中国动力(600482)风帆股份2004年年度报告

风帆股份有限公司 600482 2004 年年度报告 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 10 九、监事会报告 .................................................................... 17 十、重要事项 ...................................................................... 18 十一、财务会计报告 ................................................................ 21 十二、备查文件目录 ................................................................ 78 1 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人陈孟礼，主管会计工作负责人韩军，会计机构负责人（会计主管人员）翟文斌声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：风帆股份有限公司 公司英文名称：Fengfan Co.,Ltd. 2、公司法定代表人：陈孟礼 3、公司董事会秘书：韩军 联系地址：河北省保定市富昌路 8 号 电话：0312-3208529 传真：0312-3215920 E-mail：ffgf@sail.com.cn 公司证券事务代表：李静安 联系地址：河北省保定市富昌路 8 号 电话：0312-3208529 传真：0312-3215920 E-mail：ffgf@sail.com.cn 4、公司注册地址：河北省保定市国家高新技术产业开发区朝阳北路 206 号 公司办公地址：河北省保定市富昌路 8 号 邮政编码：071057 公司国际互联网网址：http://www.sail.com.cn 公司电子信箱：ffgf@sail.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：河北省保定市富昌路 8 号公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：风帆股份 公司 A 股代码：600482 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 6 月 13 日 公司首次注册登记地点：中华人民共和国国家工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2004 年 7 月 13 日 公司变更注册登记地点：中华人民共和国国家工商行政管理总局 公司法人营业执照注册号：1000001003375 公司税务登记号码：130600710926609 公司聘请的境内会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华西路 158 号 1 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 60,186,658.53 净利润 49,136,270.08 扣除非经常性损益后的净利润 51,328,116.08 主营业务利润 193,332,230.21 其他业务利润 3,506,842.89 营业利润 61,854,581.53 投资收益 -987,936.00 补贴收入 营业外收支净额 -679,987.00 经营活动产生的现金流量净额 -7,455,279.43 现金及现金等价物净增加额 282,432,782.22 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -69,523.51 债务重组损益 -403,000.95 以前年度已经计提各项减值准备的转回 -1,545,378.63 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -207,355.48 所得税影响数 -33,412.57 合计 -2,191,846.00 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会计数据 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 999,100,355.79 685,776,210.54 684,838,347.71 45.69 582,150,041.10 582,150,041.10 利润总额 60,186,658.53 57,783,994.72 57,246,455.85 4.16 58,018,319.86 58,581,765.62 净利润 49,136,270.08 39,834,432.08 39,506,965.80 23.35 38,948,245.50 39,427,174.40 扣除非经常性 51,328,116.08 40,152,826.25 39,825,359.97 27.83 38,744,130.64 39,631,289.26 损益的净利润 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 1,306,532,937.90 877,807,148.26 875,956,159.23 48.84 723,224,496.98 723,703,425.18 股东权益 712,348,795.02 266,983,727.09 267,000,172.75 166.81 255,136,363.84 255,615,292.74 经营活动产生 的现金流量净 -7,455,279.43 6,710,944.71 6,710,944.71 104,644,455.12 104,644,455.12 额 2003 年 本期比 2002 年 主要财务指标 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股收益（全 0.23 0.29 0.29 -20.69 0.28 0.29 面摊薄） 最新每股收益 2 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 净资产收益率 （全面摊薄） 6.90 14.92 14.80 -53.75 15.27 15.42 （%） 扣除非经常性 损益的净利润 的净资产收益 7.21 15.04 14.92 -52.06 15.19 15.50 率（全面摊 薄）（%） 每股经营活动 产生的现金流 -0.03 0.05 0.05 0.76 0.76 量净额 每股收益（加 0.29 0.29 0.29 0 0.28 0.29 权平均） 扣除非经常性 损益的净利润 0.24 0.29 0.29 -17.24 0.28 0.29 的每股收益 （全面摊薄） 扣除非经常性 损益的净利润 0.30 0.29 0.29 3.45 0.28 0.29 的每股收益 （加权平均） 净资产收益率 （加权平均） 10.82 15.46 15.31 -30.01 15.88 16.06 （%） 扣除非经常性 损益的净利润 的净资产收益 11.31 15.58 15.43 -27.41 15.79 16.14 率（加权平 均）（%） 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股净资产 3.27 1.93 1.93 69.43 1.85 1.85 调整后的每股 3.27 1.93 1.93 69.43 1.85 1.85 净资产 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.14 42.59 0.89 1.12 营业利润 8.68 13.63 0.28 0.36 净利润 6.90 10.82 0.23 0.29 扣除非经常性损益后的净利润 7.21 11.31 0.24 0.30 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 138,000,000.00 74,032,840.31 13,745,197.33 6,872,598.67 34,333,090.78 266,983,727.09 本期增 80,000,000.00 351,154,240.89 4,782,682.70 2,391,341.35 49,136,270.08 487,464,535.02 加 3 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 本期减 42,099,467.09 42,099,467.09 少 期末数 218,000,000.00 425,187,081.20 18,527,880.03 9,263,940.02 41,369,893.77 712,348,795.02 1)、股本变动原因：上市发行 2)、资本公积变动原因：上市发行 3)、盈余公积变动原因：利润中提取 4)、法定公益金变动原因：利润中提取 5)、未分配利润变动原因：当年利润及分配后余额 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 138,000,000 138,000,000 其中： 国家持有股份 96,877,500 96,877,500 境内法人持有股份 41,122,500 41,122,500 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 138,000,000 138,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 138,000,000 218,000,000 注：本次变动原因系公司于本年度内首次公开发行社会公众股股票所致。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 A股 2004-06-29 5.72 80,000,000 2004-07-14 80,000,000 4 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]98 号文核准,公司于 2004 年 6 月 29 日以全部向二 级市场投资者定价配售方式首次向社会公开发行人民币普通股 80,000,000 股,每股发行价格为人民币 5.72 元,募集资金 457,600,000 元,扣除发行费用 26,445,759.11 元后,实际募集资金净额为 431,154,240.89 元,上述资金于 2004 年 7 月 5 日到位,并经河北华安会计师事务所有限公司冀华会验 字[2004]1006 号验资报告予以验证。经上海证券交易所上证上字[2004]108 号文批准,公司本次发行 的社会公众股股票于 2004 年 7 月 14 日在上海证券交易所上市交易,股票简称“风帆股份”，股票代 码“600482”。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 首次公开发行社会公众股股票后，公司总股本为 218,000,000 股，其中发起人持有 138,000,000 股，占总股本的 63.3%；社会公众股 80,000,000 股，占总股本的 36.7%。控股股东——中国船舶重工 集团公司所持有的国家股占公司总股本的比例由发行前的 70.20%降至 44.44%，处于相对控股地位。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 40,199 户，其中非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 40,194 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 股东性质 质押或 年度内 比例 份类别（已 （国有股东 股东名称(全称) 年末持股情况 冻结情 增减 (%) 流通或未流 或外资股 况 通） 东） 中国船舶重工集团公司 0 96,877,500 44.44 未流通 国有股东 保定汇源蓄电池配件厂 0 37,346,600 17.13 未流通 法人股东 保定国家高新技术产业开发区发展 0 3,124,300 1.43 未流通 国有股东 有限公司 湖北长江证券投资咨询有限公司 1,023,305 0.47 已流通 法人股东 保定天鹅化纤集团有限公司 0 325,800 0.15 未流通 国有股东 乐凯胶片股份有限公司 0 325,800 0.15 未流通 法人股东 王国英 250,000 0.11 已流通 自然人股东 郭庭彬 236,653 0.11 已流通 自然人股东 张汉清 208,500 0.10 已流通 自然人股东 于雪 202,120 0.09 已流通 自然人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，发起人股东之间不存在关联关系，亦不属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人；公司未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：中国船舶重工集团公司 法人代表：李长印 注册资本：9,525,970,000 元人民币 5 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 成立日期：1999 年 6 月 29 日 主要经营业务或管理活动：国有资产投资,经营管理;船舶海洋工程项目的投资；军用舰船水上、 水下武器装备；民用船舶、船用设备、海洋工程设备、机械电子设备的设计、研制、生产、销售；工 程设计、承包、施工等。 中国船舶重工集团公司是国家授权的国有资产投资、经营管理的特大型企业集团。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国资委 —100%→ 中国船舶重工集团公司 —44.44%→ 风帆股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 保定汇源蓄电池配件厂 孟玉珍 53,850,000 1990-07-16 蓄电池配件加工和蓄电池维修 保定汇源蓄电池配件厂是从事蓄电池配件加工及维修的集体所有制企业。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 湖北长江证券投资咨询有限公司 1,023,305 A股 王国英 250,000 A股 郭庭彬 236,653 A股 张汉清 208,500 A股 于雪 202,120 A股 张俊花 200,000 A股 李莲花 180,900 A股 陈向群 164,600 A股 林胜 149,000 A股 北京四海汇方矛易有限责任公司 140,000 A股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人。 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 年龄 任期起始日期 任期终止日期 别 股数 股数 减数 原因 董事长、 陈孟礼 男 51 2004-04-20 2007-04-19 0 0 总经理 左新生 董事 男 60 2004-04-20 2007-04-19 0 0 李明远 董事 男 43 2004-04-20 2007-04-19 0 0 6 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 潘文章 董事 男 62 2004-04-20 2007-04-19 0 0 孟玉珍 董事 女 53 2004-04-20 2007-04-19 0 0 李平均 董事 男 57 2004-04-20 2007-04-19 0 0 迟海滨 独立董事 男 74 2004-04-20 2007-04-19 0 0 郭振英 独立董事 男 68 2004-04-20 2007-04-19 0 0 陈景贵 独立董事 男 64 2004-04-20 2007-04-19 0 0 刘宝生 监事会主席 男 48 2004-04-20 2007-04-19 0 0 郭强 监事 男 42 2004-04-20 2007-04-19 0 0 华吉元 监事 男 56 2004-04-20 2007-04-19 0 0 李金祥 监事 男 52 2004-04-20 2007-04-19 0 0 白子普 监事 男 52 2004-04-20 2007-04-19 0 0 副总经理、 韩军 男 46 2004-04-20 2007-04-19 0 0 董事会秘书 于文奎 副总经理 男 47 2004-12-01 2007-04-19 0 0 甄志军 副总经理 男 51 2004-12-01 2007-04-19 0 0 李书义 副总经理 男 53 2004-12-01 2007-04-19 0 0 副总经理、 张玉峰 男 43 2004-12-01 2007-04-19 0 0 总工程师 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)陈孟礼，曾任风帆蓄电池厂工会主席，保定风帆集团有限责任公司董事长、总经理。 (2)左新生，曾任中国船舶重工集团公司规划发展部主任，现任中国船舶重工集团公司总经理助 理兼资产部主任。 (3)李明远，曾任保定金风帆蓄电池有限公司董事、总经理，风帆股份有限公司总经理；现任中 国船舶重工集团公司生产经营部副主任。 (4)潘文章，曾任风帆蓄电池厂总工程师，保定风帆集团有限责任公司董事、副总经理，风帆股 份有限公司副总经理。 (5)孟玉珍，现任风帆股份有限公司工会主席，保定汇源蓄电池配件厂厂长。 (6)李平均，曾任保定风帆集团有限责任公司董事、副总经理。 (7)迟海滨，曾任中华人民共和国财政部副部长；现任中国会计学会会长，中国注册会计师协会 副会长。 (8)郭振英，曾任国务院研究室工交局局长。 (9)陈景贵，曾任信息产业部第十八研究所所长；现任中国化学与物理电源行业协会理事长。 (10)刘宝生，曾任保定金风帆蓄电池有限公司总经理，保定风帆集团有限责任公司副总经理、党 委书记；现任风帆股份有限公司党委书记，保定风帆集团有限责任公司董事长。 (11)郭强，现任中国船舶重工集团公司人事部副主任。 (12)华吉元，曾任保定金风帆蓄电池有限公司党委书记；现任风帆股份有限公司纪委书记。 (13)李金祥，曾任保定金风帆蓄电池有限公司生产部经理；现任风帆股份有限公司车间主任。 (14)白子普，曾任保定金风帆蓄电池有限公司审计部副经理；现任风帆股份有限公司纪检监察部 经理。 (15)韩军，曾任保定风帆集团有限责任公司副总会计师兼财务部经理。 (16)于文奎，曾任淄博蓄电池厂副厂长，保定风帆集团有限责任公司副总经理。 (17)甄志军，曾任保定金风帆蓄电池有限公司副总经理。 (18)李书义，曾任保定金风帆蓄电池有限公司副总经理。 (19)张玉峰，曾任保定金风帆蓄电池有限公司副总工程师兼新型电池事业部部长。 7 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 2、在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 左新生 中国船舶重工集团公司 总经理助理兼资产部主任 是 李明远 中国船舶重工集团公司 生产经营部副主任 否 孟玉珍 保定汇源蓄电池配件厂 厂长 否 郭强 中国船舶重工集团公司 人事部副主任 是 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司首届董事会第二次会议决定对公司经营管理者 实行年薪制。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：其年薪由基薪、风险收入和特别奖励组成，其中风险 收入依据公司年度经营目标完成情况和资产运营效益情况核定；报告期内上年度风险收入和特别奖励 部分尚未核发。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 573,549 金额最高的前三名董事的报酬总额 167,505 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 167,505 独立董事的津贴 (总额) 150,000（含税） 独立董事的其他待遇 无 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 左新生、李平均、郭强 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 50000 元以上 3 40000-50000 元 8 40000 元以下 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 李明远 总经理 调中国船舶重工集团公司任职 潘文章 副总经理 已到退休年龄 2004 年 12 月 1 日公司第二届董事会第四次会议决定，李明远先生不再担任公司总经理职务，潘 文章先生不再担任公司副总经理职务；聘任陈孟礼先生为公司总经理，于文奎、甄志军、李书义、张 玉峰等四位先生为公司副总经理，其中张玉峰先生兼任公司总工程师。 （五）公司员工情况 8 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 截止报告期末，公司在职员工为 3,294 人，需承担费用的离退休职工为 0 人，公司退休人员均由 地方社会养老保险管理机构承担费用。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 358 技术人员 243 生产工人 2,259 其他人员 434 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科以上 292 大专 560 中专 291 高中以下 2,151 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等法 律法规的要求，结合本公司实际情况，不断完善公司的法人治理结构和内部管理制度，公司的治理情 况符合有关上市公司治理的规范性文件要求。 1、公司制定了《股东大会议事规则》并认真执行，严格按照中国证监会发布的《股东大会规范 意见》和《公司章程》的有关规定召集、召开股东大会。 2、公司控股股东依法履行出资人的权利和义务，未利用控股地位干涉公司决策和经营活动；公 司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立于控股股东。 3、公司制定了《董事会议事规则》并严格执行，董事会成员勤勉尽责，所做决策符合股东利益 和公司的长远发展需要。 4、公司制定了《监事会议事规则》并严格执行，监事会成员对公司财务及公司董事会成员、经 理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行了有效监督。 5、公司制定了《信息披露管理办法》，能够按照《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定 真实、准确、完整、及时的履行信息披露义务。 6、公司制定了《投资者关系管理办法》，能够认真接待股东来访和及时回馈股东的来电咨询， 在政策规定范围内解答股东提出的问题。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 迟海滨 5 5 郭振英 5 5 陈景贵 5 5 报告期内公司三名独立董事出席了历次董事会会议，并就公司长远发展和加强经营管理等方面提 出了很好的建议，对董事会科学决策和公司的健康发展起到了积极作用。 9 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对任何事项提出异议。 报告期内，公司独立董事按照相关规定要求，对公司收购保定风帆有色金属有限公司铅合金生产 相关资产的关联交易事项、聘任和解聘公司高级管理人员事项等发表了独立意见。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立于控股股东之外的完善的产、供、销体系，在采购部分生产所需原 材料和蓄电池零配件业务中与控股股东的下属企业产生的关联交易均按市场化原则确定交易价格，并 签订相关协议。 2)、人员方面：公司设有专门机构负责劳动人事和工资管理，公司高级管理人员未在控股股东单 位任职，亦未在控股股东单位领取薪酬。 3)、资产方面：本公司资产独立完整、权属清晰，拥有独立的生产系统和配套设施，工业产权、 商标使用权、非专利技术等无形资产归公司拥有，所有资产由公司独立登记建帐、核算和管理。 4)、机构方面：公司内部组织机构独立设立，并按照部门职责条例各自承担相应的管理职能，内 部组织系统运行与控股股东截然分开。 5)、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了相应的会计核算体系和管理制度，开设了 独立的银行帐户，独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会制定了《总经理工作细则》和《对公司总经理实行年薪制以及其他高级管理人员工资 待遇的管理办法》，建立了公司高级管理人员薪酬与其工作业绩和公司绩效相联系的激励机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2003 年度股东大会通知于 2004 年 3 月 18 日以书面方式向各股东单位发出，并于 2004 年 4 月 20 日 14：00 时在公司会议室召开，出席会议的股东代表 5 名，代表公司全部股份 13800 万股，符 合《公司法》和《公司章程》的规定，本次会议的召开合法有效。本次会议由公司董事会召集，公司 部分董事、监事和高级管理人员列席了会议。本次会议的所有议案均以全票获得通过。 股东大会通过的决议及披露情况： ① 审议通过公司《2003 年度董事会工作报告》； ② 审议通过公司《2003 年度监事会工作报告》； ③ 审议通过公司《2003 年度财务决算报告》； ④ 审议通过公司《2004 年度财务预算方案》； ⑤ 审议通过公司《2004 年度生产经营计划方案》； ⑥ 审议通过公司《2004 年度固定资产投资计划方案》； ⑦ 审议通过公司《2003 年度利润分配方案》； ⑧ 审议通过《关于聘任会计师事务所的议案》； ⑨ 审议通过《关于收购保定风帆有色金属有限公司的议案》； ⑩ 审议通过《关于股票发行前当年实现的未分配利润由新老股东共享的议案》。 选举更换公司董事监事情况： 选举陈孟礼、左新生、潘文章、李明远、李平均、孟玉珍、迟海滨、郭振英、陈景贵为公司第二 届董事会董事（其中迟海滨、郭振英、陈景贵为独立董事），选举刘宝生、郭强、华吉元、李金祥、 白子普为公司第二届监事会监事（其中李金祥、白子普为职工监事）。 本次股东大会于公司首次公开发行社会公众股股票前召开，部分内容在《招股说明书》中已披 露。 10 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司积极应对原材料大幅度涨价带来的困难，坚定不移地把提高经济效益作为企业的 中心工作来抓，深入开展“打好增收节支攻坚战”等一系列活动，走大规模、低成本、高质量的发展 之路，化解了沉重的成本负担，取得了较好的经营业绩。主要经济指标稳步增长，再创历史新高，蓄 电池产量 474 万只/468 万千伏安时，同比增长 24%/31%；实现主营业务收入 999,100,355.79 元，比 上年同期增长 45.69%；实现净利润 49,136,270.08 元，比上年同期增长 23.35%。公司首次公开发行 社会公众股股票获得成功，并在上海证券交易所上市，为做大做强风帆提供了有利条件并奠定了坚实 的基础。积极采取适时调整产品销售价格，对原材料采购、大宗开支的招投标和比价管理，调整产品 结构，实施费用目标管理等措施，增收节支工作效果明显。以加快实施募投项目为重点，技术改造项 目取得显著成绩。通过贯彻“关注汽车行业动态、瞄准主流汽车车型”的配套方针，同时加大对替换 市场的规范力度并继续推行分公司管理模式，市场开拓能力进一步增强。进一步完善了技术中心和博 士后工作站建设，主动开展国际技术合作，产品开发能力持续提高。各项管理水平再上新台阶，年内 公司被国家人事部、国务院国有资产管理监督委员会授予“中央企业先进集体”荣誉称号，并被评为 “中国企业文化建设先进单位”。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务范围为蓄电池开发、研制、生产、销售；蓄电池零配件、材料的生产销售；塑料制 品、玻璃纤维制品的生产和销售。报告期内，公司主营业务范围未发生变化。 (2)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 市销电池 921,188,414.81 92.20 180,546,068.88 93.39 出口电池 11,644,432.82 1.17 -452,120.05 -0.23 特种电池 25,546,040.19 2.56 5,355,948.20 2.77 工业电池 21,883,062.12 2.19 4,065,266.81 2.10 电池壳体 8,435,320.05 0.84 2,106,352.17 1.09 隔 板 2,847,825.04 0.29 777,165.09 0.40 非壳体塑料制品 3,938,923.15 0.39 983,549.11 0.51 其他 3,616,337.61 0.36 -50,000.00 -0.03 合 计 999,100,355.79 100.00 193,332,230.21 100.00 其中:关联交易 0.00 0.00 合计 999,100,355.79 / 193,332,230.21 / 内部抵消 0.00 / 0.00 / 合计 999,100,355.79 100.00 193,332,230.21 100.00 公司主导产品为风帆牌铅酸蓄电池，主要以国内市场销售为主。 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 东北地区 125,352,846.95 12.55 19,970,533.44 10.33 华北地区及其它 335,454,400.44 33.58 83,155,100.60 43.01 11 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 华东地区 269,030,306.04 26.93 47,309,111.76 24.47 华南地区 171,451,462.99 17.16 27,314,714.09 14.13 西北地区 60,248,392.58 6.03 9,598,446.05 4.96 西南地区 37,562,946.79 3.76 5,984,324.27 3.10 合计 999,100,355.79 100.00 193,332,230.21 100.00 公司产品销售分布主要集中在华北、华东、华南及东北地区。 (4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 报告期内,公司大力开拓主导产品——汽车起动用蓄电池的国内配套市场和替换市场,国内众多汽 车生产厂家选用本公司产品作为其主流车型的配套部件，部分车型由我公司独家配套，公司汽车起动 用蓄电池的国内配套市场占有率较上年度增长 5%；同时公司适时调整替换市场的营销策略，加大了 国内占有率较低区域的市场开发力度，汽车起动用蓄电池的国内替换市场占有率较上年度增长 1%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品或服 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 务 上海风帆工贸有限公司 产品销售 蓄电池及配件 1,200,000 15999670.49 2,455,929.92 上海风帆实业有限公司 生产及销售 蓄电池加液 2,500,000 7960657.60 -138,214.97 上述两家公司系原本公司控股子公司——保定金风帆蓄电池有限公司的控股子公司，现相关股权 工商变更手续正在办理之中。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 519,472,336.45 占采购总额比重 77.24 前五名销售客户销售金额合计 104,714,816.28 占销售总额比重 10.48 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 ⑴、主要原材料铅的价格持续高位运行，给公司造成巨大的成本压力，铅的价格走势成为影响公 司经营成果的主要因素。公司将对所需主要原材料价格走势予以密切关注和研究，提高预见性，同时 继续采取比价管理等积极措施，以降低采购成本。 ⑵、对产品市场的预测能力不强，产销衔接不紧凑。公司将进一步增强全员的市场意识和服务意 识，同时加强市场信息管理工作。 ⑶、三项费用支出过高，应收帐款总量过大。公司将进一步提高财务管理水平，推行对经销商的 信用等级管理，抓好货款清欠工作。 ⑷、企业内部改革力度不大,执行效率不高。公司将继续探索全面协调的可持续的发展道路，推 动管理创新，同时处理好改革和稳定的关系；加强企业文化建设，转变与企业发展不相适应的思想方 法和工作作风，提高企业的执行力。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 51,512,400 元人民币，比上年减少 63,900 元人民币，减少的比例为 1.2 ％。报告期内,公司生产性建设投资占实际发生总额的 98.18%,新增免维护铅酸蓄电池年生产能力 74 万只,蓄电池塑料壳体年生产能力 4.3 万只。 1、募集资金使用情况 12 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 公司于 2004 年通过首次发行社会公众股股票募集资金 457,600,000 元人民币，已累计使用 205,095,759 元人民币，其中本年度已使用 205,095,759 元人民币，尚未使用 252,504,241 元人民 币，尚未使用募集资金存放于商业银行募集资金专项帐户 。 公司首次向社会公开发行人民币普通股股票所募集的资金,扣除发行费用 26,445,759.11 元后,实 际募集资金净额为 431,154,240.89 元。由于募投项目中的“新型免维护起动用蓄电池项目”和“高 性能蓄电池极板改造项目”已于本次发行前公司利用银行贷款和自有资金提前启动，故募集资金到位 后冲减了先期投入部分资金。 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 是否符合计划进度 新型免维护起动用蓄电池项目 200,390,000 否 105,560,000 是 高性能蓄电池极板改造项目 80,000,000 否 73,090,000 是 锂离子蓄电池项目 200,000,000 否 0 是 合计 480,390,000 / 178,650,000 / 1)、新型免维护起动用蓄电池项目 项目拟投入 200,390,000 元人民币，实际投入 105,560,000 元人民币，完成了一期工程建设并投 入使用，形成 74 万只新型免维护起动用蓄电池的年生产能力；二期工程建设正在进行中。 2)、高性能蓄电池极板改造项目 项目拟投入 80,000,000 元人民币，实际投入 73,090,000 元人民币，基本完成，已具备批量生产 能力，现处于收尾阶段。 3)、锂离子蓄电池项目 项目拟投入 200,000,000 元人民币，实际投入 0 元人民币，尚未投入。 “新型免维护起动用蓄电池项目”已投产部分，本年度实现销售收入 9189.31 万元；“高性能蓄 电池极板改造项目”已投产部分，本年度实现销售收入 8401.51 万元；“锂离子蓄电池项目”尚处于 筹备阶段。 3、非募集资金项目情况 1)、一车间搬迁改造项目 公司出资 29,883,800 元人民币投资该项目，正在建设中，已投资 1830 万元。 2)、免维护电池车间填平补齐项目 公司出资 28,090,000 元人民币投资该项目，正在建设中，已投资 819 万元。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度 总资产 1,306,532,937.90 877,807,148.26 428,725,789.64 48.84 主营业务利润 193,332,230.21 169,015,120.07 24,317,110.14 14.39 净利润 49,136,270.08 39,834,432.08 9,301,838.00 23.35 现金及现金等价物净增加 282,432,782.22 -10,530,683.87 292,963,466.09 -2,782.00 额 股东权益 712,348,795.02 266,983,727.09 445,365,067.93 166.81 (1)总资产变化主要原因是生产规模扩大，固定资产和存货增加及募集资金到位货币资金增加。 (2)主营业务利润变化的主要原因是销售量大幅提高，利润增加。 (3)净利润变化的主要原因是产品销量增加，严格费用控制。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是募集资金到位。 (5)股东权益变化的主要原因是募集资金到位。 13 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 财务状况经营成果分析如下： 1、公司资产状况： ⑴流动资产状况 公司截止 2004 年 12 月 31 日的流动资产主要为货币资金、应收帐款、存货，占流动资产总额的 96%，其中一年内的应收帐款占应收帐款总额的 74%。存货主要为原材料、在制品、自制半成品和产 成品，为公司产品正常流转所必需的，占公司存货的 94%。因此，公司流动资产质量良好。 ⑵长期资产状况 公司截止 2004 年 12 月 31 日的长期资产主要为长期股权投资、固定资产和无形资产。占长期资 产总额的 100%。 ①长期股权投资 公司长期股权投资主要是对中船科技投资发展公司的投资，该公司 2004 年度为公司带来 9 万元 的投资收益，且前景看好。 ②固定资产状况 公司截止 2004 年 12 月 31 日的固定资产在用率为 99%。在建工程主要是高性能蓄电池极板改造 项目及高性能免维护铅酸蓄电池项目。 ③无形资产状况 公司无形资产主要是引进关键设备的技术软件，目前该软件仍能为公司带来经济利益，未发现减 值现象。 综上所述，公司长期资产质量较好，不仅为公司带来较高的现实盈利，而且为公司的未来发展奠 定了更加坚实的物质基础。 2、公司偿债能力 公司截止 2004 年 12 月 31 日的流动比率为 1.65 倍，速动比率为 1.12 倍。表明公司由于生产经 营规模的扩大，应收帐款和存货的相应增加，使得公司的短期偿债能力在一定程度有所削弱。 资产负债率 45.43%，表明公司有较强的长期偿债能力。 3、公司获利能力 公司截止 2004 年 12 月 31 日的每股收益为 0.29 元；每股净资产为 3.27 元；净资产收益率为 10.82％，远高于同期银行存、贷款利率，充分表明公司获利能力较好。 4、公司经营成果 ⑴公司利润实现情况 ①主营业务收入 主营业务收入全年实现 99910 万元，较上年同期 68578 万元，增加 31332 万元，同比增长 45.7%。主 要原因是一是对公司部分产品的对外销售价格进行了适当上调； 二是采取各种促销手段，使得公司 报告期的销售量比去年同期大幅度增长。 ②利润总额 利润总额全年累计实现 6018 万元，较上年同期 5778 万元，增加 240 万元。其原因主要是： A、销售量增加及销价上调变动增加利润总额 2455 万元。 B、期间费用增加减少利润总额 2578 万元。其中营业费用增加减利 1543 万元、管理费用增加减利 675 万元、财务费用增加减利 360 万元。营业费用增长幅度较大的原因是由于销量增加导致运费装卸 费较上年同期增加；管理费用增加是由于公司改变坏帐准备计提比例，使应收账款坏帐准备金计提增 加 ；财务费用增加主要原因是公司扩大生产规模及主要原材料价格上涨，使得公司储备资金和成品 资金占用增加，从而导致贷款额增加，贷款利息增加。 C、营业外收支净额较上年增加 43 万元，增加利润总额 43 万元。主要原因是公司偶然索赔收入及非 经常性损失同时减少。 D、其他项目变动增加利润总额 320 万元。 ⑵税赋完成情况 本公司 2004 年度共计实现各项税金 4,690 万元，实际上缴 5,170 万元。其中：（单位：万元） 项 目 实现数 上缴数 增值税 3,418 3,947 14 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 营业税 100 74 所得税 881 890 其他税费 291 259 合计 4,690 5,170 ⑶利润分配 见本公司利润分配预案。 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 （1）报表合并范围变更 本公司在 2003 年度及以前编制合并会计报表时，根据财会字（96）2 号《关于合并报表合并范 围请示的复函》未将控股子公司上海风帆工贸有限公司和上海风帆蓄电池实业有限公司纳入合并报表 合并范围；公司在 2004 年度编制合并报表时将上述子公司纳入了合并范围，并在比较会计报表中对 期初数进行了追溯调整（根据重要性原则对 2002 年度及以前的内部利润等未予抵销）。 由于合并范围变更：使公司 2003 年度合并会计报表净利润增加 265 175.34 元，其中抵销期末存 货中包含的内部未实现利润调减净利润 638 016.97 元，抵销期末坏账准备调增净利润 903 192.31 元；使公司 2004 年度合并会计报表净利润调减 325 119.85 元。 （2）会计估计变更 ①公司根据国税发（2003）70 号文件《国家税务总局关于做好已取消的企业所得税审批项目后 续管理工作的通知》规定，于 2004 年将固定资产残值率由 3%调整为 5%，由于会计估计变更使公司 2004 年度净利润增加 349 327.23 元。 ②公司 2004 年调整了坏账准备计提比例，此项会计估计变更使公司 2004 年度净利润减少 1 702 306.55 元。公司坏账准备计提比例变更情况具体如下： 账 龄 计提比例（变更后） 计提比例（变更前） 一年以内（含一年） 5% 5% 一至二年（含二年） 10% 10% 二至三年（含三年） 20% 20% 三至五年（含五年） 30% 30% 五年以上 50% 30% 由于上述会计估计变更使公司 2004 年度净利润合计减少 1 352 979.32 元。 （3）会计差错更正 公司本期将控股子公司上海风帆工贸有限公司和上海风帆蓄电池实业有限公司纳入合并范围，并 对其应收款项按本公司的会计政策补提了坏账准备，其中：截止 2002 年末应补提坏账准备 913,372.82 元，截止 2003 年末应补提坏账准备 913,925.57 元。 以上会计差错调整对合并报表的影响为：2003 年度期初未分配利润调减 478 928.89 元；2003 年 度管理费用调增 552.75 元，净利润调增 62 290.94 元，法定盈余公积调增 6 229.10 元，法定公益金 调增 3 114.55 元，合计使 2003 年度期末未分配利润调减 425 981.60 元。 以上第（1）、（3）事项审计机构河北华安会计师事务所有限公司出具了《关于对风帆股份有限 公司 2004 年度报告中由于会计政策变更及会计差错更正对期初会计报表进行调整的说明》。 （六）新年度经营计划 2005 年公司开展经营工作的整体要求是：高举邓小平理论的伟大旗帜，认真贯彻“三个代表” 的重要思想，切实提高领导班子的经营管理企业的能力，坚持科学的发展观，走大规模、高质量、低 成本发展之路，精心打造企业竞争力，做强做大主业，在原有优势的基础上，争取在机制、规模、市 场、管理方面有新的突破，超额完成“经济总量翻三番”的奋斗目标中第一个翻番的任务，继续保持 行业龙头地位，取得较好的经营业绩。工作方针是：理顺职能，加快改革，降低成本，优化结构，扩 大规模，提高效益。主要措施是：以树立全员特别是中高级职员正确的思想方法和工作作风为保障， 围绕经济效益这个核心，抓好增收节支和项目建设二项重点工作，实现机制改革、技术创新和市场开 拓三个方面的突破。目标是完成蓄电池产量 545 万只，实现销售收入 13 亿元。 15 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司首届董事会第九次会议于 2004 年 3 月 19 日在公司本部召开,董事会全体成员出席了本 次会议。会议通过如下事项： ① 审议通过公司《2003 年度总经理工作报告》； ② 审议通过公司《2003 年度董事会工作报告》； ③ 审议通过公司《2003 年度财务决算报告》； ④ 审议通过公司《2004 年度财务预算方案》； ⑤ 审议通过公司《2004 年度生产经营计划》； ⑥ 审议通过公司《2004 年度固定资产投资计划》； ⑦ 审议通过公司《2003 年度利润分配方案》； ⑧ 审议通过《关于股票发行当年实现的未分配利润由新老股东共享的议案》； ⑨ 审议通过《关于聘任会计师事务所的议案》； ⑩ 审议通过《关于变更坏帐准备核算方法及计提比例的议案》； □ 审议通过《关于变更固定资产残值比例的议案》； □ 审议通过《关于投资共建保定联合总部大厦的议案》； □ 审议通过《关于收购保定风帆有色金属有限公司的议案》； □ 审议通过《关于召开公司年度股东大会的议案》。 2)、公司第二届董事会第一次会议于 2004 年 4 月 20 日在公司本部召开，董事会全体成员出席了 本次会议。会议通过如下事项： ① 选举陈孟礼先生为公司第二届董事会董事长； ② 聘任李明远先生为公司总经理； ③ 聘任韩军先生为公司第二届董事会秘书； ④ 根据李明远先生提议，聘任潘文章先生、韩军先生为公司副总经理。 3)、公司第二届董事会第二次会议于 2004 年 8 月 26 日在公司本部召开，董事会全体成员出席了 本次会议。会议通过如下事项： ① 审议通过公司《2004 年上半年工作报告》； ② 审议通过公司《2004 年上半年财务报告》； ③ 审议通过公司《2004 年半年度报告》及摘要； ④ 审议通过《关于设立北京等 11 个区域分公司的议案》； ⑤ 审议通过公司《信息披露管理办法》； ⑥ 审议通过公司《投资者关系管理办法》； ⑦ 审议通过公司《募集资金管理及使用制度》； ⑧ 决定委任李静安先生为公司董事会证券事务代表。 4)、公司第二届董事会第三次会议于 2004 年 10 月 20 日在公司本部召开，董事会全体成员出席 了本次会议。会议审议通过公司《2004 年 3 季度报告》。 5)、公司第二届董事会第四次会议于 2004 年 12 月 1 日在公司本部召开，董事会全体成员出席了 本次会议。会议通过如下事项： ① 决定李明远先生不再担任公司总经理，潘文章先生不再担任公司副总经理； ② 聘任陈孟礼先生为公司总经理； ③ 经陈孟礼先生提名，聘任于文奎、甄志军、李书义、张玉峰为公司副总经理，其中张玉峰兼 任总工程师； ④ 审议通过公司《经营管理者风险抵押金购买本公司股票的实施办法》，决定公司经营管理者 在任期内年薪中未按现金支付的风险抵押金部分均应购买本公司股票； ⑤ 决定设立非独立法人的风帆股份有限公司有色金属分公司。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 16 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内，公司董事会认真执行年度股东大会的有关决议，圆满完成了年度经营目标，收购了保 定风帆有色金属有限公司铅合金生产设施。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 根据河北华安会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告,公司 2004 年度实现税后 净利润 47,826,827.02 元,加以前年度滚存的未分配利润,可供分配的利润为 48,869,037.67 元,根据 公司章程规定,按净利润的 10%提取法定盈余公积金 4,782,682.70 元,按 5%提取法定公益金 2,391,341.35 元,不提任意盈余公积金。拟以公司 2004 年末总股本 218,000,000 股为基数,向全体股 东每 10 股派发现金红利 1.25 元(含税),共计分配 27,250,000 元,剩余 14,445,013.62 元滚存至下一 年度,公司本次不实施资本公积金转增股本。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于风帆股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 冀华会专字[2005]1002 号 风帆股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了风帆股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日资产负债表和 合并资产负债表、2004 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金 流量表，并出具了冀华会审字[2005]第 1018 号审计报告。根据中国证监会[2003]56 号《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们对截止 2004 年 12 月 31 日贵公司控股股东及其他关联方占用资金的情况进行了专项审核。提供真实、完整的公司与控股 股东及其他关联方占用资金信息及相关资料是贵公司管理当局的责任。现将经我们审核后，贵公司与 控股股东及其他关联方资金往来的情况报告如下： 截止 2004 年 12 月 31 日，贵公司发生的与控股股东及其他关联方资金往来和占用情况为： 1. 贵公司向控股股东及其他关联方进行产品销售业务，会计部门通过“应收帐款”来核算。2003 年 12 月 31 日未结算金额为 0 元，当期发生的借方发生额为 3 113 522.85 元，当期关联方向本公司偿 付的金额 3 113 522.85 元，其中货币资金结算额为 3 085 591.53 元，通过非现金抵帐方式结算额为 27 931.32 元。期末尚未结算的销售额为 0 元。具体情况见：风帆股份有限公司 2004 年度对控股股 东及其他关联方应收帐款变动情况表。 2. 贵公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来，会计部门通过“其他应收款”来核算。2003 年 12 月 31 日未结算金额为 436 086.61 元，当期发生的借方发生额为 3 236 206.91 元，当期发生的贷 方发生额为 3 672 293.52 元，其中货币资金结算额为 3 161 656.52 元, 通过非现金抵帐方式结算额 为 510 637.00 元，期末余额为 0 元。具体情况见：风帆股份有限公司 2004 年度对控股股东及其他 关联方其他应收款变动情况表。 本专项说明是我们进行审慎调查并在实施必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材 料做出的职业判断。本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会及其派出机构报送贵公司 2004 年度报告时使用，未经本事务所的书面同意，不得用于其他用途。 河北华安会计师事务所有限公司 2005 年 3 月 2 日 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 与上 市公 期末 占用 占用 偿还方 资金占用方 期初数 本年增加数 本年减少数 司关 数 方式 原因 式 系 17 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 母公 中船重工集团公司 393,783.00 116,854.00 510,637.00 0 非现金 司 风帆不锈钢公司 其他 42,303.61 3,119,352.91 3,161,656.52 0 现金 风帆美新蓄电池隔 现金及 其他 136,085.36 136,085.36 0 板制造有限公司 非现金 保定风帆摩托车蓄 现金及 其他 2,977,437.49 2,977,437.49 0 电池有限公司 非现金 1、中国船舶重工集团公司资金占用内容为本公司高管人员风险抵押金，公司董事会决定此款项 将用于购买本公司股票，因此，公司于年末将上述款项全额计入工资总额。 2、风帆不锈钢公司资金往来为代垫水电费，年末已全部收回。 3、风帆美新蓄电池隔板制造有限公司及风帆摩托车蓄电池有限公司资金往来为购买原材料及销 售产品所致，年末款项已全部收回。 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》， 作为公司的独立董事，我们本着勤勉尽责的态度，对风帆股份有限公司对外担保情况进行了检查，经 审慎查验，我们一致认为：截至 2004 年 12 月 31 日，公司不存在《通知》中所述的关于对控股股东 及其所属企业提供担保情况。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司首届监事会第五次会议于 2004 年 3 月 19 日召开，监事会全体成员出席了本次会议。审 议通过公司《2003 年度监事会工作报告》。 2、公司第二届监事会第一次会议于 2004 年 4 月 20 日召开，监事会全体成员出席了本次会议。 经投票一致选举刘宝生先生为公司第二届监事会主席。 3、公司第二届监事会第二次会议于 2004 年 8 月 26 日召开，监事会全体成员出席了本次会议。 审议通过公司《2004 年度上半年工作报告》、《2004 年度上半年财务报告》、《2004 年半年度报 告》及摘要。 2004 年公司监事会全体组成人员认真履行公司《章程》所赋予的职责，出席了各次股东大会， 列席了各次董事会会议，经常检查公司的财务状况，监督董事、总经理和其他高级管理人员履行职务 情况。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度并严格执行；公司董事、总经理及其他高级 管理人员执行公司职务时勤勉尽责，没有违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司财务管理规范，内控制度不断完善，河北华安会计师事务所有限公司出具的标准 无保留意见的审计报告客观、真实地反映了公司 2004 年度的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司首次公开发行社会公众股股票 8000 万股，募集资金净额为 431,154,240.89 元； 截止报告期末募集资金实际动用 178,650,000 元，全部用于募投项目中的新型免维护蓄电池项目和高 性能蓄电池极板改造项目建设，未发现实际投入与承诺投入不一致的情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，按照承诺公司收购了控股子公司——保定金风帆蓄电池有限公司的外方股权和关联 方——保定风帆有色金属有限公司的全部铅合金生产设施，交易价格合理，没有发现内幕交易，没有 损害部分股东权益或造成公司资产流失。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 18 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内，公司发生的关联交易主要是收购保定风帆有色金属有限公司的全部铅合金生产设施和 向关联方——保定风帆集团有限责任公司的子公司采购蓄电池生产所需材料和零部件，上述关联交易 是公平的，未损害上市公司利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、2004 年 6 月 14 日，本公司向香港灏福有限公司购买保定金风帆蓄电池有限公司 25％外方股 权，该资产的帐面价值为 65,296,087.93 元人民币，评估价值为 6985.47 万元，实际购买金额为 61,731,000.00 元人民币，本次收购价格由双方协商确定，对本公司财务状况和经营成果无重大影 响，现已全部完成收购，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 5,273,190.07 元人民 币。 保定金风帆蓄电池有限公司原为本公司控股子公司，本公司原持股比例为 75%，为了履行本公 司在《首次公开发行股票招股说明书》上所做出的相关承诺，公司购买了该公司另外 25%股权，吸收 合并了该公司。截至公司会计报告披露日，该公司相关注销手续正在办理过程中。本次收购增强了公 司的资产完整性。 2、2004 年 12 月 31 日，本公司向保定风帆有色金属有限公司购买铅合金生产相关资产，该资产 的帐面价值为 13,933,100 元人民币，评估价值为 14,561,200 元人民币，实际购买金额为 13,933,100 元人民币，本次收购价格经双方协商按帐面值确定，该交易事项的相关公告已于 2005 年 1 月 6 日刊登在中国证券报、上海证券报上。本次收购增强了公司的资产完整性和业务独立性，大幅 度减少了公司的关联采购数额。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易定价 占同类交易额的 关联方 关联交易内容 关联交易金额 结算方式 原则 比重(％) 风帆有色金属有限公司 合金铅 成本加加工费 213,638,522.03 92 现金及非现金 风帆唐山蓄电池厂 电池极板 市场价格 49,103,391.78 52 现金及非现金 风帆美新蓄电池隔板公司 隔板 市场价格 18,233,552.30 30 现金及非现金 保定风帆摩蓄有限公司 极板 市场价格 15,491,015.40 9 现金及非现金 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易定价 占同类交易额的 关联方 关联交易内容 关联交易金额 结算方式 原则 比重(％) 风帆有色金属有限公司 电铅 按成本价 52,489,253.40 72 现金及非现金 保定风帆摩蓄有限公司 壳体 市场价格 1,089,006.41 1 现金及非现金 保定风帆摩蓄有限公司 电铅 按成本价 10,360,850.05 9 现金及非现金 3、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 占用费 发生额 余额 保定汇源蓄电池配件厂 参股股东 18,200,000.00 2,500,000.00 风帆集团有限责任公司 母公司的全资子公司 59,252,000.00 0.00 合计 / / 77,452,000.00 2,500,000.00 19 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 元人民币，上市公司向控股股 东及其子公司提供资金的余额 0.00 元人民币。 关联债权债务形成原因：因原材料价格持续居高不下，为控制成本，公司在原材料价格下行时采 取了集中采购的措施，导致资金临时周转不畅，从而形成关联方债务。 关联债权债务清偿情况：尚未清偿。 与关联债权债务有关的承诺：无。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：对本公司财务状况和经营成果无重大影响。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 公司原向保定风帆集团有限责任公司租赁土地数宗并签定了有关协议具体情况见《招股说明书》 相关内容及本报告中的财务审计报告附注。 4、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 361,400,000.00 元人民币 报告期末对控股子公司担保余额合计 65,000,000.00 元人民币 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 65,000,000.00 元人民币 担保总额占公司净资产的比例 9.12 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金额 0.00 元人民币 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担 0.00 元人民币 保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 0.00 元人民币 公司本年度只对控股子公司－金风帆公司进行了贷款担保，最高限额为 361400000.00 元，截至 本年度末尚余 65,000,000.00 元尚未到期。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 无 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 公司招股说明书中承诺的收购保定风帆有色金属有限公司事项已履行完毕；已收购保定金风帆蓄 电池有限公司外方股权，但该公司的注销事宜尚在办理中。 20 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 本公司第一大股东——中国船舶重工集团公司严格履行其承诺事项，报告期内未出让其所持本公 司股权。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任河北华安会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，该会计师事务所已连续 4 年为本公司提供审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 冀华会审字[2005]1018 号 风帆股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的风帆股份有限公司（以下简称“公司”或“贵公司”）2004 年 12 月 31 日资 产负债表和合并资产负债表、2004 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2004 年度 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施 审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王飞 、李钰 中国 石家庄市裕华西路 158 号 2005 年 3 月 2 日 21 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:风帆股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 397,113,848.87 114,681,066.65 395,094,520.52 51,107,033.35 短期投资 应收票据 2 19,082,900.91 21,668,188.18 19,082,900.91 26,419,750.67 应收股利 应收利息 应收账款 3 1 140,787,967.01 140,722,160.25 152,373,141.07 14,256,339.07 其他应收款 4 2 9,021,397.77 18,292,946.65 8,969,641.34 22,269,579.22 预付账款 5 48,352,670.40 29,100,407.86 48,350,115.26 3,193,496.71 应收补贴款 存货 6 287,531,381.40 184,413,468.65 279,461,218.71 27,179,435.12 待摊费用 4,375.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 901,890,166.36 508,882,613.24 903,331,537.81 144,425,634.14 长期投资： 长期股权投资 8 3 5,000,000.00 5,000,000.00 10,836,553.47 215,656,520.34 长期债权投资 长期投资合计 5,000,000.00 5,000,000.00 10,836,553.47 215,656,520.34 其中：合并价差 9 21,199,408.00 其中：股权投资差额 21,199,408.00 固定资产： 固定资产原价 10 563,423,114.19 465,850,220.05 555,431,737.96 147,457,688.62 减：累计折旧 10 217,494,777.46 177,760,535.68 215,272,447.47 39,029,666.21 固定资产净值 345,928,336.73 288,089,684.37 340,159,290.49 108,428,022.41 减：固定资产减值准备 10 63,232.68 63,232.68 63,232.68 63,232.68 固定资产净额 345,865,104.05 288,026,451.69 340,096,057.81 108,364,789.73 工程物资 在建工程 11 49,892,227.53 50,569,446.60 49,892,227.53 42,212,614.99 固定资产清理 固定资产合计 395,757,331.58 338,595,898.29 389,988,285.34 150,577,404.72 无形资产及其他资产： 无形资产 12 2,216,287.21 2,897,244.73 1,477,335.63 1,589,293.77 长期待摊费用 13 1,669,152.75 1,231,984.00 1,160,908.