三房巷(600370)2004年年度报告

江苏三房巷实业股份有限公司 二 00 四年年度报告 二 00 五年二月二日 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 重 要 提 示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长卞平刚先生、主管会计工作负责人总经理卞复侯先生及会 计机构负责人财务部负责人束德宝先生声明：保证本年度报告中财务报告的真 实、完整。 1 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介--------------------------------------------------------------3 第二节 会计数据和业务数据摘要-----------------------------------------------------3 第三节 股本变动及股东情况 ---------------------------------------------------------5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ---------------------------------7 第五节 公司治理结构-------------------------------------------------------------------9 第六节 股东大会情况简介-------------------------------------------------------------11 第七节 董事会报告----------------------------------------------------------------------12 第八节 监事会报告----------------------------------------------------------------------18 第九节 重要事项-------------------------------------------------------------------------19 第十节 财务报告-------------------------------------------------------------------------22 第十一节 备查文件目录-------------------------------------------------------------------51 2 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：江苏三房巷实业股份有限公司 公司的英文名称： Jiangsu Sanfangxiang Industry Co., Ltd 2、法定代表人：卞平刚 3、董事会秘书：张民 联系地址：江苏省江阴市周庄镇三房巷村 联系电话：0510-6229867 传 真： 0510-6229823 电子信箱：sfx@jssfx.com 4、注册地址：江苏省江阴市周庄镇三房巷村 办公地址：江苏省江阴市周庄镇三房巷村 邮政编码：214423 互联网网址：http://www.jssfx.com 电子信箱：sfx@jssfx.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报 指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：江苏省江阴市周庄镇三房巷本公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：三房巷 股票代码：600370 7、公司首次注册登记日期：1994年6月13日 公司首次注册登记地点：江苏省江阴市周庄镇三房巷村 公司最近一次变更登记日期：2004年5月11日 企业法人营业执照注册号：3200001103368 税务登记号码：320281134792429 公司聘请的会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：江苏省无锡市梁溪路28号 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度的主要会计数据及业务数据摘要 单位：元 利润总额 100,499,850.02 净利润 71,688,413.43 3 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益后的净利润 71,103,338.61 主营业务利润 138,054,403.14 其他业务利润 534,923.08 营业利润 100,710,524.66 投资收益 400,000.00 补贴收入 873,246.00 营业外收支净额 -1,533,920.64 经营活动产生的现金流量净额 244,110,044.19 现金及现金等价物净增加额 -6,356,706.76 注:扣除的非经常性损益项目、涉及金额 非经常性损益项目 金额（元） 补贴收入（扣除所得税影响） 585,074.82 合计 585,074.82 二、近三年主要会计数据及财务指标 单位：元 2004年 2003年 2002年 2002年 项目 (调 整 后) (调 整 前) 主营业务收入 940,417,821.05 784,701,384.40 608,033,057.53 608,033,057.53 净利润 71,688,413.43 41,352,681.75 39,386,709.90 39,386,709.90 总资产 1,220,712,296.35 1,059,046,482.54 491,647,397.08 491,647,397.08 股东权益(不含少数 674,922,014.50 628,862,281.65 231,005,540.77 190,607,184.70 股东权益) 每股收益 0.45 0.26 0.38 0.38 每股净资产 4.26 3.97 2.24 1.85 调整后每股净资产 4.26 3.97 2.24 1.84 每股经营活动产生 1.54 0.07 0.28 0.28 的现金流量净额 净资产收益率（%） 10.62 6.58 17.05 20.66 扣除非经常性损益 10.92 7.48 17.95 18.39 后的加权平均净资 产收益率(%) 注：1、根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》的有关规定，各 年度由董事会通过的利润分配预案中确定的拟分配现金股利改在资产负债表所 有者权益中单独列示，对2002年度现金股利分配事项进行追溯调整，从而调增了 2002年末的所有者权益40398356.07元，并影响相关指标。 2、2004年、2003年有关指标按总股本15826万元计算，2002年有关指标按总 股本10326万元计算。 三、报告期内股东权益变动情况(单位：元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 158,260,000 372,405,526.74 63,046,975.43 21,015,658.48 11,410,779.48 628,862,281.65 本期增加 0 0 13,258,243.93 3,489,936.64 56540488.92 46,059,732.85 4 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 158,260,000 372,405,526.74 76,305,219.36 24,505,595.12 67,951,268.40 674,922,014.50 变动原因 无变动 - 系本年计提 系本年计提 由于本年度 - 所致 所致 实现的净利 润增加 第三节 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 股份类型 本次变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 80678500 80678500 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 20000000 20000000 3、内部职工股 2581500 2581500 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 103260000 103260000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 55000000 55000000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 55000000 55000000 三、股份总数 158260000 158260000 二、股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2003〗2号文批准，2003年2月 19日，公司向二级市场投资者定价配售发行面值为1.00元人民币的5500万股人民 币普通股（A股），发行价7.62元/股，并于2003年3月6日在上海证券交易所上市， 获准上市交易数量为5500万股。 2、公司于1994年6月以每股1.00元的价格向内部职工发行1000万股内部职工 股。2000年3-4月，将超比例募集的741.85万股转让给江苏三房巷集团有限公司（以 下简称“集团公司”）。现存的内部职工股数量为258.15万股。 5 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 三、报告期期末股东总数： 22296 名 四、公司前十名股东、前十名流通股股东持股表 单位：股 报告期末股东总数 22296 户 前十名股东持股情况 股份类别 股份状 股东性质(国 报告期 期末持股 比例 股东名称（全称） (已流通或 态(质押 有股东或外资 内增减 数量 (%) 未流通) 或冻结) 股东) 江苏三房巷集团有限公司 0 80678500 50.98 未流通 无 其他 江阴市化学纤维厂 0 20000000 12.64 未流通 无 其他 王玉英 未知 502700 0.32 已流通 未知 其他 方日照 未知 190000 0.12 已流通 未知 其他 周雪钦 未知 133000 0.08 已流通 未知 其他 张健 未知 122201 0.08 已流通 未知 其他 宋宵羽 未知 120000 0.08 已流通 未知 其他 卞凤志 未知 109100 0.07 已流通 未知 其他 陈玉秀 未知 106600 0.07 已流通 未知 其他 李桂荣 未知 105000 0.07 已流通 未知 其他 耿清生 未知 105000 0.07 已流通 未知 其他 注：李桂荣、耿清生为并列第十名股东。 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 王玉英 502700 A股 方日照 190000 A股 周雪钦 133000 A股 张健 122201 A股 宋宵羽 120000 A股 卞凤志 109100 A股 陈玉秀 106600 A股 李桂荣 105000 A股 耿清生 105000 A股 王岩 100199 A股 公司前十名股东中，江苏三房巷集团有限公司由江阴市周 庄镇三房巷村村民委员会持有 95%的股权，江阴市化学纤维厂 上述股东关联关系或一致 由江阴市周庄镇三房巷村村民委员会拥有 100%的权益，存在 行动的说明 关联关系；其他股东之间未知其关联关系。前十名流通股股东 之间未知其关联关系。 战略投资者或一般法人参 股东名称 约定持股期限 与配售新股约定持股期限 无 无 的说明 说明：（1）报告期末持股5%以上的股东为江苏三房巷集团有限公司和江阴 6 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 市化学纤维厂，分别持有本公司发起人法人股8067.85 万股和社会法人股2000万 股，所持股份分别占本公司总股本的50.98%、12.64%。 （2）公司前10名股东中无代表国家持股单位以及外资股。 五、控股股东和实际控制人情况介绍 本公司控股股东为江苏三房巷集团有限公司，持有本公司8067.85 万股股 份，占本公司总股本的50.98%，法定代表人卞兴才，成立于2000年8月18日，注 册资本5亿元人民币，主要生产经营化纤、聚酯切片等。 实际控制人为江阴市周庄镇三房巷村村民委员会，江阴市周庄镇三房巷村村 民委员会是江阴市周庄镇三房巷村村民自治组织，依法管理本村属于村民集体所 有的土地和其他资产，村委会主任卞良才。 报告期内公司控股股东或实际控制人未发生变化。 六、公司与实际控制人的产权和控制关系 江阴市周庄镇三房巷村村民委员会 100% 95% 江阴市化学纤维厂 江苏三房巷集团有限公司 12.64% 50.98% 江苏三房巷实业股份有限公司 七、其他持股在10%以上的法人股东情况介绍。 江阴市化学纤维厂持有本公司2000万股股份，占本公司总股本的12.64%，法 定代表人卞林安，成立于1993年6月23日，注册资本4000万元人民币，主要生产 经营化学纤维、电力、蒸汽、水等。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性 年 任期起止日期 年初持股 年末持股 增减变动 别 龄 数（股） 数（股） 量（股） 卞平刚 董事长 男 41 2003.6-2006.6 65000 65000 0 卞复侯 副董事长、总经理 男 54 2003.6-2006.6 52500 52500 0 卞林安 董事 男 56 2004.5-2006.6 39500 39500 0 何红波 董事 男 36 2003.6-2006.6 0 0 0 方志宏 独立董事 男 45 2003.6-2006.6 0 0 0 沈国泉 独立董事 男 59 2004.5-2006.6 0 0 0 刘刚 独立董事 男 46 2003.6-2006.6 0 0 0 卞汝庆 监事会召集人 男 55 2003.6-2006.6 48000 48000 0 卞国宏 监事 男 37 2003.6-2006.6 5500 5500 0 薛凤娟 监事 女 42 2003.6-2006.6 0 0 0 7 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 副总经理、技术负 卞惠良 男 39 2003.6-2006.6 31000 31000 0 责人 束德宝 财务负责人 男 38 2003.6-2006.6 38000 38000 0 张 民 董事会秘书 男 32 2003.6-2006.6 0 0 0 2、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 （1）卞平刚：曾任本公司副董事长、副总经理和江阴兴业塑化有限公司董 事；现任本公司董事长，江苏三房巷集团有限公司董事。 （2）卞复侯：曾任本公司副总经理；现任本公司副董事长、总经理，兼任 江苏三房巷集团有限公司董事，江阴华美特种纤维有限公司董事，江阴新雅装饰 布有限公司董事长兼总经理。 （3）卞林安：现任本公司董事，江苏三房巷集团有限公司监事，江阴市化 学纤维厂法定代表人。 （4）何红波：曾任江苏三房巷集团有限公司外经科科员；现任本公司董事， 本公司进出口部经理。 （5）方志宏：现任本公司独立董事，江苏省纺织集团总公司工程技术分公 司工程师、科长和江苏省纺织总会规划处项目经理。 （6）沈国泉：曾任江阴暨阳会计师事务所主任会计师（所长）和顾问；现 任本公司独立董事，江阴虹桥会计师事务所主任会计师（所长），江苏省注册会 计师协会理事，江苏申利实业股份有限公司和江苏江南水务股份有限公司独立董 事。 （7）刘刚：曾任无锡大桥律师事务所律师；现任本公司独立董事，江苏曹 志才律师事务所律师。 （8）卞汝庆：现任本公司监事会召集人，江苏三房巷集团有限公司董事， 江阴市周庄镇三房巷村村民委员会副主任。 （9）卞国宏：现任本公司监事，本公司生产科长，江阴新雅装饰布有限公 司董事。 （10）薛凤娟：现任本公司监事，本公司技术科长，江阴新雅装饰布有限公 司董事。 （11）卞惠良：现任本公司副总经理、技术负责人。 （12）束德宝：曾任本公司会计；现任本公司财务负责人。 （13）张民：曾在本公司上市办工作；现任本公司董事会秘书。 