回原告上海浦东发展银行广州分行的其它诉 讼请求。案件受理费 261260 元，诉讼保全费 275520 元，均由被告酒 鬼酒股份有限公司负担，被告成功控股集团有限公司、岳阳恒立冷气 设备股份有限公司承担连带责任。 判决生效后，造成公司该笔贷款提前到期，目前本公司正与上海 浦东发展银行广州分行协商，力争在贷款合同期内妥善解决，预计该 事项对公司影响不大。 二、重大收购及出售资产、吸收合并事项 报告期无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 （一）、销售货物（详见会计报表附注本公司本期及上期向关联方 销售货物有关明细资料） （二）、购进货物（详见会计报表附注本公司本期及上期向关联方 购进货物有关明细资料） （三）、关联方应收应付款项余额（详见附注） （四）关联资产转让或置换事项 2004 年 4 月 21 日，第三届董事会第 2 次会议审议通过了湘西土 家族苗族自治州国有土地资源局、酒鬼酒股份有限公司签订的《国有 土地使用权出让合同》及本公司与州国有资产投资经营公司、酒鬼酒 销售有限公司签订的《债权债务转移协议》 ，以 1.92 亿元应收账款及 3500 万元现金取得吉首市乾州新区评估值为 2.27 亿元的国有土地使 用权。上述事项已经 2004 年 5 月 29 日公司股东大会审议通过。详情 见 2004 年 4 月 23 日、6 月 1 日刊载在《中国证券报》 、《证券时报》 等指定报刊及指定网站上的董事会公告。 （五）关联股权转让事项 报告期无股权转让事项。 （六）关联债务及关联担保事项 见本报告第九章第五节“重大担保情况”及会计报表附注。 四、资产托管、承包、租赁情况 报告期无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。 五、重大担保情况 1、报告期内及延续到报告期为大股东担保情况 (单位:万元) 担保 货款 担保 贷款 担保 担保 对象 银行 金额 期限 类型 期限 主合同确定的借款到期之日 湘泉集团 州工商银行 2000 2000.7.1--2003.7.30 连带责任 起两年 主合同确定的借款到期之日 湘泉集团 州工商银行 600 2000.8.31--2003.8.30 连带责任 起两年 主合同确定的借款到期之日 湘泉集团 州工商银行 800 1999.12.27--2002.12.26 连带责任 起两年 主合同确定的借款到期之日 湘泉集团 州工商银行 1000 1999.11.29--2002.11.28 连带责任 起两年 主合同确定的借款到期之日 湘泉集团 州工商银行 682 2000.7.31--2003.7.30 连带责任 起两年 合计 5082 说明：根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号），公司在改制前遗 留下来的的违规担保总额为5082万元，占公司净资产的4.8%。由于当 时对外办理上述担保事项并未通过本公司董事会审议通过，应属无效 担保；同时，债权人中国工商银行湘西州分行就湘泉集团拖欠贷款事 宜提起上诉，最高人民法院（2004）民二终字第95号民事判决书作出 终审判决，对本公司为湘泉集团无效担保5082万元未予追究。因此， 本公司的此项违规担保事项将得到圆满解决。 2、为子公司担保情况（万元） 担保 货款 担保 贷款 对象 银行 金额 期限 湘西医药有限公司 中国银行吉首分行 200 2004年5月13日——2005年5月13日 湖南酒鬼酒销售有限公司 长沙商行汇丰支行 5000 3、为他人担保情况 2004年12月20日，公司与中国农业银行天津市河西支行签订了 《保证合同》 ，保证人有天津市裕隆达商贸有限公司、孙广亮先生及 本公司，经公司第三届董事会第二次临时会议审议，同意本公司为天 津市北方贵川名酒经销处向中国农业银行天津市河西支行申请短期 流动资金贷款2000万元提供担保并承担连带责任。公司本次及累计为 天津市北方贵川名酒经销处贷款担保数均为2000万元，本次担保在董 事会权限范围之内，无需提交股东大会表决。 六、现金资产管理或委托理财情况 公司在报告期内或报告期继续无委托他人进行现金资产管理或 进行资产委托理财事项。 七、重大合同情况 报告期未签署对公司产生较大影响的重大合同，也无重大合同纠 纷事项。 八、承诺事项 公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项 如下： 由于本公司为湘泉集团进行贷款担保共5082万元，公司在上一年 度报告中承诺拟在本报告期取消关联担保，但由于湘泉集团无力如期 清偿相应债务，导致违规担保逾期至报告期。由于最高人民法院 （2004）民二终字第95号民事判决书作出终审判决，对本公司为湘泉 集团无效担保5082万元未予追究。因此，本公司的此项违规担保事项 将得到圆满解决。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 因公司业务领域拓展和整体发展的需要，为获得更为丰富、快 捷、充分的咨询服务，公司不再续聘湖南开元会计师事物所为公司的 财务报告审计机构，决定改聘深圳南方民和会计师事务所有限责任公 司为本公司2004年度财务报告的审计机构，聘期为一年，该事项已经 2004年第二次临时股东大会审议通过。2004年度支付给该事务所的年 度报酬总额为60万元（未含审计工作期间交通费及食宿费）。 十、接受稽查、处罚情况 1、公司2004年5月收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国 证监会”)下达的《行政处罚事先告知书》（法罚字第132号）（以下 简称《告知书》）。《告知书》称：由于我公司违规已由证监会调查 完毕，拟决定对我公司处以40万元罚款，并拟对历任有关责任董事进 行罚款和警告处罚，详情见2004年6月12日《中国证券报》《上海证 券报》《证报时报》。中国证监会已于2004年7月27日下达正式处罚 决定书。 2、中国证监会湖南监管局于 2004 年 9 月 6 日至 10 日对我公司 进行了现场巡回检查，并对我公司存在的公司与存续企业的“五分开” 的问题， 《公司章程》部分条款不完善问题， “三会”运作欠规范问题， 公司募集资金使用进度缓慢、未产生效益且存在虚列的问题，未及时、 完整地对关联交易进行披露问题，会计核算欠准确问题，违规关联担 保未解除及银行借款逾期问题，银行存款日记账与银行对账单数据不 一致问题、部分股权转让款未切实解决问题等主要事项提出了整改要 求。公司已将整改报告报中国证监会湖南监管局审定之中。 第十章 财务报告 一、审计报告（附后） 二、财务报表（附后） 三、财务报表附注（附后） 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会 计主管人员）签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 酒鬼酒股份有限公司董事会 2005 年 1 月 27 日 法定代表人：刘虹先生 酒鬼酒股份有限公司 二○○四年度 审 计 报 告 目 录 页 码 一、审计报告 1 二、已审会计报表 1、合并资产负债表 2-3 2、合并利润表 4 3、合并利润分配表 5 4、合并现金流量表 6-7 5、母公司会计报表 8-13 6、合并资产减值准备明细表 14 7、合并股东权益增减变动表 15 9、净资产收益率和每股收益有关指标计算表 16- 三、会计报表附注 四、其他财务资料 * 机密 * 审 计 报 告 深南财审报字(2005)第 CA 号 酒鬼酒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的 酒鬼酒股份有限公司（以下简称酒鬼酒公司）2004 年 12 月 31 日公 司及合并的资产负债表、2004 年度公司及合并的利润表、利润分配表和现金流量表。这些会 计报表的编制是 酒鬼酒公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允地反映了 酒鬼酒公司 2004 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况及 2004 年度公司及合并的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师：姚运海 有限责任公司 中国注册会计师： 吴淳 中国 深圳 2005 年 1 月 22 日 1 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 酒鬼酒股份有限公司 会计报表附注 截至 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附注一、公司基本情况 酒鬼酒股份有限公司（以下简称本公司）系采取社会募集方式设立的股份有限公司。 1997 年 4 月 28 日经湖南省人民政府批准，由湖南湘泉集团有限公司独家发起，以其 所属湘泉酒公司、酒鬼酒公司、陶瓷公司三家公司的净资产折股投入，并经中国证监会 以证监发字[1997]361 号文批准向社会公开发行 5500 万股人民币普通股股票，1997 年 7 月 14 日经湖南省工商行政管理局核准登记注册，注册资本 18500 万元。1998 年 4 月 27 日经湖南省证监会湘证监字[1998]37 号文批复，每 10 股送红股 5 股，送股后总股 本为 27750 万元。经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]55 号文核准，1999 年 9 月，向全体股东配售 2555 万股，每股面值 1 元，配股后总股本为 30305 万元，并于 1999 年 9 月 21 日经湖南省工商行政管理局核准变更登记，注册号 4300001000647，注 册资本 30305 万元。2003 年，湖南湘泉集团有限公司将持有本公司的部分股份转让， 相关的股权转让手续已办妥。本公司的股权结构变更为：成功控股集团有限公司持有本 公司 8,800 万股，占股本总数的 29.04%，为本公司的第一大股东；湖南湘泉集团有限公 司持有本公司 7,780 万股，占股本总数的 25.67%，为本公司的第二大股东；上海鸿仪 投资发展有限公司持有本公司 3,000 万股，占股本总数的 9.90%，为本公司的第三大股 东。 本公司法定住所：湖南省吉首市振武营，法定代表人：刘虹。主要经营范围：生产、 销售曲酒系列产品、陶瓷包装物、纸箱，经营本企业中华人民共和国进出口企业资格证 书核定范围内的进出口业务；矿产品开发投资（不含采掘）；旅游基础设施及景点的开 发投资。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及 其补充规定。 2、会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 2 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。各项资产在取得时按 实际成本计量，其后若发生减值，则按账面余额减计提的资产减值准备后的净额确定为 账面价值。 5、外币业务核算方法 本公司外币经济业务按外币业务发生当日市场汇价折合人民币记账，会计期末按期 末市场汇率调整外币性账户期末余额，按期末市场汇率折合的记账本位币与其账面记账 本位币金额的差额作为汇兑损益。汇兑差额按下列原则确认： （1）属于筹建期间发生的，计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次性计 入损益； （2）属于与购建固定资产有关的借款产生的，按《企业会计制度》和《企业会计准 则---借款费用》的有关规定予以资本化，计入相关固定资产的购建成本； （3）除上述情况外，其他情况产生的全部计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。 