宗申动力(001696)2004年年度报告

重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 重庆宗申动力机械股份有限公司 2004 年 年 度 报 告 二○○五年一月二十八日 第 1 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性准确性 和完整性承担个别及连带责任。 公司 2004 年度财务报告已经四川华信（集团）会计师事务 所有限责任公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司左颖董事因出差未能出席本次董事会，委托左宗申董事 长代为表决。 公司董事长左宗申先生、总经理董兆民先生、财务负责人秦 忠荣女士声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 第 2 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 目录 一、公司基本情况简介………………………………………4 二、会计数据和业务数据摘要………………………………5 三、股本变动及股东情况……………………………………7 四、董事监事高级管理人员和员工情况……………………10 五、公司治理结构……………………………………………13 六、股东大会情况简介………………………………………15 七、董事会报告………………………………………………17 八、监事会报告………………………………………………28 九、重要事项…………………………………………………30 十、财务报告…………………………………………………34 十一、备查文件目录…………………………………………35 第 3 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：重庆宗申动力机械股份有限公司 公司法定英文名称： CHONGQING ZONGSHEN POWER MACHINERY CO.,LTD （二）公司法定代表人： 左宗申 （三）公司董事会秘书： 左毅 联系地址：重庆市巴南区炒油场 联系电话：023-66372632 传 真：023-66372648 电子信箱：cdlydm@mail.sc.cninfo.net 公司证券事务代表：黄培国 联系地址：重庆市巴南区炒油场 联系电话：023-66372632 传 真：023-66372648 电子信箱：zsdlhuang@163.com （四）公司注册地址：重庆市巴南区炒油场 公司办公地址：重庆市巴南区炒油场 邮政编码：400054 公司电子信箱：cdlydm@mail.sc.cninfo.net （五）公司选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：宗申动力 股票代码：001696 （七）其他有关资料 公司首次注册日期：1989 年 3 月 公司首次注册登记地址：四川省双流县工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2005 年 1 月 5 日 公司变更注册登记机构：重庆市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5000001805782 税务登记号码：510122202387899 公司聘任的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 办公地址：四川省成都市洗面桥街五号 第 4 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度的利润总额及其构成(单位：人民币元) 项 目 金 额 利润总额 108,005,274.69 净利润 77,083,352.16 扣除非经常性损益后的净利润* 77,988,537.97 主营业务利润 183,474,300.87 其他业务利润 3,694,047.33 营业利润 108,910,873.56 投资收益 - 补贴收入 3,390.00 营业外收支净额 -908,988.87 经营活动产生的现金流量净额 88,988,301.78 现金及现金等价物净增加额 6,101,188.48 （二）扣除非经常性损益的项目和涉及金额（单位：人民币元） 非经常性损益项目 金额 补贴收入 3,390.00 营业外收入 639,361.08 存货盘盈、盘亏、毁损 5,379.54 营业外支出 1,548,349.95 所得税影响 4,966.48 对净利润影响额 -905,185.81 （三）近三年的主要会计数据及财务指标(单位:人民币元) 项 目 2004年 2003年 2002年 主营业务收入 1,683,987,698.00 993,245,403.7 139,759,676.05 净利润 77,083,352.16 43,119,803.21 7,810,541.49 总资产 612022796.38 521,660,267.74 389,474,125.48 股东权益 246087416.78 165,419,899.3 50,927,800.22 摊薄后每股收益 0.5632 0.3151 0.0571 加权平均每股收益 0.5632 0.3151 0.0571 扣除非经常性损益后的每股收益 0.5698 0.31 0.0312 每股净资产 1.7980 1.2086 0.3721 调整后每股净资产 1.7954 1.2083 -0.0476 每股经营活动产生的现金流量净额 0.6502 1.0383 1.3015 净资产收益率% 31.32 26.07 15.34 加权净资产收益率% 37.25 58.74 24.48 扣除非经常性损益后加权净资产收 37.68 55.72 13.37 益率% （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的 第 5 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 净资产收益率及每股收益。 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 74.56% 88.65% 1.34 1.34 营 业 利 润 44.26% 52.62% 0.80 0.80 净 利 润 31.32% 37.25% 0.56 0.56 扣除非经常性损益后的净利润 31.69% 37.68% 0.57 0.57 （五）报告期内股东权益的变动情况及变化原因 单位:人民币元 项 目 股 本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期 初 数 136,864,000.00 113,975,220.19 16,731,390.19 5,801,987.90 -107,952,698.98 165,419,899.30 本期增加 ― － 2,283,350.59 7,631,713.48 158,208,274.28 80,667,517.48 本期减少 ― 87,442,621.98 － － － － 期 末 数 136,864,000.00 26,532,598.21 19,014,740.78 13,433,701.38 50,255,575.30 246,087,416.78 ― 弥补 2003 年度 本年利润中提取 本年利润中提 用公积金弥补 本年实现利润 变动原因 亏损 取 亏损以及当期 实现利润 第 6 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、 股份变动情况表 单位：万股 本次变 本次变 本次变动增减（+，-） 动前 动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 8528 0 0 0 0 0 0 8528 其中： 国家持有股份 8528 0 0 0 0 0 0 8528 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 、募集法人股份 3 、内部职工股 4 、优先股或其他 8528 0 0 0 0 0 0 8528 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 5158.4 0 0 0 0 0 0 5158.4 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 5158.4 0 0 0 0 0 0 5158.4 已上市流通股份合计 三、股份总数 13686.4 0 0 0 0 0 0 13686.4 2、股票发行与上市情况 (1)本公司属历史遗留问题上市公司，发行在外股票均为人民币普通股份。1997 年 1 月 23 日,公司 2480 万流通股份获准在深圳证券交易所挂牌上市,上市交易日为 1997 年 3 月 6 日。截止报告期为止的前三年，公司没有股票及衍生证券发行的情况。 (2)报告期内公司没有因进行送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换 公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因而引起公司股份总数及结 构变动的情况。 （二）股东情况 1、报告期末公司股东总数为：10256户，其中董事、监事、高级管理人员股东1户， 持有本公司股票2080股（冻结），公司无内部职工股股东。 2、公司前10名股东名单（截止2004年12月31日） 单位：股 序号 股东名称 期末持股数 期末持股比例（%） 是否流通 1 重庆宗申高速艇开发有限公司 40785472 29.8 否 2 重庆国龙实业有限公司 36724032 26.83 否 第 7 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 3 重庆雪羚汽车部件有限公司 6022016 4.4 否 4 光大证券有限责任公司 2647366 1.93 是 中国工商银行－国联安德盛小盘 是 5 903459 0.66 精选证券投资基金 6 成都联益（集团）有限公司 800000 0.58 否 7 成都市双流异型轧钢厂 474240 0.35 否 8 成都经益投资有限公司 474240 0.35 否 9 文昌奇 278600 0.20 是 10 刘莉 235000 0.17 是 （1）2004 年 11 月 2 日，公司第二大股东重庆国龙实业有限公司通过司法拍卖程序获 得成都联益（集团）有限公司被司法冻结的 4150400 股，该公司持有本公司的股份增至 36724032 股，占公司总股本的 26.83%；成都联益（集团）有限公司持有本公司股份从 4950400 减至 800000 股（全部为柜台冻结），占公司总股本的 0.58%。上述股权的过户手 续于 2004 年 11 月 19 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。 （2）其他持有股份 5%以上股东，报告期内无股份增减变动的情况发生。 （3）本公司前十名股东中无代表国家持股的单位，也无外资股东。 （4）根据本公司掌握的资料显示，本公司前十名股东中，六名法人股东之间不存在关 联关系，也不属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。本公司未知 其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于上市公司持股变动 信息披露管理办法中规定的一致行动人。 3、公司控股股东及实际控制人情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：重庆宗申高速艇开发有限公司 法定代表人：左颖 注册资本：20000 万元 成立日期：1997 年 12 月 28 日 主要业务和产品：艇用舷外发动机开发、制造，系列游艇、快艇及玻璃钢（纤维增强 塑料）产品制造、销售。 股权结构：宗申产业集团有限公司持有 40%，左颖持有 50%，袁德秀持有 10%。 注：2004 年 9 月 29 日重庆宗申高速艇开发有限公司的董事长由左宗申先生变更为左 颖女士。 （2）重庆宗申高速艇开发有限公司的控股股东情况 左颖：女，住址：重庆市巴南区王家坝路 89 号，身份证号码 510219198209083140。 在该公司注册资本 20000 万元中，出资 10000 万元，占注册资本总额的 50%。与本公司 第 8 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 董事长左宗申先生为父女关系。 （3）公司实际控制人情况 左颖：女，住址：重庆市巴南区王家坝路 89 号，身份证号码 510219198209083140。 在该公司注册资本 20000 万元中，出资 10000 万元，占注册资本总额的 50%。与本公司 董事长左宗申先生为父女关系。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 左颖（自然人） 50% 重庆宗申高速艇开发有限公司 29.8% 重庆宗申动力机械股份有限公司 （5）其他持股 10%（含 10%） 以上的法人股东情况 公司名称：重庆国龙实业有限公司 法定代表人：王大英 注册资本：3200 万元 成立日期：2002 年 11 月 25 日 主要业务：企业管理咨询、服务；企业形象策划咨询服务等。 4、公司前 10 名流通股股东情况 单位：股 序号 股东名称 股票种类(A、B、H股) 期末持股数量 1 光大证券有限责任公司 A股 2647366 中国工商银行－国联安德盛小 2 A股 903459 盘精选证券投资基金 3 文昌奇 A股 278600 4 刘莉 A股 235000 5 刘秀权 A股 230200 6 刘源 A股 225400 7 王晓丽 A股 219683 8 唐山亚联投资有限公司 A股 218490 9 莫衍银 A股 213400 10 尤仁章 A股 209400 注：本公司未知前10名流通股股东间是否存在关联关系，也未知前10名流通股股东是 否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 第 9 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 年初持 年末持 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 股数 股数 左宗申 董事长 男 52 2004.10—2007.10 0 0 李 耀 董事 男 40 2004.10—2007.10 0 0 董兆民 董事 男 57 2004.10—2007.10 0 0 左 颖 董事 女 22 2004.10—2007.10 0 0 周光军 董事 男 41 2004.10—2007.10 2080 2080 贾介宏 董事 男 35 2004.10—2007.10 0 0 刘 斌 独立董事 男 42 2004.10—2007.10 0 0 蒲勇健 独立董事 男 43 2004.10—2007.10 0 0 覃天云 独立董事 女 69 2004.10—2007.10 0 0 谢荣惠 监事会主席 女 47 2004.10—2007.10 0 0 袁 柯 监事 男 38 2004.10—2007.10 0 0 胡显源 监事 男 32 2004.10—2007.10 0 0 蒋宗贵 监事 男 38 2004.10—2007.10 0 0 冯 奇 监事 男 42 2004.10—2007.10 0 0 董兆民 总经理 男 57 2004.10—2007.10 0 0 左 毅 副总、董秘 男 30 2004.10—2007.10 0 0 秦忠荣 总会计师 女 36 2004.10—2007.10 0 0 注：董事、监事在股东单位任职情况 1、左颖女士任重庆宗申高速艇开发有限公司董事长、总经理，2004 年 9 月至今。 2、贾介宏先生任重庆国龙实业有限公司总经理，2003 年至今。 （二）公司现任董事、监事、高级管理人员的主要工作简历 董事长：左宗申，1999 年以来任宗申产业集团有限公司董事长兼总裁，宗申产业集 团有限公司下属子公司及本公司董事长。 董事：李耀，1999 年以来，历任宗申产业集团宣传部长、总裁助理、副总裁等职。 现任宗申产业集团有限公司副总裁。 董事、总经理：董兆民，1999 年以来，历任重庆宗申机车工业制造有限公司副总经 理、总经理，重庆宗申摩托车科技集团有限公司总经理，现任本公司总经理、重庆宗申发 动机制造有限公司总经理。 董事：左颖，现任宗申产业集团有限公司董事，重庆宗申高速艇开发有限公司董事长、 总经理。 董事：周光军，1999 年以来，历任成都联益实业股份有限公司常务副总经理、总经 理。现任成都铭成实业有限公司副董事长。 第 10 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 董事：贾介宏，1999 年以来，曾先后供职于深圳矢量投资公司、巫溪县湾滩河水电 开发公司、重庆展新电力（集团）公司。2003 年出任重庆国龙实业有限公司总经理。 独立董事：刘斌，1999 年以来，历任 TCL 通讯设备股份有限公司、重庆迪马实业股 份有限公司独立董事，重庆大学经济与工商管理学院会计学系教授、主任。现任广西柳工 机械股份有限公司独立董事、重庆大学经济与工商管理学院会计系主任、教授、博士生导 师。 独立董事：蒲勇健，1999 年以来，历任重庆大学经济与工商管理学院金融系主任、 副院长、博士生导师，香港中文大学工商管理学院研究员、博士生导师。现任重庆大学可 持续发展研究学院副院长、教授、博士生导师。 独立董事：覃天云，1999 年以来，历任四川省社会科学院法学研究所研究员、硕士 生导师、四川省政协常委。现任中南大学法学院教授，四川省民法经济法研究会副会长， 成都仲裁委员会仲裁员。 监事会主席：谢荣惠，1999 年以来历任重庆长江电工厂总会计师、副厂长，宗申产 业集团总审计师。现任宗申产业集团有限公司总审计师。 监事：袁柯，1999 年以来，历任重庆宗申摩托车科技集团有限公司质管部部长、副 总经理、常务副总经理等职务。现任重庆宗申发动机制造有限公司常务副总经理。 监事：胡显源，1999 年以来，曾先后供职于重庆五十铃汽车集团公司、重庆宗申技 研公司。现任重庆宗申发动机制造有限公司总工程师。 监事：蒋宗贵，1999 年以来，历任重庆建材股份有限公司财务部部长、重庆宗申摩 托车科技集团有限公司财务部部长。现任宗申产业集团有限公司财务部部长。 监事：冯奇，1999 年以来，历任重庆宗申摩托车科技集团有限公司计划总调度员、 计调中心主任。现任重庆宗申发动机制造有限公司计调中心主任。 副总经理：左毅，1999 年以来，曾供职于宗申产业集团有限公司。现任本公司副总 经理、董事会秘书。 总会计师：秦忠荣，1999 年以来，历任重庆宗申机车工业制造有限公司物管部部长、 财务部部长、宗申集团财务审计部部长、重庆宗申摩托车科技集团有限公司总会计师。现 任本公司总会计师、重庆宗申发动机制造有限公司总会计师。 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：元 年度报酬总额 430000 金额最高的前三名董事的报酬总额 90000 金额最高的前三名高级管理人员的报 170000 第 11 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 酬总额 独立董事津贴 50000元/人.年 出席公司董事会、股东大会及按照《公司法》和《公司 独立董事其他待遇 章程》的规定行使职权所需费用由公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监 － 事姓名 报酬区间 人数 2-10万元 13人 1、在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有 关工资管理和等级标准的规定按月发放，年末根据公司效益情况及考核结果发放年终效益 奖，独立董事按照股东大会批准的标准发放独立董事津贴。 2、本公司现有董事、监事、独立董事及高管人员共计 17 人。按照 2003 年年度股东 大会决议，公司为董事、监事发放津贴，其中董事津贴 30000 元/年、监事津贴 20000 元/ 年。 3、在股东单位领取报酬的董、监事有：左颖、贾介宏；在其他关联单位领取报酬的 有左宗申、李耀、谢荣惠、蒋宗贵；在其他非关联单位领取报酬的有周光军。 （四）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、报告期内，公司原董事徐怀忠先生、沈依顺先生辞去公司董事职务；经公司2004 年3月26日召开的2003年年度股东大会审议，补选左毅先生、贾介宏先生为公司董事。 2、2004 年 10 月 8 日，经公司 2004 年第一次临时股东大会审议，公司董事会、监事 会进行了换届选举，选举左宗申、李耀、董兆民、左颖、周光军、贾介宏、刘斌、蒲勇健、 覃天云为第六届董事会成员，左毅先生不再担任公司董事；选举谢荣惠、袁柯、胡显源、 蒋宗贵、冯奇为第六届监事会成员，江从寿先生不再担任公司监事。 3、2004 年 10 月 8 日，经提名委员会提名，公司董事会同意聘任董兆民先生担任公 司总经理，同意聘任左毅先生为公司董事会秘书；经总经理提名，公司董事会同意聘任左 毅先生担任本公司副总经理，秦忠荣女士担任公司总会计师。 （五）公司员工情况(含控股子公司重庆宗申发动机制造有限公司的员工) 截止2004年12月31日本公司在职员工2243人，其中管理人员87人，生产人员及其他人 员1915人，销售人员 119人，技术人员 81人，财务人员 41人。全体员工中，大专以上学 历人员为400人。股份公司本部共有8人，均为管理人员。公司无离退休职工。 第 12 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 本公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》 、《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司 运作，保证公司独立董事所占比例不低于董事会人数的三分之一。报告期内，公司拟定了 《投资者关系管理制度》 、《对外投资管理制度》 、《募集资金管理制度》等规章制度，增设了董 事会关联交易委员会，以进一步加强公司内控制度的建设、完善公司的治理结构。另外，由于 本公司于 2003 年 9 月 15 日实施了重大资产重组，报告期内公司继续聘请恒泰证券有限公司就 证券法律法规、上市公司运作等相关知识对公司董事、监事和高级管理人员进行全面的、系统 的辅导和培训，使公司运作更加规范。 公司严格按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求执行，在制度建 设和规范运作等方面与证监会的要求基本不存在差异。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席（次） 备注 姓 名 董事会次数 （次） （次） 刘 斌 5 5 0 0 蒲勇健 5 4 1 0 覃天云 5 5 0 0 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，在 公司第五届董事会任期届满后，本公司于2004年10月8日召开临时股东大会选举了三名独 立董事（续聘），该三名独立董事分别为会计、法律和金融学领域的专家。在2004年的公 司董事会的日常工作中，三名独立董事均能从公司的整体利益、尤其是中小股东的利益出 发，在董事会审议各项议案的过程中认真履行独立董事的职责，充分发挥独立董事的作用。 2、独立董事在报告期内对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司三名独立董事没有对公司董事会议案及其他非董事会议案事项提出异 议。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 本公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面均与第一大股东重庆宗申高速艇开发 有限公司及其母公司宗申产业集团有限公司完全分开，确保公司具有独立完整的业务及自 主经营的能力。 1、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经 第 13 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员在公司或控股子公司领取薪酬，没有在股东 单位担任职务。 2、资产方面：本公司与控制人产权关系明确，拥有独立的采购生产销售系统。 3、财务方面：本公司设有独立的财务部门，配备了独立的财务人员；建立了独立的 会计核算体系和财务管理制度；在银行设立独立账户。 4、机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的、完整的组织机构，不存在与控 股股东合署办公的情况，也不存在与控股股东之间机构和人员重叠的现象。 5、业务方面：本公司及控股子公司重庆宗申发动机制造有限公司设立了独立的采购、 销售和生产部门，建立了完整的采购、销售和生产系统，公司具有独立完整的业务及自主 经营能力。在摩托车发动机产品供销方面，本公司与关联方宗申产业集团有限公司的下属 企业存在一定比例的关联交易。 （四）公司高级管理人员的考评和激励机制 本公司高级管理人员全部由董事会聘任。公司对高级管理人员实行年度述职与考评制 度，年初根据公司中长期战略发展目标和年度经营目标确定各高管人员的年度经营考核指 标，并与高管人员签订经营目标考核责任书，针对每年考核目标及完成情况，通过公司董 事会薪酬与考核委员会的审核进行相应的奖惩。 第 14 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 六、股东大会情况简介 本公司2004年度共召开两次股东大会。 （一）公司2003年年度股东大会 1、大会的通知、召集和召开情况 、 2004年2月17日，公司在《中国证券报》《证券时报》 、中国证监会指定信息披露国际互联 网站上刊登了《成都宗申热动力机械股份有限公司关于召开2003年年度股东大会的通知》的公 告。 本次股东会于 2004 年 3 月 26 日上午在重庆宗申集团商务会所召开，会议由董事长左 宗申先生主持，参加此次会议的股东及股东代理人 3 名，代表股份 73361184 股，占公司 总股本的 53.60％，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。公司部分董事、监事和 高级管理人员及见证律师参加了会议。 2、股东大会通过的决议和决议的刊登情况 本次会议以记名投票表决方式审议并通过了以下议案： （1）《2003 年年度董事会工作报告》； （2）《2003 年年度监事会工作报告》； （3）《2003 年年度财务决算报告》； （4）公司《2003 年年度利润分配预案和 2004 年度利润分配政策及资本公积金转增股 本的方案》； （5）《关于公司公积金弥补亏损的议案》； （6）《关于公司董事补选的议案》； （7）《公司 2003 年关联交易情况报告》； （8）《续聘四川华信（集团）会计师事务所有限公司为公司财务审计机构的议案》； （9）《关于向公司董监事发放津贴的议案》； 公司于2004年3月27日将本次股东大会的决议在《中国证券报》和《证券时报》上作了 及时的公告。 （二）公司2004年第一次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 、 2004年8月20日，公司在《中国证券报》《证券时报》 、中国证监会指定信息披露国际互联 网站上刊登了《成都宗申热动力机械股份有限公司关于召开2004年第一次临时股东大会的通 知》的公告。 第 15 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 本次股东会于 2004 年 10 月 8 日上午在重庆宗申集团商务会所召开，会议由李耀先生 主持，参加此次会议的股东及股东代理人 3 名，代表股份 73361184 股，占公司总股本的 53.60%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。公司部分董事、监事和高级管理 人员及见证律师参加了会议。 2、股东大会通过的决议和决议的刊登情况 本次会议以记名投票表决方式审议并通过了以下议案： （1）《关于董事会换届选举的议案》； （2）《关于监事会换届选举的议案》； （3）《关于拟将公司注册地迁往重庆并授权公司董事会全权办理相关事项的议案》 ； （4）《关于募集资金管理制度的议案》； （5）《关于关联交易管理办法的议案》； （6）《关于对外投资管理办法的议案》； 公司于 2004 年 10 月 9 日将本次股东大会的决议在《中国证券报》和《证券时报》上 作了及时公告。 第 16 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况 1、公司的经营范围及其经营情况 （1）公司经营范围 公司的经营范围为：开发、销售各类发动机及其零配件、机械产品、高科技产品；热 动力机械项目的投资、经营管理及相关高新技术产业开发；实业投资。报告期内公司的主 营业务为：开发、生产和销售各类摩托车发动机及零配件。 （2）公司经营情况 2004年，公司指导控股子公司紧紧围绕“国际合作、精良制造”的主题、以经济效益 为中心、以市场为导向、全力抓好生产经营，克服了原材料紧张上涨、市场波动较大、运 输费用升高、出口退税下降等不利因素。通过坚持贯彻“实现产品精良制造”的质量方针、 强化生产管理工作、加强与国际先进技术的对接、加快新产品开发的力度、强化市场研究、 实施中间产品终端化的营销策略，进一步提升了产品的市场引导能力，公司全年实现了产 供销的平稳衔接，取得了较好的经营业绩。 2004年公司实现主营业务收入168,398.77万元，比上年同期增长69.54%；实现主营业 务利润18,347.43万元，比上年同期增长68.07%；实现净利润7,708.34万元，比上年同期增 长78.77%。公司主营业务收入、主营业务利润和净利润大幅增长的主要原因是：报告期 和去年同期相比，控股子公司增加了一个季度的销售收入（公司2003年4月12日进行了重 大资产重组，公司现有摩托车发动机业务较去年同期增加了第一个季度的收入）；通过强 化生产和销售工作，公司产销量和市场占有率进一步提升。 ① 公司主营业务分行业和分产品情况 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 品 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 减少0.03个 摩托车制造业 168,398.77 149,672.77 11.12% 69.54% 69.60% 百分点 主营业务分产品情况 摩托车发动机 减少0.03个 及零配件的销 168,398.77 149,672.77 11.12% 69.54% 69.60% 百分点 售 其中：关联交 增加1.18个 47,243.38 42,842.23 9.32% 46.64% 44.76% 易 百分点 关联交易的定公司关联交易定价的原则：如果有国家定价，则执行国家定价；在无国家定价时执行市场定 价原则 价；若上述价格均不适用，价格将基于成本加不超过10％的合理利润而确定。 第 17 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 本公司控股子公司重庆宗申发动机制造有限公司承接了原宗申产业集团有限公司有关摩托 关联交易必要 车发动机的资产和业务，因业务的连续性，该公司继续履行了宗申产业集团有限公司原来已 性、持续性的 签订的产品供销合同，向其下属控股公司如重庆宗申机车工业制造有限公司、重庆力之星机 说明 车制造有限公司等关联公司供应摩托车发动机。 ② 公司主营业务分地区情况： 单位：人民币万元 项目 销售收入 销售成本 毛利率 机电产品国内销售 155,634.31 139,999.38 10.04% 其中：关联交易 47,243.38 42,842.23 9.32% 机电产品国际销售 12,764.46 9,673.40 24.22% 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：人民币万元 公司名称 拥有权益 行 业 主要产品及服务 注册资本 净利润 重庆宗申发动机 摩托车发动机及 80％ 机械行业 10000 9,821.27 制造有限公司 零部件 钢锭、钢坯的生产 成都初轧厂 100% 钢铁 4597 0 与销售 3、主要供应商客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额为55,502.48万元，占年度采购总额的33.72%； 前 五名客户销售额合计为71,343.11万元，占公司全年销售总额的42.37%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于公司本身没有生产经营活动，其收益全部通过控股子公司—重庆宗申发动机制造 有限公司的生产经营来实现，目前该公司的经营存在以下问题： (1)关重零部件自制率低，主要零部件供应厂家装备水平较低，质量稳定性差，间接 影响了产品质量； (2)公司现有工艺装备水平、产品生产技术与国际较高水平仍存在一定差距。随着公 司拟进行国际合作活动及国际销售工作的进一步扩大，公司急需通过技术改造，提高工艺 装备水平和产品生产技术； (3)铝材等原材料涨价和运输费用上涨增加了公司的产品成本和期间费用，对产品的 盈利能力带来一定的影响，给公司发展带来一定的压力； (4)产品出口销售收入在总销售收入中比例仍较低。 针对控股子公司—重庆宗申发动机制造有限公司经营中出现问题和困难的解决方案： (1)公司将充分利用间接和直接的融资渠道，补充公司发展资金，提高关重零部件自 制率，提高产品质量； (2)全面引进国际先进工艺装备，吸收借鉴国际先进技术，提高公司产品的质量和技 第 18 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 术水平； (3)进一步加强成本管理，以技术和规模取胜，保持公司效益的稳步增长，并按照所 制定的热动力机械相关产业多元化的发展战略，加大技研力度，拓展新领域，开发新产品， 开拓新市场； (4)在产品的出口销售工作方面加大工作力度。 5、本年度盈利预测完成情况 公司在 2004 年第三季度报告中作出了盈利预测： “目前公司控股子公司重庆宗申发动 机制造有限公司经营稳定，盈利能力较强，如不考虑因政策变化或其他不可预见的重大突 发事件的影响，预计 2004 年度公司净利润累计数与去年同期累计数相比增长超过 50%。” 本年度实际净利润指标与去年相比增长 77.79％，与上述预测相符。 （二）公司投资情况 1、报告期内本公司无募集资金投资的情况。 2、报告期内本公司利用非募集资金投资项目情况 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 200万台发动机技改项目 13011万元 84% 注1 通用厂房项目 3237.99万元 86% － 涂装及零星项目 1855万元 19% － 机加改造项目（一、二期） 3720万元 48% － 越南工厂项目 1362万元 19% － 合计 23185.99万元 － － 注1：报告期内，该技改项目共生产48.48万台发动机。 （1）报告期内，公司控股子公司重庆宗申发动机制造有限公司继续加快 200 万台发动 机改扩建项目的建设，该工程总投资 16011 万元，其中固定资产投资 13011 万元，铺底流 动资金 3000 万元。目前该工程的土建部分已全部完成，23600 平方米的钢结构厂房主体 工程已全面完工，第一、二、三条生产线开始投入生产（年设计生产能力 75 万台/线）， 逐步开始规划进行后续生产线的建设。 （2）2003 年 9 月 18 日公司第二次临时股东大会审议通过了关于投资新建通用厂房项 目的议案，该项目利用公司所拥有的重庆宗申工业园区的土地，投资新建生产厂房，用于 机加工项目、汽油机和通用机械项目的生产厂房所需。该项目总投资计划为 3237.99 万元 （未包括土地款），建筑面积为 32000 平方米，占地总面积约为 66 亩，项目建设期限为 12 个月，目前该项目已投入建设资金 2,797.55 万元，钢结构厂房主体工程已基本完工， 部分机加设备已开始搬迁。 （3）2004 年 8 月 20 日，经公司董事会同意，重庆宗申发动机制造有限公司拟投资 220 第 19 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 万美元在越南设立宗申越南发动机制造有限公司（为宗申发动机公司独资公司）。出资期 限从得到投资许可证之日起十二个月以内，完成全部注册资金的出资，本期实际投资 1,241.54 万元（折 150 万美元）。截止 2004 年 12 月 31 日，该公司投资手续全部办理完毕， 该项目已经投入建设资金 254.57 万元，正进行厂房主体工程的施工工作。 （4）重庆宗申发动机制造有限公司的涂装技改项目正逐步开始建设。 （三）公司的财务状况和经营成果分析 单位：人民币万元 项 目 2004年 2003年 增加或减少 比较数（％） 总资产 61,202.28 52,166.03 增加 17.32 股东权益 24,608.74 16,541.99 增加 48.77 主营业务利润 18,347.43 10,916.75 增加 68.07 净利润 7,708.34 4,311.98 增加 78.77 现金及现金等价 610.12 －19,575.33 增加 － 物净增加额 1、公司总资产增加的主要原因是报告期实现净利润所致。 2、公司股东权益增加的主要原因是报告期实现净利润所致。 3、公司主营业务利润和净利润增加的主要原因：由于本公司于2003年4月收购了原 宗申产业集团有限公司的全部摩托车发动机生产、销售、研发相关的经营性资产，本公司 经营状况发生了重大改变，特别是现有摩托车发动机业务较去年同期增加了第一个季度的 收入；另外公司200万台发动机技改项目开始规模化投入生产，公司进一步强化了生产和 销售工作，经营效益大幅提高。 4、公司现金及现金等价物净增加额增加主要是公司于2003年进行了重大资产重组， 报告期公司销售市场较好，货款回收及时。 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明。 1、由于国家宏观政策的影响，报告期内公司所需的原材料价格有所上涨，一定程度 上影响了公司的生产经营。 2、摩托车发动机的出口退税率由17%降至13%，一定程度上影响了公司的利润。 （五）本公司审计机构—四川华信（集团）会计师事务所有限公司为本公司 2004 年年 度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 （六）2005年的工作计划 公司董事会根据经营管理层的建议，结合公司的实际情况，拟定 2005 年的主要工作 如下： 1、继续抓好控股子公司－重庆宗申发动机制造有限公司的生产经营，督促该公司做 第 20 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 好以下工作： （1）积极拓展新的市场，尤其是海外市场，进一步扩大市场份额； （2）通过深化国际合作、精良制造，提高产品品质，打破同质化竞争格局，差异化 战略初见成效； （3）抓紧越南工厂的建设工作，促使早日投产产生效益； （4）认真消化和关注行业政策，及时调整产品策略和营销策略，提高市场引导能力； （5）继续与国际先进技术进行深层次对接，搭建一流的技术平台，为公司长远快速 发展提供技术支撑； （6）全面提高人力资源水平，打造“专业工程师”队伍，增强公司人力资源竞争力。 2、有效利用好上市公司融资平台，解决好多种融资渠道，进一步优化公司的资产结 构和财务结构； 3、积极开展投资者关系管理工作。 （六）董事会日常工作情况 本年度公司共召开了五次董事会，董事会会议情况及决议内容如下： 1、公司第五届董事会第二十次会议于 2004 年 2 月 13 日在重庆宗申集团商务会所召 开。应参加董事 7 人，实到 7 人，符合《公司法》及本公司章程规定。会议内容如下： （1）审议通过《2003 年年度报告全文》及《2003 年年度报告摘要》； （2）审议通过《2003 年年度财务决算报告》； （3）审议通过《2003 年年度董事会工作报告》； （4）审议通过公司《2003 年年度利润分配预案和 2004 年度利润分配政策及资本公积 金转增股本的方案》； （5）审议通过《关于公司公积金弥补亏损的议案》； （6）审议通过公司《2004 年费用预算的报告》； （7）审议通过《关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项审核说明》； （8）审议通过《关于公司董事补选的议案》； （9）审议通过公司《2003 年关联交易情况报告》； （10）审议通过《续聘四川华信（集团）会计师事务所有限公司为公司财务审计机构 的议案》； （11）审议通过《关于公司在深圳证券交易所挂牌交易的股票撤消特别处理的议案》； （12）审议通过《关于向公司董监事发放津贴的议案》； （13）审议通过《公司决定聘请重庆源伟律师事务所担任公司常年法律顾问的议案》 ； 第 21 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 （14）审议通过《关于召开 2004 年年度股东大会》； 2、公司第五届董事会第二十一次会议于 2004 年 4 月 12 日在重庆宗申集团商务会所 召开，应到董事 9 人，实到 8 人，1 人委托，公司部分监事和高管人员列席了会议，符合 《公司法》及本公司章程规定。会议内容如下： （1）审议通过《公司 2004 年第一季度报告》； （2）审议通过《关于聘请董事会证券事务代表的议案》； 3、公司第五届董事会第二十二次会议于 2003 年 8 月 20 日在重庆宗申集团商务会所 召开，应到董事 9 人，实到 7 人，委托 2 人，公司部分监事、高级管理人员列席会议，符 合《公司法》及本公司章程规定。会议内容如下: （1）审议通过《关于董事会换届选举的议案》； （2）审议通过《公司 2004 年半年度报告及摘要》； （3）审议通过《关于重庆宗申发动机制造有限公司拟在越南投资设立独资发动机公司 的议案》； （4）审议通过《关于关联方资金占用及违规担保自查报告暨整改方案》； （5）审议通过《关于公司拟将注册地迁往重庆并授权公司董事会全权办理相关事项的 议案》； （6）审议通过《公司投资者关系管理制度》； （7）审议通过《公司募集资金管理制度》； （8）审议通过《公司关联交易管理办法》； （9）审议通过《公司对外投资管理办法》； （10）审议通过《关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案》。 