中闽能源(600163)福建南纸2002年年度报告

福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 福建省南纸股份有限公司 二零零二年年度报告 二 ＯＯ 三年三月十八日 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司董事长黄国英先生、总经理陈守勤先生、财务总监林兵霞女 士、财务部经理黄恩平先生声明：保证公司年度报告中财务报告的真 实、完整。 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 目 录 第一章 公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １ 第二章 会计数据和业务数据摘要 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２ 第三章 股本变动及股东情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ３ 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－－－－－ ５ 第五章 公司治理结构 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ７ 第六章 股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １０ 第七章 董事会报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １２ 第八章 监事会报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２２ 第九章 重要事项 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２５ 第十章 财务报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２９ 第十一章 备查文件目录 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ５８ 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 第一章 公司基本情况简介 一、公司中文名称：福建省南纸股份有限公司 公司英文名称：Ｎａｎｚｈｉ Ｃｏ．，Ｌｔｄ．，Ｆｕｊｉａｎ 缩 写：ＦＪＮＺ 二、公司法定代表人：黄国英 公 司 总 经 理：陈守勤 三、公司董事会秘书：李公然 公司董事会证券事务代表：李永和 联系地址：福建省南平市滨江北路 １７７ 号 福建省南纸股份有限公司证券部 联系电话：０５９９—８８０８８０６ 传 真：０５９９—８８０１２６０ 电子信箱：ｎｚｚｑｂ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｎｐｐｔｔ．ｆｊ．ｃｎ 四、公司注册、办公地址：福建省南平市滨江北路 １７７ 号 公司邮政编号：３５３０００ 公司国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｎａｎｐｉｎｇ－ｐａｐｅｒ．ｃｏｍ 五、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 公司登载年度报告的国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：福建南纸 股票代码：６００１６３ 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：１９９８ 年 ５ 月 ２６ 日 公司变更注册登记日期：２０００ 年 ９ 月 ２６ 日 公司注册登记地点：福建省南平市滨江北路 １７７ 号 企业法人营业执照注册号为：３５００００１００１５９０ １／１ 税务登记号：３５０１００１５８１５０２３６ 1 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 公司聘请的会计师事务所：福建华兴有限责任会计师事务所 办公地点：福建省福州市湖东路中山大厦七楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要财务指标（单位：人民币元） 利润总额 ８２，７８１，１５４．８５ 净利润 ６９，０６８，５５４．４２ 扣除非经常性损益后的净利润 ６９，０８２，２０６．４７ 主营业务利润 ２６８，３４８，６７６．７１ 其他业务利润 １３３，８２２．３７ 营业利润 ７６，１１７，７９５．０７ 投资收益 ６，６５２，２８９．６４ 营业外收支净额 １１，０７０．１４ 经营活动产生的现金流量净额 ２７２，１４６，１６９．８６ 现金及现金等价物净增减额 ６，０１３，２６３．５１ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 １、申购新股净收益：１，２６４，８３９．３６ 元。 ２、营业外收支净额： －２５４，５６９．６２ 元。 ３、非经常性损益项目所得税影响数：－１，０２３，９２１．７９ 元。 二、公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 财务指标 单位 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 １，２４２，８９８，９３５．６３ １，０６６，３３４，５３９．４５ １，０６６，３３４，５３９．４５ ９５４，０１９，９３８．０７ ９５４，０１９，９３８．０７ 净利润 元 ６９，０６８，５５４．４２ ７７，３９８，５１７．６７ ８２，７１５，４３２．９３ ６４，１８１，４８７．４３ ６９，１５３，２０２．０４ 总资产 元 ２，５８９，２３２，８２７．０２ ２，５８５，６８１，０６２．６３ ２，６０５，３２７，７７５．８５ ２，４６２，８５５，１３５．２６ ２，４８１，０７９，９３３．２３ 股东权益 元 １，１１５，６９２，６０９．０４ １，１０７，８０５，１７１．６６ １，１２７，４５１，８８４．８８ １，０７３，２８５，３４５．９８ １，０９１，５１０，１４３．９５ （不含少数股东权益） 全面摊薄每股收益 元 ０．２３ ０．２５ ０．２７ ０．２１ ０．２３ 加权平均每股收益 元 ０．２３ ０．２５ ０．２７ ０．２３ ０．２４ 扣除非经常性损益后的 元 ０．２３ ０．３５ ０．３５ ０．２１ ０．２２ 每股收益 2 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 每股净资产 元 ３．６５ ３．６２ ３．６９ ３．５１ ３．５７ 调整后的每股净资产 元 ３．６２ ３．５６ ３．６２ ３．４６ ３．５５ 每股经营活动产生的 元 ０．８９ ０．９４ ０．９４ ０．４３ ０．４３ 现金流量净额 全面摊薄净资产收益率 ％ ６．１９ ６．９９ ７．３４ ５．９８ ６．３４ 加权平均净资产收益率 ％ ６．０５ ７．１０ ７．４７ ７．５１ ７．９５ 扣除非经常性损益后的 ％ ６．０５ ９．７８ ９．５８ ７．４３ ７．８４ 加权平均净资产收益率 报告期公司根据《企业会计准则——固定资产》和财政部财会［２００２］１８ 号 《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的通知，对未使用、 不需用固定资产计提折旧，采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的 期初数。 根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 ９ 号——净资产收益率和每股 收益的计算及披露》规定计算的 ２００２ 年度净资产收益率和每股收益指标： 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２４．０５ ２３．４９ ０．８８ ０．８８ 营业利润 ６．８２ ６．６６ ０．２５ ０．２５ 净利润 ６．１９ ６．０５ ０．２３ ０．２３ 扣除非经常性损益后的净利润 ６．１９ ６．０５ ０．２３ ０．２３ 三、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ３０５，９４６，６４０．００ ６１６，３８５，５２０．７９ ５９，２６９，８３０．５５ １９，２１３，７４３．６２ １２６，２０３，１８０．３２ １，１０７，８０５，１７１．６６ 本期增加 ８，２１０．９６ １０，４８７，１７７．９７ ３，４９５，７２５．９８ ５８，５８１，３７６．４５ ６９，０７６，７６５．３８ 本期减少 ６１，１８９，３２８．００ ６１，１８９，３２８．００ 期末数 ３０５，９４６，６４０．００ ６１６，３９３，７３１．７５ ６９，７５７，００８．５２ ２２，７０９，４６９．６０ １２３，５９５，２２８．７７ １，１１５，６９２，６０９．０４ 子公司无法支付 按净利润的 按净利润的 本年净利润增加 变动原因 的应付款 １５％提取 ５％提取 和利润分配所致 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表（数量单位：万股） 3 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 １、未上市流通股份 （１）发起人股份 ２１４９４．６６４ ２１４９４．６６４ 其中： 国家持有股份 ２１４９４．６６４ ２１４９４．６６４ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 （２）募集法人股份 （３）内部职工股 （４）优先股或其他 未上市流通股份合计 ２１４９４．６６４ ２１４９４．６６４ ２、已上市流通股份 （１）境内上市的人民币普通股 ９１００ ９１００ （２）境内上市的外资股 （３）境外上市的外资股 （４）其他 已上市流通股份合计 ９１００ ９１００ ３、股份总数 ３０５９４．６６４ ３０５９４．６６４ （二）股票发行与上市情况 公司 １９９９ 年度增资配股方案于 ２０００ 年 ７ 月经中国证券监督管理委员会核准实施， 配股方案以公司 １９９９ 年末总股本 ２７８０８ 万股为基数，每 １０ 股配 ３ 股，配股价 ８．５０ 元／ 股，国家股股东以现金方式配售 ６８６．６６４ 万股，社会公众股股东配售 ２１００ 万股，实际 合计配售 ２７８６．６６４ 万股。股权登记日为 ２０００ 年 ８ 月 ２８ 日，配股缴款起止日为 ２０００ 年 ８ 月 ２９ 日至 ２０００ 年 ９ 月 １１ 日，此次配股新增的社会公众股已于 ２０００ 年 １１ 月 １４ 日上 市流通。 二、股东情况介绍 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司股东总数为 ５０２７７ 户。 ２、前十名股东情况如下 序 年末持股数 报告期内增减变动（ ＋／－） 持股比例 股份 股东名称 号 （股） （股） （％） 类别 １ 福建省轻纺（控股）有限责任公司 ２１４９４６６４０ ０ ７０．２５６ 国家股 ２ 开元证券投资基金 ６６９２００ ＋６６９２００ ０．２１９ 流通股 ３ 国泰金鹰增长证券投资基金 ３９７０７６ ＋３９７０７６ ０．１３０ 流通股 ４ 兴和证券投资基金 ３８０２４０ ＋２０２０４２ ０．１２４ 流通股 ５ 国际大厦 ３０００００ ＋１０００００ ０．０９８ 流通股 4 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ６ 周永森 ２４７９６５ －１５７０００ ０．０８１ 流通股 ７ 林中娟 ２１７０４０ ＋３０００ ０．０７１ 流通股 ８ 上海东新国际投资管理有限公司 ２０００００ ＋２０００００ ０．０６５ 流通股 ９ 上海市上投房地产公司 ２０００００ ０ ０．０６５ 流通股 １０ 上海国际信托投资公司 １８８４４０ ＋１８８４４０ ０．０６２ 流通股 注：（１）公司控股股东福建省轻纺（控股）有限责任公司持有公司国家股 ２１４９４．６６４ 万股，占总股本的 ７０．２５６％。２００２ 年 ４ 月 １１ 日福建省轻纺（控股） 有限责任公司将持有的公司国家股 １０１７０ 万股质押给中国工商银行永安市支行， 作为福建纺织化纤集团有限公司向该行借款的担保。该事项公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （２）在前十名股东中，公司控股股东和其余 ９ 名流通股股东不存在任何关 联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人，公司未知其余 ９ 名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其之间是否属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ３、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：福建省轻纺（控股）有限责任公司，系福建省国有资产管理 委员会授权运营国有资产的经营单位。 法定代表人：梁模 成立日期：１９９７ 年 １０ 月 ２３ 日 注册资本：陆亿元 股权结构：国有独资 经营范围：经营授权的国有资产，对外投资经营、咨询、服务 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 黄国英 男 董事长 ４９ 岁 ２００１．０５．２１～２００４．０５．２０ ７８００ ７８００ 陈守勤 男 副董事长兼总经理 ５６ 岁 ２００１．０５．２１～２００４．０５．２０ ７８００ ７８００ 温天根 男 董事 ５１ 岁 ２００１．０５．２１～２００４．０５．２０ ６５００ ６５００ 唐福民 男 董事 ５３ 岁 ２００１．０５．２１～２００４．０５．２０ ６５００ ６５００ 张 玲 女 董事 ４０ 岁 ２００１．０５．２１～２００４．０５．２０ ６５００ ６５００ 曾开锋 男 董事兼常务副总经理 ４３ 岁 ２００１．０５．２１～２００４．０５．２０ ０ ０ 5 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 林孝帮 男 董事兼副总经理 ４２ 岁 ２００１．０５．２１～２００４．０５．２０ ５２００ ５２００ 王旭东 男 独立董事 ３９ 岁 ２００２．０４．０６～２００４．０５．２０ ０ ０ 郑学军 男 独立董事 ４１ 岁 ２００２．０４．０６～２００４．０５．２０ ０ ０ 林 雁 男 独立董事 ３８ 岁 ２００２．１２．２０～２００４．０５．２０ ０ ０ 蔡妮娜 女 独立董事 ４９ 岁 ２００２．１２．２０～２００４．０５．２０ ０ ０ 卓绍英 男 监事会召集人 ６１ 岁 ２００１．０５．２１～２００４．０５．２０ ６５００ ６５００ 孙 毅 女 监事 ４８ 岁 ２００１．０５．２１～２００４．０５．２０ ０ ０ 陈 荣 男 监事 ４４ 岁 ２００１．０５．２１～２００４．０５．２０ ０ ０ 林剑斌 男 监事 ４６ 岁 ２００１．０５．２１～２００４．０５．２０ ０ ０ 王天寿 男 监事 ５１ 岁 ２００１．０５．２１～２００４．０５．２０ ６５００ ６５００ 陈 铮 女 副总经理 ５４ 岁 ２００１．０５．２１～２００４．０５．２０ ６５００ ６５００ 李公然 男 董秘兼总经济师 ５７ 岁 ２００１．０５．２１～２００４．０５．２０ ７８００ ７８００ 林兵霞 女 财务总监 ３３ 岁 ２００１．０５．２１～２００４．０５．２０ ０ ０ 叶世城 男 总工程师 ４０ 岁 ２００１．０５．２１～２００４．０５．２０ ０ ０ 说明：１、２００２ 年 ４ 月 ６ 日，公司 ２００１ 年度股东大会选举王旭东先生、郑 学军先生为公司第二届董事会独立董事；２００２ 年 １２ 月 ２０ 日，公司 ２００２ 年第二 次临时股东大会选举林雁先生、蔡妮娜女士为公司第二届董事会独立董事。 ２、公司董事、监事、高管人员持公司流通股 ６７６００ 股按规定锁定。 ３、公司董事、监事在股东单位任职情况 （１）董事长黄国英先生在公司控股股东福建省轻纺（控股）有限责任公司 任董事、副总经理； （２）董事温天根先生在公司控股股东福建省轻纺（控股）有限责任公司任 人事监察部主任，任职期间：２００１ 年 ７ 月至 ２００４ 年 ７ 月； （３）董事唐福民先生在公司控股股东福建省轻纺（控股）有限责任公司任 产权管理部经理，任职期间：２００１ 年 ７ 月至 ２００４ 年 ７ 月； （４）董事张玲女士在公司控股股东福建省轻纺（控股）有限责任公司任财 务部经理，任职期间：２００１ 年 ７ 月至 ２００４ 年 ７ 月； （５）监事孙毅女士在公司控股股东福建省轻纺（控股）有限责任公司任人 事监察部副主任，任职期间：２００１ 年 ７ 月至 ２００４ 年 ７ 月； （６）监事陈荣先生在公司控股股东福建省轻纺（控股）有限责任公司任办 公室副主任，任职期间：２００１ 年 ７ 月至 ２００４ 年 ７ 月。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司董事会 6 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 审议通过的岗位工资标准按月发放；根据 ２００１ 年年度股东大会决议，独立董事 年津贴为人民币 ３ 万元，出席公司董事会和股东大会的差旅费、按《公司章程》 有关规定履行职权所需的合理费用在公司据实报销。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括岗位工资、 各项奖金、福利、补贴及其它等）为 １１２．２２ 万元。金额最高的前三名董事的报 酬总额为 ３７．６７ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ３３．５５ 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 ２０ 人，在公司领取报酬的有 １４ 人， 公司董事长黄国英先生、董事温天根先生、唐福民先生、张玲女士、监事孙毅女 士、陈荣先生在控股股东单位领取报酬。 年度报酬区间： ２ 万元～４ 万元 ５人 １０ 万元～１２ 万元 ８人 １５ 万元～１６ 万元 １人 三、公司员工情况 截至 ２００２ 年底，公司员工 ２９８１ 人，其中：具有高级专业技术职务 ５５ 人， 中级专业技术职务 ２５７ 人，初级专业技术职务 ３３１ 人。 １、员工专业构成 人数（人） 比例（％） 生产人员 ２３４４ ７８．６３ 销售人员 ３５ １．１７ 技术人员 ４９２ １６．５０ 财务人员 ３８ １．２８ 行政人员 ７２ ２．４２ ２、员工的教育程度 大学本科以上学历 １７３ ５．８０ 大专学历 ４４３ １４．８６ 中专学历 ３５７ １１．９８ 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律法规、规章的规定和要求，不断 7 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 完善法人治理结构，逐步建立了规范的现代企业运行机制。报告期内，公司建立 了独立董事制度，引入外部独立董事 ４ 名，完善和修订了《公司章程》、《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》和 《公司内部控制管理制度》，制定了董事会各专业委员会实施细则（草案），进一 步提升了公司治理水平，并根据中国证监会和国家经贸委《关于开展上市公司建 立现代企业制度检查的通知》，对公司建立现代企业制度进行了一次全面、认真 的自查，自查报告已上报中国证监会、国家经贸委等有关部门。公司治理的实际 情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。 １、股东与股东会 按照《公司章程》规定，股东按其所持有的股份行使自己的权利，并承担相 应的义务，公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；公司股东大 会的召集召开和表决程序规范，通过合法有效的方式和途径，让更多的股东能够 参加股东大会，行使表决权，历次股东大会均有律师现场见证；公司关联交易公 平合理，签订的协议遵循平等自愿、等价、有偿的原则，对关联交易的定价依据 进行充分披露，并按规定聘请具有资质的独立财务顾问出具报告。 ２、控股股东与上市公司 公司控股股东行为规范，严格依法行使股东的权力和义务，没有直接或间接 干预公司的决策和生产经营活动，没有对公司股东大会人事选举决议和董事会人 事聘任决议履行批准手续；没有非法占用公司资金；公司与控股股东在人员、资 产、财务、机构、业务方面完全独立分开，公司董事会和监事会及其内部其它机 构能够独立运作。 ３、董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事，股东大会采取累 积投票制度选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》 和《上市公司治理准则》的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司董事 熟悉有关法律法规，了解董事的权利、义务和责任，能够以认真负责、勤勉诚信 的态度出席董事会和股东大会；公司建立了独立董事制度，引入 ４ 名外部独立董 事，占公司董事总数三分之一以上，独立董事人数、结构、任职条件均符合《上 市公司治理准则》的要求，并制定了董事会专门委员会实施细则（草案）。 ４、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求，公司监 8 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 事会 ５ 名成员中有 ２ 名职工代表；公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事 能够认真履行职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东 的合法权益。 ５、绩效评价与激励约束机制 报告期内，公司以年度经营目标考核制对公司高级管理人员进行了考核。公 司正积极着手建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价与激励约束机 制。 ６、相关利益 公司能够充分尊重和维护债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权 益，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展，同时公司注重环 境污染治理和环境保护等问题，重视公司的社会责任。 ７、信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，加强与股东 的交流；公司制定了信息披露管理办法，能够严格按照法律法规和《公司章程》 的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会 获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变动情 况；按照有关规定及时披露公司治理的有关信息。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的规定要求，引入外部独立董事 ４ 名，建立了独立董事制度，修订了董 事会议事规则，在《公司章程》中赋予独立董事相应职责。４ 名独立董事自任职 以来，出席了报告期内的各次董事会，并按规定，分别从法律、财务和公司治理 等角度对公司的生产经营、技术改造、对外投资及关联交易等一系列重大事项独 立发表了专业性意见，提高了董事会决策的科学性和客观性，切实维护了公司及 中小投资者的合法权益。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 １、在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、 副总经理等高级管理人员都在公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。 ２、在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，并 9 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 拥有独立的采购和销售系统，拥有完整的工业产权、商标使用权和非专利技术。 ３、在财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统 和财务管理制度，开设独立的银行帐户。 ４、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股 股东合署办公的情况。 ５、在业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务和 自主经营能力。 四、高级管理人员的考评及激励机制 报告期内，公司董事会根据年度经营目标考核情况，对高级管理人员的业绩 和绩效进行考评，通过考核认为，公司高级管理人员能认真履行职责，勤勉尽职， 较好地完成了董事会年初制定的经营目标。公司准备在适当的时机建立相关的奖 励制度，完善业绩和绩效考核体系，在董事、监事和高管人员当中推行激励机制。 第六章 股东大会情况简介 ２００２ 年公司共召开了三次股东大会，即一次年度股东大会和两次临时股东 大会。 一、股东大会的通知、召集、召开情况 １、经公司二届七次董事会决定，于 ２００２ 年 ３ 月 ７ 日在《上海证券报》和《中 国证券报》刊登《福建省南纸股份有限公司二届七次董事会决议公告暨召开 ２００１ 年年度股东大会的通知》。２００２ 年 ４ 月 ６ 日公司 ２００１ 年年度股东大会在公司科 技楼七楼会议室召开，大会由董事长黄国英先生主持，出席股东大会的股东或经 授权的股东代表 １８ 人，代表股份总数 ２１５０４．９５ 万股，占公司总股本的 ７０．２９％， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 ２、经公司二届十一次董事会决定，于 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日在《上海证券报》和 《中国证券报》刊登《福建省南纸股份有限公司二届十一次董事会决议公告暨召 开 ２００２ 年第一次临时股东大会的通知》。２００２ 年 ８ 月 １ 日公司 ２００２ 年第一次临 时股东大会在公司科技楼七楼会议室召开，大会由副董事长陈守勤先生主持，出 席股东大会的股东和经授权的股东代表 １５ 人，代表股份总数 ２１５０３．８８４ 万股， 占公司总股本的 ７０．２８６％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 ３、经公司二届十四次董事会决定，于 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日在《上海证券报》 10 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 和《中国证券报》刊登《福建省南纸股份有限公司二届十四次董事会决议公告暨 召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的通知》。２００２ 年 １２ 月 ２０ 日公司 ２００２ 年第二 次临时股东大会在公司科技楼七楼会议室召开，大会由董事长黄国英先生主持， 出席股东大会的股东和授权的股东代表 １３ 人，代表总股数 ２１５０２．４８４ 万股，占 公司总股本的 ７０．２８％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、股东大会通过或否决的决议 １、公司 ２００１ 年年度股东大会以累积记名投票表决方式审议通过了《公司董 事会 ２００１ 年年度工作报告》、《公司监事会 ２００１ 年年度工作报告》、《公司 ２００１ 年年度财务决算报告》、《公司 ２００１ 年年度利润分配预案》、《继续聘请福建华兴 有限责任会计师事务所为本公司财务审计机构》、《公司董事会独立董事候选人 的议案》、《修改公司章程部分内容的议案》、《公司董事会关于前次募集资金使 用情况的说明》、《公司符合增发新股条件的议案》、《公司 ２００２ 年公募增发 Ａ 股 发行方案》、《公司本次公募增发 Ａ 股投资项目可行性方案》、《公司本次公募增 发 Ａ 股决议有效期限的议案》、《关于提请股东大会授权董事会具体处理本次公 募增发 Ａ 股相关事宜的议案》、《公司本次增发 Ａ 股成功后未分配利润由新老股东 共享的议案》、《公司与福建省南平铝业有限公司继续建立短期借款互保关系的 议案》。本次股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日的《上海证券报》和《中 国证券报》，没有被否决的决议。 ２、公司 ２００２ 年第一次临时股东大会以逐项记名投票表决方式审议通过了 《关于将公司 ２００２ 年度公募增发 Ａ 股的议案调整为 ２００２ 年度增资配股的议案》、 《公司符合增资配股条件的议案》、《公司 ２００２ 年度增资配股的议案》、《公司董 事会关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于 ２００２ 年配股募集资金投资项目 的可行性方案》、《关于修改公司章程第一百一十条有关风险投资范围的议案》。 本次股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２ 日的《上海证券报》和《中国证券 报》，没有被否决的决议。 ３、公司 ２００２ 年第二次临时股东大会以累积记名投票表决方式审议通过了 《公司董事会独立董事候选人的议案》、《修改公司章程部分内容的议案》。本次 股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ２１ 日的《上海证券报》和《中国证券报》， 没有被否决的决议。 三、选举公司董事情况 报告期公司 ２００１ 年年度股东大会采取累积记名投票表决方式，分别选举王 11 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 旭东先生、郑学军先生为公司第二届董事会独立董事，股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 公司 ２００２ 年第二次临时股东大会采取累积记名投票表决方式，分别选举林 雁先生、蔡妮娜女士为公司第二届董事会独立董事，临时股东大会决议公告刊登 于 ２００２ 年 １２ 月 ２１ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营情况 １、公司归属于 Ｃ３１ 造纸及纸制品业，是以新闻纸生产为主业的大型一档制 浆造纸企业，主营业务是新闻纸、纸浆、纸制品及副产品等的生产和销售。２００２ 年公司以“改革年”为主旋律，坚持“深化改革，加强营销，技术创新求发展； 提高质量，降低成本，科学管理增效益”的企业方针，积极沉着应对国内外市场 的激烈竞争；深化“三项制度”改革，进一步完善了公司法人治理结构；引入竞 争和激励机制；强化营销，通过技术创新和均衡生产，不断提高产品产量和质量； 公司工业总产值、销售收入和主导产品新闻纸的产量、销量创公司历史最好水平， 较好地完成了 ２００２ 年生产经营目标，在国内以生产新闻纸为主的五家上市公司 中名列前茅。 报告期，公司生产纸、浆总产量 ２６５２３７ 吨，比上年增长 １８．２７％，其中新闻 纸产量 ２４４２７２ 吨，比上年增长 １２．７１％；纸、浆销售量 ２７４１６５ 吨，比上年增长 ３２．８６％，其中销售新闻纸 ２５２８３７ 吨，比上年增长 ２４．７４％；实现主营业务收入 １２４２８９．８９ 万元，比上年增长 １６．５６％；实现主营业务利润 ２６８３４．８７ 万元，比上 年增长 １５．３９％。 按产品划分主营业务构成情况（单位：人民币万元） 产 品 主营业务收入 主营业务成本 新闻纸 １１１，４９３．３６ ８４，０２１．８８ 本色浆板 ５，８２６．０９ ６，２２０．９３ 纸板 ４，１１８．１７ ３，８４７．１７ 纸箱 ２，２００．１６ ２，０４８．８８ 其他 ６５２．１１ ２９０．５７ 合 计 １２４，２８９．８９ ９６，４２９．４３ 12 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ２、公司主导产品是低定量彩色胶印新闻纸，占公司主营业务收入的 ８９．７０％，主要销售对象是国内的各大报社，国内市场占有率为 １２％左右。２００２ 年低定量彩色胶印新闻纸实现销售收入 １１１４９３．３６ 万元，销售成本 ８４０２１．８８ 万 元，毛利率 ２４．６４％。 报告期彩色胶印新闻纸分地区情况 地区 主营业务收入（万元） 占比重（％） 主营业务收入比上年增减（％） 华东 ７２，９６１．６９ ６５．４５ １５．４１ 华北 ２２，５０１．５２ ２０．１８ ３．０７ 华南 ６，８９５．２２ ６．１８ ５３２．９８ 其他 ９，１３４．９３ ８．１９ －４２．５２ 合计 １１１，４９３．３６ １００ ９．２７ ３、报告期，公司主营业务范围没有发生变化。公司开发的 ４５ｇ／ｍ２ 低定量彩 色胶印新闻纸，具有节约资源、出报率高、产品质量好的特点，经国家经贸委鉴 定，获得新产品、新技术鉴定验收证书，２００２ 年被国家科学技术部列为国家科 技成果重点推广项目计划，为党的“十六大”期间各大报社指定印报用纸，产品 倍受用户青睐。２００２ 年公司生产 ４５ｇ／ｍ２ 低定量彩色胶印新闻纸 ６６８６２ 吨，进一 步提高了公司高档新闻纸产品的市场份额。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、公司控股子公司——福建南平市南方工贸有限公司主营生产资料的供应 与销售，注册资本 １７０ 万元，公司占注册资本的 ８８．２４％。２００２ 年末该公司总资 产 ７０９．９６ 万元，２００２ 年度实现主营业务利润 ４０．５８ 万元，净利润－２８９．１４ 万元。 ２、公司控股子公司——福州紫光贸易有限公司主要从事国际贸易、区内贸 易、保税仓储、国内贸易等业务，注册资本为 ２３００ 万元，公司占注册资本的 ８５％。 ２００２ 年末该公司总资产 ２６２０．６０ 万元，２００２ 年度实现主营业务利润 ３０．７０ 万元、 净利润 ６０．８３ 万元。 ３、公司控股子公司——深圳市龙岗闽环实业有限公司，主营纸箱、纸板、 彩印等，注册资本 ９２ 万元，公司占注册资本的 ９０％，福建南平市南方工贸有限 公司占注册资本的 １０％。２００２ 年末该公司总资产 ３０９１．６５ 万元，２００２ 年度实现 主营业务利润 ４１５．１０ 万元、净利润 ５９．５１ 万元。 ４、公司控股子公司——福建省南平星光大厦有限公司，主营住宿、餐饮及 文化娱乐，注册资本 ３００ 万元，公司占注册资本的 ９０％。２００２ 年末该公司总资产 ８５７．６６ 万元，２００２ 年 ９～１２ 月份实现主营业务利润 ３３２．０３ 万元，净利润 ５６．９５ 万元。 13 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购的合计金额占年度采购总额的 ３２．３２％； 公司向前五名客户销售的合计金额占年度销售总额的 １９．５２％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年中国正式加入世界贸易组织，新闻纸关税自 １５％降至 １１％，对公司及 所属造纸行业带来冲击和挑战。公司率先引进设备扩大了高档新闻纸生产规模 后，国内几家新闻纸生产企业随后也积极地进行了技术改造，２００２ 年下半年起 其产品陆续跻占国内市场，新闻纸出现了供过于求的趋势，市场竞争日益激烈， 新闻纸价格下滑；随着国家对小煤矿的治理整顿，市场煤炭供应量趋紧，招标原 煤价格提高；受“天然林保护工程”的影响，造纸用材价格上升；受国际形势影 响，公司进口废纸价格上升，造成公司单位产品毛利下降。 针对经营中出现的这些问题和困难，公司采取的主要措施如下： １、积极调整销售策略。转变观念，引入竞争和激励机制，开展销售目标承 包责任制，２００２ 年新闻纸销售量比上年增长了 ２４．７４％。 ２、利用公司人才和设备的优势，坚持走技术创新、新产品开发和规模效益 的道路。报告期新闻纸产量比上年增长了 １２．７１％。发挥 ４５ｇ／ｍ２ 低定量彩色胶印 新闻纸的优势，努力开拓市场，报告期销售 ４５ｇ／ｍ２ 新闻纸 ６．７７ 万吨，比上年增 加 ５．０８ 万吨。 ３、继续实行“优质、低耗、高效，增强企业综合实力”的经营方针，从生 产高效和经济的原则出发，优化浆种结构，降低造纸用浆成本，实现浆、纸、碱、 水、电、汽的均衡生产，全年总的生产均衡率比计划提高了 ５．４７ 个百分点。 ４、坚持以技改促效益的方针。报告期公司对自备电站锅炉进行了改造，提 高了燃烧效能；完成了木片磨木浆热回收系统技改，平均每吨磨木浆回收蒸汽 １．０３９ 吨；日处理 ３．５ 万吨白水浅层气浮工程投入使用，大幅提高了造纸白水中 纤维的回收，同时又回用白水降低水耗，实现了清水、工业水、造纸白水的综合 平衡节约利用，年内在纸、浆总产量增长 １８．２７％的情况下，生产用水总量反而 比上年降低了 ５．９％。 ５、按照内部控制制度和 ＩＳＯ９００２ 质量体系的要求，严格目标成本责任制的 考核，建立产品质量赔罚责任制度，控制措施落实到位。 ２００２ 年公司依靠科技进步，加强财务管理和内部控制，节支降耗，克服了 产品降价、原材料、燃料涨价的不利影响，取得了较好的成绩。 14 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 （五）２００２ 年度经营计划执行情况 公司 ２００１ 年年度报告中披露 ２００２ 年度经营计划为：计划生产纸、浆总产量 ２７．７ 万吨，其中新闻纸 ２６ 万吨，本色浆 １．７ 万吨，预计销售收入 １１７８００ 万元， 生产成本 ９４７４０ 万元。２００２ 年 ４ 月份，公司在 ２００２ 年第一季度报告中根据新闻 纸市场的需求和公司内部生产能力的平衡，经公司二届十三次董事会审议通过， 在 ４９ｇ／ｍ２ 新闻纸、４５ｇ／ｍ２ 新闻纸、本色浆板之间进行了调整，增加 ４５ｇ／ｍ２ 新闻纸 的产量，相应减少 ４９ｇ／ｍ２ 新闻纸的产量，调整后 ２００２ 年计划生产纸、浆总产量 ２６ 万吨，其中新闻纸 ２５ 万吨，本色浆 １ 万吨，预计销售收入 １１９２５０ 万元，销 售成本 ９２２５０ 万元。公司 ２００２ 年第一季度报告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日的《上 海证券报》和《中国证券报》。 ２００２ 年公司实际生产纸、浆总产量 ２６５２３７ 吨，比计划增长 ２．０１％，其中新 闻纸 ２４４２７２ 吨，本色浆板 ２０１６７ 吨；纸、浆销售量 ２７４１６５ 吨；销售新闻纸 ２５２８３７ 吨，本色浆板 ２０００７ 吨；实现销售收入 １２４２８９．８９ 万元，销售成本 ９６４２９．４３ 万 元，完成了 ２００２ 年度经营计划。 二、投资情况 （一）前次募股资金使用情况 公司 ２０００ 年度增资配股方案，业经中国证券监督管理委员会证监公司字 ［２０００］１２４ 号文核准实施，本次配股以公司 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ２７８０８ 万 股为基数，每 １０ 股配 ３ 股，实际配股总额 ２７８６．６６４ 万股，配股价格 ８．５０ 元／ 股，扣除发行费用后，实际募集资金 ２３１７４．０４４ 万元。截止 ２００１ 年末，实际累 计使用募集资金 ２０１１５．６６４ 万元，尚余 ３０５８．３８ 万元，系建设 ７５ 万亩速生丰产 造纸原料林基地资金，已于 ２００２ 年第一季度使用完毕。 前次募集资金承诺投资项目与实际投资项目情况表（单位：万元） 序 配股说明书 计划投资额 实际投资项目名称 实际投资额 项目进度 号 承诺投资项目 （万元） 第二造纸车间 ３＃、４＃纸 第二造纸车间 ３＃、４＃ ２００２ 年 ３ 月 １ １２０００．０００ １２０００ 机技改项目 纸机技改项目 末完工投产 按计划进度 建设 ７５ 万亩速生丰产造 建设 ７５ 万亩速生丰产 ２ ６０００．０００ ６０００ 已建设林地 纸原料林基地 造纸原料林基地 ３０．０２ 万亩 废纸脱墨浆系统增加 废纸脱墨浆系统增加 ２００１ 年 ９ 月 ３ １５０ 吨／日生产能力技改 ５１７４．０４４ １５０ 吨／日生产能力技 ５１７４．０４４ 投产 项目 改项目 合 计 ２３１７４．０４４ ２３１７４．０４４ 第二造纸车间 ３＃、４＃纸机技改项目于 ２００２ 年 ３ 月末完成技改并投产，报告 15 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 期生产新闻纸 ４．９０ 万吨，经福建省浆纸质量监督检验站检测和国家纸张质量监 督检验中心检验，产品质量已达到国家优等品标准，进一步提高了公司产品的生 产能力和质量档次，报告期实现收益 １４０７ 万元，１１０ＫＶ 总降压站主变改造已基 本完成并网运行，降低公司的用电成本；建设 ７５ 万亩速生丰产造纸原林料基地 项目，报告期已建设造纸原料林基地 ３０．０２ 万亩，林权证已全部办妥，前次配股 资金 ６０００ 万元已于 ２００２ 年 ３ 月底使用完毕，报告期已陆续开始为公司提供造纸 用材；废纸脱墨浆系统于 ２００１ 年 ９ 月投产，优化了公司浆种结构，报告期降低 公司生产总成本 ３３９６ 万元，增强了公司的盈利能力和抗风险能力。 （二）其他投资情况 报告期根据公司董事会临时会议决定，公司与福建星光造纸集团公司签订了 《股权转让协议书》，出资 ２，７８２，１２２．３８ 元收购了福建星光造纸集团公司持有的 福建省南平星光大厦有限公司 ９０％的股权，转让价格以福建省南平星光大厦有限 公司 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日的账面净资产为基础，按福建省中兴资产评估有限公司评 估的经福建省轻纺（控股）有限责任公司确认并报福建省国有资产管理委员会备 案的净资产总额 ３，０９１，２４７．０９ 元的 ９０％作为转让总价款。 三、公司财务状况及经营成果分析 １、公司报告期末总资产 ２５８９２３．２８ 万元，比期初增加 ３５５．１８ 万元，主要是 公司报告期实现的净利润。 ２、公司报告期末负债总额 １４６８３７．６１ 万元，比期初减少 ５６７．７９ 万元，主要 是公司 １９９８ 年 ８ 月发行的’９８ 福建南纸技改债券于 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日到期，公司 根据债券承销协议，足额支付了债券本金和利息 １８３４９．８８ 万元。 ３、公司报告期末股东权益 １１１５６９．２６ 万元，比期初增加 ７８８．７４ 万元，主要 是报告期公司实现净利润 ６９０６．８６ 万元，分配股利 ６１１８．９３ 万元。 ４、公司报告期实现主营业务利润 ２６８３４．８７ 万元，比上年增加 ３５７８．９５ 万元， 主要是报告期公司新闻纸销量较上年增长了 ２４．