短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支付的价款中包 含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现 金股利或利息，冲减投资的账面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项 目。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按投资总体计算并将市价低于成本的 差额确认为短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 坏账确认标准: a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的款项； b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有确凿证据表明确实无法收回的应收款 项。 3 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 坏账核算采用备抵法，坏账准备按期末应收款项余额(包括应收账款和其他应收 款)与账龄分析法所确定的计提比率的乘积计提，各账龄段及其计提比率为： 账 龄 计提比率 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 15% 3-4 年 25% 4－5 年 30% 5 年以上 50% 同时，期末在对逾期的应收款项相应的债务单位的实际财务状况和现金流量及相关 信息进行综合分析的基础上，对那些估计为收回的可能性不大的应收款项，计提特殊坏 账准备。 9、存货的核算方法 存货分为库存商品、原材料、在产品、产成品、包装物、自制半成品、低值易耗品 等。 存货按实际成本计价。购入并已验收入库的原材料按实际成本入帐，发出原材料采 用加权平均法计价；入库产成品、自制半成品按实际生产成本核算，发出时采用加权平 均法计价。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用包装物按加权平均法计价一次 计入成本费用。 存货盘存制度采用永续盘存法。 期末存货按成本与可变现净值孰抵计价，存货跌价准备按期末单个存货项目的成本 高于可变现净值的差额提取。 10、长期投资核算方法 ① 长期股权投资 a. 长期股权投资计价 股票投资：以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项 中含有已宣告发放的股利，则实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资 成本；公司以放弃非现金资产取得的股票，以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的 相关税费作为投资成本，但不包括为取得长期股权投资而发生的评估、审计、咨询等费 用。 4 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 其它股权投资：以货币资金投资的，按实际支付的金额计入成本；以放弃非现金资 产取得的长期股权，以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成 本。 长期股权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 b.收益确认方法 对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以 下或持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核 算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有 重大影响的，按权益法核算。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50% 以上或虽投资不足 50%，但实际拥有控股权的，采用权益法核算合并会计报表。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法 核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的 份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 处置股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值和尚未领取的现金股 利或利润的差额，确认投资损益。 c.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资,若长期投资取得时的初始成本与在被投资单位 所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,初始投资 成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明细科目核算。期 末时,对初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按一定的期限 平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限 摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销；初始投资成 本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。对 该投资的初始成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 ② 长期债权投资 a. 长期债权投资计价 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本是 指取得长期债权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已到付息期但尚未领取的 债权利息，或放弃的非现金资产的账面价值，加上应支付的相关税费。实际成本与债券 票面价值的差额，作为溢价或折价。 5 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 实际支付的税金、手续费等相关费用一般应当构成初始投资成本。但当金额较小时， 可于购买时一次计入投资损益；当金额较大时，应计入初始投资成本，并单独核算，并 于购买债券后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时予以摊销，计入当期投资损 益。 长期债权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 b.收益确认方法 债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折 价摊销后的金额确认为当期投资收益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投 资收益。 出售或到期收回债权投资，按实际收到的金额与长期债权投资账面价值和已计未收 利息的差额，确认为投资损益。 c.溢价或折价的摊销方法 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法为直 线法。 ③ 长期投资减值准备 对长期股权投资和长期债权投资提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进 行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回 金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分计提长期投资减值准 备，并确认为当期投资损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已 确认的投资损失的数额内转回。 11、固定资产计价及其折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一 年且单位价值较高的有形资产。 a. 固定资产按实际成本计价。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账 面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。期末按账面价值与可收 回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额按单项项目计提固定资产减值准 备。（可收回金额，是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时 的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。其中，销售净价是指资产的销售价 格减去处置资产所发生的相关税费后的余额。） b. 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值扣除残值(原值的 3%) 6 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 和估计的使用年限确定其折旧率，年分类折旧率如下: 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30-35 年 3.23-2.77% 机器设备 10 年 9.7% 运输工具 6年 16.17% 电子设备 5年 19.4% 其他 5年 19.4% 12、在建工程核算方法 本公司是以工程实际发生的全部支出确认为在建工程的入账价值，包括基建工程、 安装工程、技术工程、大修理工程等工程类别。对自营工程按实际发生的料、工、费等 实际成本确认为在建工程工程成本；对出包工程按合同约定支付的工程进度款确认为在 建工程工程成本。当工程完工验收并交付使用时，按工程竣工决算时的账面价值结转确 认为固定资产成本。若工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，按暂估价 值暂估结转固定资产，待竣工决算办理完毕后，再按实际成本调整暂估价值。 期末，对在建工程进行全面检查，若存在长期停建并且预计在未来三年内不会重新 开工，或所建项目由于性能或技术上已经落后，且预计带来的经济利益具有很大的不确 定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形的，则对在建工程计提减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 ① 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币 借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在 同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化: a. 资产支出已经发生; b. 借款费用已经发生; c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 ② 资本化金额的确定 至当期期末止购建固定资产资本化利息的金额，等于累计支出加权平均数乘以资本 化率，资本化率按以下原则确定: a. 为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率; b. 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利 7 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 率。 ③ 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ④ 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生 的借款费用于发生当期确认费用。 14、无形资产核算方法 ① 无形资产的计价 购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投 资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法 取得时发生的注册费、聘请律师费等作为实际成本；研究与开发过程中发生的费用，计 入当期损益。 ② 无形资产的摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。合同规定了受益年限的， 但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益 年限而法律规定了有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；合同规定了受益 年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和法律规定的有效年限两者 之中较短者；如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 ③ 无形资产的减值准备 每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可 收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： a． 已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； b． 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c．已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d．其他足以证明该项无形资产实质上已经发生减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： a．已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； 8 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 b．超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； c．其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 a．开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当期的损益。 b．租入固定资产的改良支出，在租赁期内平均摊销，固定资产大修理支出在大修 理间隔期内平均摊销。 16、收入确认原则 商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够 可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务(不包括长期合同)：在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确 认收入。对跨年度劳务收入，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情 况下，在资产负债表日对收入分别以以下两种情况确认和计量： ① 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，则按已经发生的劳务成本金额 确认收入，并按相同的金额结转成本； ② 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，则按已经发生的劳务成本 作为当期费用，不确认收入。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利 益能够流入企业和收入的金额能够可靠地计量的情况下，确认为当期收入。具体的计算 方法为：利息收入按让渡资金使用时间和适用的利率计算确认收入；使用费收入按有关 合同协议规定的收费时间和方法计算确认收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司的所得税费用系采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则：对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。 合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依 据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未 9 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益：对符合比例合并法的 合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。 19、对期初留存收益及相关项目调整的说明 本公司对以前年度会计处理不当事项依据会计制度进行了追溯调整，累计影响本公 司期初留存收益-1,764,279.41 元，其中： ① 期初未分配利润-1,053,200.00 元，系本公司补提湘泉大酒店 22、23 层固定资产 2002 年和 2003 年的折旧额。相应调减了期初未分配利润 1,053,200.00 元，调增了期初 累计折旧 1,053,200.00 元。 ② 期初未分配利润-711,079.41 元，系本公司参股的湖南金泉包装印务有限公司处 理 2003 年以前库存商品损失数。相应调减了期初未分配利润 711,079.41 元，调减了期 初长期股权投资 711,079.41 元。 另外，本公司控股子公司－酒鬼酒供销有限责任公司按照湘西自治州地方税务局直 属分局（2004）州地直字 305 号税务处理决定书补提 2003 年度企业所得税。相应调增 了期初未确认投资损失 2,532,446.10 元，调增了期初应交税金 2,532,446.10 元。 附注三、税 项 本公司适用的主要税种和税率： 税 种 计税依据 税 率 增值税 产品销售收入 17% 营业税 其他收入 5% 消费税 产品销售收入和销售数量 25%和 1000 元/吨 城市维护建设税 应交增值税、消费税 7%或 5% 教育费附加 应交增值税、消费税 3%或 1% 企业所得税 应纳税所得额 33%或 15% 本公司的陶瓷分公司的城建税率为 3%，子公司－深圳市利新源科技投资有限公司 的教育费附加为 3%、企业所得税率为 15%。 附注四、控股子公司及合营企业 纳入合并报表范围的子公司情况： 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 10 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 酒鬼酒供销有限责 吉首市振武营 刘虹 10000 万元 9980 万元 99.8% 销售酒鬼酒系列、湘泉酒 任公司 系列、其他食品、饲料 深圳市利新源科技 深圳市罗湖区 刘虹 15000 万元 14550 万元 97% 投资兴办实业，国内商业、 投资有限公司 天安大厦 物资供销业德销售等 湖南洞庭药业股份 常德市德山东 向文霖 3934.69 万元 2015 万元 51.21% 生产、销售原料药、片剂、 有限公司 沿路 16 号 小容量注射液等 湘西医药有限公司 吉首市武陵西 樊耀传 300 万元 270 万元﹡ 90％ 销售中成药、化学药制剂、 路 28 号 抗生素、生化药品等 ﹡湘西医药有限公司系本公司与深圳市利新源科技投资有限公司共同出资设立的。 附注五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 2004.12.31 2003.12.31 种 类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现 金 587,431.77 46,897.30 现金小计 587,431.77 46,897.30 银行存款 411,303,216.48 330,636,850.69 银行存款小计 411,303,216.48 330,636,850.69 其他货币资金 77,519.45 - 合 计 411,968,167.70 330,683,747.99 2、应收票据 票据种类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 17,356,440.00 14,047,409.96 合 计 17,356,440.00 14,047,409.96 3、应收账款 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例 净额 金额 比例 坏账准备 计提比例 净额 1 年以内 57,294,691.45 69.3% 2,864,734.57 5% 54,429,956.88 41,471,065.90 12.52% 2,073,553.27 5% 39,397,512.63 1-2 年 13,060,827.91 15.8% 1,306,082.79 10% 11,754,745.12 7,132,631.07 2.15% 713,263.11 10% 6,419,367.96 2-3 年 5,580,913.98 6.7% 837,137.10 15% 4,743,776.88 11,252,779.76 3.39% 1,687,916.97 15% 9,564,862.79 3 年以上 6,772,634.67 8.2% 2,660,521.24 25-50% 4,112,113.43 271,261,867.85 81.94% 112,397,469.80 25-50% 158,864,398.05 合 计 82,709,068.01 100% 7,668,475.70 75,040,592.31 331,118,344.58 100 116,872,203.15 214,246,141.43 应收账款期末余额中有持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款， 其明细资料详见附注六中披露。 期末应收账款中前五名欠款单位欠款合计 28,736,341.89 元，占应收账款总额的 11 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 34.7%。 应收帐款期末比期初减少 75%，主要系本公司用子公司酒鬼酒供销有限公司的应收 账款原值 2.67 亿元抵偿购入土地使用权，导致应收帐款减少较多。 4、其他应收款 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例 净额 金额 比例 坏账准备 计提比例 净额 1 年以内 30,183,246.15 30.8% 1,509,162.31 5% 28,674,083.84 25,258,503.38 12.68% 1,262,925.17 5% 23,995,578.21 1-2 年 18,564,275.55 18.9% 1,856,427.56 10% 16,707,847.99 172,412,630.64 86.59% 17,241,263.06 10% 155,171,367.58 2-3 年 47,785,404.88 48.7% 7,167,810.73 15% 40,617,594.15 223,150.77 0.11% 33,472.62 15% 189,678.15 3 年以上 1,547,814.39 1.6% 1,340,560.41 25-50% 207,253.98 1,244,320.47 0.62% 556,626.30 25-50% 687,694.17 合 计 98,080,740.97 100% 11,873,961.01 86,206,779.96 199,138,605.26 100% 19,094,287.15 180,044,318.11 期末余额中有持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款，其明细资 料详见附注六中披露。 