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,885,439.96 4,129,228.73 2,638,243.63 1,589,293.77 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,306,532,937.90 877,807,148.26 1,306,794,620.25 512,248,852.97 22 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 流动负债： 短期借款 14 335,000,000.00 225,000,000.00 335,000,000.00 135,000,000.00 应付票据 15 133,095,000.00 95,362,335.16 133,095,000.00 应付账款 16 44,099,247.84 54,219,233.91 45,312,222.84 7,928,150.12 预收账款 17 3,830,589.28 9,534,564.46 3,830,589.28 292,932.53 应付工资 应付福利费 18 6,843,604.64 8,860,876.58 6,744,782.51 2,228,529.31 应付股利 19 265,076.68 25,709,425.71 265,076.68 25,709,425.71 应交税金 20 -3,816,676.65 6,995,223.22 -3,936,798.25 3,247,707.86 其他应交款 21 360,590.28 87,790.95 360,365.62 74,545.23 其他应付款 22 22,360,704.39 20,168,486.47 21,882,152.68 2,692,161.18 预提费用 23 4,365,514.02 3,165,141.53 4,365,514.02 208,657.03 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 546,403,650.48 449,103,077.99 546,918,905.38 177,382,108.97 长期负债： 长期借款 24 30,000,000.00 80,000,000.00 30,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 25 17,201,800.00 18,086,163.79 17,201,800.00 16,680,000.00 其他长期负债 长期负债合计 47,201,800.00 98,086,163.79 47,201,800.00 66,680,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 593,605,450.48 547,189,241.78 594,120,705.38 244,062,108.97 少数股东权益 578,692.40 63,634,179.39 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 26 218,000,000.00 138,000,000.00 218,000,000.00 138,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 218,000,000.00 138,000,000.00 218,000,000.00 138,000,000.00 资本公积 27 425,187,081.20 74,032,840.31 425,187,081.20 74,032,840.31 盈余公积 28 27,791,820.05 20,617,796.00 27,791,820.05 20,617,796.00 其中：法定公益金 28 9,263,940.02 6,872,598.67 9,263,940.02 6,872,598.67 未分配利润 29 41,369,893.77 34,333,090.78 41,695,013.62 35,536,107.69 拟分配现金股利 27,250,000.00 34,493,897.04 27,250,000.00 34,493,897.04 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合 712,348,795.02 266,983,727.09 712,673,914.87 268,186,744.00 计 负债和所有者权益（或股东权 1,306,532,937.90 877,807,148.26 1,306,794,620.25 512,248,852.97 益）总计 公司法定代表人: 陈孟礼 主管会计工作负责人: 韩军 会计机构负责人: 翟文斌 23 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位: 风帆股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 30 4 999,100,355.79 685,776,210.54 688,878,685.85 101,318,756.55 减：主营业务成本 30 4 804,802,134.95 516,028,813.54 566,603,876.88 77,488,917.33 主营业务税金及附加 31 965,990.63 732,276.93 878,009.66 701,192.19 二、主营业务利润（亏损 193,332,230.21 169,015,120.07 121,396,799.31 23,128,647.03 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 33 3,506,842.89 1,234,861.02 7,692,119.33 10,019,354.63 以“-”号填列） 减: 营业费用 67,346,166.38 51,924,970.91 41,333,623.94 2,946,340.46 管理费用 50,000,643.21 43,236,536.05 27,723,372.58 13,512,747.81 财务费用 34 17,637,681.98 14,038,399.77 12,302,357.11 4,948,399.71 三、营业利润（亏损以 61,854,581.53 61,050,074.36 47,729,565.01 11,740,513.68 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 35 5 -987,936.00 -2,155,872.00 6,858,386.77 28,146,141.46 “-”号填列） 补贴收入 营业外收入 36 291,904.76 1,789,136.66 169,434.23 27,591.00 减：营业外支出 37 971,891.76 2,899,344.30 403,223.66 357,117.31 四、利润总额（亏损总额 60,186,658.53 57,783,994.72 54,354,162.35 39,557,128.83 以“-”号填列） 减：所得税 38 8,809,787.51 7,826,971.62 6,527,335.33 1,661,428.40 减：少数股东损益 2,240,600.94 10,122,591.02 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 49,136,270.08 39,834,432.08 47,826,827.02 37,895,700.43 ”号填列） 加：年初未分配利润 34,333,090.78 28,305,099.56 35,536,107.69 29,324,762.33 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 83,469,360.86 68,139,531.64 83,362,934.71 67,220,462.76 减：提取法定盈余公积 4,782,682.70 3,789,570.04 4,782,682.70 3,789,570.04 提取法定公益金 2,391,341.35 1,894,785.03 2,391,341.35 1,894,785.03 提取职工奖励及福利基金 431,546.00 2,122,085.79 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 75,863,790.81 60,333,090.78 76,188,910.66 61,536,107.69 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 34,493,897.04 26,000,000.00 34,493,897.04 26,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 41,369,893.77 34,333,090.78 41,695,013.62 35,536,107.69 亏损以“-”号填列) 24 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 -325,119.85 265,175.34 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 -1,352,979.32 0.00 -2,274,874.58 0.00 减少)利润总额 5.债务重组损失 -403,000.95 -52,100.00 -46,730.95 0.00 6.其他 -186,878.99 -373,280.15 公司法定代表人: 陈孟礼 主管会计工作负责人: 韩军 会计机构负责人: 翟文斌 现金流量表 2004 年 编制单位: 风帆股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,138,129,229.00 793,397,517.65 收到的税费返还 584,922.00 196,564.97 收到的其他与经营活动有关的现金 39 4,875,278.67 5,834,705.51 现金流入小计 1,143,589,429.67 799,428,788.13 购买商品、接受劳务支付的现金 981,965,738.50 577,148,998.27 支付给职工以及为职工支付的现金 86,648,518.61 50,750,483.84 支付的各项税费 54,544,590.94 34,717,660.26 支付的其他与经营活动有关的现金 39 27,885,861.05 13,782,613.29 现金流出小计 1,151,044,709.10 676,399,755.66 经营活动产生的现金流量净额 -7,455,279.43 123,029,032.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 0.00 0.00 其中：出售子公司收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 90,000.00 90,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 89,200.00 3,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 179,200.00 93,600.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 70,569,560.96 61,416,039.54 投资所支付的现金 61,731,000.00 6,679,338.40 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 132,300,560.96 68,095,377.94 投资活动产生的现金流量净额 -132,121,360.96 -68,001,777.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 442,314,240.89 442,314,240.89 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0.00 0.00 借款所收到的现金 834,000,000.00 579,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 1,276,314,240.89 1,021,314,240.89 偿还债务所支付的现金 774,000,000.00 659,000,000.00 25 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 79,440,411.32 72,509,723.62 其中：支付少数股东的股利 0.00 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 39 844,210.74 844,210.74 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00 0.00 现金流出小计 854,284,622.06 732,353,934.36 筹资活动产生的现金流量净额 422,029,618.83 288,960,306.53 四、汇率变动对现金的影响 -20,196.22 -73.89 五、现金及现金等价物净增加额 282,432,782.22 343,987,487.17 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 49,136,270.08 47,826,827.02 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,240,600.94 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,545,378.63 -3,024,542.48 固定资产折旧 36,047,515.35 23,312,439.73 无形资产摊销 981,757.52 794,058.96 长期待摊费用摊销 138,202.64 35,538.00 待摊费用减少（减：增加） 4,375.00 1,357,783.76 预提费用增加（减：减少） 1,200,372.49 -127,276.31 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 48,092.89 38,187.89 固定资产报废损失 21,430.62 14,050.45 财务费用 20,324,481.12 14,380,777.57 投资损失（减：收益） 987,936.00 -6,858,386.77 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -103,097,244.44 -18,874,843.38 经营性应收项目的减少(减：增加) -21,047,902.19 52,330,295.80 经营性应付项目的增加(减：减少) 4,013,453.92 11,824,122.23 其他 经营活动产生的现金流量净额 -7,455,279.43 123,029,032.47 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 397,113,848.87 395,094,520.52 减：现金的期初余额 114,681,066.65 51,107,033.35 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 282,432,782.22 343,987,487.17 公司法定代表人: 陈孟礼 主管会计工作负责人: 韩军 会计机构负责人: 翟文斌 26 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位: 风帆股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 15,610,057.21 1,566,046.94 0.00 17,176,104.15 其中：应收账款 12,788,808.13 3,250,348.33 0.00 16,039,156.46 其他应收款 2,821,249.08 -1,684,301.39 0.00 1,136,947.69 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 1,017,624.63 3,766.60 24,434.91 996,956.32 其中：库存商品 189,897.83 24,434.91 165,462.92 原材料 827,726.80 3,766.60 831,493.40 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 63,232.68 0.00 63,232.68 其中：房屋、建筑物 机器设备 63,232.68 0.00 63,232.68 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 16,690,914.52 1,569,813.54 24,434.91 18,236,293.15 公司法定代表人: 陈孟礼 主管会计工作负责人: 韩军 会计机构负责人: 翟文斌 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位: 风帆股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 138,000,000.00 138,000,000.00 本期增加数 80,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 80,000,000.00 本期减少数 期末余额 218,000,000.00 138,000,000.00 二、资本公积 期初余额 74,032,840.31 73,813,306.49 本期增加数 351,154,240.89 219,533.82 其中：资本（或股本）溢价 351,154,240.89 27 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 219,533.82 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 425,187,081.20 74,032,840.31 三、法定和任意盈余公积 期初余额 13,745,197.33 9,955,627.29 本期增加数 4,782,682.70 3,789,570.04 其中：从净利润中提取数 4,782,682.70 3,789,570.04 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 18,527,880.03 13,745,197.33 其中：法定盈余公积 18,527,880.03 13,745,197.33 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 6,872,598.67 4,977,813.64 本期增加数 2,391,341.35 1,894,785.03 其中：从净利润中提取数 2,391,341.35 1,894,785.03 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 9,263,940.02 6,872,598.67 五、未分配利润 期初未分配利润 34,333,090.78 28,305,099.56 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 49,136,270.08 39,834,432.08 本期利润分配 42,099,467.09 33,806,440.86 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 41,369,893.77 34,333,090.78 公司法定代表人: 陈孟礼 主管会计工作负责人: 韩军 会计机构负责人: 翟文斌 28 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 应交增值税明细表 2004 年 编制单位: 风帆股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） -3,035,513.85 2．销项税额 245,009,179.29 出口退税 1,386,213.18 进项税额转出 2,339,234.39 转出多交增值税 3．进项税额 218,536,177.64 已交税金 936,140.66 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 802,157.28 转出未交增值税 34,176,643.37 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） -8,752,005.94 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 6,460,920.07 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 34,176,643.37 3．本期已交数 39,471,962.90 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 1,165,600.54 公司法定代表人: 陈孟礼 主管会计工作负责人: 韩军 会计机构负责人: 翟文斌 公司概况 风帆股份有限公司(简称“公司”或“本公司”)经国家经贸委国经贸企改[2000]471 号文件批 准，由中国船舶重工集团公司（以下简称“中船重工”）等五家发起人共同发起设立。公司于 2000 年 6 月 13 日注册成立。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]98 号文核准，公司于 2004 年 6 月 29 日向社会公开发行人民币普通股股票 80,000,000 股，每股面值 1.00 元人民币，每股发行价格 5.72 元人民币。截至 2004 年 12 月 31 日，公司注册资本 21 800 万元人民币，其中中国船舶重工集 团公司持有公司股份 96 877 500 股，占总股本的 44.44%，为公司第一大股东。 企业法人营业执照号：1000001003375； 公司法定代表人：陈孟礼； 公司注册地址：保定市国家高新技术产业开发区朝阳北路 206 号。 公司经营范围：蓄电池开发、研制、生产、销售；蓄电池零配件、材料的生产、销售；蓄电池生产、 检测设备及零配件的制造、销售；塑料制品、玻璃纤维制品的生产销售；蓄电池相关技术服务；实业 投资；技术咨询；仓储服务。 保定金风帆蓄电池有限公司（简称“金风帆公司”）原为公司的控股子公司，公司拥有其 75%的股 权；2004 年 6 月公司通过购买金风帆公司剩余 25%股权的方式将金风帆公司予以吸收合并。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 公司及子公司执行国家颁发的企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 29 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐；期末外币帐户按期末汇率进行调 整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6、现金及现金等价物的确定标准 公司将持有的期限在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 按取得时的实际成本计价，包括税金、手续费等相关费用。实际收到的短期投资现金股利或利息 （已记入应收项目的除外）直接冲减投资成本，在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额作为投 资损益入帐；年末或报告期末公司按短期投资成本与市价孰低法计价，并按投资项目计提短期投资跌 价准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 (1）确认标准： 债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项；债务人逾期未履行偿 债义务超过三年确实不能收回的款项；债务人资不抵债、现金流量严重不足导致无法收回的款项。 （2）坏帐损失的核算方法及坏帐准备的计提方法和计提比例： 公司坏帐损失采用备抵法核算：坏帐准备的计提范围为全部应收帐款和其他应收款除汇总、合并 范围内的各单位内部往来款以外的应收款项。实际发生坏帐损失时冲减坏帐准备，坏帐准备的具体计 提方法为： 公司对应收款项坏帐准备的计提采取个别认定和帐龄分析相结合的方法，对于期末可收回性与其 他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如债务人所处的特定地区、债务人的财务状况与经营状 况、与债务人之间的争议与纠纷等），如与其他应收款项采取相同的坏帐准备计提方法，将无法真是 的反映其可收回金额的，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等情况对其欠款 的可收回性逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏帐准备计提比例；对于其他不 纳入个别认定范围的应收款项，按帐龄分析计提，具体计提比例为： 帐 龄 计提比例 一年以内（含一年） 5% 一至二年（含二年） 10% 二至三年（含三年） 20% 三至五年（含五年） 30% 五年以上 50% 9、存货核算方法 存货主要包括原材料、库存产品、低值易耗品、在产品等。存货实行永续盘存制，均按实际成本 进行日常核算，发出存货采用加权平均法；低值易耗品单位价值在 2,000 元以下的，采用一次摊销法 摊销，单位价值在 2,000 元以上的采用分期摊销法。 本公司存货年末或报告期末按照可变现净值与账面价值孰低法计价，并按单项存货计提存货跌价准 备，计入当期损益。 30 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资： 本公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。当公司对被投资企业具有重 大影响（一般投资占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上）时，采用权益法核算；当公司对 被投资企业不具有重大影响（一般投资占被投资企业有表决权资本总额不足 20%）时，采用成本法核 算。 长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊 销。 （2）长期债权投资： 长期债权投资按取得时的实际成本计价，并依据约定的利率与投资额按期计算投资收益。 债券投资的溢价和折价在债券存续期间采用直线法摊销。 （3）长期投资减值准备： 公司对所投资单位由于市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价 值所造成的暂时性减值或永久性减值，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备，计 入当期损益。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 11、委托贷款核算方法 委托贷款按实际发生额计价，按权责发生制确认应计利息，期末按可收回金额低于账面价值的差 额计提减值准备，计入当期损益。 12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 固定资产按实际成本计价，公司拥有的使用期限在一年以上，单位价值在人民币 2,000 元以上的 生产资料作为固定资产管理。对于不属于生产经营主要设备的资产，单位价值在 2,000 元以上，且使 用期限超过两年的，也作为固定资产。公司固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产的类别、使 用年限、预计残值率确定其折旧率： 类 别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20－40 3-10 2.38—4.85 机器设备 10－17 3-10 5.71—9.70 电子设备 5 3-10 18-19 运输设备 5－12 3-10 7.5—19.40 其 他 5－10 3-10 9—19.40 公司期末按单项固定资产的可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，计入当期损益。 13、在建工程核算方法 在建工程采用实际成本核算，包括新建固定资产工程，改、扩建固定资产以及购入需要安装的设 备等。在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。期末对有证据表明已经发生的减值，计提在 建工程减值准备，计入当期损益。 14、无形资产计价及摊销方法 以取得时的实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使 用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确 定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限按二者之间较短者； （4）合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 公司期末按单项无形资产的可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，计入当期损益。 31 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 15、开办费长期待摊费用摊销方法 按实际受益期限平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊 销的该项目摊余价值全部计入当期损益。 16、借款费用的会计处理方法 公司所发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币 借款而发生的汇兑差额。因借款而发生的辅助费用包括手续费等。 公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足资本 化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定 资产的成本；但如果购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月，则应该停止借款费用资 本化，并且将中断期间的借款费用计入当期损益；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生 的，应于发生时计入当期损益。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，公司其他借款费用均应于发生当期确认为费用， 计入损益。 17、应付债券的核算方法 公司发行的债券，按照实际的发行价格总额作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差 额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用资本化的处 理原则处理。 18、收入确认原则 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确 认营业收入的实现。 19、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算所得税 20、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》等文件的规定， 以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为基础，合并各项目数据编制而成。合 并时，纳入报表合并范围的各公司间的重大交易和资金往来均予以抵销。 （1）合并范围：公司拥有其半数以上（不包括半数）权益性资本并能实际控制的被投资企业。 （2）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销： ① 公司内部投资与被投资单位权益性资本； ② 公司与被投资单位之间的内部债权债务； ③ 公司与被投资单位之间的内部交易事项； 21、利润分配政策 公司税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配，顺序如下： （1）弥补以前年度亏损； （2）按百分之十提取法定盈余公积金； （3）按百分之五至百分之十提取法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）支付股东股利。 