长源电力(000966)2001年年度报告

HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 湖北长源电力发展股份有限公司 2001 年年度报告 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 湖北长源电力发展股份有限公司 2001 年年度报告 一 重要提示及目录 一 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性 陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 公司全体 董事出席了董事会 公司年度财务会计报告已经湖北大信会计师事务有限公司审计并出具 了无保留意见的审计报告 二 年度报告目录 第一章 重要提示及目录 1 第二章 公司基本情况简介 1 第三章 会计数据和业务数据摘要 2 第一节 本年度主要会计数据和业务数据 2 第二节 前三年主要会计数据和财务指标 2 第三节 本年度利润表附表 3 第四节 报告期内股东权益变动情况 3 第四章 股本变动及股东情况 3 第一节 股本变动情况 3 第二节 股东情况介绍 4 第五章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 5 第一节 董事 监事 高级管理人员情况 5 第二节 公司员工情况表 6 第六章 公司治理结构 7 第七章 股东大会简介 9 第八章 董事会报告 10 第一节 报告期内的经营情况 10 第二节 报告期内的投资情况 11 第三节 报告期内财务状况和经营成果 12 第四节 公司所面临的生产经营环境和宏观政策 13 第五节 新年度的业务发展计划 13 第六节 董事会日常工作情况 14 第七节 公司本次利润分配预案 15 第八节 公司选定信息披露报纸情况 15 第九章 监事会报告 15 第十章 重要事项 16 第十一章 财务报告 19 第一节 审计报告 19 第二节 会计报表 19 第三节 会计报表附注 19 第十二章 备查文件目录 35 二 公司基本情况简介 一 公司中文名称 湖北长源电力发展股份有限公司 公司英文名称 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 二 法定代表人 戚名辉 1 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 三 董事会秘书 赵虎 董事会证券事务代表 胡谦 联系地址 武汉市武昌区徐东大街 351 号 电话 027-86778352 86778357 传真 027-86786970 电子信箱 zhaohu310@163.net dd312@sina.com 四 公司注册地址 武汉市武昌区徐东路 公司办公地址 武汉市武昌区徐东大街 351 号长源电力商务中心 邮政编码 430077 公司电子信箱 zfhbcydl@public.wh.hb.cn 五 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 证券时报 中国证监会指定登载公司年报的国际互联网网址 www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 武汉市武昌区徐东大街 351 号公司证券部 六 股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 长源电力 股票代码 000966 七 其他有关资料 一 公司首次注册登记日期为 1995 年 4 月 7 日 地点为湖北省工商行政管理局 二 企业法人营业执照注册号为 4200001100124 三 税务登记号码为 429000177597420 四 公司聘请的会计师事务所为湖北大信会计师事务有限公司 其办公地址在武汉市 中山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座 8 楼 三 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要会计数据和业务数据 利润总额 元 76,943,280.42 净利润 元 46,417,951.87 扣除非经常性损益后的净利润 元 43,030,968.61 主营业务利润 元 123,253,175.78 其他业务利润 元 1,166,404.30 营业利润 元 57,996,138.67 投资收益 元 20,376,932.72 补贴收入 元 0.00 营业外收支净额 元 -1,429,790.97 经营活动产生的现金流量净额 元 94,853,974.54 现金及现金等价物净增加额 元 123,970,089.71 注 扣除非经常性损益后的净利润 指标中所扣除的项目及涉及金额如下 项 目 金 额 营业外净收支 -1,429,790.97 元 委托理财收益 5,448,073.12 元 所得税影响 631,298.89 元 合 计 3,386,983.26 元 二 前三年主要会计数据和财务指标 2000 年 1999 年 指标项目 2001 年 调整前 调整后 调整前 调整后 2 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 主营业务收入 881,003,628.68 673,971,333.93 673,971,333.93 629,714,268.35 629,714,268.35 元 净利润 元 46,417,951.87 86,517,531.93 80,791,592.65 61,231,929.54 58,143,300.08 总资产 元 2,080,021,957.19 2,138,988,952.48 2,134,988,952.48 1,805,660,988.93 1,803,342,648.14 股东权益 不含少 数股东权益 元 838,639,991.91 851,485,609.23 845,546,137.99 313,480,899.23 310,392,269.77 每股收益 元/股 0.1254 0.2805 0.2619 0.2803 0.2662 每股净资产 元/ 2.2657 2.7605 2.7413 1.4350 1.4209 股 调整后每股净资产 2.2249 2.7254 2.7079 1.2958 1.2817 元/股 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.26 0.52 0.52 0.98 0.98 元/股 净资产收益率 5.5349 10.1608 9.5550 19.5329 18.7322 注 以前年度损益调整事项 1 根据中国证监会武汉证券监管办公室巡回检查下达的 限期整改通知书 公司对部 分不符合会计制度的有关账务处理作了调整 调整有关费用冲减当期损益 2,860,000 元 调 减按湖北汉新发电有限公司预分配方案误计 1999 年投资收益 2,000,000.00 元 同时调增 2000 年投资收益 2,000,000.00 元 调减按湖北汉新发电有限公司预分配方案误计 2000 年投资收 益 4,000,000.00 元 将计入 2000 年损益的有效申购资金利息 15,097.50 元调整列入资本公 积 该调整影响 2000 年所得税 431,264.62 元 减少 1999 年净利润 200 万元 2000 年净利 润 4,443,832.88 元 2 根据湖北省国家税务局 税务处理决定书 公司补提并缴纳 1999 年所得税 420,839.89 元 公司补提并缴纳 2000 年所得税 965,824.51 元 子公司长源第一发电有限公司根据湖北 省国家税务局 税务处理决定书 补提并缴纳 1999 年所得税 663,432.92 元 补提并缴纳 2000 年所得税 620,160.57 元 该调整影响公司 1999 年净利润 759,190.68 元 2000 年净利 润 1,282,106.40 元 3 公司补提并交纳 1999 年营业税及附加 堤防费 387,575.03 元 影响 1999 年净利润 329,438.78 元 上述调整导致公司 1999 年净利润减少 3,088,629.46 元 2000 年净利润减少 5,725,939.28 元 三 本年度利润表附表 净资产收益率( ) 每股收益 元/股 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.70 13.50 0.33 0.33 营业利润 6.92 6.35 0.16 0.16 净利润 5.53 5.08 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 5.13 4.71 0.12 0.12 四 报告期内股东权益变动情况 单位 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合 计 期初数 308,451,700.00 444,002,939.50 23,158,831.62 5,439,207.43 64,493,459.44 845,546,137.99 本期增加 61,690,340.00 8,366,242.05 4,641,795.19 3,249,256.63 38,526,900.05 116,474,533.92 本期减少 61,690,340.00 61,690,340.00 123,380,680.00 期末数 370,142,040.00 390,678,841.55 27,800,626.81 8,688,464.06 41,330,019.49 838,639,991.91 注 1 本期股本增加和资本公积减少 系根据股东大会决议通过的分配方案每 10 股转增 2 股所致 2 资本公积增加 系根据 企业会计制度 将未摊销的冻结资金利息转入资本公积 3 未分配利润减少 系本期按每 10 股派 2 元现金红利的方案进行分配 3 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 四 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 一 股本变动情况如下表 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 + - 本次变动后 公积金转股 小计 一 未上市流通股份 1.发起人股份 192371700 38474340 38474340 230846040 其中 国有法人股 192371700 38474340 38474340 230846040 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 26080000 5216000 5216000 31296000 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 218451700 43690340 43690340 262142040 二 已上市流通股份 1.人民币普通股 90000000 18000000 18000000 108000000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 90000000 18000000 18000000 108000000 三 股份总数 308451700 61690340 61690340 370142040 二 股票发行与上市情况 1 本公司于 2000 年 2 月 17 日向社会公众增资发行 A 股 9000 万股 发行价格为人民币 6.10 元 并于 3 月 16 日获准上市 公司发行新股时 向证券投资基金配售了 1800 万股 其中 900 万股于公司股票上市之日起流通 其余 900 万股自配售之日起六个月后 即 2000 年 8 月 17 日 流通 2 根据 2001 年 5 月 10 日召开的公司 2000 年度股东大会审议通过的 2000 年度分红派息 及资本公积金转增股本方案 公司以 2000 年期末总股本 308451700 股为基数 每 10 股转 增 2 股 总计转增 61690340 股 转增后公司总股本由 308451700 股增至 370142040 股 3 本公司无内部职工股或公司职工股 二 股东情况介绍 一 报告期末股东总数 61736 户 二 报告期公司前十名股东持股情况 股 东 名 称 持股数量(股) 股份性质 占总股本比例 % 1 湖北省电力公司 133692480 国有法人股 36.12 2 湖北省电力开发公司 69481560 国有法人股 18.77 3 武汉银厦房地产综合发展公司 20160000 国有法人股 5.45 4 上海证大投资管理有限公司 17760000 法人股 4.80 5 湖北民源电力实业发展有限责任公司 11136000 法人股 3.01 6 华中电力开发公司 5616000 国有法人股 1.52 7 金鼎证券投资基金 2500290 公众股 0.68 8 东风汽车公司 1896000 国有法人股 0.51 4 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 9 武汉市建银房地产开发公司 1005236 法人股 0.27 10 湖北省石油化工物资供销公司 974763 法人股 0.26 注 1 前十名股东之间不存在关联关系 2 公司原第四大法人股东湖北建丰房屋建设开发有限公司由于债务纠纷 被法院将其 持有的我公司法人股 1596.2303 万股用于偿还其债务 由于受让建丰公司减持股份而成为 我公司前十名的法人股东为上海证大投资管理有限公司 第四名 和湖北省石油化工物资 供销公司 第十名 转增股本后 这两家股东分别持有我公司法人股 1776 万股和 97.4763 万股 占公司总股本的 4.80%和 0.26% 建丰公司减持股份后 经转增股本 持有我公司 法人股 100.5236 万股 占公司总股本的 0.27% 2001 年 10 月该公司所持本公司全部法人 股被司法裁定给了武汉市建银房地产开发公司 第九名 三 报告期内公司控股股东为湖北省电力公司 为国有独资企业 其法定代表人为孙玉 才 成立于 1993 年 12 月 4 日 经营范围为电力 热力生产销售 承揽国内外电力工程 土建工程及其他工程的设计 安装 调试 运行 检修 生产销售电力机械 设备 产品 及配件 注册资本为 31500 万元 湖北省电力公司是国家电力公司的全资子公司 国家电力公司成立于 1997 年 是国 务院出资设立的国有独资公司 法定代表人高严 注册资本 1600 亿元 主要经营范围是 国有资产经营 电力项目投资 电力工程设计 施工 电力 热力生产和电网经营 四 其他持股 10%(含 10%)以上的法人股东为湖北省电力开发公司 其法定代表人为肖 宏江 成立于 1986 年 7 月 24 日 经营范围为按政策规定筹措资金 投资建设省内电力工 程 注册资本为 113400 万元 五 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员情况 一 基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 戚名辉 男 51 董事长 2001.12~2004.5 0 0 肖宏江 男 46 副董事长 2001.5~2004.5 0 0 刘兴华 男 45 副董事长兼总经理 2001.12~2004.5 0 0 彭兴宇 男 40 董事 2001.5~2004.5 0 0 卢志忠 男 54 董事 同上 0 0 刘庭功 男 48 董事 同上 0 0 王伯富 男 38 董事 同上 0 0 周细春 男 50 董事 同上 0 0 段大喜 男 38 董事 同上 0 0 王维华 男 50 董事 同上 0 0 汪舒鸥 男 46 董事 同上 0 0 朱元莉 女 48 监事会主席 同上 0 0 莫 青 女 33 监事 同上 0 0 刘 倪 男 40 监事 同上 0 0 施 辉 男 38 监事 2001.9~2004.5 0 0 胡 谦 男 32 监事 2001.5~2004.5 0 0 罗烈和 男 50 监事 同上 0 0 雷元太 男 49 副总经理 同上 0 0 赵 虎 男 37 副总经理兼董秘 同上 0 0 杨元顶 男 43 总会兼财务负责人 同上 0 0 注 在股东单位湖北省电力公司任职的董事有戚名辉 任副总经济师 彭兴宇 任总会计 师 卢志忠 任财务部主任 监事为朱元莉 任审计部副主任 在股东单位湖北省电力 5 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 开发公司任职的董事有肖宏江 任总经理 刘庭功 任副总经理 在股东单位上海证大 投资管理有限公司任职的董事为王伯富 任总经理助理 监事为施辉 任战略投资部总经 理 在股东单位华中电力开发公司任职的董事为段大喜 任事务部主任 监事为莫青 任 副总会计师 在股东单位湖北民源电力实业发展有限责任公司任职的董事为王维华 任总 经理 在股东单位东风汽车公司任职的董事为汪舒鸥 任电力处处长 (二)年度报酬情况 1 根据公司股东大会的有关决议 公司董事及股东代表出任的监事均不在公司领取报 酬 公司高级管理人员报酬事项由董事会决定 根据公司 2001 年第二次临时股东大会决议 职工监事罗烈和 胡谦的报酬依据公司员工岗薪工资制度按部门经理的级别和薪级标准确 定 并按月支付 在 2001 年第二次临时股东大会和三届六次董事会后 公司总经理刘兴华 当选公司董事 并担任副董事长职务 鉴于其仍兼任公司总经理 现仍以公司总经理身份 在公司领取报酬 在公司领取报酬的董事 监事 高级管理人员的年度报酬总额为 393074 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 219143 元 2 报告期内 公司尚未聘请独立董事 根据公司职工监事和高级管理人员 2001 年度报 酬的实际情况 其区间划分为 7~8 万元 2 人 6~7 万元 2 人 5~6 万元 2 人 3 公司董事戚名辉 彭兴宇 卢志忠 肖宏江 刘庭功 周细春 王伯富 王维华 段大喜 汪舒鸥 监事朱元莉 刘倪 施辉 莫青均不在本公司而在股东单位领取报酬和 津贴 三 报告期内离任的董事有陆启洲 王远璋 胡伯初 陈金生 殷健 胡爱民 离任的 监事有张晖 陈平 张明清 以上董 监事均因工作变动原因辞职离任 在公司第三届第一次董事会上 根据董事长的提名 聘任刘兴华先生为公司总经理 根据总经理提名 聘任雷元太先生和赵虎先生为副总经理 杨元顶先生为总会计师兼财务 负责人 赵虎先生同时兼任公司董事会秘书 二 公司员工情况表 类 别 人 数 人 占职工人数比例 % 1.按专业结构分 a.生产人员 705 73.98% b.销售人员 3 0.31% c.技术人员 60 6.3% d.财务人员 18 1.89% e.行政人员 95 9.13% f.其他人员 72 7.58% 2.按学历结构分 a.本科及以上 74 7.76% b.大专 221 23.19% c.中专 399 41.87 d.高中及以下 259 27.18% 3.按职称结构分 a.