期末其他应收款中前五名欠款单位欠款合计 62,659,089.98 元，占其他应收款总额的 63.9 %。 其他应收款期末比期初减少 50.7%，主要系湖南湘泉集团有限公司归还部分欠款， 导致其他应收款减少较多。 5、预付账款 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 4,810,580.73 89.1% 2,317,778.51 99.26% 1-2 年 590,608.53 10.9 17,198.49 0.74% 2-3 年 3 年以上 合 计 5,401,189.26 100% 2,334,977.00 100% 预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 6、存 货 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 21,059,372.91 21,059,372.91 20,658,794.31 20,658,794.31 在产品 11,154,464.20 11,154,464.20 15,670,760.34 15,670,760.34 库存商品 93,213,599.40 21,133,157.31 72,080,442.09 181,471,215.88 38,810,575.72 142,660,640.16 包装物 100,502,585.26 18,573,479.18 81,929,106.08 36,178,233.49 21,206,482.21 14,971,751.28 低值易耗品 1,929,497.62 1,929,497.62 2,447,814.10 2,447,814.10 12 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 在途材料 360.00 360.00 23,619.91 23,619.91 自制半成品 300,593,636.23 300,593,636.23 276,130,913.11 276,130,913.11 合计 528,453,515.62 39,706,636.49 488,746,879.13 532,581,351.14 60,017,057.93 472,564,293.21 存货跌价准备增减变动情况： 存货跌价准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 库存商品 38,810,575.72 17,677,418.41 21,133,157.31 包装物 21,206,482.21 2,633,003.03 18,573,479.18 合 计 60,017,057.93 20,310,421.44 39,706,636.49 存货的可变现净值是依据市价扣除附加税费和销售费用确定。 7、待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 保险费 687,401.06 266,374.12 835,480.65 118,294.53 合 计 687,401.06 266,374.12 835,480.65 118,294.53 8、长期股权投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 其他股权投资 27,767,659.65 27,767,659.65 101,259,956.80 101,259,956.80 合并价差 17,607,794.25 17,607,794.25 合 计 45,375,453.90 45,375,453.90 101,259,956.80 101,259,956.80 （1）按控股程度列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 对联营企业投资 27,767,659.65 27,767,659.65 101,259,956.80 101,259,956.80 合并价差 17,607,794.25 17,607,794.25 合 计 45,375,453.90 45,375,453.90 101,259,956.80 101,259,956.80 （2）其他股权投资 投 资 金 额 投资 被投资单位名称 累计权 减值准备 初始投资额 本年权益调整 期末余额 比例 益调整 按权益法核算： 湖南新湘泉商务拓展有限公司 4,200,000.00 -300,811.08 -459,460.05 3,740,539.95 42% 13 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 湖南金泉包装印务有限公司 30,972,040.00 -4,663,971.85 -8,444,920.30 22,527,119.70 43% 按成本法核算： 深圳泰克艾奇智能系统有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 7.5% 合 计 36,672,040.00 -4,964,782.93 -8,904,380.35 27,767,659.65 无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 上述按权益法核算的其他股权投资详细情况列示如下: 追 加 被投资单位 累 计 被投资单位名称 初始投资额 期末余额 投资比例 投资额 权益增减额 增减额 湖南新湘泉商务拓展有限公司 4,200,000.00 -300,811.08 -459,460.05 3,740,539.95 43% 湖南金泉包装印务有限公司 21,608,000.00 9,364,040.00 -4,663,971.85 -8,444,920.30 22,527,119.70 合 计 25,808,000.00 9,364,040.00 -4,964,782.93 -8,904,380.35 26,267,659.65 7.5% （3）合并价差 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 摊销方法 本期摊销金额 期末余额 酒鬼酒供销有限公司 17,906,231.44 增资时溢价 10 年 直线法 298,437.19 17,607,794.25 合 计 17,906,231.44 增资时溢价 10 年 直线法 298,437.19 17,607,794.25 本期长期投资余额比上期减少 55.5%，主要系对深圳市通富兴业投资有限公司的投 资款按照湖南省高院的的终审裁定结转所致。 9、长期债权投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 其他债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 长期债权投资 100 万元系购买国寿鸿泰保险基金款项。 10、固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产原价： 房屋建筑物 409,354,962.68 28,446,088.24 578,491.50 438,715,494.68 机器设备 197,832,003.87 24,353,917.55 1,675,314.00 219,076,532.16 运输工具 8,345,625.44 785,816.87 55,538.00 9,075,904.31 电子设备 7,809,897.93 729,093.00 8,679,390.93 其他设备 20,051,576.28 18,102.00 8,231.29 19,862,186.99 合 计 643,394,066.20 54,333,017.66 2,317,574.79 695,409,509.07 累计折旧： 房屋建筑物 72,326,858.70 12,677,772.45 452,387.96 84,552,243.19 14 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 机器设备 99,612,306.17 18,175,221.09 1,547,334.87 116,240,192.39 运输工具 3,230,170.01 1,111,786.41 53,871.86 4,288,084.56 电子设备 5,247,414.78 1,169,968.66 6,417,383.44 其他设备 13,151,824.98 1,201,247.73 8,231.29 14,344,841.42 合 计 193,568,574.64 34,335,996.34 2,061,825.98 225,842,745.00 减：固定资产减值准备* 3,996,352.80 4,458,551.91 8,454,904.71 净 值 445,829,138.76 461,111,859.36 ﹡本期从在建工程转入固定资产 51,711,556.99 元； ﹡房屋建筑物 2350.36 万元、机器设备 4331.97 万元已抵押给工行常德德山支行。 11、固定资产减值准备 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 3,797,609.14 4,458,551.91 8,256,161.05 机器设备 194,660.74 194,660.74 运输工具 2,138.72 2,138.72 其他 1,944.20 1,944.20 合 计 3,996,352.80 4,458,551.91 8,454,904.71 12、工程物资 类 别 2004.12.31 2003.12.31 GMP 改造工程 87,164.29 77,024.29 2020 工程 576,612.25 合 计 87,164.29 653,636.54 13、在建工程 本 期 本期转入 其 他 工程名称 期初余额 期末余额 资金来源 增加额 固定资产 减少额 湘泉酒鬼新建 18,281,487.58 1,038,093.28 12,214,081.08 7,105,499.78 配股 信息管理系统 8,500,000.00 8,500,000.00 配股 GMP 工程 10,774,868.64 20,106,832.05 8,508,441.37 22,373,259.32 自筹 湘泉大酒店 19,000,000.00 19,000,000.00 自筹 饲料环保工程 19,684,203.67 813,272.24 20,497,475.91 合 计 76,240,559.89 21,958,197.57 51,711,556.99 15,613,941.15 30,873,259.32 减:在建工程减值准备＊ 16,602,313.70 1,750,000.00 4,458,551.91 7,105,499.78 6,788,262.01 净 额 59,638,246.19 24,084,997.31 上述在建工程中包含的借款费用资本化金额如下： 本期转入 工程名称 期初余额 本期增加额 固定资产 期末余额 15 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 饲料环保工程 297,528.78 87,168.00 384,696.78 - 合 计 297,528.78 87,168.00 384,696.78 - ＊ 在建工程减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 湘泉酒鬼新建 11,564,051.69 - 11,564,051.69 - 信息管理系统 5,000,000.00 1,750,000.00 - 6,750,000.00 GMP 工程 38,262.01 38,262.01 合 计 16,602,313.70 1,750,000.00 6,788,262.01 本期在建工程比上期减少 59.5%,系湘泉酒鬼新建工程、饲料生产线和湘泉大酒店工 程结转固定资产所致。 