32 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 1)、改变报表合并政策，将上海风帆工贸有限公司和上海风帆蓄电池实业有限公司纳入了合并范 围，并在提供比较会计报表时将这 2004 年度以前的两个子公司的会计报表在抵销关联交易和关联往 来后纳入了合并范围。 (2) 会计估计变更 1)、本公司根据国税发（2003）70 号文件《国家税务总局关于做好已取消的企业所得税审批项 目后续管理工作的通知》规定，2004 年将固定资产残值率由 3%调整为 5%，（此次变更已经公司一届 董事会九次会议审议通过）。 2)、本公司 2004 年调整了坏帐准备计提比例（此次变更已经公司一届董事会九次会议审议通 过），变更情况如下： 帐 龄 计提比例（变更后） 计提比例（变更前） 一年以内（含一年） 5% 5% 一至二年（含二年） 10% 10% 二至三年（含三年） 20% 20% 三至五年（含五年） 30% 30% 五年以上 50% 30% (3) 会计差错更正 股份公司本期将控股子公司上海风帆工贸有限公司和上海风帆蓄电池实业有限公司纳入合并范 围，并对其应收款项按股份公司的会计政策补提了坏账准备，其中：截止 2002 年末应补提坏账准备 913,372.82 元，截止 2003 年末应补提坏账准备 913,925.57 元。 以上会计差错调整对合并报表的影响为：2003 年度期初未分配利润调减 478 928.89 元；2003 年 度管理费用调增 552.75 元，净利润调增 62 290.94 元，法定盈余公积调增 6 229.10 元，法定公益金 调增 3 114.55 元，合计使 2003 年度期末未分配利润调减 425 981.60 元。 （四）税项 1．增值税： 按照《增值税暂行条例》及其相关规定计缴，即按规定计算销项税额，符合规定的进项税额从销项税 额中抵扣，税率为 17％。 2．营业税： 按照应纳税营业额的 5%计缴。 3．城建税和教育费附加： 本公司的母公司分别按照应缴纳流转税额的 7%和 4%计缴； 原保定金风帆蓄电池有限公司为中外合资企业，不缴纳城建税和教育费附加； 本公司控股子公司上海风帆工贸有限公司按缴纳流转税额的 7%和 3%计缴； 本公司控股子公司上海风帆蓄电池实业有限公司按缴纳流转税额的 1%计缴城建税,不缴纳教育费附 加。 4．所得税： 本公司于 2000 年 7 月 10 日、2002 年 7 月 18 日被河北省科学技术厅以冀科工字[2000]009 号、冀科 高字[2002]014 号文件认定为高新技术企业，注册地为保定市国家高新技术产业开发区，享受相应的 税收优惠政策，所得税按 15%计征。 本公司的原控股子公司保定金风帆蓄电池有限公司于 1997 年 7 月 13 日被河北省科学技术委员会以冀 科一字[1994]005 号文件认定为高新技术企业，注册地为保定市国家高新技术产业开发区，享受相应 的税收优惠政策，所得税按 15%计征。 本公司的控股子公司上海风帆工贸有限公司的所得税按 15%计征； 本公司的控股子公司上海风帆蓄电池实业有限公司所得税按 33%计征。 33 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 权益比例 注册 法定代 是否 单位名称 注册资本 经营范围 投资额 间 地 表人 直接 合并 接 上海风帆工贸有限 上海 姚惠文 1,200,000.00 蓄电池及配件 1,100,000.00 91.67 是 公司 上海风帆蓄电池实 上海 李明元 2,500,000.00 蓄电池加液 2,250,000.00 90 是 业有限公司 中船重工科技投资 法律禁止经营 北京 张必贻 432,000,000.00 5,000,000.00 1.157 否 发展有限公司 之外均可经营 保定金风帆蓄电池 保定 陈孟礼 167,504,000.00 蓄电池及配件 125,628,000.00 75 是 有限公司 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 公司于 2004 年 6 月通过购买保定金风帆蓄电池有限公司剩余 25%股份而将其吸收合并；公司在 2004 年 6 月 30 日之前将保定金风帆蓄电池有限公司作为控股子公司纳入合并报表范围，自 2004 年 7 月 1 日起将其纳入母公司会计报表编制范围。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 1,529,578.74 167,494.20 银行存款 374,246,795.47 108,342,322.31 其他货币资金 21,337,474.66 6,171,250.14 合计 397,113,848.87 114,681,066.65 （2）货币资金—外币： 单位:元 币种:人民币 外币币 期末数 期初数 种 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 美元 974,157.27 8.2765 8,062,612.65 1,400,625.46 8.2767 11,592,564.18 合计 / / 8,062,612.65 / / 11,592,564.18 本期货币资金增加是因为本期募集资金到位所致。期末无抵押、冻结及存放在境外或不能收回的 货币资金。 2、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 持票人 期末数 期初数 出票日 到期日 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-12-4 2004-5-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 130,000.00 2003-8-25 2004-2-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-9-5 2004-3-5 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 250,000.00 2003-8-29 2004-2-29 34 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-8-15 2004-2-13 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-9-15 2004-3-15 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-9-15 2004-3-15 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-9-8 2004-3-8 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-9-25 2004-3-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 45,000.00 2003-9-19 2004-3-19 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 55,000.00 2003-9-8 2004-3-8 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-9-5 2004-2-5 商业承兑汇票 风帆股份有限公司 1,382,335.16 2003-12-29 2004-6-29 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-7-11 2004-1-11 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 64,005.91 2003-10-22 2004-1-22 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 20,000.00 2003-7-23 2004-1-23 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 101,800.00 2003-7-23 2004-1-23 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 20,000.00 2003-7-25 2004-1-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-10-28 2004-1-28 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 700,000.00 2003-11-21 2004-2-21 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 700,000.00 2003-12-26 2004-6-26 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 280,000.00 2003-10-21 2004-4-21 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 120,000.00 2003-12-3 2004-4-3 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 75,300.00 2003-11-24 2004-5-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2003-11-28 2004-5-28 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-10-22 2004-4-21 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-9-9 2004-3-9 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 30,000.00 2003-12-5 2004-6-5 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 182,000.00 2003-12-18 2004-6-18 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 10,000.00 2003-8-22 2004-2-22 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 30,000.00 2003-8-22 2004-2-22 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 30,000.00 2003-7-25 2004-1-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 384,229.60 20003-8-2 2004-2-2 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 20,000.00 2003-8-27 2004-2-26 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 111,700.00 2003-8-29 2004-2-29 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-11-26 2004-3-26 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-10-9 2004-4-9 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-11-7 2004-5-7 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 411,380.00 2003-11-7 2004-5-7 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 42,000.00 200-11-24 2004-5-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 380,000.00 2003-9-5 2004-3-5 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 500,000.00 2003-9-3 2004-3-3 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 500,000.00 2003-7-4 2004-1-4 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2003-10-14 2004-4-14 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 65,000.00 2003-9-3 2004-3-3 35 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-11-12 2004-6-16 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-9-10 2004-3-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-8-25 2004-2-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-9-15 2004-3-15 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-7-31 2004-1-30 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-10-21 2004-4-21 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-9-4 2004-3-14 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-7-11 2004-1-11 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-8-25 2004-2-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-10-21 2004-4-21 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-7-7 2004-7-7 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 60,000.00 2003-8-27 2004-2-27 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 67,500.00 2003-9-30 2004-3-30 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 510,800.00 2003-9-26 2004-3-26 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 1,100,000.00 2003-9-26 2004-3-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 600,000.00 2003-10-24 2004-4-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 500,000.00 2003-10-13 2004-4-13 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 500,000.00 2003-10-10 2004-1-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 150,000.00 2003-10-21 2004-4-21 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-8-19 2004-2-19 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2003-9-26 2004-3-26 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 180,000.00 2003-8-8 2004-2-5 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-8-25 2004-3-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-10-8 2004-4-7 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-8-25 2004-2-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-9-11 2004-3-11 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 172,082.00 2003-10-13 2004-1-13 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 206,987.90 2003-11-20 2004-5-20 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 400,000.00 2003-11-4 2004-2-4 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 710,394.00 2003-11-13 2004-5-13 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 646,000.00 2003-9-2 2004-3-2 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2003-11-10 2004-5-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 300,000.00 2003-10-8 2004-4-8 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2003-10-24 2004-1-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-10-20 2004-4-20 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-10-31 2004-4-30 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-9-27 2004-3-27 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2003-9-23 2004-3-23 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 80,000.00 2003-8-15 2004-2-15 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 20,000.00 2003-7-17 2004-1-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-8-19 2004-2-19 36 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 40,000.00 2003-8-19 2004-2-19 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-9-24 2004-3-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2003-10-17 2004-4-16 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2003-11-13 2004-5-12 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-10-17 2004-4-16 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 7,680.00 2003-7-24 2004-1-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-8-19 2004-2-19 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-12-9 2004-6-9 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-10-8 2004-4-8 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-12-9 2004-6-9 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 10,000.00 2003-8-26 2004-2-26 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 40,000.00 2003-11-25 2004-5-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-10-8 2004-4-8 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 15,350.00 2003-10-29 2004-4-29 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-10-23 2004-4-23 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 143,850.00 2003-11-25 2004-5-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 230,000.00 2003-11-24 2004-5-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 300,000.00 2003-12-17 2004-3-17 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-11-5 2004-5-5 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2003-9-30 2004-3-30 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 300,000.00 2003-9-30 2004-3-30 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 120,000.00 2003-11-12 2004-5-12 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-12-25 2004-6-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 70,000.00 2003-11-28 2004-5-28 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 80,000.00 2003-12-12 2004-6-12 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 150,000.00 2003-10-13 2004-4-13 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 199,000.00 2003-11-5 2004-5-5 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 275,293.61 2003-12-25 2004-6-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-11-4 2004-4-22 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2003-12-25 2004-6-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 30,000.00 2003-7-7 2004-1-7 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 30,000.00 2003-7-9 2004-1-9 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 300,000.00 2003-7-3 2004-1-3 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-7-10 2004-1-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-7-10 2004-1-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 483,500.00 2003-7-8 2004-1-8 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 250,000.00 2003-7-8 2004-1-8 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-9-14 2005-1-9 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 65,000.00 2004-7-16 2005-1-16 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 60,000.00 2004-7-30 2005-1-30 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 85,000.00 2004-8-16 2005-2-15 37 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 1,000,000.00 2004-7-9 2005-1-8 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 157,000.00 2004-7-21 2005-1-21 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 108,580.00 2004-7-26 2005-1-26 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 20,000.00 2004-7-27 2005-1-27 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 124,141.00 2004-10-29 2005-1-29 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 476,000.00 2004-8-6 2005-2-6 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2004-8-10 2005-2-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 190,328.00 2004-8-12 2005-2-12 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 20,000.00 2004-8-12 2005-2-12 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 68,109.00 2004-8-17 2005-2-17 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 160,000.00 2004-8-18 2005-2-17 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 181,800.00 2004-8-17 2005-2-17 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2004-8-18 2005-2-18 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 80,000.00 2004-8-18 2005-2-18 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 87,000.00 2004-8-25 2005-2-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2004-8-26 2005-2-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 150,000.00 2004-8-26 2005-2-26 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-8-30 2005-2-28 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-9-6 2005-3-6 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2004-9-10 2005-3-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-09--10 2005-3-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-9-16 2005-3-16 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-9-16 2005-3-16 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-9-17 2005-3-16 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2004-9-17 2005-3-17 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-9-18 2005-3-18 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2004-9-23 2005-3-23 商业承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2004-9-24 2005-3-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2004-9-29 2005-3-29 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-9-30 