4、公司第六届董事会第一次会议于 2004 年 10 月 8 日在重庆宗申集团商务会所召开， 应到董事 9 人，实到 6 人，委托 3 人，公司全部监事及高管人员列席了会议，符合《公司 法》及本公司章程规定。会议内容如下: （1）选举左宗申先生为公司第六届董事会董事长； （2）审议通过《关于公司战略、审计、提名、薪酬和考核委员会委员组成成员调整的 议案》； （3）审议通过《关于拟增设董事会关联交易委员会的议案》； （4）经提名委员会提名，同意聘任董兆民先生为公司总经理； （5）经提名委员会提名，同意聘任左毅先生为公司董事会秘书； （6）经总经理董兆民先生提名，同意聘任左毅先生为公司副总经理、秦忠荣女士为公 第 22 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 司总会计师。 5、公司第六届董事会第二次会议于 2004 年 12 月 22 日在重庆宗申集团商务会所召开， 应到董事 9 人，实到 9 人，公司全部监事及公司高管人员列席了会议，符合《公司法》及 本公司章程规定，会议内容如下： （1）审议通过《关于公司名称变更的议案》； （2）审议通过《关于修改公司章程的议案》。 （七）本次利润分配预案 2004年度利润分配预案：经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，公司 2004年共实现净利润74,064,085.50 元，减提取法定盈余公积金7,406,408.56 元、法定公益 金 3,703,204.28 元，加期初未分配利润-104,020,062.56元，其他转入104,020,062.56元， 2004年可供股东分配的利润为62,954,472.66元。本次利润分配方案为：以公司2004年12月 31日股本136，864，000股为基数，向全体股东每10股送2股，派发现金红利0.60元（含税）， 共分配35,584,640.00元，余额27,369,832.66元滚存至下年度。 截止2004年12月31日，公司资本公积金为26,532,598.21 元。本次公积金转增股本方 案为：以公司2004年12月31日股本136,864,000股为基数，向全体股东每10股转增1股，公 积金转增股本13,686,400元。 （八）其他事项 1、报告期内公司聘请的财务审计机构为四川华信（集团）会计师事务所有限责任公 司； 2、报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》，没有变更。 （九）四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对公司控股股东及其他关联方占 用资金情况的专项说明： 我们接受委托，对贵公司控股股东及其他关联方截止2004年12月31日占用贵公司资金情况进行专 项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发（2003） 56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》进行的。贵公司管 理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部资料，包括原始合同或 协议等资料或副本资料、会计凭证、帐簿记录、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。 我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 的规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专 项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为 必要的审核程序。现将审核情况说明如下： 第 23 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 一、重庆宗申动力机械股份有限公司大股东及其他重要关联方基本情况 名称 与本公司的关系 左宗申 董事长 左颖 实际控制人 重庆宗申高速艇开发有限公司 第一大股东 重庆宗申发动机制造有限公司 控股子公司 宗申越南发动机制造有限公司 控股子公司 宗申产业集团有限公司（简称“宗申集团”） 受左宗申控制 重庆宗申机车工业制造有限公司 同受宗申集团控制 重庆力之星机车制造有限责任公司 同受宗申集团控制 重庆宗申技术开发研究有限公司 同受宗申集团控制 重庆宗申汽车进气系统制造有限公司 同受宗申集团控制 重庆宗申通用动力机械有限公司 同受宗申集团控制 成都宗申高科创业投资有限公司 同受宗申集团控制 重庆宗申三轮摩托车制造有限责任公司 同受宗申集团控制 慈溪宗申摩托车有限公司 同受宗申集团控制 广州宗申摩托车实业有限公司 同受宗申集团控制 重庆力之星三轮摩托车公司 同受宗申集团控制 重庆宗申军辉生物技术有限公司 同受宗申集团控制 重庆宗申集团摩托车销售有限责任公司 同受宗申集团控制 河南力之星三轮摩托车制造有限责任公司 同受宗申集团控制 重庆宗申集团进出口有限公司 同受宗申集团控制 成都联益进出口有限公司 同受宗申集团控制 江苏宗申三轮摩托车制造有限公司 同受宗申集团控制 二、截止2004 年末，重庆宗申动力机械股份有限公司第一大股东及其他关联方占用资金的情况如下： （单位：万元） 资金往来方 与本公司 资金往来方式 期初 本年度 本期归还资金 全年累计 资金往来 期末余额 名称 的关系 (即会计科目) 余额 增加金额 现 金 非现金 使用资金 原因 一、大股东及其他关联方使用上市公司资金 经营性 慈溪宗申摩 应收帐款 222.93 7,157.68 6,628.47 752.14 同受宗申 7,380.61 占用 托车有限公 集团控制 经营性 司 应收票据 1,000.00 0.00 1,000.00 0.00 1,000.00 占用 广州宗申摩 同受宗申 经营性 托车制造有 应收帐款 38.97 0.00 38.97 0.00 集团控制 38.97 占用 限公司 河南力之星 三轮摩托车 同受宗申 经营性 应收帐款 98.75 468.01 566.14 0.62 制造有限责 集团控制 566.76 占用 任公司 江苏宗申三 同受宗申 经营性 轮摩托车制 应收帐款 0.00 2,652.24 2,582.76 69.48 集团控制 2,652.24 占用 造有限公司 重庆力之星 同受宗申 经营性 应收帐款 0.00 16,023.18 15,341.58 681.60 机车制造有 集团控制 16,023.18 占用 限责任公司 经营性 应收票据 0.00 200.00 0.00 200.00 200.00 占用 第 24 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 经营性 其他应收款 23.67 40.65 64.32 0.00 64.32 占用 经营性 其他应收款 15.49 23.81 0.00 39.30 0.00 重 庆 力 之 星 三 同受宗申 39.30 占用 轮摩托车公司 集团控制 经营性 应收帐款 242.20 1,799.42 1,998.66 42.96 2,041.62 占用 经营性 其他应收款 5.77 11.01 16.78 0.00 16.78 占用 重庆宗申机 同受宗申 经营性 车工业制造 应收帐款 770.89 26,587.06 26,368.69 989.26 集团控制 27,357.95 占用 有限公司 经营性 应收票据 450.00 70.00 0.00 520.00 520.00 占用 经营性 重庆宗申集 其他应收款 22.51 0.00 0.00 22.51 0.00 同受宗申 22.51 占用 团进出口有 集团控制 经营性 限公司 应收帐款 2,061.82 1,598.77 12,537.30 13,000.35 14,631.79 占用 重庆宗申集 团摩托车销 同受宗申 经营性 应收帐款 35.36 0.00 35.36 0.00 售有限责任 集团控制 35.36 占用 公司 经营性 重庆宗申技 应收帐款 9.54 29.06 38.39 0.21 同受宗申 38.60 占用 术开发研究 集团控制 经营性 有限公司 其他应收款 0.00 32.84 6.37 26.47 0.00 32.84 占用 重庆宗申军 同受宗申 经营性 辉生物技术 其他应收款 0.13 0.11 0.24 0.00 集团控制 0.24 占用 有限公司 重庆宗申汽 经营性 其他应收款 0.30 20.71 0.00 21.01 0.00 车进气系统 同受宗申 21.01 占用 制造有限公 集团控制 经营性 应收帐款 0.00 5.18 5.18 0.00 司 5.18 占用 重庆宗申三 同受宗申 经营性 轮摩托车制 应收帐款 1.14 299.24 228.77 71.61 集团控制 300.38 占用 造有限公司 经营性 重庆宗申通 其他应收款 3.15 31.27 34.42 0.00 同受宗申 34.42 占用 用动力机械 集团控制 经营性 有限公司 应收帐款 1.53 245.46 195.90 51.09 246.99 占用 重庆宗申高 第一大股 经营性 速艇开发有 其他应收款 0.07 0.00 0.07 0.00 东 0.07 占用 限公司 合计 5,004.22 68,234.24 68,213.24 47.48 4,977.74 73,271.13 二、上市公司占用大股东及其关联方资金 重庆力之星 同受宗申 经营性 机车制造有 预收帐款 397.10 0.00 397.10 0.00 集团控制 占用 限责任公司 成都宗申高 同受宗申 经营性 科创业投资 其他应付款 1,545.56 0.00 45.56 1,500.00 集团控制 占用 有限公司 重庆宗申集 同受宗申 经营性 团进出口有 其他应付款 91.50 0.00 0.00 91.50 集团控制 占用 限公司 成都联益进 同受宗申 经营性 出口有限公 其他应付款 226.07 0.00 0.00 226.07 集团控制 占用 司 重庆宗申技 同受宗申 经营性 术开发研究 其他应付款 23.23 136.93 107.67 52.50 0.00 集团控制 占用 有限公司 宗 申 产 业 集 同受宗申 经营性 其他应付款 15.22 158.20 68.43 61.37 43.62 团有限公司 集团控制 占用 合计 2,298.68 295.13 618.75 113.87 1,861.19 其中： 1、贵公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担 第 25 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 成本和其他支出情况； 2、贵公司没有有偿或无偿地拆借公司资金给控股股东及其他关联方使用情况； 3、贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； 4、贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； 5、贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况； 6、贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况； 三、重庆宗申动力机械股份有限公司为大股东及其他关联方的担保情况 本年度未向大股东及其他关联方提供担保，无违规担保情况。 （十）公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56 号文件规 定情况的专项说明及独立意见 1、截止2004年12月31日，公司累计对外担保金额为500万元，对外担保余额为227.27 万元，2004年当期无新增对外提供担保的情况，具体情况如下： （1）报告期内，公司严格控制了对外担保风险，本公司除历史遗留问题全资附属企 业－成都初轧厂前期为成都联益（集团）有限公司贷款提供担保外，报告期内公司无其他 对外担保事项。 具体情况请详见第九节“重要事项”第（一）“报告期内公司重大诉讼、仲裁事项”所 述。 （2）公司2004年12月31日经审计后的净资产为24,608.74万元，对外担保余额为227.27 万元，占公司净资产的0.92％。 本公司独立董事认为：公司下属企业除因历史原因为成都联益（集团）有限公司的贷 款提供担保外，不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位 或个人提供担保的情况。公司对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报表净资 产的50%。公司按照中国证监会的要求于2003年11月28日对《公司章程》中对外担保的审 批程序、被担保对象的资信标准做出了规定。对公司对外担保的审议和履行程序作出了明 确的规定，并不得直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。报告期 内公司严格按照《上市规则》、 《公司章程》的有关规定，认真履行了对外担保情况的信息 披露义务。 2、公司与关联方资金往来的情况 （1）截止2004年12月31日，公司控股股东及关联方共占用本公司资金4,977.74万元， 2004年全年累计使用资金73,271.13万元。公司占用控股股东及关联方资金共计1,861.19万 第 26 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 元，2004年全年累计使用资金0万元。上述资金占用及往来均为正常的生产经营性占用及 往来； （2）公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及 相互代为承担成本和其他支出情况；公司没有有偿或无偿地拆借公司资金给控股股东及其 他关联方使用情况；公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况；公 司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况；公司没有为控股股东及其他关联方 开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况；公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务 情况； （3）公司独立董事认为：公司与关联方的资金往来与占用是基于产品生产销售的正 常往来。公司未违反证监发〔2003〕56号文的有关规定。 第 27 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 本年度公司监事会共召开4次会议，各次会议情况如下： 1、公司第五届监事会第十九次会议于 2004 年 2 月 13 日在重庆宗申集团商务会所召 开。应到监事 5 人，实到 4 人，请假 1 人，符合《公司法》及本公司章程规定，本次会议 审议通过如下议案： （1）公司《2003 年年度工作报告》及《2003 年年度报告摘要》； （2）《2003 年年度监事会工作报告》； （3）《2003 年年度财务决算报告》； （4）公司《2003 年年度利润分配预案和 2004 年度利润分配政策及资本公积金转增股 本的方案》； （5）《关于公司公积金弥补亏损的议案》； （6）《关于公司 2004 年费用预算的报告》； （7）审议四川华信（集团）会计师事务所出具的《关于公司控股股东及其他关联方占 用资金情况专项审核说明》 ； （8）公司《2003 年关联交易情况报告》 ； （9）《续聘四川华信（集团）会计师事务所有限公司为公司财务审计机构的议案》。 2、公司第五届监事会第二十次会议于 2004 年 8 月 20 日在重庆宗申集团商务会所召 开，应到监事 5 人，实到监事 3 人，符合《公司法》及本公司章程规定，本次会议审议通 过如下议案： （1）《关于监事会换届选举的议案》； （2）《公司 2004 年半年度报告及摘要》； （3）《关于重庆宗申发动机制造有限公司拟在越南投资设立独资发动机公司的议案》； （4）《公司关联方资金占用及违规担保自查报告暨整改方案》； （5）《关于公司拟将注册地迁往重庆并授权公司董事会全权办理相关事项的议案》 ； （6）《公司投资者关系管理制度》； （7）《公司募集资金管理制度》； （8）《公司关联交易管理办法》； （9）《公司对外投资管理办法》。 3、公司第六届监事会第一次会议于 2004 年 10 月 8 日在重庆宗申集团商务会所召开， 第 28 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 应到监事 5 人，实到监事 5 人，符合《公司法》及本公司章程规定。本次会议经审议，决 定推选谢荣惠女士为公司第六届监事会主席。 4、公司第六届监事会第二次会议于 2004 年 12 月 22 日在重庆宗申集团商务会所召开， 应到监事 5 人，实到监事 5 人，符合《公司法》及本公司章程规定，本次会议审议通过如 下议案： （1）《关于公司名称变更的议案》； （2）关于公司章程相应条款修改的议案》。 （二）监事会对 2004 年工作中的有关情况发表的独立意见 1、监督公司依法运作情况 2004 年度，公司监事会列席了公司召开的所有董事会和股东大会，对会议召开程序、 决策程序、决议事项、信息披露和董事会对股东大会决议的执行情况进行了有效监督，对 公司董事、经理等高级管理人员工作的执行情况进行了有效的监督，公司监事会认为： 公司严格按照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》及国家有关上市公司的法律、 法规的规定，依法运作，公司决策程序合法，进一步建立和完善了内部控制制度，公司董 事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益。 2、检查公司的财务情况 报告期内，四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司出具了标准无保留意见的审 计报告，监事会认为公司 2004 年年度财务报告真实、可靠，四川华信（集团）会计师事 务所有限责任公司出具的审计意见客观公正地反映了公司的实际财务状况。 3、公司最近一次募集资金的投入和项目变更情况 报告期内，公司没有募集资金。 4、公司关联交易情况 在报告期内，公司发生的关联交易主要内容请详见本报告第九节“重要事项”中关于 “重大关联交易”的内容。 公司监事会审核认为，公司发生的关联交易定价公平、合理，没有损害上市公司利益。 第 29 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 九、重要事项 （一）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 1、深圳发展银行广州分行海珠广场支行诉本公司分别为广东飞龙高速客轮有限公司、 广东宝力机械修造有限公司（该公司为广东飞龙高速客轮有限公司关联企业）向深圳发展 银行广州分行海珠广场支行贷款 100 万美元和 300 万元人民币提供担保案，一审判定本公 司承担连带保证责任。 上述两案件系公司原董事长曾汉林伪造公司董事会决议，私刻公司公章，提供虚假 担保，属刑事诈骗行为。公司认为在上述案件中确无过错，依法不应承担经济责任。公 司已依法提起上诉，截止报告期末该两案尚在二审之中。 此两事项的基本情况和进展情况，本公司先后在 2000 年 2 月 19 日、2001 年 1 月 16 日、2001 年 7 月 28 日、2001 年 8 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》上以及公司 的定期报告中作了详细的披露。 2、本公司下属企业成都初轧厂为成都联益（集团）有限公司在交通银行成都分行双 流县支行的贷款 1,100 万元提供了连带责任担保，其期限从 1997 年 6 月 23 日至 1999 年 2 月 21 日止，该贷款已逾期。根据交通银行成都分行双流支行 2002 年 9 月 13 日向成都联 益（集团）有限公司提供的资料显示，通过四川省成都市中级人民法院的执行，已收回贷 款本金 600 万元、利息 1,389,586.20 元、诉讼费 147,530.00 元。截止 2002 年 9 月 20 日， 成都联益（集团）有限公司尚欠贷款本金 500 万元、利息 1,884,828.81 元。欠息按照人民 银行规定付至本金偿还完毕之日止。 2004 年 4 月 19 日，经四川省成都市中级人民法院一审判决，判决如下：成都初轧厂 应于判决发生法律效力之日起十日内，向交通银行成都分行归还借款本金 2,272,727.00 元； 成都初轧厂应于判决发生法律效力之日起十日内，向原告交通银行成都分行支付欠款利息 （合同借款期内及延期内的利息按合同约定计算，借款期限及延期期限届满后的利息按中 国人民银行同期对逾期利息的规定计算，2002 年 8 月 29 日之前以本金 500 万元计，之后 以本金 2,272,727.00 元计至付清之日止，扣除已付利息 2,026,712.55 元）；成都初轧厂履行 上述一、二项给付义务后，有权向主债务人成都联益（集团）有限公司追偿。