初级 168 17.63% b.中级 78 8.18% 6 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD c.高级 18 1.89% 4.按年龄结构分 a.50 岁以上 75 7.87% b.41-50 岁 293 30.75% c.31-40 岁 376 39.45% d.30 岁以下 209 21.93% 5.承担费用的离退休人数 47 4.93% 6.2001 年 12 月 31 日在册职工 953 六 公司治理结构 一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 及其它相关法律 法规确定的基本原则 积极 推进公司建立和完善现代企业制度 促进公司规范运作 制度创新和健康发展 基本实现 了 产权清晰 权责明确 政企分开 管理科学 的目标 目前 公司治理的实际状况已 基本符合 上市公司治理准则 的要求 具体情况如下 1 关于公司法人治理结构现状 公司建立了完善的法人治理结构 根据 公司法 和 公司章程 经股东大会选举产 生了董事会 监事会 由董事会聘任了经理 股东大会 董事会 监事会和经理严格按照 公司法 和 公司章程 的规定行使职权 股东大会是公司权力机构 董事会是公司经 营决策和业务执行机构 监事会是公司业务活动的监督机构 经理层是辅助董事会执行业 务并隶属于董事会的代理机关 从而形成了各自独立 权责分明 相互协调又相互制衡的 关系 股东大会 董事会 监事会会议的召集 召开 会议的决议和记录以及信息披露符 合 公司法 公司章程 深交所 股票上市规则 及有关法规的要求 1 股东与股东大会 公司平等对待所有股东 保护股东合法权益 股东大会依照 公司法 上市公司股东大会规范意见 和 公司章程 规范运作 议事和决策程序合 理 科学 董事会能够认真审议并安排股东大会审议事项 鼓励股东参与公司治理 公司 在 公司章程 中规定的股东大会对董事会的授权明确具体 公司与关联人之间的关联交 易均以书面形式订立 并遵循商业原则 关联交易的定价采取市场化方式并予以充分披露 公司产权清晰 在收购兼并活动中 公司对非经营性资产进行了剥离 对所有纳入收购的 资产进行了产权界定和资产评估 并办理了产权转让和移交过户手续 公司未为股东及其 关联方提供担保 2 控股股东及与本公司的利益关系 本公司相对控股股东 湖北省电力公司是 国家电力公司全资子公司 经营湖北电网 负责电力 热力生产和销售 湖北省电力公司 对本公司严格依法行使出资人的权利 对董事 监事候选人的提名遵循法律 法规和公司 章程规定的条件和程序 没有干预公司的决策和正常的生产经营活动 没有损害其它股东 利益 湖北省电力公司一贯支持本公司在建立和完善现代企业制度方面的开创性工作 并 向省经贸委推荐将本公司列为全省建立现代企业制度试点单位 同时 湖北省电力公司在 生产经营和资金结算方面给予了本公司指导 帮助和支持 由于在经营范围中有着部分相 同的业务 理论上本公司与湖北省电力公司存在着同业竞争的利益冲突 本公司在人员 财务 资产 机构上独立于控股股东 发电生产业务独立进行 由于电力行业的特点 本 公司电力销售和燃料采购须分别通过湖北省电力公司和其控股的湖北电力燃料公司进行 3 董事与董事会 本公司章程中对董事的选聘程序和董事的职责做了明确规定 7 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 公司董事熟悉且能够遵守相关法律法规 掌握作为董事应具备的相关知识 能以认真负责 的态度出席董事会并发表明确的意见 勤勉尽责地履行义务 公司董事没有连续二次未能 出席会议的现象发生 约有 1/3 的董事参加过证管部门组织的培训和学习 本公司董事会 由 11 名董事组成 其中具备电力生产经营专业知识的董事 4 名 金融财务专业知识的董事 4 名 人力资源管理专业知识的董事 1 名 法律专业知识的董事 1 名 其它专业知识董事 1 名 公司董事会制定了 董事会议事规则 确保董事会高效运作和科学决策 董事会下设 薪酬与考核委员会负责研究制定董事 监事及高管人员的薪酬政策与考核兑现方案 4 监事与监事会 公司监事会由 6 名监事组成 公司保障监事的知情权 并为监 事会履行职责提供必要的费用和协助 1/2 以上的监事具备法律和财务等方面的专业知识或 工作经验 能够确保其独立有效地行使对董事 经理和其他高级管理人员及公司财务的监 督和检查 监事会制定有 监事会议事规则 会议决议 记录及其保管符合 公司章程 的规定 5 绩效评价与激励约束机制 董事会下设的薪酬与考核委员会在建立绩效评价与 激励约束机制方面进行了探索 公司经理的任免符合 公司章程 规定的程序 公司章程 明确了经理人员的职责 其报酬事项由董事会批准 6 利益相关者 公司维护利益相关者的合法权益 提供其必要的信息和条件 以 便其对公司的经营状况和财务状况作出判断和进行决策 公司在涉及职工利益的重大决策 前 充分倾听职工意见和建议 同时通过多种渠道 鼓励职工发挥主人翁意识 为公司健 康发展献计献策 7 信息披露与透明度 公司董事会秘书负责信息披露事项 公司制定有 信息披 露管理办法 及其实施细则 在公司内部采取信息披露呈递制度 以达到快速反应 明确 责任 确保公司严格按照法律 法规 真实 准确 完整 及时地披露信息的目的 保证 所有股东获得信息的机会平等 对于较大股东所持股份 公司及时地进行了披露 2 公司治理现状与 上市公司治理准则 存在的差异及改进措施 1 尚未建立独立董事制度 公司将根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立 独立董事的指导意见 在 2002 年 6 月 30 日前修改公司章程 建立独立董事制度 在董事 会中逐步配备独立董事 并在 2003 年 6 月 30 日前 确保公司董事会成员中至少包括 1/3 独立董事 2 董事的选举没有实行累积投票制度 公司将在 2002 年度内 在经股东大会批 准后 采用累积投票制选举董事 并将该项制度写入公司章程 3 绩效评价与激励约束机制有待进一步完善 公司将在 2002 年度内 健全和完 善公司激励约束机制 形成一套公正透明的董事 监事和经理人员的绩效评价标准和程序 并逐步建立与之配套的薪酬和奖惩方案 二 本公司目前尚未配备独立董事 三 本公司与控股方 湖北省电力公司 五分开 的情况 公司除电力销售和燃料采购外 在人员 资产 财务 机构等方面与控股股东做到了 分开 公司业务基本独立 做到了自主经营 独立核算 自负盈亏 具体情况如下 1 公司设有人力资源部 实行全员劳动合同制 除公司高级管理人员由董事会聘任 外 公司其余员工每年都与公司签订聘用合同 公司在劳动 人事及工资管理等方面独立 运作 公司高级管理人员只在本公司领取薪酬 均未在股东单位担任职务 2 公司资产完整 产权清晰 公司在发起设立 增资扩股及股票公开发行各阶段资 本运作中 各出资人均以货币方式认缴出资 并经会计师事务所验证 各出资主体资格明 确 公司目前所拥有的全资电厂在收购时都对纳入收购范围的资产进行了产权界定和资产 评估 产权清晰 本公司是以发电为主的公司 公司的全资电厂均拥有完整独立的发电系 8 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 统 由于电力行业的生产特点和集资办电的历史原因 为了避免重复建设和节省投资成本 部分辅助生产系统与其他电厂共同使用 本公司与共同使用该系统的有关电厂订立了公平 合理的费用分摊办法 以确保各方利益不受到侵占和损害 公司的无形资产只为本公司所 拥有 3 公司财务独立 公司设有财务部 建立了独立的财务核算体系 独立在银行开户 独立纳税 按照国家的财务会计制度规定 公司建立健全了统一规范的财务管理制度和会 计核算办法 4 公司机构独立 公司生产经营和办公机构与控股股东分开 具有功能健全 独立 于控股股东的董事会 经理层及相应的管理机构 5 公司业务基本独立 本公司主营业务为电力生产 发电业务完全独立 由于电力 行业的特殊性 公司与控股股东 湖北省电力公司在业务上有着自然的联系 根据国家 颁布的 电力法 和现行的电力管理体制 湖北省电力公司既是全省性的电网经营企业 同时又是代表国家电力公司进行电厂投资和管理的电力生产企业 本公司所从事的主营业 务是发电厂的生产与管理 所生产的电力全部销售给湖北省电力公司 其销售价格按照物 价部门批准的上网电价执行 因此 在销售环节完全依靠省电力公司 同时 与省电力公 司管辖的发电厂也有着同业竞争的情况 本公司所管辖的发电厂主要是利用煤炭发电 全 年需求量约为 200 万吨左右 燃煤成本约占全部发电成本的 60%左右 由于湖北是缺煤 省份 全省全年电煤需求量 约在 1300 万吨左右 几乎都要从外省购入 这就涉及到具体 煤矿的采购计划分配 铁路运力协调 合同价格的统一确定 煤质的检验与索赔等诸多因 素 因此 国家对各省电煤的采购 运输 指导价格等问题要求以省为单位来统一定货和 协调铁路运力等问题 湖北省也不例外 成立了以省电力公司控股的湖北电力燃料公司 对全省火电厂的燃料实行集中统一供应和管理 燃料价格按不同的煤质由采购合同价 运 费构成 同时 经省物价部门批准 对每吨煤收取管理费 2.5 元 综上所述 由于电力行业的特殊性 电力的销售价格由国家物价部门确定 燃料采购 价格主要按市场原则依合同价格确定 不会产生控股股东侵害公司利益的行为 国家即将 实行以 厂网分开 竞价上网 为主要内容的电力体制改革 届时 上述关联交易都将不 复存在 公司与湖北省电力公司的所有关联行为也将得到解决 四 2000 年二届八次董事会通过了公司薪酬考核委员会制订的关于实施股票期权计划 的议案 由于国家有关部门正在制订相关管理办法 公司股票期权计划暂停执行 公司目 前正在研究 制订对高管人员实行年薪制的办法 七 股东大会简介 报告期内召开了三次股东大会 分别为 2000 年度股东大会和 2001 年第一次 第二次 临时股东大会 一 2000 年度股东大会的通知于 2001 年 4 月 4 日以公告方式发出 并于 5 月 10 日由 董事会召集 董事长主持 在武汉梨园大酒店召开 湖北得伟律师事务所律师出席了会议 并就股东大会的有关事宜出具了法律意见书 会议以投票表决方式 审议通过了 2000 年度 董事会工作报告 2000 年度监事会工作报告 2000 年度财务决算报告 2000 年度利润分 配方案及下一年度利润分配政策预计 关于续聘会计师事务所的议案 关于选举第三届董 事会董事 监事会监事的议案 关于公司实施股票期权计划的议案 关于为湖北长源第一 发电有限责任公司 以下简称 长源一发 置换股东融资提供 4 亿元贷款担保的议案 关 于对住房周转金进行处理的议案 关于采用资产抵押 质押或反担保方式进行银行贷款的 议案 以上决议内容及法律意见书刊登于 5 月 11 日的 中国证券报 和 证券时报 上 二 2001 年第一次临时股东大会的通知于 2001 年 8 月 16 日以公告方式发出 并于 9 9 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 月 17 日由董事会召集 董事长主持 在武汉梨园大酒店召开 湖北得伟律师事务所律师出 席了会议 并就股东大会的有关事宜出具了法律意见书 会议以投票表决方式 审议通过 了关于修改公司章程部分条款的特别议案 关于更换部分监事的议案 关于变更募集资金 投向的议案 以上决议内容及法律意见书刊登于 9 月 18 日的 中国证券报 和 证券时报 上 三 2001 年第二次临时股东大会的通知于 2001 年 11 月 24 日以公告方式发出 并于 12 月 26 日由董事会召集 副董事长主持 在公司本部会议室召开 湖北得伟律师事务所律师 出席了会议 并就股东大会的有关事宜出具了法律意见书 会议以投票表决方式 审议通 过了关于更换公司部分董事的议案 关于会计师事务所报酬的议案 关于职工监事报酬的 议案 以上决议内容及法律意见书刊登于 12 月 27 日的 中国证券报 和 证券时报 上 四 2000 年度股东大会通过逐项表决 决定选举陆启洲 王远璋 肖宏江 刘庭功 卢志忠 彭兴宇 王伯富 周细春 段大喜 王维华 汪舒鸥为第三届董事会董事 选举 朱元莉 陈平 刘倪 莫青 胡谦 罗烈和为第三届监事会监事 2001 年第一次临时股东大会通过表决 选举由于受让湖北建丰房屋建设开发有限公司 所持本公司股权而成为本公司第四大股东的上海证大投资管理有限公司推荐的施辉先生为 公司监事 原监事陈平辞去监事职务 2001 年第二次临时股东大会通过逐项表决 同意董事长陆启洲先生 副董事长王远璋 先生因工作需要提出的辞去董事长 副董事长并不再担任公司董事的申请 选举戚名辉先 生 刘兴华先生为公司董事 八 董事会报告 一 报告期内的经营情况 一 主营业务的范围及其经营状况 1 主营业务收入和主营业务利润构成 行 业 主营业务收入(元) 比例( ) 主营业务利润(元) 比例( ) 电 力 862,905,023.57 97.95 131,105,957.49 106.37 热 力 18,098,605.11 2.05 -7,852,781.71 -6.37 合 计 881,003,628.68 100.00 123,253,175.78 100.00 湖北地区 881,003,628.68 100.00 123,253,175.78 100.00 2 公司主营业务为电力及热力供应 电力直接送入湖北主网 热力主要供给当地企事业单 位 2001 年公司发电量 393236 万千瓦时 占同期湖北省统调电厂发电量的 7.76% 与 2000 年相比增长 46.7% 年供热量 1131085 百万千焦 同比增长 413% 3 报告期内公司主营业务或其结构较前一报告期未发生较大变化 报告期内公司产品仍为 电力及热力 并未转向其他新产品的生产 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 湖北长源第一发电有限责任公司是以火力发电为主的企业 总装机容量为 30 万千瓦 该公司注册资本 24000 万元 本公司出资占其出资总额的 51 2001 年该公司资产总值为 126496.15 万元 完成上网电量 116471 万千瓦时 净利润 1891.51 万元 十堰陡岭子水电有限责任公司是以水力发电为主的企业 工程建设规模为 3 台 2.35 万 千瓦发电机组 该公司注册资本现为 14000 万元 本公司原始出资额为 5600 万元 占其注 册资本的 40 该工程目前处于基建阶段 力争于 2002 年 6 月底全部投产发电 湖北汉新发电有限公司以火力发电为主的企业 总装机容量为两台 30 万千瓦机组 该 公司注册资本 63660 万元 本公司出资占其出资总额的 10 2001 年该公司资产总值为 257195.49 万元 完成上网电量 216646 万千瓦时 净利润 4672 万元 10 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 武汉高新热电股份有限公司是以集中供热 热电联产为主的企业 总装机容量为两炉 一机共 2.5 万千瓦 该公司注册资本 15000 万元 本公司持有其 10 的股权 2001 年该公 司资产总值为 34542.50 万元 完成上网电量 13098.6 万千瓦时 售热 3.11 万吨 净利润 180.57 万元 武汉华工创业投资有限责任公司是以风险投资为主的企业 该公司注册资本 6000 万 元 本公司出资占其出资总额的 16.67 2001 年该公司资产总值为 6653.41 万元 利润总 额 898.36 万元 三 公司所属各电厂不直接对外进行燃料采购 燃料采购委托湖北省电力公司控股的湖 北电力燃料公司进行 有关具体情况详见本报告第六章第三节第五条 四 在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司 2001 年在经营中出现的问题和困难主要是经营效益滑坡 缺乏新的利润增长点 2001 年公司净利润比 2000 年下降 42.55% 其中主营业务利润下降 15.05% 主要原因是电 价下调和缺乏新的利润增长点 2001 年出现三种电价下调因素 一是从 7 月 25 日起 国 家计委对我公司控股 长源一发 上网电价下调 2 分/千瓦时 二是湖北省政府对高能耗企 业实行优惠电价 所产生的损益全部由发电厂承担 平均承担 1.7 分/千瓦时 三是湖北省 电力公司对全省发电厂超过年初售电量计划的电量全部按 0.25/千瓦时电价结算 上述三种 因素致使公司减少净利润约 2279.73 万元 同时 2001 年公司没有新项目投产 缺乏新的 利润增长点来弥补上述电价下调引起的利润下滑 针对存在问题与困难 公司的解决方案首先是充分挖掘内部潜力 从 2002 年开始 公 司对下属电厂实行资产经营责任制 对可控成本实行标准化 规范化管理 并严格考核和 奖惩兑现 同时 要加大减人增效的力度 使人工成本控制在一个合理的水平 其次 要 加快在建项目十堰陡岭子水电站的建设速度 力争实现该电站全部机组于 6 月底投产发电 的既定目标 使之成为公司新的利润增长点 第三 要积极稳妥的寻求和储备一批较成熟 的电力和非电力投资项目 每年都有投产 在建 待建 投资 项目 使公司的发展形成 良性循环 五 公司在报告期内未公开披露过本年度盈利预测和经营计划 二 报告期内的投资情况 一 募集资金使用情况 公司经中国证监会证监发行字[1999]138 号文批准于 2000 年 2 月 17 日以上网定价的方 式向社会公开发行 A 股股票 9000 万股 每股发行价 6.10 元 扣除发行费用 1792 万元 实 际募集资金人民币 53108 万元 此资金已于 2000 年 2 月 24 日全部到位 并用于以下投资 项目 募集资金承诺 类别 投资金额 实际投资 实际投资金 尚未投入金额 投资项目 (万元) 项目 额 万元 万元 湖北省荆门热电厂 收购兼并 已变更 湖北汉新发电有限公 基建 19239.40 汉川电厂二期工程 19239.40 0 司汉川电厂二期工程 归还交行委贷 还贷 19558.29 归还交行 19558.29 0 委贷 收购湖北汉新发电有 收购 11204.00 收购汉新公司股权 11204.00 限公司股权 补充生产流动资金 3106.31 补充生产流动资金 3106.31 合 计 53108.00 41904.00 11204.00 在实际资金投向中 除收购荆门热电厂未能成功外 其他项目都与招股说明书承诺投 资项目一致 尚未使用的募集资金去向为 存放于银行 11204 万元 报告期内 公司实际 完成募集资金运用计划的 78.90% 11 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 1 因国家电力公司不同意湖北省电力公司以帐面净资产值将荆门热电厂转让给公司 致使公司在报告期内未能实施收购行为 为了保证招股说明书承诺事项的连续性 增强公 司盈利能力 经公司第二届董事会第六次会议审议 决定租赁经营荆门热电厂 董事会对 上述事项进行了及时充分地披露 其具体情况详见 2000 年 6 月 14 日 7 月 13 日和 7 月 20 日的 中国证券报 和 证券时报 2 公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过了变更募集资金投向的议案 变更后募集 资金的投向为 