中集集团(000039)2004年年度报告

中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 二○○四年 年度报告 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 董事会会议应到董事七人，实到董事七人。董事丰金华已辞去董事。 本公司年度财务报告已经深圳天健信德会计师事务所审计并出具标准无保 留意见的审计报告。 本公司董事长李建红先生、总裁麦伯良先生、财务管理部总经理金建隆先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介…………………………………………………………1 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………………………4 三、股本变动及股东情况………………………………………………………7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………12 五、公司治理结构………………………………………………………………20 六、股东大会情况简介…………………………………………………………22 七、董事会报告…………………………………………………………………24 八、监事会报告…………………………………………………………………37 九、重要事项……………………………………………………………………38 十、财务报告……………………………………………………………………39 十一、备查文件…………………………………………………………………169 1 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 一 公司基本情况简介 （一）公司中文名称：中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 公司中文简称：中集集团 公司英文名称：CHINA INTERNATIONAL MARINE CONTAINERS (GROUP) CO., LTD 公司英文名称缩写：CIMC （二）公司法定代表人：李建红 （三）公司董事会秘书：于玉群 证券事务代表：王心九 联系地址：广东省深圳市蛇口工业区港湾大道 2 号中集集团研发中心 联系电话：（86）755-2669 1130 传 真：（86）755-2682 6579 电子信箱：shareholder@cimc.com （四）公司注册地址：广东省深圳市蛇口工业区金融中心五楼 公司办公地址：广东省深圳市蛇口工业区港湾大道 2 号中集集团研发中心 邮政编码： 518067 公司国际互联网网址：http://www.cimc.com （五）公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》和香 港《大公报》 中国证监会指定信息披露国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室、财务管理部 （六）公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称和代码：中集集团 000039 中 集B 200039 （七）其他有关资料： 1、 公司首次注册日期：1992 年 9 月 30 日 2、 公司首次注册地点：深圳市工商行政管理局 3、 公司最近一次变更注册登记日期：2004 年 12 月 27 日 4、 公司变更注册登记地点：深圳市工商行政管理局 5、 企业法人营业执照注册号：企股粤深总字 101157 号 公司税务登记号：国税 440301618869509、地税 440305618869509 6、 公司聘请会计师事务所名称、办公地址： 境内：深圳天健信德会计师事务所有限责任公司 地址：中国广东省深圳市滨河大道 5020 号特区证券大厦 16 楼 境外：毕马威会计师事务所 地址：香港中环太子大厦 8 楼 （八）释义 除非另有说明，以下简称在本报告中之含义如下： 2 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 1． 中集集团：中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2． 本集团：本公司及其附属子公司。 3． TEU：Twenty-foot equivalent unit。简称：TEU。即以20英尺集装箱作为 集装箱计量的换算单位，又称标准箱，是计算集装箱箱数的换算单位。为 使集装箱箱数计算统一化，把20英尺集装箱作为一个计算单位，40尺集 装箱作为两个计算单位，以利统一计算集装箱的营运量。 4． 半挂车：Semi-trailer。由半挂牵引车牵引且其部分质量由其牵引车承受 的挂车。 3 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 二 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 金额单位：人民币元 项目 金额 利润总额 2,801,979,107.21 净利润 2,389,023,556.10 扣除非经常性损益后的净利润（注） 2,431,670,611.83 主营业务利润 4,511,354,979.29 其他业务利润 219,782,359.05 营业利润 3,013,266,626.93 投资收益 21,417,458.85 补贴收入 11,830,002.47 营业外收支净额 －244,534,981.04 经营活动产生的现金流量净额 1,448,315,786.02 现金及现金等价物净增减额 777,032,522.43 扣除的非经常性损益项目： 项目 金额 金额 2004 年 1—12 月 2003 年 1—12 月 1．补贴收入 11,830,002.47 18,040,264.95 2. 短期投资损益 18,358,465.68 8,160,289.58 3. 处置长期股权投资产生的损益 — 163,949.63 4. 转回的坏账准备 23,411,180.84 — 5. 转回的短期投资跌价准备 — 429,042.36 6. 转回的存货跌价准备 — — 7. 转回的固定资产减值准备 — — 8. 营业外收支净额 －104,264,693.35 －14,034,731.49 非经常性损益小计 －50,665,044.33 12,758,815.03 所得税调整 8,017,988.60 －1,913,822.23 合计 －42,647,055.73 10,844,992.80 按不同利润指标计算的 2004 年度净资产收益率和每股收益： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 60.03% 70.60% 4.47 5.11 营业利润 40.09% 47.16% 2.99 3.41 净利润 31.79% 37.39% 2.37 2.71 扣除非经常性损益后的净利润 32.57% 38.31% 2.43 2.77 4 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （二）按照两种不同会计准则、制度计算的净利润、净资产及其差异 金额单位：人民币千元 净利润 净资产 2004 年 1 月—12 月 2004 年 12 月 31 日 国际会计准则下的数额 2,464,989 7,521,279 根据国际会计准则的调整项目 1．借款费用 －6,152 －19,093 2．长期股权投资差额 －33,575 47,469 3．递延所得税资产 －32,168 －52,371 4．少数股东权益 －911 －9,555 5．其他 －3,163 －17,007 国内会计准则下的数额 2,389,020 7,470,722 （三）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 项目 2004 年 2003 年 2002 年 集装箱销量（TEU） 1,570,809 1,173,293 751,578 主营业务收入 26,567,783,802.13 13,800,223,269.40 9,078,671,999.96 净利润 2,389,023,556.10 682,688,009.42 464,854,557.40 总资产 16,894,251,472.87 9,931,968,677.13 7,829,184,589.27 股东权益（不含少数股东权益） 7,470,723,904.96 5,290,940,343.28 2,853,729,296.77 每股收益（摊薄） 2.37 1.0831 0.9109 每股收益（加权平均） 2.71 1.3100 0.9109 扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄） 2.43 1.0659 1.0107 扣除非经常性损益后的每股收益（加权平均） 2.77 1.2900 1.0107 每股净资产 7.41 8.39 5.59 调整后的每股净资产 7.37 8.35 5.52 净资产收益率（摊薄） 31.98% 12.90% 16.29% 净资产收益率（加权平均） 37.39% 20.42% 17.68% 摊薄净资产收益率（以扣除非经常性损益后的 32.57% 12.70% 18.07% 净利润计算） 加权平均净资产收益率（以扣除非经常性损益 38.31% 20.10% 19.61% 后的净利润计算） 每股经营活动产生的现金流量净额 1.436 1.292 －0.5930 （四）报告期内股东权益变动情况 5 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 630,302,096.00 378,181,257.00 1,008,483,353.00 公积金转增股本 资本公积 2,257,128,190.94 304,219,538.86 1,952,908,652.08 公积金转增股本 盈余公积 2,133,049,755.50 1,874,839,683.2 4,007,889,438.70 提取 其中：法定公益金 223,323,443.46 129,134,010.60 352,457,454.06 提取 未分配利润 254,850,554.61 274,685,367.70 529,535,922.31 留待分派现金股利 外币报表折算差 16,655,043.74 624,761.27 16,030,282.47 未确认的投资损失 －1,045,297.50 1,045,297.50 0 股东权益合计 5,290,940,343.28 11,603,311,129.60 16,894,251,472.87 本年新增利润 6 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 三 股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 股份比例（%） 公积金转增股本 其他 一、 未上市流通股份 发起人股份 227,363,133 +136,417,880 363,781,013 36.07 其中： 境内法人持有股份 102,313,410 +61,388,046 163,701,456 16.23 境外法人持有股份 125,049,723 +75,029,834 200,079,557 19.84 未上市流通股份合计 227,363,133 +136,417,880 363,781,013 36.07 二、已上市流通股份 1． 人民币普通股 189,333,262 +113,599,957 302,933,219 30.04 其中：高管股 237,024 +142,213 －66,925 312,312 0.03 2． 境内上市的外资股 213,605,701 +128,163,420 341,769,121 33.89 已上市流通股份合计 402,938,963 +241,763,377 644,702,340 63.93 三、股份总数 630,302,096 +378,181,257 1,008,483,353 100.00 注 1：上述股本变动是由于报告期内实施了 2003 年度派息和资本公积金转增股本方案。 注 2：高级管理人员持股是指被冻结的本公司董事、高级管理人员持有股份，共计 312,312 股。本报告期末，高管持股减少 66,925 股，是因本公司原副总裁顾弘人于 2004 年 6 月起不 再担任副总裁职务后，所持本公司股份于 2004 年 12 月解冻。 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年历次股票发行情况。 年份 股 票 发行日期 发行价格 发 行 数 量 上市日期 获准上市交 交易终止 种类 （元） (股) 易数量 日期 2003 A股 2003.11.20 15.00 120,000,000 2003.12.5 120,000,000 — 2003 年 11 月 20 日，本公司增发 A 股 120,000,000 股，本公司股份总数由 510,302,096 股增加到 630,302,096 股，已上市流通股份占股份总数的比例由 55.38%上升到 63.87%。 2、2004 年 6 月 2 日，本公司实施 2003 年度派息和资本公积金转增股本方案： 每 10 股转增 6 股。送股后公司股份总数及结构的变动情况如下： 数量单位：股 7 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 本次变动前 股份比例（%） 本次转增股本增加 本次变动后 股份比例（%） 一、 未上市流通股份 发起人股份 227,363,133 36.07 136,417,880 363,781,013 36.07 其中： 境内法人持有股份 102,313,410 16.23 61,388,046 163,701,456 16.23 境外法人持有股份 125,049,723 19.84 75,029,834 200,079,557 19.84 未上市流通股份合计 227,363,133 36.07 136,417,880 363,781,013 36.07 二、已上市流通股份 3． 人民币普通股 189,333,262 30.04 113,599,957 302,933,219 30.04 其中：高管股 237,024 0.04 142,214 379,238 0.04 4． 境内上市的外资股 213,605,701 33.89 128,163,420 341,769,121 33.89 已上市流通股份合计 402,938,963 63.93 241,763,377 644,702,340 63.93 三、股份总数 630,302,096 100.00 378,181,257 1,008,483,353 100.00 （三）股东情况介绍 1、报告期末股东总数 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 40,947 户，其中 A 股股东 30,073 户，B 股股东 10,874 户。 2、主要股东持股情况（截止 2004 年 12 月 31 日公司前十名股东） 质押或 报告期内增 期末持股 持股比例 股票流通 股东名称 冻结股 股东性质 减 （股） （%） 情况 份数量 1．COSCO Container Industries Limited 61,388,046 163,701,456 16.23 未流通 0 外资 2．招商局货柜工业有限公司 61,388,046 163,701,456 16.23 未流通 0 外资 3．FAIR OAKS DEVELOPMENT LIMITED 24,494,098 62,772,778 6.22 已流通 0 外资 4．PROFIT CROWN ASSETS LIMITED 13,641,788 36,378,101 3.61 未流通 0 外资 5．GT PRC FUND 4,783,476 12,422,602 1.23 已流通 未知 外资 6．NIKKOCITI TB S/A RE:JF CHINA MOTHER 未知 10,495,949 1.04 已流通 未知 外资 FD(716000) 7．LONG HONOUR INVESTMENTS LIMITED 3,596,890 9,591,707 0.95 已流通 0 外资 8．JPMBLSA RE FTIF TEMPLETON CHINA FUND 未知 9,221,971 0.91 已流通 未知 外资 GTI 5497 9．中国工商银行-南方稳健成长证券投资基 未知 8,259,751 0.82 已流通 未知 金 10．FF GREATER CHINA FD GT1 24037 未知 8,000,040 0.79 已流通 未知 外资 注： 前十名股东之中：第一位与第七位之间存在关联关系及一致行动人关系：Long Honour Investments Limited系中国远洋运输(集团)总公司香港全资子公司中远（香港）集团有限公司 （“中远香港”）的附属全资子公司；COSCO Container Industries Limited（中远集装箱工 业有限公司）是中远香港控股之中远太平洋有限公司的附属全资子公司，两者与其他股东不 8 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 第二位与第三位之间存在关联关系及一致行动人关系：招商局货柜工业有限公司和Fair Oaks Development Limited都是招商局集团有限公司之控股子公司招商局国际有限公司的全 资附属公司；两者与其他股东不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一 致行动人。 未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。 3、公司持股 10%以上的法人股东 本公司没有持股 30%以上的股东（控股股东）。 股东名称 持股 董事 成立 注册资本 股权结构 经营范围 比例 日期 COSCO Container 16.23% 鲁成钢、汪 2004.4.26 1 美元 中远太平洋 投资、控股 Industries Limited 志、施靖为 有限公司全 资拥有 招商局货柜工业有限公司 16.23% --- 1995.1.17 港币 10,000 元 招商局国际 投资、控股 有限公司全 资拥有 （1）COSCO Container Industries Limited(中远集装箱工业有限公司)是一家在英属维尔京群 岛（British Virgin Islands）设立的有限责任公司，是中远太平洋有限公司的附属全资子公司。 中远香港直接和间接持有中远太平洋有限公司 53.07％的股权。截止至 2004 年 12 月 31 日， COSCO Container Industries Limited 持有本公司 16.23%的股权；Long Honour Investments Limited 则系中远香港的附属全资子公司，持有本公司 0.95%的股权。 （2）招商局货柜工业有限公司为招商局国际有限公司的全资附属子公司。招商局集团有限 公司持有招商局国际有限公司 53.146%的股权。招商局货柜工业有限公司持有本公司 16.23% 的股权，同时招商局国际有限公司的全资附属公司 Fair Oaks Development Limited 持有本公 司 6.22%的股权，招商局货柜工业有限公司和 Fair Oaks Development Limited 都是招商局国 际有限公司的全资附属公司；因此招商局国际实际持有本公司 22.45%的股权。 本公司实质控制人与本公司之间的产权和控制关系图： 9 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 中国远洋运输（集团）总公司 招商局集团有限公司 100% 53.146% 中远（香港）集团有限公司 招商局国际有限公司 100% 53.25% 100% 中远太平洋有限公司 LONG Honour Investments Limited 招商局货柜工业有限公司 100% 100% 0.95% COSCO Container Industries Ltd. Fair Oaks Development Limited 16.23% 16.23% 中集集团 6.22% 4、报告期大股东变更情况 本公司的股东中国远洋运输（集团）总公司与 COSCO Container Industries Limited（中远集装箱工业有限公司） 于 2004 年 8 月 19 日签署了股份转让协议， 中远集团将其持有的本公司 163,701,456 股股份（占本公司总股份的 16.23%）转 让 给 中 远 集 团 控 股 之 中 远 太 平 洋 有 限 公 司 的 附 属 全 资 子 公 司 — — COSCO Container Industries Limited。相关的《关于中国远洋运输（集团）总公司转让本 公司股份的公告》（2004—015）刊登于 2004 年 8 月 20 日的《证券时报》、香 港《大公报》。2004 年 12 月 31 日，上述股份转让已在中国证券登记结算有限 公司深圳分公司完成过户手续。相关的《关于中国远洋运输（集团）总公司转让 本公司股份过户完成的公告》（2005—001）刊登于 2005 年 1 月 7 日的《证券时 报》、《上海证券报》和香港《大公报》。 5、公司前 10 名流通股股东情况 股东名称 期末持股数（股） 持股比例 股票种类 1．FAIR OAKS DEVELOPMENT LIMITED 62,772,778 6.22% B股 2．GT PRC FUND 12,422,602 1.23% B股 3．NIKKOCITI TB S/A RE:JF CHINA MOTHER FD(716000) 10,495,949 1.04% B股 4．LONG HONOUR INVESTMENTS LIMITED 9,591,707 0.95% B股 5．JPMBLSA RE FTIF TEMPLETON CHINA FUND GTI 5497 9,221,971 0.91% B股 6．中国工商银行-南方稳健成长证券投资基金 8,259,751 0.82% A股 7．FF GREATER CHINA FD GT1 24037 8,000,040 0.79% B股 8．中国银行-海富通收益增长证券投资基金 7,886,489 0.78% A股 9．TEMPLETON DRAGON FUND, INC. 7,773,186 0.77% B股 10．久嘉证券投资基金 6,601,935 0.65% A股 说明： 10 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 前十名流通股股东之中，Long Honour Investments Limited与COSCO Container Industries Limited（中远集装箱工业有限公司）之间存在关联关系：Long Honour Investments Limited 系中远香港的附属全资子公司；COSCO Container Industries Limited（中远集装箱工业有限 公司）是中远太平洋有限公司的附属全资子公司。中远香港直接和间接持有中远太平洋有限 公司53.07％的股权。 Fair Oaks Development Limited与招商局货柜工业有限公司之间存在关联关系：招商局货 柜工业有限公司和Fair Oaks Development Limited都是招商局国际有限公司的全资附属公司。 未知其他股东之间是否存在关联关系。 11 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 1．