3、在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 津贴（是或否） 8 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 卞平刚 江苏三房巷集团有限公司 董事 2003.8 至今 是 卞复侯 江苏三房巷集团有限公司 董事 2003.8 至今 是 江苏三房巷集团有限公司 监事 2003.8 至今 卞林安 否 江阴市化学纤维厂 法人代表 2004.2 至今 卞汝庆 江苏三房巷集团有限公司 董事 2003.8 至今 否 4、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 在本公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事和高级管理人员采用年薪 制，根据不同职务、不同岗位，由董事会按年度对个人的业绩和履行情况进行考 评，实行与效益目标、工作实绩挂钩的办法确定报酬。 年度报酬总额 112.84 万元 金额最高的前三名董事的 58.00 万元 报酬总额 金额最高的前三名高级管 48.64 万元 理人员的报酬总额 独立董事津贴 30000 元/人 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴 董事卞林安在江阴市化学纤维厂领薪，监事卞汝庆在江苏三房 的董事、监事姓名 巷集团有限公司领薪。 报酬区间 人数 18 万-26 万 3 5 万-13 万 5 5 万以下 3 5、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 2004年5月1日，公司2003年度股东大会审议通过了董事卞永刚先生、独立董 事贾亚琴女士的辞职；并选举卞林安先生担任董事职务，选举沈国泉先生担任独 立董事职务。 6、公司员工情况 公司在职员工总数1049人，其中：生产人员960人，销售人员24人，技术人 员39人，财务人员6人，行政人员20人。公司员工中大专及大专以上学历108人， 占员工总数的10.30%。目前无离退休职工。 9 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理状况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规范性文件的要求，建 立现代企业制度，不断完善公司治理结构，修订及完善了《公司章程》、《募集 资金管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《诚信义 务守则》及《董事会专门委员会实施细则》等一系列规章制度。进一步规范了公 司的日常运作，并正确处理公司与大股东、中小股东之间的关系，公司能够确保 所有股东，特别是中小股东享有平等地位，使所有股东充分行使自己的权利。公 司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接干预公司的决策和经营活动，公司 董事会、监事会和内部机构能够独立运作，提高了公司的核心竞争力，公司还专 门设立了投资者关系管理职能部门（证券部），严格按照法律、法规、公司章程 和公司信息披露、投资者关系管理的相关规定，及时、准确、完整的披露有关信 息，确保所有股东有平等机会获得，并认真接待股东的来访和咨询，加强了公司 与投资者之间的信息沟通，促进公司与投资者之间的良性关系，切实维护中小投 资者的利益。 二、独立董事履行职责情况 公司各独立董事认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极出席公司股东 大会、董事会等会议，为公司的经营决策和规范运作提出了许多建设性意见，促 进了董事会决策的科学性和公司的规范运作。并对公司变更募集资金用途、更换 部分董事和独立董事及公司对外担保情况发表了独立意见，提高了董事会决策的 科学性和客观性，有效地维护了公司及全体股东的利益。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 董事会次数 （次） （次） （次） 方志宏 4 4 0 0 无 沈国泉 3 3 0 0 2004年5月当选 刘刚 4 4 0 0 无 贾亚琴 1 1 0 0 2004年5月离任 2、独立董事对公司有关事项没有提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务方面：公司独立拥有采购、销售和生产系统，具有独立、完整的业 务和自主经营能力。控股股东已与公司签订《非竞争协议》，不与公司同业竞争。 公司与关联企业之间不存在委托经营和租赁经营等情况。 2、资产方面：公司股东与公司的资产产权界定明确。公司有独立于控股股 东的生产经营场所，生产经营用地由公司向集团公司租赁取得，双方签订了《国 有土地使用权租赁协议》，经营性房屋由公司取得产权，公司与集团公司签订了 10 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 《商标使用许可协议》，集团公司许可公司无偿使用“三房巷”牌注册商标。 3、人员方面：公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、技术负责人 和董事会秘书均在公司领取薪酬，不存在双重任职现象。公司高级管理人员的推 荐符合公司章程的规定，不存在超越董事会和股东大会而作出人事任免的决定。 公司员工独立于控股股东，建立并执行独立的劳动、人事及工资管理制度。 4、机构方面：公司已建立了适应公司发展需要及市场竞争需要的职能机构， 各职能部门在人员、办公场所和管理制度等各方面均与控股股东分开。公司控股 子公司也建立了完整、独立的职能部门。 5、财务方面：公司设立独立的财务部门，制定独立的会计核算体系和财务 管理制度，配备专职的财务会计人员，独立进行会计核算和财务决策，独立对外 签订合同。公司有独立的银行帐户，依法独立进行纳税。 四、公司每年由董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履行情况进行考 评。同时公司董事会不定时地召开小型座谈会，广泛听取各方面代表对高级管理 人员的评价意见。对经考核不称职的高级管理人员，按其管理权限进行调整，对 完成任务成绩突出的高级管理人员予以奖励。董事会秘书由交易所进行考评。高 级管理人员实行年薪制。公司将在适当时候依法引入更合理有效的激励和约束制 度，以绩效考核为主，兼顾综合素质考核，使高级管理人员的薪酬与管理水平、 经营业绩紧密挂钩。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开两次股东大会。 一、2003年度股东大会 公司董事会于2004年3月28日发出召开2003年年度股东大会的通知。公司 2003年年度股东大会于2004年5月1日在公司招待所二楼会议室召开，出席会议股 东及股东代理人共7人，代表股份100753700股，占公司股份总额的63.66%，会议 由董事长卞平刚先生主持。会议审议并通过了如下决议： 1、《2003年度报告全文及摘要》 2、《2003年度董事会工作报告》 3、《2003年度监事会工作报告》 4、《2003年度财务决算报告》 5、《2003年度利润分配方案》 6、关于更换董事及独立董事的议案 7、关于续聘江苏公证会计师事务所有限公司为公司2004年度财务审计机构 并授权董事会决定其报酬议案。 8、关于修改公司章程的议案。 9、监事会关于增加公司经营范围的临时提案。 10、监事会关于修改《公司章程》的临时提案。 11、关于控股子公司江阴新源热电有限公司与有关关联单位之间供汽服务的 关联交易议案。 11 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 二、2004年第一次临时股东大会 公司董事会于2004年8月8日发出召开2004年第一次临时股东大会的通知。公 司2004年第一次临时股东大会于2004年9月12日在公司招待所二楼会议室召开， 出席会议股东及股东代理人共7人，代表股份100774700股，占公司股份总额的 63.68%，会议由董事长卞平刚先生主持。会议审议并通过了公司变更部分募集资 金用途议案。 三、选举、更换董事、监事情况 具体参见本报告第四节《董事、监事、高级管理人员和员工情况》第5部份 《报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。》 第七节 董事会报告 一、经营状况的讨论与分析 公司所属纺织行业，主要业务为各类纯棉、涤棉、锦棉、麻棉等印染后整理 纺织面料和棉纱的生产、加工和销售，目前公司生产经营状况正常。2004年，公 司根据发展战略，积极推进各项工作，继续加强内部管理，强化市场意识和成本 意识，加大市场信息和反馈工作，以市场为导向，调整产品结构，提高产品的市 场竞争力，同时加强财务、成本和采购管理，挖掘公司内部潜力，在生产经营方 面采取了一系列措施，开拓市场，强化管理，加大技改和创新力度，使公司整体 竞争力和抗风险能力稳步提高。随着募集资金项目的逐步投产，公司产能及效益 逐步提高。公司控股子公司江阴济化新材料有限公司所属化工行业，主要生产 PBT工程塑料，报告期内济化公司开工率进一步提高，产品产能逐步增长；控股 子公司江阴新源热电有限公司首期二炉（130T/H）一机（25MW）五月份建成投 产，另一炉一机正处于设备调试中，上述两家控股子公司实现了盈利；控股子公 司江阴新雅装饰布有限公司于2004年8月试生产。2004年度，公司生产印染布 7773.63万米，纱9422.70吨，实现主营业务收入94041.78万元，比上年同期增长 19.84%，主营业务利润13805.44万元，比上年同期增长48.00%，净利润7168.84 万元，比上年同期增长73.36%。 二、报告期内的经营情况 （一）、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要业务为各类棉纱、印染布、涤棉布、色织布生产、加工与销售；布 匹染整、印花及进出口业务。 1、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的行业、产品情况 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或分产 主营业务收 主营业务成 毛利率 收入比上 成本比上 上年增减 品 入（万元） 本（万元） （％） 年增减 年增减 （％） （％） （％） 纺织行业 69910.10 60909.81 12.87 -1.31 -1.24 -0.07 化工行业 14247.25 12822.63 10.00 86.69 71.64 7.89 热电 9884.43 6501.51 34.22 - - - 12 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 其中：关联交易 2466.26 1773.74 28.08 - - - 注9 印染布 62041.79 53809.20 13.27 -6.13 -7.18 0.98 纱 7868.32 7100.61 9.76 65.73 91.98 -12.33 PBT 树脂 14247.25 12822.63 10.00 86.69 71.64 7.89 电、蒸汽 9884.43 6501.51 34.22 - - - 其中：关联交易 2466.26 1773.74 28.08 - - - 关联交易的定 根据公司与各关联方签订的有关协议规定，交易价格根据双方实际情况， 价原则 参考同类产品的市场价，按市场价或协议价确定。 关联交易必要 上述关联交易主要是电、汽的采购及供应，有利于公司降低生产成本，并 性、持续性的说 保证公司生产经营的顺利进行。 明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联 交易金额 2466.26 万元。 2、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 69196.24 16.75 国外 24845.54 29.38 3、主营业务及其结构发生重大变化情况说明 主营业务收入比上年增长 19.84%，主要是报告期内募集资金投入新源热电 项目投产，增加电、汽收入 9884.43 万元，子公司济化公司开工率进一步提高， PBT 树脂收入比上年增长 86.69%。 （二）、主要控股公司和参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股公司 （1）、江阴济化新材料有限公司，总投资1500万美元，注册资本600万美元， 本公司占70%的股权，主要生产销售PBT、PET。截止2004年12月31日，该公司 总资产为18307.50万元，净资产为13312.32万元，2004年度实现主营业务收入 14247.25万元，净利润1173.08万元。 （2）、江阴新源热电有限公司，总投资2980万美元，注册资本1200万美元， 本公司占75%的股权，主要从事蒸汽、电力的生产，销售自产产品。截止2004年 12月31日，该公司总资产为42531.29万元，净资产为27094.94万元，2004年度实 现主营业务收入9884.43万元，净利润2857.62万元。该公司首期二炉（130T/H） 一机（25MW）五月份建成投产，另一炉一机正处于设备调试中。 （3）、江阴新雅装饰布有限公司，总投资2502万美元，注册资本1050万美元， 本公司占70%的股权，主要从事织物织染、后整理业务。截止2004年12月31日， 该公司总资产为9506.94万元，净资产为8649.58万元，2004年度实现主营业务收 入1805.31万元，净利润-41.43万元，该公司于2004年8月试生产。 2、主要参股公司 江阴利用棉纺针织有限公司，该公司注册资本 2600 万元，成立于 2000 年 9 月 5 日。本公司投资 200 万元，持股比例为 7.69%。该公司经营范围：制造、加 13 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 工、销售纱，布，针织内衣，服装。2004 年度贡献投资收益 40 万元。 3、公司无对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司。 （三）、主要供应商、客户情况 人民币万元 前五名供应商采 19942.50 占采购总额比重 29.54% 购金额合计 前五名销售客户 11851.56 占销售总额比重 12.60% 销售金额合计 （四）、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，由于产品最终原材料棉花及燃煤价格波动频繁，给公司的原材料 采购和销售产生了一定的困难。针对上述情况，公司根据市场状况，适时调整原 材料储备，着力优化产品结构，加大新产品的开发和推广力度，并延伸产业链， 降低成本，加快国内国际市场的开拓力度，努力使上述不利因素给公司造成的影 响降到最低。 三、报告期内投资情况 截止2004年12月31日，母公司长期投资余额为35894.54万元，较上年增加 16712.81万元，增加幅度为87.13%。主要是增加对热电公司与新雅装饰布公司的 投资，及热电公司产生效益所致。 （一）、报告期内募集资金运用情况 1、募集资金使用情况 单位：人民币万元 本年度已使用募集 14581.35 资金总额 募集资金总额 39674 已累计使用募集资 39674 金总额 拟投入 是否变更 实际投入 产生收 是否符合 是否符合 承诺项目 金额 项目 金额 益金额 计划进度 预计收益 提高产品档次，开发特种整理印 15802 是 2143 （注 2） 否 否 染产品，替代进口技术改造项目 引进先进织机，开发生产新颖大 4893 否 4171.61 （注 3） 是 是 提花装饰织物和高档休闲织物技 改项目 污水处理扩建工程项目 2436 否 1983.99 （注 4） 是 是 建立新产品研发与信息中心项目 2399 是 0 0 否 否 开发高档特阔幅装饰布印染整理 2502 万 部分变更 7778.35 -29 否 否 面料替代进口技口技改项目（本 美元 （注 1） （注 5） 公司持股 70%） 开发高档仿真及复合涂层面料， 2974 万 是 0 0 否 否 替代进口技改项目(本公司持股 美元 70%) 14 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 合计 70871 — 16076.95 — — 注 1：其中使用募集资金投入 6083.76 万元 未达到计划进度和收益 未达到计划进度和收益原因为募集资金变更投向。 的说明（分具体项目） 注 2：由于该项为逐步投入技改，产品无严格区分，故难以测算收益。 注 3：该项目为公司印染工序配套，产品未直接对外销售，效益体现在染整 效益中。 注 4：该项目无法计算收益。 注 5：该项目投资总额已变更，原承诺总投资 2502 万美元，变更后实际投 入 7778.35 万元，实际产生收益与预计收益不具可比性。