一 收购 香港 中联电力财务有限公司所持湖北汉新发电有限公司 16% 的股权即 10186.6 万股 协议收购金额为 11204 万元 二 剩余的约 3106 万元用于补充公 司的生产流动资金 目前收购湖北汉新发电有限公司 16%股权的工作还未完成 原因是中 联公司于 1998 年初因贷款而将其持有的汉新公司 30%的股权向银行进行了质押 截止报 告期内仍未予以解除所致 公司对上述事项进行了及时充分地披露 其具体情况详见 2001 年 8 月 16 日 9 月 18 日和 11 月 7 日的 中国证券报 和 证券时报 二 报告期内 公司利用自有资金 5082.78 万元收购湖北省十堰市水电开发公司所持有 的十堰陡岭子水电有限责任公司 32 股权 有关具体情况详见本报告第十章重大事项之第 二条 三 报告期内财务状况及经营成果 单位 元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 增减比例 % 总资产 2,080,021,957.19 2,134,988,952.48 -2.57 货币资金 252,518,010.50 128,547,920.79 96.44 短期投资 10,144,271.35 1,518,660.00 567.98 应收票据 20,020,000.00 11,023,000.00 81.62 应收款项 142,767,650.74 349,399,102.63 -59.14 存货 7,718,147.98 18,674,802.25 -58.67 长期投资 391,535,248.77 307,053,450.52 27.51 工程物资 0.00 10,096,297.77 -100.00 在建工程 2,692,962.76 79,391,983.82 -96.61 长期待摊费用 14,140,857.57 10,171,500.22 39.02 短期借款 10,000,000.00 461,000,000.00 -97.83 应付票据 0.00 26,000,000.00 -100.00 长期负债 903,888,935.14 452,075,805.54 99.94 股东权益 838,639,991.91 845,546,137.99 -0.82 主营业务利润 123,253,175.78 145,082,347.57 -15.05 投资收益 20,376,932.72 29,054,829.81 -29.87 管理费用 7,344,787.83 33,236,933.30 -77.90 财务费用 59,078,653.58 35,691,254.44 65.53 营业外收入 63,766.06 4,184,399.75 -98.48 净利润 46,417,951.87 80,791,592.65 -42.55 注 1 货币资金增加 12,397.01 万元 增幅 96.44 主要系收回部分长期债权投资款所致 2 短期投资增加 862.56 万元 增幅 567.98 系公司将部分闲置资金暂时用于投资 所致 3 应收票据增加 899.70 万元 增幅 81.62 系湖北省电力公司结算购电费转入的银 行承兑汇票增加所致 4 应收款项减少 20,663.15 万元 减幅 59.14% 主要系本年将上年列入其他应收款的 对湖北汉新发电有限公司的股东融资借款 19,239.40 万元 调整列入长期债权投资所致 5 存货减少 1,095.67 万元 减幅 58.67 系期末燃料供应紧张 公司燃料库存减少 所致 12 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 6 长期投资增加 8,448.18 万元 增幅 27.51 系将原列入其他应收款的对湖北汉新 发电有限公司的借款本金 19,239.40 万元调整列入长期债权投资项目 收回对新疆金新信托 投资股份有限公司的托管资产 5,000 万元和对北京嘉泽宝润投资管理有限公司的托管资产 5,000 万元 收回对 长源一发 30 万千瓦机组外送工程债权投资 5,826.38 万元以及收购 十堰水电开发公司持有的十堰陡岭子水电有限责任公司 4,480 万元股权所致 7 工程物资减少 1,009.63 万元 减幅 100 系工程领用物资所致 8 在建工程减少 7,669.90 万元 减幅 96.61 系部分工程完工转入固定资产所致 9 长期待摊费用增加 396.94 万元 增幅 39.02 系转入固定资产大修费所致 10 短期借款减少 45,100 万元 减幅为 93.78 系归还部分短期借款及将部分短期 借款置换为长期借款所致 11 应付票据减少 2,600 万元 减幅 100 系兑付开出的银行承兑汇票所致 12 长期负债增加 45,181.31 万元 增幅 99.94% 主要系公司控股子公司 长源一发 增加银行长期借款 4 亿元及公司将部分短期借款置换为长期借款所致 13 主营业务利润减少 2,182.92 万元 减幅为 15.05 主要系以下原因所致 一是从 2001 年 7 月 25 日起 公司控股的 长源一发 上网电价下调 20 元/千千瓦时 二是湖北省 继续执行高能耗企业用电临时降价优惠政策 由此公司除荆门发电分公司外的电厂承担了 17 元/千千瓦时的降价损益 较去年上升 5 元/千千瓦时 三是湖北省电力公司对超过年初 计划的发电量按照 250 元/千千瓦时结算 四是公司将支付给湖北省电力公司的荆门热电厂 租赁费由管理费用调至主营业务成本核算所致 14 管理费用减少 2,589.21 万元 减幅 77.90 主要系将支付给湖北省电力公司的荆 门热电厂租赁费由在管理费核算调至主营业务成本核算所致 15 财务费用增加 2,338.74 万元 增幅 65.53 主要系公司将原在财务费用中核算的 对汉新公司长期债权投资收益调整到投资收益科目核算减少了利息收入 以及公司置换长 期借款增加利息支出和担保费用所致 16 投资收益减少 867.79 万元 减幅为 29.87 主要系股票投资收益较上年同期减 少 1,267.31 万元 资产托管收益减少 255.19 万元 其他债权投资收益减少 400 万元 联营 投资收益减少 107.61 万元 同时由于将汉新公司债权投资收益转入该科目核算增加投资收 益 1,211.36 万元所致 17 营业外收入减少 412.06 万元 减幅 98.48 主要是根据 企业会计制度 将未 摊销完的冻结资金利息转入资本公积 本期未进行摊销所致 18 净利润减少 3,437.36 万元 减幅 42.55 主要系电价政策变动影响主营业务利润 以及财务费用增加 投资收益减少和营业外收入减少所致 四 公司所面临的生产经营环境和宏观政策已经或即将发生以下变化 一 2002 年 2 月 25 日 湖北省物价局根据湖北省政府关于对省内高耗能企业用电实行 临时性降价损益由省内各独立发电企业承担的政策 向公司下发了 关于 2001 年湖北长源 电力发展股份有限公司分摊高耗电降价损益的函 确定我公司所属各电厂 2001 年应分摊 对湖北省部分高电耗产品生产企业用电实行优惠电价导致的降价损益金额总计 2493.18 万 元 由此导致公司 2001 年利润减少 1204.91 万元 预计该政策 2002 年仍将延续 二 2001 年 9 月 26 日 公司接湖北省物价局鄂价能交字 2001 234 号文 根据 国家 计委关于湖北电网电价改革和疏导电价矛盾有关问题的通知 计价格 2001 1366 号 和 国家计委关于规范电价管理有关问题的通知 计价格 2001 701 号 的要求和规定 对省内独立发电企业的上网电价进行重新核定 新电价自 2001 年 7 月 25 日抄见电量起执 行 在此次电价调整中 公司控股的子公司 长源一发 上网电价下降 20 元/千千瓦时 含 税价 公司经营的其他电厂上网电价没有变化 长源一发 的电价下降减少本公司 2001 年净利润 299.44 万元 预计以后年度减少本公司净利润约 770 万元 三 由于受国家对煤矿实行限产压井和铁路运力的影响 煤炭供应由买方市场变为卖方 市场 使得今年煤炭涨价已成定局 据了解 2002 年 全省电煤价格平均涨价为 10 元/吨 左右 我公司今年所需原煤量约 200 万吨左右 因此 煤炭的涨价将对公司的发电成本造 13 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 成重大影响 四 三峡水电工程将于 2003 年下半年第一批机组投产发电 以后逐年投产一批机组 最 终在 2010 年达到总装机容量 1820 万千瓦 发电量达到 852.6 亿千瓦时 虽然 85%以上的 电量外送出省 三峡电站丰枯出力差达到 1000 万千瓦 需火电电源补偿 全社会用电需求 也在逐年增长 但仍将对全省发电市场造成一定程度的冲击和影响 五 新年度的业务发展计划 2002 年公司总的指导思想是 适应电力体制改革形势 以加快发展为重点 以经济效 益为中心 加大内部机制创新 管理创新和技术创新力度 全面提升企业管理素质和经济 效益 一 在确保完成公司 2002 年度发电量计划的基础上 内强管理 进一步提高设备健康水 平 外拓市场 密切关注湖北用电市场的变化 力争使公司在发电市场所占的份额比去年 有所提高 二 公司将严格按照 上市公司治理准则 规定的内容 根据自身的特点和需要 制定 适合本公司的最佳作法 完善公司治理结构 提升公司治理水平 三 提高公司的管理和控制力度 突出管理创新 制度创新 对所属电厂全面实现资产 经营责任制 增强员工的竞争意识和风险意识 通过严格控制可控成本 降低厂用电率 标煤单耗和增加发电量等多种措施 力争使今年燃煤增长因素在内部予以消化 四 抓好在建项目的建设 使之尽快形成生产能力和新的利润增长点 同时 在坚持以 效益为中心的前提下 要抓好后续发展项目的储备 争取形成每年有投产 在建待建 投 资 项目 使公司步入滚动发展的良性循环轨道 五 要慎重稳妥地开展变更募集资金投向工作 严格执行公司与 香港 中联电力财务 有限公司签定的关于收购 香港 中联电力财务有限公司所持有的湖北汉新发电有限公司 16 股权的协议书 协议生效的条件不成立 不投资 协议条款完全满足后 要抓紧完成 收购工作 力争使募集资金早日产生效益 六 要认真研究 关注国家电力体制改革的动向 抓住电力资产重组的机遇 适时地发 展和壮大规模 提高公司主营业务竞争能力 七 继续开展高科技项目的论证工作 积极 稳妥地选择科技含量高 有市场前景 能 够形成产业化的高科技项目进行投资 以增加公司新利润增长点 六 董事会日常工作情况 一 报告期内共召开了七次董事会会议 分别为第二届第九次 第三届第一次 第二次 第三次 第四次 第五次和第六次会议 会议的通知时限和通知方式符合 公司法 和 公 司章程 的规定 前五次会议由本公司董事长主持 后两次会议由副董事长主持 1 第二届第九次董事会会议于 2001 年 3 月 30~31 日在武汉市中天花园召开 会议审议 通过了 2000 年度总经理工作报告 2000 年度董事会工作报告 2000 年年度报告及摘要 2000 年度利润分配预案及下一年度利润分配政策预计 2000 年度财务决算报告 关于续聘会计 师事务所的议案 关于推荐新一届董事候选人的议案 关于为 长源一发 置换股东融资 提供 4 亿元贷款担保的议案 关于对住房周转金进行处理的议案 关于采用资产抵押 质 押或反担保方式进行银行贷款的议案及关于召开 2000 年度股东大会的议案 2 第三届第一次董事会会议于 2001 年 5 月 10 日在武汉市梨园大酒店召开 会议审议通 过了董事长 副董事长的人选 并根据董事长的提名 聘任了总经理 根据总经理提名 聘任了副总经理和总会计师 兼财务负责人 会议审议通过了关于公司本部员工工资总额 管理办法的议案 审议并原则通过了公司 2001-2005 年发展战略规划 3 第三届第二次董事会会议于 2001 年 8 月 13 日在公司本部召开 会议审议通过了 2001 年上半年业务工作报告 2001 年中期报告正文及摘要 2001 年中期利润及公积金不分配 14 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 不转增的方案 关于修改公司章程部分条款的特别议案和关于召开 2001 年第一次临时股东 大会的议案 4 第三届第三次董事会会议于 2001 年 9 月 3 日在公司本部召开 会议审议通过了关于 公司中期业绩预警有关情况的报告 5 第三届第四次董事会会议于 2001 年 9 月 25 日在武汉市梨园大酒店召开 会议审议通 过了关于收购十堰陡岭子水电有限责任公司部分股权的议案和关于变更企业会计政策的议 案 6 第三届第五次董事会会议于 2001 年 11 月 21 日在公司本部召开 会议审议通过了关 于中国证监会武汉证管办巡检发现问题的整改报告 公司内部审计工作实施办法和内部审 计人员工作职责 公司开展证券投资的授权规模 关于变更部分董事的议案 关于会计师 报酬的议案 关于职工监事报酬的议案 关于召开 2001 年第二次临时股东大会的议案 7 第三届第六次董事会会议于 2001 年 12 月 26 日在公司本部召开 会议审议通过了董 事长 副董事长的人选 通过了关于实施生产经营责任制的议案 关于为十堰陡岭子水电 有限责任公司提供贷款担保的议案 关于向招商银行申请信用贷款授信额度的议案 二 董事会对股东大会决议的执行情况 1 根据 公司章程 股东大会授权董事会对投资总额在 2 亿元人民币以内的电力项目 和 1 亿元人民币以内的非电力项目行使决策权 报告期内 董事会决定公司出资 5082.78 万元用于收购十堰市水电开发公司所持十堰陡岭子水电有限责任公司的全部股权即 4480 万 股 占注册资本的 32% 2 根据 2000 年度股东大会决议通过的 2000 年度利润分配方案 公司董事会以 2000 年 期末总股本 308,451,700 股为基数 向全体股东每 10 股派送现金红利 2 元 含税 计分 配股利 61,690,340.00 元 并以 2000 年期末总股本 308,451,700 股为基数 向全体股东每 10 股转增 2 股 计转增 61,690,340 股 该利润分配方案已于 2001 年 6 月 18 日完成 3 根据 2000 年度股东大会决议通过的关于续聘会计师事务所的议案 公司董事会续聘 了湖北大信会计师事务有限公司作为为本公司进行会计报表审计 净资产验证及其他相关 咨询服务等业务的会计师事务所 聘期一年 4 根据 2000 年度股东大会决议通过的关于为 长源一发 置换股东融资提供 4 亿元贷 款担保的议案 公司董事会已与中信实业银行武汉分行 长源一发 签订了 银企合作协 议 根据协议 公司为 长源一发 提供了总金额为 4 亿元的贷款担保 上述贷款已于 2001 年 9 月底到达 长源一发 帐户 长源一发 已将该款项按协议归还了本公司的股东融资 借款 5 根据公司 2001 年第一次临时股东大会通过的变更募集资金投向的议案 董事会积极 开展了相关工作 具体情况详见第八章第二节第 一 1 条 七 公司本次利润分配预案 公司 2001 年实现净利润 46,417,951.87 元 根据公司章程 提取 10 法定盈余公积 4,641,795.19 元 提取 7 公益金 3,249,256.63 元 加上 2000 年度未分配利润 2,803,119.44 元 本年度可分配利润 41,330,019.49 元 拟以公司期末总股本 370,142,040 股为基数 每 10 股派发现金股利 1 元 含税 计 37,014,204.00 元 剩余可分配利润 4,315,815.49 元结转 下年度 八 报告期内公司选定信息披露的报纸未发生变更 九 监事会报告 报告期内共召开了四次监事会会议 分别为第二届第六次 第三届第一次 第二次会 议和第三次会议 第二届第六次会议审议通过了 2000 年度监事会工作报告 2000 年年度 报告正文及摘要 关于推荐新一届监事候选人的议案 第三届第一次会议选举朱元莉女士 15 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 为公司第三届监事会主席 第二次会议审议通过了 2001 年中期报告正文及摘要 关于更换 部分监事的议案 关于变更募集资金投向的议案 第三次会议审议通过了公司关于限期整 改工作的报告 监事会议事规则修订案 监事会对下列事项发表独立意见如下 一 公司依法运作情况 公司决策程序合法 建立了较为完善的内部控制制度 公司 设立了审计部门 配备了专职审计人员 建立了 内部审计工作实施办法 和 内部审计 人员工作职责 等内部管理制度 并对荆门 富水等公司所属电厂财务状况进行了抽查 督促落实年度计划的完成 确保目标净利润的实现 公司董事 经理执行公司职务时无违 反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 二 公司财务情况 会计师事务所对公司出具的审计意见及所涉事项均符合 企业会 计准则 和 股份有限公司企业会计制度 的要求 财务报告能真实反映公司的财务状况 和经营成果 三 在公司最近一次募集资金 即 2000 年 2 月向社会公众增资发行 A 股 实际投入 项目中 除收购荆门热电厂资产未能成功外 其他项目都与招股说明书承诺的投入项目一 致 公司 2001 年第一次临时股东大会已经审议通过了变更该部分募集资金投向的议案 变 更后募集资金的投向为 一 收购 香港 中联电力财务有限公司所持湖北汉新发电有限 公司 16%的股权即 10186.6 万股 计划投资总额为 11204 万元 二 剩余的约 3106 万元用 于补充公司的生产流动资金 以上变更程序是合法的 四 报告期内公司出资 5082.78 万元收购了十堰市水电开发公司所持十堰陡岭子水电 有限责任公司的全部股权即 4480 万股 占注册资本的 32% 未发现内幕交易 未损害部 分股东的权益或造成公司资产流失 五 报告期内主要关联交易如下 一 公司所生产电力全部售给湖北省电力公司 以 实际上网电量和国家物价部门核定的上网电价 确认销售收入的实现 二 由于体制原因 和湖北电厂 一厂多制 的客观事实 公司经营各集资电厂的燃料采购委托湖北省电力公 司控股的湖北电力燃料公司进行 三 2001 年 12 月 29 日 公司与湖北省电力公司签署了 租赁经营荆门热电厂的补充合同 双方同意将固定租赁费自 2001 年 1 月 1 日起 由每年 4050 万元调整为 3200 万元 该交易符合 合同法 公司法 等相关法律法规的规定 租赁价 格以行业收益标准结合经营租赁特性来制定是合理的 体现了公平 公正 公开的原则 具体事项披露于 2001 年 12 月 29 日的 中国证券报 和 证券时报 以上三项关联交易 没有损害公司的利益 十 重要事项 一 本年度公司无重大仲裁 诉讼事项 二 报告期内收购股权情况介绍 经公司第三届董事会第四次会议审议批准 公司于 2001 年 9 月 25 日与十堰市水电开 发公司签订了股权转让协议 受让该公司所持有的十堰陡岭子水电有限责任公司 以下简 称陡岭子公司 32 的股权 计 4480 万股 并于 9 月 30 日一次性支付十堰市水电开发公 司股权转让费 5082.78 万元 收购完成后 本公司共计持有陡领子公司股权 10080 万股 有关股东及股权工商变更登记正在进行中 上述事项已并于 2001 年 9 月 26 日和 12 月 15 日在 中国证券报 