14、无形资产 本 期 本 期 本期累计 剩余摊 类 别 原 值 期初余额 期末余额 增加额 摊销额 摊 销 额 销年限 土地使用权—2020 厂区 23,455,314.93 21,827,912.12 490,514.88 2,117,917.69 21,337,397.24 43.5 —老厂区 92,311,200.00 90,048,670.57 2,262,529.44 4,525,058.87 87,786,141.13 38.8 —保靖厂区 20,055,184.67 19,687,506.26 401,103.75 768,782.16 19,286,402.51 48.1 —乾州新区 227,000,000.00 227,000,000.00 3,026,666.64 3,026,666.64 223,973,333.36 49.3 —湘西医药土地 2,436,190.50 2,436,190.50 46,403.74 46,403.74 2,389,792.72 34.3 —洞药土地 6,327,051.66 6,094,519.30 126,541.03 359,073.39 5,967,978.27 47.2 商标使用权 24,260,000.00 12,763,393.75 3,015,535.44 14,512,141.69 9,747,858.31 3.25 商标专利权 20,970,000.00 8,987,142.92 3,994,285.68 15,977,142.76 4,992,857.24 1.25 合 计 416,814,941.76 159,409,144.92 229,436,190.50 13,363,580.60 41,333,186.94 375,481,754.82 减:：无形资产减值准备＊ 净 额 416,814,941.76 159,409,144.92 229,436,190.50 13,363,580.60 41,333,186.94 375,481,754.82 本期无形资产增加较多，主要系本公司用子公司酒鬼酒供销有限公司的应收账款抵 偿购入土地使用权 2.27 亿元所致。 15、其他长期资产 项 目 2004.12.31 2003.12.31 “三只银羊”艺术品 52,471.00 52,471.00 合 计 52,471.00 52,471.00 16、短期借款 2004.12.31 2003.12.31 借款条件及币种 原币 折人民币 原币 折人民币 16 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 信用借款： 人民币 2,900,000.00 80,500,000.00 抵押借款： 人民币 170,750,000.00 59,500,000.00 担保借款： 人民币 304,600,714.07 310,500,000.00 合计 478,250,714.07 450,500,000.00 其中：湘西自治州工行贷款 9885 万元，浦发银行广州分行贷款 5000 万元，湖南省 信托投资公司贷款 10,750,714.07 元已逾期。 17、应付票据 票据种类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 31,900,000.00 30,000,000.00 合 计 31,900,000.00 30,000,000.00 18、应付账款 应付账款余额中无欠付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 19、预收账款 预收账款余额中无欠付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 20、应付股利 应付投资者名称 2004.12.31 2003.12.31 湖南湘泉集团经贸有限公司 2,904,313.31 2,904,313.31 常德市国资局 777.39 777.39 合 计 2,905,090.70 2,905,090.70 21、应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 营业税 87,865.27 421.17 增值税 13,094,429.68 5,078,939.02 企业所得税 -20,657,063.41 -17,583,474.56 消费税 32,521,053.18 7,755,984.82 城建税 1,825,259.25 304,259.40 个人所得税 -636,870.05 -1,533,061.70 17 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 房产税 110,848.00 303,164.82 土地使用税 -75,658.64 74,171.57 合 计 26,269,863.28 -5,599,595.46 22、其他应付款 其他应付款余额中有欠付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项， 其明细资料详见附注六中披露。 23、预提费用 项 目 结存原因 2004.12.31 2003.12.31 促销费 尚未支付 8,918,844.99 8,396,160.00 利息 尚未支付 6,675,617.74 1,643,348.75 电费 尚未支付 486,238.47 382,129.64 合 计 16,080,701.20 10,421,638.39 24、长期借款 2004.12.31 2003.12.31 借款条件及币种 原币 折人民币 原币 折人民币 抵押借款： 人民币 1,925,610.14 美元 15,937,312.35 1,954,034.75 美元 16,287,083.67 保证借款： 人民币 3,408,300.75 欧元 38,386,668.81 4,252,244.15 欧元 44,034,243.70 合计 54,323,981.16 60,321,327.37 25、专项应付款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 专项技改资金 9,200,000.00 7,800,000.00 合 计 9,200,000.00 7,800,000.00 26、股本 （数量单位：万股） 本期增（减）变动 项 目 期初余额 增发 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末余额 一.尚未流通股份 1.发起人股份 19580 19580 其中: 国家股 7780 7780 境内法人持有股份 11800 11800 境外法人持有股份 其他 18 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 2.非发起人股份 其中: 国家股 境内法人持有股份 境外法人持有股份 内部职工股 转配股 基金配售股份 战略投资人配售股份 一般法人配售股份 未上市个人股份 其他 3.优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 19580 19580 二.已流通股份 1.人民币普通股 10725 10725 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 10725 10725 三、.股份总数 30305 30305 27、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 717,974,836.75 717,974,836.75 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 296,515.75 15,261.96 311,777.71 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 3,728,127.87 33,516,077.00 37,244,204.87 合 计 721,999,480.37 33,531,338.96 755,530,819.33 本期资本公积增加数主要系本公司用子公司酒鬼酒供销有限公司的应收账款净值 1.58 亿元抵偿购入土地使用权而产生的交易差价。 28、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 19 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 法定盈余公积 97,377,802.49 279,775.33 97,657,577.82 法定公益金 97,335,256.84 279,775.33 97,615,032.17 合 计 194,713,059.33 559,550.66 195,272,609.99 29、未分配利润 2004 年度 净利润 31,790,035.00 加：年初未分配利润 -201,974,805.94 调整年初未分配利润 -1,764,279.41 减：提取法定公益金 279,775.33 提取法定公益金 279,775.33 期末余额 -172,508,601.01 本期调整年初未分配利润-1,764,279.41 元，其中：①本公司补提湘泉大酒店 22、23 层固定资产 2002 年和 2003 年的折旧额 1,053,200.00 元；②本公司参股的湖南金泉包装 印务有限公司处理 2003 年以前库存商品损失数，相应调减了期初未分配利润 711,079.41 元。 30、主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 行 业 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 酒类销售 375,719,129.98 274,077,768.90 124,825,619.47 106,092,382.90 医药工业 94,638,023.05 76,090,977.37 46,184,698.68 39,579,365.29 药品批发 14,333,712.31 13,186,726.56 公司内行业间相互抵销 合 计 484,690,865.34 350,168,746.27 184,197,044.71 145,671,748.19 区 域 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 华中地区 152,180,313.94 113,460,723.11 华北地区 143,265,875.98 113,556,849.00 华东地区 77,886,866.52 59,228,246.40 华南地区 40,672,338.70 29,102,032.80 20 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 其他 70.685,470.20 34,820,894.96 小 计 484,690,865.34 350,168,746.27 公司内各业务 分部间相互抵销 合 计 484,690,865.34 350,168,746.27 二、主营业务成本 华中地区 62,172,190.13 46,870,624.72 华北地区 51,496,293.82 46,910,334.32 华东地区 29,594,186.74 24,467,188.59 华南地区 19,738,847.35 12,022,049.75 其他 21,195,526.67 16,402,721.24 小 计 184,197,044.71 146,672,918.62 公司内部各业务 分部间相互抵消 合 计 184,197,044.71 146,672,918.62 31、财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 31,907,303.52 37,317,593.51 减：利息收入 600,733.63 5,978,366.82 汇兑损失 4,026,021.81 9,120,095.54 减：汇兑收益 20,780.00 其他 172,187.26 5,676,345.61 合 计 35,483,998.96 46,135,667.84 32、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 713,456.84 股权投资收益 -6,237,734.34 -3,796,396.63 合 计 -6,237,734.34 -3,082,939.79 33、补贴收入 项 目 2004 年度 2003 年度 财政贴息收入 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 系经湘西土家族苗族自治州人民政府州政函[2004]143 号文批复，由财政给酒鬼酒股 21 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 份有限公司贴息 1000 万元。 