该项目于 2004 年 8 月投入试生产，2004 年产品开发及市场尚处于拓展阶段。 变更原因及变更程序说 变更原因：1、提高产品档次，开发特种整理印染产品，替代进口技术改造 明（分具体项目） 项目。因该项目立项时间比较早，公司募集资金实际到位比较晚，公司通 过近期市场调研认为目前市场实施环境已经发生变化，该项目的实际投资 价值与立项时所做的可行性研究报告分析有一定的差距， 难以达到预期的 投资收益，为合理有效地使用此次募集资金，保证广大投资者的利益，根 据市场情况及公司发展的需要，公司拟暂停实施该项目，涉及该项目节余 募集资金 13659 万元。2、建立新产品研发与信息中心项目。因公司近几年 遵循“企业发展、科研领先”的原则，加快了研发装备的引进和研发力量 的配备，使目前已形成的科研力量基本能满足公司发展的需要。为了合理 有效地使用此次募集资金，保证广大投资者的利益，拟暂停实施该项目， 涉及募集资金 2399 万元。3、开发高档仿真及复合涂层面料，替代进口技 改项目。由于公司实际募集资金比计划募集资金少 17595 万元，根据有关 募集资金投资项目安排顺序，该项目不涉及募集资金。同时该项目市场实 施环境发生变化，公司决定暂停实施该项目。4、引进先进织机，开发生产 新颖大提花装饰织物和高档休闲织物技改项目节余募集资金 721.39 万元、 污水处理扩建工程项目节余募集资金 452.01 万元及开发高档特阔幅装饰布 印染整理面料替代进口技改项目尚未投入的募集资金 8060.24 万元，共计 9233.64 万元投入到本公司控股子公司江阴新源热电有限公司。 变更程序：1、公司于 2003 年 5 月 26 日召开第三届董事会第十二次会议和 第三届监事会第七次会议，审议通过了上述 1、2、3 项有关募集资金变更 议案，公司独立董事和监事会分别发表了独立意见，并刊登于 2003 年 5 月 27 日的《上海证券报》。2003 年 6 月 28 日，公司 2003 年第二次临时股东 大会审议通过了有关募集资金变更议案，并刊登于 2003 年 7 月 1 日的《上 海证券报》。2、公司于 2004 年 8 月 8 日召开第四届董事会第六次会议和第 四届董事会第四次会议，审议通过了上述第 4 项变更部分募集资金议案， 公司独立董事和监事会分别发表了独立意见，并刊登于 2004 年 8 月 10 日 的《上海证券报》。2004 年 9 月 12 日，公司 2004 年第一次临时股东大会审 议通过了变更部分募集资金议案，并刊登于 2004 年 9 月 14 日的《上海证 券报》。 2、变更项目情况 单位：万元 变更投资项目的资 24118.24 金总额 15 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目拟 实际投 产生收 是否符合 是否符合 投入金额 入金额 益金额 计划进度 预计收益 引进新型纺纱设备 提高产品档次，开发特 4438 8818.54 680 是 是 配套生产高仿真面 种整理印染产品，替代 注1 料技术改造项目 进口技术改造项目 引进新型纺纱机生 提高产品档次，开发特 2566 是 是 产优质彩棉纱技术 种整理印染产品，替代 改造项目 进口技术改造项目 合资设立江阴新源 1、提高产品档次，开 2980 万美元 37466.98 2143 是 是 热电有限公司项目 发特种整理印染产品， 注2 注3 （ 本 公 司 持 股 替代进口技术改造项 75%） 目。2、建立新产品研 发与信息中心项。3、 开发高档特阔幅装饰 布印染整理面料替代 进口技改项目。 合计 — 31678 46285.52 2823 — — 注 1：其中使用募集资金投入 7004 万元。 注 2：其中使用募集资金投入 18287.64 万元（包括节余募集资金 1173.40 万元）。 注 3：根据合资公司产生效益乘公司所占权益比例计算。 未达到计划进度和 无 预计收益的说明 （分具体项目） 四、报告期内财务状况及经营成果 1、主要财务指标 项目 2004年（元） 2003年（元） 增减幅度(%) 总资产 1,220,712,296.35 1,059,046,482.54 15.27 股东权益 674,922,014.50 628,862,281.65 7.32 主营业务利润 138,054,403.14 93,278,588.64 48.00 净利润 71,688,413.43 41,352,681.75 73.36 现金及现金等价 -6,356,706.76 202,221,389.08 -103.14 物净增加额 2、增减变动原因 （1）主营业务利润和净利润比2003年度增加，原因是募集资金投入项目产生 效益。 （2）现金及现金等价物净增加额比2003年度有大幅度减少，原因主要是2003 年度有募集资金到位，在2004年度已逐步投入到项目中，故减少了现金。 3、经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析。 主营业务利润比上年度增长 48.00%，主要是募集资金投入新源热电产生效 益，增加主营业务利润 3382.92 万元，济化公司开工率进一步提高，实现主营业 务利润 1424.63 万元。 16 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 4、整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 （1）管理费用比上年度增加 347.26 万元，主要是增加技术开发费支出所致。 （2）存货比上年度增加5163.07万元，主要是增加济化公司原料储备。 5、与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法没有发生变 化。 五、生产经营环境以及宏观政策法规变化对公司的影响 1、公司产品最终原材料棉花价格波动的不确定性，将给公司的经营带来影 响。 2、电力需求快速增长，电力供应紧张将给公司控股子公司新源热电开展生 产经营和提高盈利水平创造了有利条件，但煤炭供应紧张和价格上涨的压力依然 突出。 3、取消纺织品服装配额，有利于公司长期稳定的拓展国际市场，但国内纺 织行业为争抢国际市场份额可能会导致过度竞争。 六、董事会日常工作情况 （一）、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开四次会议。 1、公司第四届董事会第四次会议于2004年3月28日在公司会议室召开，会议 审议通过了以下事项： （1）审议通过了《公司2003年度报告正文及摘要》。 （2）审议通过了《2003年度董事会工作报告》。 （3）审议通过了《2003年度财务决算报告》。 （4）审议通过了《2003年度利润分配方案》。 （5）审议通过了关于更换董事及独立董事的议案。 （6）审议通过了关于续聘江苏公证会计师事务所有限公司为公司2004年度 财务审计机构。 （7）审议通过了修改公司章程议案。 （8）审议通过了关于控股子公司江阴新源热电有限公司与有关关联单位之 间供汽服务的关联交易议案。 （9）审议通过了关于召开公司2003年度股东大会的议案。 此次会议决议公告刊登在2004年3月30日《上海证券报》第55版。 2、公司第四届董事会第五次会议于2004年4月23日在公司会议室召开，会议 审议通过了公司2004年第一季度报告。 3、公司第四届董事会第六次会议于2004年8月8日在公司会议室召开，会议 审议通过了以下事项： （1）审议通过了2004年半年度报告全文及摘要。 （2）审议通过了关于调整公司董事会专门委员会成员的议案。 （3）审议通过了公司变更部分募集资金用途议案。 （4）审议通过了关于召开公司2004年第一次临时股东大会的议案。 此次会议决议公告刊登在2004年8月10日《上海证券报》第C10版。 4、公司第四届董事会第七次会议于2004年10月22日在公司会议室召开，会 17 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 议审议通过公司2004年第三季度报告。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 根据2003年度股东大会审议通过的2003年度利润分配方案：以2003年12月31 日的总股本158260000股为基数，向全体股东每10股派现金股利1. 5元(含税)，共 计派发现金23739000.00元。该利润分配方案于2004年6月前执行完毕。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 利润分配预案： 经江苏公证会计师事务所有限公司审计确认，2004年母公司全年实现净利润 69798732.85元，提取10%法定盈余公积金6979873.29元，提取5%法定公益金 3489936.64元，本年度可供股东分配的利润为94478702.40元，董事会拟定以2004 年12月31日的总股本158260000股为基数，向全体股东每10股派现金股利1.8元(含 税)，共计派发现金28486000.00元，剩余未分配利润65992702.40元结转以后分配。 本次不进行公积金转增股本。 八、其他需披露事项 1、报告期公司选定《上海证券报》为信息披露报刊，未作变更。 2、按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发[2003] 56 号）的规定，注册会计师对2004年度公司控股股东 及其他关联方占用资金情况的专项说明：我们认为：2004年度贵公司的控股股东 及其他关联方无占用贵公司资金的情况。 3、公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专 项说明及独立意见： （1）公司不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何法 人单位或个人提供担保的情况。 （2）公司没有直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保。 （3）截止2004年12月31日，公司不存在控股股东及其他关联方占用资金和 对外担保的情况。公司已对《公司章程》进行修改，相应增加了有关担保的条款。 公司严格按照中国证监会证监发（2003）56号文的要求执行。 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开3次会议。 1、第四届监事会第二次会议于2004年3月28日在公司会议室召开，会议审议 通过了如下事项： （1）审议通过了《2003年度监事会工作报告》。 （2）对2003年度有关事项发表的独立意见。 （3）审议通过了江阴新源热电有限公司对外供汽协议所涉及的关联交易的 议案。 18 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 此次会议决议公告刊登在2004年3月30日《上海证券报》第55版。 2、第四届监事会第三次会议于2004年4月5日在公司会议室召开，会议审议 通过了如下事项： （1）审议通过了增加公司经营范围的临时提案。 （2）审议通过了修改《公司章程》的临时提案。 此次会议决议公告刊登在2004年4月7日《上海证券报》第13版。 3、第四届监事会第四次会议于2004年8月8日在公司会议室召开，会议审议 通过了如下事项： （1）审议通过了公司2004年半年度报告全文及摘要。 （2）审议通过了公司变更部分募集资金用途议案。 此次会议决议公告刊登在2004年8月10日《上海证券报》第C10版。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况。监事会认为：公司决策程序合法，已按照有关法律、 法规的规定，修订、完善各项内部控制制度。公司董事、高级管理人员执行公司 职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、监事会认为江苏公证会计师事务所有限公司出具的公司 2004 年度财务审 计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、监事会认为公司变更部份募集资金项目符合公司的长远利益和股东权益， 变更程序严格按照有关法律法规所规定的程序进行。 4、监事会认为公司2004年内的关联交易公平、公正、合法，无内幕交易， 没有损害股东和公司的利益。 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项。 （一）、关联方交易 1、本公司租用江苏三房巷集团有限公司土地面积，共22,677.8平方米，每平 方米月租金为0.7元人民币，租赁土地年租金为19.05万元人民币，每年12月31日 前支付结清。报告期共支付土地租赁费19.05万元。 2、本公司使用江苏三房巷集团有限公司综合服务设施，每年向集团公司支 付道路、环卫、食堂、浴室等综合服务费 38 万元，每年 12 月 31 日前支付结清。 报告期共支付综合服务费 38 万元。同时约定使用集团公司下属江阴三房巷加油 站的油类及运输服务，费用按市场价执行，报告期内公司共支付运输油类费用 404.74 万元，占同类产品交易总金额的 100%。 3、根据公司与江苏三房巷集团有限公司签订《商标使用许可协议》 ，集团公 司许可本公司无偿使用“三房巷”牌注册商标。由于公司染整产品为中间产品， 且生产根据客户订单确定，目前公司在产品销售中未使用商标。 19 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 4、报告期内江阴市化学纤维厂向公司提供水、电和蒸汽服务，约定价格为 电0.5元/度。由于公司从化学纤维厂购入蒸汽的价格较低，主要是根据双方原签 订的协议价确定，同时考虑到热电公司投产后将不再使用化学纤维厂的蒸汽（热 电公司于2004年5月投产），因此本年度未对蒸汽价格进行调整，仍为60元/吨。 因公司本年度向化学纤维厂采购的电、汽费用较小，所以对公司产品成本和利润 影响较小。报告期内公司共向化学纤维厂采购水、电和蒸汽金额1363.77万元， 占同类产品的比重27.19%。 5、控股子公司热电公司向本公司控股股东的控股子公司江阴华星合成有限 公司、江阴海伦化纤有限公司、江阴兴盛塑化有限公司、江阴新伦化纤有限公司 提供蒸汽， 共计 1888.64 万元，占同类产品销售金额的 44.31%。（关联交易公 告详细内容见 2004 年 3 月 30 日的上海证券报第 55 版以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn） 6、控股子公司济化公司向本公司控股股东下属单位江阴市合成纤维厂和江 阴兴业塑化有限公司以市场价购买切片，分别计 93.33 万元和 9.3 万元，分别占 同类产品采购金额的 90.9%和 9.1%，加工成塑料制品后按市场价销售给江阴海 伦化纤有限公司和江阴新伦化纤有限公司，分别计 188.35 万元和 389.27 万元， 分别占同类产品销售金额的 32.61%和 67.39%。 （二）、公司与关联方不存在债权债务往来情况 （三）、公司担保情况 公司不存在向控股股东及其子公司提供担保行为。 （四）、接受担保。江苏三房巷集团有限公司为本公司 13673.02 万元银行 借款、江阴济化新材料有限公司 3000 万元银行借款及江阴新源热电有限公司 5000 万元银行贷款提供担保。 四、重大合同及其履行情况。 1、报告期内未发生重大托管、承包其它公司资产或其它公司托管、承包、 租赁本公司资产事项。 2、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。 3、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托理财事项。 五、公司或持有公司股份5%以上的股东在报告期内公开披露承诺事项。 本公司第一大股东江苏三房巷集团有限公司承诺：自本公司股票上市之日起 12个月内，不转让其所持有的本公司的股份。本公司也承诺：自公司股票上市之 日起12个月内不回购公司第一大股东所持有的本公司股份。报告期内各方严格履 行了上述承诺。 六、报告期内，本公司续聘江苏公证会计师事务所有限公司为公司的审计机 构。2004 年支付该会计师事务所审计费用42万元，本公司承担该事务所派员到 公司审计而发生的差旅和食宿费用。该事务所已经连续六年为本公司提供审计服 务。 七、报告期内公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 20 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 八、其他重要事项 1、公司2003年年度报告刊登于2004年3月30日的《上海证券报》第54版，公 司第四届董事会第四次会议决议公告、第四届监事会第二次会议决议公告、公司 关于控股子公司的关联交易公告、公司章程修正案、公司独立董事候选人声明、 公司独立董事提名人声明、召开2003年度股东大会的通知刊登于2004年3月30日 的《上海证券报》第55版。 