７４％，抵销了新闻纸价格下降和 生产成本上升的影响，主营业务利润比上年增长了 １５．３９％。 ５、报告期公司实现净利润 ６９０６．８６ 万元，比上年减少了 ８３２．９９ 万元，主要 是：（１）公司根据市场变动情况和客户的要求调整销售策略，产品销售价格由出 厂价改为送到报社价，使得营业费用比上年增加了 ３５３４．３１ 万元；（２）公司从稳 健性角度考虑，报告期提高了坏账准备计提比例，坏账准备增加 ９６３．８１ 万元； （３）上年公司收回委托国债投资本金未再进行委托投资，投资收益比上年减少 16 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ６２４．０７ 万元；（４）报告期公司执行 ３３％的所得税率，所得税比上年增加 １０３１．５３ 万元。 ６、报告期公司现金及现金等价物净增加额为 ６０１．３３ 万元，上年为－１３９５５．７４ 万元，变动的主要原因：（１）经营活动产生的现金流量净额为 ２７２１４．６２ 万元， 上年为 ２８７４７．４９ 万元，主要是报告期销售收入增加，支付增值税比上年增加 １８５８．８１ 万元，报告期执行 ３３％的所得税率，支付所得税比上年增加 １５０８．３５ 万 元；（２）投资活动产生的现金流量净额为－１６６６２．３１ 万元，上年为－３８５６０．４３ 万 元，主要是公司报告期购建固定资产支出减少；（３）筹资活动产生的现金流量净 额为－９９５０．９８ 万元，上年为－４１４２．８０ 万元，主要是报告期兑付’９８ 福建南纸技改 债券支付现金 １８３４９．８８ 万元。 四、生产经营环境、宏观政策法规的变化对公司产生的影响 根据中国加入世贸组织的文件，２００３ 年中国进口新闻纸关税从 １１％降至 ８．５％，并且取消滑准税；１９９８ 年 ７ 月，公司会同国内新闻纸厂家对美国、加拿 大、韩国的新闻纸反倾销胜诉案将于 ２００３ 年 ７ 月到期，国外新闻纸可能再次冲 击国内市场。根据中国报业协会预计，２００３ 年新闻出版单位、报社对新闻纸的 需求量增长速度将低于新闻纸生产能力的增长速度，短期内新闻纸市场的供给量 大于需求量，虽然国际木浆价格已开始反弹，新闻纸市场价格还将持续低迷；同 时，受国际形势的影响，进口废纸价格居高不下，也将影响公司新闻纸的生产成 本。 五、新年度经营计划 针对 ２００３ 年新闻纸市场的严峻形势，公司将坚持以发展为主题，积极应对 国内外新闻纸市场变化带来的困难和挑战，继续贯彻“深化改革，加强营销，技 术创新求发展；提高质量，降低成本，科学管理增效益”的经营方针，加快新型 工业化建设的步伐，坚持以客户为中心的市场营销战略，继续开发、生产更具有 竞争优势的产品，满足更高层次的市场需求。２００３ 年公司计划生产纸、浆总产 量 ２９．３ 万吨，其中：新闻纸产量 ２６ 万吨，本色浆板 ３．３ 万吨。 １、转变观念，强化营销。引入竞争机制，实行销售费用总承包，对销售人 员的绩效进行量化考核，进一步提高销售人员业务素质，加强对市场信息的收集、 筛选、分析和研究，牢牢把握市场动态，继续挖掘市场潜力，确保实现产销平衡。 ２、科学调配生产要素，降低生产成本。发挥公司已建成的速生丰产造纸原 料林基地和 １１０ＫＶ 总降压站的作用，提供优质造纸材，在提高新闻纸质量前提下， 17 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 适当调整浆种结构，科学调配生产能力，降低用电成本，保证满负荷均衡生产， 提高公司产品竞争能力。 ３、建立完善技术开发体系，制定短、中、长期的技术开发发展战略，形成 多层次、多方位的研发系统。２００２ 年公司《４２ｇ／ｍ２ 低定量新闻纸》项目已被国家 经贸委列入技术创新项目，进入中试阶段；《纸机运行状态监测系统》、《马尾松 高效营养基因的培育》、《生物酶在造纸工业中的应用》等科技项目研发工作进展 显著，争取年内通过有关部门科学技术鉴定，不断提高公司产品的技术含量。 ４、继续推进技术改造和技术创新。充分发挥公司人力、物力、管理和技术 实力的优势，以技改升质量，以技改保降耗，以技改增效益。２００３ 年计划完成 日产 １００ 吨旧脱墨浆系统的改造，使其生产能力扩大到 ３００ 吨／日。注重技改的 消化、吸收和利用工作，依靠公司的技术力量，将国外的先进技术进行国产化， 降低技改成本。 ５、造纸行业属资本密集型和规模效益型产业。公司将从实际出发，积极探 索新闻纸行业规模效益之路，充分发挥公司专业化经营能力，通过新建、收购、 兼并和联合等方式，不断提高技术管理水平，扩大经营规模，缩短与国际同行竞 争对手的差距，实现经济规模效益，参与国际经济一体化竞争。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议及决议内容 公司董事会在报告期内召开 ９ 次会议和 ３ 次临时会议。 １、公司二届七次董事会于 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日在福州安泰写字楼十楼会议室召 开，会议应到董事 ７ 人，实到 ７ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定， 公司监事 ４ 人列席了会议。会议审议通过了如下决议：《公司总经理 ２００１ 年度工 作报告》、《公司董事会 ２００１ 年度工作报告》、《公司 ２００１ 年度财务决算报告》、 《预计公司 ２００２ 年度利润分配政策》、《公司 ２００２ 年度资本公积金转增股本的次 数和比例》、《继续聘请福建华兴有限责任会计师事务所为本公司财务审计机 构》、《公司 ２００１ 年年度报告和年度报告摘要》、《推荐公司董事会独立董事候选 人的议案》、《修改公司章程部分内容的议案》、《公司董事会关于前次募集资金 使用情况的说明》、《公司符合增发新股条件的议案》、《公司 ２００２ 年公募增发 Ａ 股发行方案》、《公司本次公募增发 Ａ 股投资项目可行性方案》、《公司本次公募 增发 Ａ 股决议有效期限的议案》、《关于提请股东大会授权董事会具体处理本次 公募增发 Ａ 股相关事宜的议案》、《公司本次增发 Ａ 股成功后未分配利润由新老股 18 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 东共享的议案》、《公司与关联方修订相关关联交易协议的议案》、《公司与福建 省南平铝业有限公司继续建立短期借款互保关系的议案》、《召开 ２００１ 年度股东 大会的议案》。董事会决议刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ７ 日的《上海证券报》和《中国证 券报》。 ２、公司二届八次董事会于 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日在公司科技楼三楼会议室召开， 会议应到董事 ７ 人，实到 ７ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公 司监事 ５ 人列席了会议。会议审议通过了《公司与福建省永安林业（集团）股份 公司签署互保补充协议的议案》。董事会决议刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日的《上海 证券报》和《中国证券报》。 ３、公司二届九次董事会于 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日在福州安泰写字楼十楼会议室 召开，会议应到董事 ９ 人，实到 ８ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规 定，公司监事 ４ 人列席了会议。会议审议通过了《公司 ２００２ 年第一季度报告的 议案》。 《公司 ２００２ 年第一季度报告》刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的《上海证券报》 和《中国证券报》。 ４、公司二届十次董事会于 ２００３ 年 ６ 月 ２４ 日在福州安泰写字楼十楼会议室 召开，会议应到董事 ９ 人，实到 ９ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规 定，公司监事 ５ 人列席了会议。会议审议通过了《公司建立现代企业制度自查报 告的议案》。董事会决议刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日的《上海证券报》和《中国证 券报》。 ５、公司二届十一次董事会于 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日在公司科技楼三楼会议室召 开，会议应到董事 ９ 人，实到 ９ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定， 公司监事 ５ 人列席了会议。会议审议通过了如下决议：《关于将公司 ２００２ 年度公 募增发 Ａ 股的议案调整为 ２００２ 年度增资配股的议案》、《公司符合增资配股条件 的议案》、《公司 ２００２ 年度增资配股的议案》、《公司董事会关于前次募集资金使 用情况的说明》、《关于本次配股募集资金投资项目的可行性方案》、《修改公司 章程第一百一十条有关风险投资范围的议案》、《修改公司坏账准备计提比例的 议案》、《召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的议案》。董事会决议刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 ６、公司二届十二次董事会于 ２００２ 年 ８ 月 １ 日在福建省南平星光大厦会议室 召开，会议应到董事 ９ 人，实到 ８ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规 定，公司监事 ５ 人列席了会议。会议审议通过了如下决议：《公司 ２００２ 年半年度 19 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 报告及摘要的议案》、《公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》。董事会 决议刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ３ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 ７、公司二届十三次董事会于 ２００２ 年 １０ 月 １１ 日在福州安泰写字楼十楼会议 室召开，会议应到董事 ９ 人，实到 ７ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关 规定，公司监事 ４ 人列席了会议。会议审议通过了《公司 ２００２ 年第三季度报告 的议案》。 《公司 ２００２ 年第三季度报告》刊登在 ２００２ 年 １０ 月 １２ 日的《上海证券 报》和《中国证券报》。 ８、公司二届十四次董事会于 ２００２ 年 １１ 月 １６ 日在福州安泰写字楼十楼会议 室召开，会议应到董事 ９ 人，实到 ９ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关 规定，公司监事 ５ 人列席了会议。会议审议通过了如下决议：《推荐公司董事会 独立董事候选人的议案》、《修改公司章程部分内容的议案》、《关于召开 ２００２ 年 第二次临时股东大会的议案》。董事会决议刊登在 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日的《上海证 券报》和《中国证券报》。 ９、公司二届十五次董事会于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日在福州安泰写字楼十楼会议 室召开，会议应到董事 １１ 人，实到 １１ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定，公司监事 ５ 人列席了会议。会议审议通过了如下决议：《关于公司以部 分固定资产向国家开发银行申请 １．３８ 亿元借款提供抵押担保的议案》、《关于召 开 ２００３ 年第一次临时股东大会的议案》。董事会决议刊登在 ２００３ 年 １ 月 ２ 日的 《上海证券报》和《中国证券报》。 １０、公司董事会临时会议于 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日在公司科技楼三楼会议室召开， 会议应到董事 ７ 人，实到 ７ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公 司监事 ５ 人列席了会议。会议审议通过了《公司以持有的福建省青山纸业股份有 限公司国有法人股 ６３７０ 万股作为质押物向中国工商银行南平市延平支行借款 ７０００ 万元提供担保的议案》。董事会决议刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日的《上海证券 报》和《中国证券报》。 １１、公司董事会临时会议于 ２００２ 年 ４ 月 ７ 日在公司科技楼三楼会议室召开， 会议应到董事 ９ 人，实到 ９ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公 司监事 ５ 人列席了会议。会议决定根据公司 ２００１ 年度股东大会审议通过的《关 于提请股东大会授权董事会具体处理本次公募增发 Ａ 股相关事宜的议案》，在本 次增发数量不超过 ９０００ 万股情况下，董事会预计公司 ２００２ 年增发新股募集资金 约 ５．３ 亿元。董事会决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日的《上海证券报》和《中国证 20 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 券报》。 １２、公司董事会临时会议于 ２００２ 年 ８ 月 ２ 日在公司科技楼三楼会议室召开， 会议应到董事 ９ 人，实到 ９ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公 司监事 ５ 人列席了会议。会议审议通过了《公司以自有资金 ２７８．２１ 万元受让福 建星光造纸集团公司拥有的福建省南平星光大厦有限公司 ９０％股权的议案》。 （二）公司董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的有 关规定，本着对股东负责的态度，认真执行股东大会通过的各项决议内容，较好 地完成了股东大会赋予的每一项任务。 １、根据 ２００１ 年第二次临时股东大会决议，在 ２００１ 年度完成了以自有资金 受让福建星光造纸集团公司拥有的南平星光大厦和福州安泰黄金广场东段 ４－１０ 层公寓式写字楼资产的议案，对相关信息进行了及时披露。至 ２００２ 年 ６ 月办妥 了营业执照、各种特种经营证照及房屋所有权证和土地使用证。为保持星光大厦 经营的稳定，公司董事会临时会议决定出资 ２７８．２１ 万元，收购了福建星光造纸 集团公司持有的福建省南平星光大厦有限公司 ９０％的股权，完成了股权变更登记 有关手续，为南平星光大厦的持续稳定经营奠定了基础。 ２、根据 ２００１ 年年度股东大会决议，董事会组织申报《公司 ２００２ 年度公募 增发 Ａ 股的方案》，２００２ 年 ６ 月由于国家再融资政策的变化，提高增发标准，公 司董事会根据公司实际情况，及时向股东大会提交了《关于将公司 ２００２ 年度公 募增发 Ａ 股的议案调整为 ２００２ 年度增资配股的议案》。 ３、根据 ２００２ 年临时股东大会决议，董事会及时将公司 ２００２ 年度公募增发 Ａ 股方案调整为 ２００２ 年度增资配股，组织申报《公司 ２００２ 年度增资配股方案》， ２００２ 年 ８ 月公司 ２００２ 年配股申报材料上报中国证监会，２００３ 年 ２ 月 ２１ 日公司 收到中国证监会证监函［２００３］０３ 号《关于对福建省南纸股份有限公司配股不予 核准的决定》，公司 ２００２ 年度配股申请未获核准。因此，２００３ 年 ２ 月 ２５ 日公司 二届十七次董事会审议通过了取消 ２００２ 年配股融资计划的议案。通过本次增发、 配股融资申报整改工作，促进了公司法人治理结构的进一步完善和规范，降低了 公司或有风险，为公司今后规范运作、持续发展奠定基础。今后，公司将按照《公 司法》、《证券法》和有关规定，进一步完善公司治理结构，规范经营，稳健发展。 七、本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司 ２００２ 年 度 实 现 净 利 润 21 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ６９，０６８，５５４．４２ 元，按 １０％提取法定盈余公积金 ６，９９１，４５１．９９ 元，按 ５％提取法 定公益金 ３，４９５，７２５．９８ 元，加年初未分配利润 １２６，２０３，１８０．３２ 元，２００２ 年度 可供股东分配利润为 １８４，７８４，５５６．７７ 元。 经公司董事会研究决定，２００２ 年度利润分配预案为：以公司 ２００２ 年末总股 本 ３０５，９４６，６４０ 股为基数，每 １０ 股派发现金红利 ２．００ 元（含税），共计派发红 利 ６１，１８９，３２８．００ 元，尚余未分配利润 １２３，５９５，２２８．７７ 元，结转下年度。公司 本次分配不进行资本公积金转增股本。此预案待股东大会审议通过后实施。 八、其他需要披露的事项 公司信息披露的指定报刊为为《上海证券报》，同时，公司信息也在《中国 证券报》上披露。为了让更多的投资者了解公司信息，从 ２００３ 年 ２ 月 ２５ 日起公 司增加《证券时报》为信息披露报刊。 第八章 监事会工作报告 ２００２ 年公司监事会依据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规以及《公 司章程》的规定，本着对公司和股东负责的精神，认真履行法律、法规以及《公 司章程》赋予的权力和责任，对公司重大生产经营决策、财务状况、关联交易、 配股资金使用情况等诸方面履行了监督职能，对公司的规范运作和董事会、经理 层等高级管理人员履行职务时的行为依法照章进行监督，促进了公司进一步完善 法人治理结构，较好地保证了公司规范运作，维护全体股东特别是中小股东的利 益。 一、报告期内监事会的工作情况 ２００２ 年监事会共召开 ９ 次会议。 １、公司二届七次监事会于 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日在福州安泰写字楼十楼会议室召 开，应到监事 ５ 人，实到 ４ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会 议审议通过了《公司监事会 ２００１ 年度工作报告》、《公司 ２００１ 年度财务决策报 告》、《公司 ２００１ 年年度报告和年度报告摘要》。监事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ７ 日的《上海证券报》和《中国证券报》 ２、公司二届八次监事会于 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日在公司科技楼三楼会议室召开， 应到监事 ５ 人，实到 ５ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议听 22 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 取审议了《关于公司与福建省永安林业（集团）股份有限公司签署互保协议》。 ３、公司二届九次监事会于 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日在福州安泰写字楼十楼会议室 召开，应到监事 ５ 人，实到 ４ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议通过了《公司 ２００２ 年第一季度报告》。 ４、公司二届十次监事会于 ２００２ 年 ６ 月 ２４ 日在福州安泰写字楼十楼会议室 召开，应到监事 ５ 人，实到 ５ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议通过了《公司建立现代企业制度自查报告》。 ５、公司二届十一次监事会于 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日在公司科技楼三楼会议室召 开，应到监事 ５ 人，实到 ５ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会 议听取审议了《关于将公司 ２００２ 年度公募增发 Ａ 股的议案调整为 ２００２ 年度增资 配股的议案》、《公司符合增资配股条件的议案》、《公司 ２００２ 年度增资配股的议 案》、《公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于本次配股募集资 金投资项目的可行性方案》、《关于修改公司章程第一百一十条有关风险投资范 围的议案》、《关于修改公司坏账准备计提比例的议案》、《关于召开 ２００２ 年第一 次临时股东大会的议案》。监事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日的《上海证券 报》和《中国证券报》。 ６、公司二届十二次监事会于 ２００２ 年 ８ 月 １ 日在南平星光大厦会议室召开， 应到监事 ５ 人，实到 ５ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审 议通过了《公司 ２００２ 年半年度报告》、《公司董事会关于前次募集资金使用情况 的说明》。