2005-3-30 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2004-10-10 2005-4-9 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2004-10-10 2005-4-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-10-10 2005-4-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2004-10-15 2005-4-15 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-10-15 2005-4-15 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-10-26 2005-4-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 10,000.00 2004-10-27 2005-4-27 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2004-10-29 2005-4-29 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-11-1 2005-5-1 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 141,780.00 2004-11-3 2005-5-3 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-11-5 2005-5-5 38 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 180,000.00 2004-11-9 2005-5-8 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2004-11-9 2005-5-9 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2004-11-9 2005-5-9 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-11-22 2005-5-22 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2004-11-24 2005-5-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 10,000.00 2004-9-24 2005-3-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 20,000.00 2004-9-24 2005-3-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 60,000.00 2004-9-1 2005-2-1 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 70,000.00 2004-11-30 2005-5-30 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 500,000.00 2004-12-14 2005-6-14 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-10-29 2005-4-29 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 30,000.00 2004-8-19 2005-2-19 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 30,000.00 2004-11-23 2005-5-23 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 60,000.00 2004-11-11 2005-5-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 80,000.00 2004-11-3 2005-5-3 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 2,000,000.00 2004-10-10 2005-4-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 1,000,000.00 2004-9-23 2005-3-23 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 1,000,000.00 2004-11-2 2005-2-2 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 1,000,000.00 2004-12-10 2005-6-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 1,000,000.00 2004-11-3 2005-5-3 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 800,000.00 2004-12-16 2005-6-1 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 600,000.00 2004-9-22 2005-3-22 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 500,000.00 2004-11-22 2005-5-22 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 500,000.00 2004-11-15 2005-5-6 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 500,000.00 2004-12-11 2005-6-11 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 399,000.00 2004-10-10 2005-4-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 350,000.00 2004-9-9 2005-3-8 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 300,000.00 2004-7-22 2005-1-22 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 300,000.00 2004-11-29 2005-5-29 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2004-10-28 2005-4-28 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 195,000.00 2004-10-25 2005-4-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 140,000.00 2004-12-17 2005-6-17 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 130,000.00 2004-12-23 2005-6-23 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 130,000.00 2004-7-21 2005-1-21 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 120,000.00 2004-8-26 2005-2-26 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 105,162.91 2004-8-31 2005-2-28 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 73,000.00 2004-11-23 2005-2-22 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 66,000.00 2004-9-30 2005-3-30 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2004-12-16 2005-6-16 合计 / 19,082,900.91 21,668,188.18 39 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提 账面净额 计提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比例 比例 一年 113960967.29 72.67 5699552.89 5 108261414.40 121414359.66 79.09 6070717.95 5 115343641.71 以内 一至 16512865.78 10.53 1651286.58 10 14861579.20 10371826.24 6.76 1037182.62 10 9334643.62 二年 二至 7649708.45 4.88 1529941.69 20 6119766.76 8365271.89 5.45 1673054.38 20 6692217.51 三年 三年 18703581.95 11.92 7158375.30 30＼50 11545206.65 13359510.59 8.70 4007853.18 30 9351657.41 以上 合计 156827123.47 100 16039156.46 100 140787967.01 153510968.38 100.00 12788808.13 140722160.25 三年以上应收帐款 18 703 581.95 元，为公司与各客户应收销货款项余额。 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 转回数 期末余额 项目 期初余额 本期增加数 转回 转出 转销 合 数 数 数 计 应收帐款坏帐准备 12,788,808.13 3,250,348.33 16,039,156.46 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 22,918,434.01 14.61 35,179,369.42 22.92 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 提 账面净额 提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比 比 例 例 一年 6,635,993.57 65.33 56,852.05 5 6,579,141.52 10,524,554.45 49.85 477,314.21 5 10,047,240.24 以内 一至 152,064.45 1.50 15,206.45 10 136,858.00 1,620,749.71 7.68 162,074.97 10 1,458,674.74 二年 二至 1,012,034.74 9.96 202,406.95 20 809,627.79 5,088,075.74 24.10 1,017,615.15 20 4,070,460.59 三年 30 三年 2,358,252.70 23.21 862,482.24 、 1,495,770.46 3,880,815.83 18.37 1,164,244.75 30 2,716,571.08 以上 50 合计 10,158,345.46 100.00 1,136,947.69 9,021,397.77 21,114,195.73 100.00 2,821,249.08 18,292,946.65 40 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 转回 转出 转销 合 期末余额 数 数 数 计 其他应收款坏帐 2,821,249.08 -1,684,301.39 1,136,947.69 准备 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 6,249,679.37 61.52 18,224,377.04 73.06 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 46,574,935.57 96.32 27,140,987.81 93.26 一至二年 120,856.71 0.25 1,878,807.74 6.46 二至三年 1,640,787.98 3.39 80,612.31 0.28 三年以上 16,090.14 0.04 合计 48,352,670.40 100.00 29,100,407.86 100.00 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 39,037,740.35 80.74 21,272,715.73 73.10 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 47,899,123.17 72,307.00 47,826,816.17 36,685,747.67 68,540.40 36,617,207.27 库存商品 213,347,045.99 165,462.92 213,181,583.07 107,245,899.66 189,897.83 107,056,001.83 委托加工物资 1,922,301.98 1,922,301.98 3,512,712.91 3,512,712.91 在产品 8,682,749.78 8,682,749.78 21,311,163.89 21,311,163.89 自制半成品 2,551,201.86 2,551,201.86 2,875,384.48 2,875,384.48 低值易耗品 14,125,914.94 759,186.40 13,366,728.54 13,800,184.67 759,186.40 13,040,998.27 合计 288,528,337.72 996,956.32 287,531,381.40 185,431,093.28 1,017,624.63 184,413,468.65 41 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 （3） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 68,540.40 3,766.60 72,307.00 库存商品 189,897.83 24,434.91 165,462.92 低值易耗品 759,186.40 759,186.40 合计 1,017,624.63 3,766.60 24,434.91 996,956.32 7、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 租赁费 4,375.00 4,375.00 合计 4,375.00 4,375.00 / 8、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 本 本 减 减 期 期 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 增 减 帐面余额 帐面净额 准 准 加 少 备 备 长期股权投资 （1）成本法长 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 期股权投资 其中：长期股票 投资 成本法其 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 他长期股权投资 （2）权益法长 期股权投资 其中：对子公司 投资 对合营公 司投资 对联营公 司投资 股权投资差额 ＼ ＼ ＼ ＼ 合并价差 ＼ ＼ ＼ ＼ 长期债权投资 其中：国债投资 其他长期 债券投资 其他长期投资 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 42 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 被投资单位 占被投资公司注 核算 投资期限 投资成本 期初余额 期末余额 名称 册资本比例(%) 方法 中船科技投 2002-09- 成本 1.157 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 资有限公司 12～ 法 合计 / / / （3） 合并价差 单位:元 币种:人民币 摊 被投资 本期 期末 销 单位名 初始余额 期初金额 本期减少 摊销金额 形成原因 增加 余额 年 称 限 保定金 子公司评估 54 风帆蓄 增值、折 23,523,046.42 21,199,408.00 0.00 20,121,472.00 1,077,936.00 0.00 个 电池有 价、溢价购 月 限公司 买股权形成 合计 / / 摊销年限 54 个月：公司于 2004 年 6 月 18 日完成对金风帆公司外方股权 25％的收购，2004 年 7 月 1 日起并入风帆股份有限公司，投资已收购不存在合并价差。 （4） 累计投资占期末净资产的比例 0.7% 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 465,850,220.05 100,195,067.85 2,622,173.71 563,423,114.19 其中：房屋及建筑物 133,082,421.44 52,193,059.89 185,275,481.33 机器设备 305,556,307.02 44,856,594.97 1,740,821.00 348,672,080.99 二、累计折旧合计： 177,760,535.68 41,806,284.86 2,072,043.08 217,494,777.46 其中：房屋及建筑物 32,473,285.19 17,067,663.97 49,540,949.16 机器设备 127,104,850.20 22,557,412.00 1,405,934.93 148,256,327.27 三、固定资产净值合计 288,089,684.37 58,388,782.99 550,130.63 345,928,336.73 其中：房屋及建筑物 100,609,136.25 35,125,395.92 0.00 135,734,532.17 机器设备 178,451,456.82 22,299,182.97 334,886.07 200,415,753.72 四、减值准备合计 63,232.68 63,232.68 其中：房屋及建筑物 0.00 机器设备 63,232.68 63,232.68 五、固定资产净额合计 288,026,451.69 58,388,782.99 550,130.63 345,865,104.05 其中：房屋及建筑物 100,609,136.25 35,125,395.92 0.00 135,734,532.17 机器设备 178,388,224.14 22,299,182.97 334,886.07 200,352,521.04 （1）公司在期末对固定资产进行了清查，未发现新的减值迹象； （2）本期固定资产增加较多是因为清苑极板项目投产所致； （3）本期增加固定资产中从在建工程转入 71 363 144.24 元，评估调帐增加 22 580 230.16 元； （4）年末已提足折旧继续使用的固定资产原值为 42 901 726.40 元； （5）本期报废的固定资产原值为 808 039.30 元，净值为 82 834.79 元，净损失为 21 430.62 元； 43 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 （6）本期出售的固定资产原值为 1 682 551.20 元，净值为 463 348.44 元，净损失为 48 092.89 元； （7）期末固定资产无出售、置换、抵押或担保等情况； （8）本期增加的累计折旧中本年计提的折旧费用为 36 047 515.45 元。 10、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 在建工程 49,892,227.53 49,892,227.53 50,569,446.60 50,569,446.60 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 工程投入占 工程 利息资 资金来 项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数 预算比例 进度 本化率 源 募集资 清苑项目 80000000.00 42,037,918.25 31,049,866.04 64,624,242.10 91.36 95% 8,463,542.19 金 一车间搬 29880000.00 0.00 18,299,170.79 0.00 61.24 60% 自筹 18,299,170.79 迁改造 新型电池 募集资 88830000.00 0.00 10,494,572.16 1,372,114.84 10.27 15% 9,122,457.32 二期 金 五车间技 8000000.00 634,900.73 7,558,760.52 0.00 102.45 99% 贷款 8,193,661.25 术改造 五号厂房 3000000.00 1,381,872.84 21,000.00 424,541.11 32.61 50% 贷款 978,331.73 改造项目 八车间改 1300000.00 585,210.00 0.00 553,632.79 45.02 45% 贷款 31,577.21 造 公司局域 500000.00 341,101.94 83,560.09 0.00 84.93 85% 贷款 424,662.03 网 产品工程 1000000.00 614,558.00 0.00 385,827.44 61.46 65% 自筹 228,730.56 部改造 其 他 4,973,884.84 3,460,455.57 281,460.00 4,002,785.96 自筹 4,150,094.45 合计 50,569,446.60 70,967,385.17 281,460.00 71,363,144.24 / / / / 49,892,227.53 11、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 无形资产 2,216,287.21 2,216,287.21 2,897,244.73 2,897,244.73 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取得 本期 剩余摊 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 转出 销期限 工业产权 购入 9,304,790.40 2,436,444.73 954,109.54 7,822,455.77 1,482,335.19 2年 及技术 土地使用 购入 761,600.00 460,800.00 300,800.00 27,647.98 27,647.98 733,952.02 23 年 权 合计 / 10,066,390.40 2,897,244.73 300,800.00 981,757.52 7,850,103.19 2,216,287.21 / 44 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 12、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 本 剩余 期 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 转 期限 出 场地租 194 1,433,366.00 1,231,984.00 0.00 71,076.00 272,458.00 1,160,908.00 赁费 个月 河坝、 53 个 道路工 575,371.39 0.00 575,371.39 67,126.64 67,126.64 508,244.75 月 程 合计 2,008,737.39 1,231,984.00 575,371.39 138,202.64 339,584.64 1,669,152.75 / 13、短期借款： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 担保借款 2003-09-15 2004-03-15 3.99 人民币 3.99 人民币 10,000,000.00 担保借款 2003-11-18 2004-05-18 3.78 人民币 3.78 人民币 20,000,000.00 担保借款 2004-09-09 2005-03-09 3.78 人民币 15,000,000.00 3.78 人民币 担保借款 2004-09-29 2005-03-29 3.78 人民币 30,000,000.00 3.78 人民币 担保借款 2004-10-22 2005-04-22 3.78 人民币 20,000,000.00 3.78 人民币 担保借款 2003-07-25 2004-01-24 4.2 人民币 4.2 人民币 15,000,000.00 担保借款 2003-07-23 2004-01-23 4.2 人民币 4.2 人民币 20,000,000.00 担保借款 2003-12-30 2004-06-29 4.2 人民币 4.2 人民币 20,000,000.00 信用借款 2004-08-30 2005-02-28 4.2 人民币 30,000,000.00 4.2 人民币 信用借款 2004-10-21 2005-04-20 4.2 人民币 25,000,000.00 4.2 人民币 信用借款 2004-11-23 2005-05-20 4.35 人民币 20,000,000.00 4.35 人民币 信用借款 2004-12-30 2005-06-29 4.35 人民币 145,000,000.00 4.35 人民币 担保借款 2003-11-14 2004-03-14 4.2 人民币 4.2 人民币 5,000,000.00 信用借款 2003-01-29 2004-01-28 4.425 人民币 4.425 人民币 15,000,000.00 信用借款 2003-04-28 2004-04-27 4.425 人民币 4.425 人民币 20,000,000.00 信用借款 2003-06-30 2004-06-29 4.425 人民币 4.425 人民币 14,000,000.00 信用借款 2003-08-19 2004-08-18 4.425 人民币 4.425 人民币 50,000,000.00 担保借款 2003-03-27 2004-03-26 4.425 人民币 4.425 人民币 14,000,000.00 担保借款 2003-11-07 2004-11-06 4.425 人民币 4.425 人民币 2,000,000.00 信用借款 2004-12-29 2005-06-29 4.35 人民币 50,000,000.00 4.35 人民币 信用借款 2003-08-13 2004-08-12 4.425 人民币 4.425 人民币 20,000,000.00 合计 / / / / 335,000,000.00 / / 225,000,000.00 （1）本公司短期借款全部为人民币借款，期末无逾期借款； （2）本期短期借款大幅增加系因主要原材料涨价，流动资产需求增加所致； （3）期末无借自持本公司 5%（含 5%）以上股份股东的款项。 45 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 14、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 持票人 期末数 期初数 出票日 到期日 银行承 保定风帆有色金属有限 5,000,000.00 2003-07-21 2004-01-21 兑汇票 公司 商业承 河南省安阳市豫北金属 10,000,000.00 2003-08-08 2004-02-08 兑汇票 冶炼厂 商业承 河南省安阳市豫北金属 10,000,000.00 2003-08-15 2004-02-15 兑汇票 冶炼厂 商业承 河南省安阳市豫北金属 5,000,000.00 2003-08-20 2004-02-08 兑汇票 冶炼厂 商业承 保定风帆有色金属有限 5,000,000.00 2003-09-10 2004-03-03 兑汇票 公司 商业承 保定风帆有色金属有限 10,000,000.00 2003-09-16 2004-03-15 兑汇票 公司 商业承 保定风帆有色金属有限 10,000,000.00 2003-10-09 2004-04-09 兑汇票 公司 商业承 保定风帆有色金属有限 10,000,000.00 2003-11-30 2004-05-30 兑汇票 公司 商业承 风帆唐山蓄电池厂 10,000,000.00 2003-12-19 2004-06-19 兑汇票 商业承 保定风帆有色金属有限 10,000,000.00 2003-12-23 2004-06-23 兑汇票 公司 商业承 风帆股份有限公司精密 10,000,000.00 2003-12-29 2004-06-29 兑汇票 塑料制品分公司 商业承 风帆股份有限公司玻璃 362,335.16 2003-12-29 2004-06-29 兑汇票 纤维制品分公司 商业承 保定风帆有色金属有限 5,000,000.00 2004-08-11 2005-02-11 兑汇票 公司 商业承 保定风帆有色金属有限 5,000,000.00 2004-08-16 2005-02-15 兑汇票 公司 商业承 保定风帆有色金属有限 10,000,000.00 2004-08-19 2005-02-19 兑汇票 公司 银行承 风帆唐山蓄电池厂 3,300,000.00 2004-09-03 2005-03-03 兑汇票 银行承 保定风帆有色金属有限 6,000,000.00 2004-09-03 2005-03-03 兑汇票 公司 银行承 保定风帆有色金属有限 10,000,000.00 2004-11-11 2005-05-11 兑汇票 公司 银行承 保定风帆有色金属有限 10,000,000.00 2004-11-11 2005-05-11 兑汇票 公司 银行承 保定风帆有色金属有限 10,000,000.00 2004-11-11 2005-05-11 兑汇票 公司 银行承 涿州市翔达塑胶有限公 7,000,000.00 2004-11-30 2005-05-25 兑汇票 司 银行承 河南省安阳市豫北金属 8,000,000.00 2004-12-17 2005-06-17 兑汇票 冶炼厂 46 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 银行承 保定风帆有色金属有限 8,000,000.00 2004-12-17 2005-06-17 兑汇票 公司 银行承 风帆股份有限公司精密 4,295,000.00 2004-12-17 2005-06-17 兑汇票 塑料制品分公司 银行承 河南省安阳市豫北金属 8,000,000.00 2004-12-20 2005-06-20 兑汇票 冶炼厂 银行承 保定风帆有色金属有限 8,000,000.00 2004-12-20 2005-06-20 兑汇票 公司 银行承 风帆股份有限公司精密 5,000,000.00 2004-12-20 2005-06-20 兑汇票 塑料制品分公司 银行承 保定风帆有色金属有限 8,000,000.00 2004-12-21 2005-06-21 兑汇票 公司 银行承 河南省安阳市豫北金属 4,000,000.00 2004-12-21 2005-06-21 兑汇票 冶炼厂 银行承 保定风帆有色金属有限 6,000,000.00 2004-12-22 2005-06-22 兑汇票 公司 银行承 河北省安新县新鑫熔炼 7,500,000.00 2004-12-24 2005-06-24 兑汇票 厂 合计 / 133,095,000.00 95,362,335.16 / / （1）期末无应付持本公司 5%(含 5%)以上股份股东的款项。 （2）本期应付票据增加是由于原材料涨价导致应付的材料款增加所致。 15、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 42,949,963.21 97.39 53,308,464.30 98.33 一至二年 465,352.01 1.06 566,165.37 1.04 二至三年 430,940.13 0.98 326,476.95 0.60 三年以上 252,992.49 0.57 18,127.29 0.03 合计 44,099,247.84 100.00 54,219,233.91 100.00 16、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 3,474,222.23 90.70 9,429,599.65 98.90 一至二年 273,716.37 7.15 27,337.43 0.29 二至三年 5,023.30 0.13 2,066.22 0.02 三年以上 77,627.38 2.02 75,561.16 0.79 合计 3,830,589.28 100.00 9,534,564.46 100.00 47 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 17、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 累计发生的福利费比提取的少 应付福利费 6,843,604.64 8,860,876.58 造成。 合计 / 18、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 香港灏福有限公司 265,076.68 0.00 中国船舶重工集团公司 0.00 18,252,000.00 保定汇源蓄电池配件厂 0.00 7,457,425.71 合计 265,076.68 25,709,425.71 / 本期应付股利的减少是由于本期支付了上期分配的股利。 19、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -7,586,405.40 3,425,406.22 增值额的 17％、6％ 营业税 311,892.68 44,577.78 营业额的 5％ 所得税 3,136,697.04 3,227,346.84 应纳税所得额的 15％ 个人所得税 102,267.62 155,647.54 5％-10％ 城建税 218,871.41 142,244.84 流转税的 7％ 合计 -3,816,676.65 6,995,223.22 / （1） 期末余额中无超过法定纳税期限的应缴未缴税金。 （2） 本期应交税金下降的原因是下半年购入原材料增多和原材料涨价造成抵扣进项税增多所致 20、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 119,611.35 87,790.95 流转税的 4％ 住房公积金 240,754.27 河道管理费 224.66 合计 360,590.28 89,790.95 21、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 19,789,588.62 88.50 10,562,823.41 52.37 一至二年 2,347,969.86 10.50 9,458,959.28 46.90 二至三年 76,442.13 0.34 79,819.38 0.40 三年以上 146,703.78 0.66 66,884.40 0.33 合计 22,360,704.39 100.00 20,168,486.47 100.00 48 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 22、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 水电费 3,158,237.16 2,977,977.38 跨月结算 利息 139,500.00 139,500.00 跨月结算 印花税 242,408.21 47,664.15 12 月预提 1 月缴纳 其 他 825,368.65 0.00 合计 4,365,514.02 3,165,141.53 / 本公司水电汽费、利息为月末计提，下月缴纳。 23、长期借款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 外 借款 借款 外 币 种类 起始 终止 利 币 币种 金 本币金额 利率 币种 本币金额 日 日 率 金 额 额 担保 2003- 2006- 人民 4.5 人民币 20,000,000.00 4.5 20,000,000.00 借款 03-06 03-06 币 担保 2003- 2006- 人民 4.5 人民币 10,000,000.00 4.5 10,000,000.00 借款 03-10 03-10 币 担保 2003- 2006- 人民 4.65 50,000,000.00 借款 07-28 04-29 币 合计 / / / / / 30,000,000.00 / / / 80,000,000.00 （1）本公司长期借款全部为人民币借款，期末无逾期借款； （2）期末无借自持股本公司 5%（含 5%）以上股东款项； （3）本期长期借款下降是由于公司偿还了部分长期借款而改为短期借款所致。 24、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 项目拨款 17,201,800.00 18,086,163.79 合计 17,201,800.00 18,086,163.79 / 主要是对公司新电项目拨款尚未支付完毕。 25、少数股东权益： 2004 年 12 月 31 日少数股东权益为 578692.40 元；2003 年 12 月 31 日少数股东权益为 63634179.39.原因：（1)2003 年 12 月 31 日少数股东权益是对金风帆公司的股东－香港灏福有限公 司的权益。 （2）2004 年 12 月 31 日少数股东权益是对上海风帆工贸公司坚及上海风帆实业公司的股东权益。 49 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 26、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 公积 期初值 期末值 配股 送股 金转 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 138,000,000.00 138,000,000.00 其中： 国家持有股份 96,877,500.00 96,877,500.00 境内法人持有股份 41,122,500.00 41,122,500.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 138,000,000.00 138,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 三、股份总数 138,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 218,000,000.00 27、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 73,813,306.49 351,154,240.89 424,967,547.38 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 219,533.82 219,533.82 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 合计 74,032,840.31 351,154,240.89 425,187,081.20 50 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 28、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 13,745,197.33 4,782,682.70 18,527,880.03 法定公益金 6,872,598.67 2,391,341.35 9,263,940.02 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 20,617,796.00 7,174,024.05 27,791,820.05 29、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 49,136,270.08 39,834,432.08 加：年初未分配利润 34,333,090.78 28,305,099.56 其他转入 减：提取法定盈余公积 4,782,682.70 3,789,570.04 提取法定公益金 2,391,341.35 1,894,785.03 提取职工奖励及福利基金 431,546.00 2,122,085.79 应付普通股股利 34,493,897.04 26,000,000.00 未分配利润 41,369,893.77 34,333,090.78 30、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 其中:关联交易 合计 内部抵消 合计 51 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 （2）主营业务分产品情况表 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 市销电池 921,188,414.81 739,676,355.30 181,512,059.51 617,916,204.68 462,370,813.23 155,545,391.45 出口电池 11,644,432.82 12,096,552.87 -452,120.05 5,600,152.69 4,510,045.64 1,090,107.05 特种电池 25,546,040.19 20,190,091.99 5,355,948.20 24,097,328.25 17,004,933.43 7,092,394.82 工业电池 21,883,062.12 17,817,795.31 4,065,266.81 13,044,137.66 11,596,790.32 1,447,347.34 电池壳体 8,435,320.05 6,328,967.88 2,106,352.17 8,198,360.05 6,237,312.33 1,961,047.72 隔 板 2,847,825.04 2,070,659.95 777,165.09 8,369,173.34 6,419,155.95 1,950,017.39 非壳体塑 3,938,923.15 2,955,374.04 983,549.11 4,089,884.88 3,391,119.12 698,765.76 料制品 其他 3,616,337.61 3,666,337.61 -50,000.00 4,460,968.99 4,498,643.52 -37,674.53 合 计 999,100,355.79 804,802,134.95 194,298,220.84 685,776,210.54 516,028,813.54 169,747,397.00 其中:关 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 联交易 合计 999,100,355.79 804,802,134.95 194,298,220.84 685,776,210.54 516,028,813.54 169,747,397.00 内部抵消 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 999,100,355.79 804,802,134.95 194,298,220.84 685,776,210.54 516,028,813.54 169,747,397.00 单位:元 币种:人民币 公司主导产品为风帆牌铅酸蓄电池，而产品主要以市场销售为主，因此市销电池比例达到 92％ 以上。 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 地区名称 本期数 上期数 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 东北地区 125,352,846.95 105,382,313.51 19,970,533.44 80,575,964.41 62,921,973.40 17,653,991.01 华北地区 335,454,400.44 251,333,309.21 84,121,091.23 222,957,793.54 155,142,319.93 67,815,473.61 华东地区 269,030,306.04 221,721,194.28 47,309,111.76 179,049,781.84 139,290,852.23 39,758,929.61 华南地区 171,451,462.99 144,136,748.90 27,314,714.09 128,311,252.83 100,198,580.27 28,112,672.56 西北地区 60,248,392.58 50,649,946.53 9,598,446.05 41,760,284.17 32,610,711.01 9,149,573.16 西南地区 37,562,946.79 31,578,622.52 5,984,324.27 33,121,133.75 25,864,376.70 7,256,757.05 小 计 999,100,355.79 804,802,134.95 194,298,220.84 685,776,210.54 516,028,813.54 169,747,397.00 公司内各 业务分 部间相互 抵消数 合 计 999,100,355.79 804,802,134.95 194,298,220.84 685,776,210.54 516,028,813.54 169,747,397.00 52 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 其中:关联 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 交易 合计 999,100,355.79 804,802,134.95 194,298,220.84 685,776,210.54 516,028,813.54 169,747,397.00 内部抵消 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 999,100,355.79 804,802,134.95 194,298,220.84 685,776,210.54 516,028,813.54 169,747,397.00 公司产品销售分布主要集中在华北、华东、华南及东北地区。 （4）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 519,472,336.45 占采购总额比重 77.24 前五名销售客户销售金额合计 104,714,816.28 占销售总额比重 10.48 31、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 城建税 619,534.88 487,621.27 流转税的 7％ 教育费附加 346,455.75 244,655.66 流转税的 4％ 合计 965,990.63 732,276.93 / 本期主营业务税金及附加增加主要是本期销量增加导致应交增值税增加所致。 32、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 销售 110,759,978.14 106,802,090.57 3,957,887.57 56,865,245.10 55,219,594.35 1,645,650.75 材料 销售 1,122,548.23 1,083,444.05 39,104.18 1,173,475.79 1,118,195.17 55,280.62 水汽 租赁 5,323,041.08 5,107,986.12 215,054.96 252,400.00 78,899.46 173,500.54 费 其他 11,540,615.99 12,245,819.81 -705,203.82 4,519,751.88 5,159,322.77 -639,570.89 合计 128,746,183.44 125,239,340.55 3,506,842.89 62,810,872.77 61,576,011.75 1,234,861.02 本期其他业务利润增加是由于材料销售增加所致。 33、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 20,324,481.12 18,277,158.91 减：利息收入 3,063,166.12 4,516,690.80 汇兑损失 20,196.22 64,303.52 减：汇兑收益 其他 356,170.76 213,628.14 合计 17,637,681.98 14,038,399.77 53 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 财务费用本期增加系因流动资金贷款增加所致。 34、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投 短期投 长期投 长期投资 合计 合计 资 资 资 股权投资收益 / 90,000.00 90,000.00 / 其中：成本法 / 90,000.00 90,000.00 / - - 股权投资差额摊销 / / / / 1,077,936.00 2,155,872.00 - 合计 -987,936.00 2,155,872.00 （1） 投资收益的汇回无重大限制。 （2） 本期投资收益增加是由于本公司在 2004 年吸收合并了子公司－保定金风帆蓄电池有限公司 后，原来摊销的股权投资差额不再摊销。 35、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 赔偿收入 1,380,000.00 处理固定资产净收益 42,130.78 16,576.35 固定资产盘盈 13,880.00 罚款收入 239,452.00 337,621.60 其他收入 10,321.98 41,058.71 合计 291,904.76 1,789,136.66 营业外收入减少主要是因为以前年度赔偿收入较大所致。 36、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处理固定资产净损失 111,654.29 310,193.19 拆迁损失 2,096,645.87 罚款支出 145,945.81 118,544.60 债务重组支出 403,000.95 52,100.00 捐赠支出 15,000.00 其他零星支出 311,290.71 306,860.64 合计 971,891.76 2,899,344.30 营业外支出较去年大幅下降是由于去年发生的非常损失较大所致。 54 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 37、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 所得税 8,809,787.51 7,826,971.62 合计 8,809,787.51 7,826,971.62 38、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收保定汇源蓄电池配件厂借款 2,500,000.00 收存款利息 1,233,868.25 收专项拨款 800,000.00 其他小额收现合计 341,410.42 合计 4,875,278.67 39、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 付关联单位往来款 4 780 377.98 支付广告费 2,003,154.45 差旅费 5,260,070.23 租赁费 1,816,814.03 环境保护费 1,539,678.66 业务活动经费 1,913,322.92 业务招待费 1,845,660.04 保险费 931,995.04 工会经费 701,511.74 土地使用费 840,000.00 运输费 688,154.07 销售服务费 737,701.77 其他付现的管理费用 2,998,594.74 其他付现的营业费用 1,228,560.19 其他小额支出合计 600,265.19 合计 27,885,861.05 40、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付上市费用 844,210.74 合计 844,210.74 （七）母公司会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 1,521,453.30 109,507.51 55 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 银行存款 372,235,592.56 47,997,525.84 其他货币资金 21,337,474.66 3,000,000.00 合计 395,094,520.52 51,107,033.35 2、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 持票人 期末数 期初数 出票日 到期日 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-12-04 2004-05-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 130,000.00 2003-08-25 2004-02-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-09-05 2004-03-05 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 250,000.00 2003-08-29 2004-02-29 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-08-15 2004-02-13 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-09-15 2004-03-15 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-09-15 2004-03-15 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-09-08 2004-03-08 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-09-25 2004-03-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 45,000.00 2003-09-19 2004-03-19 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 55,000.00 2003-09-08 2004-03-08 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-09-05 2004-02-05 商业承兑汇票 风帆股份有限公司 1,382,335.16 2003-12-29 2004-06-29 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-07-11 2004-01-11 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-07-18 2004-01-18 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-09-24 2004-01-22 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 64,005.91 2003-10-22 2004-01-22 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 20,000.00 2003-07-23 2004-01-23 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 101,800.00 2003-07-23 2004-01-23 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 20,000.00 2003-07-25 2004-01-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-10-28 2004-01-28 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 700,000.00 2003-11-21 2004-02-21 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2003-09-12 2004-03-12 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 700,000.00 2003-12-26 2004-06-26 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 280,000.00 2003-10-21 2004-04-21 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 120,000.00 2003-12-03 2004-04-03 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 75,300.00 2003-11-24 2004-05-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2003-11-28 2004-05-28 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-10-22 2004-04-21 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-09-09 2004-03-09 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 30,000.00 2003-12-05 2004-06-05 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 182,000.00 2003-12-18 2004-06-18 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 10,000.00 2003-08-22 2004-02-22 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 30,000.00 2003-08-22 2004-02-22 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 30,000.00 2003-07-25 2004-01-25 56 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 384,229.60 2003-08-02 2004-02-02 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 20,000.00 2003-08-27 2004-02-26 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 111,700.00 2003-08-29 2004-02-29 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-11-26 2004-03-26 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-10-09 2004-04-09 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-11-07 2004-05-07 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 411,380.00 2003-11-07 2004-05-07 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 42,000.00 2003-11-24 2004-05-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 380,000.00 2003-09-05 2004-03-05 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 10,000,000.00 2003-12-29 2004-06-29 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 6,890,000.00 2003-12-29 2004-06-29 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 500,000.00 2003-09-03 2004-03-03 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 500,000.00 2003-07-04 2004-01-04 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 290,000.00 2003-11-15 2004-04-15 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2003-10-14 2004-04-14 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 65,000.00 2003-09-03 2004-03-03 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-11-12 2004-06-16 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-09-10 2004-03-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-08-25 2004-02-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-09-15 2004-03-15 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2003-07-31 2004-01-30 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-10-21 2004-04-21 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-09-04 2004-03-14 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-07-11 2004-01-11 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-08-25 2004-02-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2003-10-21 2004-04-21 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-09-14 2005-01-09 