2、公司第四届监事会第三次会议决议公告、公司关于增加公司经营范围的 临时提案公告刊登于2004年4月7日的《上海证券报》第13版。 3、公司2004年第一季度报告刊登于2004年4月24日的《上海证券报》第68 版。 4、公司2003年度股东大会会议决议公告刊登于2004年5月11日的《上海证券 报》第34版。 5、公司2003年度分红派息实施公告刊登于2004年5月21日的《上海证券报》 第27版。 6、公司2004年半年度业绩预增提示公告刊登于2004年7月10日的《上海证券 报》第25版。 7、公司2004年半年度报告、公司第四届董事会第六次会议决议公告、公司 第四届监事会第四次会议决议公告、召开2004年第一次临时股东大会的通知和公 司改变募集资金用途公告刊登于2004年8月10日的《上海证券报》第C10版。 8、公司2004年第一次临时股东大会会议决议公告刊登于2004年9月14日的 《上海证券报》第C3版。 9、公司2004年前三季度业绩预增公告刊登于2004年9月28日的《上海证券报》 第C14版。 10、公司2004年第三季度报告刊登于2004年10月23日的《上海证券报》第27 版。 上述事项内容都在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 公布。 21 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 第十节 财务报告 审计报告 苏公W[2005]A015号 江苏三房巷实业股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的江苏三房巷实业股份有限公司（以下简称三房巷公司） 2004 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2004 年度的合并及母公司利润 及利润分配表以及 2004 年度的合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制 是三房巷公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了三房巷公司 2004 年 12 月 31 日的财务 状况，以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 ．无锡 金章罗 2005年2月2日 黄德明 22 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 编制单位：江苏三房巷实业股份有限公司 单位：人民币元 附 合并报表 母公司报表 资 产 注 2004-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2003-12-31 流动资产： 货币资金 5.1 239,231,147.32 245,587,854.08 163,634,843.46 207,448,201.98 短期投资 - - - - 应收票据 5.2 7,507,008.70 9,216,222.31 300,000.00 3,600,000.00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 5.3 52,258,251.93 55,467,417.94 37,660,435.49 38,211,788.86 其他应收款 5.4 425,975.05 472,662.94 416,575.05 767,962.94 预付账款 5.5 18,053,034.95 62,382,268.63 13,555,136.68 62,105,922.54 应收补贴款 5.6 - 19,994,335.82 - 19,994,335.82 存货 5.7 142,062,834.92 90,432,138.53 92,615,924.47 85,950,999.18 待摊费用 - - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 459,538,252.87 483,552,900.25 308,182,915.15 418,079,211.32 长期投资： - - - - 长期股权投资 5.8 2,000,000.00 2,000,000.00 358,945,395.84 191,817,315.23 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 2,000,000.00 2,000,000.00 358,945,395.84 191,817,315.23 固定资产： - - - - 固定资产原价 5.9 641,057,507.64 353,469,246.35 245,598,430.97 217,991,667.60 减：累计折旧 5.9 108,109,307.91 70,609,371.07 66,194,181.09 50,869,485.86 固定资产净值 532,948,199.73 282,859,875.28 179,404,249.88 167,122,181.74 减：固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 532,948,199.73 282,859,875.28 179,404,249.88 167,122,181.74 工程物资 5.10 68,419,062.78 102,620,738.76 247,638.65 3,990,000.00 在建工程 5.11 157,806,780.97 186,962,103.11 27,420,214.28 51,611,261.63 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 759,174,043.48 572,442,717.15 207,072,102.81 222,723,443.37 无形资产及其他资产： - - - - 无形资产 - - - - 长期待摊费用 5.12 - 1,050,865.14 - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 - 1,050,865.14 - - 递延税项： - - - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,220,712,296.35 1,059,046,482.54 874,200,413.80 832,619,969.92 公司法定代表人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 23 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（续表） 编制单位：江苏三房巷实业股份有限公司 单位：人民币元 附 合并报表 母公司报表 负债及股东权益 注 2004-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2003-12-31 流动负债： 短期借款 5.13 173,671,875.90 221,152,791.14 93,671,875.90 91,152,791.14 应付票据 5.14 50,000,000.00 - - - 应付账款 5.15 105,194,756.40 54,338,424.19 28,374,706.89 25,918,280.97 预收账款 5.16 11,228,987.48 6,218,298.41 7,648,559.57 5,134,461.41 应付工资 10,584,138.17 7,346,180.27 9,030,540.17 6,987,040.67 应付福利费 7,907,165.87 4,583,789.57 5,738,854.69 4,488,077.37 应付股利 - - - - 应交税金 5.17 470,570.70 -3,013,465.70 2,276,306.73 -2,524,457.76 其他应交款 - - - - 其他应付款 5.18 5,317,263.17 4,995,921.25 4,865,497.97 4,867,522.45 预提费用 5.19 211,469.88 138,918.27 91,069.88 88,620.77 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 5.20 20,080,987.50 20,056,265.00 20,080,987.50 20,056,265.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 384,667,215.07 315,817,122.40 171,778,399.30 156,168,602.02 长期负债： - - - - 长期借款 5.21 27,500,000.00 47,589,086.25 27,500,000.00 47,589,086.25 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 27,500,000.00 47,589,086.25 27,500,000.00 47,589,086.25 递延税项： - - - - 递延税款贷项 - - - - 负债合计 412,167,215.07 363,406,208.65 199,278,399.30 203,757,688.27 少数股东权益 133,623,066.78 66,777,992.24 - - 股东权益： - - - - 股本 5.22 158,260,000.00 158,260,000.00 158,260,000.00 158,260,000.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 158,260,000.00 158,260,000.00 158,260,000.00 158,260,000.00 资本公积 5.23 372,405,526.74 372,405,526.74 372,405,526.74 372,405,526.74 盈余公积 5.24 76,305,219.36 63,046,975.43 73,516,785.36 63,046,975.43 其中：法定公益金 24,505,595.12 21,015,658.48 24,505,595.12 21,015,658.48 未分配利润 5.25 67,951,268.40 35,149,779.48 70,739,702.40 35,149,779.48 股东权益合计 674,922,014.50 628,862,281.65 674,922,014.50 628,862,281.65 负债和股东权益合计 1,220,712,296.35 1,059,046,482.54 874,200,413.80 832,619,969.92 公司法定代表人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 24 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：江苏三房巷实业股份有限公司 单位：人民币元 附 合并报表 母公司报表 项 目 注 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 一、主营业务收入 5.26 940,417,821.05 784,701,384.40 720,107,340.64 708,387,146.98 减：主营业务成本 5.27 802,339,515.53 691,422,795.76 629,993,995.21 616,717,506.85 主营业务税金及附加 23,902.38 - - - 二、主营业务利润 138,054,403.14 93,278,588.64 90,113,345.43 91,669,640.13 加：其他业务利润 5.28 534,923.08 2,733,476.95 4,700.86 2,733,476.95 减：营业费用 6,110,807.44 7,364,089.53 5,919,332.21 7,233,838.48 管理费用 5.29 12,344,401.79 8,871,836.13 9,267,134.54 7,947,563.08 财务费用 5.30 19,423,592.33 20,290,108.04 14,147,678.04 18,969,627.48 三、营业利润 100,710,524.66 59,486,031.89 60,783,901.50 60,252,088.04 加：投资收益 5.31 400,000.00 500,000.00 28,358,047.40 -140,001.37 补贴收入 5.32 873,246.00 442,438.00 873,246.00 442,438.00 营业外收入 - - - - 减：营业外支出 5.33 1,533,920.64 1,348,231.52 1,500,000.00 1,200,000.00 四、利润总额 100,449,850.02 59,080,238.37 88,515,194.90 59,354,524.67 减：所得税 18,716,462.05 18,001,842.92 18,716,462.05 18,001,842.92 少数股东损益 10,044,974.54 -274,286.30 - - 五、净利润 71,688,413.43 41,352,681.75 69,798,732.85 41,352,681.75 加：年初未分配利润 35,149,779.48 40,398,356.07 35,149,779.48 40,398,356.07 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 106,838,192.91 81,751,037.82 104,948,512.33 81,751,037.82 减：提取法定盈余公积 6,979,873.29 4,135,268.18 6,979,873.29 4,135,268.18 提取法定公益金 3,489,936.64 2,067,634.09 3,489,936.64 2,067,634.09 提取职工奖励及福利基金 1,889,680.58 - - - 提取储备基金 1,394,217.00 - - - 提取企业发展基金 1,394,217.00 - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供股东分配的利润 91,690,268.40 75,548,135.55 94,478,702.40 75,548,135.55 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 23,739,000.00 40,398,356.07 23,739,000.00 40,398,356.07 转作股本的普通股股利 - - - - 八、 未分配利润 67,951,268.40 35,149,779.48 70,739,702.40 35,149,779.48 公司法定代表人: 管会计工作负责人： 会计机构负责人： 25 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 单位：江苏三房巷实业股份有限公司 单位：人民币元 附 2004年度 项 目 注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,123,764,712.05 856,665,052.45 收到的税费返还 20,867,581.82 20,867,581.82 收到的其它与经营活动有关的现金 2,314,761.49 1,978,730.62 现金流入小计 1,146,947,055.36 879,511,364.89 购买商品、接受劳务支付的现金 841,276,978.75 669,028,545.06 支付给职工以及为职工支付的现金 11,018,633.41 9,828,940.01 支付的各项税费 33,794,669.14 25,796,954.06 支付的其它与经营活动有关的现金 5.34 16,746,729.87 13,528,326.14 