吉林敖东(000623)2004年年度报告

吉林敖东药业集团股份有限公司 ＪｉＬｉｎ ＡｏＤｏｎｇ Ｍｅｄｉｃｉｎｅ Ｉｎｄｕｓｔｒｙ Ｃｒｏｕｐ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． ２００４ 年度报告 二 ００ 五年一月三十一日 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事声明对本报告内容的真实性、准确性、 完整性无法保证或存在异议。 董事邱荣生先生因工作需要未出席本次会议，也 未委托他人代为行使表决权。其他董事均出席本次会 议。 本公司董事长李秀林先生、总经理朱雁先生、会 计负责人杨凯先生声明：保证本年度报告中财务报告 的真实、完整。 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为本公司 出具了标准无保留审计意见的审计报告 1 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 目 录 重要提示…………………………………………………1 目 录…………………………………………………2 一、公司基本情况简介…………………………………3 二、会计数据和业务数据摘要…………………………4 三、股本变动及股东情况………………………………5 四、董事、监事高级管理人员和员工情况……………8 五、公司治理结构………………………………………11 六、股东大会情况简介…………………………………13 七、董事会报告…………………………………………15 八、监事会报告…………………………………………27 九、重要事项……………………………………………29 十、财务报告……………………………………………33 十一、备查文件目录……………………………………73 2 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 一、公司基本情况简介 ㈠ 公司法定中文名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 中文缩写：吉林敖东 公司法定英文名称：ＪｉＬｉｎ ＡｏＤｏｎｇ Ｍｅｄｉｃｉｎｅ Ｉｎｄｕｓｔｒｙ Ｃｒｏｕｐ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． ㈡ 公司法定代表人： 李秀林 先生 ㈢ 公司董事会秘书： 陈永丰 先生 证券事务代表： 李利平 先生 联 系 地 址： 吉林省敦化市敖东大街 ８８ 号 联 系 电 话： ０４３３－６２３８９７３ 传 真： ０４３３－６２３８９７３ 电 子 信 箱： ｄｈａｄｍｓｂ４＠ｐｕｂｌｉｃ．ｙｊ．ｊｌ．ｃｎ ㈣ 公司注册地址：吉林省敦化市敖东大街 ８８ 号 公司办公地址：吉林省敦化市敖东大街 ８８ 号 邮 政 编 码：１３３７００ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｊｌａｏｄ．ｃｏｍ 电 子 信 箱 ： ｄｈａｄｍｓｂ４＠ｐｕｂｌｉｃ．ｙｊ．ｊｌ．ｃｎ ㈤ 公 司 信 息 披 露 报 刊 ：《证券时报》、《上海证券报》 公 司 信 息 披 露 网 址 ： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地：吉林敖东药业集团股份有限公司董事会办公室 电 话：０４３３－６２３８９７３ ㈥ 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股 票 简 称 ：吉林敖东 股 票 代 码 ：０００６２３ ㈦ 其他有关资料： 公司首次注册或变更登记日期：１９９３ 年 ３ 月 ２０ 日 地点：吉林省敦化市敖东大街 ８８ 号 企业法人营业执照注册号：２２００００１０３０００９ 税 务 登 记 号 码 ：２２２４０３２４３８０５７８６ 公司聘请的会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 办公地址：中国北京 3 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 ㈠ 本年度实现利润总额及其构成： （单位：元） 项 目 金 额 利润总额 180,688,649.97 净利润 116,848,518.87 扣除非经常性损益后的净利润 57,677,143.87 主营业务利润 482,475,248.76 其他业务利润 3,589,967.88 营业利润 145,796,831.22 投资收益 -5,450,789.71 补贴收入 32,699,604.97 营业外收支净额 7,643,003.49 经营活动产生的现金流量净额 218,534,941.08 现金及现金等价物净增减额 84,789,022.14 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额： （单位：元） 项 目 金 额 补贴收入 32,699,604.97 营业外收支净额 7,643,003.49 贴息收入 28,513,239,32 处置长期投资收益 757,534.57 小计 69,613,382.35 减：所得税 10,442,007.35 合计 59,171,375.00 ㈡ 截至报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标 （单位：元） ２００２ 年 项 目 ２００４ 年 ２００３ 年 调整后 调整前 主营业务收入 ８２０，７７５，１９９．９４ ６７３，７３３，８８６．２７ ５７３，８１６，２６９．７４ ５７３，８１６，２６９．７４ 净利润 １１６，８４８，５１８．８７ ９９，１００，７９２．７３ ７５，５６１，９８５．８２ ７５，５６１，９８５．８２ 总资产 ２，５２２，０３０，５９８．２４ １，９５１，１５６，２２３．７０ １，８８１，５３０，０７８．６７ １，８８１，５３０，０７８．６７ 股东权益（不包含少数 股东权益） １，３０４，６１０，５１９．２６ １，１８３，３２２，８６６．１７ １，１０７，７４４，４６５．２０ １，０６１，０１１，５４５．２０ 每股收益（全面摊薄） ０．３３３ ０．４２４ ０．３２３ ０．３２３ 每股收益（加权平均） ０．３３３ ０．４２４ ０．３２３ ０．３２３ 扣除非经常性损益后 的每股收益 ０．１６５ ０．１９９ ０．２２２ ０．２２２ 每股净资产 ３．７２ ５．０６ ４．７４ ４．５４ 调整后的每股净资产 ３．６１ ４．７６ ４．６２ ４．４２ 每股经营活动产生的 现金流量净额 ０．６２ ０．６３ －０．０２ －０．０２ 净资产收益率（％） （全面摊薄） ８．９６ ８．３７ ６．８２ ７．１２ 净资产收益率（％） （加权平均） ９．４１ ８．８３ ７．０６ ７．０７ 扣除非经常性损益后 加权净资产收益率 ４．６４ ４．１４ ４．６８ ４．８９ 4 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 利润表附表 （根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 ９ 号》要求计算的净资产收益率和每股收益） 净资产收益率（％） 每股收益（元） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００４ ２００３ ２００２ ２００４ ２００３ ２００２ ２００４ ２００３ ２００２ ２００４ ２００３ ２００２ 主营业务利润 ３６．９８ ３４．６５ ３１．３５ ３８．８５ ３６．５４ ３２．５０ １．３７７ １．７５５ １．４８６ １．３７７ １．７５５ １．４８６ 营业利润 １１．１８ ９．０１ ７．３４ １１．７４ ９．５０ ７．６１ ０．４１６ ０．４５６ ０．３４８ ０．４１６ ０．４５６ ０．３４８ 净 利 润 ８．９６ ８．３７ ７．０６ ９．４１ ８．８３ ７．０７ ０．３３３ ０．４２４ ０．３２３ ０．３３３ ０．４２４ ０．３２３ 扣除非经营性损 益后的净利润 ４．４２ ３．９３ ４．６８ ４．６４ ４．１４ ４．８６ ０．１６５ ０．１９９ ０．２２２ ０．２２９ ０．１９９ ０．２２２ ㈢ 股东权益的变动情况（ 单位：万元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 ２３，３６６ ５５，７７１ １２，２１１ ３，７９６ ２２，１８２ １１７，３２６ 本期增加 １１，６８３ ４４４ ３，３６６ １，５７３ １１，６８５ ２８，７５１ 本期减少 －－－ １１，６８３ ２０９ ９６ ３，６２８ １５，６１６ 期 末 数 ３５，０４９ ４４，５３２ １５，３６８ ５，２７３ ３０，２３９ １３０，４６１ 变动原因 公积金转增 转增股本 按净利润提取 按净利润提取 净利润转入 三、股本变动及股东情况 ㈠ 股本变动情况 １、股本变动情况表 报告期内，公司实施了 ２００３ 年度每 １０ 股转增 ５ 股的公积金转增股本方案，总股本发生 变化，截止到报告期末变更后的公司股本为 ３５０，４９６，９００ 股，公司股份变动情况如下： 单位数量：股 本次变动增减（＋ ， － ） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中：国家持有股份 ３３，１６２，０００ ＋１６，５８１，０００ ４９，７４３，０００ 境内法人持有股份 １０，９９８，０００ ＋５，４９９，０００ １６，４９７，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ６４，２０８，０００ ＋３２，１０４，０００ ９６，３１２，０００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １０８，３６８，０００ ＋５４，１８４，０００ １６２，５５２，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １２５，２９６，６００ ＋６２，６４８，３００ １８７，９４４，９００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １２５，２９６，６００ ＋６２，６４８，３００ １８７，９４４，９００ 三、股份总数 ２３３，６６４，６００ ＋１１６，８３２，３００ ３５０，４９６，９００ 5 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 ２、 股票发行与上市情况 至报告期末为止，公司前三年无新股发行情况。 ㈡ 股东持股情况介绍 １、报告期末公司股东总数为 ５１，２６０ 户，其中董事、监事、高级管理人员股东 ５ 户，持 有本公司股票 ２４３，５５０ 股（冻结），无内部职工股股东。 ２、公司主要股东持股情况 （１） 截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，公司前 １０ 名股东持股情况： 名 年末持股 比例 股份 质押或冻结 股 东 名 称 年度内增减 股东性质 次 数 量 （％） 类别 的股份数量 １ 敦化市金诚实业有限责任公司 ＋１９，０００，０００ ５７，０００，０００ １６．２６ 未流通 １６，５００，０００ 法人股东 ２ 延边国有资产经营总公司 ＋１６，５８１，０００ ４９，７４３，０００ １４．２０ 未流通 ０ 国有股东 吉林敖东药业集团股份有限公司 ３ ＋１２，１２９，０００ ３６，３８７，０００ １０．３８ 未流通 ０ 法人股东 工会委员会 ４ 吉林省信托投资公司 ＋５，４６６，０００ １６，４９７，０００ ４．７１ 未流通 １６，４９７，０００ 法人股东 ５ 广发证券股份有限公司 ＋４，０４５，６４５ １２，１３６，９３３ ３．４６ 流通股 未知 法人股东 中国工商银行 －国联安德盛小盘精选 ６ ＋６，０３０，０５２ ６，０３０，０５２ １．７２ 流通股 未知 其他 证券投资基金 ７ 延边永正经贸有限公司 ＋９７５，０００ ２，９２５，０００ ０．８３ 未流通 未知 法人股东 ８ 中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 ＋１，５００，０００ １，５００，０００ ０．４３ 流通股 未知 其他 中国农业银行 －大成精选增值混合型 ９ ＋７８２，０７１ ７８２，０７１ ０．２２ 流通股 未知 其他 证券投资基金 招商银行股份有限公司－长城久泰中 ＋６８７，６３０ ６８７，６３０ ０．２０ 流通股 未知 其他 １０ 信标普 ３００ 指数证券投资基金 报告期内，本公司前十名股东中非流通股股东间无关联关系，也不存在《上市公司 前十名股东关联关系或一致行动斩说明： 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知流通股股东间是否存在 关联关系及一致行动人。 （２） 截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，公司前十名流通股股东持股情况： 名 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ 股或其它） 次 １ 广发证券股份有限公司 １２，１３６，９３３ Ａ股 ２ 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 ６，０３０，０５２ Ａ股 ３ 中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 １，５００，０００ Ａ股 ４ 中国农业银行－大成精选增值混合型证券投资基金 ７８２，０７１ Ａ股 ５ 招商银行股份有限公司－ 长城久泰中信标普 ６８７，６３０ Ａ股 ３００ 指数证券投资基金 ６ 唐成勇 ６０９，８１６ Ａ股 ７ 张长江 ６０９，０００ Ａ股 ８ 王玉芳 ５１７，５３９ Ａ股 ９ 李庚仁 ５１７，０８２ Ａ股 １０ 景阳证券投资基金 ３９２，４００ Ａ股 前十名流通股股东关联关系的说明： 未知流通股股东间是否存在关联关系。 注：公司前十名股东中，敦化市金诚实业有限责任公司、延边国有资产经营总公司、吉林敖东药业集 6 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 团股份有限公司工会委员会、吉林省信托投资公司、延边永正经贸有限公司所持股份为非流通股，报告期 内，由于公司实施每 １０ 股转增 ５ 股的公积金转增股本方案， 其中：敦化市金诚实业有限责任公司所持公 司股份由 ３８，０００，０００ 股变更为 ５７，０００，０００ 股、延边国有资产经营总公司所持公司股份由 ３３，１６２，０００ 股变 更为 ４９，７４３，０００ 股、吉林敖东药业集团股份有限公司工会委员会所持公司股份由 ２４，２５８，０００ 股变更为 ３６，３８７，０００ 股、吉林省信托投资公司所持公司股份由 １０，９９８，０００ 股变更为 １６，４９７，０００ 股、延边永正经贸 有限公司所持公司股份由 １，９５０，０００ 股变更为 ２，９２５，０００ 股；其他股东均为社会公众股东，所持股份为流 通股，其所持公司股份发生变化系公司转增股本和二级市场交易所致。 ３、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：敦化市金诚实业有限责任公司 法 定 代 表 人 ：刘增秀 成 立 日 期：２０００ 年 ５ 月 １８ 日 注 册 资 本：８８００ 万元 经 营 范 围：梅花鹿饲养、梅花鹿系列产品加工、药材种植、建筑材料、煤炭及制品、 化工品批发、包装材料、玻璃制品、塑料制品、铝塑包装制品等。 报告期内，公司控股股东为敦化市金诚实业有限责任公司。 修刚先生国籍为中国，没有其他国家居住权，最近五年分别任敦化市江通创业投资公司 董事长、敦化市金诚实业有限责任公司副总经理。 修 刚 1200 万股占 25.59% 敦化市江通创业投资公司 4688.5 万股占 53.28% 敦化市金诚实业有限责任公司 5700 万股占 16.26% 吉林敖东药业集团股份有限公司 ４、其他持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东情况 延边国有资产经营总公司是公司的第二大股东，系国家国有资产管理公司。地址为吉林 省延吉市解放路 ９４ 号。总经理为朴长松。 吉林敖东药业集团股份有限公司工会委员会是公司的第三大股东，工会委员会系社团法 人。其所持股份为公司职工持股会所有。 7 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠ 董事、监事及高级管理人员的情况： １、现任董事、监事及高级管理人员基本情况 姓 名 性别 职务 任 期 年龄 期初持股 期末持股 变动原因 李秀林 男 董事长 ２００２ 年 ４ 月— ２００５ 年 ４ 月 ５２ 岁 ７０，９８０ １０６，４７０ 转增股本 朱 雁 男 副董事长兼总经理 ２００２ 年 ４ 月— ２００５ 年 ４ 月 ５０ 岁 ３５，４９０ ５３，２３５ 转增股本 郭淑芹 女 董 事 ２００２ 年 ４ 月— ２００５ 年 ４ 月 ４１ 岁 １７，７４５ ２６，６１８ 转增股本 邱荣生 男 董 事 ２００２ 年 ４ 月— ２００５ 年 ４ 月 ５０ 岁 ０ ０ 李利平 男 执行董事 ２００２ 年 ４ 月— ２００５ 年 ４ 月 ５０ 岁 ３５，４９０ ５３，２３５ 转增股本 姜昌植 男 独立董事 ２００２ 年 ４ 月— ２００５ 年 ４ 月 ６０ 岁 ０ ０ 王秀宏 女 独立董事 ２００２ 年 ４ 月— ２００５ 年 ４ 月 ３６ 岁 ０ ０ 吕桂霞 女 独立董事 ２００３ 年 ６ 月— ２００５ 年 ４ 月 ３７ 岁 ０ ０ 张志安 男 监事长 ２００４ 年 ８ 月－－２００５ 年 ４ 月 ４４ 岁 ０ ０ 杨久全 男 监 事 ２００２ 年 ４ 月－－２００５ 年 ４ 月 ４１ 岁 ２，６６１ ３，９９２ 转增股本 郭 丽 女 监 事 ２００２ 年 ４ 月－－２００５ 年 ４ 月 ４０ 岁 ０ ０ 徐春凤 女 监 事 ２００４ 年 ８ 月－－２００５ 年 ４ 月 ３７ 岁 ０ ０ 赵大龙 男 监 事 ２００２ 年 ４ 月－－２００５ 年 ４ 月 ３１ 岁 ０ ０ 陈永丰 男 董事会秘书 ２００２ 年 ４ 月— ２００５ 年 ４ 月 ３８ 岁 ０ ０ ２、现任董事、监事、高管人员主要工作经历 李秀林先生，中共党员、大学学历、高级工程师。历任吉林省敦化市敖东制药厂厂长、 工程师；吉林省延边敖东集团董事长兼总经理；吉林敖东药业集团股份有限公司董事长兼总 经理；现任吉林敖东药业集团股份有限公司董事长。 朱 雁先生，中共党员、大学学历、执业药师、高级工程师。历任敦化市委办公室秘书、 常委秘书、办公室副主任；敦化市计划生育委员会主任；延边州敦化鹿场副书记；延边州敦 化鹿场副场长兼敖东药厂副厂长、厂长；吉林敖东药业集团股份有限公司党委书记、副董事 长、副总经理；现任吉林敖东药业集团股份有限公司党委书记、副董事长、总经理。 郭淑芹女士，中共党员、大学学历、高级会计师。历任延边敖东制药厂会计、主管会计、 副科长、科长；吉林敖东药业集团股份有限公司财务部长、副总经理、常务副总经理；现任 吉林敖东延边药业股份有限公司董事长兼总经理。 邱荣生先生，中共党员、硕士研究生、高级经济师。历任吉林省财政厅预算处科长、副 处长；吉林省财政厅驻香港振兴投资公司副总经理；吉林省财政厅规划办公室副主任；吉林 省信托投资公司办公室主任；吉林省信托投资公司总经理助理；现任吉林省信托投资有限责 任公司副总经理。 8 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 李利平先生，中共党员、大学学历、高级经济师。历任敦化市政府、市委干部；敦化市 制药厂书记、吉林敖东药业集团股份有限公司董事、副总经理；现任吉林敖东药业集团股份 有限公司执行董事。 姜昌植先生，中共党员、大学学历。历任敦化市红石乡党委书记；敦化市财政局副局长； 敦化市人民政府副市长；延边州国有资产管理局副局长；现任本公司独立董事。 王秀宏女士，硕士研究生、三级律师。历任新疆塔城市法律顾问处律师；辽宁大连开发 区海滨花园有限公司总经理助理兼人事代理；现任辽宁刘宝有律师事务所副主任、本公司独 立董事。 吕桂霞女士，本科学历、金融经济师、中国注册资产评估师、会计师、中国注册会计师、 中国注册税务师。历任黑龙江粮食厅财务处会计；工商银行长春市分行信贷员；吉林吉兴会 计师事务所会计师、评估师；吉林纪元资产评估有限责任公司董事；现任中商资产评估有限 责任公司监事、本公司独立董事。 张志安先生，中共党员、大专学历。历任吉林敖东药业集团股份有限公司主管会计、财 务部部长、吉林敖东药业集团股份有限公司财务总监；现任吉林敖东药业集团股份有限公司 监事会监事长。 杨久全先生，中共党员、研究生学历。历任安图县财政局局长；现任延边州财政局副局 长、本公司监事。 郭 丽女士，中共党员、大专学历。历任延边敖东制药厂职员；吉林敖东药业集团股份 有限公司女工部长、女工主任、计生办主任、工会副主席；现任吉林敖东延边药业股份有限 公司工会主席、本公司监事。 徐春凤女士，中共党员、大专学历、会计师。历任吉林省黄林一场教师、出纳员、黄林 福利公司出纳员、黄林建筑公司会计、黄林供应科会计；吉林敖东延边药业股份有限公司成 本资产会计；现任吉林敖东药业集团股份有限公司监事。 赵大龙先生，中共党员、本科学历。现任吉林敖东延边药业股份有限公司储运部部长、 本公司监事。 陈永丰先生，中共党员、大专学历。历任吉林敖东药业集团股份有限公司证券部职员； 现任吉林敖东药业集团股份有限公司董事会办公室主任、董事会秘书。 9 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 ３、在股东及其他单位任职情况 姓 名 任职的股东单位名称 担任的职务 任职期间 在股东单位是否领取报酬 邱荣生 吉林省信托投资公司 副总经理 ２００２ 年至今 是 杨久全 延边州财政局 副局长 ２００２ 年至今 是 ４、在其他单位任职情况 姓 名 任职的其他单位名称 担任的职务 任职期间 在任职单位是否领取报酬 郭淑芹 吉林敖东延边药业股份有限公司 董事长、 总经理 ２００２ 年至今 是 郭 丽 吉林敖东延边药业股份有限公司 工会主席 ２００２ 年至今 是 赵大龙 吉林敖东延边药业股份有限公司 储运部部长 ２００２ 年至今 是 ㈡ 年度报酬情况 ２００４ 年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制 定的有关年薪制的规定将年薪总额的 ６０％按月发放，年末根据公司效益情况及考核结果决 定是否发放剩余 ４０％。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额约为 １７３．４ 万元。其中，在 本公司领取报酬金额最高的前三名董事（不含独立董事），总额为 １５６ 万元，金额最高的前 三名高级管理人员的报酬总额为 １５６ 万元。 独立董事的津贴为：每人每年 ３ 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 １４ 人，在公司领取报酬的 ６ 人（不含独立董事）。 年度报酬数额区间： 数 额 区 间 人 数 １００，０００．００ 元以上 ３人 ８０，０００．００— ９０，０００．００ 元 ２人 ２０，０００．００ 元以下 １人 公司董事会为表彰李秀林先生 2002— 2004 三年来为公司所做的重大贡献，提议奖励其人民 币叁佰万元整，扣税后为壹佰陆拾陆万元。该提案需公司 2004 年度股东大会通过后实施。 ㈢ 报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 报告期内，公司监事郭仁堂、冯波因工作变动，经本人申请，公司监事会及公司 ２００４ 年第一次临时股东大会同意其辞去监事职务（此决议公告刊登在 ２００４ 年 ５ 月 １８ 日《证券时 报》上）。 ２００４ 年第一次临时股东大会审议通过了选举张志安先生、徐春凤女士为公司监事（此 决议公告刊登在 ２００４ 年 ９ 月 １ 日《证券时报》上）。 ㈣ 公司员工基本情况 10 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 吉林敖东药业集团股份有限公司为集医药工业、医药商业、医药科研开发为一体的控股 型集团公司。 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，集团公司共有人员 ２３ 人，其中高级管理人员 ６ 人。２１ 人具 有大专以上文化，２ 人具有高中专以上文化，具有中高级职称的有 ８ 人，有退休人员 ４ 人。 集团公司本部（含子公司）共有博士／硕士 ５ 人，执业药师 ５４ 人，具有中高级职称 ２７５ 人。 五、公司治理结构 ㈠ 公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善 公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。报告期内按照《上市公司治理准则》 规范性文件的要求和中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号），修改规范了公司的《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》 、《监事会议事规则》及《公司章程》，进一步完善了股东大会、董事会、 监事会的议事规则，公司目前治理结构如下： 1、关于股东大会：公司根据股东大会规范意见，进一步规范股东大会的召集、召开和 议事程序，能够确保股东的合法权益；确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保 所有股东能够行使自己的权利；对公司的关联交易的决策和程序有明确的规定，确保关联交 易的公平合理。 