34、营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 固定资产盘盈 处置固定资产净收益 44,754.90 17,327.17 教育费附加返还 105,000.00 赞助费收入 109,600.00 罚款净收入 65,500.00 19,225.00 其他 6,439.56 11,034.00 合 计 331,294.46 47,586.17 35、营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 固定资产盘亏 处置固定资产净损失 73,471.69 89,325.40 计提的在建工程减值准备 1,750,000.00 罚款支出 228,395.29 831,393.86 捐赠支出 766,800.00 18,800.00 非常损失 171,253.00 1,249,412.21 其他 337,961.48 合 计 3,327,881.46 2,188,931.47 附注六、母公司财务报表主要项目附注 1、应收账款 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例 净额 金额 比例 坏账准备 计提比例 净额 1 年以内 69,783,163.48 95.7% 3,489,158.17 5% 66,294,005.31 117,834,280.23 92.98 5,891,714.01 5% 111,942,566.22 1-2 年 1,659,645.50 2.3% 165,964.55 10% 1,493,680.95 352,624.80 0.28 35,262.48 10% 317,362.32 2-3 年 236,557.00 0.3% 35,483.55 15% 201,073.45 7,462,543.97 5.89 1,119,381.60 15% 6,343,162.37 3 年以上 1,240,092.15 1.7% 794,348.18 25-50% 445,743.97 1,079,719.35 0.85 386,639.88 25-50% 693,079.47 合计 72,919,458.13 100% 4,484,954.45 68,434,503.68 126,729,168.35 100 7,432,997.97 119,296,170.38 应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 期末应收账款中前五名欠款单位欠款合计 70,953,776.36 元，占应收账款总额的 97.3%。 22 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 2、其他应收款 2004.12.31 2003.12.31 账龄 计提 净额 计提 净额 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 比例 比例 1 年以内 5,340,389.53 25.8% 267,019.48 5% 5,073,370.05 10,262,263.76 11.18 513,113.18 5% 9749150.58 1-2 年 9,160,036.55 44.3% 916,003.66 10% 8,244,032.89 81,397,459.59 88.65 8,139,745.96 10% 73257713.63 2-3 年 6,036,184.30 29.2% 905,427.65 15% 5,130,756.65 83,034.12 0.09 12,455.12 15% 70579.00 126,296.68 0.6% 57,197.17 25-50 69,099.51 80,701.60 0.09 38,089.60 25-50 42612.00 3 年以上 % % 合计 20,662,907.06 100% 2,145,647.96 18,517,259.10 91,823,459.07 100 8,703,403.86 83120055.21 期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款 期末其他应收款中前五名欠款单位欠款合计 18,644,576.05 元，占其他应收款总额的 90.2%。 3、长期股权投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 其他股权投资 304,453,921.56 304,453,921.56 200,745,964.96 200,745,964.96 合 计 304,453,921.56 304,453,921.56 200,745,964.96 200,745,964.96 （1）控股程度列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 对子公司投资 280,426,801.86 280,426,801.86 170,927,359.19 170,927,359.19 对合营企业投资 对联营企业投资 22,527,119.70 22,527,119.70 27,318605.77 27,318605.77 其他股权投资 1,500,000.00 1,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 合 计 304,453,921.56 304,453,921.56 200,745,964.96 200,745,964.96 （2）其他股权投资 投 资 金 额 投资 被投资单位名称 累计权 比例 初始投资额 本年权益调整 益调整 期末余额 湖南金泉包装印务有限公司 21,608,000.00 -4,791,486.07 1,630,199.11 22,527,119.70 湖南洞庭药业有限公司 20,000,000.00 2,194,250.78 4,171,975.82 24,171,975.82 51.21% 酒鬼酒供销有限公司 99,800,000.00 104,407,341.69 94,607,341.69 104,407,341.69 99.8% 深圳泰克艾奇智能系统公司 1,500,000.00 1,500,000.00 2.25% 深圳市利新源科技投资有限公司 145,500,000.00 36,621.49- 3,486,255.64 148,986,255.64 湘西医药公司 2,700,000.00 2,861,228.71 2,861,228.71 2,861,228.71 90% 23 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 106,757,000.9 合 计 291,108,000.00 104,671,335.11 7 304,453,921.56 4、长期债权投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 其他债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 5、主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 行 业 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 酒类销售 173,134,479.40 183,915,777.03 89,771,850.37 103,369,012.86 公司内行业 间相互抵销 合 计 173,134,479.40 183,915,777.03 89,771,850.37 103,369,012.86 2004 年度 2003 年度 区 域 行业 行业 一、主营业务收入 中南地区 173,134,479.40 183,915,777.03 小 计 公司内各业务 分部间相互抵销 合 计 173,134,479.40 183,915,777.03 二、主营业务成本 中南地区 89,771,850.37 103,369,012.86 小 计 公司内部各业务 分部间相互抵消 合 计 89,771,850.37 103,369,012.86 6、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 股权投资收益 11,548,694.64 -19,955,125.97 其他 43,229.49 合 计 11,548,694.64 -19,911,896.48 24 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 附注七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 与本公司存在控制关系的关联方，包括已在附注六中列示的存在控制关系的关联公 司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 （1）存在控制关系的本公司股东 关联方名称 经济性质或类型 法定代表人 注册地址 与本公司关系 主营业务 成功控股集 有限责任公司 龙晓宁 湖南省长沙市 第一大股东 电子信息产业、 团有限公司 房地产投资 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 成功控股集团有限公司 10000 万元 10000 万元 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 关联方名称 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 成功控股集团 8800 万元 29.04 8800 万元 29.04 有限公司 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 湖南湘泉集团有限公司 股东 湖南湘泉集团经贸有限公司 湘泉集团全资子公司 湘泉大酒店 同一大股东 湖南金泉包装印务公司 联营企业 湖南新湘泉商务拓展有限公司 联营企业 2、关联方交易 （1）采购货物 2004 年度 2003 年度 关联方名称 占年度购 占年度购 金额 货百分比 金额 货百分比 湖南金泉包装印务公司 1,279,413.22 2.6% 14,648,248.97 44.54% 25 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 （2）销售货物 2004 年度 2003 年度 关联方名称 占年度购 占年度购 金额 货百分比 金额 货百分比 湖南新湘泉商务拓展有限公司 65,864,792.44 13.59% 15,569,173.07 4.58 3、关联方应收应付款项 期末余额 项 目 关联方名称 2004.12.31 2003.12.31 应付帐款 湖南金泉包装印务公司 8,734,917.79 7,455,504.57 其他应收款 湘泉大酒店 10,191,336.44 8,381,146.67 湖南金泉包装印务公司 6,000,000.00 6,000,000.00 湘泉集团经贸有限公司 40,524,588.37 70,733,466.91 湖南湘泉集团有限公司 393,760.00 82,402,351.49 成功控股集团有限公司 1,476,160.00 11,580,860.00 湖南兴业投资有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 应收帐款 湖南新湘泉商务拓展有限公司 14,501,275.71 -22,277,831.67 湖南湘泉集团有限公司 1,272,266.00 72,041.60 湘泉集团经贸有限公司 7,388,769.97 附注八、或有事项 1、本公司为湖南湘泉集团有限公司在吉首市工商银行的贷款 5082 万元提供担保。 