现金流出小计 902,837,011.17 718,182,765.27 经营活动产生的现金流量净额 244,110,044.19 161,328,599.62 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所产生的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 400,000.00 400,000.00 处置固定资产、无形资产和其它长期资 - - 产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 400,000.00 400,000.00 购建固定资产、无形资产和其它长期资 192,553,847.38 6,708,504.34 产所支付的现金 投资所支付的现金 - 139,214,400.00 支付其它与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 192,553,847.38 145,922,904.34 投资活动产生的现金流量净额 -192,153,847.38 -145,522,904.34 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 56,755,733.21 - 借款所收到的现金 221,917,320.78 171,917,320.78 收到的其它与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 278,673,053.99 171,917,320.78 偿还债务所支付的现金 300,088,194.30 200,088,194.30 分配股利或利润和偿付利息所支付的现金 36,891,762.92 31,448,180.28 支付的其它与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 336,979,957.22 231,536,374.58 筹资活动产生的现金流量净额 -58,306,903.23 -59,619,053.80 四、汇率变动对现金的影响 -6,000.34 - 五、合并范围变化对现金的影响 六、现金及现金等价物净增加额 -6,356,706.76 -43,813,358.52 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 26 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 附 注 2004年度 项 目 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 71,688,413.43 69,798,732.85 加：少数股东损益 10,044,974.54 - 加：计提的资产减值准备 -207,699.36 -38,351.74 固定资产折旧 37,499,936.84 15,324,695.23 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 1,050,865.14 - 待摊费用减少（减：增加） - - 预提费用增加（减：减少） 72,551.61 2,449.11 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的 - - 损失（减：收益） 固定资产报废损失 - - 财务费用 20,639,433.90 15,195,851.26 投资损失（减：收益） -400,000.00 -28,358,047.40 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -51,630,696.39 -6,664,925.29 经营性应收项目的减少（减：增加） 30,177,791.76 26,449,526.98 经营性应付项目的增加（减：减少） 125,174,472.72 69,618,668.62 其 它 - - 经营活动产生的现金流量净额 244,110,044.19 161,328,599.62 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 239,231,147.32 163,634,843.46 减：货币资金的期初余额 245,587,854.08 207,448,201.98 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,356,706.76 -43,813,358.52 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 27 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：江苏三房巷实业股份有限公司（母公司） 金额单位：人民币元 项 目 行次 2004年度 2003年度 一、股本 年初余额 1 158,260,000.00 103,260,000.00 本年增加数 2 - 55,000,000.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 55,000,000.00 本年减少数 10 年末余额 15 158,260,000.00 158,260,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 372,405,526.74 30,503,111.54 本年增加数 17 - 341,902,415.20 其中：股本溢价 18 - 341,902,415.20 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 372,405,526.74 372,405,526.74 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 42,031,316.95 37,896,048.77 本年增加数 47 6,979,873.29 4,135,268.18 其中：从净利润中提取数 48 6,979,873.29 4,135,268.18 其中：法定盈余公积 49 6,979,873.29 4,135,268.18 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 - - 其中：弥补亏损 55 新增股本 56 分派现金股利 57 分派股票股利 58 年末余额 62 49,011,190.24 42,031,316.95 其中：法定盈余公积 63 49,011,190.24 42,031,316.95 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 21,015,658.48 18,948,024.39 本年增加数 67 3,489,936.64 2,067,634.09 其中：从净利润中提取数 68 3,489,936.64 2,067,634.09 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 24,505,595.12 21,015,658.48 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 35,149,779.48 40,398,356.07 本年净利润（净亏损以“—”号填列） 77 69,798,732.85 41,352,681.75 本年利润分配 78 34,208,809.93 46,601,258.34 年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列） 80 70,739,702.40 35,149,779.48 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 28 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 2004年度 编制单位：江苏三房巷实业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 2,468,920.32 -38,351.74 - 2,430,568.58 其中：应收账款 2,439,050.35 -35,192.77 - 2,403,857.58 其他应收款 29,869.97 -3,158.97 - 26,711.00 二、短期投资跌价准备 - - - - 合计 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资减值准备 - - - - 合计 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备 - - - - 合计 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 九、合计 2,468,920.32 -38,351.74 - 2,430,568.58 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 29 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 2004年度 编制单位：江苏三房巷实业股份有限公司（合并） 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 合计 年末余额 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 3,570,643.45 -207,699.36 - - 3,362,944.09 其中：应收账款 3,540,473.48 -204,840.39 - 3,335,633.09 其他应收款 30,169.97 -2,858.97 - 27,311.00 二、短期投资跌价准备 - - - - 合计 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资减值准备 - - - - 合计 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备 - - - - 合计 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 九、合计 3,570,643.45 -207,699.36 - 3,362,944.09 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 30 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 利润表附表 公司名称：江苏三房巷实业股份有限公司 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2004年 2003年 2004年 2003年 2004年 2003年 2004年 2003年 主营业务利润 20.45% 14.83% 21.21% 17.00% 0.87 0.59 0.87 0.63 营业利润 14.92% 9.46% 15.47% 10.84% 0.64 0.38 0.64 0.40 净利润 10.62% 6.58% 11.01% 7.54% 0.45 0.26 0.45 0.28 扣除非经常性损 10.54% 6.53% 10.92% 7.48% 0.45 0.26 0.45 0.28 益后的净利润 公司法定代表人： 管会计工作负责人： 会计机构负责人： 31 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 会计报表附注 附注1：公司基本情况 江苏三房巷实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经江苏省体改委苏体改生(1994)268号文 批准设立的股份有限公司，由江苏三房巷实业集团总公司（2000年8月更名为江苏三房巷集团有限公 司）、江阴市三房巷热电厂、江阴市螺丝厂三家企业联合发起组建，注册资本10,326万元，于1994年 6月13日领取工商营业执照。根据苏体改生[1996]380号文《转发的通知》中的规定，“对原有企业将全部经营性净资产投入，并以该企业作为公司股 东的应改为原有企业的资产所有者作为公司的股东”，2000年3月，经本公司1999年度股东大会审议 通过，江阴市三房巷热电厂持有的本公司股份3666.89万股、江阴市螺丝厂持有的本公司股份164.99 万股变更为江苏三房巷实业集团总公司持有；卞良才等个人股东将持有的1000万股中的741.85万股 股权转让给江苏三房巷实业集团总公司。变更及转让后公司股本结构如下：江苏三房巷集团有限公 司持有8,067.85万股，占总股本的78.13%；江阴市化学纤维厂持有2,000万股，占总股本的19.37%； 卞良才等个人股东持有258.15万股，占总股本的2.5%。 2003 年 2 月，根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2003] 2 号“关于核准江苏三房巷实业 股份有限公司发行股票的通知” ，本公司发行 5500 万股人民币普通股（A 股），每股面值 1 元，每 股发行价人民币 7.62 元，发行后公司股本总额为 15826 万元，其中江苏三房巷集团有限公司持有 8,067.85 万股，占总股本的 50.98%；江阴市化学纤维厂持有 2,000 万股，占总股本的 12.64%；卞良 才等个人股东持有 258.15 万股，占总股本的 1.63%；社会公众股持有 5500 万股，占总股本的 34.75%。 上述股权变动已经江苏公证会计师事务所有限公司苏公 W(2003)B047 号验资报告验资确认。 本公司是主要从事棉布、化纤布的染色整理、加工和销售的纺织企业。主要产品有：全棉纱卡、 涤卡、牛仔布、帆布、锦棉、弹力布、麻棉和绢纺绸等。 本公司目前下设证券部、财务部、销售部、设备部、质检部、生技部、供应部、研究发展中心、 办公室、进出口部等10个部室、染整分厂、纺纱分厂；控股子公司有江阴济化新材料有限公司（以 下简称“济化公司”）、江阴新源热电有限公司（以下简称“热电公司”和江阴新雅装饰布有限公司 （以下简称“装饰布公司”），非控股企业为江阴利用棉纺针织有限公司。 附注 2：公司采用的主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记帐，各外币帐户期末余额按照 外币期末市场汇价折合为人民币，与原帐面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间 发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前， 记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转化 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 32 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 7、短期投资核算方法 根据《企业会计准则—投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和 相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；在处置 时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。短期投资在中期期末 或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单 项投资计算并确定所计提的跌价准备，计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以 恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。 8、坏帐核算方法 坏帐的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的，或因债务 人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确认为坏帐损失。 坏账损失采用备抵法核算，本公司原核算方法为直接转销法。