现诉讼双方 均未提起上诉，公司将根据该判决的执行情况，依法充分保障本公司及广大股东利益。 公司根据四川省成都市中级人民法院（2003）成民初字第 813 号民事判决书，现已计 提了 2,293,866.00 元的预计负债。 （二）公司收购和出售资产的情况 第 30 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 报告期内公司无收购和出售资产行为。 （三）重大关联交易 1、购销产品发生的关联交易 报告期内，公司重大关联交易主要系控股子公司－重庆宗申发动机制造有限公司与宗 申产业集团有限公司的下属控股子公司就产品购销发生的关联交易。 „ 概述 本公司控股子公司重庆宗申发动机制造有限公司承接了原宗申产业集团有限公司有 关摩托车发动机的资产和业务，因业务的连续性，该公司继续履行了宗申产业集团有限公 司原来已签订的产品供销合同，向其下属控股公司如重庆宗申机车工业制造有限公司、重 庆力之星机车制造有限责任公司、慈溪宗申摩托车有限公司等关联公司销售摩托车发动机 及零配件。2003 年 9 月 18 日本公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过了重庆宗申发 动机制造有限公司与上述九家关联公司签订的《供货协议》。报告期内，发动机公司继续 履 行 上 述 协 议 ， 共 计 向 上 述 关 联 企 业 销 售 661,666 台 发 动 机 ， 交 易 金 额 共 计 为 472,433,783.34 元，占同类交易金额的比例为 28.07％。 报告期内公司购销产品发生的重大关联如下： 关联方 销售数量（台） 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 主营业务利润（元） 重庆宗申机车工业 335,673 223,578,543.12 204,134,253.30 19,444,289.82 制造有限公司 重庆力之星机车制 193,324 130,403,190.05 117,555,244.54 12,847,945.51 造有限责任公司 慈溪宗申摩托车有 72,434 59,709,463.47 54,684,275.10 5,025,188.37 限公司 与其他关联公司的交易金额在会计报表附注第七条进行了详细的披露。 „ 关联方介绍 （1）重庆宗申发动机制造有限公司 重庆宗申发动机制造有限公司成立于 2003 年 5 月 23 日，其主营业务为生产、销售摩 托车发动机及零配件。注册地址为：重庆市巴南区宗申工业园区，法定代表人为：左宗申， 公司注册资本为：10000 万元人民币，本公司持有该公司 80％的股权，关联企业宗申产业 集团有限公司持有该公司 20％的股权。 （2）重庆宗申机车工业制造有限公司 该公司成立于 1995 年 8 月 15 日，其主营业务为制造、销售摩托车及零配件、电动自 行车及零配件。公司注册地址：重庆市石桥铺二郎村 25 号（高新区），法定代表人：左宗 第 31 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 申，公司注册资本：120 万美元，属合资企业。宗申产业集团有限公司持有该公司 60％的 股权。 （3）重庆力之星机车制造有限责任公司（原重庆宗申第二机车有限责任公司，于 2004 年 7 月更为现名） 该公司成立于 1999 年 4 月 23 日，其经营范围：设计、开发、制造、批零兼营摩托车 及发动机、摩托车零部件、汽车零部件。公司注册地址：重庆市巴南区炒油场。法定代表 人：左宗申，注册资本：1000 万元人民币。宗申产业集团有限公司持有该公司 90％的股 权。 （4）慈溪宗申摩托车有限公司 公司成立于 2002 年 9 月 28 日，其经营范围：摩托车及零件制造；摩托车批发零售。 注册地址：浙江省慈溪市开发区内，注册资金：3000 万元人民币。法定代表人：沈明康。 宗申产业集团有限公司持有该公司 51％的股权。 „ 关联交易的主要内容和定价政策 供货方：重庆宗申发动机制造有限公司 采购方：分别为重庆宗申机车工业制造有限公司、重庆力之星机车制造有限责任公司、 慈溪宗申摩托车有限公司等宗申产业集团有限公司的九家下属控股公司。 交易内容：供货方向采购方提供其生产的摩托车发动机及零配件产品。 定价政策：如果有国家定价，则执行国家定价；在无国家定价时执行市场定价；若上 述价格均不适用，价格将基于成本加不超过 10％的合理利润而确定。 货款的支付：原则上当月货款应当月结清，即使作出特别的约定，货款支付不应超过 交货后的 3 个月。 „ 关联交易的目的及其对本公司的影响 本项关联交易的目的主要是根据公司生产经营的需要，可以有效地稳定原有产品用 户，使公司生产的发动机产品有稳定可靠的销售渠道和市场，保证了业务的连续性和稳定 性，有利于公司产品的销售。 2、公司与关联方报告期期末存在的债权、债务或担保事项 （1）债权、债务 本公司第一大股东—重庆宗申高速艇开发有限公司及其控制人、关联企业与本公司债 权、债务的往来均为正常产品购销行为，对本公司的生产经营无不利影响。在会计报表附 注七“关联方关系及交易”第 6 条“关联方应收应付款项余额”中有详细内容说明。 （2）担保事项 第 32 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 本年度公司未向大股东及其他关联方提供担保，无违规担保情况。 3、报告期内本公司无委托他人进行现金资产管理事项或委托贷款事项 （四）重大合同 1、报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司重大托管、 承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内或持续到报告期内，公司发生的重大担保事项。 (1)公司分别为广东飞龙高速客轮有限公司、广东宝力机械修造有限公司（该公司为 广东飞龙高速客轮有限公司关联企业）向深圳发展银行广州分行海珠广场支行贷款 100 万美元和 300 万元人民币提供连带责任担保，该担保早已逾期。 以上两笔担保为系公司原董事长曾汉林伪造公司董事会决议，私刻公司公章，提供 虚假担保，属刑事诈骗行为。公司认为在上述案件中确无过错，依法不应承担经济责任。 公司已依法提起上诉，截止报告期末该两案尚在二审之中。 此两事项的基本情况和进展情况，本公司先后在 2000 年 2 月 19 日、2001 年 1 月 16 日、2001 年 7 月 28 日、2001 年 8 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》上以及公司 的定期报告中作了详细的披露。 (2)1997 年本公司全资附属企业成都初轧厂为本公司原第一大股东成都联益（集团） 有限公司向交通银行成都市分行贷款 500 万元提供连带责任担保，该担保期限为 1997 年 6 月 23 日至 1999 年 2 月 21 日。 以上所述担保事项详细情况请见本报告第九节“重要事项”第（一）“ 报告期内公司 重大诉讼、仲裁事项”的有关内容。除此之外，本公司无其它重大担保事项。 报告期内本公司没有发生对控股子公司提供担保的情况。 公司除以上因历史原因而形成的为关联股东担保的情况外，公司没有证监发[2003]56 号文通知所规定的违规担保情况。 3、报告期内没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大委托理财事项。 4、其他重大合同 报告期内公司无其他重大合同。 （五）承诺事项 详见本节（八）中第 4 项。 （六）聘请会计师事务所的情况 报告期内，公司聘请四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为公司的财务审 计单位，该事务所为本公司提供审计服务的期限为 1 年，连续服务期限为 6 年。2004 年 第 33 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 公司支付给该事务所的报酬共计 22 万元，全部为财务审计费。 根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会字〔2003〕 13 号）的要求，本公司 2004 年年度报告的审计工作中变更了签字会计师，由李武林、程 渝变更为陈宗英、邓宪雪。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取 司法强制措施的情况。 （八）其他重要事项 1、本公司控股子公司重庆宗申发动机制造有限公司享受技改工程国产设备抵免新增 所得税，金额为528.52万元，对本公司利润产生了积极的影响。该事项本公司曾在2004年 5月18日的《中国证券报》、《证券时报》上作过公告。 2、2004年4月公司收到成都市中级人民法院民事判决书，法院裁定下属公司成都初轧 厂应支付交通银行成都分行借款本金及案件受理费共计229.38万元，2003年公司根据谨慎 性原则在接到该法院传票时己计提或有支出138.70万元，2004年公司根据法院判决补提 90.68万元或有支出。本公司在半年度报告中作过公告。 3、报告期内，经本公司申请并获深圳证券交易所批准，公司股票自 2 月 24 日起撤销 特别处理，股票简称由“ST 宗动”更改为“宗申动力”，股票报价的日涨跌幅限制由 5% 恢复为 10%。 4、公司于2004年6月9日接受了中国证监会四川证监局的巡查，并于8月11日收到四川 证监局的检查通报。通知称“根据中国证监会《上市公司检查办法》，我局对你公司进行 了检查，在本次检查中，除公司董事长由第一大股东法人代表兼任外，未发现你公司在改 制、运作及信息披露等方面存在重大不规范的问题。望你公司进一步提高规范运作水平， 董事、监事及其他高级管理人员忠实履行义务，切实维护全体股东的合法权益。”报告期 内，公司第一大股东法定代表人已经由左宗申先生变更为左颖女士，并于2004年9月29日 将工商手续办理完毕，已解决本公司董事长与第一大股东法人代表的兼任问题。 5、2005年1月5日，公司经重庆市工商行政管理局批准，注册地址由成都市双流县东 升镇涧槽村迁往重庆市巴南区炒油场，公司法人营业执照5000001805782号。该事项本公 司曾在2005年1月28日的《中国证券报》、《证券时报》上作过公告。 十、财务报告（见附） 第 34 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、公司总会计师、会计负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； （三）公司章程； （四）2004 年度在《中国证券报》和《证券时报》上刊登的所有公司文件的正本及 公告原稿。 重庆宗申动力机械股份有限公司 董事长：左宗申 二○○五年一月二十八日 第 35 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 四川华信(集团)会计师事务所 SICHUAN HUAXIN (GROUP) CPA FIRM 川华信审[2005]上字 01 号 ★ 审 计 报 告 重庆宗申动力机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆宗申动力机械股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表与合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表与合并利润及利 润分配表，以及 2004 年度的现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公 司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况、2004 年度的经营成果 及现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：陈宗英 有限责任公司 中国 · 成都 中国注册会计师：邓宪雪 2005年01月28日 第 36 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 资产负债表 会股01表 编制单位：重庆宗申动力机械股份有限公司 2004年12月31日 单位：元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 29,901,840.47 9,734.73 23,800,651.99 17,140.07 短期投资 应收票据 63,101,195.49 18,211,100.00 应收股利 应收利息 应收账款 80,910,002.78 96,783,769.27 其他应收款 5,056,460.35 364,415.25 8,360,437.93 214,956.97 预付账款 19,209,579.06 应收补贴款 0.04 存货 59,962,712.88 56,065,479.17 待摊费用 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 258,141,791.03 374,149.98 203,221,438.40 232,097.04 长期投资： 长期股权投资 201,614,745.41 123,044,561.42 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 201,614,745.41 123,044,561.42 固定资产： 固定资产原价 223,694,832.28 1,108,400.00 190,413,856.45 1,108,400.00 减：累计折旧 25,185,236.47 1,102,527.00 10,536,132.63 1,084,482.35 固定资产净值 198,509,595.81 5,873.00 179,877,723.82 23,917.65 减：固定资产减 值准备 固定资产净额 198,509,595.81 5,873.00 179,877,723.82 23,917.65 工程物资 在建工程 73,483,390.82 53,401,398.97 55,259,583.45 34,669,680.88 固定资产清理 固定资产合计 271,992,986.63 53,407,271.97 235,137,307.27 34,693,598.53 无形资产及其他资 产： 无形资产 81,536,310.67 81,536,310.67 83,301,522.07 83,301,522.07 长期待摊费用 351,708.05 其他长期资产 无形资产及其他资 81,888,018.72 81,536,310.67 83,301,522.07 83,301,522.07 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 612,022,796.38 336,932,478.03 521,660,267.74 241,271,779.06 公司负责人：左宗申 主管会计工作的负责人：秦忠荣 会计机构负责人：黄静雪 第 37 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 资产负债表(续) 会股01表 编制单位：重庆宗申动力机械股份有限公司 2004年12月31日 单位：元 流动负债： 短期借款 36,000,000.00 5,000,000.00 应付票据 40,000,000.00 65,700,000.00 应付账款 187,811,371.24 3,546,285.28 159,901,108.00 3,748,660.13 预收账款 1,845,242.13 716,146.91 9,019,395.73 745,005.21 应付工资 1,303,576.96 3,561,746.65 30,728.00 应付福利费 8,902,975.83 625,509.80 6,870,485.12 580,243.94 应付股利 34,152.91 34,152.91 34,152.91 34,152.91 应交税金 13,952,244.71 3,456.00 14,623,822.56 8,453,985.45 其他应交款 417,873.84 538,715.94 497,474.37 其他应付款 33,462,126.14 88,016,046.43 27,180,552.29 56,518,479.59 预提费用 891,119.28 310,000.00 1,962,942.72 468,322.51 预计负债 2,293,866.00 2,293,866.00 1,469,161.96 1,469,161.96 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 290,914,549.04 95,545,463.33 326,862,083.88 77,546,214.07 长期负债： 长期借款 26,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 26,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 316,914,549.04 95,545,463.33 326,862,083.88 77,546,214.07 少数股东权益 49,020,830.56 29,378,284.56 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 136,864,000.00 136,864,000.00 136,864,000.00 136,864,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 136,864,000.00 136,864,000.00 136,864,000.00 136,864,000.00 净额 资本公积 26,532,598.21 26,532,598.21 113,975,220.19 113,975,220.19 盈余公积 32,448,442.16 15,035,943.83 22,533,378.09 16,906,407.36 其中：法定公益 13,433,701.38 7,629,535.27 5,801,987.90 3,926,330.99 金 未分配利润 50,255,575.30 62,954,472.66 -107,952,698.98 -104,020,062.56 其中：拟分配现 8,211,840.00 8,211,840.00 金股利 外币报表折算差额 -13,198.89 所有者权益（或股 246,087,416.78 241,387,014.70 165,419,899.30 163,725,564.99 东权益）合计 负债和所有者权益 612,022,796.38 336,932,478.03 521,660,267.74 241,271,779.06 （或股东权益）合计 公司负责人：左宗申 主管会计工作的负责人：秦忠荣 会计机构负责人：黄静雪 第 38 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 利润及利润分配表 会股02表 编制单位：重庆宗申动力机械股份有限公司 2004年度 单位：元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,683,987,698.00 993,245,403.70 减：主营业务成本 1,496,727,738.97 882,525,777.71 主营业务税金及附加 3,785,658.16 1,552,172.82 二、主营业务利润（亏损以 183,474,300.87 109,167,453.17 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 3,694,047.33 8,282,008.47 2,030.00 以“-”号填列） 减：营业费用 44,207,282.04 30,280,047.06 管理费用 37,812,255.41 3,529,756.29 25,827,352.35 4,174,943.29 财务费用 -3,762,062.81 43,013.01 448,150.70 1,463,984.04 三、营业利润（亏损以“-” 108,910,873.56 -3,572,769.30 60,893,911.53 -5,636,897.33 号填列） 加：投资收益（亏损以“-” 78,570,183.99 48,670,931.73 号填列） 补贴收入 3,390.00 4,629,281.00 营业外收入 639,361.08 514,417.46 减：营业外支出 1,548,349.95 933,329.19 3,794,872.11 1,479,185.66 四、利润总额（亏损以“-” 108,005,274.69 74,064,085.50 62,242,737.88 41,554,848.74 号填列） 减：所得税 11,279,376.53 9,713,903.25 少数股东损益 19,642,546.00 9,409,031.42 加：未确认的投资损失本 期发生额 五、净利润（亏损以“-”号 77,083,352.16 74,064,085.50 43,119,803.21 41,554,848.74 填列） 加：年初未分配利润 -107,952,698.98 -104,020,062.56 -150,001,237.67 -145,574,911.30 其他转入 104,020,062.56 104,020,062.56 六、可供分配的利润 73,150,715.74 74,064,085.50 -106,881,434.46 -104,020,062.56 减：提取法定盈余公积 15,263,426.96 7,406,408.56 714,176.34 提取法定公益金 7,631,713.48 3,703,204.28 357,088.18 提取职工奖励及福利 基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 50,255,575.30 62,954,472.66 -107,952,698.98 -104,020,062.56 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 50,255,575.30 62,954,472.66 -107,952,698.98 -104,020,062.56 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 226,125.89 2,217,648.75 公司负责人：左宗申 主管会计工作的负责人：秦忠荣 会计机构负责人：黄静雪 第 39 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 现 金 流 量 表 会股03表 编制单位：重庆宗申动力机械股份有限公司 2004年度 单位：元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 1,360,215,368.44 收到的税费返还 3,390.00 收到的其他与经营活动有关的现金 585,002.03 7,412,214.45 现金流入小计 1,360,803,760.47 7,412,214.45 购买商品、接受劳务支付的现金 1,139,917,502.03 支付给职工以及为职工支付的现金 48,591,859.26 381,074.00 支付的各项税费 35,892,105.13 145,993.97 支付的其他与经营活动有关的现金 47,413,992.27 1,812,095.29 现金流出小计 1,271,815,458.69 2,339,163.26 经营活动产生的现金流量净额 88,988,301.78 5,073,051.