基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股 年末持股 增减量 持股增减原因 李建红 董事长 男 49 2004.4.21—2007.4.21 0 0 0 赵沪湘 副董事长 男 49 2004.4.21—2007.4.21 0 0 0 麦伯良 董事 男 2004.4.21—2007.4.21 117,117 187,387 70,270 转增股本 46 总裁 2004.3.16—2007.3.16 丰金华 董事 男 49 2004.4.21—2004.12.30 0 0 0 王志贤 董事 男 39 2004.4.21—2007.4.21 0 0 0 萧灼基 独立董事 男 71 2004.4.21—2007.4.21 0 0 0 韩小京 独立董事 男 50 2004.4.21—2007.4.21 0 0 0 张立民 独立董事 男 50 2002.11.16—2005.11.16 0 0 0 杜永成 监事长 男 56 2002.5.31—2005.5.31 0 0 0 李西贝 监事 男 43 2004.4.21--2004.12.30 0 0 0 冯万广 监事 男 58 2002.5.29—2005.5.29 0 0 0 赵庆生 副总裁 男 52 2004.3.16—2007.3.16 0 0 0 李锐庭 副总裁 男 57 2004.3.16—2007.3.16 78,078 124,925 46,847 转增股本 吴发沛 副总裁 男 46 2004.3.16—2007.3.16 0 0 0 李胤辉 副总裁 男 37 2004.3.16—2007.3.16 0 0 0 刘学斌 副总裁 男 46 2004.3.16—2007.3.16 0 0 0 金建隆 财务总经理 男 51 2004.3.16—2007.3.16 0 0 0 于玉群 董事会秘书 男 39 2004.3.16—2007.3.16 0 0 0 2．在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东名称 担任职务 任期 是否在股东单位领取 报酬、津贴 李建红 中国远洋运输（集团）总公司 副总裁 2000.8— 在股东关联单位领取 赵沪湘 招商局集团有限公司 副总裁 2001.11— 在股东关联单位领取 丰金华 中国远洋运输（集团）总公司 财金部总经理 2001.10— 在股东关联单位领取 王志贤 招商局国际有限公司 企业管理部总经理 2002.3— 在股东关联单位领取 杜永成 招商局国际有限公司 董事、副总经理 1998— 在股东关联单位领取 李西贝 中国远洋运输（集团）总公司 监督部副总经理兼监察室副主任 2002.12— 在股东关联单位领取 3．现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 （1）董事会成员 李建红先生，董事长。武汉水运工程学院毕业，攻读企业管理，英国东伦敦 大学工商管理硕士，吉林大学经济管理专业硕士。历任南通中远船厂厂长、南通 12 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 远洋钢铁有限公司总经理、南通远洋船务工程有限公司副总经理、董事长、中远 工业公司总经理，中国远洋运输（集团）总公司总裁助理、中国远洋运输集团总 公司总经济师。自 2000 年 8 月起，任中国远洋运输集团总公司副总裁。自 1995 年 3 月起，任本公司董事、董事长。 赵沪湘先生，副董事长。毕业于大连海事大学电子工程专业，美国路易斯维 尔大学工商管理硕士。曾任职于中国交通部海洋管理局，1985 年加入招商局集 团有限公司，历任香港海通有限公司总经理，招商局集团有限公司总裁助理、董 事，招商局国际有限公司董事总经理。2001 年 11 月起出任招商局集团有限公司 副总裁兼招商局国际有限公司董事局副主席。自 1998 年 5 月起，任本公司董事、 副董事长。 麦伯良先生，董事、总裁。毕业于华南理工大学机械工程专业。自 1982 年 起服务于本公司，历任技术员、生产技术部经理及副总经理。自 1992 年起，出 任本公司总裁，自 1994 年 3 月起，任本公司董事。 王志贤先生，董事。天津大学化工系学士，上海交通大学应用化学系硕士。 现任香港招商局国际有限公司企业管理部总经理。自 1989 年 3 月至 1996 年 3 月，任职于深圳海虹化工有限公司，先后担任销售代表、销售部经理；1996 年 4 月至 2001 年 3 月，任职于海鸥老人涂料有限公司担任销售经理；2001 年 4 月至 2002 年 3 月，任职于招商局国际有限公司工业部副总经理；2002 年 3 月至今任 招商局国际有限公司企业管理部总经理。自 2002 年 5 月起，任本公司董事。 丰金华先生，董事。毕业于青岛远洋船员学院财会专业。1973 年 1 月参加工 作，历任青岛远洋运输公司审计处审计员，财务处副科长、科长、副处长、处长， 计划财务处处长，副总会计师、总会计师。现任中国远洋运输（集团）总公司财 金部总经理。2004 年 4 月任本公司董事，2004 年 12 月辞去本公司董事。 萧灼基先生，独立董事。中国人民政治协商会议全国委员会委员，北京大学 经济学教授、博士生导师。毕业于中国人民大学经济系研究生，1959 年起在北 京大学任教，1985 年起任北京大学经济学教授。萧教授自 1992 年起享受政府有 突出贡献专家特殊津贴，是著名经济学家，在经济理论研究以及证券市场研究方 面卓有成就。自 2001 年 5 月起，任本公司独立董事。 韩小京先生，独立董事。律师，中南政法大学法学学士，中国政法大学法学 硕士。1985 年至 1992 年就职于中国法律事务中心，其间于 1989 年至 1991 年在 加拿大齐默尔曼律师事务所学习工作，1991 年至 1992 年在香港廖绮云律师事务 所工作。自 1993 年起，任通商律师事务所管理合伙人、律师。自 2001 年 5 月起， 任本公司独立董事。 张立民先生，独立董事。中山大学管理学院会计学教授、博士生导师。天津 财经学院公共财政学专业经济学学士、经济学硕士、经济学博士（会计审计方向） 学位。1982 年至 1986 年任天津财经学院教师，1987 年至 1991 年任天津财经学 院教师、副教授，1991 年至 1993 年任天津财经学院审计系主任、副教授，1994 年至 1998 年任天津财经学院教授、博士生导师，1999 年至今任中山大学管理学 13 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 院会计学教授、博士生导师。曾任加拿大综合审计基金会成员、审计署审计师资 格考试委员会委员、天津市社联副主席、中国注册会计师协会理事、天津注册会 计师协会副会长、天津审计学会副会长、美国会计学会会员。1993 年获国务院 政府特殊津贴。目前兼任中国审计学会理事、广东省审计学会理事、天津南开大 学城市与区域经济研究所特约研究员。自 2002 年 11 月起，任本公司独立董事。 （2）监事会成员 杜永成先生，监事长，1977 年在香港完成机械工程证书。获得英国 MOT 轮 机证书，成为英国认可的海运工程师。杜先生自 1971 年加入招商局集团，现任 招商局国际有限公司董事副总经理，历任招商经纪部机务总管；明华船务公司机 务副经理，明华船务公司副总经理、总经理、副董事长，招商局集团运输事业部 总经理，兼任亚洲空运有限公司及现代货柜码头有限公司董事。2002 年 5 月起， 任本公司监事。 李西贝先生，监事。毕业于海军工程学院管理工程专业，工程师。自 1979 年起，先后任广州远洋运输公司船员，中远（集团）总公司人事处干部、中远对 外劳务合作公司干部、中远（集团）总公司组织部干部处干部科副科长、人事部 员工管理处主任科员，中远工业公司人事部副经理、经理，中远（集团）总公司 党组纪检组审计处处长，现任中远（集团）总公司监督部副总经理兼监察室副主 任。2004 年 4 月任本公司监事，2004 年 12 月辞去本公司监事。 冯万广先生，职工代表监事。毕业于华南理工大学机械工程系铸造专业。自 1982 年 1 月起，在蛇口华美钢厂工作。1983 年 1 月至 1986 年 9 月在蛇口工业区 组织部工作。1986 年 9 月至 1987 年 1 月，在宏达镜业有限公司工作，任总经理。 1987 年 1 月至 1996 年 9 月，在香港招商局人事部、董事会办公室工作，任副总 经理。1996 年 9 月至 1999 年 4 月在招商局漳州开发区工作，任副总经理、党委 副书记。1999 年 4 月至今，任本公司党委副书记。2002 年 5 月起，任本公司监 事。 （3）高级管理人员 麦伯良先生，董事、总裁，见前述董事介绍。 李锐庭先生，副总裁。毕业于华南理工大学机械制造专业。高级工程师，现 任本公司副总裁。李先生自 1987 年起服务于本公司，曾担任本公司技术部和质 检部经理，1987 年起，任本公司副总裁。 赵庆生先生，副总裁。毕业于武汉水运工程学院（现名武汉交通科技大学） 船舶内燃机专业。现任本公司副总裁。赵先生 1983 年加入招商局集团，1991 年 至 1995 年任招商局集团企业部总经理、1995 年至 1999 年任招商局国际有限公 司副总经理，1997 年至 1999 任本公司副董事长，1999 年起，任本公司副总裁。 吴发沛先生，副总裁。华南理工大学机械制造专业学士，华南理工大学工商 管理专业硕士。曾任华南理工大学工商管理学院教师、副教授，广东省肇庆市南 14 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 华自行车荣辉有限公司副总经理。1996 年加入本公司，1996 年 7 月任本公司信 息管理部经理，1998 年 12 月任本公司总裁助理。1999 年 12 月，任本公司董事 会秘书，2004 年 3 月，任本公司副总裁。 刘学斌先生，副总裁。毕业于深圳大学工商管理专业。1982 年加入本公司， 曾任本公司采购部副经理、南通顺达集装箱有限公司副总经理、中集集团集装箱 分公司副总经理、新会中集集装箱有限公司总经理，1997 年起任深圳南方中集 集装箱制造有限公司总经理，1998 年 12 月起兼任本公司总裁助理和新会中集集 装箱有限公司董事长。2004 年 3 月，任本公司副总裁。 李胤辉先生，副总裁。吉林大学历史系学士。南京大学国际商学院 MBA。吉 林大学世界经济博士。1991 年在团中央工作。1993 年 5 月至 2003 年 3 月在国家 经济贸易委员会工作，2003 年 3 月在商务部工作。2002 年 10 月至 2003 年 10 月被聘为本公司副总裁（挂职），2004 年 3 月，任本公司副总裁。 金建隆先生，财务管理事业部总经理。会计师。1985 年 7 月毕业于马鞍山 钢铁学院会计专业。1975 年 8 月至 1989 年 4 月在杭州钢铁厂工作，任财务处科 长。1989 年加入本公司，先后任职于本公司财务管理部、深圳南方中集集装箱 制造有限公司财务部经理。自 2001 年 10 月起，任本公司财务管理部总经理。 于玉群先生，董事会秘书。北京大学经济学学士、经济学硕士。曾在国家物 价局工作。1992 年加入本公司，先后任金融事务部副经理、经理，负责股证事 务及筹资管理工作。2004 年 3 月，任本公司董事会秘书。 4．董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况 姓名/本公司职务 任职/兼职单位 与本公司关系（控股 职务 /关联/无关联） 李建红/董事长 中远发展股份有限公司 无关联 董事长 中远船务工程集团有限公司 无关联 董事长 中远投资（新加坡）有限公司 无关联 董事 中远国际控股有限公司 无关联 董事 中远太平洋有限公司 关联 董事 赵沪湘/副董事长 招商局集团有限公司 关联 董事 招商局轮船股份有限公司 关联 董事 招商局集团(香港)有限公司 关联 常务董事 招商局国际有限公司 关联 副董事长 王志贤/董事 招商港务(深圳)有限公司 无关联 董事 招商局货柜服务有限公司 无关联 董事 海虹老人牌有限公司 无关联 董事 PPG涂料(天津)有限公司 无关联 副董事长 麦伯良/董事总裁 在中集车辆（集团）有限公司、深圳南 本公司控股子公司 董事长/董事 方中集集装箱制造有限公司等 21 家控 股子公司兼任 丰金华/董事 上海中远三林置业集团有限公司 无关联 董事 中远发展股份有限公司 无关联 董事 中远船务工程集团有限公司 无关联 董事 15 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 韩小京/独立董事 无 萧灼基/独立董事 深康佳集团股份有限公司 无关联 独立董事 通威股份有限公司 无关联 独立董事 张立民/独立董事 深圳市长城地产(集团)股份有限公司 无关联 独立董事 深圳市机场股份有限公司 无关联 独立董事 深圳赤湾港航股份有限公司 无关联 独立董事 杜永成/监事长 无 李西贝/监事 安徽远洋运输公司 无关联 监事 冯万广/监事 中集控股（B.V.I.）有限公司 本公司控股子公司 董事 赵庆生/副总裁 在深圳南方中集集装箱制造有限公司 本公司控股子公司 董事长/董事 等9家控股子公司兼任 吴发沛/副总裁 在深圳南方中集集装箱制造有限公司 本公司控股子公司 董事/董事长 等16家控股子公司兼任 李锐庭/副总裁 在上海中集冷藏箱有限公司等5家控股 本公司控股子公司 董事长/副董事 子公司兼任 长 刘学斌/副总裁 在深圳南方中集集装箱制造有限公司 本公司控股子公司 董事长/董事 等3家控股子公司兼任 李胤辉/副总裁 在深圳中集专用车有限公司、上海中集 本公司控股子公司 董事 车辆物流装备有限公司等5家控股子公 司兼任 金建隆/财务管理 在深圳南方中集集装箱制造有限公司 本公司控股子公司 董事 总经理 等19家控股子公司兼任 于玉群董事会秘书 深圳中集天达空港设备有限公司 本公司控股子公司 董事 5．董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （1）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序和报酬决定依据： 根据公司《章程》的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管 理人员的报酬由董事会决定。报告期内，本公司高级管理人员均在公司或子公司 受薪。 公司已建立了较完善的薪资体系和奖励办法。首先对在公司任职并领取报酬 的董事、监事、高级管理人员实行年薪制，其次公司董事会每年年初制定本年度 “中集集团经营班子考核管理办法”，对纳入考核办法范围的人员进行年度考核， 年终根据指标完成情况确定绩效奖金总额。股东大会授权董事会根据〈中集集团 经营班子考核管理办法〉决定董事兼总裁麦伯良的薪酬，其他高级管理人员的绩 效奖金由总裁制订方案，报董事长及副董事长审批确定。 （2）八位董事中，麦伯良先生因担任总裁职务而在公司受薪，除此之外，公司 在报告期内未向其他董事支付报酬。经董事会和股东大会审议通过，独立董事萧 灼基、韩小京、张立民在报告期内每人获得人民币8万元的独立董事津贴。除此 之外，公司在报告期内未向独立董事支付其他报酬。职工监事冯万广先生公司受 薪，除此之外，公司在报告期内未向其他监事支付报酬。 在公司领取报酬（包括基本工资、奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴） 16 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 的董事、监事、高级管理人员共9人（不包括独立董事），年度报酬总额为572 万元，其中金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为310万元，年薪150万元 —180万元的有1人，70万元—100万元的有2人，50万元—70万元的有2人，30万 元—50万元的有4人。 公司董事李建红、赵沪湘、丰金华、王志贤和监事杜永成、李西贝分别在各 自任职的股东单位领取报酬。 6．董事、监事、高级管理人员变动情况 2004 年 3 月，原任董事严承祥先生辞去本公司董事职务；原任监事施蕾女 士辞去本公司监事职务。2004 年 3 月 16 日，本公司董事会 2004 年度第二次会 议通过决议，提名丰金华先生为董事候选人；本公司监事会召开会议，根据公司 股东提名，推举李西贝先生为公司代表股东的监事候选人。2004 年 4 月 21 日召 开的 2003 年年度股东大会选举丰金华先生为本公司董事，选举李西贝先生为本 公司监事。有关董事会决议公告刊登在 2004 年 3 月 19 日的《证券时报》、香港 《大公报》上。2003 年年度股东大会决议公告刊登在 2004 年 4 月 22 日的《证 券时报》、香港《大公报》上。 本公司副总裁周柏生先生任期于 2004 年 5 月到期；副总裁顾弘人先生、唐 国才先生任期于 2004 年 6 月到期，不再担任本公司副总裁职务。 2004 年 3 月 16 日，本公司董事会二零零四年度第二次会议通过决议，聘任 李锐庭先生、赵庆生先生、吴发沛先生、刘学斌先生、李胤辉先生为公司副总裁， 任期三年。董事会决议公告刊登在 2004 年 3 月 19 日的《证券时报》、香港《大 公报》上。 2004 年 12 月 30 日，董事丰金华先生辞去本公司董事；监事李西贝先生辞 去本公司监事。 （二）公司员工情况 1．数量 截止 2004 年 12 月 31 日，本集团员工总数为 28,075 人，其中本公司总部员 工数 147 人。 2．构成 岗位构成 教育程度构成 管理 技术 财务 销售 行政 研究生 本科 大专 其他 人数（人） 59 40 15 18 15 41 70 25 11 比重（%） 40.14% 27.21% 10.20% 12.24% 10.20% 27.89% 47.62% 17.01% 7.48% 公司没有需承担费用的离退休职工。 17 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 五 公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，本公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》等 国家有关法律法规要求，不断完善公司治理。依据公司股东大会、董事会、监事 会等议事规则、总裁工作细则等一系列规章制度，发挥董事会专门委员会的作用， 实施公司治理。从而保证股东大会、董事会、监事会的职能和责任得以履行，有 效的维护股东和公司利益。初步建立了符合现代企业管理要求的公司法人治理结 构。 公司及时学习有关公司治理的法律、法规和各项规范性文件，积极参与主管 部门组织的经验交流，按照要求进行自查。遵守信息披露法规，严格履行上市公 司信息披露义务，积极改善公司信息披露质量，不断加强投资者关系管理工作， 切实保护投资者利益。 对照《公司法》、 《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等 国家有关法律法规的要求，公司治理情况符合有关规定。 （二）独立董事履行职责情况 独立董事出席董事会的情况： 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 萧灼基 11 11 0 0 张立民 11 11 0 0 韩小京 11 10 1 0 报告期内，本公司三位独立董事对历次董事会会议审议的议案以及公司其它 事项未提出异议，对公司发生的凡需要独立董事发表意见的重大事项均进行了认 真审核，并出具了书面的独立董事意见函。 （三）公司与大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面五分开的情况 公司大股东 COSCO Container Industries Limited（中远集装箱工业有限公 司）、招商局货柜工业有限公司分别持有公司 16.23%的股份。公司与大股东之 间实现了业务、人员、资产、机构、财务五分开，各自独立核算，独立承担责任 和风险。大股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产 经营活动，公司不存在与大股东从事相同产品经营的同业竞争情况。 18 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （四）公司高级管理人员的绩效评价与激励约束机制 本公司已经建立了公司高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系 的绩效考核与激励约束机制。 为了促进公司规范、健康、有序的发展，同时为了吸引人才，保持高级管理 人员稳定，董事会根据公司中长期发展战略目标和全体股东利益设置了《中集集 团经营班子考核管理办法》，每年年初定出考核指标，年终根据指标完成情况确 定报酬总额。股东大会授权董事会根据《中集集团经营班子考核管理办法》决定 董事兼总裁麦伯良的薪酬。其他高级管理人员的报酬由总裁制定方案，报董事长、 副董事长审批确定。 19 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 六 股东大会情况简介 （一） 年度股东大会 1．股东大会的通知、召集、召开情况。 2004 年 3 月 19 日，本公司分别在《证券时报》、香港《大公报》刊登 了召开 2003 年度股东大会的通知。 本公司 2003 年度股东大会于 2004 年 4 月 21 日上午 9:30—12:00 在深圳 蛇口明华国际会议中心召开。出席本次年度股东大会的股东及股东代理人共 计 18 名，代表有表决权的股份数 301,007,826 股，占公司有表决权的股份 总数的 47.76%，其中，内资股股东 11 名，代表有表决权的股份数 121,627,267 股，占公司有表决权的股份总数的 19.30%；外资股股东 7 名，代表有表决权 的股份数 179,380,559 股，占公司有表决权的股份总数的 28.46%。公司董事 王志贤先生主持了本次会议。 北京市赛德天勤律师事务所律师李颖出席了本次股东大会并出具了《关 于中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司二零零三年度股东大会的法律 意见书》。 2．股东大会审议通过了如下议案： 1）《2003 年度董事会报告》； 2）《2003 年度报告及年度报告摘要》； 3）《2003 年度监事会报告》； 4）《对全资及附属子公司银行短期授信提供信用担保的议案》； 5）《2003 年度利润分配、分红派息和公积金转增股本的预案》； 6）选举董事； 7）《关于提请股东大会授权董事会根据〈中集集团经营班子考核管理办 法〉决定董事麦伯良薪酬的议案》 8）选代表股东的监事； 9）修改公司《章程》的议案； 10）修改《股东大会议事规则》的议案； 11）聘任会计师事务所的议案； 2004 年 4 月 22 日，本公司分别在《证券时报》、香港《大公报》刊登了 本次股东大会决议公告。 3．选举、更换公司董事、监事情况。 本公司董事李建红、赵沪湘、麦伯良、萧灼基、韩小京先生的任期于 2004 年 5 月到期；董事严承祥先生因工作原因辞去本公司董事职务。本次股东大会选 举李建红、赵沪湘、麦伯良先生、丰金华先生为董事；选举萧灼基、韩小京先生 为独立董事。 本公司原任监事施蕾女士因工作原因辞去本公司监事职务。本次股东大会选 举李西贝先生为本公司监事。 20 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （二） 临时股东大会 1．2004 年 11 月 6 日，本公司在《证券时报》、《上海证券报》和香港《大 公报》上公布了召开 2004 年度第一次临时股东大会的公告。 2004 年 12 月 6 日上午 9:30—12:00，本公司 2004 年第一次临时股东大会在 深圳蛇口明华国际会议中心召开。出席本次临时股东大会的股东及股东代理人共 计 20 名，代表有表决权的股份数 488,510,969 股，占公司有表决权的股份总数 的 48.44%，其中，内资股股东 14 名，代表有表决权的股份数 215,385,381 股， 占公司有表决权的股份总数的 21.36%；外资股股东 7 名，代表有表决权的股份 数 273,125,588 股，占公司有表决权的股份总数的 27.08%。其中一名股东同时 持有 A 股和 B 股。公司董事王志贤先生主持了本次会议。