根据公司董事会决议，公司应收 款项（包括应收账款和其他应收款）自 1999 年 1 月 1 日起，根据债务单位财务状况、现金流量等情 况，确定坏账准备按应收款项期末（季末、年末）余额的 6%计提，并计入当年损益。 对有确凿证据表明可以收回的应收款项，可以按实际情况不计提坏账准备；如有确凿证据表明 应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提比例，直至全额提取。 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 1).分类:公司的存货分为库存材料、在产品、库存商品、委托加工材料、外购商品、低 值易耗品等五大类。 2）.计价及摊销 (1)外购的原辅材料，按实际成本计价， 发出时采用加权平均法核算； (2)在产品中只保留原材料成本。 (3)按当期实际成本结转产成品成本，按加权平均法结转销售成本。 (4)低值易耗品采取领用时一次摊销的办法。 本公司存货采用永续盘存制，期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货账面成本 高于可变现净值的部分计提存货跌价准备。 10．长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1)股票投资： 本公司以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中若含有已宣告 发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。 (2)其他股权投资： 在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： 1)购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作 为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已 宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 2)公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期 股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 3)以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。 4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 对于股票投资和其他股权投资，若持有被投资公司有表决权资本总额 20%以下，或虽持有被投 资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响，按成本法核算；若持有被投资公司有表 决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响，按权益法核算；若持有被投资 公司有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的按权益法核算并合并会计报 表。 (3)股权投资差额： 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享有被投 资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平均摊销，计入损益。 33 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限 的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销； 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，在 2003 年 3 月份以前发生的，按 不低于 10 年的期限摊销，在 2003 年 3 月份以后发生的，计入资本公积-股权投资准备。 (4)长期投资减值准备的计提: 期末（季末、年末）对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。其他股权投资在处置时按 所收到的收入与账面价值差额作为投资收益入账。 11、长期债权投资的核算方法 (1)长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法 确定： 1)以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去 已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金 额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 2)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权 投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 3)非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本。 (2)长期债券投资的溢价及折价： 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面 值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收 入时摊销。摊销方法采用直线法。 长期债权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益入账。 12、固定资产核算方法 1).固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在 2000 元以上的房屋建筑物、机器 设备等，以及不属于主要生产经营设备的，使用年限在二年以上并且单位价值在 2000 元以上的资产； 2).固定资产按实际成本计价； 3).固定资产采用直线法计提折旧，净残值率为原值的 3%，其折旧年限及分类折旧率分 别为： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-40年 4.85%-2.43% 通用设备 6-20年 16.17-4.85% 专用设备 10-20年 9.7-4.85% 电子设备 5年 19.40% 运输设备 8年 12.13% 发电设备 10年 9.70% 4).固定资产减值准备: 固定资产在期末（季末、年末）按照账面价值与可收回金额孰低计价，如果由于市价持续下 跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于 账面价值的差额按单项资产计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程采用实际成本核算，包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产 达到预定可使用状态前的支出。机器设备验收调试完毕，达到预定可使用状态时，结转为固定资产； 房屋及建筑物达到预定可使用状态时转为固定资产。 （2）在建工程减值准备 期末（季末、年末）对在建工程进行全面检查，有证据表明在建工程发生了减值，计提在建 34 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 工程减值准备。存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2）在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很大的不确 定性； 3）证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产计价方法和摊销方法 (1)无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： 1)购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 2)投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。其中：为首次发行股票而接 受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本。 3)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产 的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。 4)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实 际成本。 5)接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： a.捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 b.捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： ① 同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额， 加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现 值，作为实际成本。 6)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等 费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工 资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 (2)无形资产摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同 规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： 1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； 2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； 3)合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者 之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 (3)无形资产减值准备 期末（季末、年末）对无形资产的账面价值进行检查，发现以下一种或数种情况，对无形资 产的可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备： 1)该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； 2)该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3)其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 (4)无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期 不能带来经济利益的情形主要包括： 1)该无形资产已被其他新技术等所替代，且已不能带来经济利益； 1) 该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 35 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 2) 其他足以证明该无形资产已经失去使用价值和转让价值的情形。 15、开办费和长期待摊费用摊销政策 企业在筹建期内发生的费用，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 长期待摊费用按 5 年平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，将尚未摊 销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合以下条 件 时 开 始 资 本 化 ：（ 1） 资 产 支 出 已 经 发 生 ；（ 2） 借 款 费 用 已 经 发 生 ；（ 3） 为 使 资 产 达 到 可 使用状态所必须的购建活动已经开始。与生产经营有关的借款费用，计入当期财务费用。 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数与资本化率的乘积。 17、应付债券核算方法 按照实际发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢 价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 18、收入确认方法 销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够 可靠地计量时，确认营业收入实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入；劳务开始和完 成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入 公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。 他人使用公司资产：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能 够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定，使用费 收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 20、合并会计报表编制方法 本公司合并会计报表是根据《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2 号补充规 定，以本公司及纳入合并会计报表范围的子公司的会计报表为合并依据，在将他们之间的投资、内 部往来等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益、少数股权损益。 少数股东权益是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少 数股东损益根据母公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计算确 定。 本公司与纳入合并会计报表范围的子公司均执行《企业会计制度》 ，其采用的会计政策与本公 司一致。 附注 3.税 项 ： 本公司适用的主要税种和税率如下： (1).增值税：适用税率为 17%（蒸汽销售为 13%），出口销售执行免、抵、退的优惠政 策。 (2).城市维护建设税：按应交增值税和营业税总额的 7%计征。 (3).所得税:按应纳税所得额的 33％计征。合并会计报表的子公司为外商投资企业，执 行二免三减半的税收优惠政策，目前尚未进入纳税年度。 36 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 (4).其他税项：按国家有关规定执行。 附注4.控股子公司及合营企业 控股子公司名称 注册资本 实际投资额 所占权益比率 经营范围 注册地 济化公司 600 万美元 8705.80 万元 70% 生产销售 PBT、PET 江阴周庄镇 （中外合资企业） 热电公司 1200 万美元 18287.64 万元 75% 生产销售电力蒸汽 江阴周庄镇 （中外合资企业） 装饰布公司 1050 万美元 6083.76 万元 70% 织物织染、后整理 江阴周庄镇 （中外合资企业） 上述公司均纳入合并范围，上年度对热电公司、装饰布公司仅合并了资产负债表（尚未经营）， 本年度则增加合并了利润及利润分配表、现金流量表。 本公司无合营企业。 37 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 附注5、会计报表主要项目注释（下列项目无特殊说明，金额以人民币元为单位） 1.