本钢板材(000761)2002年年度报告

本钢板材股份有限公司 2002 年年度报告正本 （按中国会计准则编制） 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事于天忱因公出不能参加会议，董事陈继壮因工作变动不能参加会议，董 事张贵玉因出国不能参加会议。 普华永道中天会计师事务所和普华永道中国有限公司为本公司出具了无法 表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资 者注意阅读。 公司董事长、总经理李墨华先生、财务负责人梁广德先生及计财部经理董新 女士声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 一、公司基本情况简介 公司法定中文名称：本钢板材股份有限公司 公司的法定英文名称：ＢＥＮＧＡＮＧ ＳＴＥＥＬ ＰＬＡＴＥＳ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２、公司法定代表人： 李墨华 ３、公司董事会秘书：梁广德 公司证券事务代表：孙忠政 联系地址：辽宁省本溪市平山区人民路 １６ 号 电话：０４１４－７８２７３４４ ７８２８３６０ 传真：０４１４－７８２７００４ ７８２８００９ 电子信箱：ｂｇｂｃｇｄｌ＠ｏｎｌｉｎｅ．ｌｎ．ｃｎ ｂｇｂｃｓｚｚ＠ｏｎｌｉｎｅ．ｌｎ．ｃｎ ４、公司注册地址：辽宁省本溪市平山区人民路 １６ 号 邮政编码：１１７０００ 电子信箱：ｂｇｂｃ７６１＠ｏｎｌｉｎｅ．ｌｎ．ｃｎ ｂｇｂｃｔｗｇ＠ｍａｉｌ．ｂｘｐｔｔ．ｌｎ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、 《证券时报》、 《香港商报》。 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：辽宁省本溪市平山区人民路 １６ 号公司证券部 ６、公司股票上市交易地点：深圳证券交易所 （１）Ｂ股股票简称：本钢板Ｂ 股票代码：２００７６１ （２）Ａ股股票简称：本钢板材 股票代码：０００７６１ ７、其他有关资料 公司变更注册登记日期：１９９９ 年 ４ 月 ２８ 日 公司变更注册地点：辽宁省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：２１００００１０４９０２４ 税务登记号码：２１０５０２２４２６９０２４３ 公司聘请的会计师事务所：普华永道中天会计师事务所 广州市天河北路 ２３３ 号中信广场商业大楼 ３３０８ 室 普华永道中国有限公司：香港上环诺道中 １１１ 号永安中心 ２５ 号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要经营数据 单位：人民币元 项 目 指标数 利润总额 ５９０，０７７，１２０ 净利润 ３８４，９１５，２１４ 扣除非经常损益后的净利润 ４０６，１６２，９０３ 主营业务利润 ８２８，１６９，３６９ 营业利润 ６２１，６５８，７４５ 营业外收支净额 －３１，５８１，６２５ 经营活动产生的现金流量净额 ８３６，３６１，９５０ 现金及现金等价物净增加额 ６５７，７５９，３９４ 注：非经常性损失（收益）包括 营业外收入 ４４，０００ 营业外支出 ３１，６２５，６２５ 上述两项所得税影响 －１０，４２１，９３６ 合计 ２１，２４７，６８９ （二）三年主要会计数据和财务指标 计量 2002年 2001年 2000年 项 目 单位 调整后 调整前 主营业务收入 元 ７，７５０，４７６，９６５ ５，２４２，８１４，１５１ ５，２４２，８１４，１５１ ６，９９３，５９３，９０６ 净利润 元 ３８４，９１５，２１４ ２７４，８４４，１８０ ２７４，８４４，１８０ ３４９，８０６，９２４ 总资产 元 ６，７３６，５６０，０９０ ５，７５８，２１５，７０２ ５，２７２，３４９，３３３ ４，７２８，８５２，７２８ 股东权益（不含少数股东权益） 元 ３，８７０，８６１，６５０ ３，４８５，９４６，４３６ ３，４８５，９４６，４３６ ３，４３８，５８４，３０６ 每股收益（摊薄） 元/股 ０．３４ ０．２４ ０．２４ ０．３１ 每股收益（加权） 元/股 ０．３４ ０．２４ ０．２４ ０．３１ 扣除非经常性损益的每股收益 元/股 ０．３６ ０．２４ ０．２４ ０．３１ 净资产收益率（摊薄） % ９．９４％ ７．８８％ ７．８８％ １０．１７％ 净资产收益率（加权） % １０．４６％ ７．７５％ ７．７５％ １０．３９％ 扣除非经常性损益的净资产收益率（摊薄） % １１．０４％ ７．８８％ ７．８８％ １０．１７％ 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 ０．８６ ０．１５ ０．１５ ０．４７ 每股净资产 元/股 ３．４０７４ ３．０６８６ ３．０６８６ ３．０２６９ 调整后的每股净资产 元/股 ３．４０５６ ３．０６６２ ３．０６６２ ３．００８３ 注：2001 年追溯调整为增加预收帐款 485,866,000 元，预付帐款 485,830,000 元，银行存款 36,000 元。 （三）2002 年净资产收益率和每股收益指标如下： 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２１．３９％ ２２．５１％ ０．７２９０ ０．７２９０ 营业利润 １６．０６％ １６．９０％ ０．５４７２ ０．５４７２ 净利润 ９．９４％ １０．４６％ ０．３３８８ ０．３３８８ 扣除非经常性损益后的利润 １０．４９％ １１．０４％ ０．３５７５ ０．３５７５ （四）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本 １，１３６，０００，０００ １，１３６，０００，０００ 资本公积 １，３９６，９３３，９４３ １，３９６，９３３，９４３ 盈余公积 ２４５，４２８，８００ ５７，７３７，２８２ ３０３，１６６，０８２ 其中：法定公益金 ８１，８０９，６００ １９，２４５，７６１ １０１，０５５，３６１ 未分配利润 ７０７，５８３，６９２ ３８４，９１５，２１４ ５７，７３７，２８２ １，０３４，７６１，６２４ 股东权益合计 ３，４８５，９４６，４３５ ４４２，６５２，４９７ ５７，７３７，２８２ ３，８７０，８６１，６５０ 变动原因： 1、盈余公积增加57,737,282元，系按本年度实现净利润的10%、5%提取法定盈余公积金、法定公 益金所致。 2、未分配利润增加384,915,214元，系本年度实现的净利润所致，减少57,737,282.16元，系本年 提取的盈余公积所致。 注:截止至 2002 年 12 月 31 日，根据中国会计准则和国际会计准则所计算的税后利 润存在差异，详见下表： 根据中国会计准则和国际会计准则分别确定的净利润及股东权益之差异调节表 截至十二月三十一日止 于十二月三十一日之 年度之净利润 股东权益 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 根据法定账目之金额 384,915 274,844 3,870,861 3,485,946 转回职工动迁费成本 - -9,117 - - 资产负债表日后宣派之 - 199,994 股利未确认为负债 固定资产评估增值 - - 321,764 321,764 固定资产评估增值计提之折旧 -44,261 - -44,261 - 递延税项 5,466 404 24,509 19,043 根据国际会计准则所确认的有 346,120 266,131 4,172,874 4,026,747 关金额 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表 （截止 2002 年 12 月 31 日 单位: 股） 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 配股 送股 公积金 其它 小计 本次变动后 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ６１６，０００，０００ ６１６，０００，０００ 其中： 国家持有股份 ６１６，０００，０００ ６１６，０００，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ３０，０００ ３０，０００ ４、优先股或其它 未上市流通股份合计 ６１６，０３０，０００ ６１６，０３０，０００ 二、已流通股份 １、人民币普通股 １１９，９７０，０００ １１９，９７０，０００ ２、境内上市的外资股 ４００，０００，０００ ４００，０００，０００ ３、境外上市的外资股 ４、其它 已上市流通股份合计 ５１９，９６０，０００ ５１９，９６０，０００ 三、股份总数 １，１３６，０００，０００ １，１３６，０００，０００ （二）股东情况介绍 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 １０８，２７７ 户，其中国有法人 股 １ 户，Ｂ 股股东 ４４０３５ 户，Ａ 股股东 ６４２４１ 户。 ２、公司前 １０ 名股东持股情况 序号 股东名称 持股数 占总股本％ １ 本溪钢铁（集团）有限责任公司（国有法人股） ６１６，０００，０００ ５４．２３ ２ 张旭彬 ３，５９０，０２０ ０．３２ ３ 方伊君 １，８１５，７４０ ０．１６ ４ ＮＯＭＵＲＡ ＴＢ／ＮＯＭＵＲＡ ＬＴＭ １，８００，０００ ０．１５８ ５ 汉兴证券投资基金 １，７８９，９５９ ０．１５７ ６ 黄莲娣 １，７６３，９２４ ０．１５５ ７ ＤＥＵＩＳＣＨＥ ＢＡＮＫ ＡＧ ＬＯＮＤＯＮ １，６９５，１６６ ０．１４９ ８ 张智成 １，６５４，１９５ ０．１４６ ９ ＣＨＥＮ ＹＩＫ ＫＩＡＮ １，５３５，０００ ０．１３５ １０ ＢＥＳＴ ＲＥＬＩＡＮＣＥ ＩＮＹＥＳＴＭＥＮＴＳ ＬＴＤ １，３９４，０２０ ０．１２３ 注：（１）本溪钢铁（集团）有限责任公司为本公司的控股股东，其代表国家 持有股份，所持股份未上市流通。 （２）前 １０ 名股东中国有法人股股东本溪钢铁（集团）有限责任公司与其他 股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人；未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流 通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人。 （３）持有本公司股份 ５％（含 ５％）以上法人股股东仅本溪钢铁（集团）有限 责任公司 １ 家，本年度内其所持股东无增减变动情况，其所持股份未发生质押、 冻结等情况。 ３、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：本溪钢铁（集团）有限责任公司 法定代表人：张营富 成立日期：１９９６ 年 ７ 月 １０ 日 注册资本：４７ 亿元 公司类别：国有独资，授权经营 经营范围：钢铁冶炼、矿山开采、板材轧制、制氧、制管、发电、煤化工、 特钢型材、供暖、水电风气供应、金属加工、机电修造、设备制造、建筑安装、 铁路、公路运输、进出口贸易、旅游、建筑材料、耐火材料、计器仪表、物资供 销、房地产开发、科研、设计、信息服务等。 ４、报告期内本公司没有其他持股 １０％以上（含 １０％）的法人股东。 ５、本公司控股股东本溪钢铁（集团）有限责任公司的实际控制人为辽宁省 人民政府。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年初 年末 姓名 年龄 职 务 任期起止日期 备注 别 持股 持股 李墨华 男 １９４９．１０ 董事长、总经理 ２００１／５／１８－２００３／５／１８ 在股东单位 于天忱 男 １９５３．９ 副董事长 ２０００／５／１８－２００３／５／１８ １００００ １００００ 领取报酬 陈继壮 男 １９５８．１２ 董事 ２００１／５／１８－２００３／５／１８ ″ 接厚符 男 １９４５．２ 董事 ２０００／５／１８－２００３／５／１８ ″ 董事、副总经理、 梁广德 男 １９５５．３ ２０００／５／１８－２００３／５／１８ １００００ １００００ 董事会秘书 在股东单位 李 宇 男 １９５６．５ 董事 ２０００／５／１８－２００３／５／１８ 领取报酬 郭燕昌 男 １９４７．１２ ″ ２０００／５／１８－２００３／５／１８ 邹天来 男 １９６０．８ ″ ２００２／５／１８－２００３／５／１８ 张贵玉 男 １９６１．１２ ″ ″ 关殿国 男 １９４７．１０ ″ ″ 钟田丽 女 １９５６．７ 独立董事 ″ 薛向新 男 １９５４．１ ″ ″ 刘俊有 男 １９５３．２ 监事会主席 ２００１／５／１８－２００３／５／１８ 在股东单位 何旭升 男 １９５１．１０ 监事会副主席 ２０００／５／２５－２００３／５／１８ 领取报酬 孙 晓 男 １９４５．７ 监事 ２０００／５／１８－２００３／５／１８ ″ 张福臣 男 １９５０．２ 监事 ２００２／５／１８－２００３／５／１８ 吴 畏 男 １９５５．８ 监事 ２０００／５／１８－２００３／５／１８ １００００ １００００ 王云和 男 监事 ２０００／５／１８－２００２／５／１８ １００００ ０ 1、监事王云和先生因已于 2002 年 5 月 28 日辞去监事职务，所持股份已解 冻。 2、董事长、总经理李墨华先生在本公司控股股东本溪钢铁（集团）有限责 任公司任董事，公司副董事长于天忱先生任本钢集团公司总经理；公司副董事长 陈继壮先生任本钢集团公司常务副总经理；董事接厚符先生任本钢集团公司总经 理助理；董事李宇先生任本钢集团公司财务部部长；董事郭燕昌先生任本钢集团 公司技术中心主任；董事邹天来先生任本钢集团技术中心党委书记；监事会主席 刘俊有先生任本钢集团公司纪委书记；监事会副主席何旭升先生任本钢集团公司 经营计划部部长；监事孙晓先生任本钢集团公司审计处处长。 （二）年度报酬情况 1、2002 年度，在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬均 依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、 各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）约为 264709 元，金额最高的 前三名高级管理人员的报酬总额为 184517 元。 独立董事的津贴为：每人每年 2 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 17 人，在公司领取报酬的 6 人（不 含独立董事），其中年度报酬数额在 2-4 万元的 4 人；4-6 万元的 2 人。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 本报告期内，王云和先生因工作变动不再担任本公司监事。 （四）公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司在职员工 3551 人。 1、按受教育程度分类：研究生 16 人，占 0.45%；大学 386 人，占 10.87%； 大专 816 人，占 22.98%，中专、技校、高中 980 人，占 27.6%，其他 1353 人， 占 38.1%。 2、按专业构成分类：工程技术人员 294 人，占 8.28%；财务人员 21 人，占 0.59%；营销人员 22 人，占 0.62%；行政人员 228 人，占 6.24%；生产人员 2986 人，占 84.1%。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 本公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》、 《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理 结构，规范公司运作。公司制定并实施了《公司章程》、《信息披露管理制度》、 《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》等一系列制度。 在董事会换届选举中采用累积投票制，并在此基础上，建立董事会专门委员会。 （二）独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 要求，本公司已于 2002 年 5 月 28 日召开的 2001 年度股东大会上聘任了两名独 立董事。独立董事能够按照相关法律法规及监管部门的有关规定和《公司章程》 的要求，认真参加会议和履行职责，维护公司整体利益，关注中小股东的合法权 益不受损害。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。 公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬， 且均未在股东单位担任董事以外的重要职务。 2、资产方面：本公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的采购、生产、 销售系统。 3、财务方面：公司拥有独立的财务部门和独立的会计核算体系和财务管理 制度，开立了独立的银行帐户，独立纳税。 4、机构方面：公司的内部机构独立运作，机构设置和工作职能完全独立。 5、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，拥有独立的采购、生产、 销售系统。 六、股东大会情况简介 本公司 2002 年度召开股东大会 1 次。 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2002 年 4 月 26 日在《中国证券报》、 《证券时报》和《香港 商报》上刊登了《本钢板材股份有限公司第二届董事会第七次会议公告及召开 2001 年度股东大会的通知》。 2002 年 5 月 28 日，本公司 2001 年度股东大会在辽宁省本溪市本钢宾馆召 开，出席会议的股东及股东委托代理人共 18 名，代表股份 616091000 股，占公 司股份总数的 54.233%， 其中 B 股股东及股东委托代理人共 1 名，代表股份 15000 股。占 B 股股份的 0.00375%。 （二）股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以投票表决方式审议通过了以下报告及议案： １、审议通过了《２００１ 年度董事会工作报告》 ２、审议通过了《２００１ 年度监事会工作报告》 ３、审议通过了《２００１ 年度财务决算报告》 ４、审议通过了《２００１ 年度利润分配预案》 ５、审议通过了《２００２ 年度生产经营计划》 ６、审议通过了《２００１ 年年度报告及摘要》 ７、审议通过了《关于更换董事的议案》 ８、审议通过了《更换监事的议案》 ９、审议通过了《关于设立和选举独立董事的议案》 １０、审议通过了《关于独立董事津贴的议案》 １１、审议通过了《股东大会议事规则》 １２、审议通过了《关于修改公司章程的议案》 １３、审议通过了《独立董事工作制度》 １４、审议通过了《关于将授权董事会办理与增发 A 股相关事宜有效期延长一 年的议案》； １５、审议通过了《聘请普华永道中天会计师事务所和普华永道中国有限公司 为 2002 年度审计师的议案》 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 5 月 29 日的《中国证券报》、 《证券时 报》和《香港商报》上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大会审议通过了《关于更换董事的议案》，同意张营富先生辞去董 事职务，选举邹天来、张贵玉、关殿国为公司董事。审议通过了《关于设立和选 举独立董事的议案》，聘请钟田丽女士、薛向新先生为本公司独立董事。本次股 东大会审议通过了《关于更换监事的议案》，同意王云和先生辞去监事职务，选 举张福臣先生为公司监事。 七、董事会报告 （一）经营状况的讨论与分析 １、报告期经营情况的讨论与分析。２００２ 年是中国加入 ＷＴＯ 的第一年。一年 来，除了中国经济仍然保持了较高的增长速度外，世界经济复苏的步履迟缓，国 际钢铁行业供大于求的局面依然突出。２００２ 年 ３ 月，美国动用 ２０１ 条款，对其 国内钢铁产品实行保护，带动了日本、欧盟等也对其国内的钢铁产品实行保护， 造成了国际钢铁产品价格上涨。我国出台对进口钢材为期一年的反倾销调查决 定；实施 １８０ 天钢铁行业临时保护措施；出台针对薄板为主的 ５ 类钢材产品为期 ３ 年的最终保护措施。这些措施的实施抑制了外国企业向我国出口钢材的热潮， 也在一定程度上刺激了国内钢材价格的上涨。 另一方面，国内经济保持高速增长，直接带动了钢铁产品的消费，导致了钢 材价格的整体上扬。 基于以上外部原因，加上公司自上市以来，所募集的资金全部按照招股书的 承诺，完成了连轧、连铸的技术改造，为抓住今年的良好市场机遇奠定了基础。 ２００２ 年，公司全面完成了各项生产经营目标，取得了良好的业绩。全年共实现 主营业务收入 ７７．５ 亿元，比上年增长 ４７．８３％；主营业务利润 ８．３ 亿元，比上年 增长 ８０．９５％；净利润 ３．８ 亿元，比上年增长 ４０．０５％。 ２、公司 ２００３ 年面临的主要形势。根据国际货币基金组织、经济合作组织等 权威机构分析，２００２ 年世界经济开始了艰难的复苏，２００３ 年世界经济增长速度 将逐步恢复，全球经济将进一步改善。十六大的胜利召开，对中国全面推进改革 开放和现代化建设作出战略部署。２００３ 年，我国将继续实行积极的财政政策和 稳健的货币政策，预计我国投资增长的势头将继续保持，良好的宏观形势将会对 ２００３ 年经济增长起到重要的支撑作用。 （二）报告期内公司经营情况 １、主营业务的范围及其经营情况 （１）公司主要从事钢铁冶炼、板材轧制及其相关产品的销售，最终产品主 要是热轧板材及部分连铸钢坯。 （２）公司主营业务收入、利润按产品构成情况： 占主营业务 占主营业务 产 品 主营业务收入 主营业务利润 收入比例 利润比例 钢水 １５３，９８１，７２０ １．９９％ －６，９５６，７８７ －０．８４％ 钢坯 １２，３４８，６６０ ０．１６％ －３，１１９，８６０ －０．３８％ 连铸坯 １，１９２，７６５，１７３ １５．３９％ ４６，６０７，５１５ ５．６３％ 热板 ６，２０４，８４５，２３６ ８０．０６％ ７９５，１９２，１００ ９６．０２％ 废次材 ９６，０６７，３６７ １．２４％ －４，０５０，７７２ －０．４９％ 其他 ９０，４６８，８１０ １．１７％ ４９７，１７３ ０．０６％ 合计 ７，７５０，４７６，９６５ ８２８，１６９，３６８ 其中：关联交易 ３，４００，４８７，１２５ ３９８，００７，４２２ 钢水 １５３，９８１，７２０ １．９９％ －６，９５６，７８７ －０．８４％ 热板 ３，１５６，０３６，５９５ ４０．７２％ ４０４，４６７，０３７ ４８．８４％ 其他 ９０，４６８，８１０ １．１７％ ４９７，１７３ ０．０６％ （３）公司主要产品按地区分布的主营业务收入、利润构成情况： 地 区 主营业务收入 占主营业务收入比例 主营业务利润 占主营业务利润比例 华北地区 １，００５，７５７，９８０ １２．９８％ １２６，２９９，６８７ １５．２５％ 东北地区 ４，７２６，３２０，０５６ ６０．９８％ ５０４，１０９，７１４ ６０．８７％ 华东地区 １，１８２，１３９，７５７ １５．２５％ １４０，０２６，９８２ １６．９１％ 中南地区 ２０６，２０９，６１５ ２．６６％ ２６，４２７，１３１ ３．１９％ 西北地区 １４，８０３，７２４ ０．１９％ １，８９７，１９５ ０．２３％ 西南地区 ４１７，００６ ０．０１％ ５３，４４２ ０．０１％ 出口 ６１４，８２８，８２６ ７．９３％ ２９，３５５，２１８ ３．５４％ 合计 ７，７５０，４７６，９６５ ８２８，１６９，３６８ （４）公司主要产品按地区分布对比情况： 地 区 ２００２年 ２００１年 比上年增减（＋） 华北地区 １，００５，７５７，９８０ ８２８，１７０，２８２ ２１．４４％ 东北地区 ４，７２６，３２０，０５６ ３，５９５，３２２，５７３ ３１．４６％ 华东地区 １，１８２，１３９，７５７ ５４４，８１０，４３２ １１６．９８％ 中南地区 ２０６，２０９，６１５ ５６，６７１，９７０ ２６３．８７％ 西北地区 １４，８０３，７２４ １６，０６６，７９６ －７．８６％ 西南地区 ４１７，００６ ７，８８７，３３６ －９４．７１％ 出口 ６１４，８２８，８２６ １９３，６７２，６５５ ２１７．４６％ 合计 ７，７５０，４７６，９６５ ５，２４２，６０２，０４３ （５）占公司主营业务收入 １０％以上的主要产品构成情况： 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 连铸坯 １，１９２，７６５，１７３ １，１４２，９８９，４３４ ４．１７％ 热板 ６，２０４，８４５，２３６ ５，３９３，１７１，８２２ １３．０８％ 其中：关联交易 ３，４００，４８７，１２５ ２，９９３，４４７，３２６ 钢水 １５３，９８１，７２０ １６０，５２９，５０１ －４．５２％ 热板 ３，１５６，０３６，５９５ ２，７４３，１８６，４９２ １２．８２％ 其他 ９０，４６８，８１０ ８９，７３１，３３３ ０．８２％ ２、主要供应商、客户情况 公司前 5 名供应商采购金额为 540,712 万元，占年度总额的 87.63%。 本钢集团公司二铁厂 ３２６，３４６ 本钢集团公司供应处 ７０，９４３ 本钢集团铁业有限责任公司 ６７，１７９ 本钢集团公司废钢厂 ４５，４３３ 本钢集团公司备件公司 ３０，８１１ 小计 ５４０，７１２ 公司前 5 名客户销售额为 346,452 万元，占公司总销售额的 44.70%。 本钢集团公司 ２６１，９７５ 天津本储物资经销有限公司 ２２，３９０ 五矿钢铁有限责任公司 ２２，８３０ 上海宝闽宝实业有限公司 １９，７０７ 五矿贸易有限责任公司 １９，５５０ 小计 ３４６，４５２ ３、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （１）问题及困难 ２００２ 年，钢铁市场不可预见因素增多，市场形势复杂多变，竞争更加激烈， 另一方面，公司还面对着自身设备改造后，运行调试与生产组织的考验。 （２）解决方案 ①强化生产组织，加快设备调试，确保生产经营目标的实现。随着公司热连 轧现代化改造和炼钢转炉自动化改造的完成，在技术装备上为公司建设精品板材 基地创造了条件。但由于设备处于调试磨合阶段，公司上下艰苦努力，克服了许 多意想不到的困难，较快地实现了达产达效，为公司创造了良好的经济效益。 ②抢抓市场机遇，调整产品和用户结构，市场开拓与经济效益同步迈进。２００２ 年，市场不确定因素增多。为了实现产品销售和多创效益，公司紧跟市场变化及 时调整销售价格，使热轧板产销率达到 １００％，销售价格逐步提升。在产品结构 调整上，依托现代化改造后公司的技术装备优势，努力生产市场紧缺的具有高附 加值、高技术含量的产品，大力开拓新产品市场。使新产品的比例达 ５０％。在用 户结构方面、成功开发了营口盼盼、青岛海尔等一批重点直供用户和国内知名企 业。同时，大力开拓国际市场，不断扩大市场份额，出口创汇达到历史最好水平。 ③深入实施低成本战略，企业管理水平稳步提高。２００２ 年以来，公司以实 施低成本战略为重点的各项管理工作进一步加强，企业管理水平稳步提高。一是 瞄准行业先进水平，深入开展对标挖潜，热轧板单位成本名列行业第三位，吨钢 综合能耗完成 １１６５ 公斤，同比下降了 ８０ 公斤。二是通过强化工序质量监督，实 施超前控制，加强质量异议处理，加强质量培训，增强质量意识等有效措施，公 司质量管理体系不断完善，顺利通过了 ＩＳＯ９００１：２０００ 版质量管理体系标准认证。 主导产品实物质量稳步提高。 ④进行了增发 Ａ 股股票的相关工作 （三）公司投资情况 募集资金使用情况： 前次募集资金 2000 年全部使用完毕，2000 年中报、年报已作披露。 