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 91,627.96 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 91,627.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资 71,266,436.68 29,560.70 产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 313,407.02 现金流出小计 71,579,843.70 29,560.70 投资活动产生的现金流量净额 -71,488,215.74 -29,560.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 52,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 52,000,000.00 偿还债务所支付的现金 62,000,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 1,385,698.67 50,895.83 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 63,385,698.67 5,050,895.83 筹资活动产生的现金流量净额 -11,385,698.67 -5,050,895.83 四、汇率变动对现金的影响 -13,198.89 五、现金及现金等价物净增加额 6,101,188.48 -7,405.34 公司负责人：左宗申 主管会计工作的负责人：秦忠荣 会计机构负责人：黄静雪 第 40 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 现金流量表(续) 会股03表 编制单位：重庆宗申动力机械股份有限公司 2004年度 单位：元 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 77,083,352.16 74,064,085.50 加：计提的资产减值准备 2,847,097.90 7,866.22 固定资产折旧 14,808,890.18 18,044.65 无形资产摊销 1,765,211.40 1,765,211.40 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -1,057,016.14 -150,939.18 处置固定资产、无形资产和其他 508,677.98 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 1,332,590.34 43,512.50 投资损失（减：收益） -78,570,183.99 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -3,899,095.00 经营性应收项目的减少（减：增 -35,731,741.59 -186,182.80 加） 经营性应付项目的增加（减：减 11,687,788.55 8,081,636.89 少） 其他 少数股东损益 19,642,546.00 经营活动产生的现金流量净额 88,988,301.78 5,073,051.19 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 29,901,840.47 9,734.73 减：现金的期初余额 23,800,651.99 17,140.07 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,101,188.48 -7,405.34 公司负责人：左宗申 主管会计工作的负责人：秦忠荣 会计机构负责人：黄静雪 第 41 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 所有者权益(或股东权益)增减变动表 会股 01 表附表 2 编制单位：重庆宗申动力机械股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 行 2004 年度 项 目 次 合并数 母公司数 一、实收资本（或股本） 年初余额 1 136,864,000.00 136,864,000.00 本年增加数 2 其中:资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本(或股本) 6 本年减少数 10 年末余额 15 136,864,000.00 136,864,000.00 二、资本公积: 年初余额 16 113,975,220.19 113,975,220.19 本年增加数 17 3,597,364.21 3,597,364.21 其中:资本(或股本)溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠现金 20 股权投资准备 21 3,597,364.21 3,597,364.21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 - - 本年减少数 40 91,039,986.19 91,039,986.19 其中:转增资本(或股本) 41 年末余额 45 26,532,598.21 26,532,598.21 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 16,731,390.19 12,980,076.37 本年增加数 47 15,263,426.96 7,406,408.56 其中:从净利润中提取 48 15,263,426.96 7,406,408.56 其中:法定盈余公积 49 15,263,426.96 7,406,408.56 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 12,980,076.37 12,980,076.37 其中:弥补亏损 55 转增资本(或股本) 56 分配现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 19,014,740.78 7,406,408.56 其中:法定盈余公积 63 19,014,740.78 7,406,408.56 第 42 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金: 年初余额 66 5,801,987.90 3,926,330.99 本年增加数 67 7,631,713.48 3,703,204.28 其中:从净利润中提取 68 7,631,713.48 3,703,204.28 本年减少数 70 其中:集体福利支出 71 年末余额 75 13,433,701.38 7,629,535.27 五、未分配利润: 年初未分配利润 76 -107,952,698.98 -104,020,062.56 本年净利润(净亏损以"-"号填列) 77 181,103,414.72 178,084,148.06 本年利润分配 78 22,895,140.44 11,109,612.84 年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填 80 50,255,575.30 62,954,472.66 列) 公司负责人：左宗申 主管会计工作的负责人：秦忠荣 会计机构负责人：黄静雪 第 43 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 净资产收益率和每股收益 编制单位：重庆宗申动力机械股份有限公司 单位：元 净资产收益率（合并数） 每股收益（合并数） 报告期利润 2004年度 2004年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 74.56% 88.65% 1.34 1.34 营业利润 44.26% 52.62% 0.80 0.80 净利润 31.32% 37.25% 0.56 0.56 扣除非经常性损益后的净 利润 31.69% 37.68% 0.57 0.57 净资产收益率（母公司数） 每股收益（母公司数） 报告期利润 2004年度 2004年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.00% 0.00% - - 营业利润 -1.48% -1.75% -0.03 -0.03 净利润 31.32% 36.35% 0.54 0.54 扣除非经常性损益后的净 32.31% 36.81% 0.55 0.55 利润 2004年度 非经常性损益项目 合并数 母公司数 处理被投资单位股权收益 所得税返还 补贴收入 3,390.00 存货盘盈、盘亏、毁损 5,379.54 营业外收入 639,361.08 - 营业外支出 1,548,349.95 933,329.19 合计 -900,219.33 -933,329.19 所得税影响数 4,966.48 非经常性损益产生的净利 -905,185.81 -933,329.19 润 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 加权平均每股收益=P/(S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0) 加权平均净资产收益率(ROE)=P/(E0+NP/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0) 其中:P为报告期利润;S0为期初股份总数; 其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为报告期发行新股货 S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数; 债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数; Si为报告期因发行新股或债转股等增加的股份数;SJ为报告期 Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报 因回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份 告期期末的月份数 下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起 至报告期期末的月份数 公司负责人：左宗申 主管会计工作的负责人：秦忠荣 会计机构负责人：黄静雪 第 44 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 应交增值税明细表 会股01表附表3 编制单位：重庆宗申动力机械股份有限公司 2004年度 单位：元 项 目 行次 合并数 母公司数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”填列） 1 -1,782,339.72 2、销项税额 2 270,843,982.56 出口退税 3 20,227,514.14 进项税额转出 4 5,223,256.59 转出多交增值税 5 2,703,995.58 收到退原科技公司增值税 6 1,782,339.72 7 - 3、进项税额 8 252,072,683.74 已交税金 9 3,551,009.69 减免税金 10 - 出口抵减内销产品应纳税额 11 20,227,514.14 转出未交增值税 12 23,410,861.97 13 - 14 - 4、期末未抵扣数（以“-”填列） 15 -263,320.67 - 二、未交增值税： 16 - 1、年初未交数（多交数以“-”填列） 17 5,735,116.66 5,626,434.88 2、本期转入数（多交数以“-”填列） 18 15,080,431.51 -5,626,434.88 3、本期已交数 19 16,904,410.76 4、其他转出 - 5、期末未交数（多交数以“-”填列） 20 3,911,137.41 - 公司负责人：左宗申 主管会计工作的负责人：秦忠荣 会计机构负责人：黄静雪 第 45 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 主营业务收入、主营业务成本地区分布表 编制单位：重庆宗申动力机械股份有限公司 2004年度 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务成本 国际销售： 亚洲 125,430,602.71 95,147,881.46 欧洲 1,537,443.97 1,103,245.95 非洲 88,758.75 67,242.25 北美洲 30,185.50 21,056.93 南美洲 555,744.00 393,235.83 大洋洲 1,902.10 1,288.84 国外销售合计 127,644,637.03 96,733,951.26 国内销售： 华南 263,004,648.41 233,866,384.21 华东 151,097,225.54 134,335,986.48 东北 131,268,496.50 117,811,439.62 华中 125,643,819.20 113,476,548.12 华北 198,253,656.50 178,870,473.36 西南 687,075,214.82 621,632,955.92 1,399,993,787.71 1,556,343,060.97 国内销售合计： 1,683,987,698.00 1,496,727,738.97 国内．国外销售合计： 公司负责人：左宗申 主管会计工作的负责人：秦忠荣 会计机构负责人：黄静雪 第 46 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：重庆宗申动力机械股份有限公司 2004年度 年初余额 本年增加数 本年减少数 项目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 合并数 因资产价 因资产价 值回升转 合计 值回升转 回数 其他原因转出数 回数 其 一、坏帐准备合计 5,841,960.81 11,313.53 2,845,236.61 7,866.22 其中：应收帐款 5,316,313.11 3,003,109.92 其他应收款 525,647.70 11,313.53 -157,873.31 7,866.22 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 115,758.36 41,084.74 39,223.45 39,223.45 其中：库存商品 原材料 115,758.36 41,084.74 39,223.45 39,223.45 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 其 他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 - 公司法定代表人：左宗申 主管会计工作的负责人：秦忠荣 第 48 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 会计报表附注 一、公司简介 重庆宗申动力机械股份有限公司(下称本公司或公司)的前身是成都联益实业股份 有限公司，系 1989 年经成都市体改委成体改(1989)字第 23 号文批准，由成都联益(集 团)有限公司(原双流县联益钢铁企业公司)、双流县东升乡、双流县东升乡涧槽村共同 发起并向社会公众募集部分股份设立的股份制试点企业。1994 年 3 月公司经过规范并 经股东大会审议，同意双流县东升乡、双流县东升乡涧槽村将各自所持的股份分别转 让给双流县东升建筑安装工程公司、双流异型轧钢厂。经中国证监会证监发字(97)第 39 号文批准，本公司股票于 1997 年 3 月 6 日在深圳证券交易所挂牌上市。 1997 年 10 月，经中国证监会证监函(1997)38 号文批准，成都联益(集团)有限公司 将其所持本公司法人股 3,421.60 万股转让给广东飞龙集团有限公司。1999 年 8 月以来， 因广东飞龙集团有限公司法定代表人曾汉林涉嫌诈骗成都联益(集团)有限公司持有的 本公司 40％法人股，公安部门已立案侦办并发出通缉令。现经法院裁决过户，广东飞 龙集团已不再持有本公司法人股。 2001 年 5 月 15 日，重庆宗申高速艇开发有限公司受让成都联益（集团）有限公 司所持本公司法人股 2463.552 万股；2001 年 12 月，又根据广东省广州市中级人民法 院作出的穗中法执字 1000 号和（2001）穗中法执字第 1002 号>和与交 通银行广州分行江南支行、成都联益(集团)有限公司及重庆爱伦铸造有限公司签订的 四方协议，重庆宗申高速艇开发有限公司受让广东飞龙集团有限公司所持本公司法人 股 1614.9952 万股，共持本公司法人股 4078.5472 万股，成为本公司第一大股东。 根据经中国证监会审核同意及公司 2003 年第一届临时股东大会审议通过的公司 与成都诚裕房地产开发公司和重庆宗申摩托车科技集团有限公司达成的出售和购买 资产等一系列重大资产重组协议，公司向成都诚裕房地产开发公司出售了全部长期股 权投资、存货、无形资产、应收帐款、其他应收款、大部分固定资产及以其抵押的银 行借款和利息，同时购买了重庆宗申摩托车科技集团有限公司的发动机生产线和研 发、供应、销售等相关的资产及部分负债。公司重大资产重组完成后，主营业务由钢 铁生产、销售转变为生产、销售摩托车发动机及零配件。 2005 年 1 月 5 日，公司经重庆市工商行政管理局批准，注册地址由成都市双流县 东升镇涧槽村迁往重庆市巴南区炒油场，公司法人营业执照 5000001805782 号，注册 资本：13,686.40 万元，法人代表：左宗申，经营范围：开发、销售各类发动机及其零 第 50 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 配件、机械产品，高科技产品；热动力机械项目的投资、经营管理及相关高新技术产 业开发；实业投资（以上经营范围法律、法规禁止的不得从事经营、法律、法规限制 的取得审批或许可后方可从事经营）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局 提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币帐户的 外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面 人民币之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费 用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进 行处理。 