2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接 干预公司决策和经营的活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了 “五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司通过制定完善《财务管理 制度》建立健全财务、会计管理制度，独立核算，控股股东不干预公司的财务、会计活动。 公司与控股股东及其它关联方的交易，均制定了规范的《关联交易定价协议》及补充协议， 保证了关联交易的公平、公正和公允。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公 司董事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出 席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、 义务和责任。 11 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司监 事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务和公司董事、公司经 理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评估和激励约束机制：董事和高管人员的绩效评价由公司人事、劳资部门 进行日常考核与测评，年末由薪酬委员会进行考核评定，并确定其报酬情况；独立董事和监 事的评价采取自我评价与相互评价相结合的方式，完全符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其 他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康、稳定发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和 咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时的披露有 关信息，并确保所有股东有平等的机会获得。公司能够按照有关规定，及时披露股东或公司 实际控制人的详细资料和股份的变化情况。公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有 关法律、法规的要求规范运作报告期内公司按照中国证监会发布的一系列关于保护社会公众 股股东的规定，修改完善了公司的《信息披露制度》和《投资者管理制度》等。公司将一如 既往的按照有关议事规则和《上市公司治理结构》等有关要求规范运作，寻求企业价值最大 化，切实维护中小股东的利益。 ㈡ 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 姜昌植 ６ ６ 王秀宏 ６ ６ 吕桂霞 ６ ６ 报告期内 ３ 名独立董事积极出席了公司董事会，分别从法律、财务和公司治理等角度对 公司的生产经营、技术改造、对外投资和担保及关联交易等一系列重大事项发表了专业性意 见，提高了董事会决策的科学性和客观性，切实维护了公司及广大中小股东的合法权益。 ２、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内公司 ３ 名独立董事没有对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项 提出异议。 12 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 ㈢ 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务方面：本公司在业务方面完全独立于控股股东，公司与控股股东及其下属企业 不存在同业竞争。 2、人员方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。公司董事 长、总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在股东单位 担任任何职务。 3、资产方面：本公司拥有独立的法人地位，对公司财产享有独立的法人财产权，同时 本公司拥有独立的商标、商标使用权，公司的资产完全独立于控股股东。 4、机构方面：本公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其职责 部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，公司经营管理的独立性不受控股股东及其下 属机构的任何影响。本公司机构完整，不存在与控股股东合署办公的情况。 5、财务方面：本公司财务完全独立，设立了财务结算中心，并建立了独立会计核算体 系和财务管理制度，独立在银行开户，独立缴税。控股股东不存在干预公司财务、会计活 动的情况。 ㈣ 高级管理人员的考核及激励情况 1、考核机制： 公司对高管人员的绩效评价由公司人事、劳资部门进行日常考核和测评，年末由薪酬考 核委员会进行综合评定，并确定报酬情况。 ２、激励机制： 公司对高管人员实行年薪制，并根据年度经营业绩确定奖励额度。 六、股东大会情况简介 一、报告期内，公司召开了 １ 次年度股东大会和 ２ 次临时股东大会，有关情况如下： ㈠ 公司 2003 年年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2004 年 3 月 10 日在《证券时报》上刊登了《吉林敖东药业集团股份有限 公司第四届董事会第十二次会议决议公告》及《召开 2003 年度股东大会的通知》。 2004 年 4 月 12 日，本公司 2002 年度股东大会在公司三楼会议室召开，出席本次会议 13 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 的股东及股东代理人 6 名，代表 97,529,705 股，占公司股份总数 23，366.46 万股的的 41.74%。 2、股东大会通过的决议 公司 2003 年度股东大会以投票表决方式审议通过了如下决议： （1）审议通过了公司 2003 年度报告及摘要； （2）审议通过了公司 2003 年度董事会工作报告； （3）审议通过了公司 2003 年度监事会工作报告； （4）审议通过了公司 2003 年度财务决算及 2004 年度财务预算报告； （5）审议通过了 2003 年度利润分配预案； （6）审议通过了增加独立董事报酬的提案； （7）审议通过了关于续聘会计师事务所的议案； （8）审议通过了监事会关于变更公司经营范围和修改公司章程的提案。 以上决议内容已于 2004 年 4 月 13 日刊登在《证券时报》上。 ㈡ 公司 2004 年度第一次临时股东大会 1、 股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2004 年 7 月 29 日在《证券时报》上刊登了《吉林敖东药业集团股份有 限公司第四届董事会第十四次会议决议公告》及《吉林敖东药业集团股份有限公司关于召开 2004 年度第一次临时股东大会的通知》。 2004 年 8 月 31 日，本公司 2004 年第一次临时股东大会在公司三楼会议室召开，出席 本次会议的股东及股东代理人共 5 名，代表 146,267,940 股，占公司股份总数 35,049.69 万股 的的 41.73%。 ２、 股东大会通过的决议 公司 ２００４ 年度第一次临时股东大会以投票表决方式审议通过如下决议： （１）审议通过了增选公司监事的议案； （２）审议通过了关于分步调整高管人员年薪的方案。 以上决议内容已于 2004 年 9 月 1 日刊登在《证券时报》上。 ㈢ 公司 ２００４ 年度第二次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2004 年 9 月 28 日在《证券时报》上刊登了《吉林敖东药业集团股份有 限公司第四届董事会第十六次会议决议公告》及《关于召开 2004 年度第二次临时股东大会 14 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 的通知》。 2004 年 10 月 28 日，本公司 2004 年第二次临时股东大会在公司三楼会议室召开，出席 本次会议的股东及股东代理人共 4 名，代表 143,342,940 股，占公司股份总数 350,496,900 股的的 40.90%。 ２、股东大会通过的决议 公司 ２００４ 年度第二次临时股东大以记名投票表决方式，审议通过如下决议： 审议通过了关于受让广发证券股份有限公司部分股权的方案。 以上决议内容已于 2004 年 9 月 29 日刊登在《证券时报》上。 二、选举、更换董事、监事情况 报告期内，公司监事郭仁堂、冯波因工作变动，经本人申请，公司监事会及公司 ２００４ 年第二次临时股东大会同意其辞去监事职务（此决议公告刊登在 ２００４ 年 ５ 月 １８ 日《证券时 报》上）。 ２００４ 年第一次临时股东大会审议通过了选举张志安先生、徐春凤女士为公司监事（此 决议公告刊登在 ２００４ 年 ９ 月 １ 日《证券时报》上）。 第四届监事会第八次会议于 ２００４ 年 ８ 月 ３１ 日在公司三楼会议室召开，会议应到监事 ５ 名，实际到会 ５ 名。经与会监事认真讨论，形成如下决议：会议选举张志安先生为公司监事 会监事长（此决议公告刊登在 ２００４ 年 ９ 月 １ 日《证券时报》上）。 七、董事会报告 ㈠ 报告期内公司的经营情况 报告期内，公司围绕控股型公司特点，以做大医药集团，拓展销售市场，适当调整投资 格局为发展战略，狠抓管理，使公司各项经济指标均创历史最好水平。 １、完善规章制度，狠抓投资管理 报告期内，公司按有关法律、法规规范了公司股东大会、董事会、监事会各项规章制度， 在此基础上公司重点制定了内部管理制度，加强了对子公司的管理，相继出台和完善了《子 公司管理》 、《无形资产管理办法》 、《奖励基金提取办法》 、《子公司运作规则》 、《股权代表职 业操守规范》等管理制度，定期对子公司进行巡回检查，使公司对子公司的管理有章可循、 照章办事。 15 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 ２、调整投资格局、确定长远发展战略 公司重点对制药业投资的基础上，又相继加大了对证券业和公路建设业的投资，分别增 持了对广发证券和延边公路的投资，使公司形成制药业、证券业、公路建设业并举的格局。 ３、规范运作、依法治企 报告期内，公司接受国家审计署京津冀特派办和中国证监会吉林监管局两次检查，历时 一个多月，检查了公司总部及所有的子公司和控股股东敦化市金诚实业有限责任公司，均未 发现问题，证明公司是依法治企、运作规范的上市公司。 ４、转增股本、回报股民 报告期内，公司用资本公积金实施每 １０ 股转增 ５ 股红利，真情回报股民。 ５、新产品开发力度加大 报告期内，公司新产品“丹香清脂颗粒”进入国家医保目录，“鹿胎颗粒”、“天蛾补肾 口服液”、 “珍石烧伤膏”、 “益津降糖口服液”、 “脑血疏口服液”、 “脑痛宁胶囊”将陆续推向 市场。 报告期末，公司的总资产为 ２５２，２０３ 万元，比上年同期增长 ２９．３％；净资产为 １３０，４６１ 万元，比上年同期增长 １０．３％。 完成主营业务收入 ８２，０７８ 万元，比上年同期增长 ２１．８２％；利润总额 １８，０６９ 万元，比 上年同期增长 ２０．７％；净利润 １１，６８５ 万元，比上年同期增长 １７．９％。 １、主营业务的范围及其经营状况 （１）主营业务范围 根据吉林省工商行政管理局法人营业执照年检的有关规定，经 ２００４ 年 ４ 月 １２ 日召开 的公司 ２００３ 年度股东大会审议并经吉林省工商行政管理局核准，公司经营范围发生了变更 （该公告刊登在 ２００４ 年 ３ 月 ３１ 日的《证券时报》上）。 原经营范围：医药加工、种植养殖、商业（国家专项控制、专营除外）、机械修理、仓 储、运输；梅花鹿茸、安神补脑液、健脑灵口服液、颐和春胶囊、人参鹿尾巴精口服液、梅 花鹿粉、茸片等商品的出口；本企业生产、科研所需要的原辅材料、机械设备、仪器仪表、 零配件（国家实行核定公司经营的 １２ 种进口商品除此之外）进口。经销酒类；中药饮片。 变更为：种植养殖、商业（国家专项控制、专营除外）；机械修理、仓储；本企业生产、 科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件（国家实行核定公司经营的 １２ 种进口 商品除外）进口；医药工业、医药商业、医药科研与开发（凭相关批准文件开展经营活动） ＊＊＊ 16 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 （２）报告期内，公司主营业务行业、产品、地区构成： ① 按行业列示 行 业 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 医药商业 ２６３，２３４，９５４．６８ １４０，１７０，７７０．９４ 医药工业 ４４０，４８５，１４８．９３ ２６９，８３３，４４８．７４ 公路建设 ２５，５０４，０７８．００ ２３，７０４，２１９．８０ 公路收费 ９１，５５１，０１８．３３ ４８，７６６，８０９．２８ 合 计 ８２０，７７５，１９９．９４ ４８２，４７５，２４８．７６ ② 按产品列示 本 年 数 上 年 数 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 中 成 药 ６９９，４２４，０２７．０１ ２５０，６０３，４６７．９０ ６４０，０４７，１９１．９５ ２３６，６９０，５７１．６６ 药用包装 ４，２９６，０７６．６０ ２，６０６，２６０．５２ ３３，６８６，６９４．３２ １９，２７４，１４３．０１ 公路通行费 ９１，５５１，０１８．３３ ４８，７６６，８０９．２８ 工程收入 ２５，５０４，０７８．００ ２３，７０４，２１９．８０ 合 计 ８２０，７７５，１９９．９４ ３２５，６８０，７５７．５０ ６７３，７３３，８８６．２７ ２５５，９６４，７１４．６７ ③ 按地区列示 本年数 上年数 按地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 东北 ２５３，９９６，０２５．３７ １００，０４１，３２０．７０ ７７，４７９，４２３．９２ ２９，４３５，９４２．１９ 华北 １２７，４６７，５４１．１３ ７９，６３６，１１８．２３ １４１，４８４，１１６．１２ ５３，７５２，５９０．０８ 华东 １０９，６４９，６２０．３７ ４３，７４４，２１４．８５ １２１，２７２，０９９．４８ ４６，０７３，６４８．６４ 华南 １３２，８７１，２６７．５８ ３９，２６４，６６９．０９ ７４，１１０，７２７．４８ ２８，１５６，１１８．６１ 西北 ４０，９３６，２９２．２７ １４，８４３，６９５．１７ ３５，０３４，１６２．０８ １３，３１０，１６５．１６ 西南 ５１，５２５，０７２．５４ １６，３４２，０３７．４１ ３９，７５０，２９９．２８ １５，１０１，９１８．１７ 江苏 ５６，９２１，９５３．７４ １８，４３０，３３３．１６ １１０，０１１，７７１．８２ ４１，７９５，８５０．１７ 江西 ４７，４０７，４２６．９４ １３，３７８，３６８．９０ ７４，５９１，２８６．０９ ２８，３３８，４８１．６５ 合 计 ８２０，７７５，１９９．９４ ３２５，６８０，７５７．５０ ６７３，７３３，８８６．２７ ２５５，９６４，７１４．６７ 17 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 （３）占公司主营业务收入和主营业务利润 １０％以上的经营活动为医药制造和销售。 ２、主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 吉林敖东延边药业股份有限公司：该公司注册资本为 ３ 亿元，我公司持有 ２８，９９５ 万元， 占该公司总股本的 ９６．６５％。该公司经营范围为：中成药、西药生产、中药饮片加工；保健 食品生产；中药材种植；畜牧养殖；玻璃制品、铝制品生产。报告期末，该公司的总资产为 ５７，６５２ 万元，净利润为 １０，４９８ 万元。 吉林敖东药业集团延吉股份有限公司：该公司注册资本为 ５，０００ 万元，我公司持有 ２７２０ 万元，占该公司总股本的 ５４．４％。该公司经营范围为：化学药品制剂、生化制剂及滋补保 健品制造；中药材及中成药加工；食品、饮料、家庭日用品、医疗器械、建筑材料、金属材 料、机电电子设备（无线设备及小轿车除外）经销。报告期末，该公司的总资产 １４，６８０ 万 元，净利润 ５２１ 万元。 吉林敖东洮南药业股份有限公司：该公司注册资本为 ４，６９８ 万元，我公司持有 ２，３６０ 万元，占该公司总股本的 ５０．２４％。该公司经营范围为：化学药制刘、中成药（片剂、胶囊、 冲剂、口服液）。报告期末，该公司总资产 １０，８４４ 万元，净利润 ６９５ 万元。 吉林敖东珠海药业有限公司：该公司注册资本为 ７，６００ 万元，我公司持有 ２５５３．７ 万元， 占该公司总股本的 ２８％。该公司经营范围为：生产和销售自产的中药胶囊剂、口服液剂、 产品 ７０％外销。报告期末，该公司总资产为 １０，０６８ 万元，净利润 ５６０ 万元。 吉林敖东医药有限责任公司：２００４ 年该公司用未分配利润实施每 １０ 股送 １０ 股方案， 使该公司注册资本由 １，０００ 万元增至 ２，０００ 万元，本公司投资 ７００ 万元增至 １，４００ 万元，占 该公司总股本的 ７０％。该公司经营范围为：中药、中成药、中药饮片、化学原料药及制剂 等。报告期末，该公司总资产 12,425 万元，净利润 1,948 万元。 吉林敖东集团金海发药业股份有限公司：该公司注册资本为 3，000 万元，我公司持有 2，600 万元，占该公司总股本的 86.68%。该公司经营范围为：软胶囊剂、硬胶囊剂、片剂、 口服液、丸剂生产、销售；保健品生产、销售；精细化工产品生产、销售、工艺美术品生产、 加工、养殖业；土特产品、中药材（国家限定的品种除外）购销等。报告期末，该公司总资 18 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 产 10.718 万元，净利润-236 万元。 延边敖东保益生化制剂有限公司：该公司注册资本为 3,150 万元，我公司持有 2,950 万 元，占该公司总股本手工艺 93.65％。该公司经营范围为：生产西药、中成药。报告期末， 该公司总资产 2,986 万元，净利润 74 万元。 吉林敖东鹿业有限责任公司：该公司注册资本为 1,200 万元， 我公司持有 1,000 万元， 占该公司总股本 83.33％。该公司经营范围为：梅花鹿养殖、鹿副产品加工、销售、中药材 种植、农副产品购销等。报告期末，该公司总资产 1,662 万元，净利润 270 万元。 吉林敖东集团大连药业股份有限公司：该公司注册资本为 2，600 万元，我公司持有 2， 000 万元，占该公司总股本的 76.92％。该公司经营范围为：片剂、硬胶囊剂（含头孢类、 青霉素类）、颗粒剂、膜剂、卡托普利等原料药的生产及销售。报告期末，该公司总资产 3,098 万元，净利润 3 万元。 吉林敖东生态药业股份有限公司：该公司注册资本为 4,024.3 万元，我公司持有 1，780 万元，占该公司总股本的 44.23％。该公司经营范围为：中药材、保健品、养殖业、精细化 工、土特产品、工艺美术品、农副产品经销；企业经营本企业和本企业成员企业自产产品及 相关技术的出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外）；经营本企业和本企业成员 企业生产科研所需的原辅材料；机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家 实行核定公司经营的进口商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；种植业 （国家限定的品种除外）等。报告期末，该公司总资产 4,903 万元，净利润 83 万元。 吉林敖东胶囊有限责任公司：该公司注册资本为 600 万元，我公司持有 450 万元，占 该公司总股本的 75％。该公司经营范围为：药用胶囊制造等。报告期末，该公司总资产 856 万元，净利润 52 万元。 延边公路建设股份有限公司：该公司注册资本为 18,410 万元，我公司持有 50,302,654 股，占该公司总股本的 27.32％ ，该公司经营范围为：公路建设；金属材料、纺织品、建筑 材料、机械设备批发零售。报告期末，该公司总资产 39,941 万元，净利润 2,759 万元。 参股公司经营情况如下： 广发证券股份有限公司为我公司参股公司，该公司总股本为 ２０ 亿元，我公司共参股 ２９９， 19 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 ６２２，１６４ 股，占该公司总股本的 １４．９８％。该公司主要经营范围为：证券的代理买卖；代理 还本付息和分红派息；证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券的承销和 上市推荐；证券投资咨询和财务顾问业务；资产管理；发起设立证券投资基金和基金管理公 司。 ３、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 ８，０２５．９１ 万元 占采购总额的比例 ２８．６８％ 前五名销售客户金额合计 １０９４３．８８ 万元 占销售总额的比例 １３．３３％ ４、经营中出现的问题与困难及解决方案 公司 ２００４ 年经营中主要存在以下困难： ①市场竞争激烈，需拓展销售市场及创新销售方式； ②新产品推广力度不够； ③高素质的管理人才和科技型人才较少。 针对上述情况，公司采取以下措施： ①严格实施 ＧＭＰ、ＧＳＰ、ＧＡＰ 管理规则，强化生产管理、成本管理和质量管理，挖潜降耗； ②加强、细化对外投资管理，追求投资回报最大化； ③加快新产品开发和老产品改型换代工作； ④积极有效整合营销市场和销售方式的创新，提高市场占有率； ⑤着力培养、引进、重用人才，为公司发展奠定人才资源基础。 ㈡ 公司投资情况 １、报告期内公司投资情况 （１）公司第十五次、十六次董事会及第二次临时股东大会决议通过收购广发证券部分 股权 第十五次董事会通过了收购广东风华高新科技集团有限公司持有的广发证券 ２．１６％的 股份，共计 ４３，１１８，２５０ 股，共计资金 ５０，３６２，１１６ 元；收购吉林敖东药业集团延吉股份有限 公司持有的广发证券 １．２３％的股份，共计 ２４，６２２，１６４ 股，共计资金 ２８，７５８，６８７．５５ 元。 两项共计收购 ６７，７４０，４１４ 股，占广发证券总股本的 ３．３９％ ，共计价款 ７９，１２０，８０３．５５ 元。 第十六次董事会及第二次临时股东大会审议通过了收购广东珠江股份有限公司持有的 广发证券 １０％的股份，交易价格为 １．２０ 元／股，共计 ２０，０００ 万股，共计资金 ２４，０００ 万元。 上述收购行为已经中国证监会广东证监局初审通过，上报中国证监会审批中。 20 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 （２）增持延边公路部分股份 根据吉林省延边朝鲜族自治州中级人民法院（２００５）延州法执字第 ３ 号执行和解协议书， 经公司研究决定，投资 １，３８１，０７８ 元增持延边公路建设股份有限公司 １，３８１，０７８ 股，占其总 股本的 ０．７５％ 。截止报告期末，公司共计持有延边公路 ５０，３０２，６２４ 股，占该公司总股本的 ２７．３２％ 。 上述收购行为已经在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完过户手续。 ２、公司募集资金使用情况 报告期内，公司没有募集资金投资项目。 ㈢ 公司财务状况 单位：万元 指 标 ２００４ 年 ２００３ 年 增减比例（％） 总 资 产 ２５２，２０３ １９５，１１６ ２９．２５ 股东权益 １３０，４６１ １１８，３３２ １０．２５ 长期负债 １２，０３１ ８，５５０ ４０．７１ 主营业务利润 ４８，２４８ ４１，００２ １７．６７ 净 利 润 １１，６８５ ９，９１０ １７．９１ 现金及现金等价物净增加额 ８，４７９ －７，７７０ ２０９．１２ 比上年增减变动的主要原因： ①总资产增加：主要是增加合并范围使资产增大。 ② 股东权益增加：净利润增加所致。 ③ 长期负债增加：主要是合并范围增加所致。 ④ 主营业务利润增加：主要是主营业务增加。 ⑤ 净利润增加：主要是主营业务利润增加所致。 ⑥ 现金及现金等价物净增加额：主要经营活动流量净额增加及借入短期借款增加。 ㈣ 非募集资金投资情况 报告期内，公司无其他非募集资金投资情况。 ㈤ ２００５ 年度的经营计划 2005 年，公司将进一步提高公司核心竞争能力，逐步把集团公司做大、做强。有效整 合吉林敖东医药产业资源，努力实现公司向现代化、信息化、国际化的医药产业集团发展。 21 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 １、深化企业改革，转化经营机制，加强对外投资管理。 公司成为控股性集团后，根据法人治理结构的要求，维护和保障股东的合法权益，加强 投资的管理和服务工作，追求效益最大化。 2、持续实施培养及引进高素质人才的战略 为使敖东集团做大、做强，必须培养及引进高素质的人才。只有一流的人才，才能创造 一流的企业，要建立敖东集团的人才库，创建敖东一流的企业家团队，使敖东集团事业的发 展有充足的人才资源。 