北京市赛德天勤律师事 务所律师徐寿春出席了本次股东大会并出具了《关于中国国际海运集装箱（集团） 股份有限公司二零零四年第一次临时股东大会的法律意见书》。 2．会议审议通过了如下议案： 1) 《关于经营期限变更的议案》； 2) 《关于增加经营范围的议案》； 3) 《关于公司修订的议案》； 4) 《关于本公司股东——中国远洋运输（集团）总公司所持本公司股份转 让及其有关事宜的议案》； 3．2004 年 12 月 7 日，本公司分别在《证券时报》、《上海证券报》和香港 《大公报》刊登了本次股东大会决议公告。 21 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 七 董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1．行业背景及经营业绩概述 2004 年是近 30 年来世界经济增长最快的一年，而世界贸易增长率达到了 8.8%。在全球消费市场和跨国采购的带动下，2004 年国际集装箱运输市场增势 强劲，主要航线运量呈现出两位数的增长，干线集装箱舱位持续紧张。与去年同 期相比，中国主要港口集装箱吞吐量增幅达 27%。由于出口旺盛，运力相对不足， 导致中国出口集装箱运价指数不断攀升达到本世纪以来的新高。 在上述背景下，全球新购集装箱需求强劲增长，由上年的 238 万 TEU 上升 到 2004 年的近 300 万 TEU，再创历史新高。与此同时，由于制造集装箱的主要 原材料钢材特别是热轧薄板和集装箱木地板价格大幅提升，导致了干货集装箱全 行业价格大幅上升，根据有关机构统计，干货集装箱平均价格水平比上年同期上 升 40%以上。在整个集装箱航运市场全面畅旺的大背景下，本集团在生产基地布 局上提前做好了充分准备，把握了这一历史机遇，致使本集团的业务规模和盈利 大幅度增长，取得了历史性的突破：实现主营业务收入 265.68 亿元，比上年同 期增长了 92.52%；实现净利润 23.89 亿元，比上年同期增长了 249.94%。集装箱 业务累计生产集装箱 163.96 万 TEU，销售集装箱 157.08 万 TEU，同比分别增长 41.42%和 33.88%，产销量创历史新高。 道路运输车辆业务是本集团于 2002 年正式进入的新业务，2004 年随着我国 高等级公路里程的迅速增加，公路物流管理水平的迅速提高，对道路运输车辆的 需求提升迅速。同时，国家加大了对运输市场的治理力度，制订了“道路运输条 例”和道路运输车辆生产技术标准，对公路收费进行了规范和调整；下半年交通 部等七部委联合开展为期一年的治理公路超载的行动，这些措施规范了中国道路 运输车辆的市场准入和生产标准，使道路运输车辆市场环境进一步改善。使中国 重型载货道路运输车辆市场需求显著升温，本集团顺应市场快速发展的需求，迅 速扩大生产能力，满足市场需求。2004 年本集团全年累计销售各类车辆 37,926 台，比上年同期增长 321.82%；实现销售收入 29.12 亿元人民币（其中 23.42 亿 元纳入本公司财务报表合并范围），比上年同期增长 325.11%。同时本集团的道 路运输车辆业务在生产基地布局、产品、营销、采购、合作及管理方面取得预期 进展，资源继续整合、生产规模和生产效率进一步提高。本集团已成为中国最大 道路运输车辆的生产商。 展望2005年，全球经济仍将保持平稳增长，尤其是区域间贸易有望继续扩大； 全球海运市场将继续保持景气，集装箱贸易将继续增长，同时集装箱的旧箱淘汰 量有望上升至近年来较高水平。因此，集装箱需求水平也将保持相对稳定。同时 由于钢材、电力等资源的相对紧缺，集装箱价格将会维持在平稳水平。 22 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 在道路运输车辆制造业务方面，2005 年，本集团道路运输车辆业务将在更宽 松和更有利的经营环境下继续快速增长。本集团将继续完善生产基地布局，丰富 产品系列，拓展海内外市场，提高产品竞争力。 2．财务状况分析 （1）收入、利润和现金流情况： 单位：人民币元 项目 本期数 上年同期数 增减比率（%） 主营业务收入 26,567,783,802.13 13,800,223,269.40 92.52% 主营业务利润 4,511,354,979.29 1,884,414,911.84 139.40% 净利润 2,389,023,556.10 682,688,009.42 249.94% 现金及现金等价物净增（减）额 777,032,522.43 324,233,578.69 139.65% 分析： 主营业务收入同比增长92.52%，主要原因是全年集装箱需求保持旺盛，集装箱 销售量增长、价格回升。主营业务利润同比增长139.40%，净利润同比增长249.94%， 主要原因是集装箱销售量及价格大幅度上升，集装箱毛利率显著提高。现金及现金 等价物净增加额同比增长139.65%，主要原因是经营规模扩大，年底回款规模增大， 经营活动产生的现金流量净额增长较快。 （2）资产、股东权益情况 单位：人民币元 项目 本期期末数 本期期初数 增减比率（%） 总资产 16,894,251,473 9,931,968,677 70.10% 流动资产 12,176,352,565 6,536,200,992 86.29% 货币资金 1,483,165,608. 706,133,086 110.04% 应收款项 4,890,512,079 3,242,822,831 50.81% 存货 4,589,564,283 1,473,814,285 211.41% 短期负债 1,658,528,431 507,996,427 226.48% 资产负债率（%） 50.68% 39.84% 10.84% 股东权益 7,470,723,904. 5,290,940,343 41.20% 分析： 报告期内公司总资产比年初增加70.10%，主要原因是经营规模扩大及销售增 长导致的固定资产和流动资产增加。流动资产比期初增长86.29%；在流动资产中： 货币资金比期初增长110.04%；存货增长211.41%，应收款项增长50.81%。今年 公司主要资产指标保持良好水平：流动资金平均周转次数为2.28次，较上年的 2.17次进一步加快，其中应收帐款周转4.57次，与上年增加0.46次；存货周转6.48 次，同比下降1.97次。资产负债率为50.68%，比上年同期的39.84%提高10.84%， 仍属于正常水平。报告期内本公司经营活动净现金流量为145,216万元，每股经 营活动净现金流1.44元，全年回笼销售现金2,625,589万元。与上年同期经营净 23 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 现金流81,448万元相比增长78.3%。由于本集团集装箱业务占主营业务收入 90.6%，根据集装箱行业的特点，正常的生产旺季从4月到10月，由于生产备料需 要，采购量一般上半年较大，销售多采用先提货后付款的方式，主要的付款在下 半年，因此一般来说，上半年经营现金流会出现负值，下半年尤其是第四季度由 于销售回笼资金加大和采购量的相对减少，经营现金流表现为正值。 股东权益比年初增加 41.20%，主要是本年新增净利润 23.89 亿元。 （二）报告期内的经营情况 1．主营业务的范围及其经营状况。 （1） 主营业务架构 本集团主要经营现代化交通运输装备制造和销售业务，包括集装箱、道路运 输车辆、空港设备包括旅客登机桥、航空货物处理系统等交通运输设备的设计、 制造、销售及服务。除此之外，本集团还经营木业、房地产等其他业务。本集团 是世界最大品种最齐全的集装箱制造商。产品种类主要有干货集装箱、冷藏集装 箱、特种箱及特殊区域用集装箱。道路运输车辆业务是本集团目前重点拓展的新 业务，2002年开始正式介入，目前已成为中国最大道路运输车辆的生产商。 公司的主营业务架构如下图： 集装箱制造、服务 核心业务 道路运输车辆 空港设备 木业 其它业务 房地产 公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 金额单位：人民币千元 按不同业务 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 集装箱 24,083,749 20,003,767 16.94% 道路运输车辆 2,303,235 2,048,646 11.05% 机场地面设备 142,343 90,472 36.44% 其他 38,457 －56,016 245.65% 合计 26,567,784 22,086,869 16.87% 24 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 按业务所在地区 主营业务收入 占主营业务收 比上年同期增 入比例（%） 减（%） 华北地区 3,148,611 11.85 －16.86% 华东地区 12,147,344 45.72 160.17% 华南地区 10,831,066 40.77 102.82% 美国 440,763 1.66 12028.87% 合计 26,567,784 100.00 92.52% 占本集团主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的产品为集装箱。自 1996 年以来，本集团的集装箱产量连续 8 年保持世界第一，目前全球市场份额 超过 50％。 2004 年主要产品销售收入及毛利情况： 金额单位：人民币千元 产品 销售收入 销售成本 毛利率（%） 集装箱 24,083,749 20,003,767 16.94% （2） 主营业务经营情况回顾 集装箱业务 本公司的集装箱产销量、收入和盈利均实现大幅度增长并创公司历史新记 录。2004年本集团累计生产集装箱163.96万TEU，销售集装箱157.08万TEU，同 比分别增长41.42%和33.88%，产销量均创历史新高。集装箱业务实现销售收入 24,083,749 千 元 ， 比 上 年 同 期 上 升 88.33% 。 其 中 累 计 销 售 标 准 干 货 集 装 箱 1,447,749TEU，比上年同期增长34.58%；累计销售冷藏集装箱55,818TEU，比上 年同期增长5.97%。特种集装箱累计销售67,243TEU，比上年同期增长63.85%。 集装箱业务效益大幅度提升的主要原因有： 集装箱产业基地布局战略成效显著，行业领导地位继续巩固和提升。 过去三年来，本集团从战略的高度审视全球集装箱产业的发展趋势，不断优 化生产基地布局，把握住了 2004 年的行业发展良机。2004 年本集团进一步完善 基地网络布局。2004 年 1 月，本集团收购漳州招商局集装箱有限公司 100%股权 并更名为漳州中集集装箱有限公司（ZHANGZHOU CIMC CONTAINERS CO., LTD.）。2004 年 5 月，本集团的宁波中集物流装备有限公司 （Ningbo CIMC Logistic Equipment Co.,Ltd.）建设完成并投产。2004 年本集团托管了扬州通运和 扬州通利两家箱厂。截至年末，本集团已经拥有 16 家集装箱工厂，分布在中国 沿海主要港口。 特种箱业务投资和市场拓展力度得到加强。本集团先后对南通特种箱和罐 箱、大连及天津的托盘箱、青岛特种冷箱、新会特种箱公司进行结构重组，进一 步为未来特种箱的发展打下基础。2004 年上半年，本集团收购了英国 Clive-Smith 25 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 Cowley Ltd.（以下简称 CSC 公司）60％的股权，拥有了 DOMINO 折叠箱的系列 专利技术。目前，DOMINO 折叠箱约占世界折叠箱市场的 70%份额。这项收购 将有利于本集团在折叠集装箱产品上面的竞争优势。2004 年 7 月，本集团新设 立的青岛中集特种冷藏设备有限公司正式开业。本集团拥有了全球第一个特种冷 藏箱专业生产基地。该公司设计年产能达 4,000 台。特种冷藏集装箱是一种能够 适应客户特殊货物运输需求的高端运输装备，广泛适用于水果、蔬菜、饮料、奶 制品、肉类以及动物活体的储藏与远程运输。目前本集团开发的非标准特种冷藏 集装箱也已顺利进入日本内陆、北美内陆、欧州和澳州市场等全球四大贸易区。 2004 年，南通中集罐式储运设备制造有限公司（Nantong CIMC Tank Equipment Co., LTD.）销售罐式集装箱 3,944 台，比上年大幅增长 219.87%。罐式集装箱是 石油、化工及食品行业液态货品的主要储运工具之一，具有安全环保、实现海陆 联运和门到门服务的特点。 集团化营运管理水平不断提高。在供应链管理方面，针对集装箱需求强劲增 长，原材料特别是热轧钢板价格快速上升、供应紧张的特殊情况，本公司加强宏 观经济和行业动态跟踪预测，采取灵活经营策略，通过强化与主要原材料供应商 的战略合作关系，发挥集团整体资源优势，充分保证了生产经营正常进行，并有 效地控制了原材料采购成本。同时通过技术改造和管理创新，加强生产成本和各 项费用控制，不断提高盈利水平。在产品质量管理体系的运行方面继续深化；业 绩管理从“成本控制”调整为全面关注“经营业绩改善”。 在推动技术创新，引领行业进步方面取得突破性进展。参与了国际、国家及 行业集装箱和专用车辆方面标准制订。技术研发工作取得了多项重大成果。SSC （安全智能集装箱）技术、集装箱木地板新树种开发方面取得突破性进展。2005 年 1 月，本公司和通用电器旗下的安防业务公司联合完成了侵入探测（“可视”） 安全集装箱（TESC）的第一次商业测试，这标志着一种能接受快速安全检查、 提高供应链效率和节省商业成本的新的集装箱产品试验成功。制造技术方面，继 续向提高生产率、降低劳动强度方向发展，深圳专用车基地在国内首家采用标准 生产线。根据持续发展的要求，2004 年本集团加强了在环境保护、节能、安全 和劳动保护技术进步方面的研究，并取得了明显效果。信息系统建设初见成效， 入选了由 CECA 国家信息化测评中心和互联网周刊联合评选的 2004 年中国企业信 息化 500 强。 道路运输车辆业务 本集团的道路运输车辆业务主要包括半挂车及半挂车以外的专用车的制造、 销售和维修。本集团全年累计销售各类车辆 37,926 台，比上年同期增长 321.82%； 实现销售收入 29.12 亿元人民币（其中 23.42 亿元纳入本公司财务报表合并范围）， 比上年同期增长 325.11%。其中，深圳中集专用车有限公司、扬州中集通华专用 车股份有限公司、济南中集考格尔特种汽车有限公司，分别实现销售额 396,434 千元人民币、849,450 千元人民币和 203,532 千元人民币；美国 Vanguard National 26 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 Trailer Corporation 销售车辆 2,507 台，实现销售收入 436,787 千元，尚未实现盈 利。自 2004 年 10 月 1 日起，中集华骏车辆有限公司纳入本公司财务报表合并范 围，实现销售收入 367,238 千元人民币。自 2004 年 11 月 1 日起，张家港市圣达 因化工机械有限公司纳入本公司财务报表合并范围，实现销售收入 78,117 千元 人民币。 主要车辆品种 销售量（台） 基础类* 35,164 特种类** 2,147 其他 615 合计 37,926 *主要包括:通用型半挂车、集装箱平板车、厢式车、自卸车、罐车（常压） 集装箱罐、水泥搅拌车、全挂车。 **主要包括:轿车运输车、冷藏车、保温车、低温储罐、低温槽车、大槽、 特种车、移动通讯车等。 道路运输车辆业务框架初步形成。截至报告期末，已形成三个产品系列：物 流车辆、罐式装备和建筑工程车辆，包括干货厢式半挂车（Dry Freight Vans）、 冷藏半挂车（Refrigerated Vans）、特种半挂车（Tank Trailer & Other Special Vehicles）、集装箱运车（Container Chassis & Platform）以及自卸车、集装箱罐、 罐车（常压）、低温储罐、低温槽车、水泥搅拌车、全挂车、特种车、移动通讯 车等等，可覆盖公路物流运输的各领域。2004 年 10 月，中集车辆集团以 4200 万元的代价，收购张家港市圣达因化工机械有限公司 60%股权。圣达因化工机械 有限公司在中国低温液体贮槽及罐车制造技术方面居于领先地位。1997 年成立， 注册资本 3000 万元人民币。主要从事低温液体贮槽、罐车、大型常压储槽、汽 化设备以及液化天然气（LNG）的贮槽、罐车、罐式集装箱、车载燃料罐、L-CNG 汽车加气站等成套设备的设计、制造、销售和相关技术服务。这将使中集集团进 一步完善主营业务的生产布局，丰富车辆产品线系列，特别是在低温液体贮槽、 低温压力罐车、罐式集装箱等产品生产和拓展方面产生重要的推动作用。生产基 地布局基本成形。截至 2004 年年末，本集团已拥有了深圳中集专用车、扬州中 集通华、驻马店中集华骏、济南中集考格尔、青岛中集专用车、张家港圣达因、 中集宝伟及美国等 8 个生产基地，分布于长三角、珠三角、中原地区和渤海湾等 经济快速增长地域。 生产基地的技改和扩建初见成效。2004 年 3 月深圳中集专用车公司投产；中 集美国公司完成生产线改造，中集通华公司的罐车生产线完成技术改造，使本集 团道路运输车辆的产能迅速提升。其他工厂的新建和技改工作也已经开始。制造 技术方面，继续向提高生产率、降低劳动强度方向发展，深圳专用车基地在国内 首家采用标准生产线。 营销网络和服务体系的建设已经起步。上海中集商用汽车工业园及中集上海 4S 店项目已经启动。在北美市场实现销售集装箱半挂车 1 万台，并开始进军日 27 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 本市场，已取得日本集装箱挂车的批量订单。对半挂车远洋运输方式的进行创新， 大幅降低了运输成本和提高了运输效率，有效的支持了海外市场的拓展。 车辆业务集团化运作获到实质性推进。“中集车辆（集团）有限公司”正式 获得国家工商部门批准。集团化运作与公告共享得到国家发改委的批准,成为国 内专用车可以按照统一 VIN 码、统一目录序号集团化运作的第一家试点企业。在 技术、采购、营销等内部管理方面，本集团正进行逐步整合，努力形成一个资源 共享平台。 2．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司除了主营集装箱、道路运输车辆制造业务以外，还通过控股公司和参 股公司经营木业、机场地面设备及其他机电设备、房地产业务。 （1）2004 年，本集团木业业务实现销售收入 732,117 千元人民币，比上年 增长 61.65%。其中，本集团占有 82.94%的权益的新会中集集装箱木地板制造有 限公司，注册资本 15,500,000 美元，主营木材深加工业务。2004 年实现销售收 入 409,087 千元人民币，实现净利润 61,924 千元人民币，分别比上年增长 154.79% 和 468.79%。 （2）在机场地面设备及其他机电设备业务方面，深圳中集天达空港设备有 限公司（以下简称“中集天达”）注册资本为 13,500,000 美元，主要经营机场地面 设备制造及销售、维修业务。2004 年中集天达公司销售和盈利继续增长，实现 销售收入 142,343 千元人民币；实现净利润 22,756 千元人民币，分别比上年增长 8.68%和 7.05%。。 （3）在房地产业务方面，中集申发建设实业有限公司（以下简称“中集申 发”）主要从事基础设施投资、建设与经营、房地产开发与经营、实业投资。注 册资本 150,000,000 元人民币，本公司拥有 100%权益。报告期内，本集团的房 地产业务继续致力于拓展上海和广东江门的业务。2004 年房地产业务实现销售 收入共计 12,017 千元人民币，比上年下降 96.60%，净利润达到 811 千元人民币； 由上海丰扬房产有限公司开发的海德花园项目处在施工阶段，尚未实现销售。此 外，本公司拥有 45%权益的江门中集天宇房地产公司开发的中天国际项目实现销 售收入 67,070 千元人民币 3．主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额为 887,202 万元，占年度采购 总额的比例为 42.86%，公司向前五名客户销售金额合计 1,155,924 万元，占年度 销售总额的比例为 43.51%。公司主要关联方或持有发行人 5%股份的股东在上 述供应商或客户不存在权益。 28 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 4．在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年，原材料尤其是钢材价格受需求和上游成本推动，继续大幅度上升， 供给比较紧张。本公司加强供应链管理，利用供应商之间合作互利关系、采取灵 活策略，最大限度满足了客户需求，实现公司盈利的大幅度增长。 （三）报告期内的投资情况 1．报告期内募集资金的使用说明 2003 年 11 月 20 日，本公司完成增发 1.2 亿股 A 股，募集资金 17.51 亿元（扣除 发行费用）。本年度内募集资金的使用符合计划进度和预计收益。 单位：人民币千元 本年度已使用募集 189,373 千元 资金总额 募集资金总额 1,770,900 千元 已累计使用募集资 1,437,663 千元 金总额 拟投入金 是否变更 计划投入 实际投入 产生收益金 承诺项目 完成进度 额 项目 金额 金额 额 干货箱厂改造 329,060 否 32,9060 32,9060 100% — 扩大地区专用箱和特殊用 否 74,628 途集装箱产能 413,500 202,803.5 202,803.5 49% 冷藏箱扩产改造 221,060 否 182,060 182,060 82% — 罐式集装箱 145,390 否 115,800 115,800 80% 26,721 厢式半挂车 231,560 否 231,560 231,560 100% 46,985 集装箱底架车 190,210 否 155,860 155,860 82% 尚未产生 境外带料加工厢式半挂车 240,120 否 220,519.5 220,519.5 92% 尚未产生 合计 1,770,900 — 1,437,663 1,437,663 81% 148,334 截至报告期末尚未使用的募集资金为 333,237 千元人民币，暂时补充流动资 金。 2．报告期内非募集资金投资情况 （1）2004 年 1 月 12 日，扬州通华专用车股份有限公司注册资本由 3400 万元人民币增加至 6739 万元人民币,并更名为“扬州中集通华专用车股份有限 公司”增资后,中国国际海运集装箱(香港)有限公司出资 670 万元人民币,中集 车辆(集团)有限公司出资 2538 万元人民币,分别拥有扬州中集通华专用车股份 有限公司 9.95%和 37.66%的权益性资本。 （2）2004 年 4 月 20 日，本公司之全子公司 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 对济南中集考格尔特种汽车有限公司增资计 1500 万元人民币。2004 年 12 月 3 日,济南中集考格尔特种汽车有限公司董事会通 过了关于增资并在章丘明水经济技术开发区征地建设专用车基地的决议,同 意 中 集 车 辆 ( 集 团 ) 有 限 公 司 对 其 增 资 5,200,000.00 美 元 ,CIMC Vehicle 29 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 Investment Holdings Company Limited 对其增资 6,278,100.00 美元。截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司直接间接持有济南中集考格尔特种汽车有限公司 71.78%的权益性资本。济南中集考格尔特种汽车有限公司在章丘市明水开发 区建设年产 8,500 辆专用车项目,项目总投资不超过 160,000,000.00 人民币元， 截至 2004 年 12 月 31 日止,济南中集考格尔特种汽车有限公司已累计完成投资 计 8784.6 万元人民币，主要用于购置生产用地及兴建厂房。 （3）2004 年 8 月 18 日，深圳南方中集集装箱制造有限公司与中国国际海 运集装箱(香港)有限公司共同出资组建内蒙古呼伦贝尔中集木业有限公司，内 蒙古呼伦贝尔中集木业有限公司注册资本为 1200 万美元，深圳南方中集集装 箱制造有限公司与中国国际海运集装箱(香港)有限公司分别拥有其 70%和 30%的权益性资本。 （4）2004 年 10 月 27 日，本公司的子公司－中集车辆(集团)有限公司和 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 共同投资设立青岛中集专 用车有限公司。青岛中集专用车有限公司注册资本为 3500 万元人民币,中集车 辆(集团)有限公司及 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 分别 拥有其 51%和 49%的权益性资本。 （5）2004 年 10 月 27 日,中集车辆(集团)有限公司和 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 与上海杨行企业发展有限公司合资建 办“上海中集车辆物流装备有限公司”。上海中集车辆物流装备有限公司投资 总额和注册资本均为 8000 万元人民币，其中上海杨行企业发展有限公司以现 金出资 160 万元人民币,占注册资本的 2%；中集车辆(集团)有限公司以现金出 资 3040 万元人民币,占注册资本的 38%；CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 以美元现汇折合出资 4800 万元人民币,占注册资本的 60%。 （6）本年度内，深圳南方中集集装箱制造有限公司注册资本由 1550 万美 元增加至 3320 万美元,由各股东按持股比例增资。 （四）公司财务状况 公司主要财务状况见下表： 单位：人民币元 项目 2004 年 2003 年 增减（%） 增减变动主要原因 总资产 16,963,863,542.61 9,931,968,677.13 70.80% 经营规模扩大 长期负债 825,188,283.24 432,126,683.15 90.96% 经营规模扩大,资金需求增加 股东权益 7,471,364,284.63 5,290,940,343.28 42.21% 本年新增净利润 主营业务利润 4,511,354,979.29 1,884,414,911.84 139.40% 集装箱销量增长及价格、毛利提高 净利润 2,389,023,556.10 682,688,009.42 249.94% 集装箱销量增长及价格、毛利提高 （五）公司生产经营环境、宏观政策、法规变化情况及其对公司影响 2004 年，全球航运市场需求强劲增长，全球集装箱贸易增长较快，中国对外 30 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 贸易保持高速增长。这对本集团的业务发展产生影响：集装箱需求全年保持旺盛， 集装箱价格大幅度上升到近年来最高水平，订单和销售量以及盈利大幅度增长。 （六）公司新年度的经营计划 1、2005 年公司业务的经营方针 总体经营方针为：脚踏实地、优化内涵、构筑系统竞争优势，实现持续增长。 本集团将充分发挥集装箱产业已取得的行业优势，深度挖掘集团化运作潜 力，加强绩效管理、供应链管理，财务和资金管理、人力资源管理，进一步提升 营运管理水平。深化产品质量管理体系建设，提升质量竞争力，引领行业健康发 展。延伸产业链，建设“一站式的全生命周期”网络化服务体系。同时，本集团 将根据可持续发展战略的要求，加大在环保、节能、安全、劳动保护方面的投入， 做一个负责任的行业领导者。 2、2005 年公司业务的经营措施 （1）在集装箱业务方面，以系统化战略带动产业进步，夯实管理基础、强 化技术创新和管理创新，完善生产基地布局，进一步提升产品质量，拓展服务领 域，加快搭建堆场业务运作平台，提供集装箱堆场服务。推动行业持续、健康、 稳定地发展。 （2）在道路运输车辆业务方面，将继续完善生产基地布局，完成对已有生 产基地的技改和扩建；将继续拓展、完善产品线，包括物流车辆制造和服务，罐 式装备制造和服务，建筑工程车辆制造和服务。加快营销网络和服务体系的建设。 （3）其他业务方面，争取在控制风险的前提下，继续拓展市场。 （七）董事会日常工作情况 1．报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2004 年 1 月 9 日，公司董事会以通讯表决方式召开了 2004 年度第一次会 议，会议审议通过《修订公司章程决议》。 （2）2004 年 3 月 16 日，公司董事会召开了 2004 年第二次会议，会议通过如下 决议： 1)2003 年度审计报告； 2)2003 年度报及摘要； 3)关于批准计提无形资产及长期投资减值准备； 4)关于对全资及附属子公司银行短期授信提供信用担保； 5)关于修订章程； 6)关于修订股东大会议事规则 7)关于聘任 2004 年度会计师事务所 31 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 8)关于 2003 年度利润分配、分红派息及公积金转增股本预案； 9)关于提董事候选人的议案 10)关于提请股东大会授权董事会根据〈中集集团经营班子考核管理办法〉决 定董事麦伯良薪酬； 11)关于公司经营班子聘任； 12)关于改聘董事会秘书及证券事务代表 13)关于召开 2003 年度股东大会； （3）2004 年 4 月 21 日，公司董事会召开了 2004 年度第三次会议，会议审议通 过《关于选举董事长、副董事长的决议》； （4）2004 年 4 月 26 日，公司董事会以通讯表决方式召开了 2004 年度第四次会 议，会议审议通过《关于 2004 年第一季度报告的决议》； （5）2004 年 5 月 13 日，公司董事会以通讯表决方式召开了 2004 年度第五次会 议，会议审议通过《关于深圳市中集置地发展有限公司增资的决议》； （6）2004 年 8 月 10 日，公司董事会召开了 2004 年度第六次会议，会议审议通 过如下决议： 1）关于柬埔寨森林开采权计提减值准备的决议 2）关于增加经营范围的决议 3）关于经营期限变更的决议 4）关于注册地址变更的决议 5）关于注册资本变更的决议 6）关于 2004 年半年度报告的决议 7）关于公司《章程》修订的决议 8）关于大连中集托盘箱项目投资的决议 9）关于深圳南方中集集装箱制造有限公司东部工厂二期建设的决议 10）关于修订《董事会议事规则》的决议 11）关于公司对外担保情况以及执行中国证监会 56 号文件规定情况专项说 明及独立董事意见 （7）2004 年 8 月 26 日，公司董事会以通讯表决方式召开了 2004 年度第七次会 议，会议审议通过《关于设立内蒙古呼伦贝尔中集木业有限公司的决议》； （8）2004 年 10 月 14 日，公司董事会以通讯表决方式召开了 2004 年度第八次 会议，会议审议通过《关于召开 2004 年度第一次临时股东大会的决议》； （9）2004 年 10 月 25 日，公司董事会以通讯表决方式召开了 2004 年度第九次 会议，会议审议通过了《关于第三季度报告的决议》、《关于深圳南方中集集装 箱制造有限公司新增投资的决议》； （10）2004 年 12 月 1 日，公司董事会以通讯表决方式召开了 2004 年度第十次 会议，会议审议通过了《关于银行融资安排的决议》、 《关于转让中集车辆（集团） 有限公司股权的决议》和《关于固定资产处置授权的决议》； （11）2004 年 12 月 31 日，公司董事会以通讯表决方式召开了 2004 年度第十一 32 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 次会议，会议审议通过了《关于提名董事候选人的决议》； 2．董事会对股东大会决议的执行情况 董事会在本年度严格执行了股东大会的各项决议： （1）2003 年度股东大会授权董事会修改公司《章程》、修改《股东大会议事 规则》以及根据〈中集集团经营班子考核管理办法〉决定董事麦伯良薪酬的事项； 2004 年度第一次临时股东大会授权董事会变更经营期限、增加经营范围、修订 公司的事项，均已在报告期内执行完毕。 （2）董事会对公司 2003 年度利润分配和公积金转增股本方案的实施情况 2004 年 4 月 21 日召开的 2003 年年度股东大会审议通过了《2003 年度利润分 配和公积金转增股本方案》，按 2003 年 12 月 31 日本公司股本 630,302,096 股计 算，每股收益为 1.0831 元。提议 2003 年度的利润分配、分红派息预案为：根据 公司《章程》和现行会计制度，按 2003 年度母公司净利润（713,772,761.87 元） 的 10%提取法定盈余公积金计 71,377,276.15 元，5%提取法定公益金共计 35,688,638.08 元，加上年初未分配利润 532,674,486.59 元，本年度可供股东分配 的利润为 1,139,381,334.23 元；以 2003 年 12 月 31 日本公司股本总额 630,302,096 股为基数，每 10 股分派现金 3.8 元（含税），共计股利 239,514,796.48 元；分配 后，计提 850,000,000.00 元任意盈余公积金。 公积金转增股本预案：建议以每10股转增6股的比例转增股本。 本公司于 2004 年 5 月 26 日在《证券时报》和香港《大公报》上刊登了《2003 年度派息和公积金转增股本公告》，确定股权登记日为 2004 年 6 月 2 日，除权除 息日为 2004 年 6 月 3 日。截止报告期末，本公司已完成全部分红派息工作。 （八）2004 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经国内会计师深圳天健信德会计师事务所审计，2004 年度本公司实现除税 及少数股东权益后净利润 2,389,023,556.10 元，按 2004 年 12 月 31 日本公司股本 1,008,483,353 股计算，每股收益为 2.3689 元。提议 2004 年度的利润分配、分红 派息预案为：根据公司《章程》和现行会计制度，按 2004 年度母公司净利润 （2,269,304,559.89 元）的 10%提取法定盈余公积金计 226,930,455.99 元，5%提 取法定公益金共计 113,465,227.99 元，加上年初未分配利润 254,850,554.60 元， 本年度可供股东分配的利润为 2,243,584,455.96 元；以 2004 年 12 月 31 日本公司 股本总额股为 1,008,483,353 基数，每 10 股分派现金 5.0 元（含税），共计股利 504,241,676.50 元；分配后，计提任意盈余公积金 1,474,533,737.22 元。 资本公积金转增股本预案：建议以每 10 股转增 10 股的比例转增股本。转增 后，本公司股本总额由 1,008,483,353 股增加为 2,016,966,706 股。 上述预案需要提交 2004 年度股东大会审议通过后方能实施。并提请股东大 33 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 会授权董事会于上述预案实施后对《公司章程》有关注册资本条款进行修改。 （九）会计师关于占用资金和担保的专项审计意见 信德业综报字(2005)第 04 号 深圳天健信德会计师事务所 关于中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 关联方占用上市公司资金情况的 专项说明函 中国 深圳 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司董事会 ： 按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 (2003)56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》的规定,我们根据对中国国际海运集装箱（集团）股份有限公 司二零零四年度合并会计报表审计的情况,就其关联方占用上市公司资金情 况出具专项说明。 截至二零零四年十二月三十一日止, 中国国际海运集装箱（集团）股份有限 公司的关联方未占用上市公司资金。 （十）独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 1、关于公司累计和当期对外担保情况以及执行中国证监会 56 号文件规定情 况专项说明 截至 2004 年 12 月 31 日，公司对外担保情况如下： （1）本公司未向本集团以外任何单位和个人提供对外担保，只限于对集团 内下属子公司的经营性资金提供担保。本公司为整体上市公司，为下属子公司预 算内经营性资金提供担保，主要是出于业务经营和发展的需要。 （2）根据证监会 2003 年 56 号文件的规定，上市公司不得为本公司持股 50% 以下的其他关联方提供担保。 本公司为新会中集集装箱有限公司提供担保，本公司拥有新会中集集装箱有 限公司 40%权益性资本，但本公司通过全资子公司——中国国际海运集装箱 （香港）有限公司对其进行承包经营，在 2001 年 1 月 1 日——2005 年 12 月 31 日的承包期内，由中国国际海运集装箱（香港）有限公司全权管理新会中 集集装箱有限公司的生产、经营、财务、人事等事务，因此实质上拥有控制权。 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司对新会中集集装箱有限公司的担保总额为 0 亿 元，由于担保形成的或有负债余额为 0 万元。 （3）根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 34 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 问题的通知》 （证监发[2003] 56 号）的规定，上市公司对外担保总额不得超过最 近一个会计年度净资产的 50%。 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司对下属子公司由于担保形成的或有负债余 额为 9.83 亿元。占本公司 2004 年年末净资产 74.71 亿元的 13.16%。 2、独立意见 我们认为，公司的对外担保控制较好，财务风险控制是稳健的。上述对下属 子公司是业务发展的需要，比例未超出规定，不存在大的风险，也没有造成对公 司股东特别是中小股东利益的损害。 （十一）无其他需要披露的事项。 35 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 八 监事会报告 （一）监事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司监事会召开了 2 次会议： 1．2004 年 3 月 16 日，公司监事会召开了 2004 年第一次会议，会议通过如 下决议： （1）审议 2003 年度监事会工作报告的议案； （2）审议 2003 年度董事会工作报告； （3）审议 2003 年年度报告及年度报告摘要； （4）审议改选监事的议案； 2．2004 年 12 月 31 日，公司监事会召开了 2004 年第二次会议，会议通过了 《关于提名监事侯选人的决议》。会议提名施靖为先生为本公司监事候选人. （二）监事会对公司 2004 年度有关事项的独立意见 本公司监事会对如下事项发独立意见： 1、公司依法运作情况。 公司监事会依据《公司法》、 《公司章程》等相关规定，认真履行职责。本年 度监事会成员列席了各次董事会议，根据有关法律法规，监事会对公司股东大会、 董事会的召开程序、决策程序，董事会对股东大会决议的执行情况以及公司决策 运作情况进行了监督，监事会认为，本年度公司各项决策程序合法，内部控制制 度比较完善，公司董事、总裁及高级管理人员在日常工作中没有违反公司章程或 损害公司利益的行为，也没有滥用职权、损害股东和职工利益的行为。 2、检查公司财务的情况。 本年度监事会检查了公司业务和财务情况，审核了董事会提交的财务年度报 告、中期报告及其它文件，监事会认为，财务报告真实、公正地反映了公司的财 务状况和经营成果。本报告期内，深圳天健信德会计师事务所对本公司 2004 年 度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。毕马威会计师事务所对本公司 2004 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为，深圳天健 信德会计师事务所、毕马威会计师事务所出具的审计意见是客观的。 3、公司最近一次募集资金使用情况。 公司于 2003 年 11 月 20 日增发了 12,000 万 A 股，本公司监事会认为在报告 期内，本次募集资金的实际投入项目与承诺项目一致，获得了预期的收益。 4、报告期内，本公司收购、出售资产的交易价格合理，交易符合法律程序， 未发现内幕交易或损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况 5、本报告期内，公司没有发生重大关联交易。 36 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 九 重要事项 （一） 重大诉讼、仲裁事项。 报告期内无重大诉讼、仲裁事项 （二） 重大收购及出售资产事项 1．2004 年 4 月 12 日，本公司的全资子公司深圳中集重型机械有限公司（现 中集车辆集团有限公司）、中集（香港）有限公司之全资子公司 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited（中集车辆投资控股有限公司）与郭永华、 张运根、张国清等 18 名自然人股东签署对河南驻马店华骏车辆有限公司（“华骏 车辆”）增加注册资本及合作协议。增资完成后，本公司通过子公司持有华骏车 辆 51%的股权。华骏车辆的收购将进一步完善本集团道路运输车辆业务的生产布 局，对本集团的半挂车及专用车经营将会产生积极的影响。有关内容参见 2004 年 4 月 12 日《证券时报》、香港《大公报》公告（编号：CIMC2004-007）。自 2004 年 10 月 1 日起，中集华骏车辆有限公司纳入本公司财务报表合并范围。 2．2004 年 10 月 15 日，本公司的全资子公司中集车辆（集团）有限公司（“中 集车辆”）与新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司（ “新疆广汇”）就中集车 辆以 4200 万人民币受让新疆广汇持有的张家港市圣达因化工机械有限公司（“圣 达因”）的 60%股权签署股权转让协议。此次受让股权将进一步完善本集团道路 运输车辆业务的生产布局，丰富道路运输车辆的产品线，特别是在低温液体贮槽、 低温压力罐车、罐式集装箱等产品方面，将会对今后本集团的半挂车及专用车经 营产生积极的影响。有关内容参见 2004 年 10 月 20 日《证券时报》、《上海证券 报》和香港《大公报》公告（编号：CIMC2004-017）。自 2004 年 11 月 1 日起， 张家港市圣达因化工机械有限公司纳入本公司财务报表合并范围。 （三） 重大关联交易事项 报告期内无重大关联交易事项。 （四） 重大合同及其履行情况 1．2004 年 2 月 12 日，本公司与中国进出口银行在深圳签署出口买方信贷合 作协议。有关内容参见 2004 年 2 月 13 日《证券时报》、香港《大公报》公告（编 号：CIMC2004-001）。 2．2004 年 3 月 19 日，本公司的全资子公司——深圳中集重型机械有限公司 与东风汽车有限公司商用车公司（东风商用）在深圳签署了《东风中集战略合作 框架协议》。有关内容参见 2004 年 3 月 23 日《证券时报》、香港《大公报》公告 （编号：CIMC2004-003）。 3．2004 年 6 月 4 日，本公司签署了由花旗集团（Citigroup）和荷兰商业银行 （ING Bank N.V.）共同安排的信贷额度为一亿美元的银团贷款协议。有关内容 参见 2004 年 6 月 5 日《证券时报》、香港《大公报》公告（编号：CIMC2004-011） 。 37 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 4． 2004 年 8 月 18 日，本公司与交通银行签署了综合授信额度为 15.172 亿 元人民币的全球授信协议本公司。有关内容参见 2004 年 8 月 19 日《证券时报》、 香港《大公报》公告（编号：CIMC2004-014）。 5．2004 年 8 月 19 日，本公司的股东中国远洋运输（集团）总公司与 COSCO Container Industries Limited（中远集装箱工业有限公司）签署了股份转让协议， 中远集团将其持有的本公司 163,701,456 股股份（占本公司总股份的 16.23%）转 让 给 中 远 集 团 控 股 之 中 远 太 平 洋 有 限 公 司 的 附 属 全 资 子 公 司 — — COSCO Container Industries Limited。相关公告（编号：CIMC 2004—015）刊登于 2004 年 8 月 20 日的《证券时报》、香港《大公报》。2004 年 12 月 31 日，上述股份转 让已在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成过户手续。相关的《关于中国 远洋运输（集团）总公司转让本公司股份过户完成的公告》（编号：CIMC2005 —001）刊登于 2005 年 1 月 7 日的《证券时报》、《上海证券报》和香港《大公 报》。 6．2004 年 12 月 22 日，本公司与招商银行签署全面合作协议，双方将在融 资、资金结算等方面进行合作。有关内容参见 2004 年 12 月 23 日《证券时报》、 《上海证券报》和香港《大公报》公告（编号：CIMC2004-021）。 7．重大担保合同 （1）本公司未向本集团以外任何单位和个人提供对外担保，只限于对集团内 控股子公司的经营性资金提供担保。 （2）截止 2004 年 12 月 31 日，本公司对下属子公司由于担保形成的或有负 债余额为 9.83 亿元，占 2004 年度末净资产 75.15 亿元的 13.08%。 （五） 公司或持股 5％以上股东承诺事项及履行情况 无。 （六） 公司聘任、解聘会计师事务所情况 本报告期内，本公司于 2004 年 4 月 21 日召开股东大会，继续聘任深圳天健 信德会计师事务所担任公司 2004 年度会计报表审计、净资产验证及其他相关的 咨询服务的会计师事务所。自 2001 年起，深圳天健信德会计师事务所连续为本 公司提供 A 股审计服务四年；自 1994 年起，毕马威会计师事务所连续为本公 司提供 B 股审计服务十一年。 报告期内，本公司支付给会计师事务报酬情况如下： 支付深圳天健信德会计师事务所报酬144.86万元人民币，其中包括2003年度 审计费和差旅费。支付毕马威会计师事务所报酬210万元港币，其中包括2003年 度审计费及差旅费。 （七） 本报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生被监管部门处罚的情况。 （八） 其他重要事项 38 十 财务报告 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 已审合并会计报表 二零零四年度 目 录 页 次 一、审计报告 40 二、已审会计报表 合并资产负债表(美元) 41-42 资产负债表(美元) 43-44 合并利润及利润分配表(美元) 45 利润及利润分配表(美元) 46 合并现金流量表(美元) 47 - 48 现金流量表(美元) 49 - 50 合并资产负债表(人民币) 51 – 52 资产负债表(人民币) 53 -54 合并利润及利润分配表(人民币) 55 利润及利润分配表(人民币) 56 合并现金流量表(人民币) 57 – 58 现金流量表(人民币) 59 - 60 合并会计报表附注 61 – 133 三、其他财务资料 (一) 合并利润表的补充资料 134 (二) 净资产收益率和每股收益明细表 135 (三) 资产减值准备明细表 136 - 137 (四) 年度间变动异常的合并会计报表项目及其说明 138 – 139 (五) 控股子公司及联营公司明细表 140– 164 (六) 境内、外注册会计师审定的合并会计报表差异调节表 168 39 信德财审报字(2005)第 57 号 审计报告 中国 深圳 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审计了后附的中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 (以下简称“中集集团”)二零零四年十二月三十一日的资产负债表及合并资 产负债表与二零零四年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现 金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是中集集团管理当局的责 任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审 计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为, 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了中集集团二零零四年十二月三 十一日的财务状况及合并财务状况与二零零四年度的经营成果及合并经营成 果和现金流量及合并现金流量。 深圳天健信德会计师事务所 中国注册会计师 李渭华 中国注册会计师 李志敏 二零零五年三月二日 中国 深圳 40 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 合并资产负债表 二零零四年十二月三十一日 单位：美元 附注 2004.12.31 2003.12.31 资产 流动资产： 货币资金 5 USD 179,126,281.17 USD 85,281,773.62 短期投资 2(8).6 16,918,043.66 20,383,428.38 应收票据 2,701,830.20 818,211.22 应收股利 0.00 13,058.47 应收利息 0.00 - 应收账款 2(9).7 590,641,555.45 391,645,269.47 其他应收款 2(9).8.47(3) 12,994,948.12 23,266,812.93 预付账款 9.47(3) 109,420,573.74 66,201,488.11 应收补贴款 10 2,493,982.42 23,446,078.91 存货 2(10).11 554,295,203.22 177,996,894.36 待摊费用 1,981,563.26 343,239.60 流动资产合计 1,470,573,981.24 789,396,255.07 长期投资： 长期股权投资 2(11).12 58,870,418.11 61,754,389.64 其中：合并价差 2(11) 16,135,404.11 8,615,031.53 长期投资合计 58,870,418.11 61,754,389.64 固定资产： 固定资产原价 2(12).13 525,176,985.06 391,500,753.90 减：累计折旧 2(12).13 131,169,579.31 113,228,566.08 固定资产净值 394,007,405.75 278,272,187.82 减：固定资产减值准备 2(12).13 10,614,147.83 6,375,921.31 固定资产净额 383,393,257.92 271,896,266.51 在建工程 2(13).14 60,766,285.01 20,195,522.05 固定资产合计 444,159,542.93 292,091,788.56 无形资产及其他资产： 无形资产 2(15).15 52,889,151.05 48,504,053.19 长期待摊费用 2(16).16 2,379,942.04 3,101,379.71 其他长期资产 2(17).17.47(3) 11,495,500.00 4,665,259.09 无形资产及其他资产合计 66,764,593.09 56,270,691.99 资产总计 USD 2,040,368,535.37 USD 1,199,513,125.26 41 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 合并资产负债表（续） 二零零四年十二月三十一日 单位：美元 附注 2004.12.31 2003.12.31 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 18 USD 200,305,366.04 USD 61,352,225.51 应付票据 19 102,893,716.95 46,370,843.67 应付账款 20.47(3) 327,720,876.22 192,184,727.14 预收账款 21 25,618,617.08 8,022,520.28 应付工资 22 101,729,783.35 41,310,751.39 应付福利费 5,153,570.08 7,660,026.55 应付股利 23 2,656,625.03 828,965.40 应交税金 24 13,359,639.52 (37,467,702.15) 其他应付款 25 53,268,327.81 35,931,342.20 预提费用 2(18).26 83,543,811.64 65,525,499.58 预计负债 11,145,395.75 - 一年内到期的长期负债 27 4,148,584.19 4,106,280.20 流动负债合计 931,544,313.66 425,825,479.77 长期负债： 长期借款 28 99,363,285.02 50,976,328.49 长期应付款 29 212,884.45 212,884.45 专项应付款 30 84,251.21 0.00 长期负债合计 99,660,420.68 51,189,212.94 递延收益 31 2,916,589.79 816,331.78 负债合计 1,034,121,324.13 477,831,024.49 少数股东权益 2(23) 103,985,870.06 82,679,643.85 股东权益： 股本 32 123,808,435.95 78,134,371.09 资本公积 33 230,531,545.86 272,600,023.06 盈余公积 34 484,042,650.66 257,614,704.77 其中：法定公益金 34 42,567,325.37 26,971,430.37 未分配利润 35 63,956,049.25 30,781,487.93 未确认的投资损失 36 - (126,243.66) 外币报表折算差额 2(6) (77,340.54) (1,886.27) 股东权益合计 902,261,341.18 639,002,456.92 负债和股东权益总计 USD 2,040,368,535.37 USD 1,199,513,125.26 42 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 资产负债表 二零零四年十二月三十一日 单位：美元 附注 2004.12.31 2003.12.31 资产 流动资产： 货币资金 USD 46,939,682.52 USD 20,193,903.02 短期投资 2(8) 11,472,662.37 11,025,832.36 应收股利 59,038,007.53 45,808,004.52 其他应收款 2(9).45(1) 368,092,083.75 295,130,850.15 预付帐款 - 1,291,312.69 待摊费用 - 流动资产合计 485,542,436.17 373,449,902.74 长期投资： 长期股权投资 2(11).45(2) 670,007,106.57 316,715,576.14 其中：股权投资差额 2(11) 长期投资合计 670,007,106.57 316,715,576.14 固定资产： 固定资产原价 2(12) 29,254,758.21 28,465,030.41 减：累计折旧 2(12) 6,092,684.72 3,865,860.35 固定资产净值 23,162,073.49 24,599,170.06 减：固定资产减值准备 2(12) - - 固定资产净额 23,162,073.49 24,599,170.06 在建工程 2(13) 450,990.24 572,406.73 固定资产合计 23,613,063.73 25,171,576.79 无形资产及其他资产： 无形资产 2(15) 4,401,445.55 4,023,299.77 长期待摊费用 2(16) 1,456,362.73 1,722,623.31 无形资产及其他资产合计 5,857,808.28 5,745,923.08 资产总计 USD 1,185,020,414.75 USD 721,082,978.75 43 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 资产负债表（续） 二零零四年十二月三十一日 单位：美元 附注 2004.12.31 2003.12.31 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 USD 100,000,000.00 USD - 应付工资 59,209,602.21 15,482,364.65 应付股利 5,234.53 3,058.90 应交税金 328,651.84 327,075.43 其他应付款 34,331,654.38 14,154,417.16 预提费用 2(18) 114,226.55 12,644.02 一年内到期的长期负债 4,106,280.19 4,106,280.20 流动负债合计 198,095,649.70 34,085,840.36 长期负债： 长期借款 96,947,826.08 50,976,328.49 专项应付款 - 长期负债合计 96,947,826.08 50,976,328.49 负债合计 295,043,475.78 85,062,168.85 股东权益： 股本 123,808,435.95 78,134,371.09 资本公积 235,858,532.86 272,600,023.06 盈余公积 469,529,386.25 250,335,011.71 其中：法定公益金 40,629,907.32 26,926,359.36 未分配利润 60,900,720.74 34,951,404.04 其中：待分配股利 (120,136.83) 28,926,907.79 股东权益合计 889,976,938.97 636,020,809.90 负债和股东权益总计 USD 1,185,020,414.75 USD 721,082,978.75 44 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 合并利润及利润分配表 二零零四年十二月三十一日 单位：美元 附注 2004 2003 主营业务收入 2(19)(20).37 USD 3,208,669,541.32 USD 1,666,693,631.57 减：主营业务成本 37 2,663,417,735.38 1,437,214,333.45 主营业务税金及附加 3(1) 402,170.76 1,892,956.11 主营业务利润 544,849,635.18 227,586,342.01 加：其他业务利润 38 26,543,763.17 12,191,250.84 减：营业费用 66,326,172.09 53,327,591.80 管理费用 134,695,994.06 65,258,023.12 财务费用 2(14).39 6,450,141.99 5,445,805.32 营业利润 363,921,090.21 115,746,172.61 加：投资收益 40 2,586,649.62 -773,181.59 补贴收入 2(21).41 1,428,744.26 2,178,775.96 营业外收入 42 995,380.22 1,140,081.66 减：营业外支出 43 30,528,590.49 11,988,808.88 利润总额 338,403,273.82 106,303,039.76 减：所得税 2(22).3(2) 37,068,368.23 13,213,783.68 少数股东损益 2(23) 12,805,490.60 10,765,257.06 未确认的投资损失 36 - -126,243.66 净利润 288,529,414.99 82,450,242.68 加：年初未分配利润 35 30,781,487.93 64,098,421.31 可供分配的利润 319,310,902.92 146,548,663.99 减：提取法定盈余公积 35 32,748,266.20 8,710,585.99 提取法定公益金 35 15,595,895.00 4,355,293.00 提取职工奖励及福利基金 35 - 提取储备基金 35 44,292.24 提取企业发展基金 35 - 可供股东分配股利 270,966,741.72 133,438,492.76 减：提取任意盈余公积 35 178,083,784.69 102,657,004.83 应付普通股股利 35 28,926,907.78 - 应付普通股股利 - 45 转作资本的普通股股利 35 - 未分配利润 USD 63,956,049.25 USD 30,781,487.93 46 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 利润及利润分配表 二零零四年十二月三十一日 单位：美元 附注 2004 2003 主营业务收入 2(19) USD - USD - 减：主营业务成本 - - 主营业务税金及附加 3(1) - - 主营业务利润 - - 加：其他业务利润 47,816.46 15,809.84 减：管理费用 57,507,846.30 18,220,863.62 财务费用 2(14) (3,221,691.43) (1,159,351.05) 营业利润(亏损) (54,238,338.41) (17,045,702.73) 加：投资收益 45(3) 328,532,958.57 102,989,509.99 营业外收入 5,109.31 677.14 减：营业外支出 229,130.45 66,086.96 利润总额 274,070,599.02 85,878,397.44 减：所得税 2(22).3(2) 0.00 -326,042.40 净利润 274,070,599.02 86,204,439.84 加：年初未分配利润 34,951,404.04 64,334,635.00 可供分配的利润 309,022,003.06 150,539,074.84 减：提取法定盈余公积 35 27,407,059.90 8,620,443.98 减：提取法定公益金 35 13,703,529.95 4,310,221.99 可供股东分配的利润 267,911,413.21 137,608,408.87 减：提取任意盈余公积 35 178,083,784.69 102,657,004.83 应付普通股股利 - - 减：转作资本的普通股股利 35 - - 未分配利润 USD 60,900,720.74 USD 34,951,404.04 47 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 合并现金流量表 二零零四年十二月三十一日 单位：美元 附注 2004 2003 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 USD 3,171,001,776.16 USD 1,624,097,210.56 收到的税费返还 98,882,798.39 36,883,177.61 收到的其他与经营活动有关的现金 44(1) 73,165,988.06 46,743,610.28 现金流入小计 3,343,050,562.61 1,707,723,998.45 购买商品、接受劳务支付的现金 2,835,659,611.90 1,395,973,423.44 支付给职工以及为职工支付的现金 143,643,394.21 101,865,731.06 支付的各项税费 38,726,326.35 21,323,214.03 支付的其他与经营活动有关的现金 44(2) 150,103,864.69 90,194,090.33 现金流出小计 3,168,133,197.15 1,609,356,458.86 经营活动产生的现金流量净额 174,917,365.46 98,367,539.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 8,784,121.38 66,353,902.14 取得投资收益所收到的现金 1,284,149.84 15,777,268.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 460,452.11 1,471,773.85 收到的其他与投资活动有关的现金 303,829.11 0.00 现金流入小计 10,832,552.44 83,602,944.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 138,930,939.42 104,166,452.90 投资所支付的现金 29,246,654.17 84,078,775.12 支付的其他与投资活动有关的现金 1,589,371.79 0.00 现金流出小计 169,766,965.38 188,245,228.02 投资活动产生的现金流量净额 (158,934,412.94) (104,642,283.44) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 3,003,412.88 212,437,551.17 借款所收到的现金 1,469,485,153.27 1,496,842,686.47 收到的其他与筹资活动有关的现金 267,729.16 0.00 现金流入小计 1,472,756,295.31 1,709,280,237.64 偿还债务所支付的现金 1,357,365,343.25 1,645,207,519.28 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,648,062.34 23,725,123.97 支付的其他与筹资活动有关的现金 394,059.48 0.00 现金流出小计 1,402,407,465.07 1,668,932,643.25 筹资活动产生的现金流量净额 70,348,830.24 40,347,594.39 四、汇率变动对现金的影响 2(6) 0 0.00 五、合并范围变动对现金的影响 7,512,724.79 5,085,794.23 六、现金及现金等价物净增加(减少)额 2(7) USD 93,844,507.54 USD 39,158,644.77 48 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 合并现金流量表（续） 二零零四年十二月三十一日 单位：美元 项 目 附注 2004 2003 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 USD 288,529,414.99 USD 82,450,242.68 加：少数股东损益 12,805,490.60 10,765,257.06 未确认的投资损失 0.00 -126,243.66 计提的资产减值准备 21,287,190.09 8,957,364.75 固定资产折旧 29,031,695.66 18,007,405.84 无形资产摊销 2,235,977.04 3,043,816.55 长期待摊费用摊销 2,292,381.29 2,002,822.54 待摊费用减少(减：增加) (1,638,323.66) 963,307.59 预提费用增加 18,018,312.06 5,803,327.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,066,214.43 2,648,211.64 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 8,852,029.75 7,500,767.28 投资损失(减：收益) (2,586,649.62) 773,181.59 存货的减少(减：增加) (375,956,240.25) (12,107,541.77) 经营性应收项目的减少(减：增加) (222,152,170.51) (83,825,667.65) 经营性应付项目的增加 393,671,615.49 51,511,287.20 经营活动产生的现金流量净额 175,456,937.36 98,367,539.59 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为股本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 179,126,281.17 85,281,773.62 减：现金的期初余额 85,281,773.62 46,123,128.85 加：现金等价物的期末余额 47,267,900.55 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加(减少)额 2(7) USD 93,844,507.55 USD 39,158,644.77 49 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 现金流量表 二零零四年十二月三十一日 单位：美元 附注 2004 2003 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 USD - USD 18,015.56 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 2,577,793,535.34 1,474,670,516.34 现金流入小计 2,577,793,535.34 1,474,688,531.90 购买商品、接受劳务支付的现金 0.00 2,205.72 支付给职工以及为职工支付的现金 3,399,376.33 7,384,006.21 支付的各项税费 138,883.55 1,097,922.40 支付的其他与经营活动有关的现金 2,585,435,456.58 1,601,181,153.46 现金流出小计 2,588,973,716.46 1,609,665,287.79 经营活动产生的现金流量净额 (11,180,181.12) (134,976,755.89) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 0.00 12,447,496.10 取得投资收益所收到的现金 7,131,974.44 28,840,738.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15,149.13 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 105,989.76 857,501.70 现金流入小计 7,253,113.33 42,145,736.