非募集资金使用情况： 1、热连轧改造工程：计划投资 96,920 万元，99 年 3 月开工，2002 年末完 工。2002 年末累计完成投资 96,432 万元（其中使用前次募集资金 21,450 万元） ， 2002 年已交付生产使用。 2、连轧 2#卷取机改造：计划总投资 8,066 万元，2002 年末完工。2002 年末 累计完成投资 7,828 万元，2002 年已交付生产使用。 3、连轧平整卷机改造：计划总投资 8,858 万元，2002 年末完工。2002 年末 累计完成投资 8,377 万元，2002 年已交付生产使用。 4、转炉自动化改造工程：计划总投资 14,419 万元，2002 年末完工。2002 年末累计完成投资 13,347 万元，2002 年已交付生产使用。 5、炉外精炼工程：计划总投资 9,884 万元，2002 年末完工。2002 年末累计 完成投资 6,530 万元，2002 年已交付生产使用。 6、炼钢厂烟尘治理工程：计划总投资 10,147 万元，2002 年末完工。2002 年末累计完成投资 9,113 万元，2002 年已交付生产使用。 7、9#225 吨吊车工程：计划总投资 808 万元，2002 年开工。2002 年末累计 完成投资 717 万元，预计 2003 年完工。 8、3#加热炉改造工程、3#卷取机工程：这两项工程计划投资分别为 7,800 万元、3,500 万元，该两项工程正在进行前期项目论证。 （四）公司的财务状况 项目 2002年度 2001年度 本年比上年增减（％） 总资产 ６，７３６，５６０，０９０ ５，２７２，３４９，３３３ ２７．７７％ 货币资金 ８９６，６６８，３６５ ８３，２８４，０５９ ９７６．６４％ 固定资产 ５，３３８，２７７，８４０ ４，１４７，６６８，０１０ ２８．７１％ 在建工程 １１，５１２，６４７ １，０９１，４２８，８８３ －９８．９５％ 股东权益 ３，８７０，８６１，６５０ ３，４８５，９４６，４３５ １１．０４％ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．７４ ０．１５ ３９０．８２％ 注：变动原因 １、总资产增加，主要是本年货币资金以及贷款增加所致。 ２、货币资金增加，主要是本年公司热板畅销，所收到的销售回款及收到的预收客户货款增加所致。 ３、固定资产增加、在建工程的减少，主要是连轧主轧线改造工程决算增值，由在建工程转入固定资产所致。 ４、股东权益增加，主要是本年度实现的净利润增加所致。 ５、现金流量净额增加，主要是本年公司产品销售数量和价格比上年高，销售回款及预收客户货款增加所致。 项目 2002年度 2001年度 本年比上年增减（％） 主营业务收入 ７，７５０，４７６，９６５ ５，２４２，８１４，１５１ ４７．８３％ 主营业务成本 ６，９０１，７２０，７７４ ４，７８８，０５２，７１５ ４４．１４％ 主营业务利润 ７４３，７８０，２２６ ４１６，９５４，２６０ ７８．３８％ 期间费用 ２０６，５１０，６２４ １４３，７５１，７２７ ４３．６６％ 净利润 ３８４，９１５，２１４ ２７４，８４４，１７９ ４０．０５％ 注：变动原因 １、主营业务收入增加，系本年比上年销售量增加，销售价格增加所致。 ２、主营业务成本增加，系本年比上年销售量增加所致。 ３、主营业务利润增加，系本年比上年销售量增加，销售价格增加所致。 ４、期间费用增加，主要是本年在建工程中主轧线改造于４月份决算增值，停止利息资本化，增加财务费用所致。 ５、净利润增加，主要是本年主营业务利润比上年增加所致。 （五）关于对普华永道中天会计师事务所和普华永道中国有限公司出具的无 法表示意见的审计报告所涉及事项的说明 1、审计报告无法表示意见事项 “截止 2002 年 12 月 31 日止年度，贵公司发现于 2001 年 12 月 31 日少计预 收账款约人民币 485,866,000 元，预付贵公司之母公司本溪钢铁（集团）有限责 任公司账款约人民币 485,830,000 元及银行存款约人民币 36,000 元，并对上述少 计的金额作为重大会计差错进行了追溯调整。此项调整对贵公司于 2001 年 12 月 31 日的股东权益及截至该日止年度的利润并无影响。 贵公司与母公司及同集团附属公司有多项关联交易。其中某些关联交易的资 料由母公司提供予贵公司并由母公司保留有关账目和凭证。鉴于贵公司预付母公 司的金额有少计情况，而我们没能就母公司及同集团附属公司所有有关的会计记 录和会计报表进行详细查核，因此我们未能获得充分适当的审计证据以证明贵公 司的上述调整和与母公司及同集团附属公司的关联交易之完整性及准确性和其 对截至 2002 年 12 月 31 日止年度会计报表的影响。” 2、董事会意见及该事项对公司的影响 普华永道中天会计师事务所和普华永道中国有限公司出具的无法表示意见 的审计报告事项的基本情况如下： （1）我公司在 2001 年末将 485,866,369 元客户预收款账目以及相应的资金 转给公司的控股股东——本钢集团公司，本钢集团公司用该部分资金为我公司连 轧改造等工程进行设备、备件采购、组织安装工程施工。另外，2001 年末因会 计人员失误，未将 35,980 元的银行存款编入会计报表，导致会计报表出现差错。 （2）因上述两项预收款和银行存款转给本钢集团公司，所以对应的相关会 计核算、会计凭证也反映在本钢集团公司。 公司董事会认为，2001 年公司未将上述两项会计业务内容反映到会计报表 中，一个是会计判断失误，导致会计处理有误；另一个是因会计人员失误造成。 上述会计事项对公司的 2001 年 12 月 31 日的股东权益及截至该日止年度的利润 并无影响。由于在 2002 年度进行了预收帐款、预付帐款期初余额会计差错调整， 并以此编制了财务报表，并且严格遵守了关联交易综合服务协议所规定的各项条 款，因此截至 2002 年 12 月 31 日止公司出具的财务报表真实、客观地反映了公 司的财务状况。公司生产经营活动一切正常进行，并没有受到任何影响。 公司董事会表示，一定以此为戒，切实加强公司的财务管理，严格按照“公 司法”、 “证券法”、 “会计法”等有关法律法规办事，做好公司的各项工作，以优 异的业绩回报广大投资者。 （六）２００３ 年度的主要工作 １、以挖掘潜能、达产达效，提高质量、扩大品种为目标，确保经济效益稳 定增长。２００３ 年，要本着高产低耗的原则，科学合理地调整主要产品产量指标， 钢产量要达到 ４３０ 万吨，热轧板产量要达到 ３６０ 万吨。对目标计划完成情况，公 司将严格与各单位领导班子的业绩考核挂钩，与经营者年薪制考核挂钩。 ２、适应市场变化，调整营销策略，突出重点，扩大领域，确保产销平衡。 要紧密追踪市场动态，为制定正确的营销策略提供准确可靠的信息；要本着经济 合理的指导思想，科学划分销售区域，要以 ５００ 公里半径为重点，扩大销售比例； 要进一步调整产品市场结构和用户结构，要尽快使高附加值产品销售中占有绝对 优势，在用户结构调整上，直接重点知名企业的销售量要达到销售总量的 ５０％以 上；要大力开拓新产品市场，打造本钢板材新产品的市场形象，树立我们自己的 品牌；要强化用户是上帝的经营理念，建立从生产到销售全过程的用户满意工程。 ３、强化管理，从严考核 ，确保生产经营目标全面实现。质量管理，要巩固 质量管理体系认证成果，把 ＩＳＯ９００１：２０００ 标准的要求落实到营销管理、采购管 理、设备管理、人员管理、产品开发以及生产组织等各过程中去，牢固树立打造 板材精品的观念。成本管理，要以深入实施低成本战略为重点，以行业先进水平 为目标，加大各项物耗、能耗指标攻关，降低工序成本，全面提高主要经济指标。 生产管理，要以优质高产为重点，科学组织，切实做好原料、物料、能源介质平 衡及运输保障。设备管理，要树立一切服从于持续稳定高产的指导思想，采取切 实有效的措施，保持设备良好的技术状态，满足生产需要。 ４、推进工艺技术进步，挖掘生产潜力，增强研制开发能力，确保公司发展 后劲。要重点推进工艺技术进步，通过逐道工序、逐道工艺的攻关，使整体工艺 技术水平与改造后的设备先进能力相一致，真正达到和体现出公司现代化改造的 成果。要进一步完善新产品开发体系，坚持以市场为导向，形成以技术中心为核 心，有销售部、生产厂及有关部门共同参与、分工合作的新产品开发“一条龙” 体系。 （七）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会召开了 ７ 次会议，会议召开及决议内容如下： （１）２００２ 年 ２ 月 ２５ 日，在本钢集团公司第一会议室召开了第二届董事会 第六次会议，应到董事 ８ 人，实到董事 ８ 人，公司监事会列席了本次会议，公司 董事长张营富先生主持了会议，会议通过了如下决议： ①同意张营富先生辞去公司董事、董事长的申请，免去其董事长职务，并提 请 ２００１ 年度股东大会免去其董事职务。公司将于 ２００１ 年年度股东大会上增补董 事，并选举新的董事长。在新的董事长未选举产生前，由副董事长李墨华先生代 行董事长职权。 ②会议认真听取了总经理李墨华先生关于筹建公司采购部情况的汇报，与会 全体董事一致同意成立公司采购部。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《香港商报》上。 （２）２００２ 年 ４ 月 ２２ 日，在本钢集团公司第一会议室召开了第二届董事会 第七次会议，应到董事 ７ 名，实到董事 ５ 名。公司副董事长李墨华主持了本次会 议，公司 ４ 名监事列席了会议，会议审议通过了以下议案： ａ、审议通过了《２００１ 年度董事会工作报告》 ｂ、审议通过了《２００１ 年度财务决算报告》 ｃ、审议通过了《２００１ 年度利润分配预案》 ｄ、审议通过了《预计 ２００２ 年度利润分配政策》 ｅ、审议通过了《２００２ 年生产经营计划》 ｆ、审议通过了《２００１ 年年度报告及摘要》 ｇ、审议通过了《关于更换董事的议案》 ｈ、审议通过了《关于设立和选举独立董事的议案》 ｉ、审议通过了《关于独立董事津贴的议案》 ｊ、审议通过了《股东大会议事规则》 ｋ、审议通过了《董事会议事规则》 ｌ、审议通过了《独立董事工作制度》 ｍ、审议通过了《总经理工作细则》 ｎ、审议通过了《关于修改公司章程的议案》 ｏ、审议通过了《关于继续聘请安达信·华强会计师事务所和安达信国际会 计公司为 2002 年度审计师的议案》 p、审议通过了《关于将授权董事会办理与增发 Ａ 股相关事宜有效期延长一 年的议案》； ｑ、审议通过了《关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案》 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《香港商报》上。 （３）２００２ 年 ４ 月 ２３ 日，在本钢集团公司第一会议室召开了第二届董事会 第八次会议，应到董事 ７ 人，实到董事 ５ 人，公司副董事长李墨华先生主持了会 议，公司监事列席了会议。 会议一致通过了《２００２ 年第一季度报告》。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《香港商报》上。 （４）２００２ 年 ５ 月 ２８ 日，在辽宁省本溪市本钢宾馆召开了第二届董事会第 九次会议，应到董事 １２ 名，实到董事 １２ 名，３ 名监事列席了会议，会议审议通 过了如下决议： ①一致选举李墨华先生为公司董事长。 ②审议通过了《信息披露管理制度》。 ③审议通过了《募集资金管理制度》。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《香港商报》上。 （5）2002 年 6 月 20 日，在辽宁省本溪市本钢宾馆召开了第二届董事会第 十次会议，应到董事 12 名，实到董事 10 名，监事会 4 名监事列席了会议。 会议一致审议通过了《本钢板材股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《香港商报》上。 （6）2002 年 8 月 8 日，在本公司二楼会议室召开了第二届董事会第十一次 会议，应到董事 12 人，实到董事 9 人，全体监事列席了会议，会议由董事长李 墨华先生主持。会议由董事长李墨华先生主持。 会议审议通过了《2002 年半年度报告及摘要》。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《香港商报》上。 （7）2002 年 10 月 28 日，在公司二楼会议室召开了第二届董事会第十二次 会议，应到董事 12 人，实到董事 12 人，公司监事列席了会议，会议由董事长李 墨华先生主持。 会议审议通过了 2002 年第三季度报告。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日的《中国证券报》、 《证券时报》 和《香港商报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2001 年度利润分配方案的执行情况 本公司 2001 年度利润分配方案经公司 2002 年 5 月 28 日召开的 2001 年年度 股东大会审议通过，以本公司 2001 年末总股本 1,136,000,000 股为基数，向全体 股东每 10 股派人民币 1.76 元(A 股含税)。以上分配均以人民币计算，A 股派息 以人民币支付，扣税后实际每 10 股派息 1.408 元，B 股每 10 股派人民币 1.76 元， 折合港币支付。本公司董事会于 2002 年 7 月 18 日《中国证券报》、《证券时报》 和《香港商报》上刊登了《分红派息实施公告》 。本次派息股权登记日为 2002 年 7 月 23 日，B 股最后交易日为 2002 年 7 月 23 日，除息日为 2002 年 7 月 24 日， B 股股息于 2002 年 7 月 29 日通过其托管券商或托管银行直接划入其资金帐户。 （2）增发 A 股方案的执行情况 本公司于 2001 年 5 月 25 日召开 2000 年度股东大会，审议通过了《关于增 发不超过 40000 万股 A 股方案的议案》，并授权董事会办理与本次增发相关事宜。 