6、外币报表的折算方法 (1)资产负债表 所有资产、负债类项目均按照合并财务报表决算日的市场汇率折算为母公司记账 本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算 为母公司记账本位币。 (2)利润表和利润分配表 利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目按照当期平均汇率折算，当 期平均汇率根据当期期初、期末市场汇率计算确定。 7、现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金且价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资确认为短期投资， 短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认 投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当 第 51 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提 短期投资减值准备。 9、坏帐核算方法 (1)坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收 款项；或者债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法：采用备抵法核算坏账损失。 (3)坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏帐准备， 根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3 年以上 40% 同时，对已有确凿证据不能收回的款项适用个别认定法，全额提取坏账准备。 10、存货核算方法 (1)存货分类 存货分为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、自制半成品、发出商品等。 (2)存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 (3)存货计价方法和摊销方法 各种存货按取得的实际成本记帐；原材料、低值易耗品按实际成本进行日常核算， 原材料、低值易耗品领用时采取加权平均法结转成本；产成品、自制半成品以实际成 本计价按加权平均法结转成本。低值易耗品在领用时一次性摊入成本费用。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额计提存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 第 52 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 持有时间准备超过一年（不含 1 年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和 其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%但 具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期投资占该单位有表决权资本总 额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但 不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与被投资单位所有者权益份额 的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额，按一定期间摊销进入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平 均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按 10 年平均摊销。对于初始投资 成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若该差额发生于 2003 年 3 月 17 日之前，则按上述同一原则分期平均平均摊销，对于 2003 年 3 月 17 日及以后 新发生的股权投资差额，作为资本公积处理。 (2)长期债权投资 持有的在 1 年（不含 1 年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资， 确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债权投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时 发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认 为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提 前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其 可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于其账面价值 的差额计提长期投资减值准备。 12、固定资产核算方法 (1)固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有；②使用年限超过一年；③单位价值超过 2000 元。 (2)固定资产计价 a.按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和 第 53 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 b.融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值。 c.投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入帐。 (3)固定资产分类和折旧方法 a、采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预 计净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率（%） 房屋及建筑物 20－40 年 4.75-2.37% 3% 通用设备 10－20 年 9.50-4.75% 3% 专用设备 12－14 年 7.92-6.79% 3% 运输设备 10－12 年 9.50-7.92% 3% 其他设备 5－20 年 19.00-4.50% 3% b、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，以及资产的尚可使用年限重 新计算确定折旧率和折旧额。 c、 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即 固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定 折旧率和折旧额。 13、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回 金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用的核算方法 (1)因构建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助 费用等，应当予以资本化，计入所构建固定资产（在建工程）成本。 (2)借款费用资本化期间,在以下三个条件同时具备时开始:a.资产支出已经发生 b. 借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的构建活动已经开始；在固 定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的构建活动发生非正常中断，并且 中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 (3)借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止构建固定资产累计支出加权平均数 第 54 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 *资本化率 15、无形资产核算方法 (1)无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、 没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期 限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有限年限，且如无前述规定年限， 则不应超过 10 年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 项 目 法律规定的有效年限 摊销年限 土地使用权 50 年 50 年 (3)期末时,根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,按单项无形资 产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资 产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 16、长期待摊费用核算 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊 销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余 价值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始 生产经营当月一次转入损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 开办费 开始生产经营当月一次转入损益 17、收入确认原则 (1)销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。 (2)提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始 和完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的 情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 第 55 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 18、所得税会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法 19、合并会计报表的编制方法 (1)合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵 销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表； 对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 (2)合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公 司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）；或本公司对该 单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以下（含 50%）但本公司对其具有实质控 制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予合并，但未予合并单位的资产 总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在 10%以下，该 单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在 10%以 下。 三、税 项 公司的主要税种、税率如下： 税 种 计税依据 税 率 增值税 当期销项税额-当期进项税额 17% 营业税 营 业 额 5% 城建税 应纳增值税额+营业税额 7% 所得税 应纳税所得额 33%、15% 母公司的所得税税率为 33%；控股子公司重庆宗申发动机制造有限公司主要生 产、经营摩托车发动机等产品，依据《国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部 大开发若干政策措施实施意见的通知》的规定，经重庆市地方税务局渝地税免（2003） 977 号文批复，所得税减按 15%的税率征收。 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司情况： 公司名称 注册地址 注 册 资 经营范围 投资额(万 拥有权益比 是否合并 本(万元) 元) 例 会计报表 重庆宗申发动机 重庆市巴南 10000 生产、销售摩托车发动机 8000 80.00% 是 制造有限公司 区宗申工业 及零配件；出口本企业自 园 产的产品和技术等 第 56 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 宗申越南发动机 越南永福省 220 万美 开发、制造和销售摩托车 150 万美元 100.00% 是 制造有限公司 迷玲县光明 元 发动机、助力车微型发动 工业区 机和出口本公司产品等 2004 年 08 月 20 日，经公司第五届董事会二十二次会议审议通过，公司控股子公 司重庆宗申发动机制造有限公司在越南投资设立了独资公司－越南发动机制造有限 公司，该公司注册资本金 220 万美元，出资期限从得到投资许可证之日起十二个月以 内，完成全部注册资金的出资，本期实际投资 1,241.54 万元（折 150 万美元）。 五、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、货币资金 项 目 年末数 年初数 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 现 金 45,298.13 55,754.90 其中：越南盾 31,900,902.00 1906.00 16,737.09 美元 银行存款 28,295,919.48 23,087,897.09 其中：越南盾 5,349,590.00 1906.00 2,806.71 美元 1,071,887.27 8.2765 8,872,032.30 其他货币资金 1,560,622.86 657,000.00 合计 29,901,840.47 23,800,651.99 2、应收票据 （1）明细列示如下 项 目 年末数 年初数 银行承兑汇票 63,101,195.49 18,211,100.00 合 计 63,101,195.49 18,211,100.00 （2）无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 （3）年末应收票据比年初增加 4,489.01 万元，主要控股子公司重庆宗申发动机制 造有限公司期末银行承兑汇票尚未到期所致。 3、应收款项 （1）应收帐款 a、账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 年初数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1 年以内 82,552,606.50 92.52% 4,127,630.33 99,297,369.11 97.25% 4,964,868.46 1-2 年 6,481,205.31 7.26% 4,152,669.90 2,090,980.00 2.05% 209,098.00 第 57 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 2-3 年 195,614.00 0.22% 39,122.80 711,733.27 0.70% 142,346.65 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合 计 89,229,425.81 100.00% 8,319,423.03 102,100,082.38 100.00% 5,316,313.11 b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为 3,934.89 万元，占其应收帐款总额的 44.10 ％。 c、应收帐款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 d 、年末应收帐款净额比年初减少 1,587.38 万元，主要系控股子公司重庆宗申发动 机制造有限公司加强了对应收帐款的管理，加快了货款的回收。 (2)其他应收款 a、账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 年初数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1 年以内 4,060,718.16 74.87% 203,035.90 7,559,217.32 85.07% 377,960.87 1-2 年 1,079,648.27 19.90% 107,964.83 1,276,868.31 14.37% 127,686.83 2-3 年 283,868.31 5.23% 56,773.66 － 0.00 3 年以上 － － 50,000.00 0.56% 20,000.00 合 计 5,424,234.74 100% 367,774.39 8,886,085.63 100.00% 525,647.70 b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为 174.69 万元，占其他应收款总额的 32.20 ％。 c、金额较大的其他应收款项目列示如下： 欠款单位或个人 年末数 内容及性质 李洪兵 968,713.99 预付设备维修配件款 刘建宇 294,272.00 个人借款 高明华 200,000.00 预付电费 贵阳凌志铝业铸件厂 183,868.31 垫付款 重庆凯源石油天燃气公司 100,000.00 保证金 合计 1,746,854.30 d、其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)坏账准备计提特别情况说明： 第 58 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 控股子公司重庆宗申发动机制造有限公司应收湛江轻骑摩托车有限公司购货款 389.39 万元，经公司向重庆市第一中级人民法院起诉，要求其偿还货款，虽已胜诉， 但由于湛江轻骑摩托车有限公司已停产，且没有可供执行的财产，重庆宗申发动机制 造有限公司依据董事会 2004 年 12 月 28 日审议通过的《关于对湛江轻骑摩托车有限 公司全额计提坏账准备的议案》决议，对该笔应收帐款全额计提了坏帐准备。 4、预付帐款 (1)账龄分析列示如下： 帐 龄 年末数 年初数 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 19,209,579.06 100% 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 19,209,579.06 100% (2)预付帐款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)期末预付帐款比期初增加 1,920.96 万元，主要系本期预付设备款增加。 