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,333,207.35 9,262,573.72 投资所支付的现金 31,481,142.02 69,394,930.64 支付的其他与投资活动有关的现金 920,859.02 - 现金流出小计 34,735,208.39 78,657,504.36 投资活动产生的现金流量净额 (27,482,095.06) (36,511,767.90) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 211,848,377.47 借款所收到的现金 165,904,957.27 173,633,333.33 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 - 现金流入小计 165,904,957.27 385,481,710.80 偿还债务所支付的现金 70,039,417.52 208,526,570.05 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,457,484.07 799,630.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 - 现金流出小计 100,496,901.59 209,326,200.75 筹资活动产生的现金流量净额 65,408,055.68 176,155,510.05 四、汇率变动对现金的影响额 2(6) - - 五、现金及现金等价物净增加额 2(7) USD 26,745,779.50 USD 4,666,986.26 50 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 现金流量表（续） 二零零四年十二月三十一日 单位：美元 项 目 附注 2004 2003 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 USD 274,070,599.02 USD 86,204,439.84 加：计提的资产减值准备 1,206,671.50 2,254,112.11 固定资产折旧 1,528,909.57 2,219,693.48 无形资产摊销 141,069.12 9,471.36 长期待摊费用摊销 462,232.87 745,353.24 待摊费用减少 0.00 150,843.49 预提费用增加(减：减少) 101,582.53 (49,141.31) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (4,505.45) -677.14 财务费用 1,898,769.98 (57,871.00) 投资损失(减：收益) (328,532,958.57) (102,989,509.99) 经营性应收项目的减少(减：增加) 5,164,577.69 (131,288,639.77) 经营性应付项目的增加(减：减少) 32,858,424.72 7,825,169.80 经营活动产生的现金流量净额 (11,104,627.02) (134,976,755.89) 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 46,939,682.52 20,193,903.02 减：现金的期初余额 20,193,903.02 15,526,916.76 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 2(7) USD 26,745,779.50 USD 4,666,986.26 51 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 合并资产负债表 二零零四年十二月三十一日 单位：人民币元 附注 2004.12.31 2003.12.31 资产 流动资产： 货币资金 5 RMB 1,483,165,608.09 RMB 706,133,085.57 短期投资 2(8).6 140,081,401.50 168,774,786.99 应收票据 22,371,154.06 6,774,788.90 应收股利 0.00 108,124.13 应收账款 2(9).7 4,890,512,079.12 3,242,822,831.21 其他应收款 2(9).8.47(3) 107,598,170.44 192,649,211.06 预付账款 9.47(3) 906,002,350.57 548,148,321.55 应收补贴款 10 20,650,174.44 194,133,533.37 存货 2(10).11 4,589,564,282.66 1,473,814,285.26 待摊费用 16,407,343.79 2,842,023.89 流动资产合计 12,176,352,564.67 6,536,200,991.93 长期投资： 长期股权投资 2(11).12 487,447,061.95 511,326,346.25 其中：合并价差 2(11) 134,461,973.76 71,332,461.08 长期投资合计 487,447,061.95 511,326,346.25 固定资产： 固定资产原价 2(12).13 4,348,465,436.30 3,241,626,242.29 减：累计折旧 2(12).13 1,086,084,116.69 937,532,527.14 固定资产净值 3,262,381,319.61 2,304,093,715.15 减：固定资产减值准备 2(12).13 87,885,144.03 52,792,628.45 固定资产净额 3,174,496,175.58 2,251,301,086.70 在建工程 2(13).14 503,144,839.89 167,218,922.57 固定资产合计 3,677,641,015.47 2,418,520,009.27 无形资产及其他资产： 无形资产 2(15).15 437,922,170.69 401,613,560.41 长期待摊费用 2(16).16 19,705,920.09 25,679,424.00 其他长期资产 2(17).17.47(3) 95,182,740.00 38,628,345.27 无形资产及其他资产合计 552,810,830.78 465,921,329.68 资产总计 RMB 16,894,251,472.87 RMB 9,931,968,677.13 52 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 合并资产负债表（续） 二零零四年十二月三十一日 单位：人民币元 附注 2004.12.31 2003.12.31 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 18 RMB 1,658,528,430.81 RMB 507,996,427.22 应付票据 19 851,959,976.35 383,950,585.59 应付账款 20.47(3) 2,713,528,855.10 1,591,289,540.72 预收账款 21 212,122,149.42 66,426,467.92 应付工资 22 842,322,606.14 342,053,021.51 应付福利费 42,671,560.26 63,425,019.83 应付股利 23 21,996,855.25 6,863,833.51 应交税金 24 110,617,815.23 (310,232,573.80) 其他应付款 25 441,061,754.27 297,511,513.39 预提费用 2(18).26 691,742,760.38 542,551,136.52 预计负债 92,283,876.81 - 一年内到期的长期负债 27 34,350,277.09 34,000,000.06 流动负债合计 7,713,186,917.11 3,525,834,972.47 长期负债： 长期借款 28 822,727,999.97 422,083,999.90 长期应付款 29 1,762,683.25 1,762,683.25 专项应付款 30 697,600.02 - 长期负债合计 825,188,283.24 423,846,683.15 递延收益 31 24,149,363.46 6,759,227.14 负债合计 8,562,524,563.81 3,956,440,882.76 少数股东权益 2(23) 861,003,004.10 684,587,451.09 股东权益： 股本 32 1,008,483,353.00 630,302,096.00 资本公积 33 1,952,908,652.08 2,257,128,190.94 盈余公积 34 4,007,889,438.70 2,133,049,755.50 其中：法定公益金 34 352,457,454.06 223,323,443.46 未分配利润 35 529,535,922.31 254,850,554.61 未确认的投资损失 36 0.00 (1,045,297.50) 外币报表折算差额 2(6) 16,030,282.47 16,655,043.73 股东权益合计 7,470,723,904.96 5,290,940,343.28 负债和股东权益总计 RMB 16,894,251,472.87 RMB 9,931,968,677.13 53 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 资产负债表 二零零四年十二月三十一日 单位：人民币元 附注 2004.12.31 2003.12.31 资产 流动资产： 货币资金 RMB 388,660,571.27 RMB 167,205,517.01 短期投资 2(8) 94,993,644.42 91,293,891.94 应收股利 488,834,702.35 379,290,277.43 应收账款 - - 其他应收款 2(9).45(1) 3,047,802,453.45 2,443,683,439.24 预付帐款 0.00 10,692,069.07 待摊费用 - - 流动资产合计 4,020,291,371.49 3,092,165,194.69 长期投资： 长期股权投资 2(11).45(2) 5,547,658,842.40 2,622,404,970.45 长期投资合计 5,547,658,842.40 2,622,404,970.45 固定资产： 固定资产原价 2(12) 242,229,397.98 235,690,451.79 减：累计折旧 2(12) 50,447,429.48 32,009,323.70 固定资产净值 191,781,968.50 203,681,128.09 减：固定资产减值准备 2(12) - - 固定资产净额 191,781,968.50 203,681,128.09 在建工程 2(13) 3,734,199.19 4,739,527.72 固定资产合计 195,516,167.69 208,420,655.81 无形资产及其他资产： 无形资产 2(15) 36,443,969.15 33,312,922.10 长期待摊费用 2(16) 12,058,683.40 14,263,321.01 无形资产及其他资产合计 48,502,652.55 47,576,243.11 资产总计 RMB 9,811,969,034.13 RMB 5,970,567,064.06 54 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 资产负债表（续） 二零零四年十二月三十一日 单位：人民币元 附注 2004.12.31 2003.12.31 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 RMB 828,000,000.00 RMB - 应付工资 490,255,506.30 128,193,979.28 应付股利 43,341.91 25,327.69 应交税金 2,721,237.24 2,708,184.56 其他应付款 284,266,098.27 117,198,574.08 预提费用 2(18) 945,795.83 104,692.49 一年内到期的长期负债 33,999,999.97 34,000,000.06 流动负债合计 1,640,231,979.52 282,230,758.16 长期负债： 长期借款 802,727,999.94 422,083,999.90 专项应付款 - - 长期负债合计 802,727,999.94 422,083,999.90 负债合计 2,442,959,979.46 704,314,758.06 股东权益： 股本 1,008,483,353.00 630,302,096.00 资本公积 1,952,908,652.08 2,257,128,190.94 盈余公积 3,887,703,318.15 2,072,773,896.96 其中：法定公益金 336,415,632.61 222,950,255.50 未分配利润 504,241,676.50 289,381,334.23 外币报表折算差额 2(6) 15,672,054.67 16,666,787.87 股东权益合计 7,369,009,054.67 5,266,252,306.00 负债和股东权益总计 RMB 9,811,969,034.13 RMB 5,970,567,064.06 55 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 合并利润及利润分配表 二零零四年十二月三十一日 单位：人民币元 附注 2004 2003 主营业务收入 2(19)(20).37 RMB 26,567,783,802.13 RMB 13,800,223,269.40 减：主营业务成本 37 22,053,098,848.95 11,900,134,680.97 主营业务税金及附加 3(1) 3,329,973.89 15,673,676.59 主营业务利润 4,511,354,979.29 1,884,414,911.84 加：其他业务利润 38 219,782,359.05 100,943,556.96 减：营业费用 549,180,704.91 441,552,460.10 管理费用 1,115,282,830.82 540,336,431.43 财务费用 2(14).39 53,407,175.68 45,091,268.05 营业利润 3,013,266,626.93 958,378,309.22 加：投资收益 40 21,417,458.85 -6,401,943.53 补贴收入 2(21).41 11,830,002.47 18,040,264.95 营业外收入 42 8,241,748.22 9,439,876.14 减：营业外支出 43 252,776,729.26 99,267,337.53 利润总额 2,801,979,107.21 880,189,169.25 减：所得税 2(22).3(2) 306,926,088.94 109,410,128.87 少数股东损益 2(23) 106,029,462.17 89,136,328.46 未确认被投资单位损失 0.00 -1,045,297.50 净利润 2,389,023,556.10 682,688,009.42 加：年初未分配利润 35 254,850,554.60 530,714,762.97 可供分配的利润 2,643,874,110.70 1,213,402,772.39 减：提取法定盈余公积 35 271,155,644.14 72,123,652.00 提取法定公益金 35 129,134,010.60 36,061,826.04 提取职工奖励及福利基金 35 - - 提取储备基金 35 - 366,739.75 提取企业发展基金 35 - - 可供股东分配的利润 2,243,584,455.96 1,104,850,554.60 减：提取任意盈余公积 35 1,474,533,737.23 849,999,999.99 应付普通股股利 35 239,514,796.42 - 应付普通股股利 - - 减转作资本的普通股股利 35 - - 未分配利润 RMB 529,535,922.31 RMB 254,850,554.61 56 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 利润及利润分配表 二零零四年十二月三十一日 单位：人民币元 附注 2004 2003 主营业务收入 2(19) RMB - RMB - 减：主营业务成本 - - 主营业务税金及附加 3(1) - - 主营业务利润 - - 加：其他业务利润 395,920.29 130,905.48 减：管理费用 476,164,967.36 150,868,750.77 财务费用 2(14) (26,675,605.04) (9,599,426.69) 营业利润(亏损) (449,093,442.03) (141,138,418.60) 加：投资收益 45(3) 2,720,252,896.96 852,753,142.71 营业外收入 42,305.09 5,606.72 减：营业外支出 1,897,200.13 547,200.03 利润总额 2,269,304,559.89 711,073,130.80 减：所得税 2(22).3(2) 0.00 (2,699,631.07) 净利润 2,269,304,559.89 713,772,761.87 加：年初未分配利润 289,381,334.23 532,674,486.59 可供分配的利润 2,558,685,894.12 1,246,447,248.46 减：提取法定盈余公积 35 226,930,455.97 71,377,276.15 提取法定公益金 35 113,465,227.99 35,688,638.08 可供股东分配的利润 2,218,290,210.16 1,139,381,334.23 减：提取任意盈余公积 35 1,474,533,737.24 850,000,000.00 应付普通股股利 34 239,514,796.42 - 应付普通股股利 - - 减转作资本的普通股股利 35 - 0.00 未分配利润 RMB 504,241,676.50 RMB 289,381,334.23 57 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 合并现金流量表 二零零四年十二月三十一日 单位：人民币元 附注 2004 2003 一、经营活动产生的现金量： 销售商品、提供劳务收到的现金 RMB 26,255,894,706.61 RMB 13,447,524,903.44 收到的税费返还 818,749,570.67 305,392,710.61 收到的其他与经营活动有关的现金 44(1) 605,814,381.14 387,037,093.11 现金流入小计 27,680,458,658.42 14,139,954,707.16 购买商品、接受劳务支付的现金 23,479,261,586.53 11,558,659,946.08 支付给职工以及为职工支付的现金 1,189,367,304.06 843,448,253.18 支付的各项税费 320,653,982.18 176,556,212.17 支付的其他与经营活动有关的现金 44(2) 1,242,859,999.63 746,807,067.93 现金流出小计 26,232,142,872.40 13,325,471,479.36 经营活动产生的现金流量净额 1,448,315,786.02 814,483,227.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 72,732,525.03 549,410,309.71 取得投资收益所收到的现金 10,632,760.68 130,635,783.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 3,812,543.47 12,186,287.48 收到的其他与投资活动有关的现金 2,515,705.03 - 现金流入小计 89,693,534.21 692,232,381.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,150,348,178.40 862,498,230.01 投资所支付的现金 242,162,296.53 696,172,257.99 支付的其他与投资活动有关的现金 13,159,998.42 - 现金流出小计 1,405,670,473.35 1,558,670,488.00 投资活动产生的现金流量净额 (1,315,976,939.14) (866,438,106.88) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 24,868,258.65 1,758,982,923.69 借款所收到的现金 12,167,337,069.08 12,393,857,443.97 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,216,797.44 - 现金流入小计 12,194,422,125.17 14,152,840,367.66 偿还债务所支付的现金 11,238,985,042.11 13,622,318,259.64 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 369,685,956.18 196,444,026.47 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,262,812.49 - 现金流出小计 11,611,933,810.78 13,818,762,286.11 筹资活动产生的现金流量净额 582,488,314.39 334,078,081.55 四、汇率变动对现金的影响额 2(6) - 0.00 五、合并范围变动对现金的影响 62,205,361.26 42,110,376.22 六、现金及现金等价物净增加(减少)额 2(7) RMB 777,032,522.43 RMB 324,233,578.69 58 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 合并现金流量表（续） 二零零四年十二月三十一日 单位：人民币元 项 目 附注 2004 2003 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 RMB 2,389,023,556.10 RMB 682,688,009.42 加：少数股东损益 106,029,462.17 92,734,202.49 未确认的投资损失 0.00 - 计提的资产减值准备 175,826,760.07 (73,644,511.05) 固定资产折旧 223,168,314.68 138,840,323.98 无形资产摊销 18,513,889.89 24,136,119.44 长期待摊费用摊销 19,135,722.36 6,666,042.53 待摊费用减少(减：增加) (13,565,319.90) (7,826,679.85) 预提费用增加 149,191,623.86 74,781,701.