根据股东大会的决议和授权，公司董事会积极申请增发新股工作，及时制作了有 关申请材料上报中国证监会。2002 年 5 月 28 日，公司召开 2001 年年度股东大 会，审议通过了《关于将授权董事会办理与增发 A 股相关事宜有效期延长一年的 议案》。 （八）本次利润分配预案 2002 年 公 司 实 现 净 利 润 384,915,214.44 元 ， 按 规 定 提 取 10% 公 积 金 38,491,521.44 元、5%公益金 19,245,760.72 元，提取两金后本年度可供分配利润 327,177,932.28 元，累计可供分配利润 1,034,761,624.19 元。公司 2002 年度不实 行现金红利分配，也不进行公积金转增股本。 此方案尚需提请 2002 年度股东大会审议通过。 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 本年度公司监事会召开 ４ 次会议 １、本公司第二届监事会第六次会议于 ２００２ 年 ２ 月 ２５ 日在本钢集团公司第 一会议室召开，应到监事 ５ 名，实到监事 ５ 名，会议由监事会主席刘俊有先生主 持。 会议认为，公司第二届董事会第六次会议通过的同意张营富先生辞去董事、 董事长职务的决议及同意成立公司采购部门的决议有利于公司的进一步规范运 作，全体监事一致同意上述两项决议。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《香港商报》上。 2、本公司第二届监事会第七次会议于 ２００１ 年 ４ 月 ２２ 日在本钢集团公司第 一会议室召开，应到监事 ５ 名，实到监事 ４ 名，会议由监事会主席刘俊有先生主 持。会议审议和审核了如下决议： （1）审议通过了《2001 年度监事会工作报告》，提交 2001 年度股东大会批 准； （2）审议通过了《监事会议事细则》，提交 2001 年股东大会批准； （3）审议通过了《关于更换监事的议案》； （4）审议通过了《2001 年年度报告及摘要》； （5）审核通过了《2001 年度财务决算报告》； （6）审核通过了《2001 年利润分配预案》； （7）审核通过了《预计 2002 年度利润分配政策》； （8）审核通过了《2002 年生产经营计划》； （9）审核通过了《关于更换董事的议案》； （10）审核通过了《关于独立董事津贴的议案》； （11）审议通过了《股东大会议事规则》； （12）审核通过了《董事会议事规则》； （13）审核通过了《独立董事工作制度》； （14）审核通过了《总经理工作细则》； （15）审议通过了《关于修改公司章程的议案》； （16）审核通过了《关于将授权董事会办理与增发 A 股相关事宜有效期延长 一年的议案》； （17）审核通过了《关于继续聘请安达信·华强会计师事务所和安达信国际 会计公司为 2002 年度审计师的议案》。 本次会议决议内容刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《香港商报》上。 3、本公司第二届监事会第八次会议于 2002 年 5 月 28 日在辽宁省本溪市本 钢宾馆召开，应到监事 5 人，实到监事 3 人，会议审议并通过了如下决议： （1）审议通过了《信息披露管理制度》。 （2）审议通过了《募集资金管理制度》。 会议认为，公司通过的上述两项制度，有利于促进公司进一步规范运作，加 快建立现代企业制度的步伐。 本次会议决议内容刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《香港商报》上。 4、本公司第二届监事会第九次会议于 2002 年 8 月 8 日在本公司二楼会议室 召开，应到监事 5 名，实到监事 5 名，会议由监事会主席刘俊有先生主持， 会议审议通过了《公司半年度报告及摘要》。 本次会议决议内容刊登在 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《香港商报》上。 （二）监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 2002 年，公司严格按照有关法律、法规和公司章程规范运作。股东大会和 董事会的召开程序、议事规则、决策程序合法有效，符合《公司法》、 《上市规则》 和《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》等规定，内控制度完 善，公司董事、经理勤勉尽责，经营决策科学合理，执行职务时无违反法律、法 规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司的财务状况 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了检查，认为公司财务制度完善， 财务状况良好。普华永道中天会计师事务所和普华永道中国有限公司为本公司出 具了具有解释性说明意见的审计报告，监事会完全同意董事会《关于对普华永道 中天会计师事务所和普华永道中国有限公司出具无法表示意见的审计报告所涉 及事项的说明》。 3、公司本年度无收购、出售资产行为，无内幕交易，无损害部分股东的权 益或造成公司资产流失。 4、关联交易公平合理，无损害上市公司利益行为。 九、重要事项 （一）本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项。 (1) 定价政策 本公司与关联方的交易价格均按有关协议条款或正常的市场交易条款确定。 (2) 本公司与本钢集团公司重大交易如下： a) 项目明细 2002 年度 2001 年度 销售货物 2,617,347,648 1,639,644,757 购买原材料 3,715,812,221 2,572,767,151 支付能源动力费用 520,981,196 379,732,453 购买辅助材料及备品备件 1,174,970,113 938,849,601 支付运输费用 91,124,189 69,372,332 支付修理费 182,972,821 110,866,265 支付商标使用费 25,200 25,200 支付土地租赁费 2,673,192 2,673,192 b) 项目明细 2002 年度 2001 年度 预收帐款 58,889,302 128,116,941 预付帐款 1,403,015,162 1,031,846,293 （四）重大合同及其履行情况。 报告期内，公司的各项业务合同履行正常，无纠纷发生。 1、无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公 司资产的事项。 2、报告期内公司无对外担保事项。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。 （五）聘请会计师事务所情况 报告期内，公司聘请普华永道中天会计师事务所为 A 股财务审计机构，聘请 普华永道中国有限公司为 B 股财务审计机构。公司原拟继续聘请安达信·华强会 计师事务所和安达信国际会计公司为 2002 年度财务审计机构，2002 年 5 月 27 日按安达信公司来函，安达信公司已与普华永道正式签订了中国大陆及香港业务 的合并协议，故做出了上述聘请决议。 该事务所为本公司提供审计服务的年限为 5 年。公司支付给会计师事务所的 报酬为 137 万元。 （六）报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、财务报告 1、会计报表（附后） 2、会计报表附注（附后） 十一、备查文件目录 （一）定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔并盖章的审计报告原件； （三）报告期在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上公开披露过 的公司所有文件正本及公告原稿。 （四）公司章程。 本钢板材股份有限公司 董事长：李墨华 二○○三年六月二十三日 本钢板材股份有限公司 2002 年度会计报表及审计报告 审计报告 普华永道审字（2003）第 1462 号 本钢板材股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的本钢板材股份有限公司（以下简称“贵公司” ）2002 年 12 月 31 日的资产负债表及 2002 年度的利润表、利润分配表和现金流量表进行审计。这些会计报 表的编制是贵公司管理当局的责任。 如后附会计报表附注二所述，截至 2002 年 12 月 31 日止年度，贵公司发现于 2001 年 12 月 31 日少计预收账款约人民币 485,866,000 元，预付贵公司之母公司本溪钢铁（集团） 有限责任公司账款约人民币 485,830,000 元及银行存款约人民币 36,000 元，并对上述少计的 金额作为重大会计差错进行了追溯调整。此项调整对贵公司于 2001 年 12 月 31 日的股东权益 及截至该日止年度的利润并无影响。 如后附会计报表附注六所述，贵公司与母公司及同集团附属公司有多项关联交易。其中 某些关联交易的资料由母公司提供予贵公司并由母公司保留有关账目和凭证。鉴于贵公司预 付母公司的金额有少计情况，而我们没能就母公司及同集团附属公司所有有关的会计记录和 会计报表进行详细查核，因此我们未能获得充分适当的审计证据以证明贵公司的上述调整和 与母公司及同集团附属公司的关联交易之完整性及准确性和其对截至 2002 年 12 月 31 日止年 度会计报表的影响。 由于上述审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对贵公司上述会 计报表发表意见。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 2003 年 6 月 23 日 注册会计师 本钢板材股份有限公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表 （金额单位为人民币元） 2002 年 2001 年 资产 附注五 12 月 31 日 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 896,668,366 83,320,039 应收票据 2 130,598,386 187,140,175 应收账款 3 42,407,510 30,349,279 其他应收款 4 6,215,925 29,681,737 预付账款 5 1,403,015,162 1,031,846,293 存货 6 732,496,450 824,426,821 待摊费用 7 2,100,136 2,790,727 流动资产合计 3,213,501,935 2,189,555,071 固定资产： 固定资产原价 8 5,338,277,840 4,147,668,010 减：累计折旧 8 (1,800,771,669) (1,662,936,262) 固定资产净值 8 3,537,506,171 2,484,731,748 减：固定资产减值准备 8 (25,960,663) (7,500,000) 固定资产净额 3,511,545,508 2,477,231,748 在建工程 9 11,512,647 1,091,428,883 固定资产合计 3,523,058,155 3,568,660,631 资产总计 6,736,560,090 5,758,215,702 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: - 19 - 本钢板材股份有限公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表（续） （金额单位为人民币元） 2002 年 2001 年 负债和股东权益 附注五 12 月 31 日 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 10 117,000,000 117,000,000 应付票据 - 6,900,000 应付账款 11 124,718,611 9,062,145 预收账款 12 1,039,873,676 828,053,844 应付工资 786,991 1,155,814 应付福利费 2,620,142 1,139,896 应付股利 20 - 199,993,600 应交税金 13 37,007,732 (87,379,579) 其他应交款 2,073,491 (1,753,193) 其他应付款 14 51,901,741 91,698,755 一年内到期的长期借款 15 561,118,700 240,355,128 流动负债合计 1,937,101,084 1,406,226,410 长期负债： 长期借款 16 928,597,356 866,042,856 负债合计 2,865,698,440 2,272,269,266 股东权益： 股本 17 1,136,000,000 1,136,000,000 资本公积 18 1,396,933,943 1,396,933,943 盈余公积 19 303,166,082 245,428,800 其中：法定公益金 19 101,055,361 81,809,600 未分配利润 20 1,034,761,625 707,583,693 股东权益合计 3,870,861,650 3,485,946,436 负债和股东权益总计 6,736,560,090 5,758,215,702 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: - 20 - 本钢板材股份有限公司 2002 年度利润表 （金额单位为人民币元） 附注五 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 21 7,750,476,965 5,242,814,151 减： 主营业务成本 21 (6,901,720,774) (4,788,052,714) 