5 、存货 (1)存货账面余额及跌价准备列示如下： 项 目 年末数 年初数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 20,438,335.91 117,619.65 28,796,543.96 115,758.36 产成品 26,121,662.39 － 26,838,792.14 － 低值易耗品 656,050.97 － 517,622.66 － 在产品 307,982.01 － 28,278.77 － 发出商品 12,556,301.25 － 0.00 － 合 计 60,080,332.53 117,619.65 56,181,237.53 115,758.36 (2)存货跌价准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 因资产价值回 其他原因转出 年末数 可变现净值确 升转回数 数 定依据 在途物资 参照市场同类 原材料 115,758.36 41,084.74 39,223.45 117,619.65 产品价格计算 第 59 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 产成品 低值易耗品 在产品 发出商品 合 计 115,758.36 41,084.74 － 39,223.45 117,619.65 6 、固定资产 (1)固定资产原值列示如下： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 原 值： 房屋建筑物 110,505,758.98 1,193,954.00 341,363.65 111,358,349.33 专用设备 73,301,942.38 31,100,861.66 453,100.22 103,949,703.82 通用设备 2,683,799.09 1,331,426.12 － 4,015,225.21 运输设备 3,922,356.00 476,681.00 27,483.08 4,371,553.92 其 他 － － － － 合 计 190,413,856.45 34,102,922.78 821,946.95 223,694,832.28 (2)累计折旧列示如下： 累计折旧: 房屋建筑物 1,483,437.82 3,164,887.82 65,922.91 4,582,402.73 专用设备 7,118,279.61 10,370,008.85 88,242.25 17,400,046.21 通用设备 449,736.67 665,291.41 － 1,115,028.08 运输设备 1,484,678.53 608,702.10 5,621.18 2,087,759.45 其 他 － － － － 合 计 10,536,132.63 14,808,890.18 159,786.34 25,185,236.47 净 值 179,877,723.82 198,509,595.81 (3)固定资产减值准备 期末对固定资产进行逐项检查，将可收回金额低于其账面价值的固定资产提取固 定资产减值准备。由于公司 2003 年实施资产重组时，投入重庆宗申发动机制造有限 公司的固定资产是参照评估价值以投资各方确认的价值作为入帐价值的，且资产使用 良好，所以报告期内公司无应计提减值准备的情况。 (4)本年由在建工程暂估转入 2,624.86 万元；其中房屋建筑物 29.00 万元；专用设备 2,595.86 万元。 (5)公司控股子公司重庆宗申发动机制造有限公司以原值为 4,067.82 万元，净值为 第 60 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 3,860.98 万元的房屋建筑物为其长期借款 2,600.00 万元作出了抵押。 7、在建工程 (1)明细列示如下： 资 金投 入 工程名称 预算数 来 源 比例 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 3237.99 通用厂房 万元 自筹 86% 33,992,939.99 18,731,718.09 － － 52,724,658.08 13011 工业园发动机厂 万元 自筹 84% 20,589,902.57 17,249,240.35 24,590,555.50 － 13,248,587.42 涂装及零星项目 1855 万元 自筹 19% － 2,193,022.90 1,658,022.90 － 535,000.00 机加项目 3720 万元 自筹 48% － 3,541,562.00 － － 3,541,562.00 越南发动机及机 械加工项目 1362 万元 自筹 19% － 2,545,655.07 － － 2,545,6255.07 其他 自筹 676,740.89 211,187.36 － － 887,928.25 合计 55,259,583.45 44,472,385.77 26,248,578.40 － 73,483,390.82 注 1：通用厂房预算数 3,237.99 万元，未包括土地款，在计算投入比例时扣除了 该项目余额中包含的土地款 2,474.92 万元。 注 2：年末在建工程比年初增加 1,822.37 万元，主要系公司及控股子公司重庆宗 申发动机制造有限公司加快了对通用厂房和 200 万台发动机扩建项目的建设，本期投 入 4,447.24 万元，暂估转入固定资产 2,624.86 万元。 (2)在建工程减值准备 报告期内公司无应计提减值准备的情况。 8、无形资产 (1)无形资产明细列示如下： 年末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 土地使用权 81,536,310.67 83,301,522.07 合 计 81,536,310.67 83,301,522.07 (2)余额及增减明细列示如下： 取 得 本 期 剩余摊 种 类 原始价值 年初数 本年转出 本期摊销 累计摊销 年末数 方式 增 加 销年限 土地使用权 购买 84,625,430.62 83,301,522.07 1,765,211.40 1,765,211.40 3,089,119.95 81,536,310.67 46 合计 84,625,430.62 83,301,522.07 1,765,211.40 1,765,211.40 3,089,119.95 81,536,310.67 (3)无形资产减值准备 第 61 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 报告期内公司无应计提减值准备的情况。 9、长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本年转出 本期摊销 累计摊销 年末数 销年限 开办费 351,708.05 - 351,708.05 - - - 351,708.05 合 计 351,708.05 - 351,708.05 - - - 351,708.05 系宗申越南发动机制造有限公司筹建期间发生的费用。 10、短期借款 (1)短期借款明细列示如下： 借款类别 年末数 年初数 信用借款 － － 抵押借款 － 36,000,000.00 保证借款 － － 质押借款 － 合 计 － 36,000,000.00 (2)期借款年末比年初减少 3,600.00 万元，主要系公司本期偿还了已到期的短期借款， 同时增加了 2,600.00 万元长期贷款。 11、应付票据 (1)应付票据明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 备 注 商业承兑汇票 40,000,000.00 65,700,000.00 合 计 40,000,000.00 65,700,000.00 (2)应付票据中无欠持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款项。 (3)应付票据年末比年初减少 2,570.00 万元，主要系控股子公司重庆宗申发动机制 造有限公司年末大量采用现金支付货款，相应减少了应付票据。 12、应付款项 (1)应付帐款 项目 年末数 年初数 应付帐款 187,811,371.24 159,901,108.00 a、帐龄超过三年的大额应付帐款 企业名称 金 额 未偿还的原因 第 62 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 (1)成都市铁塔厂 1,000,000.00 尚未结算 (2)成都物业锻造有限公司 510,000.00 尚未结算 b、应付帐款中无欠持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款项。 c、应付帐款年末比年初增加 2,791.03 万元，主要系新投资的控股子公司重庆宗申 发动机制造有限公司期末应付帐款增加。 (2)预收帐款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 预收帐款 1,845,242.13 9,019,395.73 a、一年以上的预收帐款列示如下: 项 目 金 额 未结转的原因 新都金源公司 210,000.00 尚未结算 b、预收账款中无欠持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款项。 (3)其他应付款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 其他应付款 33,462,126.14 27,180,552.29 a 、金额较大的其他应付款明细列示如下： 欠款单位 金 额 内容及性质 成都宗申高科创业投资有限公司 15,000,000.00 代垫款 成都联益进出口有限公司 2,260,693.52 代垫款 天津美珍生物科技有限公司 918,500.00 代收款 重庆宗申集团进出口有限公司 915,000.00 代垫款 合 计 19,094,193.52 b、其他应付款中无欠持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款项。 13、应付工资 项 目 年末数 年初数 备 注 应付工资 1,303,576.96 3,561,746.65 次月支付 合 计 1,303,576.96 3,561,746.65 14、应付股利 项 目 年末数 年初数 备 注 应付股利 34,152.91 34,152.91 合 计 34,152.91 34,152.91 15、应交税金 第 63 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 税 种 执行税率 年末数 年初数 企业所得税 33% 、15% 9,580,825.19 7,588,664.20 营业税 5.00% 218,861.98 2,439,931.85 增值税 17.00% 3,647,816.74 3,952,776.94 城市维护建设税 7.00% 365,639.61 200,040.97 房产税 － 203,066.13 土地使用税 － -8,051.00 个人所得税 超额累进 139,101.19 0.00 印花税 － 46,989.11 土地增值税 － 200,404.36 合 计 13,952,244.71 14,623,822.56 16、其他应交款 税 种 计缴标准 年末数 年初数 教育附加费 3% 156,702.69 161,321.86 交通建设附加费 5% 261,171.15 377,394.08 合 计 417,873.84 538,715.94 注 1：计提基础为应交增值税和营业税。 17、预提费用 项 目 年末数 年初数 结存原因 借款利息 － 53,108.33 工资 － 35,000.00 律师代理费 － 105,000.00 审计费 200,000.00 200,000.00 未支付 上市及信息披露费 160,000.00 220,939.18 未支付 预提交通补贴 304,738.25 594,100.00 水电气费 － 185,000.00 其他 226,381.03 156,000.00 未支付 运输费 413,795.21 合 计 891,119.28 1,962,942.72 18、预计负债 项 目 年末数 年初数 备 注 或有支出 2,293,866.00 1,469,161.96 合 计 2,293,866.00 1,469,161.96 第 64 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 2003 年 9 月 17 日，公司收到成都市中级人民法院传票，交通银行成都分行就本 公司下属成都初轧厂为本公司原第一大股东成都联益（集团）有限公司贷款提供担保 事宜提起诉讼，请求本公司承担连带担保责任，立即归还贷款 500 万元本金及利息（截 止 2003 年 6 月 20 日欠息为 230 万元）欠息按照人民银行规定付至本金偿还完毕之日 止；承担该案诉讼费及其他费用。公司根据四川省成都市中级人民法院（2003）成民 初字第 813 号民事判决书，计提了 229.39 万元的预计负债。 19、长期借款 项 目 年末数 年初数 备 注 信用借款 抵押借款 26,000,000.00 注1 保证借款 质押借款 合 计 26,000,000.00 － 注 1：公司控股子公司重庆宗申发动机制造有限公司以原值为 4,067.82 万元，净 值为 3,860.98 万元的房屋建筑物为其长期借款 2,600.00 万元作出了抵押。 20、股本 本年 项 目 年初数 本年增加 减少 年末数 公 积 金 送股 转增 配股 增发 其他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 85,280,000.00 85,280,000.00 其中： 国家拥有股份 － 境内法人持有股份 85,280,000.00 85,280,000.00 外资法人持有股份 － 2、募集法人股 － 3、内部职工股 － 4、优先股或其他 － 尚未流动股份合计 85,280,000.00 85,280,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 51,584,000.00 51,584,000.00 第 65 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 2、境内上市外资股 － 3、境外上市外资股 － 4、其他 － 已流通股份合计 51,584,000.00 51,584,000.00 三、股份总数 136,864,000.00 136,864,000.00 21、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 股本溢价 资产评估增值准备 股权投资准备 546,395.52 3,597,364.21 91,039,986.19 4,143,759.73 注2 其 他 113,428,824.67 22,388,838.48 注1 合 计 113,975,220.19 3,597,364.21 91,039,986.19 26,532,598.21 注 1：资本公积本期减少 9,104.00 万元，系公司本期根据 2003 年度股东大会审议 通过的《公司公积金弥补亏损的议案》 ；将资本公积中的其他资本公积 9,104.00 万元， 用于弥补公司亏损。 注 2：资本公积本期增加 359.74 万元，系公司根据国税函（2002）165 号、国税 函（2002）420 号文件精神，将不需缴纳的与投资组建重庆发动机制造有限公司有关 的税费所增加的投资贷方差额转入资本公积股权投资准备项目。 22、盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 法定盈余公积 16,731,390.19 15,263,426.96 12,980,076.37 19,014,740.78 注1 法定公益金 5,801,987.90 7,631,713.48 13,433,701.38 注2 任意盈余公积 － 其 他 合 计 22,533,378.09 22,895,140.44 12,980,076.37 32,448,442.16 注 1：盈余公积本期减少 1,298.01 万元，系公司本期根据 2004 年 2 月公司第五届 董事会第二十次会议决议和 2003 年年度股东大会审议通过的《公司公积金弥补亏损 的议案》；将扣除法定公益金后的盈余公积金 1,298.01 万元，用于弥补公司亏损。 注 2：盈余公积本期增加 2,289.51 万元，系公司本期根据董事会分配预案，分别 按本期实现净利润的 10％和 5％计提法定盈余公积金和法定公益金，以及按享有的重 庆宗申发动机制造有限公司权益的比例补提的法定盈余公积金和法定公益金。 第 66 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 23、未分配利润 (1)未分配利润变动情况列示如下： 本年度利润分配的 项 目 比例（％） 本年数 上年数 年初未分配利润 -107,952,698.98 -150,001,237.67 加：本年净利润 77,083,352.16 43,119,803.21 其他转入 104,020,062.56 减：提取法定盈余公积金 10% 15,263,426.96 714,176.34 提取法定公益金 5% 7,631,713.48 357,088.18 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 50,255,575.30 -107,952,698.98 (2)“年末未分配利润”中包括由董事会制定但尚未经股东大会批准的现金股利 821.18 万元。 (3)其他转入数 10402.01 万元系公司用公积金弥补亏损，本期公司根据 2004 年 2 月公司第五届董事会第二十次会议决议和 2003 年年度股东大会审议通过的《公司公 积金弥补亏损的议案》，将扣除法定公益金后的盈余公积金 1,298.01 万元和资本公积 中的其他资本公积 9,104.00 万元，共计 10,402.01 万元用于弥补公司亏损。 24、主营业务收入与主营业务成本 本年数 上年数 (1)主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 机电产品行业内销 1,556,343,060.97 1,399,993,787.71 899,245,195.29 814,007,846.97 机电产品行业外销 127,644,637.03 96,733,951.26 94,000,208.41 68,517,930.74 合 计 1,683,987,698.00 1,496,727,738.97 993,245,403.70 882,525,777.71 (2)前五名客户销售收入总额为 71,343.11 万元，占本年主营业务收入的 42.37% (3)主营业务收入本期比上年同期增加 69,074.23 万元，主要系 a、公司控股子公司重 庆宗申发动机制造有限公司今年销售大幅度增加；b、上年度重庆宗申发动机制造有 限公司仅 4－12 月销售纳入了合并范围。 (4)本期毛利率 11.12％，较上年的 11.15％下降了 0.03 个百分点，主要原因系 a、原 第 67 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 材料价格上涨；b、出口退税率由 17%降为 13%。c、公司生产、销售规模的扩大，使 单位固定费用降低，同时公司调整了产品结构，加大了大排量摩托车发动机产品的生 产和销售，提高了产品的盈利能力，在一定程度上缓减了原材料价格带来的不利影响。 25、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本年数 上年数 城市建设维护税 7% 1,766,640.47 724,347.32 教育费附加 3% 757,131.63 310,434.56 交通费附加 5% 1,261,886.06 517,390.94 合 计 3,785,658.16 1,552,172.82 注 1：计提基础为应交增值税和营业税。 26、其他业务利润 本年数 项目 收入 成本 利润 上年利润数 出口代理手续费收入 － 3,313,650.92 理化检测收入 1,862,027.61 107,066.59 1,754,961.02 2,797,268.64 加工费 6,388,298.34 5,544,445.19 843,853.15 1,622,450.83 其他 2,256,803.16 1,161,570.00 1,095,233.16 548,638.08 合 计 10,507,129.11 6,813,081.78 3,694,047.33 8,282,008.47 27、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 1,332,590.34 3,118,676.26 减：利息收入 485,908.94 838,905.57 汇兑损失 - - 减：汇兑收益 - - 其他 -4,608,744.21 -1,831,619.99 合 计 -3,762,062.81 448,150.70 注 1：财务费用中的其他主要包括①公司本期将应收票据贴现支付贴现利息 1,081.89 万元；②公司以现金方式直接支付购货款，获得现金折扣 1,542.76 万元。 