和 证券时报 上进行了披露 陡岭子中型水电工程是经国家计委批 准 建设规模为 3 台 2.35 万千瓦发电机组项目 概算总投资约 3.78 亿元 该公司注册资本 现为 14000 万元 注册地址位于湖北省十堰市 本公司原始出资额为 5600 万元 占该公司 注册资本 变更登记前 的 40 为第一大股东 为了弥补工程资金缺口 2001 年 11 月 该公司股东会批准 进行了增资扩股 本公司放弃了认购权 增资扩股后 该公司实际募 集资金 15990 万元 实收资本 本公司出资比例占该公司实收资本的 63.04 目前该公 司正在办理工商变更登记等相关法律手续 预计工程于 2002 年 6 月底全部竣工投产 该工 16 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 程的投产发电将为公司提供新的利润增长点 三 报告期内重大关联交易事项 一 公司所属各电厂耗用燃料委托湖北省电力公司控股的湖北电力燃料公司进行采购 2001 年代为本公司控股电厂 长源一发 采购燃煤 52.83 万吨 燃油 0.16 万吨 涉及金额 11775.83 万元 其中燃油 275.18 万元 代为荆门发电分公司采购燃煤 97.58 万吨 燃油 0.16 万吨 涉及金额 19789.72 万元 其中燃油 278.19 万元 公司售电给相对控股股东 湖北省电 力公司 2001 年售电量累计 361054 万千瓦时 其中 10859 万千瓦时为送华东电网电量 共实现销售收入 86290.50 万元 二 报告期内公司没有资产 股权转让发生的关联交易 三 公司与关联方债权 债务往来及担保事项 1 提供资金 本公司向关联方提供资金余额明细如下 关联方名称 200 1 年 12 月 31 日 (万 元 ) 200 0 年 12 月 31 日 (万 元 ) 湖北汉新发电有限公司 19 ,239 .40 19 ,239 .40 湖北长源科技发展有限 250 .00 责任公司 公司对汉新公司提供的资金 系根据招股说明书载明的募集资金用途 投入的股东融 资借款 对该资金公司按照同期银行贷款利率计提投资收益 2 关联方应收应付款项余额 2001 年 12 月 31 日余 2000 年 12 月 31 日余 项 目 额 万元 额 万元 (1) 应收帐款 湖北省电力公司 5,282.26 5,094.70 (2) 应收票据 湖北省电力公司 2,002.00 1,102.30 (3) 其他应收款 湖北省电力公司 3,000.00 湖北长源科技发展有限责任公司 196.00 307.59 湖北汉新发电有限公司 20,209.03 沙市热电厂 783.13 青山热电厂 1,450.59 (4)应收利息 湖北汉新发电有限公司 610.66 (5)其他应付款 荆门热电厂 1,559.90 (6) 长期借款 湖北省电力公司 15,070.52 19,857.60 对湖北省电力公司的长期借款 系公司控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司对 湖北省电力公司的股东融资借款 发电公司按照同期银行借款利率支付利息 应收湖北省 电力公司账款 系销售电量形成的应收购电费 应收湖北省电力公司票据 系湖北省电力 公司用银行承兑汇票支付购电费 应收湖北省电力公司款项 3000 万元 系租赁荆门热电厂 时 垫付的燃料 原材料采购款 应收汉新公司利息 610.66 万元 系应收对汉新公司的长 期债权投资收益 其他往来款项 系垫付资金所致 3 提供担保 截止 2001 年 12 月 31 日 湖北省电力公司为公司提供长期借款担保 1 亿元 短期借款 担保 1,000 万元 四 报告期内 公司各项合同履行正常 无重大合同纠纷发生 一 报告期内公司继续租赁经营荆门热电厂资产 租赁合同有效期为三年 自 2000 年 7 17 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 月 1 日起至 2003 年 6 月 30 日止 有关租赁经营合同的情况详见 2001 年 4 月 4 日 中国证 券报 和 证券时报 刊登的公司 2000 年年度报告 报告期内租赁经营利润总额为 3982.22 万元 占公司当期利润总额的 51.76% 对公司利润总额影响较大 二 报告期内公司对外担保事项如下 根据 2000 年度股东大会决议 为置换本公司在湖 北长源第一发电有限责任公司的股东融资 同意为其贷款 4 亿元提供连带责任担保 该公 司取得的贷款全部用于归还本公司的股东融资款 湖北长源第一发电有限责任公司分别于 8 月和 9 月与中信实业银行签定了规模为 1.3 亿元和 2.7 亿元的贷款合同 贷款期限为五年 零一个月 利率为 6.7068 公司对上述贷款事项进行了担保 上述事项公司于 2001 年 5 月 11 日和 10 月 16 日在 中国证券报 和 证券时报 上进行了披露 三 报告期内 公司没有开展新的委托理财业务 在 2000 年度 根据第二届董事会第四 次会议的决议 公司在确保资金安全性和收益性的前提下开展的二项资产委托管理业务延 续到本报告期 其中与新疆金新信托投资股份有限公司签订的资产委托管理合同 经双方 协商一致 已于 2001 年 5 月 27 日履行完结 报告期内获得投资收益 194.81 万元 与北京 嘉泽宝润投资管理有限公司签订的资产委托管理合同 已于 2001 年 11 月 10 日执行完毕 报告期内获得投资收益 350 万元 上述二项资产委托管理合同的详细情况及投资收益情况 公司已分别在 2000 年年度报告和 2001 年 4 月 4 日 11 月 12 日的 中国证券报 和 证 券时报 进行了披露 2002 年度公司没有新的委托理财计划 四 其它重大合同 经公司董事会和股东大会批准 本公司与 香港 中联电力财务 有限公司于 2001 年 8 月 12 日签订关于收购 香港 中联电力财务有限公司所持有的湖北 汉新发电有限公司 16 股权的协议书 合同生效的条件确定为 1 受让的股权无任何质押 担保等负累 2 国家有管理权限部门批准股权转让协议 上述事项公司于 2001 年 8 月 16 日和 9 月 18 日在 中国证券报 和 证券时报 上进行了披露 五 报告期内 1 公司董事会承诺在 2002 年元月 1 日前按照中国证监会武汉证管办巡检 下达的 限期整改通知书 完成所有整改工作 公司董事会已在承诺的时间内 完成该项 工作 公司 关于整改工作完成情况报告 已上报武汉证管办 2 公司披露 2000 年年度 报告时 对 2001 年度利润分配预计为 实现的可供股东分配利润的 80%用于股利分配 股利分配至少进行一次 并主要采用现金派发形式 董事会已按此预计制订并提出 2001 年 度利润分配方案 3 截止 2001 年 12 月 31 日 公司应收大股东湖北省电力公司帐款为 5282.26 万元 系由于电力行业电费跨月结算因素所致 并未存在大股东占用公司资金的问 题 六 根据 2000 年度和 2001 年第二次临时股东大会决议 公司决定续聘湖北大信会计师事 务有限公司作为为本公司进行会计报表审计 净资产验证及其他相关咨询服务等业务的会 计师事务所 聘期一年 年度报酬为 80 万元 公司近两年支付给会计师事务所的报酬情况 如下 2001 年 2000 年 备注 金额 80 万元 75 万元 不含差旅费 上述费用均为财务审计费 无其它费用 由于审计而发生的差旅费由公司承担 公司无 应付未付会计师事务所费用 七 报告期内公司 公司董事会及董事未受到中国证监会稽查 行政处罚 通报批评 交 易所公开谴责 中国证监会武汉证管办于 2001 年 8 月 20 日至 24 日对我公司进行了巡回检 查 针对我公司在 三会 规范运作 信息披露和财务核算等方面存在的问题于 2001 年 10 月 22 日下达了 限期整改通知书 以下简称 整改通知 公司接到 整改通知 后 及时向公司董事会和监事会成员进行了通报 并专门组织高管人员对照 公司法 证券 法 股票上市规则 企业会计制度 企业会计准则 等法规对 整改通知 进行了 认真学习和讨论 公司真诚地接受批评意见 并对工作中出现的失误开展了自我批评 作 18 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 出了深刻反省 2001 年 11 月 21 日 公司第三届董事会第五次会议及第三届监事会第三次 会议召开 董事会 监事会高度重视此次巡检所发现的问题 再次重申了加强学习 规范 运作的重要性和迫切性 表明了改错纠错的决心 同时就检查存在的问题向广大投资者致 歉 会议认真研究和制定了整改措施 审议通过了 整改工作报告 并作了相应信息披露 12 月 26 日公司 2001 年第二次临时股东大会召开 会议对 整改工作报告 中须提交股东 大会审议的整改事项进行了讨论和表决 并获得通过 目前 公司已按规范要求在规定的 时间内完成了所有整改工作 公司 整改工作报告 披露于 2001 年 11 月 21 日的 中国证 券报 和 证券时报 八 公司在报告期内发生了以下 证券法 第六十二条 股票条例 第六十条及 信息细 则 第十七条所列举的重大事件 一 公司董事会换届选举 董事长发生变动事项 公司分别于 2001 年 5 月 11 日 12 日 和 12 月 27 日在 中国证券报 和 证券时报 上进行了披露 二 公司法人股东湖北建丰房屋建设开发有限公司由于债务纠纷 被法院冻结及用于归 还债务 造成公司法人股东变动事项 公司分别于 2001 年 1 月 10 日 4 月 4 日和 21 日在 中国证券报 和 证券时报 上进行了披露 三 由于 2000 年度资本公积金转增股本的实施 公司总股本由 308451700 股增加为 370142040 股 该事项公司已于 2001 年 6 月 9 日在 中国证券报 和 证券时报 上进行 了披露 四 公司中期业绩出现较大幅度的下降 预警公告于 2001 年 6 月 9 日在 中国证券报 和 证券时报 上进行了披露 五 公司章程修改和变更募集资金投向决议事项于 2001 年 9 月 18 日在 中国证券报 和 证券时报 上进行了披露 六 公司从 2001 年 1 月 1 日起 由执行 股份有限公司会计制度 及其补充规定改为执 行 企业会计制度 并根据 企业会计制度 重新制定了公司资产减值准备及其损失核销 的内部控制制度 该制度自 2001 年 1 月 1 日起执行 原 关于计提四项资产减值准备及其 损失核销的内部控制制度 作废 上述事项公司于 2001 年 9 月 26 日在 中国证券报 和 证券时报 上进行了披露 七 运用募集资金收购湖北汉新发电有限公司部分股权进展情况 公司于 2001 年 11 月 7 日在 中国证券报 和 证券时报 上进行了披露 八 公司控股子公司电价下调 高耗能产品用电临时降价政策使得公司经营环境发生变 化等事项 公司已于 2001 年 9 月 29 日 11 月 24 日在 中国证券报 和 证券时报 上 进行了披露 九 公司签订担保合同 订立关于降低荆门热电厂固定租赁费的重要合同 公司已于 2001 年 10 月 16 日和 12 月 29 日在 中国证券报 和 证券时报 上进行了披露 十一 财务报告 一 审计报告 审 计 报 告 鄂信审字(2002)第 0106 号 湖北长源电力发展股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的母公司资产负债表和合并资产负债表 2001 年度的母公司利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 2001 年度的母公司现金流量 表及合并现金流量表 这些报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公 19 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果及现 金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 李炜 中国 武汉 中国注册会计师 王桥 2002 年 2 月 9 日 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 以下序号重新排列 湖北长源电力发展股份有限公司 会 计 报 表 注 释 一 公司的基本情况 湖北长源电力发展股份有限公司 以下简称公司 是经湖北省经济体制改革委员会 鄂改生 1995 12 号文批准 由湖北省电力公司 湖北省电力开发公司 华中电力开发公 司 东风汽车公司 中国建设银行湖北省分行直属支行 中国工商银行湖北省分行直属支 行 华中电力集团财务有限责任公司七家大型国有企业于 1995 年 4 月 7 日以发起方式设立 的股份有限公司 公司在湖北省工商行政管理局注册登记 公司注册资本 108,000,000.00 元,企业法人营业执照注册号 4200001100124,法定代表人 戚名辉,公司注册地 湖北省 武汉市武昌区徐东路 351 号 1996 年 7 月 30 日经湖北省人民政府同意 湖北省体改委以 鄂体改 1996 133 号文批准公司增资扩股 扩股后注册资本为 218,451,700.00 元 2000 年 2 月 17 日经中国证券监督委员会以证监发行字 1999 138 号文批准 公司发行人民币 普通股股票 90,000,000 股 A 股 发行后注册资本为 308,451,700.00 元,本次发行的股 票于 2000 年 3 月 16 日在深圳证券交易所上市交易 证券代码 000996 2001 年 5 月 10 日经 2000 年度股东大会决议,公司以 2000 年 12 月 31 日的股本总数 308,451,700 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股,共计转增 61,690,340 股,按每股面值 1 元 计转增股本 61,690,340 元 资本公积转增股本后 公司股份总数为 370,142,040 股,注册资本变更为 370,142,040.00 元. 公司经营范围 电力 热力及设备生产及其有关技术的开发 技术服务和培训 批零 兼营机电设备 黑色金属 铜及铜材 铝及铝材 汽车 不含小轿车 及配件 轻工化工 材料 不含化学危险物品 煤炭 五金交电 日用百货 纺织品 建筑材料的生产与销售 汽车货运 人身及财产保险代理 二 会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法 1 会计制度 本公司及控股子公司长源第一发电有限公司执行 企业会计制度 企 业会计准则 及其补充规定 2 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止 3 记账本位币 以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币核算方法 对发生的外币经济业务 按当日中国人民银行市场汇率的中间价折合人民币记账 期 末对各种外币账户的外币期末余额 按期末市场汇率的中间价折合本位币进行调整 属筹 建期间的汇兑损益计入长期待摊费用 与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理 原则处理 其他汇兑损益计入财务费用 6 现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短 一般是指从购买日起 三个月内到期 流动性 强 易于转化为已知现金 价值变动风险很小的投资 7 短期投资核算方法 (1) 短期投资成本的确认 a 以现金购入的短期投资 按实际支付的全部价款 包括税金 手续费等相关费用 作为投资成本 但不包括实际价款中已宣告发放而尚未支取的现金股利 或已到付息期尚 未领取的债券利息 20 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD b 投资者投入的短期投资按各方确认的价值 作为投资成本 c 企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换入 的短期投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 减去接受的短期投资含有的 已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期 但尚未领取的债券利息 作为投资成本;涉 及补价的 收到补价的按应收债权账面价值减去补差 支付补价的 按应收债权账面价值 加上已支付的补价和应付的相关税费作为短期投资成本 d 以非货币性交易换入的短期投资 按换出资产的账面价值加上支付的相关税费 作为投资成本 (2) 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资账面价值 (3) 处置短期投资时 按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期损益 (4) 期末短期投资按成本与市价孰低法计价 并按投资总体计提跌价准备 8 坏账损失的确认及核算方法 (1) 坏账的确认 凡因债务人破产 依据法律清偿后确实无法收回的应收款项 债务 人死亡 既无遗产可供清偿 又无义务承担人 确实无法收回的应收款项 债务人逾期三 年未能履行偿债义务 经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项 (2) 公司坏账准备的核算方法采用备抵法 按与股份公司控制关联方以外的单位所发 生的应收款项(包括应收账款及其他应收款)以账龄分析法计提坏账准备 计提标准和比例 如下 1 年以内 含 1 年 下同 不计提 1 年至 2 年 按其余额的 3%计提 2 年至 3 年 按其余额的 5%计提 3 年至 4 年 按其余额的 20%计提 4 年至 5 年 按其余额的 40%计提 5 年至 6 年 按其余额的 70%计提 6 年以上的 按其余额的 100%计提 9 存货核算方法 (1) 公司存货分为原材料 燃料 低值易耗品 (2) 公司存货购进按实际成本计价 其领用和发出采用加权平均法计价 低值易耗品 摊销采用五五摊销法核算 (3) 公司存货采用永续盘存制 (4) 存货跌价损失准备核算方法 期末存货按成本与可变现净值孰低法计价 原则上 以单个存货项目的可变现净值低于成本差额提取存货跌价准备 对数量繁多 单价较低的 存货以按存货类别计量成本与可变现净值 10 长期投资核算方法 (1) 长期股权投资 A 长期股权投资的初始投资成本 a 以现金购入的长期股权投资 按实际支付的全部价款 包括支付的税金 手续费 等相关费用 扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的差额 作为初始投资成本 b 企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收债 权换入长期股权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成 本 c 以非货币性交易换入的长期股权投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费 