货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现金 22,727.62 17,286.79 银行存款 193,153,837.83 206,636,383.36 其他货币资金 46,054,581.87 38,934,183.93 ----------------- ----------------- 239,231,147.32 245,587,854.08 =========== =========== 银行存款期末数中有美元存款136.18万元，折算汇率为1:8.2765，其他货币资金为银行借款 质押保证金、票据保证金等。 2.应收票据 应收票据期末余额750.70万元，均为银行承兑汇票。 3.应收账款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 (1)账 龄 金额 比例 坏账 比例 金额 比例 坏账 比例 (%) 准备 (%) (%) 准备 (%) 一年以内 53,771,721.06 96.73 3,226,303.26 6.00 58,697,867.31 99.47 3,521,872.04 6.00 一至二年 1,762,305.74 3.17 105,738.33 6.00 193,593.25 0.33 11,615.60 6.00 二至三年 58,632.94 0.11 3,517.98 6.00 84,338.80 0.14 5,060.33 6.00 三年以上 1,225.28 0.00 73.52 6.00 32,092.06 0.05 1,925.51 6.00 ----------------- ------- --------------- ----------------- ------- --------------- 55,593,885.02 100.00 3,335,633.09 59,007,891.42 100.00 3,540,473.48 ========== ==== ========== ========== ==== ========== (2)本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款 (3)前五名欠款单位欠款总额为1194.10万元，占期末应收账款总额的21.48%。 4.其他应收款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 (1)账 龄 金额 比例 坏账 比例 金额 比例 坏账 比例 (%) 准备 (%) (%) 准备 (%) 一年以内 391,645.00 86.40 23,612.54 6.00 436,191.22 86.75 26,171.47 6.00 一至二年 - - - 6.00 5,000.00 0.99 300.00 6.00 二至三年 - - - 6.00 8,653.69 1.72 519.22 6.00 38 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 三年以上 61,641.05 13.60 3,698.46 6.00 52,988.00 10.54 3,179.28 6.00 -------------------- ------- --------------- -------------------- ------- --------------- 453,286.05 100.00 27,311.00 502,832.91 100.00 30,169.97 ============= ==== ========== =========== ==== ========== 本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款。 5.预付账款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 (1)账 龄 金额 比例 金额 比例 (%) (%) 一年以内 17,759,514.16 98.38 62,135,648.12 99.60 一至二年 95,767.00 0.53 120,571.92 0.19 二至三年 113,410.60 0.63 74,981.07 0.12 三年以上 84,343.19 0.47 51,067.52 0.08 ---------------- ------- ---------------- ------- 18,053,034.95 100.00 62,382,268.63 100.00 =========== ===== =========== ===== (2)本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款 (3)一年以上预付账款未收回原因：主要是票据未到暂未结转。 2004年末比2003年末减少4432.93万元，主要是减少预付棉花款。 6.应收补贴款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应收出口退税 19,994,335.82 期初数系根据《财政部、国家税务总局关于有进出口经营权的生产企业自营出口货物实行免抵 退管理办法通知》规定的账务处理方法核算，至2003年末应收而未收的出口退税额，本年度已 全额收回。 7.存货 项 目 2004.12.31 2003.12.31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 99,250,906.20 - 64,517,660.78 - 在产品 1,541,068.00 1,098,570.04 库存商品 41,270,860.72 24,815,907.71 ----------------- ---------- ----------------- ---------- 142,062,834.92 - 90,432,138.53 - =========== ======== =========== ======== 39 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 2004年末比2003年末增加5163.07万元，主要是增加济化公司原料储备。 存货可变现净值以预计售价减去估计完工成本及销售费用后的价值确定。 8.长期股权投资 长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 比例 初始投 本期 本期 累计 期末数 资成本 增加 权益 权益 江阴利用棉纺 2000-2015 7.69% 2,000,000.00 - - - 2,000,000.00 针织有限公司 9.固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 82,257,917.77 54,385,024.47 - 136,642,942.24 通用设备 68,367,642.43 4,053,923.98 - 72,421,566.41 专用设备 195,834,480.80 53,062,814.92 - 248,897,295.72 电子设备 4,781,573.35 996,180.00 - 5,777,753.35 运输设备 2,227,632.00 315,466.54 - 2,543,098.54 发电设备 174,774,851.38 - 174,774,851.38 ----------------- ----------------- ----------------- ---------------- 353,469,246.35 287,588,261.29 641,057,507.64 =========== =========== =========== =========== (2)累计折旧 项 目 期初数 本期计提 本期减少 期末数 房屋及建筑物 12,356,186.15 4,125,002.92 - 16,481,189.07 通用设备 30,313,237.80 4,531,855.81 - 34,845,093.61 专用设备 25,797,895.36 18,606,096.64 - 44,403,992.00 电子设备 1,558,504.57 867,030.16 - 2,425,534.73 运输设备 583,547.19 330,473.11 - 914,020.30 发电设备 9,039,478.20 - 9,039,478.20 ----------------- ---------------- ----------------- ---------------- 70,609,371.07 37,499,936.84 108,109,307.91 =========== =========== =========== =========== 1.本期由在建工程转入固定资产金额为28,758.82万元； 2.期末固定资产中无担保、抵押等情况。 40 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 10.工程物资 项 目 期初数 期末数 济化公司预付设备款 1,375,051.90 952,302.50 装饰布公司预付设备款 22,531,886.84 热电公司预付设备款 77,823,800.02 67,219,121.63 预付染整技术改造设备款 890,000.00 247,638.65 ------------------ ------------------- 102,620,738.76 68,419,062.78 =========== =========== 11.在建工程 单位：万元 工程名称 预算数 期初数 本年 本期 其他 期末数 资金 投入占预算 增加 转固 减少 来源 染整技术改造工程 1,285.49 -59.27 19.81 329.59 876.82 募集资金 气流纺工程 7,004.00 559.28 2.94 559.42 2.80 募集资金 100.00% 织布技术改造 4,172.00 1,229.53 65.55 239.45 1,055.63 募集资金 100.00% 征地前期费用 788.00 788.00 其他 染整污水处理工程 1,984.00 1,280.04 661.94 1941.98 - 募集资金 97.88% 装饰布公司特阔 8,700.00 1,382.40 6,395.95 5270.69 2,507.66 募集资金 89.41% 装饰布工程 济化公司工程 335.01 178.39 513.40 - 其他 热电公司工程 24,645.00 11,817.68 18,927.38 20,214.07 10,530.99 募集资金 124.75% 其他 18.78 18.78 --------- ------------ ------------ -------- ----------- 18,696.21 26,172.88 28,758.82 329.59 15,780.68 ======= ======= ======= ===== ======= 其他减少数为出售给装饰布公司的数额，本项目中无借款费用资本化情况 12.长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 热电公司 1,746,511.44 1,110,842.98 635,668.46 1,746,511.44 1,746,511.44 开办费 装饰布公 11,973.43 -59,977.84 71,951.27 11,973.43 11,973.43 司开办费 -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 1,050,865.14 707,619.73 1,758,484.87 1,758,484.87 ======== ======== ======== ======== ======== 41 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 13.短期借款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 保证借款 136,730,219.90 221,152,791.14 质押借款（以3450万银行存单为 36,941,656.00 质押物） ------------------ ---------------- 173,671,875.90 221,152,791.14 =========== =========== 期末数中含831.70万欧元借款，折算汇率1：11.2627。 14.应付票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 50,000,000.00 2004年末比上年末增加5000万元，主要是增加热电公司采购设备支付的应付票据。 15.应付账款 (1)本项目中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项 (2)本项目中三年以上应付账款37.77万元，主要是原料布有质量问题未付。 (3)2004年末比2003年末增加5085.65万元，主要是增加热电公司应付设备款。 16.预收账款 (1)本项目中无预收持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项 (2)本项目中一年以上预收账款131.05万元，主要是受托加工预收款，因对方未完全执行合约暂 未结转。 17.应交税金 项 目 计提标准 税率 2004.12.31 2003.12.31 增值税 销售货物 17% -1,181,620.57 -7,991,250.41 所得税 应纳税所得额 33% 1,333,852.88 4,701,446.32 房产税 年初房产原值*70% 1.2% 313,269.60 271,269.60 城建税 应交增值税、营业税 5% 5,068.79 5,068.79 --------------- ---------------- 470,570.70 -3,013,465.70 ========== =========== 18.其他应付款 (1)本项目中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项： 42 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 (2)期末主要应付项目列示 应付金额 性质和内容 445万元 应付养老保险金 19.预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 预提借款利息 211,469.88 138,918.27 （期内应付未付部分） 20.一年内到期的长期负债 项目 借款条件 2004.12.31 2003.12.31 借款人民币 保证 20,000,000.00 20,000,000.00 未付利息 80,987.50 56,265.00 ---------------- ---------------- 20,080,987.50 20,056,265.00 =========== =========== 21.长期借款 币种 借款条件 2004.12.31 2003.12.31 人民币 保证 27,500,000.00 47,500,000.00 未付利息 89,086.25 ---------------- ---------------- 27,500,000.00 47,589,086.25 =========== =========== 22.股本 投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 江苏三房巷集团有限公司 80,678,500.00 80,678,500.00 江阴市化学纤维厂 20,000,000.00 20,000,000.00 内部职工股 2,581,500.00 2,581,500.00 境内上市人民币普通股 55,000,000.00 55,000,000.00 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 158,260,000.00 - - 158,260,000.00 =========== =========== =========== =========== 23.