3、细化对外投资和股权代表的管理 明确投资责任，严格按照《子公司管理办法》 、《无形资产管理办法》 、《参股股权管理办 法》 、《子公司运作规则》 、《股权代表职业操守规范》等规章制度的规定，合理、合规、合法 的管理对外投资，与各子公司法人代表签定授权委托书，实行契约管理。制定激励机制、晋 升和退出机制、奖罚严明，制定科学合理、高度透明、高效实用的考核办法和实施细则。２００５ 年集团公司要在考核各公司经营结果的基础上，重点要对各公司的经营过程进行细化管理、 制定规则，对管理过程细化考核到位，发现问题、及时解决。 ４、抓好销售市场的创新及统一 集团鼓励销售市场的创新，并展开“大品种”、 “多品种”攻坚战略，真正形成具有“吉 林敖东”特色和具有竞争优势的“大品种”、“多品种”战略群。集团公司也不断积累经验， 抓好试点，适时推进市场统一工作。 ５、抓好新产品研发的工作 ２００４ 年，公司新产品开发工作取得了良好的新起点，博士后工作站也在延边公司正式 设立并启动。今后，公司将以国家级技术中心和博士后工作站为依托，大力开展新产品开发 工作，各公司开发的新产品要根据生产的不同特点，做到生产一批、销售一批、储备一批， 使产品开发工作走到集团整体工作的前端。 ６、抓好国家级农业化产业化龙头企业和振兴东北老工业基地项目的工作 ２００４ 年公司国家级农业产业化龙头企业已享受所得税免税的优惠政策。公司被批准为 第一批振兴东北老工业基地项目，获得国债贴息贷款 １．３５ 亿元。以上两个项目是公司做大、 做强的良好契机，集团公司将组织相关子公司和人员，切实抓好这两项工作，使项目尽快达 产、达效，力争享受国家所有优惠政策。 ㈥ 董事会日常工作情况 22 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 １、报告期内，董事会会议情况及决议内容： １） 公司第四届董事会第十二次会议于 ２００４ 年 ３ 月 ８ 日在公司三楼会议室召开，会议 由董事长李秀林先生主持。会议应到董事 ８ 名，实到董事 ８ 名，公司监事列席了会议。会议 符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议审议并通过了如下决议： （1）审议通过了 2003 年度董事会工作报告； （2）审议通过了 2003 年度报告及摘要； （3）审议通过了 2003 年度财务工作报告； （4）审议通过了 2003 年度利润分配预案； （5）审议通过了关于处理应收帐款坏账损失的议案； （6）审议通过了增加独立董事报酬的提案； （7）审议通过了关于聘任集团公司市场总监的方案； （8）审议通过了关于续聘会计师事务所的预案； （9）审议通过了关于召开 2003 年度股东大会的方案。 以上决议内容已刊登在 2004 年 3 月 10 日《证券时报》上。 ２）公司第四届董事会第十三次会议于 ２００４ 年 ４ 月 １３ 日在公司三楼会议室召开，会 议由李秀林先生主持。会议应参加董事 ８ 名，实际参加董事 ６ 名，会议符合《公司法》和公 司章程的规定，经与会董事认真研究，通过如下决议： 审议通过了 ２００４ 年第一季度报告。 以上决议内容已刊登在 ２００４ 年 ４ 月 １４ 日《证券时报》上。 ３）公司第四届董事会第十四次会议于 ２００４ 年 ７ 月 ２７ 日在公司三楼会议室召开，会议 由李秀林先生主持，应参加会议董事 ８ 名，实际参加董事 ７ 名，董事邱荣生先生因工作需要 未参加本次董事会。会议符合《公司法》和公司章程的规定，经与会董事认真研究，通过如 下决议： （１） 审议通过了公司 ２００４ 年半年度报告及摘要； （２）审议通过了关于分步调整高管人员年薪的方案； （３）审议通过了召开 ２００４ 年度第一次临时股东大会的方案。 以上决议内容已刊登在 ２００４ 年 ７ 月 ２９ 日《证券时报》上。 ４）公司第四届董事会第十五次会议于 ２００４ 年 ９ 月 １５ 日在公司三楼会议室召开，会议 由董事长李秀林先生主持。会议应到董事 ８ 名，实到董事 ７ 名，董事邱荣生先生因工作需要 23 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 没有参加本次会议，会议符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议审议并通过了如下决 议： 审议通过了受让股权的方案。 以上决议内容已刊登在 ２００４ 年 ９ 月 １６ 日《证券时报》上。 ５）公司第四届董事会第十六次会议于 ２００４ 年 ９ 月 ２７ 日在三楼会议室召开，会议由董 事长李秀林先生主持。会议应到董事 ８ 名，实到董事 ７ 名，董事邱荣生先生因工作需要没有 参加本次会议，会议符合《公司法》及公司章程的有关规定。经与会懂事认真研究，审议通 过了如下决议： ⑴ 审议通过了关于受让广发证券股份有限公司部分股权的方案； ⑵ 审议通过了对延边公路建设股份有限公司合并财务报表的议案； ⑶ 审议通过了关于召开公司 ２００４ 年度第二次临时股东大会的方案。 以上决议内容已刊登在 ２００４ 年 ９ 月 ２８ 日《证券时报》上。 ６）公司第四届董事会第十七次会议于 ２００４ 年 １０ 月 １４ 日在公司三楼会议室召开，会议 由董事长李秀林先生主持。会议应到董事 ８ 名，实际参加董事 ８ 名，会议符合《公司法》及 公司章程的有关规定。经与会董事认真研究，通过了如下决议： 审议通过了 ２００４ 年第三季度季度报告。 以上决议内容已刊登在 ２００４ 年 １０ 月 １５ 日《证券时报》上。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司根据 ２００３ 年度股东大会通过《２００３ 年度利润分配议案》，公司于 ２００４ 年 ４ 月 ２３ 日实施了按 ２００３ 年末总股本 ２３，３６６．４６ 万股为基数，用资本公积金每 １０ 股转增 ５ 股的方案，共计转增股本 １１，６８３．２３ 万股。截止到报告期末变更后的公司总股本为 ３５０，４９６，９００ 股。 公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真履行职责，董事会对股东大会决议的执行 情况如下： 董事会认真执行了年度内 ３ 次股东大会的各项决议，使年度内 ３ 次股东大会的各项决议 都落到实处，为公司今后的进一步发展奠定了坚实的基础。 ㈦ ２００４ 年利润分配预案 经 中 鸿 信 建 元 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 审 计 ，母 公 司 ２００４ 年 度 实 现 净 利 润 １１８，７１８，０７７．８９ 元， 依照 《公司法 》和 《公 司 章 程》 的 规 定， 按 １０％ 提取法定公积金 24 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 １１，８７１，８０７．７９ 元， 按 ５％ 提取法定公益金 ５，９３５，９０３．８９ 元。 期末可供股东分配利润 ３６１，７３０，４３１．２５ 元。 ２００４ 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以 ２００４ 年末总股本 ３５０，４９６，９００ 股 为基数，拟向全体股东每 １０ 股派送现金 １ 元（含税），共计派现金 ３５，０４９，６９０．００ 元，剩余 利润结转下一年度分配。本次不进行利润转送红股也不进行公积金转增股本。 本议案需经公司 ２００４ 年度股东大会审议通过后实施。 ㈧ 信息披露报纸变更情况 公司在原选定《证券时报》的基础上，本年度新增《上海证券报》为公司信息披露报纸。 ㈨ 会计师事务所关于吉林敖东药业集团股份有限公司股东及关联方资金占用问题及 违规担保问题的专项说明 关于吉林敖东药业集团股份有限公司大股东及关联方 资金占用和担保情况的专项报告 中鸿信建元审字（２００５）第［２０５７］号 吉林敖东药业集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在对吉林敖东药业集团股份有限公司 ２００４ 年度报表审计中，就吉林 敖东药业集团股份有限公司 ２００４ 年度大股东及关联方资金占用和有关担保问题的清理、偿 还和新增情况进行了专项审计。吉林敖东药业集团股份有限公司管理当局的责任是提供真 实、合法、完整的会计及相关资料，我们的责任是对上述事项发表专项审计意见。在审计过 程中，我们结合吉林敖东药业集团股份有限公司的实际情况，实施了包括抽查、函证等我们 认为必要的审计程序。 经审计： 一、吉林敖东药业集团股份有限公司截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日大股东及其他关联方资金 占用情况如下： ２００２ 年 ２００３ 年 １２ ２００３ 年 占用资金 与本公司 资金占用 资金占用 １２ 月 ３１ 月 ３１ 日 备注 全年累计 单位名称 的关系 的原因 的方式 日占用资 占用资金 占用金额 金余额 余额 无 二、２００４ 年度大股东及其他关联方偿还占用资金情况如下： 占用资金单位名称 偿还方式 偿还金额 偿还日期 备注 无 三、吉林敖东药业集团股份有限公司 ２００４ 年度新增资金占用情况如下： 占用资金 与本公司 资金占用 资金占用 资金占用 资金占用金额 单位名称 的关系 方式 时间 原因 无 25 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 四、吉林敖东药业集团股份有限公司及其控股子公司对本公司控股股东及控股股东所属 企业提供担保的情况： 与被担保 担保 担保 担保到 担保单位名称 被单保单位名称 担保金额 备注 单位关系 方式 期限 期时间 吉林敖东药业 吉林敖东药业集 子公司 ５５００ 万 保证 １年 ２００５ 年 集团股份有限 团延吉股份有限 元 １１ 月 １１ 公司 公司 日 吉林敖东药业 吉林敖东医药有 子公司 ３０００ 万 保证 １ 年 ２００５ 年 集团股份有限 限责任公司 元 １２ 月 １５ 公司 日 吉林敖东药业 吉林敖东集团金 子公司 ９００ 万元 保证 １ 年 ２００５ 年 集团股份有限 海发药业股份有 １２ 月 ９ 公司 限公司 日 吉林敖东药业 吉林敖东洮南药 子公司 １４００ 万 保证 ３ 年 ２００７ 年 集团股份有限 业股份有限公司 元 ７ 月 ２５ 公司 日 五、吉林敖东药业集团股份有限公司在外埠设立分支机构情况： 分支机构名称 注册地 注册资本 法定代表人 主营业务 吉林敖东大连药业有限公司 大连旅顺区 ２６００ 万 刘德胜 制药 吉林敖东珠海药业有限公司 珠海工业园 ７６００ 万 金明和 制药 本专项审计报告仅供贵办对上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的发 生、信息披露和整改情况进行总结和分析时使用。 中鸿信建元会计师事务所有限公司 中国注册会计师：高原、毕焱 中国 北京 ２００５ 年 １ 月 ２７ 日 ㈩ 独立董事对本公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明及独立意见 依照《公司法》 、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《深圳证券交易所 股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，根据证监发［２００３］５６ 号《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，作为吉林敖东药业集团股 份有限公司的独立董事，基于独立判断的立场，本着实事求是的态度，对本公司关联方资金 往来及对外担保事项进行了认真负责的核查和落实，认为： ２００４ 年度，吉林敖东药业集团股份有限公司全体董事均审慎对待和严格控制对外担保 产生的债务风险，当期及累计对外担保的金额为 １０，８００ 万元，均为对控股子公司的担保， 无违规担保情况发生。本报告期内，公司担保总额占公司净资产的 ８．２８％。 综上，我们认为公司严格按照中国证监会下发的证监发［２００３］５６ 号通知的要求，规范 26 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 了公司对外担保制度，落实了公司对外担保的审批程序，维护了广大投资者的利益。 独立董事：姜昌植 王秀宏 吕桂霞 二 ００ 五年一月二十七日 八、监事会报告 ㈠ 监事会召开情况 报告期内，公司共召开 ３ 次监事会议，具体情况如下： １、本公司第四届监事会第六次会议于 ２００４ 年 ３ 月 ８ 日在公司三楼会议室召开，会议应 到监事 ５ 名，实际到会 ５ 名，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由郭仁堂先 生主持，会议审议通过了如下决议： （１）审议通过了公司 ２００３ 年监事会工作报告； （２）审议通过了公司 ２００３ 年年度报告及摘要； （３）审议通过了公司 ２００３ 年度财务报告； （４）审议通过了关于处理应收账款坏账损失的议案； （５）审议通过了 ２００３ 年度利润分配预案； （６）审议通过了增加独立董事报酬的提案； （７）审议通过了关于聘任集团公司市场总监的方案； （８）审议通过了关于召开 ２００３ 年度股东大会的方案。 以上决议内容已刊登 ２００４ 年 ３ 月 １０ 日《证券时报》上。 ２）本公司第四届监事会第七次会议于 ２００４ 年 ８ 月 ３１ 日在公司三楼会议室召开，会议 应到监事 ３ 名，实际到会 ３ 名，会议符合《公司法》和公司章程的规定，经与会监事认真讨 论，形成如下决议： ⑴ 审议通过了公司 ２００４ 年半年度报告及摘要； ⑵ 审议通过了关于分步调整高管人员年薪的方案； ⑶ 审议通过了增补监事候选人的议案。 以上决议内容已刊登在 ２００４ 年 ７ 月 ２９ 日《证券时报》上。 ３）本公司第四届监事会第八次会议于 ２００４ 年 ８ 月 ３１ 日在公司三楼会议室召开，会议 27 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 应到监事 ５ 名，实际到会 ５ 名，会议由张志安先生主持，会议符合《公司法》和公司章程的 规定，经与会监事认真讨论，形成如下决议： 会议选举张志安先生为公司监事会监事长（简历详见 ２００４ 年 ７ 月 ２９ 日的《证券时报》 公司的第四届七次监事会决议公告）。 以上决议内容已刊登在 ２００４ 年 ９ 月 １ 日《证券时报》上。 ㈡ 对于本公司依法运作情况，监事会认为 ２００４ 年度，公司监事会 ５ 名监列席了公司 ２００４ 年度召开的董事会和股东大会，公司监 事会根据有关法律法规，对公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程度，董事 会对股东大会的决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等方面 进行了监督。监事会认为：公司董事会 ２００４ 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、 《上市规则》和《公司章程》及其他有关法律法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项 决议和授权，决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度，建立和完美了各项内部控制 制度。本公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行职务、行使职权时未发现有违反法律、 法规、公司章程及损害公司和股东权益的行为。 ㈢ 对公司财务情况，监事会认为 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司根据有关 的规定，依照财政部颁发的会计准则及会计制度等有关要求，建立了适用于本企业的财务管 理制度及会计制度，中鸿信建元会计师事务所有限责任公司所出具的审计意见客观、真实， 财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果。 ㈣ 公司募集资金使用情况 报告期内，公司没有募集资金使用行为。 ㈤ 收购、出售资产情况 １、公司于 ２００４ 年 ９ 月收购广发证券部分股权及 ２００４ 年收购延边公路部分股权交易价 格公平合理，没有发生内幕交易，也没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 ２、公司于 ２００４ 年 １ 月转让吉林敖东实业有限责任公司及玻璃制品有限责任公司股权的 价格公平合理，没有发生内幕交易，也没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 ㈥ 关联交易情况 公司的关联交易公开、公平、公正，没有损害公司的利益。 28 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 九、重要事项 ㈠ 报告期内公司的重大诉讼、仲裁事： 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ㈡ 报告期内公司收购及出售资产情况 １、收购资产情况 １）第十五次董事会通过了收购广东风华高新科技集团有限公司持有的广发证券 ２．１６％ 的股份，共计 ４３，１１８，２５０ 股，共计资金 ５０，３６２，１１６ 元；收购吉林敖东药业集团延吉股份有 限公司持有的广发证券 １．２３％的股份，共计 ２４，６２２，１６４ 股，共计资金 ２８，７５８，６８７．５５ 元。 两项共计收购 ６７，７４０，４１４ 股，占广发证券总股本的 ３．３９％ ，共计价款 ７９，１２０，８０３．５５ 元。 第十六次董事会及第二次临时股东大会审议通过了收购广东珠江股份有限公司持有的 广发证券 １０％的股份，交易价格为 １．２０ 元／股，共计 ２０，０００ 万股，共计资金 ２４，０００ 万元。 上述收购行为已经中国证监会广东证监局初审通过，上报中国证监会审批中。 ２）根据吉林省延边朝鲜族自治州中级人民法院（２００５）延州法执字第 ３ 号执行和解协 议书，经公司研究决定，投资 １，３８１，０７８ 元增持延边公路建设股份有限公司 １，３８１，０７８ 股， 占其总股本的 ０．７５％ 。截止报告期末，公司共计持有延边公路 ５０，３０２，６２４ 股，占该公司总 股本的 ２７．３２％ 。 上述收购行为已经在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完过户手续。 ２、出售资产情况 报告期内，公司董事会于 ２００４ 年 １ 月 １６ 日召开董事会议，会议审议通过了转让所持子 公司股权的议案。 １）将所持有的吉林敖东实业有限公司 ７２．９％的股权，共计 １４５８ 万股转让给敦化市贝因 美食品有限公司，每股转让价格为 １．４１ 元，转让价款共计人民币贰仟零伍拾伍万柒仟捌佰元 整（２０，５５７，８００．００ 元）。 ２）将所持有的吉林敖东玻璃制品有限责任公司 ７５％的股权，共计 ３００ 万股转让给敦化市 贝因美食品有限公司 ，每股转让价格为 １．３２ 元，转让价款共计人民币叁佰玖拾陆万元整 （３，９６０，０００．００ 元）。 ㈢ 重大关联交易事项 １、关联采购业务 29 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 关联方名称 关联关系 金额（元） 比例（%） 定价原则 敦化市金诚实业有 公司控股股东 60,176,507.70 21.76% 市场定价 限责任公司 合计 60,176,507.70 21.76% ２、关联债权债务往来 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关系 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 吉林敖东生态药业 控股子 872,907.00 877,115.44 877,066.44 872,956.00 股份有限公司 公司 敖东保益生化制剂 控股子 1,277,011.13 911,040.72 - 2,188,051.85 有限公司 公司 吉林敖东延边药业 控股子 88,046,058.66 61,003,071.61 124,200,274.64 24,848,855.63 股份有限公司 公司 吉林敖东金海发药 控股子 4,310,977.25 19,953,778.00 20,264,755.25 4,000,000.00 业有限公司 公司 吉林敖东集团大连 控股子 6,562,589.43 5,800.00 516,830.00 6,051,559.43 药业股份有限公司 公司 吉林敖东胶囊有限 控股子 1,116,467.19 160,192.24 139,189.43 1,137,470.00 责任公司 公司 吉林敖东鹿业有限 控股子 1,091,974.06 615,572.18 1,578,608.19 128,938.05 责任公司 公司 吉林敖东珠海药业 控股子 773,715.90 425,800.00 1,200,000.00 484.10 有限公司 公司 吉林敖东医药有限 控股子 - 11,050,960.00 26,050,960.00 15,000,000.00 责任公司 公司 吉林敖东延吉药业 控股子 15,930,960.00 3,301,450.00 20,512,410.00 1,280,000.00 股份有限公司 公司 吉林敖东洮南药业 控股子 0.07 7,001,450.07 1,450.00 7,000,000.00 股份有限公司 公司 合 计 103,277,984.72 83,526,570.19 147,576,723.95 39,227,830.96 0.07 7,001,450.07 1,450.00 23,280,484.10 ㈣ 重大合同及其履行情况 １、托管、承包、租凭其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事宜 报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 公司资产事宜，也无以前期间发生但延续到报告期仍在进行的托管、承包、租赁其他公司资 产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事宜。 ２、重大担保事项 截止到 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，公司实际为控股子公司提供担保情况如下： 30 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否履 是否为关联方 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 行完毕 担保（是或否） 吉林敖东延吉药业 ２００４年８月１３日 ５００．００ 保证担保 １年 否 是 股份有限公司 吉林敖东延吉药业 ２００４年６月９日 １，０００．００ 保证担保 １年 否 是 股份有限公司 吉林敖东延吉药业 ２００４年４月２７日 ５００．００ 保证担保 １年 否 是 股份有限公司 吉林敖东延吉药业 ２００４年４月２７日 ５００．００ 保证担保 １年 否 是 股份有限公司 吉林敖东延吉药业 ２００４年４月２３日 ５００．００ 保证担保 １年 否 是 股份有限公司 吉林敖东延吉药业 ２００４年４月９日 １，０００．００ 保证担保 １年 否 是 股份有限公司 吉林敖东延吉药业 ２００４年４月９日 １，０００．００ 保证担保 １年 否 是 股份有限公司 吉林敖东延吉药业 ２００４年１１月１２日 ５００．００ 保证担保 １年 否 是 股份有限公司 吉林敖东医药有限 ２００４年１１月１８日 １，５００．００ 保证担保 １年 否 是 责任公司 吉林敖东医药有限 ２００４年１２月２０日 １，５００．００ 保证担保 １年 否 是 责任公司 吉林敖东金海发药 ２００４年１２月９日 ９００．００ 保证担保 １年 否 是 业股份有限公司 吉林敖东洮南药业 ２００３年６月３０日 ６００．００ 保证担保 １年 否 是 股份有限公司 吉林敖东洮南药业 ２００４年７月３０日 ３００．００ 保证担保 １年 否 是 股份有限公司 吉林敖东洮南药业 ２００４年７月３０日 ５００．００ 保证担保 １年 否 是 股份有限公司 报告期内担保发生额合计 １０，２００．００ 报告期末担保余额合计 １０，８００．００ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 １０，２００．００ 报告期末对控股子公司担保余额合计 １０，８００．００ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 １０，８００．００ 担保总额占公司净资产的比例 ８．２８％ 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股５０％以下的其他关 ０．００ 联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过７０％的被担 ０．００ 保对象提供的债务但保金额 担保总额是否超过净资产的５０％（是或否） 否 违规担保总额 ０．００ ３、公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独 立意见： 认为公司严格按照中国证监会下发的证监发［２００３］５６ 号通知的要求，规范了公司对外 担保制度，落实了公司对外担保的审批程序，维护了广大投资者的利益。 ４、委托现金资产管理事项 31 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生但延续到报 告期仍在进行的委托他人进行现金资产管理事项。 ５、控股股东及其子公司占用公司资金的情况： 报告期内，公司控股子公司占用本公司资金总额 38,464,574.96 元及本公司占用子公司 资金总额 23,280,484.10 元。均系本公司与控股子公司之间往来款。 ６、公司或持股 ５％以上股东的承诺事项 报告期内，公司或持有公司股份 ５％以上（含 ５％）的股东未在指定报刊及网站上刊登 任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项，也无以前期间发生延续到报 告期履行的承诺事项。 ㈤ 聘请会计师事务所情况 报告期内，经董事会提请审议，股东大会聘请中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为 财务审计机构，该审计机构已为本公司提供了 ５ 年的审计服务。报告期内，公司支付给该审 计机构的报酬情况： 项 目 ２００４ 年 报酬总额 ３００，０００ 元 其中：财务审计费用 ３００，０００ 元 其他费用 －－ 应付未付款项 －－ 差旅费等费用的承担方式 公司承担宿费及餐费 ㈥ 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责等情形。 ㈦ 报告期内，公司控股股东敦化市金诚实业有限责任公司经司法拍卖程序购得吉林省 信托投资公司持有的本公司法人股 １６，４９７，０００ 股，占总股本的 ４．７１％ ，目前正在办理登记 过户手续，过户手续完成后，敦化市金诚实业有限责任公司共计持有本公司 ７３，４９７，０００ 股， 占公司总股本的 ２０．９７％ 。 32 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 十、财务报告 审 计 报 告 中鸿信建元审字（２００５）第［２０２５］号 吉林敖东药业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的吉林敖东药业集团股份有限公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表、合 并资产负债表、２００４ 年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表、２００４ 年度现金流量 表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是吉林敖东药业集团股份有限公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的 整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允地反映了吉林敖东药业集团股份有限公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００４ 年度经营成果和现金流量情况。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师： 毕 焱 有限责任公司 中国注册会计师： 高 原 中国·北京 二零零五年一月二十七日 会计报表附注 附注一、公司简介 本 公 司 是 经 吉 林 省 经 济 体 制 改 革 委 员 会 批 准， 于 １９９３ 年 ３ 月 ２０ 日 改 制 为 股 33 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 份 公 司，公 司 Ａ 股 股 票 于 １９９６ 年 １０ 月 ２８ 日 在 深 交 所 正 式 挂 牌 交 易 。公 司 于 １９９８ 年 ９ 月 ９ 日注册为吉林敖东药业集团股份有限公司。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记 ，具有法人资格 ，企业法人营业执照 注 册 号 为 ： ２２００００１０３０００９ 。 公司法定代表人：李秀林 注册地址：吉林省敦化市胜利南大街八十八号。 公 司 经 营 范 围 ： 医 药 加 工 、 种 植 养 殖、 公 路 建 设 、 房 地 产 开 发 、 商业 （ 国 家 专 项 控 制 、 专营除外 ）、机 械 修 理 、仓 储 、饮 食 服 务 、运 输 ；梅 花 鹿 茸 、安 神 补 脑 液 、 健 脑 灵 口 服 液 、颐 和 春 胶 囊 、人 参 鹿 尾 巴 精 口 服 液 、 梅 花 鹿 粉 、 茸 片 等 商 品 的 出 口；本 企 业 生 产、科 研 所 需 要 的 原 辅 材 料、机 械 设 备 、仪 器 仪 表、零 配 件（ 国 家 实 行 核 定 公 司 经 营 的 １２ 种 进 口 商 品 除 外 ） 进 口 ； 经 销 酒 类 。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、 会 计 制 度 公 司 执 行 《 企 业 会 计 制 度 》、 具 体 会 计 准 则 及 其 相 关 补 充 规 定 。 ２、 会 计 年 度 公 司 会 计 年 度 采 用 公 历 制 ， 即 自 每 年 １ 月 １ 日 起 至 １２ 月 ３１ 日 止 。 ３、 记 账 本 位 币 公司以人民币为记账本位币。 ４、 记 账 基 础 及 计 价 原 则 公 司 采 用 权 责 发 生 制 为 记 账 基 础 ，以 历 史 成 本 为 计 价 原 则 。 ５、 外 币 业 务 核 算 方 法 公 司 会 计 年 度 内 涉 及 外 币 的 经 济 业 务，按 业 务 发 生 当 月 月 初 中 国 人 民 银 行 公 布 的 市 场 汇 价（中 间 价）折 合 人 民 币 入 账 ，月 末 将 外 币 账 户 余 额 按 月 末 市 场 汇 价（ 中 间价）进行调整，发生的差额作为汇兑损益，分别下列情况处理： Ａ、 筹 建 期 间 发 生 的 汇 兑 损 益 ， 计 入 长 期 待 摊 费 用 ； Ｂ、 与 购 建 固 定 资 产 相 关 的 借 款 发 生 的 汇 兑 损 益 ， 在所购建固定资产达到预定 可使用状态前，符合资本化条件的，予以资本化，计入所购建固定资产成本； Ｃ、 除 上 述 情 况 外 ， 汇 兑 损 益 均 计 入 当 期 财 务 费 用 。 ６、 合 并 会 计 报 表 编 制 方 法 公司合并会计报表系按 《企业会计制度 》和《合并会计报表暂行规定 》等有 34 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 关 规 定 编 制 而 成 。对 于 公 司 拥 有 被 投 资 单 位 ５０％（ 不 含 ５０％）以 上 权 益 的 控 股 公 司 的 会 计 报 表 以 及 投 资 比 例 虽 未 超 过 ５０％但 公 司 对 其 有 实 质 控 制 权 的 子 公 司 予 以 合 并 ，合 并 时 以 公 司 本 部 和 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 的 会 计 报 表 以 及 其 他 有 关 资 料 为 依 据 ，合 并 项 目 数 额 编 制 而 成。 合并时 ，公 司 的 内 部 交 易 和 资 金 往 来 均 相 互 抵 销 ， 母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法一致，若不一致时，已按母公司 会计政策对子公司会计政策进行了调整。 根 据 以 上 编 制 方 法 ，公 司 本 年 度 将 吉 林 敖 东 延 吉 药 业 股 份 有 限 公 司、 延 边 敖 东 保 益 生 化 制 剂 有 限 公 司 、 吉 林 敖 东 延 边 药 业 股 份 有 限 公 司 、吉 林 敖 东 医 药 有 限 责 任 公 司 、 吉 林 敖 东 金 海 发 药 业 股 份 有 限 公 司 、吉 林 敖 东 洮 南 药 业 股 份 有 限 公 司 、 吉 林 敖 东 珠 海 药 业 有 限 责 任 公 司 、吉 林 敖 东 鹿 业 有 限 责 任 公 司、 吉 林 敖 东 生 态 药 业 股 份 有 限 公 司 、吉 林 敖 东 胶 囊 有 限责 任 公 司 、吉 林 敖 东 大 连 药 业 股 份 有 限 公 司 、 吉林敖东医药发展有限公司、吉林敖东郑州药业有限公司、珠海吉林敖东大药房 有限公司、延边公路建设股份有限公司纳入合并范围。本年度公司将所持吉林敖 东 实 业 有 限 公 司 、 吉 林 敖 东 玻 璃 制 品 有 限 公 司 的 股 权 予 以 转 让， 本 次 上 述 两 公 司 未纳入合并范围。 ７、 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 公 司 持 有 的 期 限 短 、流 动 性 强 、 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 、 以 及 价 值 变 动 风 险很小的投资确定为现金等价物。 ８、 短 期 投 资 的 核 算 方 法 （ １） 短 期 投 资 的 计 价 及 其 收 益 的 确 认 方 法 投资时按实际支付的价款并扣除价款中包含的已宣告发放但尚未领取的现金 股利或已到期但尚未领取的债券利息后的金额作为投资成本入账 。短期投资持有 期 间 所 收 到 的 股 利 、利 息 等 收 益 作 冲 减 投 资 成 本 处 理 ， 处 置 短 期 投 资 所 获 得 的 价 款 减 去 其 账 面 价 值 以 及 未 收 到 的 已 计 入 应 收 项 目 的 股 利 、 利 息 等 后 的 余 额 ，作 为 投资收益或损失计入当期损益。 （ ２） 短 期 投 资 跌 价 准 备 的 确 认 标 准 、 计 提 方 法 期末对短期投资按成本与市价孰低计量 ，将短期投资市价低于成本的差额按 单项计提短期投资跌价准备。 ９、 坏 账 核 算 方 法 公 司 坏 账 采 用 备 抵 法 核 算。对 应 收 款 项 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 ，账 龄 及 计 35 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 提坏账准备比例为： 账 龄 计提比例 一年以内 ５％ 一至两年 ８％ 两至三年 １０％ 三至四年 ２０％ 四至五年 ５０％ 五年以上 ８０％ 公司坏账确认标准： Ａ、 债 务 单 位 或 债 务 人 撤 消 或 死 亡 、 破 产 、 资 不 抵 债 ， 以其破产财产或遗产清 偿后，仍无法收回。 Ｂ、债 务 人 较 长 时 间 内 未 履 行 其 偿 债 义 务 ，并 有 足 够 的 证 据 表 明 无 法 收 回 或 收 回的可能性极小。 １０、 存 货 核 算 方 法 Ａ、 公 司 存 货 包 括 原 材 料 、 库 存 商 品 、 在 产 品 、 低 值 易 耗 品 、 包 装 物 。 Ｂ、 公 司 存 货 核 算 方 法 ， 按 取 得 时 的 实 际 成 本 记 账 ， 并 采 用 永 续 盘 存 制 ； 原材料、包装物的日常核算，采用计划成本计价，月末结转成本差异，并 将计划成本调整为实际成本； 产成品、库存商品按加权平均法结转成本； 低值易耗品采用五五摊销法核算。 Ｃ、 由 于 存 货 遭 受 毁 损 、全 部 或 部 分 陈 旧 过 时 或 销 售 价 格 低 于 成 本 等 原 因， 使 存货成本不可收回的部分，在期末按成本与可变现净值孰低计价 ，按存货项目的 成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 １１、 长 期 投 资 核 算 方 法 Ａ、 长 期 股 权 投 资 ：按 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 确 定 的 价 值 入 账 。对 外 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 ２０％以 下 的、或虽占 ２０％以 上 但 不 具 有 重 大 影 响 的 ， 采 用 成 本 法 核 算 ； 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 ２０％或 ２０％以上 ，或 虽 占 ２０％以 下 但 有 重 大 影 响 的 ，采 用 权 益 法 核 算； 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 比 例 在 ５０％以 上 的 或 投 资 比 例 不 超 过 ５０％， 但 有 实 质 性 控 制 权 的，采 用 权 益 法 核 算并编制合并会计报表。 Ｂ、 长 期 债 权 投 资 ：以 实 际 支 付 的 价 款 扣 除 自 发 行 日 至 债 券 购 入 日 的 应 收 利 息 36 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 Ｃ、 长 期 投 资 减 值 准 备 的 确 认 标 准 为 ： （１）对 于 有 市 价 的 长 期 投 资 ，出 现 以 下 情 况 之 一 时 ，即 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 ： １）市 价 持 续 两 年 低 于 账 面 价 值 ；２）该 项 投 资 暂 停 交 易 １ 年 ；３）被 投 资 单 位 当 年 发 生 严 重 亏 损； ４）被 投 资 单 位 持 续 两 年 发 生 亏 损； ５）被 投 资 单 位 进 行 清 理 整 顿 、 清算或出现其他不能持续经营的迹象。 （２）对 于 无 市 价 的 长 期 投 资 ，出 现 以 下 迹 象 之 一 时，即 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 ： １） 政 治 或 法 律 环 境 出 现 了 不 利 于 被 投 资 单 位 的 重 大 变 化 ； ２） 被 投 资 单 位 所 供 应 的 商 品 或 所 提 供 的 劳 务 不 能 适 应 市 场 需 求 的 变 化 ，从 而 导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ３） 被 投 资 单 位 失 去 竞 争 能 力 ， 从 而 导 致 财 务 状 况 发 生 严 重 恶 化 ； ４） 有 证 据 表 明 该 项 投 资 实 质 上 已 经 不 能 再 给 公 司 带 来 经 济 利 益 的 其 他 情 形 。 （３）长 期 投 资 减 值 准 备 的 提 取 方 法 ： 期 末 公 司 对 长 期 投 资 进 行 逐 项 检 查 ，由于 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资 单 位 经 营 情 况 变 化 等 原 因， 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 投 资 账 面 价 值， 则 将 可 收 回 金 额 低 于 长 期 投 资 账 面 价 值 的 差 额， 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 。 已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范围内 转回。 １２、 固 定 资 产 计 价 、 折 旧 方 法 和 固 定 资 产 减 值 准 备 Ａ、 公 司 固 定 资 产 标 准 为 ：使 用 年 限 在 一 年 以 上 ，单 位 价 值 在 人 民 币 ２，０００ 元 以 上 （含 ２，０００ 元） 的 房 屋 及 建 筑 物 、 机器设备 、 运 输 设 备、 成鹿 、 办 公 设 备 等 做 为 固 定 资 产 。 固 定资 产 以 实 际 成 本 计 价 ， 固 定 资 产 折 旧 采 用 直 线 法 计 算 ，按 各 类固定资产的原值和预计使用年限扣除净残值后确定其基本折旧率。固定资产的 预计可使用年限及折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 （ 年 ） 预 计 净 残 值 率 （ ％） 年 折 旧 率 （ ％） 房屋及建筑物 １０－４０ ３－５ ２．４－９．５ 机器设备 １２ ４ ８ 运输设备 １２ ４ ８ 成 鹿 ８－１２ ２３ ８－９．６ 办公设备 ４－６ ３－５ ２０－３０ Ｂ、 固 定 资 产 减 值 准 备 ： 公 司 于 期 末 对 固 定 资 产 逐 项 进 行 检 查 ， 如 果 由 于 技 术 陈 旧 、 损 坏 、 长 期闲 置 等 原 因 ，导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 ， 计 提 固 定 37 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： （１）长 期 闲 置 不 用，在 可 预 见 的 未 来 不 会 再 使 用，且 已 无 转 让 价 值 的 固 定 资 产 ； （２）由 于 技 术 进 步 等 原 因 ， 已 不 可 使 用 的 固 定 资 产 ； （３）虽 然 固 定 资 产 尚 可 使 用 ， 但 使 用 后 产 生 大 量 不 合 格 品 的 固 定 资 产 ； （４）已 遭 毁 损 ， 以 致 于 不 再 具 有 使 用 价 值 和 转 让 价 值 的 固 定 资 产 ； （５）其 他 实 质 上 已 经 不 能 再 给 公 司 带 来 经 济 利 益 的 固 定 资 产 。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １３、 在 建 工 程 核 算 方 法 公 司 在 建 工 程 投 入 使 用 前 办 理 竣 工 决 算 ， 则 在 决 算 时 结 转 固 定 资 产； 投 入 使 用 时 未 办 理 竣 工 决 算， 则 据 工 程 账 面 价 值 估 转 固 定 资 产 ， 待 决 算 后 相 应 调 整 固 定 资产原值及已计提的累计折旧。 公 司 于 每 期 期 末 对 在 建 工 程 进 行 全 面 检 查， 当 存 在 下 列 一 项 或 若 干 项 情 况 的 ， 计提在建工程减值准备： （１）长 期 停 建 并 且 预 计 在 未 来 ３ 年 内 不 会 重 新 开 工 的 在 建 工 程 ； （２）所 建 项 目 无 论 在 性 能 上 ，还 是 在 技 术 上 已 经 落 后，并 且 给 公 司 带 来 的 经 济 利益具有很大的不确定性； （３）其 他 足 以 证 明 在 建 工 程 已 经 发 生 减 值 的 情 形 。 １４、 借 款 费 用 的 会 计 处 理 方 法 为购建固定资产的专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及 发 生 的 辅 助 费 用 ， 在 符 合 资 本 化 条 件 的 情 况 下 ，在 所 购 建 的 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 前 发 生 的， 予 以 资 本 化， 计 入 该 项 资 产 的 成 本 ； 在 以 后 发 生 的 借 款 费 用于发生当期确认为费用。如果固定资产的购建发生非正常中断 ，并且中断时间 连 续 超 过 ３ 个 月 ，暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化， 直 至 资 产 的 购 建 活 动 重 新 开 始 。如 果 中 断 是 使 购 建 的 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 必 要 的 程 序 ，则 借 款 费 用 的 资 本 化继续进行。为购建固定资产进行借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权 平均数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化 金额。 １５、 无 形 资 产 计 价 及 摊 销 方 法 无形资产按取得时的实际成本计价，在有效使用期内分期平均摊销。 公司于期末对各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力进行逐项检 查，对预计可收回金额低于账面价值的，计提无形资产减值准备。 １、当存在下列一项或若干项情况时，将无形资产的账面价值全部转入当期损益： 38 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 （１） 某 项 无 形 资 产 已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代，并 且 该 项 无 形 资 产 已 无 使 用 价 值 和转让价值； （２） 某 项 无 形 资 产 已 超 过 法 律 保 护 期 限 ， 并 且 已 不 能 为 公 司 带 来 经 济 利 益 ； （３） 其 他 足 以 证 明 某 项 无 形 资 产 已 经 丧 失 了 使 用 价 值 和 转 让 价 值 的 情 形 。 ２、 当 存 在 下 列 一 项 或 若 干 项 情 况 时 ， 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 ： （１） 某 项 无 形 资 产 已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代 ，使 其 为 公 司 创 造 经 济 利 益 的 能 力 受到重大不利影响； （２） 某 项 无 形 资 产 的 市 价 在 当 期 大 幅 下 跌， 在 剩 余 摊 销 年 限 内 预 期 不 会 恢 复 ； （３） 某 项 无 形 资 产 已 超 过 法 律 保 护 期 限 ， 但 仍 然 具 有 部 分 使 用 价 值 ； （４） 其 他 足 以 证 明 某 项 无 形 资 产 实 质 上 已 经 发 生 了 减 值 的 情 形 。 １６、 长 期 待 摊 费 用 的 核 算 方 法 长 期 待 摊 费 用 按 实 际 成 本 计 价 并 按 受 益 期 限 平 均 摊 销 。如 果 长 期 待 摊 费 用 项 目 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益 的 ， 则将尚 未 摊 销 的 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 。 所 有 筹 建 期 间 发 生 的 费 用 ，先 在 长 期 待 摊 费 用 中 归 集 ，待 公 司 开 始 生 产 经 营 当 月起一次计入开始生产经营当月的损益。 １７、 收 入 确 认 原 则 销 售 商 品 ：以 公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 重 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方， 公 司 不 再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得收取货款的 证 据 ， 并 且 与 销 售 该 商 品 有 关 的 成 本 能 够 可 靠 的 计 量 时 ， 确认营业收入的实现。 １８、 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 公司所得税采用应付税款法核算。 附注三、税项 本公司适用的税种与税率 税 种 税 率 增值税 ６％、 １７％ 营业税 ５％、 １０％ 农业特产税 ５％ 城建税 ７％ 消费税 １０％ 教育费附加 ３％ ＊所 得 税 １５％ ＊ 根 据 吉 政 函 ［２００３］１１４ 号 文 件 吉 林 省 人 民 政 府 关 于 吉 林 敖 东 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 享 受 西 部 大 开 发 税 收 优 惠 政 策 的 批 复 ，吉 林 敖 东 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 享 受 西 部 大 开 发 税 收 优 惠 政 策 ， 从 ２００２ 年 度 起 减 按 １５％税 率 征 收 企 业 所 得 税 。 附注四、控股子公司及合营企业 本公司 占权益 是否 公 司 名 称 注册资本 经营范围 投资额 比例 合并 延边敖东保益生化制剂有限公司 ３１５０ 万 元 制药 ２９５０ 万 元 ９３．６５％ 是 39 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 吉林敖东延边药业股份有限公司 ３００００ 万 元 制药 ２８９９５ 万 元 ９６．６５％ 是 吉林敖东医药发展有限责任公司 ６００ 万 元 商业 ５５０ 万 元 ９１．６７％ 是 吉林敖东郑州药业有限公司 １０００ 万 元 商业 ６００ 万 元 ６０．００％ 是 吉林敖东金海发药业股份有限公司 ３０００ 万 元 制药 ２６００ 万 元 ８６．６７％ 是 吉林敖东集团大连药业股份有限公司 ２６００ 万 元 制药 ２０００ 万 元 ７６．９３％ 是 延边敖翔房地产开发有限公司 ５３０．３ 万 元 房地产 ３５ 万 元 ６．５０％ 否 长春国际信托投资公司 ７５００ 万 元 信托 １５０ 万 元 ２．００％ 否 珠海吉林敖东大药房有限公司 ５０ 万 元 制药 ４０ 万 元 ８０．００％ 是 吉林敖东延吉药业股份有限公司 ５０００ 万 元 制药 ２７２０ 万 元 ５４．４０％ 是 吉林敖东洮南药业股份有限公司 ４６９８ 万 元 制药 ２７００ 万 元 ５０．２３％ 是 吉林敖东生态药业股份有限公司 ４０２４ 万 元 制药 １７８０ 万 元 ４４．