作为初始投资成本 d 通过行政划拨方式取得的长期股权投资 按划出单位的账面价值 作为初始投资 成本 B 公司持有被投资单位有表决权资本50%以上及虽在50%以下但拥有实际控制权的 采用权益法核算并编制合并会计报表 公司持有被投资单位有表决权资本50%且投资双方共 同拥有控制权的 采用权益法核算并按比例法编制合并会计报表 公司持有被投资单位有 表决权资本20%(含20%)以上 或虽不足20%但具有重大影响 采用权益法核算 公司持有被 投资单位有表决权资本20%以下 或虽占20% 含20% 以上 但不具有重大影响 采用成本 21 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 法核算 C 采用成本法核算的单位 在被投资单位宣告分派利润或现金股利时 确认投资收益 采用权益法核算的单位 中期期末或年度终了 按应分享或分担的被投资单位实现的净利 润或发生的净亏损的份额 确认投资损益 D 长期股权投资采用权益法时 取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益 份额的差额 或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时 投资成 本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额” 股权投资差额按合同规 定的投资期限平均摊销 合同未规定投资期限的按10年期限平均摊销 (2) 长期债权投资 A 长期债权投资的初始投资成本 a 以现金购入的长期债权投资 按实际支付的全部价款 包括税金 手续费等相关 费用 减去已到付息期但尚未领取的债权利息 作为初始投资成本 b 企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资 或以应收债 权换入长期债权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成 本 c 以非货币性交易换入的长期债权投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费 作为初始投资成本 B 长期债权投资按期计算应收利息 扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为 当期投资收益 C 长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法 在债券存续期间内于确认相关债 券利息收入时摊销 (3) 长期投资减值准备的计提标准及计提方法 A 长期投资减值准备的计提标准 公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值 并且这种降低的价值在可预计的未来期 间内不可能恢复 应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备 B 长期投资减值准备的计提方法 按个别投资项目账面价值高于其可收回金额的差 额计提 11 委托贷款的核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账 期末按规定的利率计算确认利息收入 当计提 的利息到期不能收回时 停止计提利息并冲回原计提的利息 期末有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的 按可收回金额低于委托贷款本金 的差额计提委托贷款减值准备 12 固定资产及累计折旧 (1) 固定资产是指使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器设备 运输工具以及其 他与生产 经营有关的设备 器具 工具等资产 不属于生产经营的主要设备 但单位价 值在 2000 元以上 使用期限超过两年的物品 (2) 固定资产计价方法 购建的固定资产 按购建时实际成本计价 企业接受的债务 人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产 或以应收债权换入的固定资产 按应收债 权的账面价值加上应支付的相关税费 作为入账价值 以非货币性交易换入的固定资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为入账价值 (3) 固定资产折旧采用直线法计算 并按各类固定资产的预计使用年限和预计残值确 定折旧率 固定资产的预计可使用年限 残值率及折旧率如下 项 目 预计可使用年限 残值率 年折旧率 年 % % 房屋及建筑类 15—45 3 6.47--2.16 专用设备 12 30 3 8.08-3.23 通用设备 12 3 8.08 运输设备 6 12 3 16.17_8.08 其他设备 5 18 0-3 20_5.39 已全额计提固定资产减值准备的固定资产不再计提折旧 22 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD (4) 固定资产减值准备的核算方法 固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 固定资产减 值准备按单项资产计提 当存在下列情况之一时,按照单项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备 a 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 b 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 c 虽然尚可使用 但使用后产生大量不合格产品的固定资产 d 已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 e 其他实质上已经不再有使用价值的固定资产 13 在建工程核算方法 (1) 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本 在达到预定可使用状态之日起 根据工程预算 造价或者工程实际成本等 按估计的价值转入固定资产 (2) 在建工程减值准备的计提方法 在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差 额计提在建工程减值准备 存在下列一项或若干项情况的 计提在建工程减值准备 a 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程 b 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性 c 足以证明在建工程已经发生减值的情形 14 无形资产计价及其摊销 (1) 无形资产计价 a 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价 b 股东投入的无形资产按投资各方确认的价值计价 c 自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费 聘请律 师等费用计价 d 接受捐赠的无形资产 如捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上标明的金额加上应 支付的相关税费 作为实际成本 捐赠方没有提供有关凭据的 按同类或类似无形资产的 市场价格估计的金额 加上应支付的相关税费或按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流 量现值作为实际成本 e 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为实际成本 f 以债务重组方式取得的无形资产 按 企业会计准则—债务重组 的有关规定确 定其价值 (2) 摊销方法 公司各项无形资产在合同或法律规定有效使用期内平均摊销 合同 或法律没有明确规定有效使用期的按不超过5年的期限摊销 公司无形资产为土地使用权 按50年摊销 (3) 无形资产减值准备的计提方法 按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回 金额的差额计提无形资产减值准备 当存在下列一项或若干项情况时 计提无形资产减值准备 a 某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响 b 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 c 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 d 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 15 长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按实际发生额核算 在项目受益期内平均摊销 除购建固定资产以外,所有筹建期间发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待公司开 始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益 16 借款费用的会计处理方法 (1) 为购建固定资产而发生的专门长期借款费用 在固定资产尚未达到预计可使用状 态前 并同时满足下列三个条件时予以资本化 计入所建造的固定资产价值 23 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD a 资产支出已经发生 b 借款费用已经发生 c 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 (2) 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,应当停止借款费用的资本化 以后发 生的借款费用应于发生当期直接计入财务费用 (3) 固定资产的购建发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 个月 应当暂停借款 费用的资本化 (4) 如果建造的某项固定资产的各部分分别完工 某部分在其余部分继续建造过程中 可供使用 并且为使该部分达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成 则这 部分资产所发生的借款费用不再计入所建造的固定资产成本 直接计入当期财务费用 17 收入的确认方法 销售商品 (1) 公司已将商品所有权上主要风险和报酬转移给买方 (2) 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 (3) 与交易相关的经济利益很可能流入公司 (4) 与该商品相关的收入和成本能够可靠计量 上述条件同时具备时 确认商品销售收入 提供劳务 (1) 在同一年度内开始并完成的 在完成劳务时确认劳务收入; (2) 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 提供劳务的交易结果能在资产负债表 日作出可靠估计的 按完工百分比法确认收入 上述条件同时具备时 确认劳务收入 让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入公司; 收入的金额能可靠的计量时,确认利息和使 用费收入 18 所得税核算方法 所得税采用应付税款法 19 利润分配 根据 公司法 的规定 公司税后利润按下列顺序分配 (1) 弥补以前年度亏损 (2) 提取法定公积金 10% (3) 提取法定公益金 7% (4) 提取任意盈余公积金 (5) 支付普通股股利 20 合并会计报表的编制方法 (1) 合并范围的确认原则 公司对其他单位的投资占该被投资单位有表决权资本总 额 50%以上的 以及虽在 50%以下但有实际控制权的 采用权益法核算 并将该单位纳入合 并报表的范围 若该被投资单位的资产总额 主营业务收入 净利润较小 符合财政部财 会工字 1996 2 号 关于合并会计报表合并范围请示的复函 文件规定 则不在合并范 围内 (2) 合并所采用的会计方法 根据财政部财会字[1995]11 号 合并会计报表暂行规 定 编制合并报表,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据, 合并各项目数额编制而成 合并时 公司的重大内部交易 资金往来 母公司权益性资本 投资与子公司所有者权益中所持份额等均相互抵销 21 重大会计差错 中国证监会武汉证券监管办公室于 2001 年 8 月 20 日至 24 日对公司进行了巡回检查 并下达了 限期整改通知书 指出 1999 年至 2001 年中期部分账务处理不符合会计制度的 有关规定 公司对此作了账务调整 其更正内容和金额如下 A 将计入 2000 年的有效申购资金利息 15,097.50 元调整列入资本公积 B 将计入 2001 年上半年的非有效申购资金利息 2,091,560.51 元调整列入资本公积 C 根据湖北汉新有限公司的分配依据 调减按预分配方案误计 1999 年投资收益 24 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 2,000,000.00 元 同时调增 2000 年投资收益 2,000,000.00 元 调减按预分配方案误计 2000 年投资收益 4,000,000.00 元 D 将计入 2000 年损益的有关单位返回的发行费用 2860000.00 元调整列入资本公积 上述账务调整影响 1999 年利润总额-2,000,000.00 元 影响 2000 年利润总额- 4,875,097.50 元 影响 2001 年利润总额-2,091,560.51 元 22 本期主要会计政策 会计估计的变更及其影响 公司原执行 股份有限公司会计制度 及其补充规定 根据财政部财会[2000]25号 关于印发的通知 财会[2001]17号 关于印发贯彻实施的有关政策衔接问题的规定的通知 公司第三届董事会第四次会议决议从2001年1月1日 起执行 企业会计制度 其主要会计事项的新旧会计政策对比如下 会计事项 旧政策 新政策 固定资产计价 不计提减值准备 计提减值准备 无形资产计价 不计提减值准备 计提减值准备 在建工程计价 不计提减值准备 计提减值准备 委托贷款计价 不计提减值准备 计提减值准备 开办费摊销 五年内摊销 开始生产经营当月一次计入损益 待处理财产损溢 待批准后处理 期末先处理,批准后再作调整 对于上述固定资产 无形资产 在建工程 委托贷款 公司于本期进行了全面清理 没有发现可收回金额低于其账面价值的情形 故未计提减值准备,亦未对年初留存收益产生 影响 公司本期未发生会计估计事项变更 三 税项 增值税 电力产品销项税率为 17% 热力产品为 13%计算增值税销项税额 按销项税额 扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳 城市维护建设税 按应交流转税额的 5% 7%计缴 教育费附加 按应交流转税额的 3%计缴 所得税 公司及所属控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司均被武汉市人民政府 东湖新技术开发区管理委员会认定为高新技术企业,本期执行税率为 15% 公司从 2000 年 7 月 1 日起租赁经营荆门热电厂 租赁期内所得收益执行税率为 33% 四 控股子公司 控股子公司名称 注册资本 投资金额 所占权益 经营范围 是否合并 万元 万元 % 报表 湖北长源第一发电有限责任公司 24000 12240 51 电力 热力生产销售 是 湖北长源科技发展有限责任公司 400 380 95 新技术及产品开发 否 十堰陡岭子水电有限责任公司 14000 10080 63.04 电力生产经营 否 注 (1) 湖北长源科技发展有限责任公司期末资产总额 2593.72 万元 本期销售收入 16.99 万元 本期净利润-13.19 万元 根据财政部财会二字 1996 2 号«关于合并会计报 表合并范围请示的复函»文件规定计算的比例均在 10%以下 故未纳入合并报表范围 (2) 十堰陡岭子水电有限公司 以下简称该公司 原注册资本 14000 万元 公 司原始投资额为 5600 万元 占其注册资本的 40% 经公司第三届第四次董事会会议批准 2001 年 9 月公司以 5082.78 万元收购十堰水电开发公司持有的该公司 4480 万股权 所持 股权增加为 10080 万元 持股比例为 72% 2001 年 11 月 为弥补工程建设资金不足部分 该公司股东会决定进行增资扩股 公司放弃增加认缴股份 经上述股权转让及增资扩股后 该公司的实收资本为 15990 万元 公司持有其股权 10080 万元 持股比例为 63.04% 由于 该公司工商变更登记手续尚在办理之中 且为在建项目 尚未正式经营 故本期暂未纳入 合并范围 五 合并报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 (元) (元) 25 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 现 金 24,685.24 55,899.39 银行存款 233,301,111.32 128,492,021.40 其他货币资金 19,192,213.94 合 计 252,518,010.50 128,547,920.79 注 银行存款中定期存款 68,000,000.00 元 其他货币资金系银行承兑汇票保证金 10,000,000.00 元及存出投资款 9,192,213.94 元 2 短期投资及跌价准备 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 投资金额 报表日市价 跌价准备 投资金额 跌价准备 (元) 元 (元) (元) (元) 其中 股票投资 11,034,277.84 10,144,271.35 890,006.49 1,518,660.00 注 (1) 本期短期投资新增系公司将闲置资金暂时用于投资 (2) 公司于 2000 年 7 月购买通海高科发行的股票 1000 股 计 16880 元 该股 票至 2001 年 12 月 31 日尚未上市流通 其期末市价以购买价确定 其余股票投资期末市价 数据来源于 2002 年 1 月 2 日 中国证券报 (3) 除上述通海高科股票投资外 其余股票投资变现均不存在重大限制 3 应收票据 种 类 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 元 (元) 银行承兑汇票 20,020,000.00 11,023,000.00 4 应收利息 单位名称 2001 年 12 月 31 日 元 湖北汉新发电有限公司 6,106,585.56 定期存款利息 204,825.00 合 计 6,311,410.56 5 应收帐款 帐 龄 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备 (元) % (元) (元) % (元) 1 年以内 61,758,115.60 100 54,412,172.85 90.86 1-2 年 5,470,587.49 9.14 164,117.62 合 计 61,758,115.60 100 59,882,760.34 100 164,117.62 注 (1) 持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位湖北省电力公司的欠电费 款为 52,822,619.12 元 (2) 应收账款期末数中除湖北省电力公司的欠电费款外 另一单位欠热费款 8,935,496.48 元 两单位合计占应收账款总额的 100% 6 其他应收款 帐 龄 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备 (元) % (元) (元) (%) (元) 1 年以内 25,713,461.77 43.05 288,229,578.32 99.71 1-2 年 33,197,331.39 55.58 95,919.94 809,754.22 0.28 24,292.63 2-3 年 799,057.33 1.34 39,952.87 14,000.00 0.01 700.00 3-4 年 14,000.00 0.02 2,800.00 1,400.00 280.00 4-5 年 1,400.00 560.00 合 计 59,725,250.49 100 139,232.81 289,054,732.54 100 25,272.63 注 (1) 持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位湖北省电力公司的欠款 为 3000 万元 (2) 其他应收款前五名金额合计为 56,862,741.07 元 占其他应收款总额的 95.21% (3) 根据公司会计政策 按与公司控制关联方以外的应收款项 以账龄分析法计 提坏账准备 故账龄 1-2 年的其他应收款中有应收控股股东 湖北省电力公司的垫付款 3000 26 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 万元 不计提坏账准备 (4) 期末数比期初数减少 229,329,482.05 元 主要系本年将上年列入其他应收款 的对湖北汉新发电有限公司的股东融资借款 192,394,000.00 元 调整列入长期债权投资所 致 7 预付账款 帐 龄 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例(%) (元) % (元) 1 年以内 15,112,106.90 100 651,000.00 100 合 计 15,112,106.90 100 651,000.00 100 注 (1) 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的欠款 (2) 期末数比期初数增加 14,461,106.90 元 主要系本期燃煤供应紧张 为保 证正常生产 预付购煤款增加所致 8 存货 项 目 2001 年 12 月 31 日 跌价准备 2000 年 12 月 31 日 跌价准备 (元) 元 (元) 元 原材料 3,248,291.47 11,862,813.67 98,300.00 燃 料 4,301,682.16 7,188,183.71 439,736.98 低值易耗品 168,174.35 161,841.85 合 计 7,718,147.98 19,212,839.23 538 036.98 注 (1) 前期计提存货跌价准备之原材料 燃料本年已领用 故冲回 (2) 期末存货按成本与可变现净值孰低法计价 公司期末库存原材料及燃料采 购成本均低于当前市价 本年未计提存货跌价准备 9 长期股权投资 被投资单位名称 投资 原始投资额 追加投资额 被投资单位 分得的现金 摊销股权 期末余额 核算 比例(%) (元) (元) 权益增减额 (元) 红利额(元) 投资差额(元) (元) 方法 十堰陡岭子水电有限责任公司 63.04 56,000,000.00 50,827,800.00 -200,926.68 106,626,873.32 权益法 湖北汉新发电有限公司 10 63,660,000.00 63,660,000.00 成本法 湖北长源科技发展有限公司 95 3,800,000.00 624,375.45 570,000.00 3,854,375.45 权益法 湖北高新热电股份有限公司 10 15,000,000.00 15,000,000.00 成本法 武汉华工创业投资有限责任公司 16.66 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法 合 计 148,460,000.00 50,827,800.00 624,375.45 570,000.00 -200,926.68 199,141,248.77 注 长期股权投资-股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 (元) (年) (元) (元) 十堰陡岭子水电有限公司 6,027,800.00 10 200,926.68 5,826,873.32 根据第三届董事会第四次会议决议 公司 2001 年 9 月以 5082.78 万元购十堰水电开 发公司持有的十堰陡岭子水电有限公司 4480 万元股权 形成股权投资差额 602.78 万元 10 长期债权投资 被投资单位名称 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 元 本金(元 年利率 % 湖北汉新发电有限公司 192,394,000.00 6.21 新疆金新信托投资股份有限公司 50,000,000.00 北京嘉泽宝润投资管理有限公司 50,000,000.00 湖北省电力公司外送工程债权投资 58,263,795.13 合 计 192,394,000.00 158,263,795.13 注 (1) 长期债权投资期末数系将原列入其他应收款的对湖北汉新发电有限公司的借 款本金调整列入长期债权投资项目 (2) 长期债权投资期初数本期已全部收回 11 固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 536,210,965.62 77,273,410.00 701,776.40 612,782,599.22 专用设备 1,186,981,228.60 21,380,504.73 1,208,361,733.33 27 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 通用设备 3,805,136.54 1,355,269.68 5,160,406.22 运输设备 14,115,968.65 1,658,282.76 646,050.00 15,128,201.41 其 他 684,738.04 684,738.04 合 计 1,741,798,037.45 101,667,467.17 1,347,826.40 1,842,117,678.22 (2) 累计折旧 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 112,522,513.87 16,883,863.21 14,295.45 129,392,081.63 专用设备 399,546,796.52 62,526,254.1 462,073,050.62 通用设备 2,940,575.83 285,893.40 3,226,469.23 运输设备 8,463,873.68 2,080,785.68 646,050.00 9,898,609.36 其 他 164,475.00 101,736.12 266,211.12 合 计 523,638,234.90 81,878,532.51 660,345.45 604,856,421.96 净 值 1,218,159,802.55 1,237,261,256.26 注 (1) 本年在建工程转入固定资产 100,269,684.19 元 出售职工住房 701,776.40 元 (2) 期末无用作担保及抵押之固定资产 (3) 公司对期末的固定资产进行了检查 未发现可收回金额低于其账面价值的情 形 故本期未计提固定资产减值准备 12 在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 资金 投入占预算 (万元) (元) (元) (元) (元) 来源 比例 % 一发建安工程 7649 76,490,000.00 76,490,000.00 自筹 100 30 万千瓦机组技改工程 2382 1,223,909.82 15,204,758.62 15,620,597.10 808,071.34 自筹 68.96 富水发电机组技改工程 210 1,678,074.00 408,950.60 602,360.00 1,484,664.60 自筹 99 江津 8#9#机组技改工程 725 7,956,953.91 7,556,727.09 400,226.82 自筹 109.75 合 计 79,391,983.82 23,570,663.13 100,269,684.19 2,692,962.76 注 (1) 在建工程本期增加数和期末数中不含借款费用资本化金额 (2) 根据 企业会计制度 公司对期末在建工程进行了检查 未发现长期停建 技术性能落后以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 故未计提在建工程减值准 备 13 无形资产 项 目 取得方式 原始金额 摊销期限 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 摊余期限 (元) 年 (元) (元) 元 (元) 年 土地使用权 310,548.00 50 285,705.12 6,210.96 31,053.84 279,494.16 45 注 期末公司对所拥有的土地使用权进行了检查 未发现可收回金额低于其账面价值 的情形 故未计提减值准备 14 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期转入 本期摊销 期末数 (元) (元) 待摊费用 元 (元) (元) 固定资产大修理费 10,063,500.22 17,341,973.05 1,062,393.07 12,281,422.63 14,061,657.57 汽车租赁费 108,000.00 28,800.00 79,200.00 合 计 10,171,500.22 17,341,973.05 1,062,393.07 12,310,222.63 14,140,857.57 注 固定资产大修理费用按 3-4 年平均摊销 15 短期借款 借款类别 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 (元) (元) 保证借款 10,000,000.00 461,000,000.00 注 短期借款期末数系长源第一发电有限责任公司流动资金借款 由湖北省电力公司 提供连带责任保证 16 应付帐款期初数 16,878,650.24 元 期末数 23,403,269.17 元 注 (1) 无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份股东单位的款项 (2) 无账龄超过 3 年的大额应付账款 17 应付股利 股东名称 应付金额 元 武汉银厦房地产综合发展公司 7,494,900.22 28 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 大冶特殊钢股份公司 858,365.58 大冶有色金属公司 630,957.08 湖北企业家实业公司 1,550,103.81 合 计 10,534,326.69 18 应交税金 项 目 税率 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 % (元) (元) 增值税 13 17 2,350,797.53 3,772,889.02 所得税 15 33 13,566,489.48 29,259,525.09 城市维护建设税 5 7 5,409,429.16 5,639,942.47 房产税 37,839.78 22,017.85 营业税 5 7 874,468.32 1,628,008.88 个人所得税 896.43 合 计 22,239,920.70 40,322,383.31 19 其他应交款 项 目 费 率 2001 年 12 月 31 日 (元) 教育费附加 3% 3,512,591.17 堤防费 2% 1,168,091.62 地方教育发展费 1 12,263.69 平抑基金 1 12,263.69 印花税 28,547.10 合 计 4,733,757.27 20 其他应付款期初数 100,892,345.58 元 期末数 92,960,448.97 元 注 (1) 无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份股东单位的款项 (2) 无账龄超过 3 年的大额其他应付款 (3) 大额其他应付款明细如下 款项性质 金 额 元 应付工程尾款 21,932,226.64 应付燃料款 15,599,023.33 应付代收电费 26,331,964.14 21 预提费用 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 元 (元) 预提贷款利息 26,274,630.18 28,124,956.14 注 预提贷款利息系预提长源第一发电有限责任公司其他股东的融资借款利息 22 长期借款 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 元 元 股东融资借款 403,432,742.22 443,253,370.57 银行借款 500,456,192.92 456,192.92 其中 保证借款 500,456,192.92 456,192.92 合 计 903,888,935.14 443,709,563.49 注 (1) 长期借款期末数比期初数增加 460,179,371.65 元 主要系归还短期借款 增 加长期借款所致 (2) 公司银行借款 100,456,192.92 元由公司控股股东—湖北省电力公司提供连 29 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 带责任保证 公司控股子公司—长源第一发电有限责任公司银行借款 400,000,000.00 元由 本公司提供连带责任保证 23 股本 公司股份变动情况 单位 股 项 目 本次变动前 本次增减变动 +,- 2001 年 12 月 31 日 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一 尚未流通股份 1 发起人股份 175,571,700.00 35,114,340.00 210,686,040.00 其中 国家拥有股份 175,571,700.00 35,114,340.00 210,686,040.00 境内法人持有股份 2 募集法人股份 42,880,000.00 8,576,000.00 51,456,000.00 尚未流通股份合计 218,451,700.00 43,690,340.00 262,142,040.00 二 已流通股份 境内上市人民币普通股 90,000,000.00 18,000,000.00 108,000,000.00 三 股份合计 308,451,700.00 61,690,340.00 370,142,040.00 注 2001 年 5 月 10 日经 2000 年度股东大会决议 公司以 2000 年 12 月 31 日的股本 总数 308,451,700 股为基数 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股 共计转增 61,690,340 股 按每股面值 1 元 计转增股本 61,690,340 元 资本公积转增股本后 公 司股份总数为 370,142,040 股 注册资本变更为 370,142,040.00 元 该事项业经湖北大信 会计师事务有限公司审验 并出具鄂信验字(2001)第 40 号验资报告予以确认 24 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 (元) (元) (元) (元) 股本溢价 443,955,097.50 8,366,242.05 61,690,340.00 390,630,999.55 其他资本公积转入 47,842.00 47,842.00 合 计 444,002,939.50 8,366,242.05 61,690,340.00 390,678,841.55 注 本期增加数系未摊非有效申购资金利息转入资本公积 本期减少系资本公积转增 股本所致 25 盈余公积 项 目 期初余额 本期计提数 本期减少数 期末金额 (元) (元) (元) (元) 法定盈余公积金 23,158,831.62 4,641,795.19 27,800,626.81 法定公益金 5,439,207.43 3,249,256.63 8,688,464.06 合 计 28,598,039.05 7,891,051.82 36,489,090.87 26 未分配利润 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 (元) 元 本年净利润 46,417,951.87 80,791,592.65 加 年初未分配利润 64,493,459.44 43,704,192.54 减 提取法定盈余公积金 4,641,795.19 8,079,159.26 提取法定公益金 3,249,256.63 5,655,411.49 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 61,690,340.00 46,267,755.00 年末未分配利润 41,330,019.49 64,493,459.44 注 公司以前年度损益调整事项 (1) 根据中国证监会武汉证券监管办公室巡回检查下达的 限期整改通知书 调整 1999 年利润总额-2,000,000.00 元 调整 2000 年利润总额-4,875,097.50 元,详见会计报 表附注二(21) (2) 补提 1999 年营业税及附加 堤防费 387,575.03 元 (3) 根据上述第 1 项调整事项相应调减 2000 年所得税 431,264.62 元 根据上述第 2 项调整事项相应调减 1999 年所得税 58,136.25 元 (4) 根据湖北省国家税务局 税务处理决定书 公司补提并缴纳 1999 年所得税 420,839.89 元 公司补提并缴纳 2000 年所得税 965,824.51 元 