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 8,828,255.48 30,105,070.59 财务费用 73,294,806.33 76,931,736.79 投资损失(减：收益) (21,417,458.85) (101,066,491.44) 存货的减少(减：增加) (3,112,917,669.27) (242,795,723.65) 经营性应收项目的减少(减：增加) (1,355,982,392.73) (1,327,568,272.02) 经营性应付项目的增加 2,789,186,235.83 541,225,004.68 经营活动产生的现金流量净额 1,448,315,786.02 (84,793,466.60) 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为股本 0.00 - 一年内到期的可转换公司债券 0.00 - 融资租入固定资产 0.00 - 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,483,165,608.09 706,133,085.57 减：现金的期初余额 706,133,085.57 381,217,505.69 加：现金等价物的期末余额 0.00 391,217,505.69 减：现金等价物的期初余额 0.00 - 现金及现金等价物净增加(减少)额 2(7) RMB 777,032,522.52 RMB 324,915,579.88 59 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 现金流量表 二零零四年十二月三十一日 单位：人民币元 附注 2004 2003 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 RMB 0.00 RMB 149,168.84 收到的税费返还 0.00 - 收到的其他与经营活动有关的现金 21,344,130,472.62 12,210,271,875.30 现金流入小计 21,344,130,472.62 12,210,421,044.14 购买商品、接受劳务支付的现金 0.00 18,263.36 支付给职工以及为职工支付的现金 28,146,836.01 61,139,571.42 支付的各项税费 1,149,955.79 9,090,797.47 支付的其他与经营活动有关的现金 21,407,405,580.48 13,257,779,950.65 现金流出小计 21,436,702,372.28 13,328,028,582.90 经营活动产生的现金流量净额 (92,571,899.66) -1,117,607,538.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 0.00 103,065,267.71 取得投资收益所收到的现金 59,052,748.36 238,801,316.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 125,434.80 - 收到的其他与投资活动有关的现金 877,595.21 7,100,114.08 现金流入小计 60,055,778.37 348,966,697.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,318,956.86 76,694,110.40 投资所支付的现金 260,663,855.93 574,590,025.70 支付的其他与投资活动有关的现金 7,624,712.69 - 现金流出小计 287,607,525.48 651,284,136.10 投资活动产生的现金流量净额 (227,551,747.11) -302,317,438.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 1,754,104,565.45 借款所收到的现金 1,373,693,046.20 1,437,683,999.97 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 - 现金流入小计 1,373,693,046.20 3,191,788,565.42 偿还债务所支付的现金 579,926,377.07 1,726,600,000.01 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 252,187,968.10 6,620,942.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 832,114,345.17 1,733,220,942.21 筹资活动产生的现金流量净额 541,578,701.03 1,458,567,623.21 四、汇率变动对现金的影响额 2(6) - - 五、 现金及现金等价物净增加额 2(7) RMB 221,455,054.26 RMB 38,642,646.24 60 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 现金流量表（续） 二零零四年十二月三十一日 单位：人民币元 项 目 附注 2004 2003 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 RMB 2,269,304,559.89 RMB 713,772,761.87 加：计提的资产减值准备 9,991,240.02 18,664,048.27 固定资产折旧 12,659,371.24 18,379,062.01 无形资产摊销 1,168,052.31 78,422.86 长期待摊费用摊销 3,827,288.16 6,171,524.83 其他长期资产摊销 - 0.00 待摊费用减少 0.00 1,248,984.10 预提费用增加(减：减少) 841,103.35 (406,890.05) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (37,305.13) (5,606.72) 财务费用 15,721,815.43 (479,171.88) 投资损失(减：收益) (2,720,252,896.96) (852,753,142.72) 经营性应收项目的减少(减：增加) 42,762,703.27 (1,087,069,937.30) 经营性应付项目的增加(减：减少) 272,067,756.68 64,792,405.97 经营活动产生的现金流量净额 (91,946,311.74) (1,117,607,538.76) 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: - - 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 388,660,571.27 167,205,517.01 减：现金的期初余额 167,205,517.01 128,562,870.77 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 2(7) RMB 221,455,054.26 RMB 38,642,646.24 61 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 合并会计报表附注 (本附注以美元报表为主) 二零零四年度 附注 1. 公司设立说明 本公司的前身为“中国国际海运集装箱有限公司”,系由招商局轮船股份 有限公司与丹麦宝隆洋行、美国海洋集装箱公司共同出资设立的中外合资经营 企业。一九九二年十二月,经深圳市人民政府办公厅以深府办复[1992]1736 号 文和中国人民银行深圳经济特区分行以深人银复字(1992)第 261 号文批准,由 本公司的原法人股东作为发起人,将本公司改组为定向募集的股份有限公司, 并更名为“中国国际海运集装箱股份有限公司”。 一九九三年十二月三十一日和一九九四年一月十七日,经深圳市人民政 府办公厅以深府办复[1993]925 号文和深圳市证券管理办公室以深证办复 [1994]22 号文批准,本公司分别向境内、外社会公众公开发行境内上市内资股 (A 股)股票和境内上市外资股(B 股)股票并上市交易。 一九九五年十二月一日,经国家工商行政管理局批准,本公司更名为“中 国国际海运集装箱(集团)股份有限公司”,并换取了企股粤深总字第 101157 号企业法人营业执照。经营范围为：制造修理集装箱及其有关业务,利用公司 现有设备加工制造各类零部件结构件和有关设备,并提供切割、冲压成型、铆 接表面处理,包括喷沙、喷漆、焊接和装配的加工服务。 附注 2. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计制度 本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计 制度》及其补充规定。 (2) 会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 (3) 记账本位币 本公司及其子公司以美元为记账本位币。惟本公司的下列子公司以其他 货币单位为记帐本位币： 62 公司名称 记帐本位币 1 中国国际海运集装箱(香港)有限公司 港币 2 香港顺侨发展有限公司 港币 3 万生科技有限公司 港币 4 创加有限公司 港币 5 Gold Terrain Assets Limited 港币 6 Highfield Development Corp. 港币 7 Highfield Development(HongKong) Limited 港币 8 Global World Investment Limited 港币 9 Supercrown Enterprise Inc. 港币 10 Lumprex Suriname N.V. 港币 11 Topco Forestry N.V. 港币 12 CIMC Australia Pty Ltd. 澳大利亚元 13 Clive-Smith Cowley Limited 英镑 14 中集车辆(集团)有限公司 * 人民币 15 深圳中集车辆销售有限公司 人民币 16 深圳中集专用车有限公司 人民币 17 扬州中集通华专用车股份有限公司 人民币 18 扬州兴华机械有限公司 人民币 19 扬州新城永恒发展有限公司 人民币 20 济南中集考格尔特种汽车有限公司 人民币 21 驻马店中集华骏车辆有限公司 人民币 22 驻马店市华骏铸造有限公司 人民币 23 张家港中集圣达因低温装备有限公司 人民币 24 深圳市中集木业有限公司 人民币 25 上海中集内燃发电设备有限公司 人民币 26 深圳市中集置地发展有限公司 人民币 27 上海丰扬房地产开发有限公司 人民币 28 上海玉兰房地产开发有限公司 人民币 29 中集申发建设实业有限公司 人民币 30 南京中集房地产开发有限公司 人民币 31 上海美扬置业有限公司 人民币 * 中集车辆(集团)有限公司于二零零四年一月一日之前采用美元为记账 本位币,因该公司主营业务转变,故该公司根据变更后的公司章程的有关规定, 自二零零四年一月一日起将记账本位币变更为人民币。记账本位币变更的具体 方法如下： 货币性项目的年初数按上年年末中国人民银行公布的外汇市场汇价的中 间价(以下简称“市场汇价”)折合为人民币金额；存货项目的年初数根据上年 存货的实际周转期确定市场汇价折合的人民币金额；固定资产原值项目的年初 数按固定资产购入日期的市场汇价折合为人民币金额,累计折旧项目按折旧政 策和前述确定的原价人民币金额重新计算取得；无形资产项目的年初数按形成 该资产日的市场汇价折合为人民币金额；实收资本的年初数按投入当日或合同 63 规定的市场汇价折合为人民币金额；上述账项由于折算的市场汇价不同而产生 的货币折算差额,该公司将其计入二零零四年“年初未分配利润”账项,同时调 整二零零四年度会计报表相关项目的年初数。 (4) 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础,各项财产按取得时的实际成本计量。其后, 各项财产如果发生减值,本公司及其子公司按《企业会计制度》的有关规定计 提相应的减值准备。 (5) 非本位币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生时接近市场汇价的固定 汇价折合为本位币记账。月份终了,货币性项目中的非本位币余额概按当月末 的市场汇价进行调整,由此产生的折合本位币差额,业已计入当年度损益类账 项。与购建固定资产等直接有关的汇兑损益,在资产尚未达到预定可使用状态 前,计入购建固定资产的价值。 (6) 会计报表的折算方法 A．本公司的子公司以非美元为记账本位币的,于年末编制折合美元会计 报表的方法如下： 资产负债表中所有资产、负债类项目,均按年末市场汇价折算为美元金 额；股东权益类项目,除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇价折算 为美元金额；“未分配利润”项目以折算后利润分配表中该项目的美元金额列 示。折算后资产类项目合计数与负债类项目和股东权益类项目合计数之间的差 额,作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。 利润及利润分配表中有关反映发生额的项目,按当年度市场汇价的平均 值折算为美元金额。 利润及利润分配表中“净利润”项目,按折算后利润表该项目的美元数额 列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的 美元数额列示。 现金流量表中所有项目,均按年末市场汇价折算为美元金额,由于市场汇 价变动对现金的影响,已作为调节项目列示于现金流量表中。 B．本公司美元会计报表编制折合人民币会计报表的方法如下： 资产负债表中所有项目,除“未分配利润”项目外,均按年末市场汇价折 算为人民币金额；“股本”项目按照投入时的人民币金额计算,“未分配利润” 64 项目以折算后利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目合计 数与负债类项目和股东权益类项目合计数之间的差额,作为“外币报表折算差 额”在“未分配利润”项目后单独列示。 利润及利润分配表中有关反映发生额的项目,按当年度市场汇价的平均 值折算为人民币金额。 利润及利润分配表中“净利润”项目,按折算后利润表该项目的人民币数 额列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目 的人民币数额列示。 现金流量表中所有项目,均按年末市场汇价折算为人民币金额,由于市场 汇价变动对现金的影响,已作为调节项目列示于现金流量表中。 (7) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换 为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。 (8) 短期投资核算方法 短期投资按取得时的实际成本计价。 决算日,本公司及其子公司的短期投资按成本与市价孰低法计价,即按单 项短期投资成本高于市价的差额提取短期投资跌价准备,并计入当年度损益类 账项。 短期投资及短期投资跌价准备的细节在附注 6 中表述。 65 (9) 坏账核算方法 本公司及其子公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿 后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有确凿证 据表明无法收回的应收款项,经本公司及其子公司董事会批准,确认为坏账损 失。 坏账损失采用备抵法核算。于决算日,本公司及其子公司对各项应收款项 (包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备,并计入当年度损益 类账项。 坏账准备计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 三年以内 1.5% * 三年以上 100.0% ** * 本公司根据主要客户的资信优良及应收款项历年来回收良好的实际情 况,对账龄在三年以内的应收款项按年末应收款项余额的 1.5%提取坏账准备。 ** 本公司及其子公司对账龄在三年以上的应收款项(扣除已取得资产抵 押、质押和保证的部分)全额提取坏账准备并计入当年度损益类账项。 经本公司的子公司——中集车辆(集团)有限公司董事会决议批准,中集 车辆(集团)有限公司及其子公司根据其新增加的生产、销售现代道路运输车辆 的业务所处行业及客户的特点,按客户性质和账龄的不同计提坏账准备,坏账 准备计提的比例列示如下： 账龄 应收账款(外销) * 应收账款(内销)及其他应收款 一年以内 1.5% 5% 一至二年 1.5% 10% 二至三年 1.5% 30% 三年以上 100.0% 100% * 本公司生产、销售现代道路运输车辆的子公司根据外销客户的资信优 良及应收账款回收良好的实际情况,对账龄三年以内的应收账款按年末应收账 款余额的 1.5%提取坏账准备。 坏账准备的细节在附注 7、8 中表述。 66 (10) 存货核算方法 存货包括原材料、产成品、在产品、委托加工材料、开发成本、开发产 品、备品备件、低值易耗品、发出商品和在途材料等。 存货日常核算以实际成本计价,存货的发出以加权平均法计算确定；发出 开发产品的成本按个别认定法计算确定。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 存货采用永续盘存制度。 决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按照单个 存货项目的成本与可变现净值计量,如由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低 于存货成本部分提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账 项。 用于生产而持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成 本,则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值 低于成本,则该材料按可变现净值计量。 存货及存货跌价准备的细节在附注 11 中表述。 (11) 长期投资核算方法 本公司的长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,其中股票投资采 用成本法核算,其他股权投资采用下列会计处理方法： 本公司拥有被投资公司不足 20%的权益性资本时,以成本法核算；拥有被 投资公司 20%至 50%的权益性资本时,以权益法核算；直接或间接拥有被投资公 司 50%以上权益性资本,以及拥有被投资公司 20%至 50%权益性资本,但本公司 对其实质上拥有控制权时,采用权益法核算并对其会计报表予以合并。 本公司对长期股权投资的初始投资成本与其在子公司及联营公司所有者 权益中所占的份额之差额,设置“长期股权投资——股权投资差额” 明细账项 核算,并按十年的期限平均摊销；根据财政部财会[2003]10 号文《关于执行〈企 业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》的有关规定,自该文发布之 日后,本公司新发生的对外投资,若长期股权投资初始投资成本小于其应享有 被投资单位所有者权益份额的差额,则计入“资本公积——股权投资准备”明 细账项。 本公司改组为股份有限公司时,经资产评估机构评估并经国有资产管理 67 部门确认的长期股权投资价值与本公司应享有的被投资单位账面所有者权益 份额的差额,自一九九三年八月一日起,分二十五年摊销。 本公司在合并会计报表时,对于子公司权益性资本投资项目的数额与子 公司所有者权益中本公司所持有的份额相抵消时发生的合并价差,在长期股权 投资项目中单独反映。 根据一九九九年三月十七日财政部财会函字[1999]10 号文《关于资不抵 债公司合并报表问题请示的复函》,本公司对已资不抵债的子公司进行权益法 核算时,按本公司持股比例计算应承担的亏损,冲减长期股权投资的账面价值, 将长期股权投资账面价值减计至零。在编制合并会计报表时,本公司将未确认 的子公司累计亏损分担额于合并资产负债表中增设“未确认的投资损失”项目 予以反映。 决算日,本公司及其子公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况 恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价 值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面 价值的差额计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失计入当年度损益 类账项。 长期股权投资及长期投资减值准备的细节在附注 12 中表述。 (12) 固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用年限在一年以上的生产经营用实物资产,以及使用期 限在两年以上,单位价值在 2,000.00 人民币元以上的不属于生产经营主要设 备的物品。 固定资产日常核算以实际成本计价。惟本公司改组为股份有限公司时,对 本公司及其子公司一九九二年五月三十一日与一九九三年八月三十一日的固 定资产原价及累计折旧系以业经资产评估机构评估并经深圳市投资管理公司 与国家国有资产管理局确认的数额调整入账。 68 本公司及其子公司以购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权, 按照实际支付的价款作为实际成本,根据企业会计制度的有关规定,待该项土 地开发时,将其账面价值转入相关在建工程,且在工程达到预定可使用状态之 日起一并与在建工程转作固定资产。 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济 使用年限和估计残值(原价的 10%),确定其折旧率如下： 类 别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20-30 3-4.5 机器设备 10-12 7.5-9 运输工具 5 18 电子及其他设备 4.5-10 9-20 固定资产中的土地使用权按合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 内分期平均摊销。 固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。决算日,由于单个固定资 产市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其 账面价值的,按其差额计提固定资产减值准备,预计的固定资产减值损失计入 当年度损益类账项。 固定资产及其累计折旧、固定资产减值准备的细节在附注 13 中表述。 (13) 在建工程核算方法 在建工程日常核算以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利 息支出和外币折算差额,在工程达到预定可使用状态前,计入该项工程的成本。 在建工程自达到预定可使用状态之日起转作固定资产。 决算日,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工,所建项目在 性能上或技术上已经落后,并且给本公司及其子公司所带来的经济利益具有很 大的不确定性,以及其他足以证明已经发生减值的在建工程,计提在建工程减 值准备,预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。 本年度,本公司及其子公司未有足以证明已经发生减值的在建工程,故未 计提在建工程减值准备。 在建工程的细节在附注 14 中表述。 (14) 借款费用的会计处理方法 为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到 预定可使用状态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本；在所购建 69 的固定资产达到预定可使用状态后发生的,直接计入当年度损益类账项。 