２３１％ 是 吉林敖东珠海药业有限责任公司 ７６００ 万 元 制药 ５０１６ 万 元 ５５．００％ 是 吉林敖东长春药业有限责任公司 ６５０ 万 元 商业 ３００ 万 元 ４６．００％ 否 ＊吉 林 敖 东 医 疗 器 械 有 限 公 司 ８６．５ 万 元 商业 ８０ 万 元 ９２．５０％ 否 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 １５００ 万 元 制药 ５９．１１ 万 元 ３．９４％ 否 广发证券股份有限公司 ２００００ 万 元 证券业务 ２９９６２ 万 元 １４．９８％ 否 吉林盛世药品有限公司 ５５０ 万 商业 ５００ 万 元 ９０．９１％ 是 吉林敖东鹿业有限责任公司 １２００ 万 鹿业 １０００ 万 元 ８３．３０％ 是 吉林敖东胶囊有限责任公司 ６００ 万 药品包装 ４５０ 万 元 ７５．００％ 是 公路建设 １１３２６．５ 万 ＊＊延 边 公 路 建 设 股 份 有 限 公 司 １８４１１ 万 元 ２７．３２％ 是 及收费 元 洮南热电厂 ７９６０ 万 元 电力 ９９４．５ 万 元 １２．５０％ 否 ＊＊＊吉 林 敖 东 医 药 有 限 责 任 公 司 ２０００ 万 元 商业 ７００ 万 元 ７０．００％＊ 是 ＊吉 林 敖 东 医 疗 器 械 有 限 公 司 的 净 资 产 及 净 利 润 占 合 并 报 表 的 项 目 比 重 较 小 ， 未予以合并； ＊＊公 司 增 持 延 边 公 路 建 设 股 份 有 限 公 司 １３８ 万股 ， 并 于 本 期 取 得 该 公 司 的 实 质控制权，因此本期将其纳入合并范围内，由此影响公司会计报表期末数与期初 数比较有较大变化，以下如无特殊说明主要受此事项影响所致。 ＊＊＊吉 林 敖 东 医 药 有 限 责 任 公 司 本 期 分 配 股 票 股 利 １０００ 万 元， 注 册 资 本 变 更 为 ２０００ 万 元 ， 本 公 司 对 其 投 资 额 ７００ 万 元 、 投 资 比 例 ７０％不 变 。 ＊＊＊＊公 司 本 期 将 所 持 有 的 吉 林 敖 东 实 业 有 限 公 司 ７２．９３％ 的 股 权 计 １４５８ 万股 ， 以 每 股 净 资 产 １．４１ 元 的 价 格 转 让 给 敦 化 贝 因 美 食 品 有 限 公 司， 本 期 合 并 范 围 不 含 该公司。 ＊＊＊＊＊公 司 本 期 将 所 持 有 的 吉 林 敖 东 玻 璃 制 品 有 限 公 司 ７５％的 股 权 计 ３００ 万 股 ， 以 每 股 净 资 产 １．３２ 元 的 价 格 转让 给 敦 化 贝 因 美 食 品 有 限 公 司， 本 期 合 并 范 围 不 含 该公司。 ＊＊＊＊＊＊公 司 将 所 持 吉 林 敖 东 建 筑 有 限 公 司 １２．８％的 股 权 计 ５０ 万 股 以 每 股 １ 元 的 价 格 转 让 给 韩 德 华 （ 自 然 人 ）， 本 期 合 营 企 业 中 不 含 该 公 司 。 附注五、合并会计报表主要项目注释 注 释 １、 货 币 资 金 货 币 资 金 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ２８８，６６２，５０３．９０ 元， ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ２０３，８７３，４８１．７６ 元 。 40 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 项 目 币 种 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ （１）现 金 人民币 １，２０３，３３３．１７ ２２４，４５１．１４ （２）银行存款 人民币 ２７２，０５７，４５１．９１ ２００，０９３，６３１．４２ （３）其他货币资金 人民币 １５，４０１，７１８．８２ ３，５５５，３９９．２０ 合 计 ２８８，６６２，５０３．９０ ２０３，８７３，４８１．７６ 注 释 ２、 应 收 票 据 应 收 票 据 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ５０，５７８，５６３．６２ 元 ，２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ６５，９２５，６４４．３９ 元 。 票据种类 最后到期日 汇票金额 银行承兑汇票 ２００５－６－２４ ５０，５７８，５６３．６２ 注 释 ３、 应 收 账 款 应 收 账 款 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 账 面 价 值 ２０３，３ ９５，７０５．０６ 元， ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 账 面 价 值 ２４２，００２，２２６．９７ 元 。 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 账龄 金 额（元） 比例％ 坏账准备 金 额（元） 比例％ 坏账准备 一年以内 １６３，２９０，８９９．３９ ６６．１２％ ８，１６４，５４４．９７ １８６，５６２，４７９．１８ ６７．８９％ ９，３２８，１２３．９６ 一至二年 １３，１００，６８３．３２ ５．３０％ １，０４８，０５４．６７ １０，１３５，９１８．４０ ３．６９％ ８１０，８７３．４７ 二至三年 １０，６３０，１１５．６８ ４．３０％ １，０６３，０１１．５７ ２６，９９２，８０７．４９ ９．８２％ ２，６９９，２８０．７５ 三年以上 ５９，９７０，１４５．８６ ２４．２８％ ３３，３２０，５２７．９８ ５１，０９６，９７９．０２ １８．６０％ １９，９４７，６７８．９４ 合计 ２４６，９９１，８４４．２５ １００．００％ ４３，５９６，１３９．１９ ２７４，７８８，１８４．０９ １００．００％ ３２，７８５，９５７．１２ ＊应 收 账 款 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 ５％（ 含 ５％） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 欠 款 。 注 释 ４、 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 账 面 价 值 ４０３，２９７，５７６．７６ 元， ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 账 面 价 值 １５０，０８３，６７３．４６ 元 。 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 账龄 金额（元） 比例％ 坏账准备 金额（元） 比例％ 坏账准备 一年以内 ３５１，９６３，０３６．５８ ８２．０３％ ５，６９８，１５１．８３ ９３，０３１，２３４．８５ ５７．０８％ ４，６５１，５６１．７４ 一至二年 ２４，３４８，０７２．０５ ５．６８％ １，９４７，８４５．７６ ４４，５０８，６８３．２２ ２７．３１％ ３，５６０，６９４．６７ 二至三年 ２６，６３２，９６７．９６ ６．２１％ ２，６６３，２９６．８０ ７，１４２，６１５．８７ ４．３８％ ７１４，２６１．５９ 三年以上 ２６，０７８，３４８．１０ ６．０８％ １５，４１５，５５３．５４ １８，２９４，４３４．０２ １１．２３％ ３，９６６，７７６．５０ 合计 ４２９，０２２，４２４．６９ １００．００％ ２５，７２４，８４７．９３ １６２，９７６，９６７．９６ １００．００％ １２，８９３，２９４．５０ 41 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 ＊其 他 应 收 款 期 末 较 期 初 增 幅 较 大 ，主 要 为 预 付 收 购 广 发 证 券 股 份 公 司 股 权 款 ２３８，０００，０００．００ 元 所 致 ，由 于 转 让 股 权 手 续 尚 未 完 成 ，故 在 其 他 应 收 款 中 核 算，并 且未计提坏账准备。 ＊其 他 应 收 款 前 五 名 余 额 合 计 ２４７，９７９，９２６．１０ 元 ， 占 总 额 的 比 例 是 ５７．８０％。 ＊＊其他应 收 款 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 ５％（ 含 ５％）以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 欠款 。 注 释 ５、 预 付 账 款 预 付 账 款 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 账 面 价 值 ４８，９９０，１３５．４８ 元 ， ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 账 面 价 值 ２５，０１７，３２２．３１ 元 。 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 账龄 金额（元） 比例％ 金额（元） 比例％ 一年以内 ２７，７１６，１６０．７８ ５６．５８％ ２０，５３５，４５３．４２ ８２．０８％ 一至二年 １６，３８４，２７５．４０ ３３．４４％ ３４４，９０８．０９ １．３８％ 二至三年 １，５８５，５６８．３６ ３．２４％ １，２７０，５３７．６６ ５．０８％ 三年以上 ３，３０４，１３０．９４ ６．７４％ ２，８６６，４２３．１４ １１．４６％ 合计 ４８，９９０，１３５．４８ １００．００％ ２５，０１７，３２２．３１ １００．００％ ＊预 付 账 款 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 ５％（ 含 ５％）以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 欠 款 。 注 释 ６、 存 货 及 存 货 跌 价 准 备 存 货 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 账 面 价 值 １３１，６５６，４１４．２４ 元， ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 账 面 价 值 ９２，７４１，８８７．５５ 元 ， 其 构 成 如 下 ： ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 项 目 金额（元） 存货跌价准备 金额（元） 存货跌价准备 原材料 ３０，９２５，３２１．７３ ３９６，３４３．３９ ２５，８３１，８５５．５４ １５８，７２７．６９ 包装物 １６，１４６，６５６．４０ ８０６，７６３．９５ ７，７３６，３７８．５３ １，１２８，７３０．４６ 低值易耗品 ４，８５７，６９４．２４ １９２，５０５．６８ ４，０３１，９１９．３３ 库存商品 ６４，００１，７４１．１０ ５，９６１，４２１．５５ ４５，６９５，７９８．４３ ４，５５０，９００．３８ 在产品 １７，３８５，８７４．３６ － ８，３１５，１４１．６９ 自制半成品 ５，６６９，１６０．９８ － ６，１７０，８２６．２８ 委托加工 ２７，０００．００ － ６２１，２７５．９４ 发出商品 － － １７７，０５０．３４ 合 计 １３９，０１３，４４８．８１ ７，３５７，０３４．５７ ９８，５８０，２４６．０８ ５，８３８，３５８．５３ 注 释 ７、 待 摊 费 用 待 摊 费 用 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ６５７，３７８．２６ 元，２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额 １，０３５，３８６．５０ 元。 项目 期初余额 本期发生 本期摊销 期末余额 保险费 ３８３，８８８．８６ １，０８６，６０９．９４ １，０３４，４９３．４６ ４３６，００５．３４ 42 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 大修理费 ２４３，０９７．６２ ３７，６０６．８４ ２５５，６３３．２２ ２５，０７１．２４ 广告费 ３８０，０００．００ ３８０，０００．００ － 技术服务费 ２８，４００．０２ ２８，４００．０２ ＧＡＰ 认证费 １６８，２９４．９２ １６８，２９４．９２ － 低值易耗品摊销 ５７，４６９．８３ ２６，１２２．１５ ３１，３４７．６８ 招标费 ２６３，７１３．００ ９８，７５９．００ １６４，９５４．００ 合计 １，０３５，３８６．５０ １，６１３，６９４．５３ １，９９１，７０２．７７ ６５７，３７８．２６ 注 释 ８、 长 期 投 资 （四）长期股权投资 Ａ、 股 票 投 资 股份 股票数量 占被投资单位 被投资公司名称 投资成本（元） 权益累计增减变动额 性质 （万股） 注册资本比例 广发证券股份有限公司 法人股 ２９，９６２ １４．９８％ ２９９，６２２，１６３．７５ 合 计 ２９９，６２２，１６３．７５ Ｂ、 其 他 股 权 投 资 投资起 占被投资单位 权益累计 被投资单位名称 投资成本（元） 减值准备 止期 注册资本比例 增减变动额 长春国际信托投资公司 长期 ２．００％ １，５００，０００．００ －１，０００，０００．００ 吉林敖东医疗器械有限公司 长期 ９２．５０％ ８００，０００．００ －４３０，６０８．１２ 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 长期 ２３．３０％ ５９１，１４０．００ 延边敖翔房地产开发有限公司 长期 ６．５４％ ３５０，０００．００ 洮南热电厂 长期 １２．５％ ９，９４５，０００．００ 合 计 １３，１８６，１４０．００ －４３０，６０８．１２ －１，０００，０００．００ （２）股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期减少 本期摊销额 摊余价值 吉林敖东洮南药业股份 ９２６，７０６．３９ １０年 ９２，６７０．６４ ７３８，１６９．５８ 有限公司 43 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 延边公路建设股份有限 ６１，１５６，５３６．５２ １０年 ＊２，５８７，８９６．５１ ６，１１５，６５３．６４ ４６，３３７，３３２．７２ 公司 合计 ６２，０８３，２４２．９１ ２，５８７，８９６．５１ ６，２０８，３２４．２８ ４７，０７５，５０２．３０ ＊系 持 有 延边公路建设股份有限公司股份增加，导致对该公司的股权投资差额变动。 注 释 ９、 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 （四）固定资产原值： 固 定 资 产 原 值 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 １，０３８，０６０，７４７．５9 元 ， ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ６６４，２７０，８１５．４０ 元 。 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ３７１，３６２，１８０．４８ ８３，９０５，０５３．９８ １９，６４６，２９１．４２ ４３５，６２０，９４３．０４ 机器设备 ２３３，２２２，６２２．６５ ３７，６１３，４５４．７４ ２４，４７１，６１９．５９ ２４６，３６４，４５７．８０ 运输设备 ２１，７０３，４２５．９９ ２５，５８３，４９８．２８ １４，０８６，１９６．５７ ３３，２００，７２７．７０ 成鹿 １０，９４５，４２２．４８ ３，８２４，９１６．８０ ６，８３８，７５１．８９ ７，９３１，５８７．３９ 电子设备 １１，７７１，７５９．５８ ２，３１８，４１３．４７ ９１２，０６８．７８ １３，１７８，１０４．２７ 其他 １５，２６５，４０４．２２ １，３００，８４６．９１ ２，９７４，４６５．０３ １３，５９１，７８６．１０ 公路隧道 ３０２，００５，５３０．２９ １３，８３２，３８９．００ ２８８，１７３，１４１．２９ 合计 ６６４，２７０，８１５．４０ ４５６，５５１，７１４．４７ ８２，７６１，７８２．２８ １，０３８，０６０，７４７．５９ ＊固 定 资 产 中 有 原 值 为 ２６，７０２ 万 元 的 房 屋 、 机 器 设 备 用 于 贷 款 抵 押 。 （２）固定资产累计折旧： 固 定 资 产 累 计 折 旧 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 206,231,147.98 元 ， ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ８４，５２２，３３８．０４ 元 。 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ２３，２８１，０８０．３７ １７，９７６，７０９．３１ ３，６４３，４３８．３８ ３７，６１４，３５１．３０ 机器设备 ４５，８８８，９６７．４５ ３３，３３４，３１１．７６ １１，３５６，８４９．１４ ６７，８６６，４３０．０７ 运输设备 ５，１０７，３６０．０８ １２，３１５，０８９．７９ ６，３８９，９６４．３６ １１，０３２，４８５．５１ 成鹿 ５，０２８，２２０．４０ ６０３，６３３．９３ ２，５７１，１２１．０９ ３，０６０，７３３．２４ 电子设备 ３，３７９，６３９．０８ １，６５５，１７５．６１ ２１８，３８５．２５ ４，８１６，４２９．４４ 其他 １，８３７，０７０．６６ ５９８，３６７．８９ ９４９，５９７．２１ １，４８５，８４１．３４ 公路隧道 ８６，９２３，１８０．７０ ６，５６８，３０３．６２ ８０，３５４，８７７．０８ 合 计 ８４，５２２，３３８．０４ １５３，４０６，４６８．９９ ３１，６９７，６５９．０５ ２０６，２３１，１４７．９８ 净 值 ５７９，７４８，４７７．３６ ８３１，８２９，５９９．６１ 注 释 １０、 固 定 资 产 减 值 准 备 固 定 资 产 减 值 准 备 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日余 额 １，９９６，８２１．７２ 元， ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ５４８，９９７．４２ 元 。 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ３３７，５１８．３６ ６９６，４５８．２７ １，０３３，９７６．６３ 机器设备 １８８，０８９．１４ ９６，２２４．２０ ２８４，３１３．３４ 44 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 运输设备 １，２５０，１４３．０１ ５９５，００１．１８ ６５５，１４１．８３ 电子设备 ２３，３８９．９２ ２３，３８９．９２ 合 计 ５４８，９９７．４２ ２，０４２，８２５．４８ ５９５，００１．１８ １，９９６，８２１．７２ 固定资产净额 ５７９，１９９，４７９．９４ ８２９，８３２，７７７．８９ 注 释 １１、 在 建 工 程 在 建 工 程 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ４５，１８７，９３６．８３ 元 ，２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余 额 ５７，９６２，１２４．８２ 元 。 项目 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末余额 资金来源 工程进度 彩印新厂房工程 １０，９６１，０５７．１４ １０，９６１，０５７．１４ 自筹 金海发药业 ＧＭＰ 建设项目 ２１，８３９，１５８．９６ ５，９９８，３５６．５９ ２７，５４２，３２０．１０ ２９５，１９５．４５ 自筹及募集 ７０％ 大连公司厂区改造 ２，６８０，４２７．９１ １，６９０，０４９．９０ ４，３７０，４７７．８１ 自筹 鹿业公司场房改造 １５４，１１１．６０ １，７０９，５７７．４０ １，７６４，６８９．００ ９９，０００．００ 自筹 ７０％ 污水处理站工程 ５００，１９４．５１ ４，６５０．００ ５０４，８４４．５１ 自筹 设备安装 １６７，３００．００ １６７，３００．００ 自筹 冷库 ２１２，１６５．２０ ２１２，１６５．２０ 自筹 三楼会议室装修工程 １４０，０００．００ １４０，０００．００ 自筹 技术中心 ７４９，４０５．００ ７４９，４０５．００ 自筹 ９０％ 生态药业鹿舍工程 ４７３，０３８．７４ ４７３，０３８．７４ 自筹 ８０％ 车间化验室 １０４，１３３．９０ ６，６６３．９０ ９７，４７０．００ 自筹 ８０％ 提取车间新建工程 ５，４６９，０３８．４０ ５，２２８，１４２．９４ ２４０，８９５．４６ 自筹 ８０％ 技术中心 ２１，３０７，７０９．５０ １，２９６，３０４．０１ ５，８９５，２８１．９０ ２，２４７，６７６．４０ １４，４６１，０５５．２１ 自筹及募集 ９０％ 固体二车间建设工程 ５，００１，１３１．９７ ５，００１，１３１．９７ 自筹 ８０％ 仓库设备技术更新 １３７，０００．００ １３７，０００．００ 自筹 前处理车间炒药车间工程 １８，０００．００ １８，０００．００ 自筹 厂区局部改造 ５８，０００．００ ５８，０００．００ 自筹 延边国际货运站 ２３，７７０，７４５．００ ２３，７７０，７４５．００ 自筹 合 计 ５７，９６２，１２４．８２ ４６，４７９，４３０．９１ ４６，０４４，８８５．３６ １３，２０８，７３３．５４ ４５，１８７，９３６．８３ ＊其 他 减 少 的 系 上 期 并 表 的 吉 林 敖 东 集 团 实 业 公 司 本 期 不 含 在 合 并 范 围 所 致 。 注 释 １２、 无 形 资 产 无 形 资 产 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 账 面 价 值 １２９，１２５，７０４．２１ 元 ， ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日账面 价 值 ７５，８６９，４７８．７９ 元 。 取得 剩余摊 项目 原值 期初余额 本期增加额 本期其他减少 本期摊销 累计摊销 期末余额 方式 销年限 土地使用权 购入 ６７，９５６，２０９．３２ ３９，５３２，０６８．０５ １６，８６１，３６４．５０ １６８，４９３．０４ １，１９７，０４２．７０ １２，９２８，３１２．５１ ５５，０２７，８９６．８１ ３９ 年 街道冠名费 购入 １，０００，０００．００ ８８３，３３３．３８ ９９，９９９．９６ ２１６，６６６．５８ ７８３，３３３．４２ ７．８ 年 软件 购入 １，１９７，２４８．７１ ３３６，９６０．３０ ７００，１５１．１０ １４５，９０６．５９ ３０６，０４３．９０ ８９１，２０４．８１ ３－５ 年 专利权 购入 ３７，３０７，３８１．６９ ３１，８２２，３１７．０６ ２，１１６，１３３．００ １，４１３，４７９．００ ３，６２２，６４２．８９ ８，４０５，０５３．５２ ２８，９０２，３２８．１７ ６－８ 年 商标 购入 １４，０８６，０００．００ ３，２９４，８００．００ １，４０５，８００．００ １２，１９７，０００．００ １，８８９，０００．００ ５年 45 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 收费经营权 购入 ４０６，８３８，４５８．３６ ２３２，７４３，５６０．１３ １１４，３８１，５７９．１３ ５，５９４，０４０．００ ２９４，０７０，５１７．３６ １１２，７６７，９４１．００ ７年 合计 ５２８，３８５，２９８．０８ ７５，８６９，４７８．７９ ２５２，４２１，２０８．７３ １１５，９６３，５５１．１７ １２，０６５，４３２．１４ ３２８，１２３，５９３．８７ ２００，２６１，７０４．２１ ＊其 他 减 少 主 要 为 子 公 司 延 边 公 路 建 设 股 份 有 限 公 司 所 持 浙 江 金 华 坤 泰 公 路 建 设 有 限公司的股权全部转让，本期不纳入合并范围所致。 无 形 资 产 减 值 准 备 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ７１，１３６，０００．００ 元 ． 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 收费经营权＊ ７１，１３６，０００．００ ７１，１３６，０００．００ 合计 ７１，１３６，０００．００ ７１，１３６，０００．００ ＊公司之子公司延边公路建设股份有限公司乌金屯松花江大桥收费站由于与其同处在 同一平行线上的长春—扶余高速公路开通，导致公司上述收费站的收费同比大幅度下降，根 据吉林省工程咨询科技公司出具的（２００３）０２２号《乌金屯松花江大桥收费站交通量预测及 收益测算报告》计提减值准备７１，１３６，０００．００元。 无形资产净额 ７５，８６９，４７８．７９ １２９，１２５，７０４．２１ 注 释 １３、 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日余额 １，３３９，９４９．９２ 元 ， ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ７２０，７３５．７４ 元 。 