监事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ３ 日的《上海证券报》和《中国证 券报》。 ７、公司二届十三次监事会于 ２００２ 年 １０ 月 １１ 日在福州安泰写字楼十楼会议 室召开，应到监事 ５ 人，实到 ４ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议通过了《公司 ２００２ 年第三季度报告》。 ８、公司二届十四次监事会于 ２００２ 年 １１ 月 １６ 日在福州安泰楼十楼会议室召 开，应到监事 ５ 人，实到 ５ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会 议听取审议了《关于推荐公司董事会独立董事候选人的议案》、《关于修改公司章 程部分内容的议案》、《关于召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的议案》。 ９、公司二届十五次监事会于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日在福州安泰写字楼十楼会议 室召开，应到监事 ５ 人，实到 ５ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 23 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 听取审议了《关于公司以部分固定资产向国家开发银行申请 １．３８ 亿元借款提供 抵押担保的议案》、《关于召开 ２００３ 年第一次临时股东大会的议案》。 二、报告期内对公司运作及董事会工作发表如下独立意见 １、报告期内公司董事会认真贯彻执行股东大会决议，其决策程序符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定，公司决策程序合法有效；公司建立了较为完 善的法人治理细则和内部控制制度，引进 ４ 名外部独立董事，独立董事专业构成 合理，公司治理情况符合《上市公司治理准则》的要求；公司董事、总经理及其 它高级管理人员在履行职务时，没有违反法律、法规、《公司章程》及损害公司 和股东利益的行为。 ２、监事会通过检查公司财务状况，认为：公司财务制度符合《会计法》、《企 业会计制度》和《企业具体会计准则》等法律、法规的有关规定，在公司内部成 本控制、执行工程项目招投标、大宗原材料实施招标采购等方面取得了较好的成 效。本年度财务报告经福建华兴有限责任会计师事务所审计并出具了标准无保留 意见的审计报告，监事会认为，该所出具的审计报告真实、准确、客观地反映了 公司的财务状况和经营成果。 ３、监事会对公司 ２０００ 年配股募集资金的实际投入情况及效益进行了监督， 与公开披露的信息文件的相关内容进行了对照检查，认为 ２０００ 年公司配股募集 资金实际使用情况同《配股说明书》承诺项目一致，截止 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日配股 资金 ２３１７４．０４４ 万元已全部使用完毕，使用效果良好。 ４、报告期内，公司董事会临时会议决定，以自有资金 ２７８．２１ 万元收购了福 建星光造纸集团公司持有的福建省南平星光大厦有限公司 ９０％的股权，转让价格 按福建中兴资产评估有限公司评估的经福建省轻纺（控股）有限责任公司确认、 并报福建省国有资产管理委员会备案的净资产总额的 ９０％作为转让总价款。监事 会认为，本次股权受让价格合理、公平，有利于充分利用福建省南平星光大厦有 限公司丰富的酒店管理经验，没有内幕交易和损害股东利益行为。 ５、报告期内，公司与福建星光造纸集团公司及其下属子公司修订了《综合 服务协议》、《运输委托合同》、《水、电、汽供销合同》等关联交易协议。监事会 认为，上述关联交易事项为公司正常生产经营所必须发生的，定价合理、公允， 没有损害上市公司的利益。 24 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 第九章 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 １、经公司董事会临时会议决定，公司出资 ２７８．２１ 万元收购了福建星光造纸 集团公司拥有的福建省南平星光大厦有限公司 ９０％的股权，资产过户、股权变更 登记手续已办理完毕，福建省南平星光大厦有限公司合并期实现利润总额 ７４．９８ 万元。 ２、报告期公司对原全资子公司福建南平南方工贸公司按《公司法》的要求 进行规范，吸收福建南平延润纸业有限公司投资 ２０ 万元，公司名称变更为福建 南平市南方工贸有限公司，注册资本由 １５０ 万元增至 １７０ 万元，其中公司占 ８８．２４％，２００２ 年 ６ 月已办妥工商变更登记有关手续。 三、公司重大关联交易 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 １、关联方：福建星光造纸集团公司 公司根据与其签订的《综合服务协议》，报告期公司支付其土地租金 ３１６．１５ 万元，消防费用 ３４ 万元，治安保卫费用 １０２ 万元。土地租金根据福建省土地管 理局国土资（１９９７）０２４ 号文和国家国有资产管理局国资评（１９９８）２１７ 号文批 复的面积和土地总价计价。消防费用和治安保卫费用为当地市场价。 ２、关联方：福建南平星光汽车运输有限公司 公司根据与其签订的《运输委托合同》，报告期公司支付废纸过段费 ４７４．４４ 万元，支付运费等 ４１５．８６ 万元，支付汽车维修费 ７２．４２ 万元，向其购买油料 １２７．１０ 万元，向其销售材料 ４．２４ 万元，以上结算价格均为市场价，支付方式 为现金结算。 ３、关联方：福建南平星光物业有限公司 报告期公司根据市场价与其签订的《水、电、汽供销合同》向其收取水、电、 汽款 ３２１．５３ 万元。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 公司 ２００１ 年第二次临时股东大会审议通过以自有资金受让福建星光造纸集 团公司拥有的南平星光大厦资产，２００２ 年 ４ 月份办妥了营业执照及各种特种经 25 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 营证照，６ 月份办妥了房屋所有权证和土地使用证。为了保持星光大厦经营的相 对稳定，上半年公司与福建省南平星光大厦有限公司商定，在公司正式经营星光 大厦这一过渡时间，由星光大厦有限公司经营，星光大厦有限公司上半年支付公 司 ２００ 万元收益。鉴于福建省南平星光大厦有限公司在酒店管理方面的丰富经 验，经公司董事会临时会议决定，公司与福建星光造纸集团公司签订了《股权转 让协议书》，出资 ２，７８２，１２２．３８ 元收购了福建星光造纸集团公司持有的福建省南 平星光大厦有限公司 ９０％的股权，转让价格以福建省南平星光大厦有限公司 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日的账面净资产为基础，按福建省中兴资产评估有限公司评估经福建 省轻纺（控股）有限责任公司确认并报福建省国有资产管理委员会备案的净资产 总额 ３，０９１，２４７．０９ 元的 ９０％作为转让总价款。 （三）公司与关联方的担保关系 １、关联方：福建省青山纸业股份有限公司 截至 ２００２ 年 ６ 月 １１ 日，公司与福建省青山纸业股份有限公司的互保关系已 全部解除，报告期公司与福建省青山纸业股份有限公司无其它交易事项。 ２、关联方：福建纺织化纤集团有限公司 截至 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日，公司为福建纺织化纤集团有限公司提供的银行借款 担保已全部解除，报告期公司与福建纺织化纤集团有限公司无其它交易事项。 四、重大合同及其履行情况 （一）公司根据与福建省延潭造纸营林有限公司签订的《委托受让和经营原 料林基地合同》，委托该公司按照我司建设原料林基地的要求，收购林木所有权 和林地使用权，在林权变更至我司名下后再委托该公司经营管理。报告期公司将 委托其收购的林地 ２６１６３２．７ 亩委托该公司经营，福建省延潭造纸营林有限公司 将其 ３８７５８ 亩的山场林权作为经营抵押物。 （二）２００２ 年 ３ 月 ２７ 日，公司二届八次董事会审议通过了《公司与福建永 安林业（集团）股份有限公司签署互保补充协议的议案》，将 ２００１ 年 ８ 月 ２９ 日 签定的《互保协议》中互保有效期 １４ 年变更为 ５ 年，互保最高限额人民币 １９０００ 万元不变。董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日的《上海证券报》和《中国 证券报》。 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日，公司 ２００１ 年度股东大会审议通过了《公司与福建省南平 铝业有限公司继续建立短期借款互保关系的议案》，互保最高限额人民币 ２８０００ 26 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 万元，期限两年，担保方式为连带责任担保。股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 报告期末公司对外担保情况 担保对象 担保金额（万元） 担保类型 福建省永安林业（集团）股份有限公司 １２７１７ 连带责任 福建省南平铝业有限公司 ２４７００ 连带责任 （三）报告期公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （四）其他重大合同 １、２００２ 年 ４ 月 ４ 日和 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日，中国工商银行南平市延平支行、 中国银行南平分行、中国建设银行南平市延平支行、中国农业银行南平市分行、 福建兴业银行南平分行分别与公司签订了《信用借、贷款协议书》，授信额度分 别为人民币 １３０００ 万元、１００００ 万元、５０００ 万元、５０００ 万元、５０００ 万元。董事 会公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 ２、２００２ 年 ５ 月 ２３ 日，公司以持有的福建省青山纸业股份有限公司国有法 人股 ３５００ 万股作为向中国工商银行南平市延平支行借款 ７０００ 万元的质押担保， 并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续，质押期限 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日至 ２００５ 年 １０ 月 ２ 日。该事项公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２４ 日的 《上海证券报》和《中国证券报》。 ３、２００２ 年 ６ 月 ４ 日，中国工商银行南平市延平区支行与公司签订了信用贷 款《协议书》，追加信用贷款额度 １７０００ 万元。董事会公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 １５ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 五、报告期内及持续到报告期，公司和持股 ５％以上股东没有重大承诺事项。 六、报告期内，公司继续聘请福建华兴有限责任会计师事务所为本公司审计 机构，报告年度公司支付会计师事务所 ２００１ 年度、２００２ 年半年度审计费用 ６７ 万元，前次募集资金使用情况的专项报告、盈利预测和内控制度审核费用 ４３．６ 万元。公司自 １９９８ 年改制成股份有限公司起，均聘请福建华兴有限责任会计师 事务所为公司审计机构，该事务所已连续 ５ 年为公司提供审计服务。 七、公司与关联公司福建纺织化纤集团有限公司银行借款互保受中国证监会 27 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 福州特派办内部批评及整改情况 公司改制前曾与福建纺织化纤集团有限公司就银行借款进行连续多年的互 保，截止 ２００１ 年末，公司为其银行借款担保人民币 １５４００ 万元、美元 １５０ 万。 ２００１ 年 １１ 月 ５ 日，福建省轻纺（控股）有限责任公司根据福建省国有资产 管理委员会闽国资委（２００１）１ 号《关于轻纺（控股）等十二家公司国有资产授 权经营的决定》，明确福建纺织化纤集团有限公司为公司控股股东的全资子公司， 福建纺织化纤集团有限公司成了公司的关联方，公司与其互保形成违规担保。 ２００２ 年 ２ 月 ５ 日，中国证监会福州特派办下发了福证监［２００２］１９ 号文《关于对 福建福联股份有限公司等七家公司予以内部批评的决定》，其中对公司为控股股 东下属企业福建纺织化纤集团有限公司的担保予以内部批评，并责令公司对上述 违规行为限期整改。公司在控股股东的协调和帮助下，２００２ 年 ３ 月 ２９ 日，公司 与福建纺织化纤集团有限公司签订了《关于解除福建省南纸股份有限公司为福建 纺织化纤集团有限公司全部借款合同保证责任的协议书》，中国工商银行永安支 行、中国工商银行三明市分行分别出具了《关于同意解除福建省南纸股份有限公 司为福建纺织化纤集团有限公司全部借款合同保证责任的函》，公司为福建纺织 化纤集团有限公司提供的借款担保全部解除。该事项刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的 《上海证券报》和《中国证券报》。 八、其他重大事项 １、公司 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日召开 ２００１ 年度股东大会，审议通过了《公司 ２００２ 年度公募增发 Ａ 股的议案》。２００２ 年 ６ 月 ２９ 日，公司基于对国家融资政策和当 前证券市场实际情况的判断，经公司二届十一次董事会审议通过，决定将《公司 ２００２ 年度公募增发 Ａ 股的方案》调整为《２００２ 年度增资配股的议案》，并提交公 司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过。２００２ 年 ８ 月公司 ２００２ 年配股申报材 料上报中国证监会，２００３ 年 ２ 月 ２１ 日公司收到中国证监会证监函［２００３］０３ 号《关 于对福建省南纸股份有限公司配股申请不予核准的决定》，公司 ２００２ 年配股再融 资申请未获中国证监会核准。董事会公告刊登在 ２００３ 年 ２ 月 ２６ 日的《上海证券 报》、《中国证券报》和《证券时报》。 ２、公司 １９９８ 年 ８ 月发行的’９８ 福建南纸技改债券于 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日到 期开始兑付，公司根据债券承销协议，于 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日将兑付债券的本金 28 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 １６５，５２３，０００ 元和债券利息 １７，９７５，７９７．８０ 元汇至主承销商中国科技国际信托投 资有限责任公司厦门证券营业部指定的账户，于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日在《福建日报》 刊登《公司’９８ 福建南纸技改债券兑付公告》，在《上海证券报》和《中国证券 报》刊登了《关于’９８ 福建南纸技改债券兑付有关事宜的公告》。公司债券兑付 工作已基本结束。少数尚未兑付公司债券的投资者，在公司债券承销商设立的常 年兑付点兑付。 ３、公司为加快速生丰产造纸原料林基地建设步伐，落实向国家开发银行贷 款，经公司二届十五次董事会审议，以公司热电站、化浆和碱回收车间固定资产 评估值合计 ４１９１５．５５ 万元为抵押物，作为向国家开发银行申请 １．３８ 亿元借款的 担保，董事会决议公告刊登在 ２００３ 年 １ 月 ２ 日的《上海证券报》和《中国证券 报》。该项议案业经 ２００３ 年第一次临时股东大会审议通过，股东大会决议公告刊 登于 ２００３ 年 ２ 月 ２６ 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 第十章 财务报告 一、审计报告 闽华兴所（２００３）审字 Ｃ－０１７ 号 福建省南纸股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资产负 债表、２００２ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００２ 年度现金流 量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：童益恭 中国注册会计师：陈 蓁 中国·福州 二 ＯＯ 三年三月十八日 29 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 二、会计报表见附表 三、会计报表附注 １、公司简介 福建省南纸股份有限公司是 １９９８ 年 ５ 月经福建省人民政府批准， 由福建省 轻纺工业总公司独家发起，以其所属南平造纸厂主要生产经营性资产折价入股， 以募集方式设立的股份有限公司。公司归属于轻工业类制浆造纸企业，主要产品 有：新闻纸、纸浆、纸制品及副产品。公司于 １９９８ 年 ５ 月 ４ 日在上海证券交易 所成功发行 ７０００ 万股社会公众股，１９９８ 年 ６ 月 ２ 日上市流通。２０００ 年 ７ 月经中 国证券监督管理委员会批准，公司以 １９９９ 年末总股本 ２７８０８ 万股为基数，每 １０ 股配 ３ 股，实际配售 ２７８６．６６４ 万股普通股（其中国家股股东配售 ６８６．６６４ 万股， 社会公众股配售 ２１００ 万股），报告期末公司总股本 ３０５９４．６６４ 万股。公司的经营 范围：新闻纸、纸、纸制品、纸浆，林产化工产品，电器机械及器材的制造、销 售；工业生产资料，化工产品，建筑材料的批发、零售、代购、代销；货物运输， 人才培训，技术咨询，轻工技术服务；餐饮、住宿及配套娱乐等。出口：新闻纸， 纸及纸板，纸浆及制浆造纸副产品；进口：各类纸，纸板，纸浆，废纸及造纸设 备零部件等。 ２、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （１）会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （２）会计年度：公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 （３）记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 （４）记账基础和计价原则：公司的记账基础按权责发生制，计价原则遵循 历史成本原则。 （５）外币业务核算方法：对所发生的外币业务，按业务发生时当月一日的 市场汇率折合人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇率折合成人民币，差 额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与 购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处 理。 （６）现金等价物的确定标准：持有期限短、流动性强、易于转化为已知现 金，价值变动风险很小的投资。 （７）短期投资核算方法： 30 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ①短期投资的计价方法：按取得时实际成本计价； ②短期投资收益的确认方法：短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时 冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或 利息除外。短期投资处置时按收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额确认 为当期投资损益； ③短期投资跌价准备的计提方法：公司在每期期末对短期投资按成本与市价 孰低原则计价，对市价低于成本的差额，应当计提短期投资跌价准备。 （８）坏账核算方法： ①坏账的确认标准：债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足，发生严 重的自然灾害而停产、无法偿付债务；债务人死亡，以及其他足以证明应收款可 能发生损失的证据和应收款项逾期 ５ 年以上，确认为坏账损失。 ②核算方法：对于发生的坏账损失，采用备抵法核算。 ③坏账准备计提的方法和比例 坏账准备计提比例按应收账款和其他应收款的期末账面原值为基础，按欠款 时间和欠款单位分组，确定各组的提取比例。 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日公司二届十一次董事会审议通过了关于修改报告期公司坏 账准备计提比例的议案，修改前后的坏账准备计提比例为： 账龄 修改前的坏账准备计提比例 修改后的坏账准备计提比例 一年以内 ３‰ １％ 一～二年 ５％ ５％ 二～三年 １０％ １０％ 三～四年 １５％ ３０％ 四～五年 １５％ ５０％ 五年以上 １００％ １００％ 公司原坏账准备计提方法采用账龄分析法。 