主营业务税金及附加 22 (20,586,822) (7,904,141) 二、主营业务利润 828,169,369 446,857,296 减： 营业费用 (84,389,143) (29,903,035) 管理费用 (50,292,991) (73,275,157) 财务费用 23 (71,828,490) (40,573,535) 三、营业利润 621,658,745 303,105,569 加：营业外收入 44,000 8,742,175 减：营业外支出 (31,625,625) (4,336,986) 四、利润总额 590,077,120 307,510,758 减：所得税 (205,161,906) (32,666,578) 五、净利润 384,915,214 274,844,180 补充资料 2002 年度 2001 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: - 21 - 本钢板材股份有限公司 2002 年度利润分配表 （金额单位为人民币元） 附注五 2002 年度 2001 年度 一、净利润 384,915,214 274,844,180 加：年初未分配利润 20 707,583,693 673,959,740 二、可供分配的利润 1,092,498,907 948,803,920 减： 提取法定盈余公积 19, 20 (38,491,521) (27,484,418) 提取法定公益金 19, 20 (19,245,761) (13,742,209) 三、可供股东分配的利润 1,034,761,625 907,577,293 减：应付普通股股利 20 - (199,993,600) 四、未分配利润 1,034,761,625 707,583,693 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: - 22 - 本钢板材股份有限公司 2002 年度现金流量表 （金额单位为人民币元） 附注五 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,722,063,141 收到的税费返还 21,452,771 现金流入小计 6,743,515,912 购买商品、接受劳务支付的现金 (5,353,700,538) 支付给职工以及为职工支付的现金 (108,742,351) 支付的各项税费 (307,744,628) 支付的其他与经营活动有关的现金 24 (136,966,445) 现金流出小计 (5,907,153,962) 经营活动产生的现金流量净额 836,361,950 二、投资活动产生的现金流量： 处置固定资产和其他长期资产所收回的现金净额 6,966,274 收到的其他与投资活动有关的现金 4,191,218 现金流入小计 11,157,492 购建固定资产和其他长期资产所支付的现金 (145,359,671) 支付的其他与投资活动有关的现金 25 (155,588,933) 现金流出小计 (300,948,604) 投资活动产生的现金流量净额 (289,791,112) 三、筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 662,056,292 现金流入小计 662,056,292 偿还债务所支付的现金 (278,738,220) 分配股利或偿付利息所支付的现金 (272,126,016) 现金流出小计 (550,864,236) 筹资活动产生的现金流量净额 111,192,056 四、汇率变动对现金的影响 (3,500) 五、现金及现金等价物净增加额 657,759,394 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: - 23 - 本钢板材股份有限公司 2002 年度现金流量表（续） （金额单位为人民币元） 补充资料 附注五 2002 年度 一、净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 384,915,214 加： 计提的资产减值准备 18,460,663 固定资产折旧 376,333,381 待摊费用减少 690,591 处置固定资产和其他长期资产的损失 10,130,275 财务费用 55,546,383 存货的减少 91,930,371 经营性应收项目的增加 (435,648,973) 经营性应付项目的增加 334,004,045 经营活动产生的现金流量净额 836,361,950 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末余额 1 741,079,433 减：现金的年初余额 (83,320,039) 现金及现金等价物净增加额 657,759,394 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: - 24 - 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 一、公司简介 本钢板材股份有限公司（以下简称“本公司”）系由本溪钢铁（集团）有限责任公司（以下简 称“本钢集团公司”）以其拥有的炼钢厂、初轧厂及热连轧厂有关经营钢铁板材业务的资产及 负债进行重组，采用募集设立方式发行境内上市外资股（ “B 股”） ，于 1997 年 6 月 27 日在中 华人民共和国（ “中国” ）成立的股份有限公司，注册资本为 1,136,000,000 元。于 1997 年 11 月，本公司经批准发行人民币普通股（ “A 股” ）。 本公司主要从事钢铁冶炼、压延加工及相关产品的销售业务。 二、重大会计差错的更正 截至 2001 年 12 月 31 日止年度，本公司将部分预收客户的款项转至本钢集团公司。因这些 资金调配错误地并未反映在截至 2001 年 12 月 31 日止年度会计报表上，从而造成了于 2001 年 12 月 31 日的会计报表少计了预收账款约 485,866,000 元，预付账款约 485,830,000 元及 银行存款约 36,000 元。本公司截至 2002 年 12 月 31 日止年度对上述少计的金额作为重大 会计差错进行了追溯调整。此项调整对本公司于 2001 年 12 月 31 日的股东权益及截至该日 止年度的利润并无影响。 如后附会计报表附注六所述，本公司与本钢集团公司及同集团附属公司有多项关联交易。其 中某些关联交易的资料由本钢集团公司提供予本公司并由本钢集团公司保留有关账目和凭 证。本公司未能提供本钢集团公司及同集团附属公司所有有关的会计记录和会计报表予审计 师。 三、会计政策和会计估计 1. 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》 及相关规定编制。 2. 会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 - 25 - 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 三、会计政策和会计估计（续） 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。各项资产均按取得时的实际成本入账。如果以后发生资 产减值，则计提相应的资产减值准备。 5. 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表日以 外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的 汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益将资本化外，直接记入 当期损益。 6. 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价 物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小 的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金 等价物列示。 7. 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。 本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本公司对回收有困难的应收款项， 结合实际情况和经验相应计提专项坏账准备；对于其余的应收款项，按账龄分析法以下列比例 计提一般坏账准备： - 26 - 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 三、会计政策和会计估计（续） 7. 应收款项及坏账准备（续） 账龄情况 比例 1 年以内 0% 1－2 年 5% 2－3 年 20% 3 年以上 100% 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流 量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。 8. 存货 存货包括原材料、在产品、产成品、备品备件、包装物、辅料及低值易耗品等。存货于取得时 以实际成本入账，领用或发出存货按加权平均法核算。存货按计划成本进行日常核算的，每月 月末按照发出的各类存货的计划成本计算应负担的成本差异。包装物、辅料、低值易耗品在领 用时一次性摊销。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比 分摊的所有间接生产费用。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存 货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至 完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。 9. 固定资产计价和折旧 固定资产为生产商品或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的房屋、建筑 物、与生产经营有关的设备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行评估的固定资 产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。 固定资产的折旧采用直线法，并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已 对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额。 - 27 - 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 三、会计政策和会计估计（续） 9. 固定资产计价和折旧（续） 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的修理及维护 而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产的预计使用年限、残值率及年折旧率列示如下： 类 别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10-35 年 3% 2.8%-9.7% 机器设备 5-15 年 3% 6.5%-19.4% 运输设备及其他 5-8 年 3% 12.1%-19.4% 10. 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入 账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括 在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到 预定可使用状态时转入固定资产。 11. 借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款费 用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的 购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预 定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款 的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本 化金额。 其他借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 - 28 - 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 三、会计政策和会计估计（续） 12. 资产减值 除应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资 产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本 公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其 差额确认为减值损失并计入当期损益。 单项资产的可收回金额是指其出售净价与其使用价值两者之中的较高者。出售净价 是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过出售该项资产而 取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结 束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则依据重新 计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 13. 