剩余 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期其他减少 本期摊销 累计摊销 期末余额 年限 装饰装潢费 ７２８，６９７．１４ ６４０，６５９．８１ ２１，２００．００ ５８５，６７４．９８ ６１，１２３．０３ ７１３，６１２．２４ １５，０８４．９０ ２ ＧＭＰ 认证费 ８６，２６０．００ ８０，０７５．９３ ８０，０７５．９３ ８６，２６０．００ － ３．５ 仓库租金 １，５０５，０００．００ １，５０５，０００．００ ２９２，６３５．００ ２９２，６３５．００ １，２１２，３６５．００ ２．４ 实验费 １２５，０００．００ １２５，０００．００ １２，４９９．９８ １２，４９９．９８ １１２，５００．０２ ９ 合计 ２，４４４，９５７．１４ ７２０，７３５．７４ １，６５１，２００．００ ５８５，６７４．９８ ４４６，３３３．９４ １，１０５，００７．２２ １，３３９，９４９．９２ 注 释 １４、 其 他 长 期 资 产 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 林木林产 ４１，４５８，１８４．５７ ３０，８２９，６２０．１０ ４１，４５８，１８４．５７ ３０，８２９，６２０．１０ 合 计 ４１，４５８，１８４．５７ ＊３０，８２９，６２０．１０ ＊＊４１，４５８，１８４．５７ ３０，８２９，６２０．１０ ＊公司控 股 子 公 司 延 边 公 路 股 份 有 限 公 司 本期与延吉市投资开发有限公司签订了 《资产置换协议 》，以公司所属的债权和存 货与延吉投资公司所属的林木资产和林下参 产品进行资产置换 。本次资产置换的交易价格，由双方根据北京中威华德诚资产评估有 限公司出具的《延边公路建设股份有限公司资产置换项目资产评估报告书》评估的价值 协商确定。 ＊＊公 司 控 股 子 公 司 吉 林 敖 东 生 态 药 业 有 限 公 司 本 期 与 延 吉 市 投 资 开 发 有 限 公 司 签 订 了 《 资 产 转 让 协 议 》， 将 林 木 资 产 转 让 给 延 吉 市 投 资 开 发 公 司 。 46 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 注 释 １５、 短 期 借 款 短 期 借 款 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日余 额 ４１１，３８９，６００．００ 元， ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余 额 ２４６，３６０，０００．００ 元 。 借款类别 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ ２４８，８９９，６００．００ １０４，０００，０００．００ 抵押借款* ９４，０００，０００．００ ８９，３６０，０００．００ 保证借款 ５，４９０，０００．００ ５３，０００，０００．００ 信用借款 ６３，０００，０００．００ 质押借款** ４１１，３８９，６００．００ ２４６，３６０，０００．００ 合计 ＊抵 押 借 款 抵 押 物 为 房 屋 、 机 器 设 备 合 计 金 额 为 ２６，７０２．００ 万 元 。 ＊＊质 押 借 款 质 押 物 为 １ 亿 股 广 发 证 券 股 权 和 龙 岩 公 路 收 费 权 。 注 释 １６、 应 付 票 据 应 付 票 据 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ３００，０００．００ 元 。 单位名称 票据种类 出票日 到期日 金额 深圳市九星柔印科技有限公司 银行承兑汇票 ２００４－０７－３０ ２００５－１－２６ ３００，０００．００ 合计 ３００，０００．００ 注 释 １７、 应 付 账 款 、 预 收 账 款 、 其 他 应 付 款 预 收 账 款 、其 他 应 付 款 期 末 余 额 中 无 欠 持 有 本 公 司 ５％（含 ５％） 以 上 股 份 的 单 位款项。 应 付 账 款 期 末 余 额 中 有 欠 持 有 本 公 司 ５％以 上 股 份 的 单 位 款 项 。详见附注七。 注 释 １８、 应 付 股 利 应 付 股 利 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 余额 ７１９，２８６．４０ 元 ， ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余 额 ３，３７１，９１４．７１ 元 。 项目 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 深圳恒安信托有限公司 ９２，４０５．５５ 浙江金华信托股份公司 ２４７，３６３．６１ 吉林省安图制药厂 ４８１，４１８．８２ 吉发饲料股份公司 １３３，８３０．７４ 自然人股 ５，１８６．４０ ３３，３８６．７３ 上海健恒 ８５，５６０．７０ 吉林轻工 ６８，４４８．５６ 洮南恒生贸易有限责任公司 １，２００，０００．００ 洮南恒发创业有限责任公司 ９５７，６００．００ 中国中医中药研究院洮南制药厂 －２６０，０００．００ 上海力晋计算机科技有限公司 ２７０，０００．００ １２０，０００．００ 上海维嘉实业有限公司 １０８，０００．００ ４８，０００．００ 47 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 敦化市富源创业投资有限责任公司 １３０，９００．００ ６１，３００．００ 敦化市康源创业投资有限责任公司 ２０５，２００．００ １０２，６００．００ 合计 ７１９，２８６．４０ ３，３７１，９１４．７１ 注 释 １９、 应 交 税 金 应 交 税 金 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 余额 ４１，７２３，４５９．３９ 元，２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 余额 ４０，０７２，２２５．３４ 元 。 税种 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 应交增值税 １３，００８，９６７．７８ １３，５７９，７０４．０１ 应交营业税 １，８９２，９３９．４７ ２，４５３，９５５．７３ 应交城市维护建设税 ２，０３２，２４３．２２ １，５９５，０７６．６０ 应交企业所得税 ２０，６６１，３９８．５８ １８，７２２，５８１．９０ 应交房产税 ７８１，８５２．４５ ２，０４１，４４４．１８ 应交土地使用税 １０９，４９０．３９ ２０３，４０７．５３ 应交个人所得税 １，７０７，４０８．８４ １，１４５，１０８．８６ 应交农业特产税 ２２，３３９．１４ ２０９，０４３．９０ 应交农业税 － ５０，９２２．００ 应交车船使用税 －５６９．２０ －５９５．２０ 契税 ９３３，２３９．３２ 应交消费税 －３０９，９９６．０６ －３１１，３９４．３６ 应交印花税 １００，５３７．０８ １４０，０８５．１２ 代扣税 ９４９，８２７．０３ ２４２，８８５．０７ 固定资产进项税额 －１６６，２１８．６５ 合计 ４１，７２３，４５９．３９ ４０，０７２，２２５．３４ 注 释 ２０、 其 他 应 交 款 其 他 应 交 款 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日余 额 １，２６６，８４６．７０ 元，２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 余额 ６６０，１９０．３４ 元 。 项 目 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 教育费附加 ４８３，４８６．３４ １，２２７，９２７．８８ 防洪基金 １７４，０００．００ ９，１３３．０９ 其 他 ２，７０４．００ ２９，７８５．７３ 合 计 ６６０，１９０．３４ １，２６６，８４６．７０ 注 释 ２１、 预 提 费 用 预 提 费 用 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日余 额 １，９４１，５１１．２１ 元 ， ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 余额 ２，４３８，３１８．６３ 元 。 项 目 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 销售提成 １，１８５，１４４．９７ １，７２０，４１０．１４ 利 息 － ３８３，６５７．６０ 电 费 ６８，７３４．４０ ２１，２５０．８９ 48 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 研究开发费 ２２７，０８７．８５ ３１３，０００．００ 绩效工资 ４０９，１９６．４９ 其 他 －９８，６５２．５０ 房屋折旧费 １５０，０００．００ 合 计 １，９４１，５１１．２１ ２，４３８，３１８．６３ 注 释 ２２、 预 计 负 债 预 计 负 债 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ２６０，１４０．００ 元，２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ２６０，１４０．００ 元 ， 明 细 如 下 ： 金额 说明 子公司延边敖东生化制剂有限公司与广告公司有经济纠纷，形成的预计 ２６０，１４０．００ 讼诉赔偿，预计负债金额 ２６０，１４０．００ 元。 注 释 ２３、 一 年 内 到 期 长 期 负 债 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 为 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 ，具 体 如 下 ： 类别 ２００４－１２－３１ 备注 信用借款 ３７，０００，０００．００ 合计 ３７，０００，０００．００ 借款到期日为 ２００５ 年 １０ 月 １５ 日 注 释 ２４、 长 期 借 款 长 期 借 款 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ９９，４４４，６６３．００ 元 ，２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ８１，５２６，５４４．００ 元 。 长期借款 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 抵押借款＊ ７０，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ 保证借款 １１，５２６，５４４．００ １４，０００，０００．００ 质押借款 ４４４，６６３．００ 信用借款 ４０，０００，０００．００ 合计 ８１，５２６，５４４．００ ９９，４４４，６６３．００ ＊抵 押 借 款 抵 押 情 况 详 见 注 释 １５。 注 释 ２５、 长 期 应 付 款 公 司 长 期 应 付 款 期 末 余 额 为 １９，０４０，０００．００ 元， 系 公 司 之 子 公 司 延 边 公 路 建 设 股 份 有 限 公 司 于 １９９８ 年 受 让 原 由 吉 林 省 交 通 厅 投 资 建 设 的 珲 乌 线 烟 集 至 朝 阳 川 公 路 经 营 权 价 款 ，合 同 约 定 延 边 公 路 建 设 股 份 有 限 公 司 应 于 １９９９ 年 开 始 在 十 年 内 偿还该款项。 注 释 ２６、 股 本 Ａ、 年度内公司股本变动情况： 49 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 单位：万股 本 次 变 动 增 减 （ ＋、 －） 项目 本次变动前 公 积 金 转 期末数 送股 配股 其他 小计 股 （四）尚未流通股份 （四）发起人股份 其中： 国家股 ３３１６．２０ １６５８．１０ １６５８．１０ ４９７４．３０ 发起人法人股 ４８９９．８０ ３７６０．３０ ３７６０．３０ ８６６０．１０ 募集法人股 ２６２０．８０ ２６２０．８０ 转配股 尚未流通股份合计 １０８３６．８０ ５４１８．４０ ５４１８．４０ １６２５５．２０ 二、已流通股份 １２５２９．６６ ６２６４．８３ ６２６４．８３ １８７９４．４９ 境内上市的人民币普通股 其中其中：高管人员股 ３５．３４ １７．６７ １７．６１ ５３．０１ 三、股份总数 ２３３６６．４６ １１，６８３．２３ １１，６８３．２３ ３５０４９．６９ 注 ： 根 据 吉 林 敖 东 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 ２００３ 年 度 股 东 大 会 决 议， 用 资 本 公 积 每 １０ 股 转 增 ５ 股 ， 共 计 转 增 １１，６８３．２３ 万 股 ， 增 加 股 本 １１，６８３．２３ 万 元 。 注 释 ２７、 资 本 公 积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ５１３，８９１，７５７．７３ １１６，８３２，３００．００ ３９７，０５９，４５７．７３ 股权投资准备 ２４，８５２，３１８．２３ ４，４３９，１３３．６３ ２９，２９１，４５１．８６ 其他资本公积 １８，９６２，４４０．２３ １８，９６２，４４０．２３ 合计 ５５７，７０６，５１６．１９ ４，４３９，１３３．６３ １１６，８３２，３００．００ ４４５，３１３，３４９．８２ 注 ： 根 据 吉 林 敖 东 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 ２００３ 年 度 股 东 大 会 决 议， 用 资 本 公 积 每 １０ 股转增 ５ 股， 共 计 转 增 １１，６８３．２３ 万 股 ，减 少 资 本 公 积 １１，６８３．２３ 万元 。 ＊本 年 增 加 的 股 权 投 资 准 备 明 细 如 下 ： 应计股权 股权投资 被投资单位 资本公积数 投资比例 投资准备 差额 吉林敖东延吉药业股份有限公司 ６６，９８５．８０ ５４．４０％ ３６，４４０．２８ 吉林敖东医药有限责任公司 １１０，２８５．２１ ７０．００％ ７７，１９９．６５ 金海发药业股份有限公司 １０１，６３０．８５ ８６．６７％ ８８，０８３．４６ 吉林敖东生态药业股份有限公司 １，４３１，５６０．４９ ４４．２３％ ６３３，１９３．５２ 延边公路建设股份有限公司 １３，５６４，９８５．８０ ２７．３２％ ３，６０４，２１６．７２ 50 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 合计 ４，４３９，１３３．６３ 注释 ２８、盈余公积 项目 期初数 ＊本期增加 ＊＊本期减少 期末数 法定盈余公积 １０１，２７４，０２０．５０ ３３，６５８，７４５．７２ ２，０８５，３４７．００ １３２，８４７，４１９．２２ 公益金 ３７，９６４，９７７．１０ １５，７２２，３７７．０１ ９６５，９６４．２７ ５２，７２１，３８９．８４ 任意盈余公积 ２０，８３６，７１０．６４ ２０，８３６，７１０．６４ 合计 １６０，０７５，７０８．２４ ４９，３８１，１２２．７３ ３，０５１，３１１．２７ ２０６，４０５，５１９．７０ ＊本 期 增 加 ４９，３８１，１２２．７３ 元 ， 具 体 如 下 ： （四） 公司本期计提法定盈余公积金 ２４，１８３，３７９．１９ 元，公益金 １２，０９１，６８９．５０ 元； （ ２） 合 并 报 表 新 并 入 的 延 边 公 路 建 设 股 份 有 限 公 司 盈 余 公 积 ９，４７５，３６６．５３ 元， 公 益 金 ３，６３０，６８７．５１ 元 。 ＊＊本 期 减 少 ３，０５１，３１１．２７ 元 ， 具 体 如 下 ： （四） 公司本期转让所持吉林敖东实业有限公司的股权，相应减少盈余公积 １，８１２，５４３．３４ 元 ， 公 益 金 ９０６，２７１．６５ 元 ； （ ２） 公 司 本 期 转 让 所 持 吉 林 敖 东 玻 璃 制 品 有 限 公 司 的 股 权 ，相 应 减 少 盈 余 公 积 ２７２，８０３．６６ 元 ， 公 益 金 ５９，６９２．６２ 元 注 释 ２９、 未 分 配 利 润 项 目 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 年初未分配利润 ２２１，８２１，２９９．５６ ２１０，１７６，１０９．０７ 加 ：本 期 净 利 润 转 入 １１６，８４８，５１８．８７ ９９，１００，７９２．７３ 可供分配的利润 ３３８，６６９，８１８．４３ ３０９，２７６，９０１．８０ 减 ：提 取 法 定 盈 余 公 积 ２４，１８３，３７９．１９ ２０，４２４，７５０．３６ 提取法定公益金 １２，０９１，６８９．５０ １０，１７６，７３３．８９ 提取职工奖励及福利基金 ５１，９１８．１３ 提取储备基金 １４，５３７．０８ 可供股东分配的利润 ３０２，３９４，７４９．７４ ２７８，６０８，９６２．３４ 减 ：付 普 通 股 股 利 ４６，７３２，９２０．００ 未分配利润 ３０２，３９４，７４９．７４ ２３１，８７６，０４２．３４ ＊年 初 未 分 配 利 润 比 上 年 数 少 １０，０５４，７４２．７８ 元 ，是 因 为 本 年 恢 复 新 并 入 合 并 报 表的延边公路建设股份有限公司以前年度计提的盈余公积及吉林敖东实业有限公 司、吉林敖东玻璃品有限公司转出所致。 51 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 ＊＊根 据 公 司 第 四 届 第 十 八 次 董 事 会 决 议 ， 拟每 １０ 股派 １ 元（ 含 税）， 共 计 拟 派 发 现 金 股 利 ３５，０４９，６９０．００ 元 。 注 释 ３０、 主 营 业 务 收 入 、 主 营 业 务 成 本 ２００４ 年 度 ２００３ 年 度 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 医药 ７０３，７２０，１０３．６１ ２５３，２０９，７２８．４２ ６７３，７３３，８８６．２７ ２５５，９６４，７１４．６７ 公路通行费 ９１，５５１，０１８．３３ ４８，７６６，８０９．２８ 工程施工 ２５，５０４，０７８．００ ２３，７０４，２１９．８０ 合计 ６７３，７３３，８８６．２７ ２５５，９６４，７１４．６７ ８２０，７７５，１９９．９４ ３２５，６８０，７５７．５０ 注 释 ３１、 主 营 业 务 税 金 及 附 加 项目 ２００４年度 ２００３年度 营业税 ５，１０１，８０４．１４ １６３，２４４．４３ 特产税 －２０９，０４３．９０ ２０９，０４３．９０ 消费税 １，３９８．３０ ２７，２３２．６３ 城建税 ５，２７５，０３８．０４ ４，４７７，８２０．４３ 教育费附加 ２，４４９，９９７．１０ ２，８６９，６６０．３７ 合计 １２，６１９，１９３．６８ ７，７４７，００１．７６ 注 释 ３２、 营 业 费 用 本 期 累 计 发 生 额 ２２２，１８６，０６１．５９ 元 ，上 期 累 计 发 生 额 １９９，８７５，０４３．００ 元 。 注 释 ３３、 财 务 费 用 项目 ２００４年度 ２００３年度 利息支出 ２７，６２３，６０９．２７ １６，９２８，９９６．０２ 应收票据贴现息支出 ６８，６８３．３０ ８２８，１２５．２５ 减：利息收入 １，６７４，９００．９０ １，９２０，０８３．００ 手续费支出 ５３，１４１．６５ １９０，３２３．３１ 汇兑损失 ０．００ 减：汇兑收益 ０．００ 利息补贴＊ ２８，５１３，２３９．３２ １０，０００，０００．００ 合计 －２，４４２，７０６．００ ６，０２７，３６１．５８ ＊系 根 据 延 州 函 （ ２００３） ２９７ 号文 《州 人 民 政 府 关 于 给 予 敖 东 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 贴 息 的 函 》 收 到 的 贴 息 款 １０００ 万 元 。 系 根 据 安 财 发 字 （ ２００４）第 １７７ 号文 《 安 图 县 财 政 局 关 于 给 予 吉 林 敖 东 药 业 集 团 金 海 发 药 业 股 份 有 限 公 司 贴 息 的 函 》 收 到 贴 息 ９３３，２３９，３２ 元 。 系 根 据 安 财 发 字 （ ２００４）第 １７３ 号文 《 安 图 县 财 政 局 关 于 给 予 吉 林 敖 东 集 团 药 业 金 海 发 药 业 股 份 有 限 公 司 贴 息 的 函 》 收 到 贴 息 ２００ 万 元 。 52 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 系 根 据 安 财 发 字 （ ２００４）第 １７９ 号文 《 安 图 县 财 政 局 关 于 给 予 吉 林 敖 东 集 团 药 业 金 海 发 药 业 股 份 有 限 公 司 贴 息 的 函 》 收 到 贴 息 １９ 万 元 。 系 根 据 安 财 发 字 （ ２００４）第 １７２ 号文 《 安 图 县 财 政 局 关 于 给 予 吉 林 敖 东 药 业 集 团 金 海 发 药 业 股 份 有 限 公 司 贴 息 的 函 》 收 到 贴 息 ２８５ 万 元 。 系 根 据 安 政 函（ ２００４ ）第 ３ 号文 《安 图 县 人 民 政 府 关 于 给 予 吉 林 敖 东 集 团 药 业 金 海 发 药 业 股 份 有 限 公 司 贴 息 的 函》收 到 贴 息 ２００ 万元 ，２００３ 年 收 到 １００ 万元 ， 本 年 收 到 １００ 万 元 。 ＊系 根 据 延 州 函 （ ２００４） ５１５ 号文 《州 人 民 政 府 关 于 给 予 敖 东 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 贴 息 的 函 》 收 到 的 贴 息 款 １１５４ 万 元 。 注 释 ３４、 投 资 收 益 项目 ２００４年度 ２００３年度 股权投资收益 －６，６３８．４５ ３，８４１，２９３．４２ 股权投资差额摊销 －６，２０８，３２４．２８ －６，２１１，５１９．８２ 股票投资收益 －６，１７２，２８０．５２ 短期投资跌价准备转回 ６９３，１２５．２８ 出售短期投资收益 ３４，８７６．４４ 出售长期投资收益 ７６４，１７３．０２ 计提的长期投资减值准备 －１，０００，０００．００ 合计 －５，４５０，７８９．７１ －８，８１４，５０５．２０ 注 释 ３５、 补 贴 收 入 批准机关 批准文件 来源 金额 延吉市人民政府 延市政函［２００３］５４ 号文件 地方财政 ６，３０３，３１７．４０ 延吉市人民政府 申请批复 地方财政 ４，５００，０００．００ 洮南市地方税务局 申请批复 地方财政 ２，５４３，６８１．４２ 延边朝鲜族自治州人民政府 延州函［２００４］２９２ 号 地方财政 １８，０００，０００．００ 延吉财政局 申请批复 地方财政 １，２００，０００．００ 安图县国有资产管理局 申请批复 地方财政 ３０，０００．００ 安图县财政局 申请批复 地方财政 ７０，９０６．１５ 大连市旅顺口区财政局 申请批复 地方财政 ５１，７００．００ 合计 ３２，６９９，６０４．９７ 注 释 ３６、 营 业 外 收 入 项目 ２００４ 年度 ２００３ 年度 处理固定资产净收益 １０，９５６，０２０．２４ １，２９５，４４９．８５ 固定资产盘盈 １，０００．００ 废旧物品收入 ２６，２１９．６０ 出售无形资产收益 １，３２７，３８３．３７ ５，０００．００ 罚没收入 ９８，４７９．９３ １８４，８５８．７６ 非货币性交易收入 ６９６，６０５．２１ 53 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 土地补偿费 其他收入 ８８９，９５３．４３ ２９９，２０７．６６ 合计 １３，９６８，４４２．１８ １，８１１，７３５．８７ 注 释 ３７、 营 业 外 支 出 项目 ２００４年度 ２００３年度 处理固定资产净损失 ４，１５８，７８６．９１ １６，９４３，５２４．４６ 固定资产减值损失 －１，９１５，８５６．５２ 罚款支出 １，０２０，４２３．３６ ５２４，２０５．４７ 捐赠支出 ２３９，８８６．５９ ５７８，９９４．００ 残疾人就业保障 １４，８１３．００ 防洪基金 ２３５，１２７．９５ ２０，０００．００ 出售无形资产损失 ５７８，７００．００ 非常损失 １５，０１０．８８ 债务重组损失 ７７，５０３．００ 其他支出 ６９，４５６．５０ 合计 ６，３２５，４３８．６９ １６，２３５，１３６．９１ 注 释 ３８ 未 确 认 的 投 资 收 益 公司控股子公司延边公路建设股份有限公司之子公司金华坤泰公路建设有限 公 司 本 期 亏 损 人 民 币 ５６０，４６７．０４ 元 ，因 此 子 公 司 上 期 所 有 者 权 益 期 末 余 额 为 负 值 ， 本期亏损数列入未确认的投资损失。 注 释 ３９、 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 （ 万 元 ）， 主 要 项 目 如 下 ： 项 目 金 额 补贴收入 ３２７０ 往来款 ６６００ 注 释 ４０、 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 主 要 项 目 如 下 ：（ 万 元 ） 项 目 金 额 广告宣传费 ４７００ 销售提成 ９６００ 运输费 １９００ 产品开发费 ７６０ 保险费 ２３０ 差旅费 ４６０ 注 释 ４１、 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 （万 元 ） 项 目 金 额 财政贴息 ２８５０ 附注六、母公司会计报表主要项目注释 54 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 注 释 １、 应 收 账 款 应 收 账 款 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 账 面 价 值 ２８，１２６，２０５．