根据财政部财会［２００２］１８ 号《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则 有关问题解答》的通知，２００３ 年 ３ 月 １８ 日经公司二届十八次董事会审议通过， 公司坏账准备计提方法调整为：“坏账准备计提方法采用账龄分析法，对个别特 殊的应收款项经董事会审议通过后采用个别认定法计提坏账准备。” （９）存货核算方法： ①公司存货主要包括：原材料、辅助材料、低值易耗品、自制半成品、在产 品、产成品、库存商品； 31 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ②存货计价方法：购入时，主要原材料按实际成本计价；辅助材料，低值易 耗品按计划成本计价；发出时，主要原材料、产成品按加权平均法计价，辅助材 料、低值易耗品按计划成本计价，期末按实际成本结转差异； ③存货的盘点方法：按永续盘存制； ④低值易耗品领用时一次性摊销； ⑤公司存货跌价准备的确认标准：公司在每期期末对存货进行全面清查，对 于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时以及销售价格低于成本等原因，造成存货 成本不可能收回部分，计提存货跌价准备； ⑥公司存货跌价准备的计提方法：在计提存货跌价准备时，按单个存货项目 的成本高于其可变现净值的差额计算提取。 （１０）长期投资核算方法： ①长期股权投资：按投资取得时的初始成本入账。对被投资单位无控制、无 共同控制且无重大影响的按成本法核算；对被投资单位有控制、有共同控制或重 大影响的按权益法核算，并对投资股权比例占 ５０％以上的控股子公司进行合并会 计报表。 ②股权投资差额的摊销期限：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合 同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 １０ 年（含 １０ 年）的期限摊销，贷方 差额按不低于 １０ 年（含 １０ 年）的期限摊销。 ③长期债权投资：按实际支付的价款包括支付的税金、手续费等相关费用， 减去已到付息期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本。长期债权投资按期计 算应收利息，扣除债权投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。债券 的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法摊销。 ④长期投资减值准备的计提方法：公司在每期期末对长期投资进行逐项检 查，对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收 回金额低于账面值，并且这种降低的价值在可预计的未来时间内不可能恢复，计 提长期投资减值准备计入当期损益。 （１１）委托贷款的核算方法： ①委托贷款的计价方法：按规定委托金融机构贷出的款项，按照实际委托的 贷款金额入账。 32 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ②委托贷款利息的确认方法：公司在每期期末，按照委托贷款规定的利率计 提应收利息，计入投资收益。 ③委托贷款减值准备计提方法：公司在每期期末，对委托贷款本金进行全面 检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应当计提相应的减值准 备。 （１２）固定资产计价和折旧方法： ①固定资产的确认标准：是指单位价值 ２０００ 元以上，使用年限在一年以上 的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、工具等。 ②固定资产的计价：按取得时的实际成本包括买价、税费、运输等相关费用， 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出计价。融资租入的固定资 产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者 作为入账价值。 ③固定资产的折旧方法采用直线折旧法。固定资产分类、使用年限、残值率、 年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（％） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 ２０～４０ ３ ４．８５～２．４３ 机器及热工设备 １０～２５ ３ ９．７～３．８８ 运输设备 ８～１０ ３ １２．１３～９．７ 其他 ６～１０ ３ １６．１７～９．７ ④固定资产减值准备的计提方法：公司在每期期末对固定资产逐项进行检 查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回 金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的部分计提固定资产减值 准备。 （１３）在建工程核算方法： 在建工程按实际成本计价：在所建造的固定资产达到预定可使用状态时，根 据工程造价或工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 公司在每期期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建 工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济 33 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （１４）借款费用资本化的核算： ①借款费用资本化的确认原则 与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则 ——借款费用》所规定的条件下，计入所购建的固定资产成本，其他借款费用直 接计入当期财务费用。 ②借款费用资本化期间 当公司为购建固定资产的支出已经发生、借款费用已经发生，且为使资产达 到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始，为该项购建活动而借入的专门借 款所发生的借款费用开始资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时， 停止借款费用资本化。 ③借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×各项专门借款平 均利率 （１５）无形资产的计价和摊销方法： 以取得无形资产实际支付的成本计价，按预计使用年限平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限， 该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊 销； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊 销； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限 两者之中较短者摊销； ④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 １０ 年。 公司于每期期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对 预计可收回金额低于其账面价值的部分，计提减值准备。 （１６）长期待摊费用摊销方法： 34 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。 公司的开办费先在长期待摊费用中归集，从开始生产经营的当月起一次计入 损益。 （１７）应付债券的核算： 公司发行的企业债券按照实际的发行价格总额作为负债处理；债券发行价格 总额与债券面值总额的差额作为债券溢价或折价；公司每月计提债券利息，计提 利息按借款费用的处理原则处理，债券的溢价和折价在债券的存续期间内按直线 法于计提利息时摊销。 （１８）收入确认原则： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关 的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量，确认营业收入的 实现。 （１９）所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 （２０）会计政策会计估计的变更情况： 为更真实地反映公司应收款项可收回性，合理地计提坏账准备，公司根据财 政部财会［２００２］１８ 号《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解 答》的通知，分别经二届十一次董事会和二届十八次董事会审议通过，修改了坏 账准备计提比例和坏账准备计提方法，公司对上述变更采用未来适用法。由于上 述变更，减少了公司 ２００２ 年度合并报表利润总额 ５，２９４，８５３．７０ 元。 报告期公司根据《企业会计制度》、《企业会计准则——固定资产》和财政部 财会［２００２］１８ 号《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》 的通知，对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，对报告期初 及以前年度已计提固定资产减值准备的未使用、不需用固定资产，以其未计提减 值准备的固定资产账面价值为基础计提折旧，并对计提折旧后的未使用、不需用 固定资产账面净值进行减值测试，调整了固定资产减值准备，此项会计政策变更 采用追溯调整法，调增期初累计折旧 ４７，１７２，８４２．５６ 元，调减期初固定资产减值 准备 ３４，９４４，５５９．００ 元，调减期初盈余公积金 １，８３４，２４２．５４ 元，调减期初未分 配利润 １０，３９４，０４１．０２ 元。 35 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 （２１）会计差错更正情况： 公司从稳健性和谨慎性原则出发，经公司二届十一次董事会研究决定，将 １９９９ 年度原确认为其他业务收入的承包费 ６００ 万元冲减长期股权投资——深圳 市龙岗闽环实业有限公司的投资成本，追溯调减 １９９９ 年度利润 ６００ 万元、盈余 公积 ９０ 万元、未分配利润 ５１０ 万元，由于该项调整产生的股权投资贷方差额 ６００ 万元，自 ２０００ 年度起分十年摊销，每年分别调增利润总额 ６０ 万元。报告期公司 调减期初长期股权投资 ４８０ 万元，调减期初盈余公积金 ７２ 万元，调减期初未分 配利润 ４０８ 万元。 （２２）合并会计报表编制方法： 按财政部财会字（１９９５）１１ 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字 （１９９６）２ 号补充规定编制，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以 及其他有关资料为依据，合并时将公司内部投资、交易、债权、债务等均互相抵 销。 合并范围的确定原则：对被投资单位有控制、有共同控制或重大影响，且投 资股权比例占 ５０％以上的控股子公司进行合并会计报表。 ３、税项 （１）增值税：按应纳增值税销售收入的 １７％计算销项税，抵扣进项税款后 的余额交纳。 （２）营业税：按税务机关规定的税收比例计算交纳。 （３）城建税：按照应交增值税、营业税的 ７％交纳。 （４）所得税：按应纳税所得额的 ３３％缴纳。 根据《福建省地方税务局直接征收分局关于福建省南纸股份有限公司二 ０００ 年度年增 １２ 万吨彩色胶印新闻纸技改项目国产设备投资抵免企业所得税的批 复》（闽地税直征管一（２００１）２９ 号）及《福建省地方税务局直接征收分局关于 福建省南纸股份有限公司年增 １２ 万吨彩色胶印新闻纸技改项目二 ００ 一年度购置 国产设备投资抵免企业所得税的批复》（闽地税直征管一［２００２］１６ 号），公司报 告期共抵免企业所得税 １０，５８７，３２７．５２ 元。 根据国家税务总局国税发［１９９９］４９ 号《关于印发〈企业技术开发费税前扣 除管理办法〉的通知》及福建省地方税务局直接征收分局闽地税直征［２００３］１０ 号《福建省地方税务局直接征收分局关于福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年度技 36 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 术开发费按实际发生额的 ５０％加计扣除 ２００２ 年度企业所得税应纳税所得额的批 复》，报告期公司按技术开发费实际发生额的 ５０％加计扣除 ２００２ 年度企业所得税 应纳税所得额 １５，３５７，３８２．２２ 元。 ４、控股子公司及合营企业 法 定 注册资本 占投资 是否 企业名称 注册地址 经营范围 代表人 （万元） 比例（％） 合并 福建南平市南方工贸有限公司 南平市滨江北路 １７７ 号 陈守勤 １７０ 生产材料批发、零售 ８８．２４ 是 福州紫光贸易有限公司 福州保税区 曾开锋 ２３００ 区内进口贸易、国内贸易 ８５ 是 深圳市龙岗闽环实业有限公司 深圳市龙岗区 陈守勤 ９２ 工业纸、瓦楞纸 ９０ 是 福建省南平星光大厦有限公司 南平市滨江北路 １７７ 号 林兵霞 ３００ 住宿、餐饮及文化娱乐 ９０ 是 报告期公司对原全资子公司福建南平南方工贸公司按《公司法》的要求进行 规范，变更为有限责任公司，２００２ 年 ６ 月将该公司注册资本由 １５０ 万元增至 １７０ 万元，其中公司占 ８８．２４％。受此变更影响，公司对纳入合并报表范围的深圳市 龙岗闽环实业有限公司的投资比例由 １００％变更为 ９０％。 ２００２ 年 ８ 月 ２ 日，经公司董事会临时会议决定，公司以自有资金 ２７８．２１ 万 元收购了福建省南平星光大厦有限公司 ９０％的股权，根据《企业会计制度》及相 关准则规定，公司自 ２００２ 年 ９ 月起按持有福建省南平星光大厦有限公司 ９０％的 权益比例对其进行合并报表，合并期福建省南平星光大厦有限公司实现净利润 ５６．９５ 万元。 ５、会计报表主要项目注释 ◆ 合并资产负债表 （１）货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 ６０，０４５．２３ １９２，００４．１０ 银行存款 １２３，１６５，６８９．６９ １１７，０４２，８８４．８７ 其他货币资金 ２２，４１７．６５ ０．０９ 合 计 １２３，２４８，１５２．５７ １１７，２３４，８８９．０６ （２）短期投资 37 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 期末市价 投资金额 跌价准备 期末市价 股票投资 — — — ６，３５４，３５１．５６ ５３５，８４８．４６ ５，８１８，５０３．１０ 合 计 — — — ６，３５４，３５１．５６ ５３５，８４８．４６ ５，８１８，５０３．１０ 期末数比期初数减少 ５，８１８，５０３．１０ 元，系上年申购的宝钢股份、中国石化、 三佳模具在报告期内均已全部售出。 （３）应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 ６，５３６，８８３．３５ ８，１３６，７２５．８９ 商业承兑汇票 ５，２０４，１９２．９５ 合计 １１，７４１，０７６．３０ ８，１３６，７２５．８９ 期末数比期初数增长 ４４．３０％。主要是报告期公司加强了销售考核，增加汇 票结算方式所致。 （４）应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 １年以内 ２５４，４２１，５６９．４２ ８７．３４ ２，５４４，２１５．７０ １９１，０７６，６７５．６５ ８８．３５ ５７３，２３０．０３ １～２年 １７，６９７，３４４．９９ ６．０８ ８８４，８６７．２５ ７，６９４，８２１．３９ ３．５６ ３８４，７４１．０７ ２～３年 ３，４７７，６３８．２３ １．１９ ３４７，７６３．８２ ５，５６６，２２９．８９ ２．５７ ５５６，６２２．９９ ３～４年 ７，４６５，９００．０１ ２．５６ ２，２３９，７７０．０１ ３，４３７，８８６．６４ １．５９ ５１５，６８３．００ ４～５年 １，０４４，７０２．８４ ０．３６ ５２２，３５１．４２ ３，９４７，３６６．６７ １．８２ ５９２，１０５．００ ５年以上 ７，１７７，４９８．４２ ２．４７ ７，１７７，４９８．４２ ４，５５７，８１０．３２ ２．１１ ４，５５７，８１０．３２ 合 计 ２９１，２８４，６５３．９１ １００ １３，７１６，４６６．６２ ２１６，２８０，７９０．５６ １００ ７，１８０，１９２．４１ 注：（１）账龄五年以上金额合计 ７，１７７，４９８．４２ 元全额计提坏账准备。 （２）本账户余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （３）前五名单位金额合计 ６１，６３８，３３４．５３ 元，占应收账款总额 ２１．１６％。 （４）应收账款期末数比期初数增长 ３４．６８％，主要原因是报告期公司纸、浆销售量比上年增长了 ３２．８６％，同时，公司根据纸业市场的波动，主动调整了营销策略，对主要重点客户放宽了信用期限。 （５）其他应收款 38 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 期末数 期初数 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比 例 (%) 坏账准备 １年以内 ６，５８４，９１０．６６ １８．７３ ６５，８４９．１１ ２８，５０２，２２５．６０ ４５．８１ ８５，５０６．６８ １～２年 ５，３８７，２３３．４２ １５．３１ ２６９，３６１．６７ １９，２２８，８６７．１９ ３０．９０ ９６１，４４３．３５ ２～３年 ９，０６２，８６６．３４ ２５．７６ ９０６，２８６．６４ ４２２，３０２．９６ ０．６８ ４２，２３０．３０ ３～４年 ３１６，８５３．３４ ０．９０ ９５，０５６．００ １２，０８６，７９６．１６ １９．４３ １，８１３，０１９．４２ ４～５年 ８３７，４００．００ ２．３８ ４１８，７００．００ １，０６０，０００．００ １．７０ １５９，０００．００ ５年以上 ２，０４３，６４５．３７ ５．８１ ２，０４３，６４５．３７ ９１９，１４５．０９ １．４８ ９１９，１４５．０９ 个别认定 １０，９４４，３９５．４６ ３１．１１ ３，２８３，３１８．６４ — — — 合 计 ３５，１７７，３０４．５９ １００ ７，０８２，２１７．４３ ６２，２１９，３３７．００ １００ ３，９８０，３４４．８４ 注：（１）账龄五年以上金额合计 ２，０４３，６４５．３７ 元全额计提坏账准备。 （２）本账户余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （３）列示余额较大客户： 欠款单位名称 欠款金额 比例（%） 内容 福建省龙岩市造纸实业公司 １０，９４４，３９５．４６ ３１．１１ 代垫款 泉州市辉翔纸业工贸有限公司 ６，８８８，６２４．１５ １９．５８ 往来款 中国人寿保险南平延平支公司 ２，６３４，５３４．００ ７．４９ 保险费 南平延润纸业有限责任公司 １，７１１，５９１．２７ ４．８７ 往来款 福建省轻工机械厂 ５００，０００．００ １．４２ 代垫款 合 计 ２２，６７９，１４４．８８ ６４．４７ （４）其他应收款期末数比期初数减少 ４３．４６％，主要是报告期收回福建省南平造纸营林总公司、南 平延屏造纸营林有限公司和关联方福建南平星光物业有限公司、福建星光造纸集团公司往来款。 （５）由于福建省龙岩市造纸实业公司的欠款按照协议自 ２００４ 年开始还款，且该公司历来按照协议 按时付息，公司决定对其按个别认定法计提坏账准备，至 ２００２ 年止累计计提坏账准备 ３，２８３，３１８．６４ 元。 （６）预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） １年以内 １８，９１１，７００．２６ ９９．７０ ４０，５４３，０４１．２４ ９１．８４ １～２年 ５６，０００．００ ０．３０ ３，３６６，１４１．８５ ７．６３ ２～３ 年 — — ２２８，７３２．８５ ０．５２ 3年 以 上 — — ６，８３３．００ ０．０１ 合 计 １８，９６７，７００．２６ １００ ４４，１４４，７４８．９４ １００ 39 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 注： （１）本账户余额无预付持有本公司 ５％以上表决权股份的股东单位款项。 （２）期末数比期初数减少 ５７．０３％，主要是上期预付原材物料采购款于报告期货到结算。 （７）存货 ①存货明细情况 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 ９７，７３５．８２ — ２９８，４７６．２４ — 库存商品 ３０，９８９，２０９．４２ ２，６４３，５１２．５７ ６７，３２５，００３．４２ ２，７９５，０７６．７９ 原材料 ５９，４８５，５７５．４０ — ８６，２４９，６１１．０２ — 材料成本差异 －４６１，３５７．３９ — －８３９，５５３．０５ — 低值易耗品 １，４２５，１０４．６９ — ９７９，６７５．５９ — 生产成本 １，０７１，９９８．１７ — — — 辅助材料 ５１，１１３，０４１．４９ — ５２，８３０，０３４．７８ — 合 计 １４３，７２１，３０７．６０ ２，６４３，５１２．５７ ２０６，８４３，２４８．００ ２，７９５，０７６．７９ 存货期末数比期初数下降 ３０．５２％，主要原因是报告期公司加大销售力度，新 闻纸库存下降。 ②存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 ２，７９５，０７６．７９ ２２２，６２４．０４ ３７４，１８８．２６ ２，６４３，５１２．５７ 报告期公司部分副产品根据可变现净值低于其生产成本的差额计提存货跌 价准备，可变现净值按照估计售价减去估计的销售费用和相关税金后的金额确 定。 （８）待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 财产保险费 １，００５，４６２．０１ １，４６０，４８０．０１ １，３８３，５５１．０１ １，０８２，３９１．０１ 报刊费 ４１４，３８９．７０ ２４４，０４９．１０ ４１４，６９２．３０ ２４３，７４６．５０ 废纸风险评价费 ３６２，９４１．５８ ４００，０００．００ ６８３，０３５．７５ ７９，９０５．８３ 其 他 ５０，０００．００ ８６，６６７．００ ９１，６６６．００ ４５，００１．００ 合 计 １，８３２，７９３．２９ ２，１９１，１９６．１１ ２，５７２，９４５．０６ １，４５１，０４４．３４ （９）长期投资 40 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ①长期股权投资明细情况 Ａ、股票投资 股份 占被投资单位 计提长期投 被 投 资 单 位 数量（股） 投资额 类别 注册资本比例 资减值准备 兴业银行股份有限公司 法人股 ３，０１３，３３３．００ １．５０７％ ４，５０５，８２０．００ 无 兴业证券股份有限公司 法人股 ３１０，０００．００ ０．０３４％ ３９３，７００．００ 无 南平电缆股份有限公司 法人股 １２０，０００．００ ０．０８４９％ ２０７，５１２．００ 无 福建省青山纸业股份 法人股 ７０，０００，０００．００ ９．９１％ １５６，４２３，７００．００ 无 有限公司 合 计 — — — １６１，５３０，７３２．００ — Ｂ、其他股权投资 占被投资单位 计提长期投资 被投资单位 投资额（元） 注册资本比例 减值准备 闽北武夷信托投资公司 １，５７０，０５０．００ ２．９４％ 无 深圳环兴纸品有限公司 ７，９４４，２９７．５６ ４０％ 无 深圳市龙岗闽环实业有限公司 －３，１７１，１００．５７ １０％ 无 合 计 ６，３４３，２４６．９９ — — 其中：a、采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 期初数 本期权益增减额 期末数 深圳环兴纸品有限公司 ７，８３６，１８１．４５ １０８，１１６．１１ ７，９４４，２９７．５６ ｂ、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额 形成原因 深 圳市 龙 岗闽 环 实 投资成本低于账面 －６，０００，０００．００ １０ －６００，０００．００ －４，２００，０００．００ 业有限公司 净资产 深 圳环 兴 纸品 有 限 １，１３８，５８８．０２ １０ １１３，８５８．８０ ７９７，０１１．６２ 长期投资评估增值 公司 福 建南 平 市南 方 工 原全资公司改为有 １４０，４５７．６１ １ １４０，４５７．６１ — 贸有限公司 限公司 深 圳市 龙 岗闽 环 实 股东福建南平市南 ７８，６９４．４１ １ ７８，６９４．４１ — 业有限公司 方工贸公司改制 福 建省 南 平星 光 大 投资成本低于账面 — １ －６５，３９３．０５ — 厦有限公司 净资产 合计 －４，６４２，２５９．９６ －３３２，３８２．２３ －３，４０２，９８８．３８ — 公司直接持有的深圳市龙岗闽环实业有限公司 ９０％的股份已在合并报表时抵 销，公司控股子公司福建南平市南方工贸有限公司持有的深圳市龙岗闽环实业有 41 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 限公司 １０％的股份按成本法核算。 ②长期债权投资：无。 ③长期股权投资本期末未发生减值情形，故未计提长期投资减值准备。 ④长期投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 （１０）固定资产及累计折旧 ①固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ５６５，６８２，５６３．２２ １８，２８４，８０５．１２ — ５８３，９６７，３６８．３４ 机器设备 １，６２２，６０９，９６１．４５ ２８３，６７０，３３８．４４ — １，９０６，２８０，２９９．８９ 运输设备 １３，５２７，７７７．２６ ４，７５０，２７９．９４ — １８，２７８，０５７．２０ 其 他 ４９，８３８，６２９．４６ ２，３２５，７２１．６７ ９，８００．００ ５２，１５４，５５１．１３ 合 计 ２，２５１，６５８，９３１．３９ ３０９，０３１，１４５．１７ ９，８００．００ ２，５６０，６８０，２７６．５６ ②累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 １４０，５１７，２７５．６１ １５，２３４，３１９．０６ — １５５，７５１，５９４．６７ 机器设备 ５１４，０８８，４３７．５９ １０７，５００，７７８．２７ — ６２１，５８９，２１５．８６ 运输设备 ７，３４９，０５８．６９ １，０７２，０８０．１７ — ８，４２１，１３８．８６ 其他 ３８，０７２，４０６．０９ ３，２５８，８３４．８３ ９，８００．００ ４１，３２１，４４０．９２ 合 计 ７００，０２７，１７７．９８ １２７，０６６，０１２．３３ ９，８００．００ ８２７，０８３，３９０．３１ ③抵押情况：公司以第三抄纸车间的五号纸机部分机器设备为抵押物，向建 行南平市延平支行申请技改借款人民币 ２３０００ 万元；以脱墨浆车间部分机器设备 为抵押物，向工行南平市延平支行申请技改借款人民币 ３０００ 万元；以热电站、 化浆和碱回收固定资产为抵押物向国家开发银行借款人民币 １３８００ 万元。 （１１）固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 １０，９５０，０００．００ — — １０，９５０，０００．００ 机器设备 １８，７６０，４４１．００ ４７０，０００．００ — １９，２３０，４４１．００ 合计 ２９，７１０，４４１．００ ４７０，０００．００ — ３０，１８０，４４１．００ 报告期对电站除尘设备因拆除改造计提减值准备 ４７０，０００．００ 元。 （１２）工程物资 42 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 项 目 期末数 期初数 器材采购 ５７１，０４９．３５ ７２，１３０，２０２．５５ 库存设备 ３，１００，３８５．７７ １，８１８，９０６．０３ 库存材料等 — ３，１２５，３９５．６８ 合计 ３，６７１，４３５．１２ ７７，０７４，５０４．２６ 期末数较期初数减少 ９５．２４％，主要是二抄车间技改设备投入安装。 （１３）在建工程 ①在建工程明细情况 工 程 本期转入 本期其 资金 项目 期 初 数 本期增加 期末数 名 称 固定资产 他减少 来源 进度 热电站 自筹 已完 ７０，６０６，３７９．８４ １７，０９３，６２０．１６ ８７，７００，０００．００ － － 二期 贷款 工 速生丰 自筹 部分 产原料林 ３９，１１７，８５１．４４ ３１，５１８，１６２．５０ － ４３４，４７１．９４ ７０，２０１，５４２．００ 募资 完工 基地 第二造 募资 部分 纸车间技 ４６，２５２，８４４．７７ １３８，７８６，４３４．７８ １５３，２２０，０００．００ － ３１，８１９，２７９．５５ 自筹贷 完工 改项目 款 泉州纸 自筹 已完 ４，８９１，７６６．０９ － ３，５０２，０６３．０７ １，３８９，７０３．０２ － 机改造 募资 工 自筹 部分 其他 １０，８３３，０８１．９４ ５８，２０３，０７５．４６ ５７，０６１，１７５．２４ － １１，９７４，９８２．１６ 贷款 完工 小计 １７１，７０１，９２４．０８ ２４５，６０１，２９２．９０ ３０１，４８３，２３８．３１ １，８２４，１７４．９６ １１３，９９５，８０３．７１ － － 减：在 建工程减 － １，８７３，８７９．００ － － １，８７３，８７９．００ － － 值准备 合计 １７１，７０１，９２４．０８ ２４３，７２７，４１３．９０ ３０１，４８３，２３８．３１ １，８２４，１７４．９６ １１２，１２１，９２４．７１ － － 报告期对俄罗斯电力机制设备的损失计提减值准备 １，８７３，８７９．００ 元。期末 在建工程较期初减少 ３３．６１％，主要是热电站二期完工及二抄技改主体工程完工 投产，报告期暂估转入固定资产。 ②上列项目资本化利息 本期转入 工程名称 年初数 本期增加 期末数 固定资产 热电站二期 ８，７６１，９５２．１３ － ８，７６１，９５２．１３ － 其 他 １，８６６，５１３．３０ － １，８６６，５１３．３０ － 合 计 １０，６２８，４６５．４３ － １０，６２８，４６５．４３ － 43 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 （１４）短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 １５６，８００，０００．００ １０７，０００，０００．００ 保证借款 １３８，０００，０００．００ ２９２，５００，０００．００ 合计 ２９４，８００，０００．００ ３９９，５００，０００．００ （１５）应付票据 期末数 期初数 种 类 金额（元） 起止日期 金额（元） 起止日期 银行承兑汇票 ４，３１０，５６４．８７ ２００２．１１．０５～２００３．０２．０５ － － 银行承兑汇票 １，９００，０００．００ ２００２．１１．２５～２００３．０２．２５ － － 银行承兑汇票 ２，４１７，７２５．９０ ２００２．１２．０５～２００３．０３．０５ － － 银行承兑汇票 ２，５００，０００．００ ２００２．１２．２４～２００３．０３．２４ － － 合 计 １１，１２８，２９０．７７ － － － 期末数比期初数增加 １１，１２８，２９０．７７ 元，系支付南平电业局电费。 （１６）应付账款 ①期初数 ５２，３９４，６８６．９０ 元，期末数 ６２，４０７，９７６．４２ 元。 ②本账户余额无账龄超过三年的大额应付款项 。 ③本账户余额无应付持有本公司 ５％（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 （１７）预收账款 ①期初数 ２０，５２０，００４．２８ 元，期末数 ９，３８０，１６８．２７ 元，期末数较期初数下 降 ５４．２９％，主要系结算原因，期末预收款减少。 ②本账户余额无账龄超过一年的大额预收款项。 ③本账户余额无预收持有本公司 ５％（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 （１８）应付股利：根据公司二届十八次董事会审议通过的利润分配预案，以 ２００２ 年末总股本 ３０５，９４６，６４０ 股为基数，每 １０ 股派发现金红利 ２．００ 元（含税）， 共计派发 ６１，１８９，３２８．００ 元，须经股东大会审议通过后实施。 （１９）应交税金 44 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 税 项 期末数 期初数 增值税 ８，４４４，５０８．７５ ３，２５６，９７４．１５ 营业税 １８７，３７５．２９ ２６，３５８．７９ 城建税 １，９３４，７７０．２９ ６８８，０９８．５４ 房产税 １，２００，０００．００ １，２５１，９５９．５２ 印花税 ４０，９１７．２０ ３３９，８６６．８３ 企业所得税 －４，３２２，８５６．３４ ５７９，２８３．１６ 个人所得税 １８，５３４．４２ — 合 计 ７，５０３，２４９．６１ ６，１４２，５４０．９９ （２０）其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 １，１１１，０５５．３１ ３９５，８４５．４７ 基础设施附加费 ９８，７９４．４７ ９８，７９４．４７ 社会事业发展费 ７６，９０５．７５ ６４４，１８６．９９ 养老保险金 ９２１，２４９．５４ －８８５，０５５．５３ 待业保险金 ２２６，５１８．９０ ４７，８７０．３１ 文化事业管理费 ３，２０１．０９ — 合计 ２，４３７，７２５．０６ ３０１，６４１．７１ 期末数比期初数增加 ２，１３６，０８３．３５ 元，主要是期末未交的养老保险金及教 育费附加增加。 （２１）其他应付款 ①期初数 ９，７０６，７０４．６０ 元，期末数 １１，９１５，０７３．５８ 元。 ②本账户余额无账龄超过三年的大额应付款项。 ③本账户余额中无应付持有本公司 ５％（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 （２２）一年内到期的长期负债 ①明细情况 借款类别 期末数 期初数 信用借款 — ８００，０００．００ 担保借款 １１３，８４０，０００．００ ９７，９２７，０１７．３７ 抵押借款 ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 应付债券 — １７９，３６２，９２３．６７ 合 计 １５３，８４０，０００．００ ３１８，０８９，９４１．０４ 45 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ②应付债券 期末 债券 本期已 债券名称 发行日期 发行金额 期初应付利息 本期应计利息 应付 期限 付利息 利息 ９８’福建南纸技 １９９９．０８．２０ １６５，５２３，０００ 三年 １３，８３９，９２３．６７ ４，１３５，８７４．１３ １７，９７５，７９７．８０ ０．００ 改债券 ③期末数比期初数减少 ５１．６４％，主要是报告期公司已全额兑付’９８ 福建南纸 技改债券本息。 （２３）长期借款 项 目 期末数 期初数 保证借款 ４３６，４９８，２９８．１０ ４４０，１７６，１３８．６８ 抵押借款 ２９０，０００，０００．００ １９０，０００，０００．００ 信用借款 ８０，０００，０００．００ — 股权质押 ４０，０００，０００．００ — 合 计 ８４６，４９８，２９８．１０ ６３０，１７６，１３８．６８ 期末数比期初数增长 ３４．３３％，主要是报告期增加技改项目借款。 （２４）长期应付款 公司 １９９８ 年发行股票，冻结期间无效申购新股资金利息 １１，８８１，２４４．２５ 元， 分五年进入营业外收入，报告期已全部结转。 （２５）专项应付款 项 目 期末数 期初数 “年增产１２万吨彩色胶印新闻纸技改项目”国债专项资金 － ３１，１５４，７４８．９０ 二抄技改贷款贴息 １，０５２，９７５．００ － 林纸一体化工程资金 １，０００，０００．００ － 合 计 ２，０５２，９７５．００ ３１，１５４，７４８．９０ 期末数比期初数减少 ２９，１０１，７７３．９０ 元，系年增产 １２ 万吨彩色胶印新闻纸 技改项目的国债专项资金本期支出数。 （２６）股本 46 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 单位：万元 本次变动增减（＋，－） 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ２１，４９４．６６４ ２１，４９４．６６４ 其中： 国家拥有股份 ２１，４９４．６６４ ２１，４９４．６６４ ２、募集法人股 ３、公司职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 ２１，４９４．６６４ ２１，４９４．６６４ 二、已流通股份 １、境内上市的人民币普通股 ９，１００ ９，１００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 ９，１００ ９，１００ 三、股份总数 ３０，５９４．６６４ ３０，５９４．６６４ （２７）资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ５６１，５２９，７５３．２１ － － ５６１，５２９，７５３．２１ 拨款转入 ５４，４５５，８０４．００ － － ５４，４５５，８０４．００ 其 他 ３９９，９６３．５８ ８，２１０．９６ － ４０８，１７４．５４ 合 计 ６１６，３８５，５２０．７９ ８，２１０．９６ ０．００ ６１６，３９３，７３１．７５ （２８）盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ４０，０５６，０８６．９３ ６，９９１，４５１．９９ － ４７，０４７，５３８．９２ 公益金 １９，２１３，７４３．６２ ３，４９５，７２５．９８ － ２２，７０９，４６９．６０ 合 计 ５９，２６９，８３０．５５ １０，４８７，１７７．９７ － ６９，７５７，００８．５２ 47 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 （２９）未分配利润 项目 分配政策 金额 报告期初未分配利润 — １２６，２０３，１８０．３２ 加：报告期净利润 — ６９，０６８，５５４．４２ 减：提取法定盈余公积金 按净利１０％ ６，９９１，４５１．９９ 提取法定公益金 按净利５％ ３，４９５，７２５．９８ 应付普通股股利 每１０股派发现金红利２．００元（含税） ６１，１８９，３２８．００ 报告期末未分配利润 — １２３，５９５，２２８．７７ ◆ 合并利润表 （３０）主营业务收入 项 目 本年数 上年数 新闻纸 １，１１４，９３３，６２５．６４ １，０２０，３４４，４１０．３１ 本色浆 ５８，２６０，８４６．１０ ４，４５７，７６６．５１ 纸箱 ２２，００１，６３６．３７ ８，２０８，０３８．１４ 纸板 ４１，１８１，７２５．２５ １３，５２０，７１３．７４ 其他 ６，５２１，１０２．２７ １９，８０３，６１０．７５ 合 计 １，２４２，８９８，９３５．６３ １，０６６，３３４，５３９．４５ 前五名客户的销售合计 ２４２，６６１，８７２．２４ 元，占主营业务收入的 １９．５２％。 （３１）主营业务成本 项 目 本年数 上年数 新闻纸 ８４０，２１８，８７４．４１ ７６３，７０２，４９６．２１ 本色浆 ６２，２０９，３０８．９４ ５，７８２，１１９．７８ 纸箱 ２０，４８８，７７３．１３ ７，４６２，０３８．９８ 纸板 ３８，４７１，６７６．７７ １２，２８９，２３６．４５ 其他 ２，９０５，７４５．９０ ３４，８５７，９２９．４６ 合计 ９６４，２９４，３７９．１５ ８２４，０９３，８２０．８８ （３２）主营业务税金及附加 48 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 项 目 本年数 上年数 计缴标准 营业税 ２８７，２１４．２６ － ５％、３％、２０％ 江海堤防维护基金 － １４０，０００．００ － 文化事业管理费 １１，４１１．０５ － ３％ 城建税 ６，３０８，５１４．３５ ４，７２６，６８８．９０ 7% 教育费附加 ３，６４８，５３６．１６ ２，７００，９６５．０９ 4% 社会事业发展费 ２０３．９５ ２，１１３，８７９．５２ ２‰ 合计 １０，２５５，８７９．７７ ９，６８１，５３３．５１ － （３３）营业费用本期数 ５５，４０３，２９７．８８ 元，上期数 ２０，０６０，２４９．４６ 元，本 期数比上期数增长 １７６．１８％，主要原因是报告期公司调整销售策略，产品销售由 出厂价改为送到报社价，增加了运输、包装、装卸、保险、保管、仓贮等费用。 （３４）财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出减利息收入 ４５，９１６，９８４．３７ ４３，６１４，５９２．６１ 汇兑损失减汇兑收益 ２，２９６，２６６．１９ －８１７，４９９．５５ 其他 ９０１，４４５．１７ ４５６，７００．６５ 合 计 ４９，１１４，６９５．７３ ４３，２５３，７９３．７１ （３５）投资收益 项 目 本年数 上年数 （１）短期投资收益 股票投资收益 １，３５２，４８４．０４ － 国债投资收益 － １１，９２９，１６７．３３ 短期投资跌价损益 ５３５，８４８．４６ －５３５，８４８．４６ 小 计 １，８８８，３３２．５０ １１，３９３，３１８．８７ （２）长期投资收益 A. 按成本法收回的投资收益 福建省青山纸业股份有限公司 ４，２００，０００．００ － 武夷信托公司红利 － ６７，５００．００ 兴业银行股份有限公司红利 － ７１１，９８３．３２ 南平电缆股份有限公司 ９，６００．００ ７，２００．００ 兴业证券股份有限公司 － ４６，５００．００ 小 计 ４，２０９，６００．００ ８３３，１８３．３２ Ｂ．按权益法计入的投资收益 深圳环兴纸品有限公司 ２２１，９７４．９１ １８０，３７１．８６ （３）股权投资差额摊销 ３３２，３８２．２３ ４８６，１４１．２０ 合计 ６，６５２，２８９．６４ １２，８９３，０１５．２５ 49 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 报告期投资收益比上年减少 ６，２４０，７２５．６１ 元，主要是报告期未委托国债投 资。 ◆ 合并现金流量表 （３６）收到的其他与经营活动有关的现金报告期发生额 ２６，９１４，８４３．５６ 元， 主要是收到福建省南平造纸营林总公司、南平延屏造纸营林有限公司和关联方福 建南平星光物业有限公司、福建星光造纸集团公司往来款合计 ２５，１５４，４７４．３９ 元。 （３７）支付的其他与经营活动有关的现金报告期发生额 ７５，８７０，２６４．６０ 元， 主要是支付运输费用和包装、装卸、保险、仓储、劳务、修理等费用。 （ ３８ ） 购 建 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 支 付 的 现 金 １８２，９５３，４２０．２９ 元，主要是公司第二造纸车间 ３＃、４＃纸机改造和建设速生丰产 原料林基地的支出。 ◆ 母公司会计报表主要项目注释 （１）应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ２４４，０７０，７０８．５３ ８９．４６ ２，４４０，７０７．０９ １８６，８１６，６４９．２６ ９３．１４ ５６０，４４９．９５ １～２年 １７，６４５，５５６．５９ ６．４７ ８８２，２７７．８３ ３，９５９，３３２．０４ １．９７ １９７，９６６．６０ ２～３年 ２，６０９，４７１．８７ ０．９６ ２６０，９４７．１９ ５，２３４，０２４．９６ ２．６１ ５２３，４０２．５０ ３～４年 ４，５２１，２１９．４６ １．６６ １，３５６，３６５．８４ ７４２，６８３．３２ ０．３７ １１１，４０２．５０ ４～５年 ４０８，３３０．５２ ０．１５ ２０４，１６５．２６ １，３６７，２５２．２８ ０．６８ ２０５，０８７．８４ ５年以上 ３，５７０，７５０．１２ １．３０ ３，５７０，７５０．１２ ２，４７３，９４５．１５ １．２３ ２，４７３，９４５．１５ 合 计 ２７２，８２６，０３７．０９ １００ ８，７１５，２１３．３３ ２００，５９３，８８７．０１ １００ ４，０７２，２５４．５４ 注：①账龄五年以上金额合计 ３，５７０，７５０．１２ 元全额计提坏账准备。 ②本账户余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③前五名单位金额合计 ６１，６３８，３３４．５３ 元，占应收账款总额 ２２．５９％。 ④应收账款期末数比期初数增长 ３６．０１％，主要是公司报告期纸、浆销售量比上年增长了 ３２．８６％， 同时，公司根据纸业市场的波动，主动调整了营销策略，对主要重点客户放宽了信用期限。 50 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 （２）其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ６，５７１，４２６．１３ １９．０３ ６５，７１４．２６ ２７，００５，８２０．５０ ４４．９３ ８１，０１７．４６ １～２年 ５，３８４，７３７．４２ １５．５９ ２６９，２３６．８７ １９，１６３，１９３．５９ ３１．８８ ９５８，１５９．６７ ２～３年 ９，０５０，８６６．３４ ２６．２１ ９０５，０８６．６４ ４２２，３０２．９６ ０．７０ ４２，２３０．３０ ３～４年 ３０４，７９３．３４ ０．８８ ９１，４３８．００ １２，０８６，７９５．４６ ２０．１１ １，８１３，０１９．３２ ４～５年 ８３７，４００．００ ２．４３ ４１８，７００．００ １，０６０，０００．００ １．７６ １５９，０００．００ ５年以上 １，４３６，８４１．９３ ４．１６ １，４３６，８４１．９３ ３７１，８４１．９３ ０．６２ ３７１，８４１．９３ 个别认定 １０，９４４，３９５．４６ ３１．７０ ３，２８３，３１８．６４ － － 合 计 ３４，５３０，４６０．６２ １００ ６，４７０，３３６．３４ ６０，１０９，９５４．４４ １００ ３，４２５，２６８．６８ 注：①账龄五年以上金额合计 １，４３６，８４１．９３ 元全额计提坏账准备。 ②本账户余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③列示余额较大客户： 欠款单位名称 欠款金额 比例（%） 内容 福建省龙岩市造纸实业公司 １０，９４４，３９５．４６ ３１．６９ 代垫款 泉州市辉翔纸业工贸有限公司 ６，８８８，６２４．１５ １９．９５ 往来款 中国人寿保险南平延平支公司 ２，６３４，５３４．００ ７．６３ 保险费 南平延润纸业有限责任公司 １，７１１，５９１．２７ ４．９６ 往来款 福建省轻工机械厂 ５００，０００．００ １．４５ 代垫款 合 计 ２２，６７９，１４４．８８ ６５．６８ — ④其他应收款期末数比期初数减少 ４２．５５％，主要是报告期收回福建省南平造纸营林总公司、南平 延屏造纸营林有限公司和关联方福建南平星光物业有限公司、福建星光造纸集团公司往来款。 ⑤由于福建省龙岩市造纸实业公司的欠款按照协议自 ２００４ 年开始还款，且该公司历来按照协议按 时付息，公司决定对其按个别认定法计提坏账准备，至 ２００２ 年止累计计提坏账准备 ３，２８３，３１８．６４ 元。 （３）长期投资 ①长期股权投资明细情况 Ａ、股票投资 股份 占被投资单位 计提长期投 被 投 资 单 位 数量（股） 投资额 类别 注册资本比例 资减值准备 兴业银行股份有限公司 法人股 ３，０１３，３３３．００ １．５０７％ ４，５０５，８２０．００ 无 兴业证券股份有限公司 法人股 ３１０，０００．００ ０．０３４％ ３９３，７００．００ 无 南平电缆股份有限公司 法人股 １２０，０００．００ ０．０８４９％ ２０７，５１２．００ 无 福建省青山纸业股份 法人股 ７０，０００，０００．００ ９．９１％ １５６，４２３，７００．００ 无 有限公司 合 计 － － － １６１，５３０，７３２．００ － 51 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 Ｂ、其他股权投资 占被投资单位 被投资单位 投资额（元） 计提长期投资减值准备 注册资本比例 闽北武夷信托投资公司 １，５７０，０５０．００ ２．９４％ 无 深圳市龙岗闽环实业有限公司 ３，６８５，４７３．８３ ９０．００％ 无 福建南平市南方工贸有限公司 １１，４２２．９５ ８８．２４％ 无 福建省南平星光大厦有限公司 ３，３６０，０７９．４３ ９０．００％ 无 福州紫光贸易有限公司 ２２，１７４，２７３．５２ ８５．００％ 无 合 计 ３０，８０１，２９９．７３ — — 其中：a、采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 期初数 本期权益增减额 期末数 深圳市龙岗闽环实业有限公司 ２，６２８，６０９．３１ １，０５６，８６４．５２ ３，６８５，４７３．８３ 福建南平市南方工贸有限公司 ２，６９５，０４７．７８ －２，６８３，６２４．８３ １１，４２２．９５ 福建省南平星光大厦有限公司 ３，３６０，０７９．４３ ３，３６０，０７９．４３ 福州紫光贸易有限公司 ２１，６５７，２５０．６１ ５１７，０２２．９１ ２２，１７４，２７３．５２ 合计 ２６，９８０，９０７．７０ ２，２５０，３４２．０３ ２９，２３１，２４９．７３ b、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额 形成原因 深圳市龙岗闽环实业有 投资成本低于账面 －６，０００，０００．００ １０ －６００，０００．００ －４，２００，０００．００ 限公司 净资产 福建南平市南方工贸有 原全资公司改为有 １４０，４５７．６１ １ １４０，４５７．６１ － 限公司 限公司 深圳市龙岗闽环实业有 股东福建南平市南 ７８，６９４．４１ １ ７８，６９４．４１ － 限公司 方工贸公司改制 福建省南平星光大厦有 投资成本低于账 － １ －６５，３９３．０５ － 限公司 面净资产 合计 －５，７８０，８４７．９８ － －４４６，２４１．０３ －４，２００，０００．００ — ②长期债权投资：无。 ③长期股权投资本期末未发生减值情形，故未计提长期投资减值准备。 （４）主营业务收入 52 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 项 目 本年数 上年数 新闻纸 １，１１４，９３３，６２５．６４ １，０２０，３４４，４１０．３１ 本色浆 ５８，２６０，８４６．１０ ４，４５７，７６６．５１ 其他 １，６９８，１５４．７８ １７，１０５，０６５．４１ 合 计 １，１７４，８９２，６２６．５２ １，０４１，９０７，２４２．２３ 前五名客户的销售合计 ２４２，６６１，８７２．２４ 元，占主营业务收入的 ２０．６５％。 （５）主营业务成本 项 目 本年数 上年数 新闻纸 ８４０，２１８，８７４．４１ ７８１，８１９，７０９．７１ 本色浆 ６２，２０９，３０８．９４ ５，７８２，１１９．７８ 其他 ２，４５６，３５６．９４ １９，６１９，７８３．４４ 合计 ９０４，８８４，５４０．２９ ８０７，２２１，６１２．９３ （６）投资收益 项 目 本年数 上年数 （１）短期投资收益 股票投资收益 ７６８，１８６．２０ － 国债投资收益 － １１，９２９，１６７．３３ 短期投资跌价损益 ５３５，０１８．４６ －５３５，０１８．４６ 小 计 １，３０３，２０４．６６ １１，３９４，１４８．８７ （２）长期投资收益 A .按成本法收回的投资收益 福建省青山纸业股份有限公司 ４，２００，０００．００ － 武夷信托公司红利 － ６７，５００．００ 兴业银行股份有限公司红利 － ７１１，９８３．３２ 南平电缆股份有限公司 ９，６００．００ ７，２００．００ 兴业证券股份有限公司 － ４６，５００．００ 小 计 ４，２０９，６００．００ ８３３，１８３．３２ Ｂ．按权益法计入的投资收益 福州紫光贸易有限公司 ５１７，０２２．９１ ２，１０７，２５０．６１ 深圳市龙岗闽环实业有限公司 ５３５，５５８．９３ ３９６，９０３．７２ 福建南平市南方工贸有限公司 －２，５５１，３７８．１８ －１，３５５，０４７．４１ 福建省南平星光大厦有限公司 ５１２，５６４．００ － 小 计 －９８６，２３２．３４ １，１４９，１０６．９２ （３）股权投资差额摊销 ４４６，２４１．０３ ６００，０００．００ 合计 ４，９７２，８１３．３５ １３，９７６，４３９．１１ 注：①报告期比上期减少 ９，００３，６２５．７６ 元，主要是报告期未委托国债投资。 ②投资收益汇回不存在重大限制。 53 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ６、关联方关系及其交易的披露 （１）存在控制关系的关联方 法 定 与本公司 投资比例 企业名称 主营业务 经济性质 注册地址 代表人 关 系 （％） 福建省轻纺（控股） 国家授权投资 本公司 国有 梁 模 ７０．２６ 福州市省府路 １ 号 有限责任公司 控股 发起人 福建南平市南方工贸 生产材料批发 有限责任公司 陈守勤 子公司 ８８．２４ 南平市滨江北路 １７７ 号 有限公司 零售 区内进口贸易 福州紫光贸易有限公司 有限责任公司 曾开锋 子公司 ８５ 福州保税区 国内贸易 深圳市龙岗闽环实业 工业纸 有限责任公司 陈守勤 子公司 ９０ 深圳市龙岗区 有限公司 瓦楞纸 福建省南平星光大厦 住宿、餐饮 有限责任公司 林兵霞 子公司 ９０ 南平市滨江北路 １７７ 号 有限公司 文化娱乐 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 增加数 减少数 期末数 福建省轻纺（控股）有限责任公司 ６００００ ６００００ 福建南平市南方工贸有限公司 １５０ ２０ １７０ 福州紫光贸易有限公司 ２３００ ２３００ 深圳市龙岗闽环实业有限公司 ９２ ９２ 福建省南平星光大厦有限公司 ３００ ３００ （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 企 业 名 称 期初数 增加数 减少数 期末数 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 福建省轻纺（控股）有限责任公司 ２１４９４．６６４ ７０．２６ ２１４９４．６６４ ７０．２６ 福建南平市南方工贸有限公司 １５０ １００ １５０ ８８．２４ 福州紫光贸易有限公司 １９５５ ８５ １９５５ ８５ 深圳市龙岗闽环实业有限公司 ９２ １００ ９２ ９０ 福建省南平星光大厦有限公司 ２７０ ９０ ２７０ ９０ （４）存在控制关系的关联方交易情况 报告期公司与福建省轻纺（控股）有限责任公司无交易事项，与子公司的关联 交易在合并报表中抵销。 （５）不存在控制关系的关联方 法 定 企业名称 主营业务 经济性质 与本公司关系 代表人 福建星光造纸集团公司 纸浆、纸制品 国有全资企业 陈金水 同一母公司 54 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 福建纺织化纤集团 聚乙烯醇、醋酸乙烯 有限责任公司 王学鼎 同一母公司 有限公司 食盐、工业用盐等产品的批 福建省盐业公司 国有全资企业 郑元奇 同一母公司 发、零售 福建省金皇贸易公司 针、纺织品、纺织原料等 国有全资企业 张文海 同一母公司 对外贸易、糖、甘蔗渣及糖 福建省制糖工业公司 国有全资企业 陆宝明 同一母公司 料加工副产品销售 自营和代理各类商品及技术 福建省造纸工业公司 国有全资企业 李谦逊 同一母公司 进出口业务 福建省轻工业公司 工业生产资料批发、零售 国有全资企业 罗义平 同一母公司 钢材、生铁、铜、铝、化工 福建省轻工业供销公司 国有全资企业 邓宝廉 同一母公司 原料、塑料制品供应批发 福建省包装印刷 马口铁、铁及包装印刷工业 国有全资企业 黄东升 同一母公司 工业公司 生产用料供应批发 福建省食品工业公司 食品、粮油等批发 国有全资企业 吴经奋 同一母公司 自营和代理各类商品及技术 福建省陶瓷工业公司 国有全资企业 骆巴顿 同一母公司 进出口业务 工业建设项目设备、电器、 福建省轻工业安装公司 国有全资企业 吴 杰 同一母公司 仪表及生产装置的安装 福建省建筑轻纺设计院 轻工建筑设计 国有全资企业 戴国荣 同一母公司 福建省青山纸业股份 纸袋纸、牛卡纸 股份有限公司 刘天金 公司为其第二大股东 有限公司 福建星光造纸集团公司的控股 福建延金纸业有限公司 脱墨浆 中外合资 陈金水 子公司 公司的子公司深圳市龙岗闽环 深圳环兴纸品有限公司 纸箱、印刷 中外合资 吕俊泰 实业有限公司持有其 ４０％的股份 福建南平星光汽车 福建星光造纸集团公司的控股 汽车运输、维修 有限责任公司 赖大华 运输有限公司 子公司 福建南平星光物业 福建星光造纸集团公司的控股 物业管理 有限责任公司 陈金水 有限公司 子公司 （６）不存在控制关系的关联方交易 ①关联交易 Ａ、关联方：福建星光造纸集团公司 公司根据与其签订的《综合服务协议》，报告期公司支付其土地租金 ３１６．１５ 万元、消防费用 ３４ 万元、治安保卫费用 １０２ 万元。 经公司董事会临时会议决定，公司与福建星光造纸集团公司签订了《股权转 让协议书》，出资 ２７８．２１ 万元收购了福建星光造纸集团公司持有的福建省南平星 光大厦有限公司 ９０％的股权，转让价格以福建省南平星光大厦有限公司 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日的账面净资产为基础，按福建省中兴资产评估有限公司评估的经福建省 55 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 轻纺（控股）有限责任公司确认、并报福建省国有资产管理委员会备案的净资产 总额 ３０９．１２ 万元的 ９０％作为转让总价款。 Ｂ、关联方：福建省青山纸业股份有限公司 截至 ２００２ 年 ６ 月 １１ 日，公司与福建省青山纸业股份有限公司的互保关系已 全部解除，报告期公司与福建省青山纸业股份有限公司无其它交易事项。 Ｃ、关联方：福建南平星光汽车运输有限公司 公司根据与其签订的《运输委托合同》，报告期支付废纸过段费 ４７４．４４ 万元， 支付运费等 ４１５．８６ 万元，支付汽车维修费 ７２．４２ 万元，向其购买油料 １２７．１０ 万 元，向其销售材料 ４．２４ 万元，结算价格为市场价，支付方式为现金结算。 Ｄ、关联方：福建南平星光物业有限公司 报告期公司根据与其签订的《水、电、汽供销合同》，向其收取水、电、汽 款 ３２１．５３ 万元。 Ｅ、关联方：福建纺织化纤集团有限公司 截至 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日，公司为福建纺织化纤集团有限公司提供的银行借款 担保已全部解除，报告期公司与福建纺织化纤集团有限公司无其它交易事项。 ②关联方往来 关联方单位 科 目 期末金额 占该科目余额（％） 福建星光造纸集团公司 其他应付款 １０９，４７９．６０ ０．９２ 福建延金纸业有限公司 应付账款 ３４，５７７．８９ ０．０６ 福建南平星光物业有限公司 其他应付款 ２９，６２７．６７ ０．２５ ７、或有事项 公司对外担保情况： 贷款单位 借 款 单 位 担保金额 担保方式 承担责任 工行永安市支行 福建省永安林业（集团）股份有限公司 １０７１７ 万元 担保 连带责任 兴业永安市支行 福建省永安林业（集团）股份有限公司 １０００ 万元 担保 连带责任 农行永安市支行 福建省永安林业（集团）股份有限公司 １０００ 万元 担保 连带责任 工行延平支行 福建省南平铝业有限公司 ２４７００ 万元 担保 连带责任 （１）对外担保产生的原因及预计产生的影响： ①福建省永安林业（集团）股份有限公司是上市公司，注册资本 １６７２３．２６ 万元，公司经二届八次董事会审议通过与其就银行借款进行互保，互保最高限额 １９０００ 万元，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司为其短期银行借款 １２７１７ 万元提供 56 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 担保（其为公司长期银行借款 １９０００ 万元提供担保）。截止 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日该 公司总资产 ８１０６９．０６ 万元，净资产 ３０６０４．１１ 万元。该公司资产、财务状况良好、 企业信誉优良，公司为其向银行借款提供担保，对公司财务状况不会产生影响。 ②福建省南平铝业有限公司是国有大型铝冶炼、铝加工联合企业，国家确定 的 ５２０ 户国家重点企业之一，注册资本 ８５３８７．５１ 万元。公司经 ２００１ 年度股东大 会审议通过与其就银行借款进行互保，互保最高限额 ２８０００ 万元，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司为其短期银行借款 ２４７００ 万元提供担保（其为公司银行借款 ２６８１０ 万元提供担保）。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日该公司总资产 １７１８１５ 万元，净 资产 ８６３１５ 万元。该企业信誉良好，公司为其向银行借款提供担保，对公司财务 状况不会产生影响。 （２）报告期末与期初相比，公司对外担保单位减少的有： ①福建省延潭造纸营林有限公司。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司曾为其银 行借款担保 ３５０ 万元。报告期该公司已按期归还了银行借款，公司的担保相应解 除。 ②福建纺织化纤集团有限公司。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司曾为其银行 借款担保人民币 １５４００ 万元、美元 １５０ 万元。报告期公司与其签订了《关于解除 福建省南纸股份有限公司为福建纺织化纤集团有限公司全部借款合同保证责任 的协议书》，中国工商银行永安支行、中国工商银行三明市分行分别出具了《关 于同意解除福建省南纸股份有限公司为福建纺织化纤集团有限公司全部借款合 同保证责任的函》。至此，公司为福建纺织化纤集团有限公司提供的借款担保已 全部解除。 ③福建省青山纸业股份有限公司。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司曾为其银 行借款担保 ２２３９０ 万元。报告期中国工商银行沙县支行、福建兴业银行沙县支行、 中国建设银行福建省沙县支行、中国农业银行沙县支行、中国银行沙县支行分别 出具了《关于同意解除福建省南纸股份有限公司为福建省青山纸业股份有限公司 全部借款合同保证责任的函》。至此，公司为福建省青山纸业股份有限公司提供 的借款担保已全部解除。 ８、承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 ９、资产负债表日后事项 截止报告日，公司无重大需要披露的资产负债表日后非调整事项。 57 福建省南纸股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 第十一章 备查文件 （一）载有董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本。 （二）载有单位负责人、财务总监、财务部经理亲笔签字并盖章的会计报表。 （三）载有会计师事务所注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在《上海证券报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公 司文件的正本及公告的原稿。 （五）公司章程正本。 （六）其他有关资料。 福建省南纸股份有限公司董事会 二零零三年三月十八日 58 附表一 资 产 负 债 表 ２００２年１２月３１日 编制单位：福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 注 期末 数 期 初 数 项 目 释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 １ １２３，２４８，１５２．５７ ９７，７２９，５５０．００ １１７，２３４，８８９．０６ ８７，９５２，８２２．