30 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD (5) 子公司长源第一发电有限公司根据湖北省国家税务局 税务处理决定书 补提 并缴纳 1999 年所得税 338,350.79 元 补提并缴纳 2000 年所得税 316,281.89 元 公司根据上述事项调整对母公司及合并资产负债表年初数 2000 年母公司及合并利润 及利润分配表发生数相关项目进行了调整 27 主营业务收入 成本 项 目 主营业务收入 元 主营业务成本 元 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 电力产品 862,905,023.57 670,392,610.00 721,020,326.29 514,378,628.68 热力产品 18,098,605.11 3,578,723.93 25,716,104.95 4,939,390.45 合 计 881,003,628.68 673,971,333.93 746,736,431.24 519,318,019.13 注 本期公司电力全部销售给湖北省电力公司 热力全部销售给另一公司 对两 客户的销售总额占全部销售收入的 100% (2) 本期的销售成本率为 83.56% 上年为 59.61% 其上升的主要原因系将上期列 入管理费用的租赁经营荆门热电厂的租赁费改为本期列入成本所致 28 主营业务税金及附加 项 目 2001 年度 计提标准 元 城建税 6,950,739.33 应交增值税的 5% 7% 教育费附加 2,995,769.11 应交增值税的 3% 堤防费 1,067,513.22 应交增值税的 2% 合 计 11,014,021.66 29 其他业务利润 项 目 2001 年度 2000 年度 (元) (元) 其他业务收入 3,122,207.70 668,249.22 减 其他业务支出 1,955,803.40 106,832.37 其他业务利润 1,166,404.30 561,416.85 30 管理费用本年发生 7,344,787.83 元 2000 年度发生额为 33,236,933.30 元 注 本期比上期减少 25,892,145.47 元 主要系为增加报表数据的可比性 本期将租 赁经营荆门热电厂的租赁费列入了主营业务成本 而上期将该费列入管理费用 31 财务费用 项 目 2001 年度 2000 年度 (元) (元) 利息支出 61,251,715.68 45,685,403.65 减 利息收入 2,809,885.57 10,086,508.30 手续费 80,458.47 92,359.09 担保费 556,365.00 合 计 59,078,653.58 35,691,254.44 32 投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度 (元) (元) 股票投资收益 -47,941.41 12,625,215.73 债权投资收益 17,130,892.86 11,638,575.88 其中 债券投资收益 400,000.00 委托贷款收益 127,792.15 193,293.76 其他债权投资收益 17,003,100.71 11,045,282.12 未纳入合并报表范围的子公司投资收益 -125,279.94 94,770.01 联营公司分配来的利润 3,620,187.89 4,696,268.19 股权投资差额摊销 -200,926.68 合 计 20,376,932.72 29,054,829.81 注 (1) 投资收益-债权投资收益本年较上年同期增加 5,492,316.98 元 主要系将原 列入其他应收款的对湖北汉新发电有限公司的股东融资借款调入长期债权投资项目 同时 将其利息收入由上年计入财务费用改为本期计入投资收益所致 31 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD (2) 投资收益的收回不存在重大限制 33 现金流量表有关项目的说明 项 目 金 额 元 收到 支付 其他与经营活动有关的现金 56,975,997.95 108,671,948.87 注 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金主要为收回垫付款 18,796,468.79 元 代 收华能江山售电款 31,942,481.36 元 银行存款利息收入 2,384,158.42 元等 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金主要为暂付款 45,569,615.07 元 支付 的各项费用 49,453,790.61 元等 六 母公司会计报表主要项目注释 1 应收帐款 帐 龄 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备 (元) % (元) (元) % (元) 1 年以内 68,260,689.22 100 49,981,738.59 90.13 1-2 年 5,470,587.49 9.87 164,117.62 合 计 68,260,689.22 100 55,452,326.08 100.00 164,117.62 2 其他应收款 帐 龄 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备 (元) % (元) (元) % (元) 1 年以内 10,283,412.58 23.35 750,997,527.42 99.89 1 2年 33,011,659.37 74.96 90,349.78 739,754.22 0.1 22,192.63 2 3年 729,057.33 1.66 36,452.87 14,000.00 0.01 700.00 3-4 年 14,000.00 0.03 2800.00 1,400.00 280.00 4-5 年 1,400.00 560.00 合 计 44,039,529.28 100.00 130,162.65 751,752,681.64 100.00 23,172.63 3 长期股权投资 被投资单位名称 投资比 原始投资额 追加投资额 被投资单位 分得的现金 摊销股权 期末余额 核算方法 (%) (元) (元) 权益增减额 (元) 红利额(元) 投资差额(元) (元) 湖北长源第一发电有限公司 51 122,400,000,00 103,930,217.63 79,845,800.18 146,484,417.45 权益法 湖北汉新发电有限公司 10 63,660,000,00 63,660,000.00 成本法 十堰陡岭子水电有限责任公司 63.04 56,000,000.00 50,827,800.00 -200,926.68 106,626,873.32 权益法 湖北长源科技发展有限公司 95 3,800,000.00 624,375.45 570,000.00 3,854,375.45 权益法 湖北高新热电股份有限公司 10 15,000,000.00 15,000,000.00 成本法 武汉华工创业投资有限责任公司 16.66 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法 合 计 270,860,000.00 50,827,800.00 104,554,593.08 80,415,800.18 -200,926.68 345,625,666.22 4 长期债权投资 被投资单位名称 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 本金(元 年利率 % 元 湖北长源第一发电有限公司 65,304,682.21 6.21 湖北汉新发电有限公司 192,394,000.00 6.21 新疆金新信托投资股份有限公司 50,000,000.00 北京嘉泽宝润投资管理有限公司 50,000,000.00 湖北省电力公司外送工程债权投资 58,263,795.13 合 计 257,698,682.21 158,263,795.13 注 长期债权投资期末数系将原列入其他应收款的对湖北汉新发电有限公司 长源第 一发电有限公司的股东融资本金调整列入长期债权投资项目 5 主营业务收入 成本 主营业务收入 元 主营业务成本 元 项 目 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 电力产品 507,818,415.80 333,755,216.69 450,101,241.06 264,375,330.15 热力产品 18,098,605.11 3,578,723.93 25,716,104.95 4,939,390.45 合 计 525,917,020.91 337,333,940.62 475,817,346.01 269,314,720.60 32 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 6 投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度 (元) (元) 股票投资收益 -47,941.41 12,625,215.73 债权投资收益 36,478,726.07 11,638,575.88 其中 债券投资收益 400,000.00 委托贷款收益 127,792.15 193,293.76 其他债权投资收益 36,350,933.92 11,045,282.12 子公司投资收益 9,521,417.51 9,746,393.37 联营公司分配来的利润 3,620,187.89 4,696,268.19 股权投资差额摊销 -200,926.68 合 计 49,371,463.38 38,706,453.17 注 投资收益-债权投资收益本年较上年同期增加 24,840,150.19 元 主要系将原列 入其他应收款的对湖北汉新发电有限公司及公司控股子公司长源第一发电有限责任公司的 股东融资借款列入长期债权投资项目 同时将其利息收入由上年计入财务费用改为本期计 入投资收益所致 七 关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质及类型 法定代表人 湖北省电力公司 武汉市武昌区徐东路 45 号 电力生产及销售 母公司 国有 孙玉才 湖北长源科技发展有限责任公司 武汉市武昌区徐东路 47 号 新技术及产品开发 控股子公司 有限责任 赵 虎 十堰陡岭子水电有限责任公司 十堰市五堰香港街 28 号 电力生产及销售 控股子公司 有限责任 刘兴华 2 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 万元 万元 万元 万元 湖北省电力公司 31,500.00 31,500.00 湖北长源科技发展有限责任公司 400.00 400.00 十堰陡岭子水电有限责任公司 14,000.00 14,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 金额 万元 比例 % 金额 万元 金额 万元 金额 万元 比例 % 湖北省电力公司 11,141.04 36.12 2,228.208 13,369.248 36.12 湖北长源科技发展有限责任公司 380.00 95 380.00 95 十堰陡岭子水电有限责任公司 5,600.00 40 4,480,00 10,080.00 63.04 4 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业关系 湖北汉新发电有限公司 联营投资 湖北青山热电厂 同一母公司 湖北沙市热电厂 同一母公司 湖北荆门热电厂 同一母公司 (二) 关联方交易 1 销售货物 公司向关联方销售货物有关明细资料如下 2001 年 2000 年 企业名称 金额 万元 比例 % 金额 万元 比例 % 湖北省电力公司 86,290.50 97.95 67,039.26 99.47 注 根据电力生产经营特点 公司已与湖北省电力公司签署了 湖北长源江津热电 厂并网经济协议 湖北长源江津热电厂并网调度协议 湖北长源富水水力发电厂并网 经济协议 湖北长源富水水力发电厂并网调度协议 湖北长源荆门发电分公司并网经 济协议 湖北长源荆门发电分公司并网调度协议 和 湖北长源第一发电有限责任公司 并网经济协议 湖北长源第一发电有限责任公司并网调度协议 据此 公司所生产电力 33 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 全部售给湖北省电力公司 以供电上网的电量和国家物价部门核定的上网电价 确认销售 收入的实现 2 采购货物 由于湖北是缺煤省份 全省电煤需求量 约 1300 万吨 几乎全部都要从外省购入 这就涉及到具体煤矿的采购计划分配 铁路运力协调 合同价格的统一确定 煤质的检验 与索赔等诸多因素 因此国家对各省电煤采购 运输 指导价格等问题要求以省为单位来 统一订货和协调铁路运力等问题 为了统一协调电煤采购 减少市场风险 控制生产成本 公司经营的火力发电厂所用燃煤 燃油都是由湖北省电力公司控股的湖北电力燃料公司及 所属各分公司代为采购 燃料价格以与燃料供应单位签定的合同为依据 2001 年湖北电力 燃料公司及其分公司代公司采购燃油 3,244.75 吨 采购价款 5,533,686.73 元 采购燃煤 1,504,061.70 吨 采购价款 310,121,813.58 元 3 提供担保 截止 2001 年 12 月 31 日 湖北省电力公司为本公司 10045.62 万元长期借款及本公 司控股子公司长源第一发电有限公司 1000 万元短期借款提供连带责任保证 4 租赁 A 经营租赁 (1) 公司于 2000 年 7 月 14 日与湖北省电力公司签署了 经营租赁合同 ,湖北省电 力公司同意将其下属企业荆门热电厂的 2 台 20 万千瓦机组及配套设备和相关资产交由湖北 长源电力发展股份有限公司经营租赁,租赁期为三年,自 2000 年 7 月 1 日至 2003 年 6 月 30 日止 依据经营租赁方式的特点,公司支付的租赁费分为固定租赁费和变动租赁费,固定租 赁费以该厂年固定资产折旧额为标准,每年 4050 万元 变动租赁费以湖北省电力行业近三 年的平均净资产收益率 2.5% 的水平为依据 按年度上网电量 4 元/千千瓦时计算支付 鉴于荆门热电厂部分固定资产达到使用年限 已提足折旧的情况下 2001 年 12 月 28 日双 方签订了 经营租赁补充合同 从 2001 年 1 月 1 日起 将固定租赁费由每年 4050 万元调 整为每年 3200 万元 2001 年 公司应付湖北省电力公司固定租赁费用 3,200 万元 变动租赁费 777.33 万元(1,943,333.01 千千瓦时 4 元/千千瓦时) 上述费用已抵应收湖北省电力公司所欠电 费 (2) 公司于 2001 年 8 月 8 日与湖北省电力公司签订了 经营租赁合同 湖北省电 力公司同意将其下属企业富水电厂现有固定资产交由湖北长源电力发展股份有限公司经营 租赁 租赁期为 2001 年 1 月 1 日一 2003 年 12 月 31 日 支付的租赁费为每年 15.67 万元 2001 年公司已付租赁费为 15.67 万元 B 其他租赁 本公司在兼并原沙市江津热电厂和原湖北富水水电厂后 与湖北省电力公司签署了 沙市江津热电厂土地租赁协议 和 湖北富水水电厂土地租赁协议 以鄂地估技字 1997 025 026 号文评估结果为依据 确定土地年租金总额为 248,295.81 元 2001 年支付土地 租金 248,295.81 元 其中富水支付 100,500.00 元 江津热电厂支付 147,795.81 元 5 提供资金 本公司向关联方提供资金余额明细如下: 关联方名称 200 1 年 12 月 31 日 200 0 年 12 月 31 日 (万 元 ) (万 元 ) 湖北汉新发电有限公司 19, 239.40 19, 239.40 湖北长源科技发展有限责任公司 250 .00 6 关联方应收应付款项余额 项 目 2001 年 12 月 31 日 占全部余额 2000 年 12 月 31 日 占全部余额 余额 万元 比率 % 余额 万元 比率 % (1) 应收帐款 湖北省电力公司 5,282.26 85.53 5,094.70 85.08 (2) 应收票据 34 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 湖北省电力公司 2,002 100 1,102.30 100.00 (3) 其他应收款 湖北省电力公司 3,000 50.23 长源科技有限责任公司 196 3.28 307.59 1.06 湖北汉新发电有限公司 20,209.03 68.69 沙市热电厂 783.13 13.11 青山热电厂 1450.59 24.29 (4) 应收利息 湖北汉新发电有限公司 610.66 100 (5) 其他应付款 荆门热电厂 1,559.90 16.78 (6) 长期借款 湖北省电力公司 15,070.52 17.39 19,857.60 44.75 八 或有事项 截止报告日 公司无或有事项 九 承诺事项 截止报告日 公司无重大需披露承诺事项 十 资产负债表日后事项非调整事项 截止报告日 公司无重大需披露的资产负债表日后事项非调整事项 十一 其他重大事项 截止报告日 公司无重大需披露的其他重要事项 十二 补充资料 1 资产收益率及每股收益 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.70 13.50 0.33 0.33 营业利润 6.92 6.35 0.16 0.16 净利润 5.53 5.08 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 5.13 4.71 0.12 0.12 2 资产减值明细表 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 元 元 元 元 1 坏账准备合计 189,390.25 113,960.18 164,117.62 139,232.81 其中 应收账款 164,117.62 164,117.62 其他应收款 25,272.63 113,960.18 139,232.81 2 短期投资跌价准备合计 890,006.49 890,006.49 其中 股票投资 890,006.49 890,006.49 债券投资 3 存货跌价准备合计 538,036.98 538,036.98 其中 燃 料 439,736.98 439,736.98 原材料 98,300.00 98,300.00 4 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 5 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 35 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 6 无形资产减值准备合计 其中 专利权 商标权 7 在建工程减值准备合计 