职工社会保障 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老、失业及医疗保 险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承 诺。 根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础 上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。 14. 收入确认 销售产品 在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该产品实施继续管 理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠计 量时确认。 销售折让在实际发生时冲减当期收入。 利息收入 按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认。 - 29 - 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 三、会计政策和会计估计（续） 15. 所得税的会计处理方法 本公司企业所得税费用的会计处理采用应付税款法核算。 16. 经营租赁 资产所有权的大部份风险及收益由出租人承担或享有的租赁为经营租赁。经营租赁 的租金费用在租赁期内以直线法计入期间费用。 17. 会计政策变更 本公司于 2002 年 1 月 1 日起施行《企业会计准则 – 固定资产》，对未使用、不 需用的固定资产由原不计提折旧改为计提折旧。上述会计政策的变更并没有对本公 司 2002 年度的会计报表的年初数产生重大影响。 四、税项 本公司承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 增值税 17% 按应纳税销售额的 17%扣除当期允许抵扣的进 项税后的余额 城市维护建设税 7% 实际缴纳的增值税额 企业所得税 33% 应纳税所得额 - 30 - 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 五、会计报表主要项目附注 1. 货币资金 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现金 1,508 11,290 银行存款 896,666,858 83,308,749 896,668,366 83,320,039 年末货币资金中包括以下外币余额： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 7,052,488 8.2768 58,372,033 7,237 8.2768 59,899 港币 575,353 1.0611 610,507 12,476,622 1.0611 13,238,944 58,982,540 13,298,843 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 货币资金 896,668,366 减：3 个月以上的定期存款 (155,588,933) 741,079,433 2. 应收票据 本公司于 2002 年 12 月 31 日及 2001 年 12 月 31 日的应收票据均为无抵押的银行承兑汇票。 - 31 - 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 五、会计报表主要项目附注（续） 3. 应收账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款 74,736,256 62,678,025 减：坏账准备 (32,328,746) (32,328,746) 42,407,510 30,349,279 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 占总额 占总额 账龄 账面金额 比例 坏账准备 净值 账面金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 42,062,093 56% - 42,062,093 30,076,954 48% - 30,076,954 1-2 年 79,820 0% (3,990) 75,830 1,045,447 2% (788,322) 257,125 2-3 年 1,045,447 2% (775,860) 269,587 10,012,124 16% (9,996,924) 15,200 3 年以上 31,548,896 42% (31,548,896) - 21,543,500 34% (21,543,500) - 74,736,256 100% (32,328,746) 42,407,510 (32,328,746) 30,349,279 62,678,025 100% 由于 1 年以内的应收账款周转率高，回收情况良好，本公司董事会认为，该等应收账款不存在 重大的回收性风险，无须计提坏账准备。 于 2002 年 12 月 31 日，应收账款余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位欠款（2001 年 12 月 31 日：26,865,148 元） （详见附注六、5） 。 于 2002 年 12 月 31 日，前五名欠款单位应收账款金额合计为 60,085,354 元 （2001 年 12 月 31 日：46,866,120 元） ，约占应收账款总额的 80%（2001 年 12 月 31 日：约 75%） 。 - 32 - 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 五、会计报表主要项目附注（续） 4. 其它应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 其他应收款 7,640,182 31,105,994 减：坏账准备 (1,424,257) (1,424,257) 6,215,925 29,681,737 其它应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 占总额 占总额 账龄 账面金额 比例 坏账准备 净值 账面金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 4,180,635 55% - 4,180,635 28,226,447 90% - 28,226,447 1-2 年 1,740,000 23% - 1,740,000 1,160,000 4% - 1,160,000 3 年以上 1,719,547 22% (1,424,257) 295,290 1,719,547 6% (1,424,257) 295,290 7,640,182 100% (1,424,257) 6,215,925 31,105,994 100% (1,424,257) 29,681,737 于 2002 年 12 月 31 日及 2001 年 12 月 31 日， 本公司其他应收款余额中无应收持有本公司 5% （含 5%）以上股份的股东单位欠款。 于 2002 年 12 月 31 日，前五名欠款单位其他应收款金额合计为 6,795,911 元 （2001 年 12 月 31 日：29,301,023 元） ，约占其他应收款总额的 89%（2001 年 12 月 31 日：94%） 。 5. 预付账款 于 2002 年 12 月 31 日及 2001 年 12 月 31 日，本公司预付账款的账龄均在一年以内。 于 2002 年 12 月 31 日，本公司除向本钢集团公司预付购买原材料、备品备件、能源动力及设 备工程等的款项 1,403,015,162 元（2001 年 12 月 31 日：1,031,846,293 元）以外，无其他 预付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （详见附注六、5） 。 - 33 - 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 五、会计报表主要项目附注（续） 6. 存货 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 成本 - 原材料 1,888,471 1,379,017 在产品 641,786,080 224,470,147 产成品 24,702,214 403,068,253 备品备件 172,817,150 120,346,127 841,193,915 749,263,544 存货跌价准备 - 本年增加 本年转回 备品备件 (16,767,094) - - (16,767,094) 824,426,821 732,496,450 存货跌价准备为本公司根据《企业会计制度》的要求，对下属的初轧厂由于连铸工程投产而不 需使用的备品备件之预计不可回收金额计提的跌价准备。 7. 待摊费用 2002 年 2002 年 1月1日 本年增加 本年摊销 12 月 31 日 年末结存原因 职工取暖费 2,790,727 5,331,622 (6,022,213) 2,100,136 尚未摊销完毕 - 34 - 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 五、会计报表主要项目附注（续） 8. 固定资产及累计折旧 房屋及建筑物 机器设备 运输设备及其他 合计 原值 2002 年 1 月 1 日 968,708,001 3,151,972,576 26,987,433 4,147,668,010 本年购入 - 577,630 510,624 1,088,254 在建工程转入 82,249,863 1,315,770,950 47,095,288 1,445,116,101 本年减少 (9,463,645) (244,116,934) (2,013,946) (255,594,525) 2002 年 12 月 31 日 1,041,494,219 4,224,204,222 72,579,399 5,338,277,840 累计折旧 2002 年 1 月 1 日 286,966,387 1,357,477,633 18,492,242 1,662,936,262 本年增加 34,398,731 339,996,291 1,938,359 376,333,381 本年减少 (6,443,702) (230,258,065) (1,796,207) (238,497,974) 2002 年 12 月 31 日 314,921,416 1,467,215,859 18,634,394 1,800,771,669 净值 2002 年 12 月 31 日 726,572,803 2,756,988,363 53,945,005 3,537,506,171 2001 年 12 月 31 日 681,741,614 1,794,494,943 8,495,191 2,484,731,748 减值准备 2002 年 1 月 1 日 - 6,846,541 653,459 7,500,000 本年增加 25,620,312 - - 25,620,312 本年转回 - (6,552,243) (607,406) (7,159,649) 2002 年 12 月 31 日 25,620,312 294,298 46,053 25,960,663 净额 2002 年 12 月 31 日 700,952,491 2,756,694,065 53,898,952 3,511,545,508 2001 年 12 月 31 日 681,741,614 1,787,648,402 7,841,732 2,477,231,748 固定资产减值准备为本公司根据《企业会计制度》的要求，对下属的初轧厂由于连铸工程投产 而闲置的固定资产之预计不可回收金额计提的减值准备。 - 35 - 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 五、会计报表主要项目附注（续） 9. 在建工程 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年转入固定资产 2002 年 12 月 31 日 工程投入 其中： 其中： 其中： 其中： 利息及汇兑 利息及汇兑 利息及汇兑 利息及汇兑 占预算 工程项目名称 预算数 金 额 损益资本化 金 额 损益资本化 金 额 损益资本化 金 额 损益资本化 资金来源 的比例 连轧改造工程 1,141,000,000 899,362,080 20,300,745 241,466,026 14,457,283 (1,140,828,106) (34,758,028) - - 自筹、借款 100% 转炉自动化 133,000,000 109,892,751 - 23,577,323 - (133,470,074) - - - 自筹、借款 100% 烟尘治理 91,000,000 40,977,303 - 49,729,128 191,538 (90,706,431) (191,538) - - 自筹、借款 100% 二期炉外精炼 65,000,000 37,933,401 - 27,363,309 - (65,296,710) - - - 自筹、借款 100% 混铁炉接长 3,600,000 700,000 - 2,889,808 - (3,589,808) - - - 自筹、借款 100% 扒渣机 2,400,000 - - 2,440,879 - (2,440,879) - - - 自筹 100% 8#225T 吊车 8,700,000 - - 8,687,105 - (8,687,105) - - - 自筹 100% 卷筒机 5,670,000 2,428,864 - - - - - 2,428,864 - 自筹 43% 3#加热炉 78,000,000 134,484 - 1,773,214 - - - 1,907,698 - 自筹 2% 9#225T 吊车 8,080,000 - - 7,170,984 - - - 7,170,984 - 自筹 89% 其他 - - 102,088 - (96,987) - 5,101 - 自筹 1,091,428,883 20,300,745 365,199,864 14,648,821 (1,445,116,100) (34,949,566) 11,512,647 - 在建工程的利息资本化年利率约为 4.29%（2001 年 12 月 31 日：5.67%） 。 