上述贷款现均逾期未还。 2、本公司于 2004 年 12 月 20 日为天津市北方贵川名优酒经销处向中国农业银行天 津市河西支行申请贷款 2000 万元提供担保。 附注九、承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司不存在需要说明的重大承诺事项。 附注十、资产负债表日后事项 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司不存在需要说明的重大承诺事项。（ 附注十一、其他重要事项 1、本公司与湘西土家族苗族自治州国有土地资源局签订了《国有土地使用权出让 合同》并与湘西土家族苗族自治州国有资产投资经营公司、酒鬼酒供销有限公司签订的 《债权债务转移协议》。用子公司酒鬼酒供销有限公司的应收账款净值 1.58 亿元抵偿购 26 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 入位于湖南省吉首市乾州新区，宗地编号为吉国用(2002)字第 4-19-5 号、面积 321707 平 方米、价值 2.27 亿 元的土地使用权，另支付现金 3500 万元。本公司已取得该宗土地 的所有权证。 2、本公司控股子公司深圳市利新源科技投资有限公司诉湖南湘泉集团公司与四通 投资有限公司于 2001 年 8 月签订的《框架协议》无效一案，已经湖南省高级人民法院 （2004）湘立民终字第 2 号终审裁定，设立通富兴业公司的登记行为无效，通富兴业公 司返还利新源公司投资款 6240 万元，本公司已据此进行帐务处理。 上述 2004 年度公司及合并的会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》 和《企业会计制度》及有关规定编制。 27 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 编制单位：酒鬼酒股份有限公司 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 411,968,167.70 388,733,307.69 330,683,747.99 308,105,437.25 短期投资 应收票据 17,356,440.00 2,916,000.00 14,047,409.96 14,047,409.96 应收股利 43,000.00 应收利息 0 应收账款 75,040,592.31 68,434,503.68 214,246,141.43 119,296,170.38 其他应收款 86,206,779.96 18,517,259.10 180,044,318.11 83,120,055.21 预付帐款 5,401,189.26 2,955,319.81 2,334,977.00 179,790.89 应收补贴款 0 23,597.58 23,597.58 存 货 488,746,879.13 376,843,800.58 472,564,293.21 445,231,250.86 待摊费用 118,294.53 687,401.06 525,000.00 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 1,084,838,342.89 858,443,190.86 1,214,631,886.34 970,528,712.13 长期投资： 长期股权投资 27,767,659.65 304,453,921.56 101,259,956.80 200,745,964.96 长期债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 0 长期投资合计 28,767,659.65 305,453,921.56 101,259,956.80 200,745,964.96 合并价差 17,607,794.25 固定资产： 固定资产原价 695,409,509.07 594,104,263.18 643,394,066.20 542,508,593.35 减：累计折旧 225,842,745.00 170,189,376.05 193,568,574.64 143,601,342.30 固定资产净值 469,566,764.07 423,914,887.13 449,825,491.56 398,907,251.05 减：固定资产减值准备 8,454,904.71 8,256,161.05 3,996,352.80 3,797,609.14 固定资产净额 461,111,859.36 415,658,726.08 445,829,138.76 395,109,641.91 工程物资 87,164.29 0 653,636.54 576,612.25 在建工程 24,084,997.31 1,750,000.00 59,638,246.19 48,901,639.56 固定资产清理 0 固定资产合计 485,284,020.96 417,408,726.08 506,121,021.49 444,587,893.72 无形资产和其他资产： 无形资产 375,481,754.82 352,383,268.27 159,409,144.92 153,314,625.62 长期待摊费用 0 其他长期资产 52,471.00 52,471.00 52,471.00 52,471.00 无形资产和其他资产合计 375,534,225.82 352,435,739.27 159,461,615.92 153,367,096.62 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,992,032,043.57 1,933,741,577.77 1,981,474,480.55 1,769,229,667.43 28 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（续表） 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 478,250,714.07 425,350,714.07 450,500,000.00 390,500,000.00 应付票据 31,900,000.00 0 30,000,000.00 应付账款 81,711,962.66 75,948,415.40 51,183,957.96 46,645,109.23 预收账款 65,971,222.86 2,004,171.64 151,946,922.67 2,731,206.23 应付工资 11,287,622.63 8,540,052.36 10,789,414.70 8,340,604.70 应付福利费 16,163,241.23 11,643,318.44 15,625,529.48 11,465,157.08 应付股利 2,905,090.70 0 2,905,090.70 应交税金 26,269,863.28 66,097,918.14 -5,599,595.46 12,237,204.55 其他应交款 375,602.87 683,118.66 127,778.49 (198,060.06) 其他应付款 88,300,839.96 204,220,040.14 122,467,216.08 174,939,025.12 预提费用 16,080,701.20 7,161,856.21 10,421,638.39 2,025,478.39 预计负债 0 一年内到期的长期负债 0 50,000,000.00 50,000,000.00 其他流动负债 0 流动负债合计 819,216,861.5 801,649,605.06 890,367,953.01 698,685,725.24 长期负债: 长期借款 54,323,981.16 54,323,981.16 60,321,327.37 60,321,327.37 应付债券 长期应付款 专项应付款 9,200,000.00 7,800,000.00 其他长期负债 长期负债合计 63,523,981.16 54,323,981.16 68,121,327.37 60,321,327.37 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 882,740,842.62 855,973,586.22 958,489,280.38 759,007,052.61 未确认投资损失 27,946,372.64 25,306,445.09 少数股东权益 -18,344,699.27 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00 减：已归还投资 0 0 - 实收资本（或股本）净额 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00 资本公积 755,530,819.33 755,530,819.33 721,999,480.37 721,999,480.37 盈余公积 195,272,609.99 126,850,576.72 194,713,059.33 126,850,576.72 其中：法定公益金 97,615,032.17 63,425,288.36 97,335,256.84 63,425,288.36 未分配利润 -172,508,601.01 -107,663,404.50 -203,739,085.35 (141,677,442.27) 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益合计 1,081,344,828.31 1,077,767,991.55 1,016,023,454.35 1,010,222,614.82 负债和所有者权益总计 1,992,032,043.57 1,933,741,577.77 1,981,474,480.55 1,769,229,667.43 法定代表人： 刘虹 财务负责人：杨建军 财务主管：钟希文 29 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：酒鬼酒股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 484,690,865.3 350,168,746.2 一、主营业务收入 173,134,479.40 183,915,777.03 4 7 184,197,044.7 145,671,748.1 减：主营业务成本 89,771,850.37 103,369,012.86 1 9 主营业务税金及附加 55,109,711.63 53,004,588.27 59,848,738.55 57,826,528.29 二、主营业务利润（亏损以" 245,384,109.0 144,648,259.5 30,358,040.76 22,720,235.88 - "号填列） 0 3 加：其他业务利润（亏损 -652,921.44 66,493,905.88 894,822.55 167,620.07 以" - "号填列） 减：营业费用 98,048,020.17 1,248,774.34 90,089,901.91 1,247,323.48 110,904,923.5 管理费用 76,633,561.10 48,809,143.62 57,408,618.12 4 财务费用 35,483,998.96 31,489,936.05 46,135,667.84 43,943,188.05 三、营业利润（亏损以" - " -101,587,411. 