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 65,000.00 2004-07-16 2005-01-16 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 60,000.00 2004-07-30 2005-01-30 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 85,000.00 2004-08-16 2005-02-15 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 1,000,000.00 2004-07-09 2005-01-08 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 157,000.00 2004-07-21 2005-01-21 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 108,580.00 2004-07-26 2005-01-26 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 20,000.00 2004-07-27 2005-01-27 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 124,141.00 2004-10-29 2005-01-29 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 476,000.00 2004-08-06 2005-02-06 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2004-08-10 2005-02-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 190,328.00 2004-08-12 2005-02-12 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 20,000.00 2004-08-12 2005-02-12 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 68,109.00 2004-08-17 2005-02-17 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 160,000.00 2004-08-18 2005-02-17 57 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 181,800.00 2004-08-17 2005-02-17 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2004-08-18 2005-02-18 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 80,000.00 2004-08-18 2005-02-18 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 87,000.00 2004-08-25 2005-02-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2004-08-26 2005-02-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 150,000.00 2004-08-26 2005-02-26 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-08-30 2005-02-28 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-09-06 2005-03-06 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2004-09-10 2005-03-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-09-10 2005-03-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-09-16 2005-03-16 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-09-16 2005-03-16 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-09-17 2005-03-16 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2004-09-17 2005-03-17 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-09-18 2005-03-18 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2004-09-23 2005-03-23 商业承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2004-09-24 2005-03-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2004-09-29 2005-03-29 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-09-30 2005-03-30 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2004-10-10 2005-04-09 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2004-10-10 2005-04-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-10-10 2005-04-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2004-10-15 2005-04-15 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-10-15 2005-04-15 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-10-26 2005-04-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 10,000.00 2004-10-27 2005-04-27 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2004-10-29 2005-04-29 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-11-01 2005-05-01 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 141,780.00 2004-11-03 2005-05-03 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-11-05 2005-05-05 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 180,000.00 2004-11-09 2005-05-08 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2004-11-09 2005-05-09 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2004-11-09 2005-05-09 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-11-22 2005-05-22 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2004-11-24 2005-05-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 10,000.00 2004-09-24 2005-03-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 20,000.00 2004-09-24 2005-03-24 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 60,000.00 2004-09-01 2005-02-01 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 70,000.00 2004-11-30 2005-05-30 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 500,000.00 2004-12-14 2005-06-14 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 100,000.00 2004-10-29 2005-04-29 58 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 30,000.00 2004-08-19 2005-02-19 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 30,000.00 2004-11-23 2005-05-23 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 60,000.00 2004-11-11 2005-05-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 80,000.00 2004-11-03 2005-05-03 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 2,000,000.00 2004-10-10 2005-04-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 1,000,000.00 2004-09-23 2005-03-23 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 1,000,000.00 2004-11-02 2005-02-02 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 1,000,000.00 2004-12-10 2005-06-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 1,000,000.00 2004-11-03 2005-05-03 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 800,000.00 2004-12-16 2005-06-01 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 600,000.00 2004-09-22 2005-03-22 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 500,000.00 2004-11-22 2005-05-22 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 500,000.00 2004-11-15 2005-05-06 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 500,000.00 2004-12-11 2005-06-11 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 399,000.00 2004-10-10 2005-04-10 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 350,000.00 2004-09-09 2005-03-08 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 300,000.00 2004-07-22 2005-01-22 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 300,000.00 2004-11-29 2005-05-29 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 200,000.00 2004-10-28 2005-04-28 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 195,000.00 2004-10-25 2005-04-25 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 140,000.00 2004-12-17 2005-06-17 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 130,000.00 2004-12-23 2005-06-23 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 130,000.00 2004-07-21 2005-01-21 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 120,000.00 2004-08-26 2005-02-26 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 105,162.91 2004-08-31 2005-02-28 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 73,000.00 2004-11-23 2005-02-22 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 66,000.00 2004-09-30 2005-03-30 银行承兑汇票 风帆股份有限公司 50,000.00 2004-12-16 2005-06-16 合计 / 19,082,900.91 26,419,750.67 / / 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 龄 比例 计提比 账面净额 比例 计提比 账面净额 金额 金额 金额 金额 (%) 例(%) (%) 例(%) 一年 127475537.74 75.98 5616383.10 5 121859154.64 5967757.22 35.56 298387.86 5 5669369.36 以内 一至 14942201.28 8.91 1494220.13 10 13447981.15 3130561.62 18.65 313056.16 10 2817505.46 二年 二至 7015764.40 4.18 1403152.88 20 5612611.52 3902973.56 23.26 780594.71 20 3122378.85 三年 三年 18347338.93 10.93 6893945.17 30＼50 11453393.76 3781550.58 22.53 1134465.18 30 2647085.40 以上 合计 167780842.35 100.00 15407701.28 152373141.07 16782842.98 100.00 2526503.91 14256339.07 59 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 转回数 项目 期初余额 本期增加数 转回 转出 转销 合 期末余额 数 数 数 计 应收帐款坏帐准备 2,526,503.91 12,881,197.37 15,407,701.28 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 22,918,434.01 13.66 3,183,648.92 18.97 期末较期初增加原因主要是原金风帆公司在 2004 年 7 月以后的资产、负债、损益全部并入母公 司核算。 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 账 计提 提 龄 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比例 金额 金额 比 (%) (%) (%) 例 (%) 一 年 6,603,267.14 65.34 61,048.05 5 6,542,219.09 17,199,177.32 69.54 859,958.88 5 16,339,218.44 以 内 一 至 152,064.45 1.50 15,206.45 10 136,858.00 1,213,788.65 4.91 121,378.87 10 1,092,409.78 二 年 二 至 996,904.74 9.86 199,380.95 20 797,523.79 4,140,488.40 16.74 828,097.68 20 3,312,390.72 三 年 三 年 2,354,352.70 23.30 861,312.24 30＼50 1,493,040.46 2,179,371.83 8.81 653,811.55 30 1,525,560.28 以 上 合 10,106,589.03 100.00 1,136,947.69 8,969,641.34 24,732,826.20 100.00 2,463,246.98 22,269,579.22 计 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 转回 转出 转销 合 期末余额 数 数 数 计 其他应收款坏帐 2,463,246.98 -1,326,299.29 1,136,947.69 准备 60 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 6,249,679.37 61.84 23,154,330.33 93.62 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 46,428,380.43 96.03 2,832,650.24 88.70 一至二年 1,560,888.36 3.22 235,163.00 7.36 二至三年 235,163.00 0.49 102,571.16 3.21 三年以上 125,683.47 0.26 23,112.31 0.73 合计 48,350,115.26 100.00 3,193,496.71 100.00 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 39,037,740.35 80.74 2,750,258.50 86.12 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 41,911,612.69 72,307.00 41,839,305.69 3,396,509.72 3,396,509.72 库存商 211,264,393.78 165,462.92 211,098,930.86 8,802,269.99 165,462.92 8,636,807.07 品 委托加 1,922,301.98 1,922,301.98 376,185.00 376,185.00 工物资 在产品 8,682,749.78 8,682,749.78 906,598.72 906,598.72 自制半 2,551,201.86 2,551,201.86 822,336.34 822,336.34 成品 低值易 14,125,914.94 759,186.40 13,366,728.54 13,800,184.67 759,186.40 13,040,998.27 耗品 合计 280,458,175.03 996,956.32 279,461,218.71 28,104,084.44 924,649.32 27,179,435.12 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 72,307.00 72,307.00 库存商品 165,462.92 165,462.92 低值易耗品 759,186.40 759,186.40 合计 924,649.32 72,307.00 996,956.32 61 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 期末较期初增加原因主要是原金风帆公司在 2004 年 7 月以后的资产、负债、损益全部并入母公 司核算。 7、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 本期增加 期末数 项目 减值 本期减少 减值准 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 备 长期股 215,656,520.34 215,656,520.34 98,374,932.16 303,194,899.03 10,836,553.47 10,836,553.47 权投资 （1）成 本法长 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 期股权 投资 其中： 长期股 票投资 成 本法其 他长期 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 股权投 资 （2）权 益法长 189,457,112.34 189,457,112.34 98,374,932.16 281,995,491.03 5,836,553.47 5,836,553.47 期股权 投资 其中： 对子公 189,457,112.34 189,457,112.34 98,374,932.16 281,995,491.03 5,836,553.47 5,836,553.47 司投资 对 合营公 司投资 对 联营公 司投资 股权投 21,199,408.00 ＼ ＼ 21,199,408.00 ＼ ＼ 资差额 合并价 ＼ ＼ ＼ ＼ 差 长期债 权投资 其中： 国债投 资 其 他长期 债券投 资 其他长 期投资 合计 215,656,520.34 215,656,520.34 98,374,932.16 303,194,899.03 10,836,553.47 10,836,553.47 62 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被 与 投资 被投 母 投 公司 资单 公 资 核算 注册 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 期末余额 位名 司 年 方法 资本 称 关 限 比例 系 (%) 中船 科技 成本 投资 1.157 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 法 有限 公司 上海 控 风帆 股 权益 工贸 子 91.67 1,023,932.31 3,448,997.59 3,448,997.59 法 有限 公 公司 司 上海 控 风帆 股 权益 实业 子 90 2,250,000.00 2,387,555.88 2,387,555.88 法 有限 公 公司 司 保定 控 金风 股 帆蓄 - 子 100 152,896,973.33 65,296,087.93 210,656,520.34 电池 210,656,520.34 公 有限 司 公司 合计 / / / 161,170,905.64 65,296,087.93 215,656,520.34 216,493,073.81 10,836,553.47 / （3） 股权投资差额 被投 摊 资单 本期 期末 形成原 销 期初金额 初始余额 本期减少 摊销金额 位名 增加 余额 因 年 称 限 子公司 保定 评估增 投 金风 值、折 资 帆蓄 21,199,408.00 23,523,046.42 0.00 20,121,472.00 1,077,936.00 0.00 价、溢 年 电池 价购买 限 公司 股权形 成 合计 21,199,408.00 23,523,046.42 0.00 20,121,472.00 1,077,936.00 0.00 / / 单位:元 币种:人民币 （4） 累计投资占期末净资产的比例为 1.16 % 63 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 8、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 147,457,688.62 410,464,639.84 2,490,590.50 555,431,737.96 其中：房屋及建筑物 41,371,921.11 137,415,296.68 178,787,217.79 机器设备 97,061,823.81 252,863,369.18 1,740,821.00 348,184,371.99 二、累计折旧合计： 39,029,666.21 178,187,188.53 1,944,407.27 215,272,447.47 其中：房屋及建筑物 5,013,625.80 43,454,765.87 48,468,391.67 机器设备 29,676,623.33 119,523,606.99 1,405,934.93 147,794,295.39 三、固定资产净值合计 108,428,022.41 232,277,451.31 546,183.23 340,159,290.49 其中：房屋及建筑物 36,358,295.31 93,960,530.81 0.00 130,318,826.12 机器设备 67,385,200.48 133,339,762.19 334,886.07 200,390,076.60 四、减值准备合计 63,232.68 63,232.68 其中：房屋及建筑物 0.00 机器设备 63,232.68 63,232.68 五、固定资产净额合计 108,364,789.73 232,277,451.31 546,183.23 340,096,057.81 其中：房屋及建筑物 36,358,295.31 93,960,530.81 0.00 130,318,826.12 机器设备 67,321,967.80 133,339,762.19 334,886.07 200,326,843.92 9、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 在建工程 49,892,227.53 49,892,227.53 42,212,614.99 42,212,614.99 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 工程投入 利息 项目 工程 资金 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 占预算比 资本 期末数 名称 进度 来源 例(%) 化率 清苑 募集 42,037,918.25 31,049,866.04 64,624,242.10 91.36 95% 8,463,542.19 项目 资金 一车 间搬 0.00 18,299,170.79 0.00 61.24 60% 自筹 18,299,170.79 迁改 造 新型 募集 电池 0.00 10,494,572.16 1,372,114.84 10.27 15% 9,122,457.32 资金 二期 五车 间技 0.00 8,193,661.25 0.00 102.45 99% 贷款 8,193,661.25 术改 造 五号 厂房 0.00 1,402,872.84 424,541.11 32.61 50% 贷款 978,331.73 改造 项目 八车 间改 0.00 585,210.00 553,632.79 45.02 45% 贷款 31,577.21 造 64 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 公司 局域 0.00 424,662.03 0.00 84.93 85% 贷款 424,662.03 网 产品 工程 0.00 614,558.00 385,827.44 61.46 65% 自筹 228,730.56 部改 造 其 174,696.74 8,259,643.67 281,460.00 4,002,785.96 自筹 4,150,094.45 他 合计 42,212,614.99 79,324,216.78 281,460.00 71,363,144.24 / / / / 49,892,227.53 10、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 无形资产 1,477,335.63 1,477,335.63 1,589,293.77 1,589,293.77 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取 本 剩余 种 得 期 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 类 方 转 期限 式 出 工 业 产 购 24 个 权 9,304,790.40 1,589,293.77 682,100.82 794,058.96 7,827,454.77 1,477,335.63 入 月 及 技 术 合 / 9,304,790.40 1,589,293.77 682,100.82 794,058.96 7,827,454.77 1,477,335.63 / 计 11、长期待摊费用： 币种:人民币 单位:元 剩 本 余 期 期初 摊 种类 原始金额 本期增加 转 本期摊销 累计摊销 期末数 数 销 出 期 限 场地 194 租赁 1,433,366.00 0.00 1,196,446.00 35,538.00 272,458.00 1,160,908.00 个 费 月 合计 1,433,366.00 0.00 1,196,446.00 35,538.00 272,458.00 1,160,908.00 / 期末较期初增加原因主要是原金风帆公司在 2004 年 7 月以后的资产、负债、损益全部并入母公 司核算。 65 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 12、短期借款： 单位:元 币种:人民币 借款起 借款终 期末数 期初数 种类 始日 止日 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 担保 2004- 2005- 3.78 人民币 15,000,000.00 3.78 人民币 借款 09-09 03-09 担保 2004- 2005- 3.78 人民币 30,000,000.00 3.78 人民币 借款 09-29 03-29 担保 2004- 2005- 3.78 人民币 20,000,000.00 3.78 人民币 借款 10-22 04-22 信用 2004- 2005- 4.2 人民币 30,000,000.00 4.2 人民币 借款 08-30 02-28 信用 2004- 2005- 4.2 人民币 25,000,000.00 4.2 人民币 借款 10-21 04-20 信用 2004- 2005- 4.35 人民币 20,000,000.00 4.35 人民币 借款 11-23 05-20 信用 2004- 2005- 4.35 人民币 145,000,000.00 4.35 人民币 借款 12-30 06-29 信用 2003- 2004- 4.425 人民币 4.425 人民币 15,000,000.00 借款 01-29 01-28 信用 2003- 2004- 4.425 人民币 4.425 人民币 20,000,000.00 借款 04-28 04-27 信用 2003- 2004- 4.425 人民币 4.425 人民币 14,000,000.00 借款 06-30 06-29 信用 2003- 2004- 4.425 人民币 4.425 人民币 50,000,000.00 借款 08-19 08-18 担保 2003- 2004- 4.425 人民币 4.425 人民币 14,000,000.00 借款 03-27 03-26 担保 2003- 2004- 4.425 人民币 4.425 人民币 2,000,000.00 借款 11-07 11-06 信用 2004- 2005- 4.35 人民币 50,000,000.00 4.35 人民币 借款 12-29 06-29 信用 2003- 2004- 4.425 人民币 4.425 人民币 20,000,000.00 借款 08-13 08-12 合计 / / / / 335,000,000.00 / / 135,000,000.00 期末较期初增加原因主要是原金风帆公司在 2004 年 7 月以后的资产、负债、损益全部并入母公 司核算。 