６４ 元 ，２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 账 面 价 值 ４２，４８３，８５７．０２ 元 。 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 账龄 金 额 （元 ） 比例％ 坏账准备 金 额 （元 ） 比例％ 坏账准备 一年以内 ５５２，４２６．１２ １．０９％ ２７，６２１．３１ ７９３，０９５．９１ １．２３％ ３９，６５４．８０ 一至二年 ３，１７５．００ ０．００％ ２５４．００ ３，９９３，６２０．８５ ６．２０％ ３１９，４８９．６７ 二至三年 ３，３１５，６７４．０８ ６．５４％ ３３１，５６７．４１ ２０，６３０，０６７．２７ ３２．０２％ ２，０６３，００６．７３ 三年以上 ４６，８２４，４８９．１９ ９２．３７％ ２２，２１０，１１６．０３ ３９，００２，１３１．３７ ６０．５５％ １９，５１２，９０７．１８ 合计 ５０，６９５，７６４．３９ １００．００％ ２２，５６９，５５８．７５ ６４，４１８，９１５．４０ １００．００％ ２１，９３５，０５８．３８ 注 释 ２、 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 账 面 价 值 ２９４，２８９，２８９．６９ 元， ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 账 面 价 值 １９８，２６５，７９７．１６ 元 。 账龄 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 金额（元） 比例％ 坏账准备 金额（元） 比例％ 坏账准备 一年以内 ２７６，００５，４８３．６９ ９０．４３％ １，８９９，００５．５８ １５７，５３４，７４６．６４ ７３．９７％ ７，８７６，７３７．３３ 一至二年 ６，７４５，９８０．５９ ２．２１％ ５３９，６７８．４５ ４０，９４５，８５４．０１ １９．２３％ ３，２７５，６６８．３２ 二至三年 ７，０６９，５９５．０２ ２．３２％ ７０６，９５９．５０ ７，２０７，６７６．７０ ３．３８％ ７２０，７６７．６７ 三年以上 １５，４０８，６１８．２７ ５．０４％ ７，７９４，７４４．３５ ７，２８４，７１５．３３ ３．４２％ ２，８３４，０２２．２０ 合计 ３０５，２２９，６７７．５７ １００．００％ １０，９４０，３８７．８８ ２１２，９７２，９９２．６８ １００．００％ １４，７０７，１９５．５２ ＊其 他 应 收 款 期 末 较 期 初 增 幅 较 大 ，主 要 为 预 付 收 购 广 发 证 券 股 份 公 司 股 权 款 ２３８，０００，０００．００ 元 所 致 ，由 于 转 让 股 权 手 续 尚 未 完 成 ，故 在 其 他 应 收 款 中 核 算，并 且未计提坏账准备。 注 释 ３、 长 期 投 资 长期股权投资 （四）股票投资 股份性 股票数量 占被投资单位 权益累计增减变 被投资公司名称 投资成本（元） 质 （万股） 注册资本比例 动额 吉林敖东生态药业股份有限公司 法人股 １，７８０ ４４．２３％ １７，８００，０００．００ －３，２５７，７９９．３４ 吉林敖东洮南药业股份有限公司 法人股 ２，７００ ５０．２３％ ２３，６００，０００．００ １０，２８３，６４９．７３ 吉林敖东药业集团延吉股份有限公司 法人股 ２，７２０ ５４．４０％ ２７，２００，０００．００ １１，６５２，０９９．１８ 广发证券股份有限公司 法人股 ２９，９６２ １４．９８％ ２９９，６２２，１６３．７５ ０．００ 吉林敖东延边药业股份有限公司 法人股 ２８，９９５ ９６．６５％ ２８９，９５０，０００．００ １５５，０７５，１５１．６２ 吉林敖东集团金海发药业股份有限公司 法人股 ２，６００ ８６．６７％ ２６，０００，０００．００ １４，９０９，２１９．６９ 延边公路建股份有限公司 法人股 ５，０３０ ２７．３２％ ５４，６９６，０８２．３０ ４８，１０４，２５７．７７ 合计 ７３８，８６８，２４６．０５ ２３６，７６６，５７８．６５ 55 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 ＊母 公 司 ２００４ 年 新 增 的 股 票 投 资 ：公 司 ２００４ 年 末 对 延 边 公 路 有 限 公 司 增 资 １３８ 万元。 （四）其他股权投资 投资起 占被投资单位注 被投资单位名称 投资成本（元） 权益累计增减变动额 止期 册资本比例 吉林敖东珠海药业有限公司 长期 ５５．００％ ５０，１６０，０００．００ ３，８９９，３４３．６５ 吉林敖东长春有限公司 长期 ４６．００％ ３，０００，０００．００ －３，０００，０００．００ 延边敖东保益生化制剂有限公司 长期 ９３．６５％ ２９，５００，０００．００ －１６，７１５，１０３．９６ 长春国际信托投资公司 长期 ２．００％ １，５００，０００．００ －１，０００，０００．００ 吉林敖东医疗器械有限公司 长期 ９２．５０％ ８００，０００．００ －４３０，６０８．１２ 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 长期 ３．９４％ ５９１，１４０．００ 吉林敖东医药有限责任公司 长期 ７０．００％ ７，０００，０００．００ ３５，９５９，４１６．２６ 吉林敖东大连药业有限公司 长期 ７６．９３％ ２０，０００，０００．００ －４９，０９４．９３ 延边敖翔房地产开发有限公司 长期 ６．５０％ ３５０，０００．００ 吉林敖东鹿业有限责任公司 长期 ８３．３３％ １０，０００，０００．００ ２，２５４，４１７．７３ 吉林敖东胶囊有限公司 长期 ７５．００％ ４，５００，０００．００ １６１，４４９．３４ 合计 １２７，４０１，１４０．００ ２１，０７９，８１９．９７ ＊母 公 司 ２００４ 年 度 将 吉 林 敖 东 建 筑 有 限 公 司 股 权 ５０ 万 元 转 让， 转 让 后 母 公 司 已经不再持有该公司的股权。 ＊母公司 ２００４ 年 度 将 吉 林 敖 东 实 业 有 限 公 司 １４５８ 万股权以 ２００３ 年 末 经 审 计 的 每 股 净 资 产 １．４１ 元 的 价 格 转 让 给 敦 化 贝 因 美 食 品 有 限 责 任 公 司 ，出 让 后 母 公 司 已 经不再持有该公司的股权； ＊母 公 司 ２００４ 年 度 将 吉 林 敖 东 玻 璃 制 品 有 限 公 司 ３００ 万 股 权 以 ２００３ 年 末 经 审 计 的 每 股 净 资 产 １．３２ 元 的 价 格 转 让 给敦 化 贝 因 美 食 品 有 限 责 任 公 司 ， 出 让 后 母 公 司已经不再持有该公司的股权。 ＊公司对已清算的长春市国际信托投资公司计提长期投资资产减值准备 １００ 万元。 注 释 ４、 主 营 业 务 收 入 、 主 营 业 务 成 本 ２００４ 年 度 ２００３ 年 度 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 医药 ２１，６０５，６６０．８８ １０，５８７，８５４．８３ 合计 ２１，６０５，６６０．８８ １０，５８７，８５４．８３ 注 释 ５、 投 资 收 益 项目 ２００４ 年 度 ２００３ 年 度 股权投资收益 １３３，５５５，３０１．７５ １０１，０１１，９６５．７２ 56 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 短期投资跌价准备转回 ６９３，１２５．２８ 出售短期投资收益 ３４，８７６．４４ 出售长期股权投资收益 ６０，７２８．９６ 计提的长期投资减值准备 －１，０００，０００．００ 股权投资差额摊销 －６，２０８，３２４．２８ －６，２１１，５１９．８２ 合计 １２７，４０７，７０６．４３ ９４，５２８，４４７．６２ 附注六、或有事项 截 至 本 会 计 报 表 签 发 日（２００５ 年 １ 月 ２７ 日）止，本 公 司 无 应 予 披 露 的 重 大 或 有事项。 附注七、关联方关系及其交易 （四）存在控制关系的关联方 与本企 经济性质 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 业关系 或类型 代表人 吉林敖东延吉药业股份有限公司 吉林省延吉市 制药 子公司 股份制 李秉安 吉林敖东保益生化制剂有限公司 吉林省敦化市 制药 子公司 有限责任 张志远 吉林敖东金海发药业股份有限公司 吉林省安图县 制药 子公司 股份制 王兆华 吉林敖东医疗器械有限公司 吉林省敦化市 商业 子公司 有限责任 王志强 吉林敖东珠海药业有限公司 广东省珠海市 制药 子公司 有限责任 金明和 吉林敖东医药有限责任公司 吉林省延吉市 制药 子公司 有限责任 应刚 吉林敖东延边药业股份有限公司 吉林省敦化市 制药 子公司 股份制 郭淑芹 吉林省长白鹿业股份有限公司 吉林省安图县 制药 子公司 股份制 李昌吉 吉林敖东洮南药业股份有限公司 吉林省洮南市 制药 子公司 股份制 柳 祥 吉林敖东胶囊有限责任公司 吉林省敦化市 药品包装 子公司 有限责任 杨学宏 吉林敖东鹿业有限责任公司 吉林省敦化市 鹿业 子公司 有限责任 李延秋 吉林敖东大连药业有限责任公司 辽宁省大连市 制药 子公司 股份制 刘德胜 吉林盛世药品有限责任公司 吉林省敦化市 商业 子公司 有限责任 金海英 延边公路建设股份有限公司 吉林省延吉市 公路建设及收费 子公司 股份制 郭仁堂 第一 敦化市金诚实业有限公司 吉林省敦化市 药材种植 有限责任 刘增秀 大股东 （二）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位：元 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 吉林敖东洮南药业股份有限公司 ４６，９８０，０００．００ ４６，９８０，０００．００ 吉林敖东延吉药业股份有限公司 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 吉林敖东珠海药业有限公司 ７６，０００，０００．００ ７６，０００，０００．００ 吉林敖东金海发药业股份有限公司 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 吉林敖东延边药业股份有限公司 ３００，０００，０００．００ ３００，０００，０００．００ 57 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 吉林敖东医药有限责任公司 １０，０００，０００．００ ＊１０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 吉林敖东医疗器械有限公司 ８６５，０００．００ ８６５，０００．００ 吉林敖东生态药业股份有限公司 ４０，２４３，０００．００ ４０，２４３，０００．００ 吉林敖东保益制剂公司 ３１，５００，０００．００ ３１，５００，０００．００ 吉林敖东鹿业有限责任公司 １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ 吉林敖东大连药业有限责任公司 ２６，０００，０００．００ ２６，０００，０００．００ 吉林盛世药品有限责任公司 ５，５００，０００．００ ５，５００，０００．００ 吉林敖东胶囊有限责任公司 ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ 延边公路建设股份有限公司 １８４，１０９，９８７．００ １８４，１０９，９８７．００ 敦化市金诚实业有限公司 ２３５，０００，０００．００ ＊１４７，０００，０００．００ ８８，０００，０００．００ ＊吉林敖东医药有限责任公司本期分配股东股票股利 １０００ 万元，增加注册资本。 ＊敦化市金诚实业有限公司本期减资 １４７００ 万元。 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 吉林敖东洮南药业股份有限公司 ２７００ ５０．２３ ２７００ ５０．２３ 吉林敖东金海发药业股份有限公司 ２６００ ８６．６７ ２６００ ８６．６７ 吉林敖东延边药业股份有限公司 ２８９９５ ９６．６５ ２８９９５ ９６．６５ 吉林敖东医药有限责任公司 ７００ ７０．００ ７００ ７０．００ 吉林敖东延吉药业股份有限公司 ２７２０ ５４．４０ ２７２０ ５４．４０ 吉林敖东保益生化制剂公司 ２９５０ ９３．６５ ２９５０ ９３．６５ 吉林敖东医疗器械有限公司 ８０ ９２．５０ ８０ ９２．５０ 吉林敖东鹿业有限责任公司 １０００ ８３．３３ １０００ ８３．３３ 吉林敖东大连药业有限责任公司 ２０００ ７６．９３ ２０００ ７６．９３ 吉林盛世药品有限责任公司 ５００ ９０．９１ ５００ ９０．９１ 吉林敖东胶囊有限责任公司 ４５０ ７５．００ ４５０ ７５．００ 吉林敖东生态药业股份有限公司 １７８０ ４４．２３ １７８０ ４４．２３ 吉林敖东珠海药业有限公司 ５０１６ ５５．００ ５０１６ ５５．００ 延边公路建设股份有限公司 ４８９２ ２６．５７ １３８ ５０３０ ２７．３２ 敦化市金诚实业有限公司 ３８００ １６．２６ １９００ ５７００ １６．２６ ＊根 据 吉 林 敖 东 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 ２００３ 年 度 股 东 大 会 决 议 ，用 资 本 公 积 每 １０ 股 转 增 ５ 股 ， 共 计 转 增 １１，６８３．２３ 万 股 ， 增 加 股 本 １１，６８３．２３ 万 元 。 ＊公 司 本 期 以 每 股 １ 元 的 价 格 增 持 延 边 公 路 建 设 股 份 有 限 公 司 １３８ 万 股 。 （四）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 吉林敖东长春药业有限公司 参股公司 洮南热电厂 参股公司 58 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 广发证券股份有限公司 相互参股 长春市国际信托投资公司 参股公司 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 参股公司 （五）关联方交易 关联方 交易类别 交易金额 备注 敦化市金诚实业有限公司 购入原材料 １１，９８２，２６２．７８ 市价交易 敦化市金诚实业有限公司 购入包装物 ４８，１９４，２４４．９２ 市价交易 （六）关联方往来 关联方 往来性质 金额 备注 敦化市金诚实业有限公司 应付账款 ２，１２１，４６５．９５ 应付货款 附注八、承诺事项 截至本会计报表签发日（ ２００５ 年 １ 月 ２７ 日） 止，公司未发生影响本公司会计报 表阅读和理解的承诺事项。 附注九、资产负债表日后事项 截至本会计报表签发日（ ２００５ 年 １ 月 ２７ 日） 止，公司未发生影响本公司会计报 表阅读和理解的资产负债表日后事项。 59 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 合 并 资 产 负 债 表 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币．元 资 产 注释 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 流动资产 货币资金 １ ２８８，６６２，５０３．９０ ２０３，８７３，４８１．７６ 短期投资 － 应收票据 ２ ５０，５７８，５６３．６２ ６５，９２５，６４４．３９ 应收股利 － － 应收利息 － 应收账款 ３ ２０３，３９５，７０５．０６ ２４２，００２，２２６．９７ 其它应收款 ４ ４０３，２９７，５７６．７６ １５０，０８３，６７３．４６ 预付账款 ５ ４８，９９０，１３５．４８ ２５，０１７，３２２．３１ 应收补贴款 － － 存货 ６ １３１，６５６，４１４．２４ ９２，７４１，８８７．５５ 待摊费用 ７ ６５７，３７８．２６ １，０３５，３８６．５０ 一年内到期的长期债权投资 － 其它流动资产 － 流动资产合计 １，１２７，２３８，２７７．３２ ７８０，６７９，６２２．９４ 长期投资： 长期股权投资 ８ ３１１，３７７，６９５．６３ ３５８，４３６，３０１．２６ 合并价差 ８ ４７，０７５，５０２．３０ ５５，８７１，７２３．０９ 长期债权投资 － 长期投资合计 ８ ３５８，４５３，１９７．９３ ４１４，３０８，０２４．３５ 固定资产： 固定资产原值 ９ １，０３８，０６０，７４７．５９ ６６４，２７０，８１５．４０ 减：累计折旧 ９ ２０６，２３１，１４７．９８ ８４，５２２，３３８．０４ 固定资产净值 ９ ８３１，８２９，５９９．６１ ５７９，７４８，４７７．３６ 减：固定资产减值准备 １０ １，９９６，８２１．７２ ５４８，９９７．４２ 固定资产净额 ８２９，８３２，７７７．８９ ５７９，１９９，４７９．９４ 工程物资 ２３，１３４．０４ ９５８，５７２．５５ 在建工程 １１ ４５，１８７，９３６．８３ ５７，９６２，１２４．８２ 固定资产清理 － 固定资产合计 ８７５，０４３，８４８．７６ ６３８，１２０，１７７．３１ 无形资产及其他资产： － － 无形资产 １２ １２９，１２５，７０４．２１ ７５，８６９，４７８．７９ 长期待摊费用 １３ １，３３９，９４９．９２ ７２０，７３５．７４ 其他长期资产 １４ ３０，８２９，６２０．１０ ４１，４５８，１８４．５７ 无形资产及其他资产合计 １６１，２９５，２７４．２３ １１８，０４８，３９９．１０ 递延税项： － 递延税款借项 － 资产总计 ２，５２２，０３０，５９８．２４ １，９５１，１５６，２２３．７０ ＊所附附注系本报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：杨 凯 会计机构负责人：姚 慧 60 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 合 并 资 产 负 债 表（续） 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币．元 负债及所有者权益 注释 2004.12.31 ２００３．１２．３１ 流动负债： 短期借款 １５ ４１１，３８９，６００．００ ２４６，３６０，０００．００ 应付票据 １６ ３００，０００．００ ９００，０００．００ 应付账款 １７ ５６，６７１，２１７．２２ ５８，４６２，３９６．８７ 预收账款 １７ ２６，１８３，５５３．９９ ２６，４８６，５０７．４７ 应付工资 ８８４，６３１．４８ １，０５８，０３９．４５ 应付福利费 ９，４３４，０８５．０４ ６，８４９，１５４．７３ 应付股利 １８ ７１９，２８６．４０ ３，３７１，９１４．７１ 应交税金 １９ ４１，７２３，４５９．３９ ４０，０７２，２２５．３４ 其他应交款 ２０ １，２６６，８４６．７０ ６６０，１９０．３４ 其他应付款 １７ １８２，０３９，３３３．７３ １２７，７７０，６４８．３０ 预提费用 ２１ １，９４１，５１１．２１ ２，４３８，３１８．６３ 预计负债 ２２ ２６０，１４０．００ ２６０，１４０．００ 一年内到期长期负债 ２３ ３７，０００，０００．００ － 其他流动负债 － 流动负债合计 ７６９，８１３，６６５．１６ ５１４，６８９，５３５．８４ 长期负债： － － 长期借款 ２４ ９９，４４４，６６３．００ ８１，５２６，５４４．００ 应付债券 － 长期应付款 ２５ １９，０４０，０００．００ 专项应付款 １，８３０，０００．００ ３，９７６，０８９．９７ 其他长期负债 － 长期负债合计 １２０，３１４，６６３．００ ８５，５０２，６３３．９７ 递延税项： － 递延税款贷项 － 负债合计 ８９０，１２８，３２８．１６ ６００，１９２，１６９．８１ 少数股东权益 ３２７，２９１，７５０．８２ １６７，６４１，１８７．１２ 股东权益： － 股本 ２６ ３５０，４９６，９００．００ ２３３，６６４，６００．００ 减：已归还投资 － 股本净额 ３５０，４９６，９００．００ ２３３，６６４，６００．００ 资本公积 ２７ ４４５，３１３，３４９．８２ ５５７，７０６，５１６．１９ 盈余公积 ２８ ２０６，４０５，５１９．７０ １６０，０７５，７０８．２４ 其中：公益金 ５２，７２１，３８９．８４ ３７，９６４，９７７．１０ 未分配利润 ２９ ３０２，３９４，７４９．７４ ２３１，８７６，０４２．３４ 其中：现金股利 ３５，０４９，６９０．００ 股东权益合计 １，３０４，６１０，５１９．２６ １，１８３，３２２，８６６．７７ 负债及所有者权益合计 ２，５２２，０３０，５９８．２４ １，９５１，１５６，２２３．７０ ＊所附附注系本报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：杨 凯 会计机构负责人：姚 慧 61 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 合 并 利 润 表 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币．元 项 目 注释 ２００４ 年度 ２００３ 年度 一、主营业务收入 ３０ ８２０，７７５，１９９．９４ ６７３，７３３，８８６．２７ 减：主营业务成本 ３０ ３２５，６８０，７５７．５０ ２５５，９６４，７１４．６７ 主营业务税金及附加 ３１ １２，６１９，１９３．６８ ７，７４７，００１．７６ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４８２，４７５，２４８．７６ ４１０，０２２，１６９．８４ 加：其他业务利润 ３，５８９，９６７．８８ ２，５５８，６１５．８７ 减：营业费用 ３２ ２２２，１８６，０６１．５９ １９９，８７５，０４３．００ 管理费用 １２０，５２５，０２９．８３ １００，０６４，７３２．７５ 财务费用 ３３ －２，４４２，７０６．００ ６，０２７，３６１．５８ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） １４５，７９６，８３１．２２ １０６，６１３，６４８．３８ 加：投资收益 ３４ －５，４５０，７８９．７１ －８，８１４，５０５．２０ 补贴收入 ３５ ３２，６９９，６０４．９７ ６６，２９１，０７９．５８ 营业外收入 ３６ １３，９６８，４４２．１８ １，８１１，７３５．８７ 减：营业外支出 ３７ ６，３２５，４３８．６９ １６，２３５，１３６．９１ 四、利润总额（亏损以“－”号填列） １８０，６８８，６４９．９７ １４９，６６６，８２１．７２ 减：所得税 ２６，１４２，７３０．８０ ２８，９９４，６１７．９６ 少数股东本期收益 ３８，２５７，８６７．３４ ２１，５７１，４１１．０３ 减：未确认的投资损益 －５６０，４６７．０４ 五、净利润（净利润以“－”号填列） １１６，８４８，５１８．８７ ９９，１００，７９２．７３ 补充资料： １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２，８６３，２１４．２８ ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 ＊所附附注系本报表重要组成部分 合 并 利 润 分 配 表 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币．元 项 目 注释 ２ ０ ０ ４ 年度 ２ ０ ０ ３ 年度 一、净利润 １１６，８４８，５１８．８７ ９９，１００，７９２．７３ 加：年初未分配利润 ２２１，８２１，２９９．５６ ２１０，１７６，１０９．０７ 盈余公积转入 － 二、可供分配的利润 ３３８，６６９，８１８．４３ ３０９，２７６，９０１．８０ 减：提取法定盈余公积 ２４，１８３，３７９．１９ ２０，４２４，７５０．３６ 提取法定公益金 １２，０９１，６８９．５０ １０，１７６，７３３．８９ 提取职工奖励及福利基金 ５１，９１８．１３ 提取企业储备基金 １４，５３７．０８ 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 ３０２，３９４，７４９．７４ ２７８，６０８，９６２．３４ 减：应付优先股股利 － 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ４６，７３２，９２０．００ 转作股本的普通股股利 － 四、未分配利润 ３０２，３９４，７４９．７４ ２３１，８７６，０４２．３４ ＊ 所附附注系本报表重要组成部分 单位负责人： 李秀林 主管会计工作负责人： 杨 凯 会计机构负责人： 姚 慧 62 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 合 并 现 金 流 量 表 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币．