34,565,607.33 15,304,092.63 -79,711,273.70 号填列） 21 加：投资收益（损失以" - " -6,237,734.34 11,548,694.64 -3,082,939.79 -19,911,896.48 号填列） 补贴收入 10,000,000.00 10,000,000.00 0 0 营业外收入 331,294.46 76,962.40 47,586.17 42,259.00 减：营业外支出 3,327,881.46 2,895,963.24 2,188,931.47 1,574,304.37 以前年度损益调整 四、利润总额（亏损总额以" -106,811,696. -101,155,215.5 35,331,285.99 34,033,786.43 - "号填列） 30 5 减：所得税 93,456.95 19,748.66 7,814,163.62 310,690.17 少数股东损益 2,509,614.62 -616,094.46 0 未确认投资损失 938,179.42 0 18,344,699.27 五、净利润（净亏损以" - " -95,665,066.1 -101,465,905.7 31,790,035 34,014,037.77 号填列） 9 2 -203,739,085.3 -141,677,442.2 -108,048,267. 加：年初未分配利润 -40,211,536.55 5 7 50 其他转入 0 0 0 -171,949,050.3 -107,663,404.5 -203,713,333. -141,677,442.2 二、可供分配利润 5 0 69 7 减：提取法定盈余公积 279,775.33 12,875.83 0 提取法定公益金 279,775.33 12,875.83 0 提取职工奖励及福利基 0 金 提取储备基金 0 0 提取企业发展基金 0 0 利润归还投资 -172,508,601.0 -107,663,404.5 -203,739,085. -141,677,442.2 三、可供股东分配的利润 1 0 35 7 减：应付优先股股利 0 0 0 0 提取任意盈余公积 0 0 应付普通股股利 0 0 转作股本的普通股股 0 0 利 -172,508,601.0 -107,663,404.5 -203,739,085. -141,677,442.2 四、未分配利润 1 0 35 7 30 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 补充资料: 1.处置部门或被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增减利润总额 4.会计估计变更增加减利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 刘虹 财务负责人：杨建军 财务主管：钟希文 现金流量表 单位：酒鬼酒股份有限公司 单位：元 项 目 行次 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 201,471,281.78 466,960,494.75 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 130,000,000.00 132,517,239.70 现金流入小计 331,471,281.78 599,477,734.45 购买商品、接受劳务支付的现金 62,582,924.18 133,333,670.28 支付给职工以及为职工支付的现金 35,935,457.80 58,805,552.37 支付的各项税费 42,207,722.88 89,196,230.50 支付的其他与经营活动有关的现金 49,960,232.80 158,029,456.66 现金流出小计 190,686,337.66 439,364.909.81 经营活动产生的现金流量净额 140,784,944.12 160,112,824.64 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 5,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 360,000.00 360,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 37,059.22 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 360,000.00 5,397,059.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 9,408,866.11 26,818,029.44 支付的现金 投资所支付的现金 3,519,261.96 819,261.96 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 12,928,128.07 27,637,291.40 投资活动产生的现金流量净额 -12,568,128.07 -22,240,232.18 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 35,052,714.07 35,052,714.07 收到的其他与筹资活动有关的现金 15,264.18 1,958,644.36 31 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 现金流入小计 35,067,978.25 37,011,358.43 偿还债务所支付的现金 56,199,346.21 63,299,346.21 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,457,577.65 30,300,184.97 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 82,656,923.86 93,599,531.18 筹资活动产生的现金流量净额 -47,588,945.61 -56,588,172.75 四、汇率变动对现金的影响 0 0 五、现金及现金等价物净增加额 80,627,870.44 81,284,419.71 法定代表人： 刘虹 财务负责人：杨建军 财务主管：钟希文 现金流量表附表 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 母公司 合并数 净利润 57 33,668,954.78 31,790,035.00 加：少数股东损益 58 2,509,614.62 计提的资产减值准备 59 -9,472,696.47 -13,709,014.52 固定资产折旧 60 26,588,033.75 32,274,170.36 无形资产摊销 61 6,147,369.37 13,331,359.74 长期待摊费用摊销 64 待摊费用的减少（减：增加） 65 525,000.00 569,106.53 预提费用的增加（减：减少） 66 5,136,377.82 5,659,062.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资 -23356.76 259,913.78 产损失（减：收益） 67 固定资产报废损失 68 财务费用 69 31,489,936.05 35,483,998.96 投资损失（减：收益） 70 -11,203,611.23 6,237,734.34 递延税款贷项（减：借项） 71 存货的减少（减：增加） 72 68,898,699.92 -16,182,585.92 经营性应收项目的减少（减：增加） 73 -161,318,482.24 68,207,517.33 经营性应付项目的增加（减：减少） 74 116,832,644.35 -39,834,163.17 其他 75 33,516,074.78 33,516,074.78 经营活动产生的现金流量净额 76 140,784,944.12 160,112,824.64 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 77 债务转为股本 78 一年内到期的可转换债券 79 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 80 388,733,307.69 411,968,167.70 32 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 减：现金的期初余额 81 308,105,437.25 330,683,747.99 加：现金等价物的期末余额 82 减：现金等价物的期初余额 83 现金及现金等价物净增加额 84 80,627,870.44 81,284,419.71 法定代表人： 刘虹 财务负责人：杨建军 财务主管：钟希文 资产减值准备表 单位:酒鬼酒股份有限公司 单位:元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 135,966,490.30 0 116,424,053.6 19,542,436.71 其中：应收账款 116,872,203.15 109,203,727.5 7,668,475.70 其他应收款 19,094,287.15 7,220,326.14 11,873,961.01 二、短期投资跌价准备合计 0 0 0 0 其中：股票投资 0 0 债券投资 0 0 三、存货跌价准备合计 60,017,057.93 0 20,310,421.44 39,706,636.49 其中：库存商品 38,810,575.72 17,677,418.41 21,133,157.31 包装物 21,206,482.21 2,633,003.03 18,573,479.18 在产品 0 0 四、长期投资减值准备合计 0 0 0 0 其中：长期股权投资 0 0 长期债权投资 0 0 五、固定资产减值准备合计 3,996,352.80 4,458,551.91 0 8,454,904.71 其中：房屋建筑物 3,797,609.14 4,458,551.91 0 8,256,161.05 机器设备 194,660.74 0 0 194,660.74 运输设备 2,138.72 0 2,138.72 其他 1,944.20 0 1,944.20 六、无形资产减值准备合计 0 0 0 0 其中：专利权 0 0 33 酒鬼酒股份有限公司 2004 年年度报告 商标权 0 0 七、在建工程减值准备 16,602,313.7 1,750,000 11,564,051.69 6,788,262.01 八、委托贷款减值准备 0 0 企业负责人：刘虹 会计负责人：杨建军 制表人：钟希文 34