28、补贴收入 项 目 本年数 上年数 出口创汇创汇贴息及政府奖励 3,390.00 599,281.00 政府补贴 - 4,030,000.00 第 68 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 合 计 3,390.00 4,629,281.00 29、营业外收入 类 别 本年数 上年数 处理固定资产收入 - 11,191.65 违约金收入 246,132.70 250.00 其他 393,228.38 502,975.81 合 计 639,361.08 514,417.46 30、营业外支出 类 别 本年数 上年数 处理固定资产净损失 508,677.98 125,566.44 捐赠支出 - 2,200,000.00 罚款支出 7,520.00 143.71 或有损失 906,866.00 1,469,161.96 其他 125,285.97 - 合 计 1,548,349.95 3,794,872.11 31、收到或支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 (1)本年度收到的其他与经营活动有关的现金 58.50 万元，其中金额较大的项目列示 如下： 项 目 金 额 违约金收入 246,132.70 (2) 本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 运输费 18,065,597.36 研发费 8,552,501.57 广告费 8,517,754.57 差旅费 2,983,060.76 商标使用费 2,304,604.00 办公费 1,896,432.77 车辆使用费 1,007,090.17 合 计 43,327,041.20 (3) 本年度支付的其他与投资活动有关的现金 31.34 万元，其中金额较大的项目列示 如下： 第 69 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 项 目 金额 越南发动机制造有限公司筹建费用 313,407.03 六、母公司会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、其他应收款 a、账龄分析及坏账准备列示如下： 帐 龄 2004.12.31 2003.12.31 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1 年以内 383,595.00 100% 19,179.75 226,270.50 100% 11,313.53 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合 计 383,595.00 100% 19,179.75 226,270.50 100% 11,313.53 b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为 383,595.00 元，占其他应收款总额的 100 ％。 c、其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 2、长期投资 (1)分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 201,614,745.41 123,044,561.42 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 合 计 201,614,745.41 123,044,561.42 注 1：长期股权投资本期增加 7,857.02 万元，系本期对 2003 年新投资组建的重庆 宗申发动机制造有限公司按权益法核算应享有权益增加投资账面值 (2)按权益法核算的长期股权投资列示如下： 追加 被投资单位 分得的现 被投资单位名称 初始投资额 投资额 权益增减额 金红利额 累计增减额 备注 重庆宗申发动机制 造有限公司 80,000,000.00 78,570,183.99 121,614,745.41 第 70 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 合 计 80,000,000.00 78,570,183.99 121,614,745.41 (3)投资收益 类 别 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 债权投资收益 联营或合营公司分来的利润 年末调整的被投资公司购买日后净 利润增减额 78,570,183.99 48,670,931.73 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 合 计 78,570,183.99 48,670,931.73 注 1：投资收益本期比上年同期增加 2,989.93 万元，主要系公司资产重组后，新投 资的控股子公司重庆宗申发动机制造有限公司本期实现利润较上年实现利润大幅度 增加所致。 注 2：本公司投资收益收回不存在重大限制。 七、关联方关系及交易 1、存在控制关系的关联方及交易 (1)存在控制关系的关联方（金额单位：万元） 关联方名称 注册地点 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 左宗申 董事长 左颖 实际控制人 重 庆 宗 申 高 速 艇 重庆市巴南区花溪镇 有限责任 艇用舷外发动机开发、制造 第一大股东 左颖 开发有限公司 王家坝 公司 重 庆 宗 申 发 动 机 重 庆 巴 南 区 花 溪 镇 民 生产和销售摩托车发动机 有限责任 控股子公司 左宗申 制造有限公司 主村 及其零配件 公司 开发、制造和销售摩托车发 宗 申 越 南 发 动 机 越南永福省迷玲县光 有限责任 动机、助力车微型发动机和 控股子公司 董兆民 制造有限公司 明工业区 公司 出口本公司产品等 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变动(金额单位：万元) 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 重庆宗申高速艇开发有限公司 20,000.00 20,000.00 重庆宗申发动机制造有限公司 10,000.00 10,000.00 第 71 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 宗申越南发动机制造有限公司 1,241.54 1,241.54 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额单位：万元) 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股份 比例％ 股份 比例％ 股份 比例％ 股份 比例％ 重庆宗申高速艇开发有限公司 4,078.55 29.80 4,078.55 29.80 重庆宗申发动机制造有限公司 8,000.00 80.00 8,000.00 80.00 宗申越南发动机制造有限公司 1,241.54 100.00 1,241.54 100.00 (4)存在控制关系的关联方应收应付款项余额 其他应收款 项 目 2004.12.31 2003.12.3 重庆宗申高速艇开发有限公司 - 690.00 2、不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司关系 宗申产业集团有限公司 受左宗申控制 重庆宗申机车工业制造有限公司 同受宗申集团控制 重庆力之星机车制造有限责任公司 备注 1 同受宗申集团控制 重庆宗申技术开发研究有限公司 同受宗申集团控制 重庆宗申汽车进气系统制造有限公司 同受宗申集团控制 重庆宗申通用动力机械有限公司 同受宗申集团控制 成都宗申高科创业投资有限公司 同受宗申集团控制 重庆宗申三轮摩托车制造有限责任公司 同受宗申集团控制 慈溪宗申摩托车有限公司 同受宗申集团控制 广州宗申摩托车实业有限公司 同受宗申集团控制 重庆力之星三轮摩托车制造有限公司 同受宗申集团控制 山东宗申摩托车有限公司 同受宗申集团控制 重庆宗申军辉生物技术有限公司 同受宗申集团控制 重庆宗申集团摩托车销售有限责任公司 同受宗申集团控制 河南力之星三轮摩托车制造有限责任公司 同受宗申集团控制 重庆宗申集团进出口有限公司 同受宗申集团控制 成都联益进出口有限公司 同受宗申集团控制 江苏宗申三轮摩托车制造有限公司 同受宗申集团控制 备注 1：重庆宗申第二机车有限公司于 2004 年 7 月更为现名。 (2)不存在控制关系的关联方交易 第 72 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 a、 销售商品 根据本公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过的重庆宗申发动机制造有限公 司与重庆宗申机车工业制造有限公司等关联单位签订的>，重庆宗申发动 机制造有限公司向重庆宗申机车工业制造有限公司等关联单位销售发动机及其零部 件。具体向关联方销售商品如下 关联方 2004 年度 2003 年度 重庆宗申机车工业制造有限公司 227,239,839.43 136,440,046.18 重庆力之星机车制造有限责任公司 136,950,242.37 120,798,321.28 慈溪宗申摩托车有限公司 61,176,722.49 37,691,897.29 山东宗申摩托车制造有限公司 11,446,337.77 重庆宗申三轮摩托车制造有限公司 2,557,643.93 596,149.57 广州宗申摩托车实业有限公司 3,233,811.99 重庆宗申集团进出口有限公司 279,221.05 1,842,017.29 河南力之星三轮摩托车制造有限责任公司 4,000,120.58 844,017.09 江苏宗申三轮摩托车制造有限公司 22,668,731.82 重庆力之星三轮摩托车制造有限公司 15,379,621.65 9,026,920.40 重庆宗申通用动力机械有限公司 1,897,208.69 77,737.41 重庆宗申技术开发研究有限公司 248,364.91 81,555.15 重庆宗申汽车进气系统制造有限公司 240,123.88 合 计 472,433,783.34 322,078,811.42 注 1：本期向关联方销售商品的价格按市场价格确定，关联交易金额占本期收入总 额的 28.07％。 b、提供或接受劳务 ①收取加工费 关联方 2004 年度 2003 年度 重庆宗申通用动力机械有限公司 203,831.86 重庆宗申技术开发研究有限公司 8,241.03 合计 212,072.89 ②收取的代理出口手续费 本公司原控股子公司重庆宗申进出口公司依据 2002 年 5 月第一次临时股东大会 审议通过的>及与宗申产业集团有限公 司等单位签订的>，按出口报关金额的 1－5％收取出口代理费，2003 第 73 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 年 1-3 月共收取代理出口手续费 344.40 万元。 ③支付的代理出口手续费 本期控股子公司重庆宗申发动机制造有限公司向关联单位支付出口代理手续费如 下： 关联方 2004 年度 2003 年度 重庆宗申集团进出口有限公司 2,978,197.00 2,414,145.89 c、 商标许可协议 根据经公司 2003 年 4 月 12 日召开的 2003 年第一次临时股东大会审议通过的公 司与重庆宗申摩托车科技集团有限公司（现更名为“宗申产业集团”）其补充协议的协 议>>及其附属文件>和>，公司 2003 年 4-12 月按每台 1 元共支付给宗申产业集团有限公司商标使用费 122.70 万元，并无偿受 让了三轮摩托车汽油机的传动变速装置等六项专利权；2004 年度共支付 230.46 万元。 d、研究与开发项目的转移 根据本公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过的重庆宗申发动机制造有限公 司与重庆宗申技术开发研究有限公司签订的>，委托开发费采取经双 方确认的成本费用的基础上另加 5％的利润确定，2003 年重庆宗申发动机制造有限公 司按委托开发项目的进度，向重庆宗申技术开发研究有限公司支付了技术开发费用 500 万元；2004 年开发项目已完成并办理结算，重庆宗申发动机制造有限公司共支付 技术开发费用 123.15 万元。 e、提供担保 1997 年本公司下属成都初轧厂为成都联益（集团）有限公司在交行双流县支行的 贷款 1,100 万元提供了连带责任担保，其期限从 1997 年 6 月 23 日至 1999 年 2 月 21 日止，该贷款已逾期。 (3)不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 a 、应收及预收账款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 重庆宗申机车工业制造有限公司 9,892,597.98 7,708,893.91 重庆力之星机车制造有限责任公司 6,815,952.66 重庆宗申通用动力机械有限公司 510,891.45 15,311.05 重庆宗申三轮摩托车制造有限公司 716,099.40 11,380.00 重庆宗申集团进出口有限公司 15,987,708.45 20,618,175.08 第 74 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 慈溪宗申摩托车有限公司 7,521,397.87 2,229,300.46 广州宗申摩托车制造有限公司 389,716.06 重庆宗申技术开发研究有限公司 2,133.45 95,419.52 重庆力之星三轮摩托车制造有限公司 429,598.47 2,422,021.31 重庆宗申集团摩托车销售有限责任公司 353,625.00 江苏宗申三轮摩托车制造有限公司 694,782.50 河南力之星三轮摩托车制造有限责任公司 6,246.23 987,500.00 合 计 42,577,408.46 34,831,342.39 b、应收票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 慈溪宗申摩托车有限公司 10,000,000.00 重庆宗申机车工业制造有限公司 5,200,000.00 4,500,000.00 重庆力之星机车制造有限责任公司 2,000,000.00 合 计 7,200,000.00 14,500,000.00 c、其他应收款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 重庆宗申机车工业制造有限公司 － 57,696.56 重庆宗申通用动力机械有限公司 － 31,520.64 重庆宗申汽车进气系统制造有限公司 － 2,970.30 重庆力之星三轮摩托车制造有限公司 － 154,903.84 重庆宗申军辉生物技术有限公司 － 1,300.49 重庆宗申集团进出口有限公司 － 225,113.24 重庆力之星机车制造有限责任公司 － 236,680.06 合 计 － 710,185.13 d、预收账款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 重庆力之星机车制造有限责任公司 － 3,970,999.64 合 计 － 3,970,999.64 e、其他应付款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 成都宗申高科创业投资有限公司 15,000,000.00 15,455,561.54 重庆宗申集团进出口有限公司 915,000.00 915,000.00 成都联益进出口有限公司 2,260,693.52 2,260,693.52 第 75 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 宗申产业集团有限公司 436,194.24 152,229.68 重庆宗申技术开发研究有限公司 0.00 232,349.82 合 计 18,611,887.76 19,015,834.56 八、或有事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司有如下或有事项： 1 、本公司收到广州市中级人民法院（2000）穗中法初经字第 17 号>，就深圳发展银行广州分行海珠广场支行起诉广州飞龙高速客轮有限公司、广州 高速客轮有限公司、广州宝力机械修造有限公司和成都联益实业股份有限公司借款合 同纠纷一案，判决广州飞龙高速客轮有限公司偿还借款本金 100 万美元及利息，广州 高速客轮有限公司以其用于抵押担保的五艘船舶承担责任，本公司对上述执行后仍不 足的部分承担责任。2001 年 1 月 15 日已公告的深圳发展银行广州分行海珠广场支行 起诉广州宝力机械修造有限公司欠付其借款 300 万元及利息 47.64 万元，诉请本公司 承担连带担保责任。所诉本公司贷款担保的董事会决议和公章均系伪造。上述两案件 系公司原董事长曾汉林，伪造公司董事会决议，私刻公司公章，提供虚假担保，属刑 事诈骗行为。公司已聘请重庆百君律师事务所代理上述案件的上诉，并已向公安机关 报案。公安机关已立案侦查，并已取得重大进展，尤其是取得了关于另有人员参与伪 造公司董事会决议等文件的初步证据。2001 年 12 月 24 日，成都市公安局已向广东省 高级人民法院发出关于再次建议中止审理“成都联益”贷款担保纠纷一案尽快移交公安 机关侦办的函「成公函（2001）42 号」。重庆百君律师事务所已对上述事项出具法律 咨询意见书。根据公安机关的侦查进展情况和重庆百君律师事务所的咨询意见，公司 认为在上述案件中确无过错，依法不应承担经济责任；在刑案彻底查明及民案审理终 结前，暂不计提预计负债和损失。 2、1997 年本公司下属成都初轧厂为成都联益集团有限公司在交行双流县支行的 贷款 1,100 万元提供了担保，其期限从 1997 年 6 月 23 日至 1999 年 2 月 21 日止，该 贷款已逾期。交通银行成都分行于 2002 年一季度再次向四川省成都市中级人民法院 提起诉讼，但未将成都初轧厂列为被告。2003 年 9 月 17 日，本公司收到成都市中级 人民法院传票，交通银行成都分行就本公司下属成都初轧厂为本公司原第一大股东成 都联益（集团）有限公司贷款提供担保事宜提起诉讼，请求本公司承担连带担保责任， 立即归还贷款 500 万元本金及利息（截止 2003 年 6 月 20 日欠息为 230 万元）欠息按 照人民银行规定付至本金偿还完毕之日止；承担该案诉讼费及其他费用。公司根据四 第 76 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 川省成都市中级人民法院（2003）成民初字第 813 号民事判决书，计提了 229.39 万元 的预计负债。 九、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司承诺事项如下： 2004 年 8 月 20 日，经公司第五届董事会二十二次会议审议通过，公司控股子公 司重庆宗申发动机制造有限公司在越南投资设立了独资公司－越南发动机制造有限 公司，该公司注册资本金 220 万美元，出资期限从得到投资许可证之日起十二个月以 内，完成全部注册资金的出资，本期实际投资 1241.535 万元（折 150 万美元）,因厂 房尚未建成，拟投入的设备计划在 2005 年规定时间内投资到位。 十、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后事项中的调整事项 2005 年 1 月 28 日，经公司董事会作出 2004 年度利润分配的预案，对 2004 年实现 的净利润提取 10％的法定公积金 7,406,408.56 元，提取 5％的法定公益金 3,703,204.28 元 。 另 公 司 控 股 子 公 司 重 庆 宗 申 发 动 机 制 造 有 限 公 司 提 取 10 ％ 的 法 定 公 积 金 9,768,662.78 元，提取 5％的法定公益金 4,884,331.39 元，本公司按对其投资比例 80 ％提取法定公积金 7,857,018.40 元，法定公益金 3,928,509.20 元。 2、资产负债表日后事项中的非调整事项 2005 年 1 月 28 日，经公司董事会作出 2004 年度利润分配的预案，以 2004 年末总 股本 13686.4 万股为基数：向全体股东每 10 股送 2 股，公积金转增 1 股，派发现金红 利 0.6 元（含税）。 除上述事项外，截止 2005 年 01 月 28 日本公司没有其他需要披露的重大资产负债 表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 本期无需披露的其他重要事项。 十二、补充资料 1、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号》规定，公 司 2003 年度和 2004 年度的非经常损益列示如下： 非经常性损益项目 2004 年 2003 年 补贴收入 3,390.00 4,629,281.00 营业外收入 639,361.08 514,417.46 第 77 页正文共 78 页 重庆宗申动力机械股份有限公司 二 00 四年年度报告 存货盘盈、盘亏、毁损 5,379.54 704,273.00 营业外支出 1,548,349.95 3,794,872.11 减：所得税影响 4,966.48 -164,549.40 对净利润影响额 -905,185.81 2,217,648.75 2、公司控股子公司重庆宗申发动机制造有限公司本年度以应收票据背书支付货 款 54,320.92 万元，未产生现金流出流入。 重庆宗申动力机械股份有限公司 2005 年 1 月 28 日 第 78 页正文共 78 页