２３ 短期投资 ２ ５，８１８，５０３．１０ ５，８０１，５１３．１０ 应收票据 ３ １１，７４１，０７６．３０ １１，５４１，０７６．３０ ８，１３６，７２５．８９ ７，９３６，７２５．８９ 应收股利 应收利息 应收账款 ４ ２７７，５６８，１８７．２９ ２６４，１１０，８２３．７６ ２０９，１００，５９８．１５ １９６，５２１，６３２．４７ 其他应收款 ５ ２８，０９５，０８７．１６ ２８，０６０，１２４．２８ ５８，２３８，９９２．１６ ５６，６８４，６８５．７６ 预付账款 ６ １８，９６７，７００．２６ １５，７１２，８３２．１５ ４４，１４４，７４８．９４ ４３，６７３，９２０．５３ 应收补贴款 存 货 ７ １４１，０７７，７９５．０３ １３７，４７５，８０６．２５ ２０４，０４８，１７１．２１ ２０３，０９３，５２２．１５ 待摊费用 ８ １，４５１，０４４．３４ １，４３１，０４４．３４ １，８３２，７９３．２９ １，８３２，７９３．２９ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 ５，４９７，５６９．８５ ９，５９１，５７２．１０ 流动资产合计 ６０２，１４９，０４２．９５ ５６１，５５８，８２６．９３ ６４８，５５５，４２１．８０ ６１３，０８９，１８７．５２ 长期投资： 长期股权投资 ９ １６７，８７３，９７８．９９ １９２，３３２，０３１．７３ １６６，４２７，９００．０８ １９０，０８１，６８９．７０ 长期债权投资 长期投资合计 １６７，８７３，９７８．９９ １９２，３３２，０３１．７３ １６６，４２７，９００．０８ １９０，０８１，６８９．７０ 固定资产： 固定资产原价 １０ ２，５６０，６８０，２７６．５６ ２，５５７，４００，５２５．１９ ２，２５１，６５８，９３１．３９ ２，２４９，１５１，４５０．５２ 减：累计折旧 ８２７，０８３，３９０．３１ ８２６，７１１，４０１．９４ ７００，０２７，１７７．９８ ６９９，８９９，３０８．０８ 固定资产净值 １，７３３，５９６，８８６．２５ １，７３０，６８９，１２３．２５ １，５５１，６３１，７５３．４１ １，５４９，２５２，１４２．４４ 减：固定资产减值准备 １１ ３０，１８０，４４１．００ ３０，１８０，４４１．００ ２９，７１０，４４１．００ ２９，７１０，４４１．００ 固定资产净额 １，７０３，４１６，４４５．２５ １，７００，５０８，６８２．２５ １，５２１，９２１，３１２．４１ １，５１９，５４１，７０１．４４ 工程物资 １２ ３，６７１，４３５．１２ ３，６７１，４３５．１２ ７７，０７４，５０４．２６ ７７，０７４，５０４．２６ 在建工程 １３ １１２，１２１，９２４．７１ １１０，７９１，９２４．７１ １７１，７０１，９２４．０８ １７１，７０１，９２４．０８ 固定资产清理 固定资产合计 １，８１９，２０９，８０５．０８ １，８１４，９７２，０４２．０８ １，７７０，６９７，７４０．７５ １，７６８，３１８，１２９．７８ 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ２，５８９，２３２，８２７．０２ ２，５６８，８６２，９００．７４ ２，５８５，６８１，０６２．６３ ２，５７１，４８９，００７．００ 单位负责人： 财务总监： 财务部经理： 附表二 资 产 负 债 表 ２００２年１２月３１日 编制单位：福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 注 期末 数 期 初 数 项 目 释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 １４ ２９４，８００，０００．００ ２９４，８００，０００．００ ３９９，５００，０００．００ ３９９，５００，０００．００ 应付票据 １５ １１，１２８，２９０．７７ １１，１２８，２９０．７７ 应付账款 １６ ６２，４０７，９７６．４２ ５４，９２６，１３４．９９ ５２，３９４，６８６．９０ ４８，９２８，４６４．７７ 预收账款 １７ ９，３８０，１６８．２７ ７，５０９，０３０．６８ ２０，５２０，００４．２８ １７，３４２，４６９．９２ 应付工资 应付福利费 ５，２２２，９９７．８０ ２，１２２，１０７．８６ ３，６９１，３６７．２９ １，５１３，７８３．７７ 应付股利 １８ ６１，１８９，３２８．００ ６１，１８９，３２８．００ 应交税金 １９ ７，５０３，２４９．６１ ７，３１５，７４９．９２ ６，１４２，５４０．９９ ５，５５２，２７２．７３ 其他未交款 ２０ ２，４３７，７２５．０６ ２，４２４，６９１．２０ ３０１，６４１．７１ ２９３，３４９．３３ 其他应付款 ２１ １１，９１５，０７３．５８ ９，３６３，６８５．１８ ９，７０６，７０４．６０ ８，７５６，４１７．３７ 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 ２２ １５３，８４０，０００．００ １５３，８４０，０００．００ ３１８，０８９，９４１．０４ ３１８，０８９，９４１．０４ 其他流动负债 流动负债合计 ６１９，８２４，８０９．５１ ６０４，６１９，０１８．６０ ８１０，３４６，８８６．８１ ７９９，９７６，６９８．９３ 长期负债： 长期借款 ２３ ８４６，４９８，２９８．１０ ８４６，４９８，２９８．１０ ６３０，１７６，１３８．６８ ６３０，１７６，１３８．６８ 应付债券 长期应付款 ２４ ２，３７６，２４８．８３ ２，３７６，２４８．８３ 专项应付款 ２５ ２，０５２，９７５．００ ２，０５２，９７５．００ ３１，１５４，７４８．９０ ３１，１５４，７４８．９０ 其他长期负债 长期负债合计 ８４８，５５１，２７３．１０ ８４８，５５１，２７３．１０ ６６３，７０７，１３６．４１ ６６３，７０７，１３６．４１ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １，４６８，３７６，０８２．６１ １，４５３，１７０，２９１．７０ １，４７４，０５４，０２３．２２ １，４６３，６８３，８３５．３４ 少数股东权益 ５，１６４，１３５．３７ ３，８２１，８６７．７５ 股东权益： 股本 ２６ ３０５，９４６，６４０．００ ３０５，９４６，６４０．００ ３０５，９４６，６４０．００ ３０５，９４６，６４０．００ 资本公积 ２７ ６１６，３９３，７３１．７５ ６１６，３９３，７３１．７５ ６１６，３８５，５２０．７９ ６１６，３８５，５２０．７９ 盈余公积 ２８ ６９，７５７，００８．５２ ６４，７９３，０７１．９５ ５９，２６９，８３０．５５ ５４，４３２，７８８．７９ 其中：法定公益金 ２２，７０９，４６９．６０ ２１，５９７，６９０．６６ １９，２１３，７４３．６２ １８，１４４，２６２．９４ 未分配利润 １２３，５９５，２２８．７７ １２８，５５９，１６５．３４ １２６，２０３，１８０．３２ １３１，０４０，２２２．０８ 外币报表折算差额 股东权益合计 １，１１５，６９２，６０９．０４ １，１１５，６９２，６０９．０４ １，１０７，８０５，１７１．６６ １，１０７，８０５，１７１．６６ 负债和股东权益总计 ２，５８９，２３２，８２７．０２ ２，５６８，８６２，９００．７４ ２，５８５，６８１，０６２．６３ ２，５７１，４８９，００７．００ 单位负责人： 财务总监： 财务部经理： 附表三 利 润 及 利 润 分 配 表 ２００２年度 编制单位： 福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 注 本期累计数 上年累计数 项 目 释 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 ３０ １，２４２，８９８，９３５．６３ １，１７４，８９２，６２６．５２ １，０６６，３３４，５３９．４５ １，０４１，９０７，２４２．２３ 减：主营业务成本 ３１ ９６４，２９４，３７９．１５ ９０４，８８４，５４０．２９ ８２４，０９３，８２０．８８ ８０７，２２１，６１２．９３ 主营业务税金及附加 ３２ １０，２５５，８７９．７７ ９，８４３，５８０．７３ ９，６８１，５３３．５１ ９，５８４，６９４．７７ 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） ２６８，３４８，６７６．７１ ２６０，１６４，５０５．５０ ２３２，５５９，１８５．０６ ２２５，１００，９３４．５３ 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） １３３，８２２．３７ －１８８，９９２．３６ ５０６，２９８．３０ １０９，４０３．５６ 减 ：营业费用 ３３ ５５，４０３，２９７．８８ ４８，８０８，４０５．６８ ２０，０６０，２４９．４６ １７，２０５，３３３．４８ 管理费用 ８７，８４６，７１０．４０ ８４，０８０，２６１．４６ ６８，２４７，２３７．３８ ６４，８９２，１２９．２９ 财务费用 ３４ ４９，１１４，６９５．７３ ４９，３１４，９２０．４６ ４３，２５３，７９３．７１ ４３，５６３，３２０．８６ 三、营业利润（亏损以“—”填列） ７６，１１７，７９５．０７ ７７，７７１，９２５．５４ １０１，５０４，２０２．８１ ９９，５４９，５５４．４６ 加：投资收益（损失以“—”填列） ３５ ６，６５２，２８９．６４ ４，９７２，８１３．３５ １２，８９３，０１５．２５ １３，９７６，４３９．１１ 补贴收入 营业外收入 ２，７５５，８２２．０９ ２，４８７，４２３．８９ ２，４５３，１９０．８８ ２，４５３，１９０．８８ 减：营业外支出 ２，７４４，７５１．９５ ２，７４４，６９８．６６ ３５，５５０，４４０．７４ ３５，５５０，３６４．３５ 四、利润总额（亏损总额以“—”填列） ８２，７８１，１５４．８５ ８２，４８７，４６４．１２ ８１，２９９，９６８．２０ ８０，４２８，８２０．１０ 减：所得税 １３，８４４，９３２．５３ １３，４１８，９０９．７０ ３，５２９，５８２．７８ ３，０３０，３０２．４３ 少数股东权益 －１３２，３３２．１０ ３７１，８６７．７５ 五、净利润（净亏损以“—”填列） ６９，０６８，５５４．４２ ６９，０６８，５５４．４２ ７７，３９８，５１７．６７ ７７，３９８，５１７．６７ 加：年初未分配利润 ２９ １２６，２０３，１８０．３２ １３１，０４０，２２２．０８ １０６，６２２，５２３．９１ １１１，１４３，４７８．０７ 其他转入 六、可供分配的利润 １９５，２７１，７３４．７４ ２００，１０８，７７６．５０ １８４，０２１，０４１．５８ １８８，５４１，９９５．７４ 减：提取法定盈余公积 ６，９９１，４５１．９９ ６，９０６，８５５．４４ ７，９５０，５７６．８４ ７，７３９，８５１．７７ 提取法定公益金 ３，４９５，７２５．９８ ３，４５３，４２７．７２ ３，９７５，２８８．４２ ３，８６９，９２５．８９ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 １８４，７８４，５５６．７７ １８９，７４８，４９３．３４ １７２，０９５，１７６．３２ １７６，９３２，２１８．０８ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ６１，１８９，３２８．００ ６１，１８９，３２８．００ ４５，８９１，９９６．００ ４５，８９１，９９６．００ 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 １２３，５９５，２２８．７７ １２８，５５９，１６５．３４ １２６，２０３，１８０．３２ １３１，０４０，２２２．０８ 单位负责人： 财务总监： 财务部经理： 附表四 现 金 流 量 表 ２００２年度 编制单位：福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １，３７６，２６７，９２７．１１ １，３０５，７４８，３４１．８１ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ３６ ２６，９１４，８４３．５６ ２５，８８４，０５２．７８ 现金流入小计 １，４０３，１８２，７７０．６７ １，３３１，６３２，３９４．５９ 购买商品、接受劳务支付的现金 ８７１，２９７，７４３．０４ ８０４，８７５，２６５．２９ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６３，８８３，２６２．０４ ６０，７９９，３４３．３１ 支付的各项税费 １１９，９８５，３３１．１３ １１７，１７３，８２９．４２ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３７ ７５，８７０，２６４．６０ ６６，３１５，１８８．１９ 现金流出小计 １，１３１，０３６，６００．８１ １，０４９，１６３，６２６．２１ 经营活动产生的现金流量净额 ２７２，１４６，１６９．８６ ２８２，４６８，７６８．３８ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ６，８３７，７３１．５６ ６，３３６，５３１．５６ 取得投资收益所收到的现金 ５，５６２，０８４．０４ ４，９７７，７８６．２０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 ９２，５９２．２９ ９２，５９２．２９ 收到的其他与投资活动有关的现金 ７，１０３，４０５．４２ 现金流入小计 １９，５９５，８１３．３１ １１，４０６，９１０．０５ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３８ １８２，９５３，４２０．２９ １８１，６０７，０３１．２９ 投资所支付的现金 ３，２６５，５０２．３８ ２，７８２，１２２．３８ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １８６，２１８，９２２．６７ １８４，３８９，１５３．６７ 投资活动产生的现金流量净额 －１６６，６２３，１０９．３６ －１７２，９８２，２４３．６２ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２００，０００．００ 借款所收到的现金 ４５２，０００，０００．００ ４５２，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ４５２，２００，０００．００ ４５２，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４９１，２４４，０６４．９８ ４９１，２４４，０６４．９８ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ６０，４６５，７３２．０１ ６０，４６５，７３２．０１ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ５５１，７０９，７９６．９９ ５５１，７０９，７９６．９９ 筹资活动产生的现金流量净额 －９９，５０９，７９６．９９ －９９，７０９，７９６．９９ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 ６，０１３，２６３．５１ ９，７７６，７２７．７７ 单位负责人： 财务总监： 财务部经理： 附表五 现 金 流 量 表 ２００２年度 编制单位：福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 注释 合并数 母公司 １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 ６９，０６８，５５４．４２ ６９，０６８，５５４．４２ 加：少数股东损益 －１３２，３３２．１０ 计提的资产减值准备 １１，２９４，６１３．１２ ９，３４５，３２２．７７ 固定资产折旧 １２７，０６６，０１２．３３ １２６，８１２，０９３．８６ 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） ３８１，７４８．９５ ４０１，７４８．９５ 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（减：收益） －９２，５９２．２９ －９２，５９２．２９ 固定资产报废损失 财务费用 ４７，７６７，２６６．４７ ４７，７６７，２６６．４７ 投资损失（减：收益） －６，１１６，４４１．１８ －４，４３７，７９４．８９ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ６３，１２１，９４０．４０ ６５，７６９，２８０．１２ 经营性应收项目的减少（减：增加） －４０，１０６，６６３．０１ －２３，８２７，５６０．９７ 经营性应付项目的增加（减：减少） －１０５，９３７．２５ －８，３３７，５５０．０６ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ２７２，１４６，１６９．８６ ２８２，４６８，７６８．３８ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １２３，２４８，１５２．５７ ９７，７２９，５５０．００ 减 ：现金的期初余额 １１７，２３４，８８９．０６ ８７，９５２，８２２．２３ 加：现金的等价物的期末余额 减：现金的等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加情况： ６，０１３，２６３．５１ ９，７７６，７２７．７７ 单位负责人： 财务总监： 财务部经理： 附表六 利 润 表 附 表 ２００２年度 编制单位：福建省南纸股份有限公司 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２４．０５ ２３．４９ ０．８８ ０．８８ 营业利润 ６．８２ ６．６６ ０．２５ ０．２５ 净利润 ６．１９ ６．０５ ０．２３ ０．２３ 扣除非经常性损益后的净利润 ６．１９ ６．０５ ０．２３ ０．２３ 单位负责人： 财务总监： 财务部经理： 附表七 资产减值准备明细表 ２００２年度 编制单位：福建省南纸股份有限公司（合并） 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 １１，１６０，５３７．２５ ９，６３８，１４６．８０ ２０，７９８，６８４．０５ 其中：应收账款 ７，１８０，１９２．４１ ６，５３６，２７４．２１ １３，７１６，４６６．６２ 其他应收款 ３，９８０，３４４．８４ ３，１０１，８７２．５９ ７，０８２，２１７．４３ 二、短期投资跌价准备合计 ５３５，８４８．４６ ５３５，８４８．４６ 其中：股票投资 ５３５，８４８．４６ ５３５，８４８．４６ 债券投资 三、存货跌价准备合计 ２，７９５，０７６．７９ ２２２，６２４．０４ ３７４，１８８．２６ ２，６４３，５１２．５７ 其中：库存商品 ２，７９５，０７６．７９ ２２２，６２４．０４ ３７４，１８８．２６ ２，６４３，５１２．５７ 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ２９，７１０，４４１．００ ４７０，０００．００ ３０，１８０，４４１．００ 其中：房屋、建筑物 １０，９５０，０００．００ １０，９５０，０００．００ 机器设备 １８，７６０，４４１．００ ４７０，０００．００ １９，２３０，４４１．００ 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 １，８７３，８７９．００ １，８７３，８７９．００ 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 财务总监： 财务部经理： 附表八 资产减值准备明细表 ２００２年度 编制单位：福建省南纸股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ７，４９７，５２３．２２ ７，６８８，０２６．４５ １５，１８５，５４９．６７ 其中：应收账款 ４，０７２，２５４．５４ ４，６４２，９５８．７９ ８，７１５，２１３．３３ 其他应收款 ３，４２５，２６８．６８ ３，０４５，０６７．６６ ６，４７０，３３６．３４ 二、短期投资跌价准备合计 ５３５，０１８．４６ ５３５，０１８．４６ 其中：股票投资 ５３５，０１８．４６ ５３５，０１８．４６ 债券投资 三、存货跌价准备合计 ２，７９５，０７６．７９ ２２２，６２４．０４ ３７４，１８８．２６ ２，６４３，５１２．５７ 其中：库存商品 ２，７９５，０７６．７９ ２２２，６２４．０４ ３７４，１８８．２６ ２，６４３，５１２．５７ 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ２９，７１０，４４１．００ ４７０，０００．００ ３０，１８０，４４１．００ 其中：房屋、建筑物 １０，９５０，０００．００ １０，９５０，０００．００ 机器设备 １８，７６０，４４１．００ ４７０，０００．００ １９，２３０，４４１．００ 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 １，８７３，８７９．００ １，８７３，８７９．００ 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 财务总监： 财务部经理：