8 委托贷款减值准备合计 十二 备查文件目录 1 载有法定代表人 总会计师 会计主管人员签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签字并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 36 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 资 产 负 债 表 编制单位 湖北长源电力发展股份有限公司 单位 人民币元 资 产 注释号 2001年12月31日 2000年12月31日 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产 货币资金 1 252,518,010.50 210,152,021.74 128,547,920.79 112,661,887.41 短期投资 2 10,144,271.35 10,144,271.35 1,518,660.00 1,518,660.00 应收票据 3 20,020,000.00 20,020,000.00 11,023,000.00 11,023,000.00 应收股利 应收利息 4 6,311,410.56 25,658,713.77 应收账款 5 61,758,115.60 68,260,689.22 59,718,642.72 55,288,208.46 其他应收款 6 59,586,017.68 43,909,366.63 289,029,459.91 751,729,509.01 预付账款 7 15,112,106.90 5,112,106.90 651,000.00 651,000.00 应收补贴款 存 货 8 7,718,147.98 1,642,826.79 18,674,802.25 720,226.83 待摊费用 944,057.10 944,057.10 103,590.78 103,590.78 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 434,112,137.67 385,844,053.50 509,267,076.45 933,696,082.49 长期投资 长期股权投资 9 199,141,248.77 345,625,666.22 148,789,655.39 292,662,552.49 长期债权投资 10 192,394,000.00 257,698,682.21 158,263,795.13 158,263,795.13 长期投资合计 391,535,248.77 603,324,348.43 307,053,450.52 450,926,347.62 固定资产 固定资产原价 11 1,842,117,678.22 390,215,118.86 1,741,798,037.45 381,953,563.17 减 累计折旧 604,856,421.96 160,074,550.29 523,638,234.90 143,539,012.59 固定资产净值 1,237,261,256.26 230,140,568.57 1,218,159,802.55 238,414,550.58 减 固定资产减值准备 固定资产净额 1,237,261,256.26 230,140,568.57 1,218,159,802.55 238,414,550.58 工程物资 10,096,297.77 在建工程 12 2,692,962.76 1,884,891.42 79,391,983.82 1,678,074.00 固定资产清理 待处理固定资产净损失 563,136.03 563,136.03 固定资产合计 1,239,954,219.02 232,025,459.99 1,308,211,220.17 240,655,760.61 无形资产及其他资产 无形资产 13 279,494.16 279,494.16 285,705.12 285,705.12 长期待摊费用 14 14,140,857.57 8,807,523.57 10,171,500.22 其他长期资产 6,347,140.18 37 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 无形资产及其他资产合计 14,420,351.73 9,087,017.73 10,457,205.34 6,632,845.30 递延税项 递延税款借项 资产总计 2,080,021,957.19 1,230,280,879.65 2,134,988,952.48 1,631,911,036.02 公司法定代表人 戚名辉 主管会计工作的负责人 刘兴华 总会计师 杨元顶 会计主管人员 李延力 资 产 负 债 表 续 编制单位 湖北长源电力发展股份有限公司 单位 人民币元 负债和股东权益 注释号 2001年12月31日 2000年12月31日 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债 短期借款 15 10,000,000.00 461,000,000.00 441,000,000.00 应付票据 26,000,000.00 26,000,000.00 应付账款 16 23,403,269.17 23,403,269.17 16,878,650.24 16,878,650.24 预收账款 应付工资 5,570,875.85 2,220,808.91 7,277,454.00 3,927,387.06 应付福利费 1,035,870.87 -3,220.78 1,439,002.76 347,929.04 应付股利 17 10,534,326.69 7,494,900.22 13,226,777.73 4,134,900.22 应交税金 18 22,239,920.70 14,948,655.54 40,322,383.31 19,961,536.05 其他应交款 19 4,733,757.27 2,373,753.33 3,974,616.53 1,567,051.95 其他应付款 20 92,960,448.97 240,746,528.43 100,892,345.58 263,725,008.50 预提费用 21 26,274,630.18 28,124,956.14 预计负债 一年内到期的长期负债 其它流动负债 流动负债合计 196,753,099.70 291,184,694.82 699,136,186.29 777,542,463.06 长期负债 长期借款 22 903,888,935.14 100,456,192.92 443,709,563.49 456,192.92 应付债券 长期应付款 8,366,242.05 8,366,242.05 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 903,888,935.14 100,456,192.92 452,075,805.54 8,822,434.97 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,100,642,034.84 391,640,887.74 1,151,211,991.83 786,364,898.03 少数股东权益 140,739,930.44 138,230,822.66 股东权益 38 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 股本 23 370,142,040.00 370,142,040.00 308,451,700.00 308,451,700.00 资本公积 24 390,678,841.55 390,678,841.55 444,002,939.50 444,002,939.50 盈余公积 25 36,489,090.87 36,489,090.87 28,598,039.05 28,598,039.05 其中 法定公益金 8,688,464.06 8,688,464.06 5,439,207.43 5,439,207.43 未分配利润 26 41,330,019.49 41,330,019.49 64,493,459.44 64,493,459.44 股东权益合计 838,639,991.91 838,639,991.91 845,546,137.99 845,546,137.99 负债和股东权益总计 2,080,021,957.19 1,230,280,879.65 2,134,988,952.48 1,631,911,036.02 公司法定代表人 戚名辉 主管会计工作的负责人 刘兴华 总会计师 杨元顶 会计主管人员 李延力 利润及利润分配表 编制单位 湖北长源电力发展股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释号 2001年度 2000年度 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 主营业务收入 27 881,003,628.68 525,917,020.91 673,971,333.93 337,333,940.62 减 主营业务成本 27 746,736,431.24 475,817,346.01 519,318,019.13 269,314,720.60 主营业务税金及附加 28 11,014,021.66 5,267,385.43 9,570,967.23 3,992,578.61 二 主营业务利润 123,253,175.78 44,832,289.47 145,082,347.57 64,026,641.41 加 其他业务利润 29 1,166,404.30 1,046,311.74 561,416.85 557,550.25 减 营业费用 管理费用 30 7,344,787.83 7,798,068.65 33,236,933.30 32,822,759.73 财务费用 31 59,078,653.58 23,130,301.27 35,691,254.44 -21,958,730.33 三 营业利润 57,996,138.67 14,950,231.29 76,715,576.68 53,720,162.26 加 投资收益 32 20,376,932.72 49,371,463.38 29,054,829.81 38,706,453.17 补贴收入 营业外收入 63,766.06 63,766.06 4,184,399.75 4,184,399.75 减 营业外支出 1,493,557.03 1,332,757.03 195,604.10 194,204.10 四 利润总额 76,943,280.42 63,052,703.70 109,759,202.14 96,416,811.08 减 所得税 21,256,932.96 16,634,751.83 19,694,481.16 15,625,218.43 少数股东损益 9,268,395.59 9,273,128.33 五 净利润 46,417,951.87 46,417,951.87 80,791,592.65 80,791,592.65 加 年初未分配利润 64,493,459.44 64,493,459.44 43,704,192.54 43,704,192.54 其他转入 六 可供分配的利润 110,911,411.31 110,911,411.31 124,495,785.19 124,495,785.19 减 提取法定盈余公积 4,641,795.19 4,641,795.19 8,079,159.26 8,079,159.26 39 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 提取法定公益金 3,249,256.63 3,249,256.63 5,655,411.49 5,655,411.49 七 可供股东分配的利润 103,020,359.49 103,020,359.49 110,761,214.44 110,761,214.44 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 61,690,340.00 61,690,340.00 46,267,755.00 46,267,755.00 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 41,330,019.49 41,330,019.49 64,493,459.44 64,493,459.44 公司法定代表人 戚名辉 主管会计工作的负责人 刘兴华 总会计师 杨元顶 会计主管人员 李延力 利润表补充资料 项 目 2001年度 2000年度 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 36,040,000.00 15,623,300.00 5 债务重组损失 6 其他 公司法定代表人 戚名辉 主管会计工作的负责人 刘兴华 总会计师 杨元顶 会计主管人员 李延力 现 金 流 量 表 编制单位 湖北长源电力发展股份有限公司 2001年度 单位 人民币元 项 目 注释号 合并数 母公司数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 853,055,367.81 490,375,367.81 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 33 56,975,997.95 416,596,000.61 现金流入小计 910,031,365.76 906,971,368.42 购买商品 接受劳务支付的现金 447,962,795.49 351,019,806.41 支付给职工以及为职工支付的现金 105,367,976.14 67,160,410.05 支付的各项税费 153,174,670.72 123,236,435.37 支付的其他与经营活动有关的现金 33 108,671,948.87 335,521,944.09 现金流出小计 815,177,391.22 876,938,595.92 经营活动产生的现金流量净额 94,853,974.54 30,032,772.50 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 132,500,000.00 512,500,000.00 40 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 取得投资收益所收到的现金 19,951,585.87 19,951,585.87 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 45,000.00 45,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 152,496,585.87 532,496,585.87 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 26,049,536.76 8,749,707.83 投资所支付的现金 59,778,829.35 59,778,829.35 支付的其他与投资活动有关的现金 10,600.00 10,600.00 现金流出小计 85,838,966.11 68,539,137.18 投资活动产生的现金流量净额 66,657,619.76 463,957,448.69 三 筹资流动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 959,000,000.00 519,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 959,000,000.00 519,000,000.00 偿还债务所支付的现金 910,000,000.00 860,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 86,335,814.59 55,294,396.86 支付的其他与筹资有关的现金 205,690.00 205,690.00 现金流出小计 996,541,504.59 915,500,086.86 筹资活动产生的现金流量净额 -37,541,504.59 -396,500,086.86 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物的净增加额 123,970,089.71 97,490,134.33 公司法定代表人 戚名辉 主管会计工作的负责人 刘兴华 总会计师 杨元顶 会计主管人员 李延力 补 充 资 料 项 目 注释号 合并数 母公司数 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 46,417,951.87 46,417,951.87 加 少数股东损益 9,268,395.59 计提的资产减值准备 301,812.07 832,878.89 固定资产折旧 81,878,532.51 17,195,883.15 无形资产摊销 6,210.96 6,210.96 长期待摊费用摊销 13,372,615.70 6,881,589.66 待摊费用减少(减:增加) -840,466.32 -840,466.32 预提费用增加(减:减少) -1,850,325.96 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 160,800.00 固定资产报废损失 41 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 财务费用 59,919,923.45 23,130,301.27 投资损失 减 收益 -20,376,932.72 -49,371,463.38 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 10,956,654.27 -922,599.96 经营性应收项目的减少 减 增加 -94,745,733.26 -41,771,664.31 经营性应付项目的增加 减 减少 -9,615,463.62 28,474,150.67 其他 经营活动产生的现金流量净额 94,853,974.54 30,032,772.50 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 252,518,010.50 210,152,021.74 减 现金的期初余额 128,547,920.79 112,661,887.41 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 123,970,089.71 97,490,134.33 公司法定代表人 戚名辉 主管会计工作的负责人 刘兴华 总会计师 杨元顶 会计主管人员 李延力 42