13、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 持票人 期末数 期初数 出票日 到期日 银行承 保定风帆有色金属有限公司 2003-07-21 2004-01-21 兑汇票 商业承 河南省安阳市豫北金属冶炼厂 2003-08-08 2004-02-08 兑汇票 商业承 河南省安阳市豫北金属冶炼厂 2003-08-15 2004-02-15 兑汇票 66 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 商业承 河南省安阳市豫北金属冶炼厂 2003-08-20 2004-02-08 兑汇票 商业承 风帆股份有限公司精密塑料制 2003-08-25 2004-02-25 兑汇票 品分公司 商业承 保定风帆有色金属有限公司 2003-09-10 2004-03-03 兑汇票 商业承 保定风帆有色金属有限公司 2003-09-16 2004-03-15 兑汇票 商业承 保定风帆有色金属有限公司 2003-10-09 2004-04-09 兑汇票 商业承 保定风帆有色金属有限公司 2003-11-30 2004-05-30 兑汇票 商业承 风帆唐山蓄电池厂 2003-12-19 2004-06-19 兑汇票 商业承 保定风帆有色金属有限公司 2003-12-23 2004-06-23 兑汇票 商业承 风帆股份有限公司精密塑料制 2003-12-29 2004-06-29 兑汇票 品分公司 商业承 风帆股份有限公司精密塑料制 2003-12-29 2004-06-29 兑汇票 品分公司 商业承 风帆股份有限公司玻璃纤维制 2003-12-29 2004-06-29 兑汇票 品分公司 商业承 保定风帆有色金属有限公司 5,000,000.00 2004-08-11 2005-02-11 兑汇票 商业承 保定风帆有色金属有限公司 5,000,000.00 2004-08-16 2005-02-15 兑汇票 商业承 保定风帆有色金属有限公司 10,000,000.00 2004-08-19 2005-02-19 兑汇票 银行承 风帆唐山蓄电池厂 3,300,000.00 2004-09-03 2005-03-03 兑汇票 银行承 保定风帆有色金属有限公司 6,000,000.00 2004-09-03 2005-03-03 兑汇票 银行承 保定风帆有色金属有限公司 10,000,000.00 2004-11-11 2005-05-11 兑汇票 银行承 保定风帆有色金属有限公司 10,000,000.00 2004-11-11 2005-05-11 兑汇票 银行承 保定风帆有色金属有限公司 10,000,000.00 2004-11-11 2005-05-11 兑汇票 银行承 涿州市翔达塑胶有限公司 7,000,000.00 2004-11-30 2005-05-25 兑汇票 银行承 河南省安阳市豫北金属冶炼厂 8,000,000.00 2004-12-17 2005-06-17 兑汇票 银行承 保定风帆有色金属有限公司 8,000,000.00 2004-12-17 2005-06-17 兑汇票 银行承 风帆股份有限公司精密塑料制 4,295,000.00 2004-12-17 2005-06-17 兑汇票 品分公司 银行承 河南省安阳市豫北金属冶炼厂 8,000,000.00 2004-12-20 2005-06-20 兑汇票 67 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 银行承 保定风帆有色金属有限公司 8,000,000.00 2004-12-20 2005-06-20 兑汇票 银行承 风帆股份有限公司精密塑料制 5,000,000.00 2004-12-20 2005-06-20 兑汇票 品分公司 银行承 保定风帆有色金属有限公司 8,000,000.00 2004-12-21 2005-06-21 兑汇票 银行承 河南省安阳市豫北金属冶炼厂 4,000,000.00 2004-12-21 2005-06-21 兑汇票 银行承 保定风帆有色金属有限公司 6,000,000.00 2004-12-22 2005-06-22 兑汇票 银行承 河北省安新县新鑫熔炼厂 7,500,000.00 2004-12-24 2005-06-24 兑汇票 合计 / 133,095,000.00 0.00 / / 期末较期初增加原因主要是原金风帆公司在 2004 年 7 月以后的资产、负债、损益全部并入母公 司核算。 14、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 44,202,743.82 97.55 7,342,493.16 92.61 一至二年 434,666.40 0.96 316,518.33 3.99 二至三年 421,820.13 0.93 51,011.34 0.64 三年以上 252,992.49 0.56 218,127.29 2.76 合计 45,312,222.84 100.00 7,928,150.12 100.00 期末较期初增加原因主要是原金风帆公司在 2004 年 7 月以后的资产、负债、损益全部并入母公 司核算。 15、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 3,474,222.23 90.70 187,967.72 64.17 一至二年 273,716.37 7.15 27,337.43 9.33 二至三年 5,023.30 0.13 2,066.22 0.71 三年以上 77,627.38 2.02 75,561.16 25.79 合计 3,830,589.28 100.00 292,932.53 100.00 期末较期初增加原因主要是原金风帆公司在 2004 年 7 月以后的资产、负债、损益全部并入母公 司核算。 16、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 6,744,782.51 2,228,529.31 合计 6,744,782.51 2,228,529.31 / 68 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 期末较期初增加原因主要是原金风帆公司在 2004 年 7 月以后的资产、负债、损益全部并入母公 司核算。 17、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 香港灏福有限公司 265,076.68 0.00 中国船舶重工集团公司 0.00 18,252,000.00 保定汇源蓄电池配件厂 0.00 7,457,425.71 合计 265,076.68 25,709,425.71 / 18、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 税 种 2004-12-31 法定税率 2003.12.31 法定税率 增 值 税 -7 427 302.10 17% 1 827 940.82 17% / 所 得 税 2 866 877.69 15% 1 229 519.11 15% / 营 业 税 311 892.68 5% 44 577.78 5% / 城 建 税 218 646.75 7% 141 940.40 7% / 个人所得税 93 086.73 3 729.75 / 合计 -3 936 798.25 3 247 707.86 / 19、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 119,611.35 74,545.23 增值税等流转税的 4% 住房公积金 240,754.27 0.00 合计 360,365.62 74,545.23 住房公积金期末较期初增加原因主要是原金风帆公司在 2004 年 7 月以后的资产、负债、损益全 部并入母公司核算。 20、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 19,321,607.09 88.30 2,644,179.18 98.22 一至二年 2,337,399.68 10.68 47,332.00 1.76 二至三年 76,442.13 0.35 0.00 0.00 三年以上 146,703.78 0.67 650.00 0.02 合计 21,882,152.68 100.00 2,692,161.18 100.00 期初期末变动较大原因是由于金风帆公司 2004 年 12 月 31 日数据纳入母公司报表范围。 69 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 21、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 水 电 费 3,158,237.16 191,397.19 跨月结算 利 息 139,500.00 0.00 跨月结算 印 花 税 242,408.21 17,259.84 跨月结算 其 他 825,368.65 0.00 合计 4,365,514.02 208,657.03 / 期末较期初增加原因主要是原金风帆公司在 2004 年 7 月以后的资产、负债、损益全部并入母公 司核算。 22、长期借款： 单位:元 币种:人民币 借款 借款 期末数 期初数 借款单位 种类 起始 终止 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 日 日 风帆股份有 担保 2003- 2006- 人民 4.5 20,000,000 限公司 借款 03-06 03-06 币 风帆股份有 担保 2003- 2006- 人民 4.5 10,000,000 限公司 借款 03-10 03-10 币 风帆股份有 担保 2003- 2006- 人民 4.65 50,000,000 限公司 借款 07-28 04-29 币 合计 合计 / / / / 30,000,000 / / 50,000,000 23、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 项目拨款 17,201,800.00 16,680,000.00 合计 17,201,800.00 16,680,000.00 / 期末较期初增加原因主要是原金风帆公司在 2004 年 7 月以后的资产、负债、损益全部并入母公 司核算。 24、股本： （1）股份变动情况表： 本次变动增减（＋，－） 公积 变动前 变动后 配股 送股 金转 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 138,000,000.00 138,000,000.00 国家持有股份 96,877,500.00 96,877,500.00 境内法人持有股份 41,122,500.00 41,122,500.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 138,000,000.00 138,000,000.00 70 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 二、已上市流通股份 人民币普通股期初值 80,000,000.00 80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000.00 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 138,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000 218,000,000.00 25、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 73,813,306.49 351,154,240.89 424,967,547.38 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 219,533.82 219,533.82 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 合计 74,032,840.31 351,154,240.89 425,187,081.20 26、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 13,745,197.33 4,782,682.70 18,527,880.03 法定公益金 6,872,598.67 2,391,341.35 9,263,940.02 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 20,617,796.00 7,174,024.05 27,791,820.05 27、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 47,826,827.02 37,895,700.43 加：年初未分配利润 35,536,107.69 29,324,762.33 其他转入 减：提取法定盈余公积 4,782,682.70 3,789,570.04 提取法定公益金 2,391,341.35 1,894,785.03 应付普通股股利 34,493,897.04 26,000,000.00 未分配利润 41,695,013.62 35,536,107.69 71 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 28、主营业务收入及主营业务成本： （1）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 产品 本期数 上期数 名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 市销 594,197,607.63 492,413,122.23 101,784,485.40 0.00 0.00 0.00 电池 出口 8,045,218.46 8,422,693.86 -377,475.40 0.00 0.00 0.00 电池 特种 11,854,706.04 8,926,284.87 2,928,421.17 0.00 0.00 0.00 电池 工业 11,263,385.53 9,319,542.66 1,943,842.87 0.00 0.00 0.00 电池 电池 44,114,871.82 33,099,388.33 11,015,483.49 72,369,279.35 55,030,470.32 17,338,809.03 壳体 隔 14,688,748.91 10,680,189.33 4,008,559.58 24,859,592.32 19,067,327.89 5,792,264.43 板 非 壳 3,938,923.15 2,955,374.04 983,549.11 4,089,884.88 3,391,119.12 698,765.76 体 其 775,224.31 787,281.56 -12,057.25 0.00 0.00 0 他 合 688,878,685.85 566,603,876.88 122,274,808.97 101,318,756.55 77,488,917.33 23,829,839.22 计 其 中: 关联 交易 合计 688,878,685.85 566,603,876.88 122,274,808.97 101,318,756.55 77,488,917.33 23,829,839.22 内部 抵消 合计 688,878,685.85 566,603,876.88 122,274,808.97 101,318,756.55 77,488,917.33 23,829,839.22 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 地区名称 本期数 上期数 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 东北地区 77,977,573.34 67,780,558.85 10,197,014.49 497,076.84 380,164.37 116,912.47 华北地区 273,700,732.47 210,344,104.31 63,356,628.16 95,766,664.65 73,242,345.12 22,524,319.53 华东地区 165,892,101.57 139,860,401.39 26,031,700.18 316,581.75 242,121.72 74,460.03 华南地区 107,693,780.72 93,532,276.48 14,161,504.24 3,763,244.85 2,878,129.66 885,115.19 西北地区 42,378,089.18 36,466,286.72 5,911,802.46 340,212.14 260,194.24 80,017.90 西南地区 21,236,408.57 18,620,249.13 2,616,159.44 634,976.32 485,962.22 149,014.10 小 计 688,878,685.85 566,603,876.88 122,274,808.97 101,318,756.55 77,488,917.33 23,829,839.22 其中:关 联交易 合计 688,878,685.85 566,603,876.88 122,274,808.97 101,318,756.55 77,488,917.33 23,829,839.22 内部抵消 合计 688,878,685.85 566,603,876.88 122,274,808.97 101,318,756.55 77,488,917.33 23,829,839.22 72 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 （3）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 298,345,253.56 占采购总额比重 77.24 前五名销售客户销售金额合计 50,189,811.44 占销售总额比重 7.29 本期数较上期数增加原因主要是原金风帆公司在 2004 年 7 月以后的资产、负债、损益全部并入 母公司核算。 29、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 城建税 557,948.20 465,861.95 流转税的 7% 教育费附加 320,061.46 235,330.24 流转税的 4% 合计 878,009.66 701,192.19 / 30、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 销售材料 72,341,015.15 69,810,789.33 2,530,225.82 629,683.66 625,501.56 4,182.10 商标使用费 5,596,965.73 310,631.60 5,286,334.13 10,444,872.68 577,279.44 9,867,593.24 租 赁 费 5,323,041.08 5,080,974.00 242,067.08 183,900.00 38,219.74 145,680.26 其 他 2,885,101.91 3,251,609.61 -366,507.70 1,899.03 1,899.03 合计 86,146,123.87 78,454,004.54 7,692,119.33 11,260,355.37 1,241,000.74 10,019,354.63 本期数较上期数增加原因主要是原金风帆公司在 2004 年 7 月以后的资产、负债、损益全部并入 母公司核算。 31、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 14,305,623.41 6,217,397.02 减：利息收入 2,213,894.01 1,275,791.16 汇兑损失 73.89 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 其他 210,553.82 6,793.85 合计 12,302,357.11 4,948,399.71 本期数较上期数增加原因主要是原金风帆公司在 2004 年 7 月以后的资产、负债、损益全部并入 母公司核算。 32、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期 短期 长期投资 合计 长期投资 合计 投资 投资 股权投资收益 / 7,936,322.77 7,936,322.77 / 30,302,013.46 30,302,013.46 其中：成本法 / 90,000.00 90,000.00 / 73 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 权益法 / 7,846,322.77 7,846,322.77 / 30,302,013.46 30,302,013.46 股权投资差额 - / / / / -2,155,872.00 摊销 1,077,936.00 合计 6,858,386.77 28,146,141.46 33、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处理固定资产净收益 1,275.50 14,440.00 罚款收入 157,862.00 10,591.00 其他收入 10,296.73 2,560.00 合计 169,434.23 27,591.00 本期数较上期数增加原因主要是原金风帆公司在 2004 年 7 月以后的资产、负债、损益全部并入 母公司核算。 34、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处理固定资产净损失 53,387.33 222,360.21 罚款支出 145,945.81 118,544.60 债务重组支出 46,730.95 0.00 其他零星支出合计 157,159.57 16,212.50 合计 403,223.66 357,117.31 本期数较上期数增加原因主要是原金风帆公司在 2004 年 7 月以后的资产、负债、损益全部并入 母公司核算。 35、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 所 得 税 6,527,335.33 1,661,428.40 合计 6,527,335.33 1,661,428.40 本期数较上期数增加原因主要是原金风帆公司在 2004 年 7 月以后的资产、负债、损益全部并入 母公司核算。 36、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收存款利息 1,008,081.45 专项拨款收入 800,000.00 保安服务费 786,936.89 收关联单位往来款 840,000.00 收回的个人借款 1,127,398.21 收到的研究开发费 733,289.38 收到的租赁费 389,290.73 其他小额收现合计 149,708.85 合计 5,834,705.51 74 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 37、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付广告费 1,228,782.25 差旅费 2,451,603.38 环境保护费 1,171,414.18 业务活动经费 1,913,322.92 业务招待费 1,381,512.68 保险费 149,813.89 工会经费 314,656.36 土地使用费 840,000.00 运输费 204,772.62 销售服务费 405,303.49 担保押金 100,000.00 高中职风险金 82,600.00 招标押金 112,500.00 其他付现的管理费用 1,419,267.28 其他付现的营业费用 1,059,838.03 其他小额支出合计 947,226.21 合计 13,782,613.29 38、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 上市费用 844,210.74 合计 844,210.74 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 国有资产投资,经 营管理;船舶海洋 工程项目的投资; 军用舰船水上、 水下武器装备； 中国船舶重工 北京市月坛北 民用船舶、船用 母公司 国有独资公司 李长印 集团公司 街5号 设备、海洋工程 设备、机械电子 设备的设计、研 制、生产、销 售；工程设计、 承包、施工等。 75 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 中国船舶重工集团公司 9,525,970,000.00 9,525,970,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:股 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所持股 持股份比 持股份增 关联方所持股 持股份比 关联方名称 持股份增 份期初数 例期初数 减比例 份期末数 例期末数 减 （％） （％） （％） 中国船舶重工集团 96,877,500.00 ７０.２０ 25.76 96,877,500.00 44.44 公司 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 保定风帆集团有限责任公司 母公司的全资子公司 保定汇源蓄电池配件厂 参股股东 保定国家高开区发展有限公司 参股股东 保定天鹅集团有限责任公司 参股股东 乐凯胶片股份有限公司 参股股东 风帆唐山蓄电池厂 其他 风帆有色金属公司 其他 风帆不锈钢制品有限公司 其他 中船重工财务有限责任公司 母公司的控股子公司 保定风帆摩托车蓄电池有限公司 其他 风帆美新蓄电池隔板制造有限公司 关联人（与公司同一董事长） 5、关联交易情况 （1）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 占同类交易 占同类交易 关联方 易事项 定价原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 (%) (%) 风 帆有 色金 电铅 成本价 52,489,253.40 72 24,075,428.41 81 属公司 保 定风 帆摩 壳体 市场价 1,089,006.41 1 963,025.16 1 蓄有限公司 保 定风 帆摩 电铅 成本价 10,360,850.05 9 1,270,703.29 4 蓄有限公司 （2）关联方土地租赁情况 本公司及控股子公司――金风帆公司生产用地五宗共计 211,437.4 平方米。 76 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 2000 年 2 月 18 日，本公司筹委会与风帆集团公司就①位于保定市富昌路 8 号、面积为 6,728.5 平方 米的土地；②位于保定市朝阳北路 206 号、面积为 11,570 平方米的土地；③位于保定市高开区风帆 路 38 号、面积为 6,745.3 平方米的土地；④位于保定市高开区风帆路 38 号、面积为 10,633.1 平方 米的土地签订《土地租赁协议》（股份公司成立后，于 2000 年 8 月 16 日经股份公司 2000 年临时股 东大会对该协议予以确认），约定租赁期 20 年，年租金为 5 元/平方米。以上四宗土地由风帆集团公 司以出让方式取得，共计 35,676.9 平方米。 1994 年 9 月 30 日，金风帆公司与风帆集团公司前身风帆蓄电池厂就位于保定市富昌路 8 号、面积为 187,520 平方米（实用面积为 175,760.5 平方米）的土地签署《土地使用权出租协议》，租赁期限 20 年，年租赁费为 5 元/平方米。该宗土地由风帆集团公司以出让方式取得。 2003 年 11 月 18 日本公司与风帆集团公司就位于清苑县保衡公路东侧面积为 98 953.33 平方米的土 地签订了《土地租赁协议》，租赁期 20 年，年租赁费为 5 元/平方米。 2001 年 8 月 9 日，风帆集团公司书面承诺：出租期限届满后，如无不可抗力情况出现，风帆集团公 司在土地使用权期限内继续向股份公司和金风帆公司出租上述土地，出租价格根据届时当地市场价格 或者当地政府公布的指导价格协商确定。如果本公司及金风帆公司希望受让上述土地使用权，风帆集 团公司将无条件向其转让。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收票据 风帆有色金属公司 250,000.00 0.00 应收票据 保定风帆摩蓄有限公司 65,000.00 0.00 其他应收款 中国船舶重工集团公司 393,783.00 0.00 其他应收款 风帆不锈钢制品有限公司 42,303.61 0.00 应付票据 风帆唐山蓄电池厂 10,000,000.00 3,300,000.00 应付票据 风帆有色金属有限公司 50,000,000.00 86,000,000.00 应付帐款 风帆有色金属公司 7,306,076.13 1,411.56 应付帐款 风帆唐山蓄电池厂 1,342,407.74 1,856,628.00 应付帐款 风帆美新蓄电池隔板有限公司 4,562,159.74 458,864.71 应付帐款 风帆摩托车蓄电池有限公司 5,493.13 82,924.48 其他应付款 保定风帆集团有限责任公司 2,297,449.89 0.00 其他应付款 保定汇源蓄电池配件厂 0.00 2,500,000.00 （九）或有事项 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 无 2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 无 3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 无 4、其他或有负债及其财务影响： 无 （十）承诺事项 无 77 风帆股份有限公司 2004 年年度报告 （十一）资产负债表日后事项 1．日后事项基本情况 本公司于 2005 年 1 月向保定风帆集团有限公司购买了保定风帆有色金属有限公司的铅合金生产相关 资产，包括铅合金生产设备、厂房及配套设施等，此关联交易已经公司 2003 年度股东大会审议批 准，关联交易金额为 1 393 万元，本公司已于 2005 年 1 月支付了收购款。 2．日后事项对财务状况和经营成果的影响 本次购买事项完成后，将大幅度降低本公司经营过程中原材料采购的关联交易数额，同时增强公司资 产完整性和业务独立性，对公司的规范运作和健康发展具有积极意义。 本公司购买的保定风帆有色金属有限公司的铅合金生产相关资产评估价为 1 456 万元，占目前本公司 总资产的 1.07%，对本公司财务状况和经营成果无重大影响。 （十二）其他重要事项 保定金风帆蓄电池有限公司原为本公司控股子公司，原持股比例为 75%，为了加强对金风帆公司 相关经营业务的控制，公司于 2004 年 6 月购买了金风帆公司另外 25%股权，使公司持股比例达到 100%，即公司吸收合并了金风帆公司。 截至公司会计报告披露日，金风帆公司相关注销手续正在办理过程中。 十二、备查文件目录 （一） 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸（中国证券报、上海证券报）公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 风帆股份有限公司董事会 2005 年 3 月 2 日 78