于 2002 年 12 月 31 日及 2001 年 12 月 31 日，上述在建工程的可收回金额均不低于其账面价值，所以未计提在建工程减值准备。 - 36 - 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 五、会计报表主要项目附注（续） 10. 短期借款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 信用借款 117,000,000 117,000,000 于 2002 年 12 月 31 日，短期借款的年利率为 5.31% - 5.85%（2001 年 12 月 31 日： 。 5.85%） 11. 应付账款 于 2002 年 12 月 31 日，本公司账龄超过 3 年的应付账款为 8,139,462 元（2001 年 12 月 31 日：3,303,732 元） ，本公司与对方仍在协商支付事宜。至本会计报表签署日止， 该等款项仍未偿还。 于 2002 年 12 月 31 日及 2001 年 12 月 31 日，应付账款余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 12. 预收账款 于 2002 年 12 月 31 日及 2001 年 12 月 31 日，本公司预收账款的账龄均在 1 年以内。 于 2002 年 12 月 31 日，本公司预收账款余额中除预收本钢集团公司的款项 58,889,302 元（2001 年 12 月 31 日：128,116,941 元）以外，无预收其他持有本公司 5%（含 5%） 以上股份的股东单位款项（详见附注六、5） 。 -37- 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 五、会计报表主要项目附注（续） 13. 应交税金 税种 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增值税 50,092,232 (59,283,821) 所得税 (17,950,391) (25,112,298) 城市维护建设税 3,603,609 (2,923,639) 营业税 (54,413) (59,821) 房产税 1,316,695 - 37,007,732 (87,379,579) 14. 其他应付款 于 2002 年 12 月 31 日及 2001 年 12 月 31 日，本公司无账龄超过 3 年的其他应付款。 于 2002 年 12 月 31 日及 2001 年 12 月 31 日，其他应付款中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 15. 一年内到期的长期借款 2001 年 2002 年 12 月 31 日 项目 原币 12 月 31 日 原币金额 汇率 折合人民币 借款期限 年利率 信用借款 人民币 91,660,000 298,060,000 298,060,000 2000.10-2003.12 5.76%-6.21% 美元 - 3,100,000 8.277 25,658,700 2002.12-2003.12 2.9375% 91,660,000 323,718,700 担保借款 人民币 120,000,000 100,000,000 100,000,000 1999.12-2003.11 5.58%-6.03% 6 个月 欧元 28,695,128 7,839,277 8.636 67,700,000 2000.6-2003.5 EURIBOR-0.275% 6 个月 美元 - 8,421,129 8.277 69,700,000 2001.12-2003.12 LIBOR+0.175% 148,695,128 237,400,000 240,355,128 561,118,700 于 2002 年 12 月 31 日及 2001 年 12 月 31 日，所有一年内到期的长期担保借款均由本 钢集团公司提供担保（详见附注六、5） 。 -38- 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 五、会计报表主要项目附注（续） 16. 长期借款 2001 年 2002 年 12 月 31 日 项目 原币 12 月 31 日 原币金额 汇率 折合人民币 借款期限 年利率 信用借款 人民币 389,410,000 259,510,000 259,510,000 2001. 2-2005.11 5.49%-5.94% 美元 - 15,400,000 8.277 127,471,350 2002.12-2008.12 2.9375% 389,410,000 386,981,350 担保借款 人民币 400,000,000 440,000,000 440,000,000 1999.12-2005.11 5.58%-6.21% 6 个月 欧元 76,632,856 3,924,556 8.636 33,892,468 2000.6-2004.5 EURIBOR-0.275% 6 个月 美元 - 4,207,729 8.277 34,832,848 2002.6-2008.12 LIBOR+0.175% 日元 - 475,244,042 0.0692 32,890,690 2002.11-2027.9 2.10% 476,632,856 541,616,006 866,042,856 928,597,356 于 2002 年 12 月 31 日及 2001 年 12 月 31 日，所有长期担保借款均由本钢集团公司提 供担保（详见附注六、5） 。 17. 股本 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 （股数） （股数） 尚未流通股份 发起人股份（境内法人持有） 616,000,000 616,000,000 已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 120,000,000 120,000,000 境内上市的外资股 400,000,000 400,000,000 已上市流通股份合计 520,000,000 520,000,000 股份总数 1,136,000,000 1,136,000,000 上述股份每股面值 1 元，折合股本 1,136,000,000 元，业经安达信Ÿ华强会计师事务所验 证，并于 1997 年 11 月 16 日出具验资报告。 -39- 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 五、会计报表主要项目附注（续） 18. 资本公积 2002 年 2002 年 项目 1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 股本溢价 1,072,187,681 - - 1,072,187,681 资产评估增值准备 331,483,038 - - 331,483,038 弥补住房周转金 (6,736,776) - - (6,736,776) 1,396,933,943 - - 1,396,933,943 19. 盈余公积 2002 年 2002 年 项目 1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 法定盈余公积金 163,619,200 38,491,521 - 202,110,721 法定公益金 81,809,600 19,245,761 - 101,055,361 245,428,800 57,737,282 - 303,166,082 根据《中华人民共和国公司法》 、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润（弥 补以前年度亏损后）的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增 加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的 25%。 另外本公司按年度净利润（弥补以前年度亏损后）的 5%至 10%提取法定公益金，用于 员工的集体福利而不用于股东分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其 支出金额于发生时作为本公司的资产核算。本公司 2002 年度按净利润的 5%提取法定公 益金(2001 年：5%)。 本公司任意公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相应的批准后， 任意公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司 2002 年度未提取任意公积 金 (2001 年：无)。 -40- 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 五、会计报表主要项目附注（续） 20. 未分配利润 2002 年度 2001 年度 年初余额 707,583,693 673,959,740 加：本年实现的净利润 384,915,214 274,844,180 减：提取法定盈余公积 (38,491,521) (27,484,418) 减：提取法定公益金 (19,245,761) (13,742,209) 减：应付普通股利 - (199,993,600) 年末余额 1,034,761,625 707,583,693 于 2003 年 6 月 23 日，本公司董事会通过了对 2002 年度的利润分配预案。根据该预案， 本公司从 2002 年度实现的净利润中分别提取 10%及 5%的法定盈余公积和法定公益金计 38,491,521 元及 19,245,761 元后留待下年度分配。上述利润分配方案将需呈报股东大 会批准。 21. 分业务主营业务收入及主营业务成本 本公司的主营业务收入大部分来源于国内销售，主要为销售钢板、钢坯、钢水及废次材 的收入，各类产品的收入及成本情况列示如下： 2002 年度 2001 年度 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 钢板 6,204,845,236 (5,404,730,710) 4,728,877,578 (4,290,527,580) 钢坯 1,205,113,832 (1,148,987,643) 324,292,985 (304,936,166) 钢水 153,981,720 (159,221,692) - - 废次材 96,067,367 (99,049,396) 63,398,772 (64,941,565) 其他 90,468,810 (89,731,333) 126,244,816 (127,647,403) 7,750,476,965 (6,901,720,774) 5,242,814,151 (4,788,052,714) 于 2002 年度，本公司向前五名客户销售的收入总额约为 3,464,515,000（2001 年度： 约 2,602,995,000 元） ，约占本公司全年销售收入总额的 45%（2001 年度：约 50%） 。 -41- 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 五、会计报表主要项目附注（续） 22. 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2002 年度 2001 年度 营业税 应税劳务的 3%或 5% 5,408 4,949 城市维护建设税 应交流转税的 7% 13,097,264 5,026,759 教育费附加 应交流转税的 3% 5,613,113 2,154,325 地方教育费 应交流转税的 1% 1,871,037 718,108 20,586,822 7,904,141 23. 财务费用 项目 2002 年度 2001 年度 利息支出 72,132,416 61,171,320 减：利息资本化金额（见附注五、9） (12,394,815) (14,805,317) 利息收入 (4,191,218) (5,933,275) 汇兑损益 18,017,627 (1,121,729) 减：资本化金额（见附注五、9） (2,254,006) 1,115,719 其他 518,486 146,817 71,828,490 40,573,535 24. 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年度 港口费 23,977,976 运杂费 35,531,587 包装费 15,723,395 其他 61,733,487 136,966,445 -42- 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 五、会计报表主要项目附注（续） 25. 