元 项 目 注 释 ２００４ 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ８４２，３１１，７４９．０８ 收到的税费返还 １，３３８，２９９．５７ 收到的其它与经营活动有关的现金 ３９ １０７，６０５，７８０．１４ 现金流入小计 ９５１，２５５，８２８．７９ 购买商品、接受劳务所支付的现金 ２９８，６０１，６７６．３０ 支付给职工以及为职工支付的现金 ８１，７１０，１２４．４３ 支付的各项税费 １２１，５９５，４８１．２１ 支付的其它与经营活动有关的现金 ４０ ２３０，８１３，６０５．７７ 现金流出小计 ７３２，７２０，８８７．７１ 经营活动产生的现金流量净额 ２１８，５３４，９４１．０８ 二、投资活动产生的现金流量 － 收回投资所收到的现金 ２７，７８９，９２４．３０ 取得投资收益所收到的现金 ３，８３７，３６０．００ 处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ３０，７２１，１３３．１６ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２０，２８０，０２２．６５ 现金流入小计 ８２，６２８，４４０．１１ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ４６，１８８，３４４．６９ 投资所支付的现金 ２３９，３８５，９２８．００ 支付的其它与投资活动有关的现金 １１，３９８，８７５．３９ 现金流出小计 ２９６，９７３，１４８．０８ 投资活动产生的现金流量净额 －２１４，３４４，７０７．９７ 三、筹资活动产生的现金流量 － 吸收权益性投资所收到的现金 １，５２０，０００．００ 借款所收到的现金 ３７１，２９９，６００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４１ ２８，７６０，９４９．４２ 现金流入小计 ４０１，５８０，５４９．４２ 偿还债务所支付的现金 ２９３，１３１，８９４．８８ 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 ２７，８４３，４１３．０６ 支付的其它与筹资活动有关的现金 ６，４５２．４５ 现金流出小计 ３２０，９８１，７６０．３９ 筹资活动产生的现金流量净额 ８０，５９８，７８９．０３ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 ８４，７８９，０２２．１４ ＊ 所附附注系本报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：杨 凯 会计机构负责人：姚 慧 63 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 合并现金流量表补充资料 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币．元 项 目 注 释 ２００４ 年度 １、将净利润调节为经营活动的现金现量 － 净利润 １１６，８４８，５１８．８７ 加：少数股东收益 ３８，２５７，８６７．３４ 加：计提的资产损失准备 ７，８７７，７７７．６３ 固定资产折旧 ５８，５３６，６２８．２０ 无形资产摊销 １２，０６５，４３２．１４ 长期待摊费用的摊销 ４４６，３３３．９４ 待摊费用的减少（减增加） ３７８，００８．２４ 予提费用的增加（减减少） －４９６，８０７．４２ 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减损益） －１０，３８１，７５５．３５ 固定资产报废损失 － 财务费用 －２，４４２，７０６．００ 投资损失（减收益） ５，４５０，７８９．７１ 递延税款货项（减借项） － 存货的减少（减增加） －３８，９１４，５２６．６９ 经营性应收项目的减少（减增加） ５２，８４７，４７４．４２ 经营性应付项目的增加（减减少） －２３，２４７，１８５．９３ 其他 １，３０９，０９１．９８ 经营活动产生的现金流量净额 ２１８，５３４，９４１．０８ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： － 债务转为资本 － 一年内到期的可转换公司债券 － 融资租入固定资产 － ３、现金及现金等价物净增加情况： － 货币资金的期末余额 ２８８，６６２，５０３．９０ 减：货币资金的期初余额 ２０３，８７３，４８１．７６ 现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 ８４，７８９，０２２．１４ ＊ 所附附注系本报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：杨 凯 会计机构负责人：姚 慧 64 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 分 部 报 表(业务分部) 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度 单位：人民币.元 分部 医药 公路 抵销 未分配项目 合计 项目 一、营业收入合计 703,720,103.61 117,055,096.33 820,775,199.94 其中：对外营业收入 703,720,103.61 117,055,096.33 820,775,199.94 分部间营业收入 - 二、营业成本合计 253,209,728.42 72,471,029.08 325,680,757.50 其中：对外营业成本 253,209,728.42 72,471,029.08 325,680,757.50 分部间营业成本 - 三、期间费用合计 318,692,859.07 21,575,526.35 340,268,385.42 四、营业利润 127,360,280.00 18,436,551.22 145,796,831.22 五、资产总额 2,122,616,630.70 399,413,967.54 2,522,030,598.24 六、负债总额 754,746,612.91 135,381,715.25 890,128,328.16 公司负责人：李秀林 主管会计工作负责人：杨 凯 会计机构负责人：姚 慧 65 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 ２００４ 年度 单位：人民币．元 项 目 注释 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 ２３３，６６４，６００．００ ２３３，６６４，６００．００ 本年增加数 １１６，８３２，３００．００ 其中：资本公积转入 １１６，８３２，３００．００ 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 ３５０，４９６，９００．００ ２３３，６６４，６００．００ 二、资本公积： 年初余额 ５５７，７０６，５１６．１９ ５３４，４４４，０６９．２２ 本年增加数 ４，４３９，１３３．６３ ２３，２６２，４４６．９７ 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 ４，４３９，１３３．６３ ２２，７５８，１４６．０６ 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 ５０４，３００．９１ 本年减少数 １１６，８３２，３００．００ 其中：转增股本 １１６，８３２，３００．００ 年末余额 ４４５，３１３，３４９．８２ ５５７，７０６，５１６．１９ 三、法定和任意盈余公积 年初余额 １２２，１１０，７３１．１４ １０１，６７１，４４３．７０ 本年增加数 ３１，５７３，３９８．７２ ２０，４３９，２８７．４４ 其中：从净利润中提取数 ３１，５７３，３９８．７２ ２０，４３９，２８７．４４ 其中：法定盈余公积 ３１，５７３，３９８．７２ ２０，４２４，７５０．３６ 任意盈余公积 储备基金 １４，５３７．０８ 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转赠股本 分派股票股利 年末余额 １５３，６８４，１２９．８６ １２２，１１０，７３１．１４ 其中：法定盈余公积 １５３，３３１，７３９．３６ １２１，７５８，３４０．６４ 储备基金 ３５２，３９０．５０ ３５２，３９０．５０ 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 ３７，９６４，９７７．１０ ２７，７８８，２４３．２１ 本年增加数 １４，７５６，４１２．７４ １０，１７６，７３３．８９ 其中：从净利润中提取数 １４，７５６，４１２．７４ １０，１７６，７３３．８９ 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 ５２，７２１，３８９．８４ ３７，９６４，９７７．１０ 五、未分配利润 ２０６，４０５，５１９．７０ 年初未分配利润 ２２１，８２１，２９９．５６ ２１０，１７６，１０９．０７ 本年净利润 １１６，８４８，５１８．８７ ９９，１００，７９２．７３ 本年利润分配 ３６，２７５，０６８．６９ ７７，４００，８５９．４６ 年末未分配利润 ３０２，３９４，７４９．７４ ２３１，８７６，０４２．３４ 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：杨 凯 会计机构负责人：姚 慧 66 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 资产减值准备明细表 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币．元 本年减少数 项 目 期初余额 本期增加数 期末余额 因资产价 其他原因转出数 合计 一、坏帐准备合计 ４５，６７９，２５１．６２ ２３，６４１，７３５．５０ ⅹ ⅹ ６９，３２０，９８７．１２ 其中：应收帐款 ３２，７８５，９５７．１２ １０，８１０，１８２．０７ ⅹ ⅹ ４３，５９６，１３９．１９ 其他应收款 １２，８９３，２９４．５０ １２，８３１，５５３．４３ ⅹ ⅹ ２５，７２４，８４７．９３ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ５，８３８，３５８．５３ １，８４０，６４２．５５ － ３２１，９６６．５１ ７，３５７，０３４．５７ 其中：库存商品 ４，５５０，９００．３８ １，４１０，５２１．１７ ５，９６１，４２１．５５ 原材料 １５８，７２７．６９ ２３７，６１５．７０ ３９６，３４３．３９ 包装物 １，１２８，７３０．４６ ３２１，９６６．５１ ８０６，７６３．９５ 其他存货 １９２，５０５．６８ １９２，５０５．６８ 四、长期投资减值准备合计 １，０００，０００．００ － － － １，０００，０００．００ 其中：长期股权投资 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 长期债权投资 － 五、固定资产减值准备合计 ５４８，９９７．４２ ２，０４２，８２５．４８ － ５９５，００１．１８ １，９９６，８２１．７２ 其中：房屋、建筑物 ３３７，５１８．３６ ６９６，４５８．２７ １，０３３，９７６．６３ 办公设备 ２３，３８９．９２ ２３，３８９．９２ 运输设备 １，２５０，１４３．０１ ５９５，００１．１８ ６５５，１４１．８３ 机器设备 １８８，０８９．１４ ９６，２２４．２０ ２８４，３１３．３４ 六、无形资产减值准备合计 － ７１，１３６，０００．００ － ７１，１３６，０００．００ 其中：经营权 ７１，１３６，０００．００ ７１，１３６，０００．００ 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 总计 ５３，０６６，６０７．５７ ９８，６６１，２０３．５３ － ９１６，９６７．６９ １５０，８１０，８４３．４１ ＊ 所附附注系本报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：杨 凯 会计机构负责人：姚 慧 67 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 资 产 负 债 表 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币．元 资 产 注释 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 流动资产 货币资金 １８９，３６１，９３４．４４ ５６，６７７，９３４．６０ 短期投资 － 应收票据 ９，９９７，３３７．３１ 应收股利 － ２，３４９，６００．００ 应收利息 － 应收账款 附注六－１ ２８，１２６，２０５．６４ ４２，４８３，８５７．０２ 其它应收款 附注六－２ ２９４，２８９，２８９．６９ １９８，２６５，７９７．１６ 预付账款 － 应收补贴款 － 存货 － ４１，６０８．５９ 待摊费用 － 一年内到期的长期债权投资 － 其它流动资产 － 流动资产合计 ５２１，７７４，７６７．０８ ２９９，８１８，７９７．３７ 长期投资： － 长期股权投资 附注六－３ １，１２４，１１５，７８４．６７ １，０８８，７１３，６６６．６１ 合并价差 － 长期债权投资 － 长期投资合计 １，１２４，１１５，７８４．６７ １，０８８，７１３，６６６．６１ 固定资产： 固定资产原值 １９，０７３，０７５．５３ ２３，７９３，３８２．２９ 减：累计折旧 ３，９１６，５８９．２０ ４，４７６，８０４．１２ 固定资产净值 １５，１５６，４８６．３３ １９，３１６，５７８．１７ 减：固定资产减值准备 固定资产净额 １５，１５６，４８６．３３ １９，３１６，５７８．１７ 工程物资 在建工程 ２，３５２，２９０．８９ 固定资产清理 固定资产合计 １５，１５６，４８６．３３ ２１，６６８，８６９．０６ 无形资产及其他资产： 无形资产 ７８３，３３３．４２ １，９１１，１３３．３８ 长期待摊费用 － 其他长期资产 － 无形资产及其他资产合计 ７８３，３３３．４２ １，９１１，１３３．３８ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，６６１，８３０，３７１．５０ １，４１２，１１２，４６６．４２ ＊ 所附附注系本报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：杨 凯 会计机构负责人：姚 慧 68 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 资 产 负 债 表（续） 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币．元 负债及所有者权益 注释 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 流动负债： 短期借款 ２７０，７９９，６００．００ １１７，４００，０００．００ 应付票据 － 应付账款 ２，５７３，０２６．１２ ２，５９８，２２９．６６ 预收账款 － ６，５９６，５８３．４８ 应付工资 １，８５６，４９１．４８ 应付福利费 １，４４２，６７０．０８ ４４９，６４９．２５ 应付股利 － 应交税金 －７３６，２９０．７２ １，０７７，４２８．５４ 其他应交款 ９，１１６．９５ －１９，９３５．５３ 其他应付款 ４３，６９４，３９２．９３ ３４，９７６，３５７．８８ 预提费用 － 预计负债 － 一年内到期长期负债 － 其他流动负债 － 流动负债合计 ３１９，６３９，００６．８４ １６３，０７８，３１３．２８ 长期负债： － 长期借款 ４０，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ 应付债券 － 长期应付款 － 专项应付款 － 其他长期负债 － 长期负债合计 ４０，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ３５９，６３９，００６．８４ ２３３，０７８，３１３．２８ 股东权益： 股本 ３５０，４９６，９００．００ ２３３，６６４，６００．００ 减：已归还投资 － 股本净额 ３５０，４９６，９００．００ ２３３，６６４，６００．００ 资本公积 ４４５，３１３，３４９．８２ ５５７，７０６，５１６．１９ 盈余公积 １４４，６５０，６８３．５９ １２６，８４２，９７１．９１ 其中：公益金 ３３，０００，０３８．７３ ２７，０６４，１３４．８４ 未分配利润 ３６１，７３０，４３１．２５ ２６０，８２０，０６５．０４ 其中：现金股利 ３５，０４９，６９０．００ 股东权益合计 １，３０２，１９１，３６４．６６ １，１７９，０３４，１５３．１４ 负债及所有者权益合计 １，６６１，８３０，３７１．５０ １，４１２，１１２，４６６．４２ ＊ 所附附注系本报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：杨 凯 会计机构负责人：姚 慧 69 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 利 润 表 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币．元 项 目 注释 ２ ０ ０ ４ 年度 ２ ０ ０ ３ 年度 一、主营业务收入 附注六－４ － ２１，６０５，６６０．８８ 减：主营业务成本 附注六－４ － １０，５８７，８５４．８３ 主营业务税金及附加 ５２２，５１８．１７ ２８７，０３５．０２ 二、主营业务利润（亏损以“－ ”号填列） －５２２，５１８．１７ １０，７３０，７７１．０３ 加：其他业务利润 ２，７７５，２６７．６６ ５０８，７５７．５７ 减：营业费用 ５０，９３１．１４ １７，１６３，９７３．８３ 管理费用 １８，８９４，２１６．８１ ２６，３５６，９３１．７１ 财务费用 －９，５３５，４２６．７１ １，３４７，３２２．７３ 三、营业利润（亏损以“－ ”号填列） －７，１５６，９７１．７５ －３３，６２８，６９９．６７ 加：投资收益 附注六－５ １２７，４０７，７０６．４３ ９４，５２８，４４７．６２ 补贴收入 － ５１，６９９，３７５．６２ 营业外收入 ２９２，２２６．７４ ２，２００．００ 减：营业外支出 １，８２４，８８３．５３ １４，４２６，４４３．８１ 四、利润总额（亏损以“－ ”号填列） １１８，７１８，０７７．８９ ９８，１７４，８７９．７６ 减：所得税 － 五、净利润（净利润以“－ ”号填列） １１８，７１８，０７７．８９ ９８，１７４，８７９．７６ 补充资料： １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 利 润 分 配 表 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币．元 项目 注释 ２ ０ ０ ４ 年度 ２ ０ ０ ３ 年度 一、净利润 １１８，７１８，０７７．８９ ９８，１７４，８７９．７６ 加：年初未分配利润 ２６０，８２０，０６５．０４ ２２４，１０４，３３７．２５ 其他转入 － 二、可供分配的利润 ３７９，５３８，１４２．９３ ３２２，２７９，２１７．０１ 减：提取法定盈余公积 １１，８７１，８０７．７９ ９，８１７，４８７．９８ 提取法定公益金 ５，９３５，９０３．８９ ４，９０８，７４３．９９ 提取职工奖励及福利基金 － 提取企业储备基金 － 提取企业发展基金 － 利润归还投资 － 三、可供股东分配的利润 ３６１，７３０，４３１．２５ ３０７，５５２，９８５．０４ 减：应付优先股股利 － 提取任意盈余公积 － 应付普通股股利 － ４６，７３２，９２０．００ 转作股本的普通股股利 － 四、未分配利润 ３６１，７３０，４３１．２５ ２６０，８２０，０６５．０４ ＊ 所附附注系本报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：杨 凯 会计机构负责人：姚 慧 70 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 现 金 流 量 表 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币．元 项目 注释 ２ ０ ０ ４ 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 １２０，４８２．５１ 收到的税费返还 － 收到的其它与经营活动有关的现金 ２２１，８６５，０６１．８３ 现金流入小计 ２２１，９８５，５４４．３４ 购买商品、接受劳务所支付的现金 － 支付给职工以及为职工支付的现金 ５，１３８，５５１．７３ 支付的各项税费 ４，９６３，８８６．８９ 支付的其它与经营活动有关的现金 ６９，１５２，１２５．８３ 现金流出小计 ７９，２５４，５６４．４５ 经营活动产生的现金流量净额 １４２，７３０，９７９．８９ 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ２４，５１７，８００．００ 取得投资收益所收到的现金 ７０，２１６，９６０．００ 处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １，３００，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ９６，０３４，７６０．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３，０１２，５９２．３４ 投资所支付的现金 ２３９，３８１，０７８．００ 支付的其它与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 ２４２，３９３，６７０．３４ 投资活动产生的现金流量净额 －１４６，３５８，９１０．３４ 三、筹资活动产生的现金流量 － 吸收权益性投资所收到的现金 － 借款所收到的现金 ２２７，１９９，６００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２１，５４０，０００．００ 现金流入小计 ２４８，７３９，６００．００ 偿还债务所支付的现金 １０３，８００，０００．００ 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 ８，６２７，６６９．７１ 支付的其它与筹资活动有关的现金 － 现金流出小计 １１２，４２７，６６９．７１ 筹资活动产生的现金流量净额 １３６，３１１，９３０．２９ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 １３２，６８３，９９９．８４ ＊ 所附附注系本报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：杨 凯 会计机构负责人：姚 慧 71 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 现 金 流 量 表 补 充 资 料 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币．元 项目 注释 ２ ０ ０ ４ 年度 １ 、将净利润调节为经营活动的现金现量 净利润 １１８，７１８，０７７．８９ 加：少数股东收益 － 加：计提的资产损失准备 １，５４３，６５６．２３ 固定资产折旧 １，０２８，６４９．４９ 无形资产摊销 １，１２７，７９９．９６ 长期待摊费用的摊销 － 待摊费用的减少（减增加） － 予提费用的增加（减减少） － 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减损益） １，３１８，８３７．７９ 固定资产报废损失 － 财务费用 －９，５３５，４２６．７１ 投资损失（减收益） －１２７，４０７，７０６．４３ 递延税款货项（减借项） － 存货的减少（减增加） ４１，６０８．５９ 经营性应收项目的减少（减增加） １４７，２０２，６５１．５７ 经营性应付项目的增加（减减少） ８，６９２，８３１．５１ 其他 － 经营活动产生的现金流量净额 １４２，７３０，９７９．８９ ２ 、不涉及现金收支的投资和筹资活动： － 债务转为资本 － 一年内到期的可转换公司债券 － 融资租入固定资产 － ３ 、现金及现金等价物净增加情况： － 货币资金的期末余额 １８９，３６１，９３４．４４ 减：货币资金的期初余额 ５６，６７７，９３４．６０ 现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 １３２，６８３，９９９．８４ ＊ 所附附注系本报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：杨 凯 会计机构负责人：姚 慧 72 吉林敖东药业集团股份有限公司 2004 年度报告 十一、备查文件目录 １、 载有董事长签名的年度报告文本； ２、 载有法定代表人、财务总监、会计主管签名并加盖印章的财务报告文本； ３、 报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正公告原稿； ４、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； ５、 公司章程文本。 公司备查文件完整，存放于公司董事会办公室。 吉林敖东药业集团股份有限公司 董事长签名：李秀林 二 ００ 五年一月二十七日 73