资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 30,194,951.17 30,194,951.17 股本溢价(发行A股) 341,902,415.20 341,902,415.20 43 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 其他资本公积 308,160.37 308,160.37 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 372,405,526.74 - - 372,405,526.74 =========== =========== =========== =========== 股本溢价系本公司成立时发起人投入净资产额与折为股本额的差额；其他资本公积为三年以上 不需支付的应付款项转入数。 24.盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 42,031,316.95 9,768,307.29 51,799,624.24 法定公益金 21,015,658.48 3,489,936.64 24,505,595.12 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 63,046,975.43 13,258,243.93 - 76,305,219.36 =========== =========== =========== =========== 本期增加数为按当年净利润10%、5%计提的法定盈余公积金和法定公益金以及合并会计报表的 子公司提取储备基金、企业发展基金中本公司按权益比例应拥有金额。 25.未分配利润 项 目 2004年度 2003年度 一、本年净利润 71,688,413.43 41,352,681.75 加:年初未分配利润 35,149,779.48 40,398,356.07 减：提取法定盈余公积金 6,979,873.29 4,135,268.18 提取法定公益金 3,489,936.64 2,067,634.09 提取职工奖励及福利 1,889,680.58 提取储备基金 1,394,217.00 提取企业发展基金 1,394,217.00 现金股利 23,739,000.00 40,398,356.07 ---------------- ---------------- 二、年末未分配利润 67,951,268.40 35,149,779.48 =========== =========== 26.主营业务收入 项 目 2004年度 2003年度 染色、整理 620,417,861.71 660,912,175.96 棉纱 78,683,155.27 47,474,971.02 PBT树脂 142,472,517.51 76,314,237.42 电 56,218,849.37 蒸汽 42,625,437.19 ---------------- ---------------- 940,417,821.05 784,701,384.40 44 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 =========== =========== 2004年度公司前五名客户销售收入总额为11,851.56万元，占公司全部主营业务收入的12.60%。 27.主营业务成本 项 目 2004年度 2003年度 染色、整理 538,092,023.05 579,727,774.05 棉纱 71,006,111.48 36,989,732.80 PBT树脂 128,226,252.69 74,705,288.91 电 37,029,836.31 蒸汽 27,985,292.00 ------------------ ------------------ 802,339,515.53 691,422,795.76 =========== =========== 28.其他业务利润 项 目 2004年度 2003年度 材料销售 4,700.86 2,733,476.95 废料 216,222.22 其他 314,000.00 ---------------- ---------------- 534,923.08 2,733,476.95 =========== =========== 29.管理费用 2004年度比2003年度增加347.26万元，主要系增加技术开发费支出所致。 30.财务费用 项 目 2004年度 2003年度 利息支出 13,147,113.38 9,767,557.93 减:利息收入 2,311,578.02 2,181,279.38 汇兑损失 7,544,073.10 11,685,180.56 减:汇兑收益 - 38,619.21 其他 1,043,983.87 1,057,268.14 ------------------ ------------------ 19,423,592.33 20,290,108.04 =========== =========== 45 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 31.投资收益 项 目 2004年度 2003年度 子公司分回利润 400,000.00 500,000.00 32.补贴收入 2004、2003年度补贴收入分别为873246.00元、442438.00元，均为财政拨入的出口贴息款。 33.营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 地方规费* 1,533,920.64 1,348,231.52 *根据江阴市人民政府澄政发[2001]21号关于对基金和规费实行统一征收和规范管理的通知，自 2001年起将原征收的教育费附加、防洪保安基金、粮食风险金、物价调节基金等合并为统一征 收的基金和规费，工业企业按销售收入1.5%以内的标准征收。 34.支付的其他与经营活动有关的现金 主要列支项目：技术开发费506.42万元、运输费388.90万元、销售佣金73.73万元、商检费60.38 万元。 附注6、母公司会计报表注释 1.长期投资 长期股权投资 单位：万元 被投资单位名称 投资期限 比例 初始投 本期 本期 累计 期末数 资额 增加 权益 权益 江阴利用棉纺 2000-2015 7.69% 200.00 - - 200.00 针织有限公司 济化公司 2001-2020 70% 8,705.80 788.90 612.82 9,318.62 热电公司 2003-2023 75% 7,452.00 10,833.25 2,035.96 2,035.96 20,321.21 装饰布公司 2003-2023 70% 3,000.00 3,083.76 -29.05 -29.05 6,054.71 ---------------- ------------ ------------ ------------- ------------- 19,357.80 13,917.01 2,795.81 2,619.73 35,894.54 ========= ======= ======= ======= ========== 2.应收账款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 (1)账 龄 金额 比例 坏账 比例 金额 比例 坏账 比例 (%) 准备 (%) (%) 准备 (%) 一年以内 38,368,204.11 95.77 2,302,092.25 6.00 40,424,240.10 99.44 2,425,454.41 6.00 一至二年 1,651,730.74 4.12 99,103.83 6.00 110,168.25 0.27 6,610.10 6.00 46 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 二至三年 43,132.94 0.11 2,587.98 6.00 84,338.80 0.21 5,060.33 6.00 三年以上 1,225.28 0.00 73.52 6.00 32,092.06 0.08 1,925.51 6.00 ----------------- ------- --------------- ---------------- ------- --------------- 40,064,293.07 100.00 2,403,857.58 40,650,839.21 100.00 2,439,050.35 ========== ==== ========== ========== ==== ========== (2)本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款 (3)前五名欠款单位欠款总额为1194.10万元，占期末应收账款总额的29.80%。 3.其他应收款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 (1)账 龄 金额 比例 坏账 比例 金额 比例 坏账 比例 (%) 准备 (%) (%) 准备 (%) 一年以内 381,645.00 86.09 23,012.54 6.03 736,191.22 92.27 26,171.47 3.55 一至二年 - - - - - 二至三年 - - 8,653.69 1.09 519.22 - 三年以上 61,641.05 13.91 3,698.46 6.00 52,988.00 6.64 3,179.28 6.00 ------------------ ------- --------------- -------------- ------- --------------- 443,286.05 100.00 26,711.00 797,832.91 100.00 29,869.97 ============ ===== ========= ======= ===== ========= 本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款。 4.主营业务收入 项 目 2004年度 2003年度 染色、整理布 641,424,185.37 660,912,175.96 棉纱 78,683,155.27 47,474,971.02 ---------------- ---------------- 720,107,340.64 708,387,146.98 =========== =========== 公司前五名客户销售收入总额为11,851.56万元，占公司全部主营业务收入的16.46%。 5.主营业务成本 项 目 2004年度 2003年度 染色、整理 558,987,883.73 579,727,774.05 棉纱 71,006,111.48 36,989,732.80 ------------------ ------------------ 629,993,995.21 616,717,506.85 47 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 =========== =========== 6.投资收益 项目 2004年度 2003年度 投资企业分回现金红利 400,000.00 500,000.00 按权益法核算投资收益 27,958,047.40 -640,001.37 ------------------ ----------------- 28,358,047.40 -140,001.37 =========== =========== 附注7.关联方关系及其交易 (一)、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性 法定代表人 关系 质和类型 江苏三房巷集团 江阴周庄镇 综合经营 母公司 有限 卞兴才 有限公司 公司 济化公司 江阴周庄镇 生产销售 控股子 有限 卞仲高 PBT、PET 公司 公司 热电公司 江阴周庄镇 生产销售 控股子 有限 卞明高 电力、蒸汽 公司 公司 装饰布公司 江阴周庄镇 织物织染、 控股子 有限 卞复侯 后整理 公司 公司 (二)、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位: 万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 江苏三房巷集团 50,000.00 50,000.00 有限公司 江阴济化新材料 600万美元 600万美元 有限公司 江阴新源热电 1200万美元 1200万美元 有限公司 江阴新雅装饰布 1050万美元 1050万美元 有限公司 (三)、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位: 万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 江苏三房巷集团 8,067.85 8,067.85 有限公司 济化公司 420万美元 420万美元 热电公司 900万美元 900万美元 48 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 装饰布公司 362.43万美元 372.57万美元 735万美元 (四)、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业的关系 江阴市化学纤维厂 本公司第二大股东 江阴市三房巷加油站 同一控股股东 江阴华星合成有限公司 同一控股股东 江阴新伦化纤有限公司 同一控股股东 江阴海伦化纤有限公司 同一控股股东 江阴兴盛塑化有限公司 同一控股股东 江阴市合成纤维厂 同一控股股东 (五)关联方交易 单位:万元 (1)采购货物 关联方 交易事项 2004年度 2003年度 定价政策 江阴市化学纤维厂 采购水、电、汽 1363.77 3555.13 协议价 江阴市三房巷加油站 油类及运费 404.74 370.34 市场价 江阴市合成纤维厂 CZ-328切片 93.33 市场价 ------------ ------------ 1861.84 3925.47 ======= ======= 本公司从江阴市化学纤维厂购入的水、电、汽执行双方协议价，单价分别为1.55元/吨、0.50 元/度、60元/吨。 本公司从关联方购入蒸汽的价格较低，主要是根据双方原签订的协议价确定，同时考虑到热 电公司投产后将不再使用江阴市化学纤维厂的蒸汽（热电公司于2004年5月投产），本年度未对 蒸汽价格进行调整。 (2)销售货物 关联方 交易事项 2004年度 2003年度 定价政策 江阴华星合成有限公司 蒸汽 349.77 市场价 江阴海伦化纤有限公司 蒸汽 535.79 市场价 江阴兴盛塑化有限公司 蒸汽 122.13 市场价 江阴新伦化纤有限公司 蒸汽 880.95 市场价 江阴海伦化纤有限公司 塑料膜 101.77 市场价 江阴新伦化纤有限公司 塑料膜 389.27 市场价 江阴海伦化纤有限公司 塑料包装带 86.58 市场价 -------- 2466.26 ====== 本公司出售给关联方的蒸汽价格为130-140元/吨。 (六)其他应披露的事项 49 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 1.2001年2月、2001年8月本公司与江苏三房巷集团有限公司签订《国有土地使用权租赁协 议》，租用土地面积共22,677.8平方米，每平方米月租金为0.7元人民币，本年度共支付土地租赁 费19.05万元。 2.本公司与江苏三房巷集团有限公司签订《综合服务协议》，从2001年起每年向江苏三房巷 集团有限公司支付道路、环卫、食堂、浴室等综合服务费38万元。 3.江苏三房巷集团有限公司分别为本公司13,673.02万元、济化公司3000万元、热电公司5,000 万元银行借款提供担保。 附注8.或有事项 无 附注9.承诺事项 无 附注10.资产负债表日后事项 本公司于2005年2月2日召开四届八次董事会会议，会议通过了本年度利润分配预案，按当 年净利润的10%、5%分别计提法定公积金和法定公益金，以现有股本15826万元为基数，向全体 股东每10股分派现金1.80元（含税），该议案尚需提交2004年度股东大会审议通过。 附注11.其他重要事项 非经常性损益明细表 项目 2004年度 2003年度 补贴收入 873,246.00 442,438.00 加：流动资产盘盈 加：各项营业外收入(扣除冲回资产减值准备) 加：短期投资收益 减：处理固定资产支出 减：其它营业外收支 减：上述损益所得税影响数 288,171.18 146,004.54 合 计 585,074.82 296,433.46 50 江苏三房巷实业股份有限公司 2004 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长： 卞平刚 江苏三房巷实业股份有限公司 2005 年 2 月 2 日 51