支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2002 年度 三个月以上定期存款 155,588,933 六、关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地 与本公司的关系 经济性质 法定代表人 主营业务 本钢集团公司 辽宁省本溪市 母公司 国有企业 张营富 钢铁、钢材冶炼 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 与本公司存在控制关系的关联方的注册资本为 47 亿元，于本年度无变化。 (3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 与本公司存在控制关系的关联方所持本公司 54%的股份，于本年度无变化。 (4) 不存在控制关系的关联方的性质 关联企业名称 与本公司的关系 本溪钢铁（集团）机械制造有限责任公司 受同一母公司控制 本溪钢铁（集团）汽车运输有限责任公司 受同一母公司控制 本溪钢铁（集团）腾达股份有限公司 受同一母公司控制 本溪钢铁（集团）石灰石矿 受同一母公司控制 本溪钢铁（集团）国际贸易有限责任公司（以下简称“本 受同一母公司控制 钢国贸” ） 本钢二钢厂劳动服务队 受同一母公司控制 本钢第二筑炉建筑工程队 受同一母公司控制 本钢二建劳服修建工程队 受同一母公司控制 本溪钢铁公司轧钢机械设备修造厂 受同一母公司控制 本钢工友实业公司 受同一母公司控制 本溪经济开发区本钢聚丰发展有限公司 受同一母公司控制 （以下简称“开发区聚丰发展公司”） 本溪钢铁（集团）铁业有限责任公司 受同一母公司控制 -43- 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 六、关联方关系及其交易（续） 4. 不存在控制关系的关联方的性质（续） 关联企业名称 与本公司的关系 本溪钢铁（集团）特殊钢有限责任公司 受同一母公司控制 天津本储物资经销有限公司 受同一母公司控制 广州保税区本钢销售有限公司 受同一母公司控制 南京本钢钢铁销售有限公司 受同一母公司控制 上海本钢钢铁销售有限公司 受同一母公司控制 大连波罗勒钢管公司 受同一母公司控制 本溪钢铁（集团）特钢机电安装有限责任公司（以下简 受同一母公司控制 称“本钢特钢机电安装公司” ） 哈尔滨本钢经济贸易有限公司 受同一母公司控制 本钢西安物资销售有限公司 受同一母公司控制 天津本钢钢铁贸易有限公司 受同一母公司控制 无锡本钢钢铁销售有限公司 受同一母公司控制 烟台本钢钢铁销售有限公司 受同一母公司控制 本溪钢铁（集团）有限责任公司驻哈尔滨分公司 受同一母公司控制 本钢国贸公司沈阳公司 受同一母公司控制 (5) 关联交易 (3) 定价政策 本公司与关联方的交易价格均按有关协议条款或正常的市场交易条款确定。 (4) 本公司与本钢集团公司重大交易如下： a) 项目明细 2002 年度 2001 年度 销售货物 2,617,347,648 1,639,644,757 购买原材料* 3,715,812,221 2,572,767,151 支付能源动力费用* 520,981,196 379,732,453 购买辅助材料及备品备件* 1,174,970,113 938,849,601 支付运输费用* 91,124,189 69,372,332 支付修理费* 182,972,821 110,866,265 支付商标使用费* 25,200 25,200 支付土地租赁费** 2,673,192 2,673,192 -44- 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 六、关联方关系及其交易（续） 5. 关联交易（续） (2) 本公司与本钢集团公司重大交易如下（续） * 于 1997 年 4 月 14 日，本公司与本钢集团公司订立了一项有效期为五年且于本 公司成立日生效之综合服务协议，包括向本钢集团公司购买原材料、能源动力、 辅助材料、备品备件及运输服务。根据该项协议要求，铁水（主要原材料）的 价格为铸铁的市场价减去铸造成本。铸铁的市场价格指本钢集团公司前三个月 销售给独立客户的价格的加权平均价格，铸造成本指铁水铸造成铸铁的前三个 月平均加工成本；能源动力、辅助材料、修理费及备品备件的价格为完全成本 加国家附加税金或市场价格或采购成本加采购费用；汽车运输费的价格为市场 价格；铁路运输费为国家物价及交通部门制定的价格。此外，根据该项综合服 务协议，本公司须向本钢集团公司支付商标使用费。于 2001 年 11 月 15 日， 本公司与本钢集团公司签订综合服务协议之补充协议，将原协议的有效期延长 至 2006 年 12 月 31 日。 ** 根据辽宁省土地管理局于 1997 年 3 月 5 日发出之辽土批字（1997）6 号关于 土地估价结果确认、土地资产处置方案批文，及本公司与本钢集团公司于 1997 年 4 月 7 日签订之土地使用权租赁合同，本公司获授权有偿向本钢集团公司租 用其房屋建筑物所在之土地，合同期为 50 年。据此，本公司每年向本钢集团公 司支付的土地租赁费约为 2,673,000 元。租赁费将于租赁期五年后作出调整， 并于以后每隔三年调整一次。本公司与本钢集团公司于 2002 年 4 月 6 日签订 了土地使用权租赁合同之补充协议，双方同意截至 2005 年 4 月 7 日止，土地 使用权租赁费维持不变。 b) 于 2002 年 12 月 31 日， 长期借款中 （含一年内到期的长期借款） 约 779,016,000 元系由本钢集团公司提供担保（2001 年：约 625,328,000 元） （见附注五、15 及 16）。 -45- 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 六、关联方关系及其交易（续） 5. 关联交易（续） (5) 本公司与其他关联方交易如下： 项目明细 2002 年度 2001 年度 销售货物 - 本钢国贸 59,843,700 710,604,539 - 天津本储物资经销有限公司 223,897,665 - - 天津本钢钢铁贸易有限公司 115,200,887 - - 哈尔滨本钢经济贸易有限公司 14,918,810 - - 上海本钢钢铁物资有限公司 24,760,109 - - 南京本钢钢铁销售有限公司 9,784,272 - - 无锡本钢钢铁销售有限公司 43,756,830 - - 广州保税区本钢销售有限公司 83,429,566 - - 本钢西安物资销售有限公司 484,393 - - 烟台本钢钢铁销售有限公司 3,012,730 - - 本溪钢铁（集团）特殊钢有限公司 153,981,720 - - 本溪钢铁（集团）腾达股份有限公司 8,849,337 - 购买原材料 - 本溪钢铁（集团）铁业有限责任公司 671,789,561 664,086,482 购买辅助材料及备用备件 - 本溪钢铁（集团）机械制造有限责任公司 13,710,509 30,763,468 - 本溪钢铁（集团）石灰石矿 72,852,290 - 支付运输费用 - 本溪钢铁（集团）汽车运输有限公司 14,176,684 13,244,095 支付修理费用 - 本溪特钢机电安装公司 3,764,315 - 支付包装费用 - 开发区聚丰发展公司 16,970,461 - 以上交易定价原则与本公司和本钢集团公司交易之定价原则相同（详见附注六、5(2). ） a）。 -46- 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 六、关联方关系及其交易（续） 5. 关联交易（续） (6) 其他交易 本公司于本年度支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币形式以及其他形式支付 的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额为 264,709 元（2001 年度： 102,287 元） 。 (7) 本公司与关联方往来款项余额如下： 2002 年 2001 年 关联方名称 12 月 31 日 12 月 31 日 应收票据 - 本钢国贸 950,000 - - 本溪钢铁（集团）特殊钢有限责任公司 7,000,000 - 7,950,000 - 应收账款 - 本溪钢铁（集团）特殊钢有限责任公司 40,084,382 2,144,021 - 本钢集团公司 - 26,865,148 40,084,382 29,009,169 其他应收款 - 本钢国贸 - 21,452,771 预付账款 - 本钢集团公司 1,403,015,162 1,031,846,293 应付账款 - 本钢二钢厂劳动服务队 3,138,115 - - 本钢特钢机电安装公司 6,848,671 - - 本钢第二筑炉建筑工程队 1,259,385 - - 本钢二建劳服修建工程队 918,799 - - 本溪钢铁公司轧钢机械设备修造厂 807,652 - - 本钢工友实业公司 1,032,600 - 14,005,222 - -47- 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 六、关联方关系及其交易（续） 5. 关联交易（续） (5) 本公司与关联方往来款项余额如下（续） 2002 年 2001 年 关联方名称 12 月 31 日 12 月 31 日 预收账款 - 本钢集团公司 58,889,302 128,116,941 - 本溪钢铁（集团）腾达股份有限公司 6,789,663 1,088,657 - 大连波罗勒钢管有限公司 15,964,444 13,207,113 - 本钢国贸 - 24,538 - 上海本钢钢铁物资有限公司 2,904,456 492,742 - 南京本钢钢铁销售有限公司 281,064 - - 无锡本钢钢铁销售有限公司 2,548,233 - - 本溪钢铁（集团）有限责任公司驻哈尔滨 分公司 - 18,519,680 - 本钢国贸公司沈阳公司 - 3,497,777 - 天津本储物资经销有限公司 - 23,529,110 - 广州保税区本钢销售有限公司 13,454,798 619,299 100,831,960 189,095,857 其他应付款 - 开发区聚丰发展公司 4,683,020 - - 本钢国贸 - 1,065,688 4,683,020 1,065,688 应付股利 - 本钢集团公司 - 108,416,000 (8) 关联交易详情 部分关联交易的资料由本钢集团公司提供予本公司并由本钢集团公司保留有关账 目和凭证。 -48- 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 七、或有事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司没有需要披露的重大或有事项。 八、承诺事项 资本性承诺事项 - 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 房屋、建筑物及机器设备 1,243,974,000 1,626,171,000 在 2001 年 4 月 21 日，本公司与本钢集团公司签订了一份资产收购协议。根据该协议， 本公司将向本钢集团公司收购其下属的第二炼铁厂和冷轧厂的资产及相关业务。双方同 意该项收购的生效以本公司成功增发不超过 400,000,000 股 A 股为前提。 该项建议收购及增发 A 股计划（ “建议事项” ）已于 2001 年 5 月 25 日由本公司 2000 年 度股东大会审议通过，有效期一年。于 2002 年 5 月 28 日，在 2001 年度股东大会上通 过决议案《关于将授权董事会办理与增发 A 股相关事宜有效期延长一年的议案》 ，将相关 增发 A 股及收购业务的有效期延长至 2003 年 5 月 25 日。 根据上述资产收购协议，本公司的收购作价以具有相关资格的评估机构对该等资产的评 估结果为基础。评估的基准日为 2000 年 12 月 31 日。根据辽宁华诚信资产评估有限公 司于 2001 年 5 月 16 日签发的辽华评报字(2001)第 001 号评估报告，第二炼铁厂和冷轧 厂于 2000 年 12 月 31 日的净资产分别约为 402,171,000 元和 838,633,000 元。评估结 果有效期直至 2001 年 12 月 31 日。倘若建议的收购于 2001 年 12 月 31 日后进行，需要对相关资产进行重新评估。截 至本会计报表批准日止，上述建议事项尚未执行，相关资产重新评估结果尚未完成。 于 2003 年 6 月 23 日，会计报表批准日，该建议事项还未完成，因此上述资产收购协议 已失效。 -49- 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 八、承诺事项（续） 经营性租赁承诺事项 - 根据已签订的不可撤消的土地经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 1 年以内 2,673,000 2,673,000 1 年至 2 年 2,673,000 2,673,000 2 年至 3 年 2,673,000 2,673,000 3 年以上 112,275,000 114,948,000 120,294,000 122,967,000 九、资产负债表日后事项 根据 2003 年 6 月 23 日本公司董事会的决议，本公司 2002 年度净利润计 384,915,214 元，在分别按 10%及 5%的比例提取法定盈余公积金计 38,491,521 元和法定公益金计 19,245,761 元后，留待下年度分配。上述利润分配方案将需呈报股东大会批准。 十、会计科目及对比数字 本公司 2001 年度的会计报表是由另一家会计师事务所审计，并于 2002 年 4 月 22 日由 该事务所出具了无保留意见的审计报告。 本年度若干会计科目及对比数字已进行了重分类调整。 十一、会计报表的批准 本会计报表已于 2003 年 6 月 23 日经董事会审核批准。 10822/FZC -50- 本钢板材股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元） -51-