属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质,但不是用于 购建固定资产的借款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计 入当年度损益类账项。 筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当 月起一次性计入开始生产经营当月的损益类账项。 借款费用的细节在附注 40 中表述。 (15) 无形资产计价和摊销方法 本公司及其子公司的无形资产日常核算以实际成本计价。 本公司及其子公司的无形资产包括土地使用权、生产专有技术和商标权、 森林开采权。 A．土地使用权包括股东投入和本公司购入的土地使用权,自取得当月起 在合同规定的受益年限或法律规定的有效年限内分期平均摊销。 B．生产专有技术包括股东投入和本公司自行开发或购入的生产专有技术, 自取得当月起按十年的期限平均摊销；商标权系股东投入,在合同规定的可使 用年限或法律规定的有效年限内分期平均摊销。 C．森林开采权包括本公司的子公司有偿取得位于苏里南和柬埔寨的森林 开采权,自取得之日起按受益年限摊销。 决算日,对已被其他新技术所替代、市价在当期大幅下跌、已超过法律保 护期限或足以证明实质上已经发生了减值的无形资产,按无形资产账面价值高 于其可收回金额的差额,计提无形资产减值准备。预计的无形资产减值损失计 入当年度损益类账项。 无形资产的细节在附注 15 中表述。 70 (16) 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用系本公司及其子公司的高尔夫球会员费、水电增容费、一 次交付使用期限为五年的场地租金、一次交付受益期为六年的保险费等,按其 使用或受益期限予以摊销。对筹建期间内发生的开办费用,自开始生产经营月 份起一次性计入开始生产经营当月的损益类账项。 长期待摊费用的细节在附注 16 中表述。 (17) 其他长期资产的核算方法 其他长期资产包括本公司及其子公司应收融资租赁款和应分期收取的款 项。 应收融资租赁款在实际收到承租人支付的租赁款时予以冲减,对其中未 实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配。 其他长期资产的细节在附注 17 中表述。 (18) 保修准备金 A．根据集装箱购买方与本公司及其子公司签订的集装箱销售合同,本公 司及其子公司按集装箱销售数量和一定的标准提取保修准备金,用以支付集装 箱售出后至销售合同规定的保修期截止日前发生的集装箱保修费用。 上述集装箱销售合同中规定的集装箱的平均保修期限为三年,本公司及 其子公司对三年逾期未使用的集装箱保修准备金予以转回,并计入转回当年度 的损益类账项。 本公司及其子公司对集装箱提取保修准备金的标准如下： 按 20 呎集装箱 按 20 呎集装箱 产品类型 (TEU)计算的年销量 计提标准(美元/ TEU) 干货集装箱 10 万以下部分 10.00 10 万以上部分 5.00 冷藏集装箱 100.00 其他规格、种类的集装箱 2.00-350.00 B．经本公司的子公司——中集车辆(集团)有限公司董事会决议批准,本 公司下属生产、销售现代道路运输车辆的子公司按所销售运输车辆售价(不含 车头及运费)的 0.5%计提保修准备金。运输车辆销售合同中规定的运输车辆的 平均保修期限为一年,本公司下属生产、销售现代道路运输车辆的子公司于每 季度末对一年逾期未使用的运输车辆保修准备金予以转回,并计入转回当季度 的损益类账项。 71 C．本公司的子公司——深圳中集天达空港设备有限公司对其生产、销售 的登机桥根据生产技术标准按每条登机桥 10,000.00 美元或 15,000.00 美元计 提保修准备金；对机场货运站等建造合同项目,按照项目控制系统的复杂程度 和设备配置情况,并根据合同约定的保修责任,确定保修准备金的计提金额。深 圳中集天达空港设备有限公司于每年末对超过合同规定的保修期未使用的保 修准备金予以转回,并计入转回当年度的损益类帐项。 保修准备金的细节在附注 26 中表述。 (19) 预计负债 本公司及其子公司对与或有事项相关的义务同时符合以下条件时确认为 预计负债：该义务是本公司及其子公司承担的现时义务；该义务的履行很可能 导致经济利益流出本公司及其子公司；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债的细节在附注 27 中表述。 (20) 收入确认原则 本公司的产品销售收入是以产品所有权上的重要风险和报酬已经转移, 本公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能 够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量为标志,确认产品销售收入的 实现。 本公司及其子公司根据集装箱行业的营销特点和合同约定,在完工产成 品业经购货方代表及其委托的船级社代表验收签字并开具商业发票后,确认集 装箱销售收入的实现。 商品房销售,是以商品房所有权上的重要风险和报酬已经转移,本公司及 其子公司不再对该等商品房实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济 利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量为标志,确认商品房销 售收入的实现。 加工劳务收入,是以相关劳务已经提供,本公司业已取得收取相关经济利 益的权利,相关的收入和成本能够可靠地计量为标志,确认加工劳务收入的实 现。 主营业务收入的细节在附注 38(1)和 38(2)中表述。 (21) 建造合同的核算办法 本公司的子公司——深圳中集天达空港设备有限公司的建造合同均为单 项建造合同,其会计核算方法如下： 72 在同时具备以下条件时,根据完工百分比法在资产负债表日确认建造合 同的收入和成本：合同总收入能够可靠地计量,与合同相关的经济利益能够流 入企业；在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠 地确定；为完成合同已经发生的合同成本能够清楚的区分和可靠地计量,以便 实际合同成本能够与以前的预计成本相比较。 合同成本包括自合同签订开始日至合同完成日止期间所发生的与执行合 同有关的直接费用和间接费用。 对建造合同的完工进度采用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量 的比例予以确定。 在一个会计年度内完成的建造合同,在完成时确认合同收入和合同费用。 当期完成的建造合同,按实际合同总收入扣除以前会计年度累计已确认 的收入后的余额确认为当期收入；同时,按累计实际发生的合同成本扣除以前 会计年度累计已确认的费用后的余额确认为当期费用。如果合同预计总成本将 超过合同预计总收入,则将预计损失立即确认为当期费用。 建造合同的细节详见附注 38(3)和 38(4)。 (22) 补贴收入的会计处理方法 补贴收入包括本公司的境外子公司在国内投资取得的利润进行再投资而 收到的企业所得税退税款、纳税奖励款和出口商品贴息收入等。 本公司及其子公司在实际收到政府有关部门给予的各项补贴款时,确认 为当年度的补贴收入。 补贴收入的细节在附注 42 中表述。 (23) 所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。 企业所得税的细节在附注 3(2)中表述。 (24) 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11 号文《关于印发〈合 并会计报表暂行规定〉的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的 会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。 经本公司间接控制的子公司——青岛中集交通装备有限公司和驻马店市 华骏铸造有限公司的董事会决定,该两公司拟进入清算程序,根据《合并会计报 73 表暂行规定》的有关规定,本公司未将该两公司的会计报表纳入本公司合并会 计报表的合并范围。 本公司对本年度内购买的子公司,根据财政部财会[2003]10 号文《关于执 行和相关会计准则有关问题解答(二)》的有关规定,在编制二 零零四年十二月三十一日的合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初 数；在编制二零零四年度的合并利润表时,将被购买的子公司自购买日(即会计 上的股权转让生效日)起至二零零四年十二月三十一日止会计期间的相关收 入、成本、利润纳入合并利润表；在编制二零零四年度合并现金流量表时,将 被购买的子公司自购买日起至二零零四年十二月三十一日止会计期间的现金 流量信息纳入合并现金流量表。 本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于本年度 计提的法定盈余公积、法定公益金中本公司所拥有的份额,对本公司在本年度 提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。 本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予 以抵销。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去 母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本 年度实现的损益扣除母公司所拥有的份额后的余额计算确定。 74 附注 3. 税项及其他 本公司及其子公司应纳税项列示如下： (1) 流转税及附加 税 项 税 目 税 率 产品销售收入(内销产品) 增值税 17% 产品销售收入(外销产品) 增值税 增值税率为零,采用“免、抵、退”方法计缴* 商品房销售收入 营业税 5% 建筑业劳务收入 营业税 3% ** 应税货车、半挂车销售收入 美国联邦消费税(US FET) 12% *** * 本公司及其子公司二零零四年一月一日之前外销产品的出口退税率为 17%;自二零零四年一月一日起, 根据财政部、国家税务总局财税[2003]222 号 文《关于调整出口货物退税率的通知》的规定,外销产品的出口退税率调整为 13%。 ** 本公司之子公司——深圳中集天达空港设备有限公司自二零零三年 十月十六日取得建筑业企业资质起,根据国家税务总局国税发[2002]117 号文 《关于纳税人销售自产货物提供增值税劳务并同时提供建筑业劳务征收流转 税问题的通知》的有关规定,对销售自产货物同时提供的建筑安装劳务,按提供 劳务收入的 3%缴纳营业税。 *** 本公司的子公司——扬州中集通华专用车股份有限公司、中集车辆 (集团)有限公司对出口销售至美国的货车和半挂车按照 12%的税率向美国当 地税务机关缴纳美国联邦消费税。 城市维护建设税按应交增值税额和营业税额的 1%至 3%计缴。 教育费附加按应交增值税额和营业税额的 1%至 3%计缴。 (2) 企业所得税 A．本公司及其子公司企业所得税税率列示如下： 税率 本公司 15% 境内其他地区的子公司 0%、7.5%、12%、15%、18%、24%、33% 注册在香港地区的子公司 16.5% 注册在英属处女群岛的子公司 0% 注册在苏里南的子公司 38% 注册在柬埔寨的子公司 30% 注册在美国的子公司 40% 注册在英国的子公司 30% 注册在澳洲的子公司 30% B．本公司境内的子公司所在地的法定企业所得税税率和本年度执行的企 业所得税税率列示如下： 75 所在地法定 本年度执行 境内子公司名称 备注 企业所得税率 企业所得税率 1 深圳南方中集集装箱制造有限公司 15% 15% * 出口产品产值达当年度产品产值70%以上时,待下年度可返还5%的企业所得税款。 2 上海中集远东集装箱有限公司 18% 18% * 出口产品产值达当年度产品产值70%以上时,待下年度可返还8%的企业所得税款。 3 南通中集顺达集装箱有限公司 24% 12% ** 出口产品产值达当年度产品产值70%以上时,可减半缴纳企业所得税。 4 上海中集冷藏箱有限公司 24% 12% ** 出口产品产值达当年度产品产值70%以上时,可减半缴纳企业所得税。 5 新会中集集装箱有限公司 24% 12% ** 出口产品产值达当年度产品产值70%以上时,可减半缴纳企业所得税。 6 青岛中集冷藏箱制造有限公司 24% 12% ** 出口产品产值达当年度产品产值70%以上时,可减半缴纳企业所得税。 7 上海中集宝伟工业有限公司 24% 12% ** 出口产品产值达当年度产品产值70%以上时,可减半缴纳企业所得税。 8 青岛中集集装箱制造有限公司 15% 7.5% *** 享受二免三减优惠政策,2000年度为该公司第一个获利年度 9 新会中集集装箱木地板有限公司 24% --- *** 享受二免三减优惠政策,2004年度为该公司第一个获利年度 10 广东新会中集特种运输设备有限公司 24% --- *** 享受二免三减优惠政策,2004年度为该公司第一个获利年度 11 南通中集罐式储运设备制造有限公司 24% --- *** 享受二免三减优惠政策,2004年度为该公司第一个获利年度 12 大连中集集装箱有限公司 15% --- *** 享受二免三减优惠政策,2004年度为该公司第一个获利年度 13 深圳中集专用车有限公司 15% --- *** 享受二免三减优惠政策,2004年度为该公司第一个获利年度 14 宁波中集物流装备有限公司 15% --- *** 享受二免三减优惠政策,2004年度为该公司第一个获利年度 15 天津中集北洋集装箱有限公司 15% 15% **** 16 扬州中集通华专用车股份有限公司 24% 15% **** 17 南通中集特种运输设备制造有限公司 24% 12% ***** 享受二免三减优惠政策,2000年度为该公司第一个获利年度 18 漳州中集集装箱有限公司 24% --- ***** 享受二免三减优惠政策,2003年度为该公司第一个获利年度 19 深圳南方中集集装箱制造有限公司东部工 15% -- ***** 享受二免三减优惠政策,2004年度为该公司第一个获利年度 厂 20 大连中集物流装备有限公司 15% 15% 未开展经营业务 21 太仓中集集装箱制造有限公司 24% 24% 未开展经营业务 22 青岛中集专用车有限公司 33% 33% 未开展经营业务 23 内蒙古呼伦贝尔中集木业有限公司 24% 24% 未开展经营业务 24 广东新会中集复合材料制造有限公司 24% 24% 未开展经营业务 25 上海美扬置业有限公司 33% 33% 未开展经营业务 26 深圳中集车辆销售有限公司 15% 15% 未开展经营业务 27 上海中集内燃发电设备有限公司 15% --- 本年度经营亏损 28 上海丰扬房地产开发有限公司 33% --- 本年度经营亏损 29 深圳市中集木业有限公司 15% --- 本年度经营亏损 30 青岛中集特种冷藏设备有限公司 24% --- 本年度经营亏损 31 中集车辆(集团)有限公司 15% --- 本年度经营亏损 32 济南中集考格尔特种汽车有限公司 24% --- 本年度经营亏损 33 深圳市中集置地发展有限公司 15% --- 本年度经营亏损 34 扬州兴华机械有限公司 24% --- 本年度经营亏损 35 扬州新城永恒发展有限公司 33% --- 本年度经营亏损 36 深圳中集天达空港设备有限公司 15% --- 本年度应纳税所得额为负数,故未作企业所得税纳税准备 37 中集申发建设实业有限公司 33% --- 本年度应纳税所得额为负数,故未作企业所得税纳税准备 38 驻马店中集华骏车辆有限公司 33% 33% 39 张家港中集圣达因低温装备有限公司 33% 33% 40 上海玉兰房地产开发有限公司 33% 33% * 本公司的子公司——深圳南方中集集装箱制造有限公司按 15%的税率 预缴企业所得税,上海中集远东集装箱有限公司按 18%的税率预缴企业所得税, 76 待下一年度分别由深圳市税务局和上海市税务局认定其出口产品产值达到当 年度产品产值 70%以上时,由深圳市税务局和上海市税务局分别返还多缴纳 5% 和 8%的企业所得税款。 ** 根据《中华人民共和国外商资企业和外国企业所得税法实施细则》的 有关规定,本公司的该等子公司(系生产性外商投资企业)如年度出口产品产值 达到年度产品产值 70%以上的,可以按照税法规定的税率减半缴纳企业所得 税。 *** 根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的有关 规定,本公司的该等子公司(系生产性外商投资企业)自开始获利年度起,第一 年和第二年免缴企业所得税,第三年至第五年减半缴纳企业所得税。 **** 经天津市经济技术开发区国家税务局以津国税经(1997)32 号文批 复,天津中集北洋集装箱有限公司的企业所得税税率为 15%；二零零二年九月 二十四日,经扬州市国家税务局涉外税务分局以(2002)扬国税外分字第 008 号 文《扬州通华专用车股份有限公司适用企业所得税税率问题的批复》批准,扬 州中集通华专用车股份有限公司自二零零二年度起按 15%的税率缴纳企业所 得税。 ***** 经南通市国家税务局涉外征收分局、福建省招商局漳州开发区国 家税务局和深圳市地方税务局第三稽查局分别以(2000)汇缴字 A016 号文、漳 招国税[2004]6 号文和深地税三函[2005]39 号文批准,本公司的子公司——南 通中集特种运输设备制造有限公司、漳州中集集装箱有限公司和深圳南方中集 集装箱制造有限公司下属独立会计核算、独立申报纳税的附属机构——深圳南 方中集集装箱制造有限公司东部工厂自开始获利年度起,第一年和第二年免缴 企业所得税,第三年至第五年减半缴纳企业所得税。 C．本公司在苏里南、柬埔寨注册的子公司企业所得税税率分别为 38%和 30%,并自开始获利年度起享受五年的免税优惠。 (3) 房产税 房产税以房产原值的 70%或 80%为纳税基准,税率为 1.2%。 77 根据广东省江门市人民政府和新会市人民政府的有关规定,本公司的子 公司---广东新会中集特种运输设备有限公司和新会中集集装箱木地板有限公 司自房产购买或落成之日起免缴五年房产税。 (4) 个人所得税 员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。 附注 4. 控股子公司及联营公司 (1) 本公司的控股子公司及联营公司概况详见其他财务资料五——控股 子公司及联营公司明细表及其说明。 (2) 本公司本年度新增纳入合并会计报表范围的子公司的明细列示如 下： 纳入合并会计报 直接与间接 子公司名称 注册资本 表范围的日期 控股的比例 本年度新设子公司: 1 太仓中集集装箱制造有限公司 2004.05.12 USD 16,000,000.00 100% 2 深圳中集专用车有限公司 2004.05.17 RMB 60,000,000.00 100% 3 深圳中集车辆销售有限公司 2004.05.28 RMB 3,000,000.00 100% 4 青岛中集特种冷藏设备有限公司 2004.05.31 USD 11,500,000.00 100% 5 内蒙古呼伦贝尔中集木业有限公司 2004.08.24 USD 12,000,000.00 100% 6 青岛中集专用车有限公司 2004.11.01 RMB 35,000,000.00 100% 7 上海美扬置业有限公司 2004.11.22 RMB 9,000,000.00 100% 8 广东新会中集复合材料制造有限公司 2004.12.03 USD 6,000,000.00 100% 9 大连中集物流装备有限公司 2004.10.25 USD 2,000,000.00 100% 本年度收购的子公司: 1 漳州中集集装箱有限公司 2004.01.01** USD 12,000,000.00 100% 2 扬州中集通华专用车股份有限公司 2004.01.01** RMB 67,390,000.00 75.53% 3 扬州新城永恒发展有限公司 2004.01.01** RMB 16,000,000.00 100% 4 济南中集考格尔特种汽车有限公司 2004.01.01** USD 7,450,200.00 67% 5 Clive-Smith Cowley Limited 2004.03.01** GBP 100.00 60% 6 CIMC Australia Pty Ltd. 2004.05.01** AUD 50,000.00 70% 7 驻马店中集华骏车辆有限公司 2004.10.01** RMB 105,340,000.00 51% 8 张家港中集圣达因低温装备有限公司 2004.11.01** RMB 30,000,000.00 91% 上年度未纳入合并范围的子公司： 1 大连中集集装箱有限公司* 2004.01.01 USD 15,000,000.00 100% 2 宁波中集物流装备有限公司* 2004.01.01 USD 15,000,000.00 100% 3 扬州兴华机械有限公司* 2004.01.01 RMB 9,910,000.00 75.53% 4 Speedic Enterprise Corp.* 2004.01.01 USD 50,000.00 100% 5 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited * 2004.01.01* USD 50,000.00 100% 78 * 本公司的子公司——大连中集集装箱有限公司和宁波中集物流装备有 限公司系于二零零三年度设立；扬州兴华机械有限公司系本公司于二零零三年 度收购的子公司；Speedic Enterprise Corp.和 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 系本公司于一九九八年在英属处女群岛投资成立 的子公司。由于该等公司在二零零三年度及其以前年度尚未正式运营,且二零 零三年十二月三十一日的资产总额和净资产合计数占本公司合并资产总额和 合并净资产的比例在 10%以下,本公司根据财政部财会二字(1996)2 号文《关于 合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定,未将该等公司纳入本公司二 零零三年度合并会计报表的合并范围。因该等公司二零零三年十二月三十一日 的资产负债表项目的数据极小,故本公司在编制二零零四年度合并会计报表时, 未调整二零零四年十二月三十一日合并资产负债表相关项目的年初数。 ** 本公司于本年度收购的子公司纳入合并会计报表范围日系本公司收 购该等子公司会计上的股权转让生效日,其细节详见其他财务资料五——控股 子公司及联营公司明细表及其说明。 本公司于本年度购买子公司对本公司二零零四年十二月三十一日合并财 务状况和二零零四年度合并经营成果的影响列示如下： 购买日 自 2004 年购买日起至 12.31 日止会计期间 子公司名称 流动资产 固定资产 资产总额 流动负债 负债合计 主营业务收入 净利润 1 漳州中集集装箱有限公司 USD 16,356,792.88 USD 10,808,924.07 USD 27,165,716.95 USD 21,147,497.50 USD 21,147,497.50 USD 113,685,914.00 USD 11,755,979.85 2 扬州中集通华专用车股份有限 28,459,834.52 8,405,125.10 39,950,884.46 28,429,139.39 28,429,139.39 104,233,041.09 5,710,131.30 公司 3 扬州新城永恒发展有限公司 1,022,678.87 --- 2,450,495.30 --- --- --- (695,271.01 ) 4 济南中集考格尔特种汽车有限 12,065,778.53 6,115,522.16 18,950,853.19 12,689,227.60 12,689,227.60 24,581,174.20 (695,589.50 ) 公司 5 Clive-Smith Cowley Limited 1,954,835.42 --- 1,954,835.42 1,082,664.10 1,082,664.10 4,295,979.05 1,694,002.28 6 CIMC Australia Pty Ltd. 65,568.85 51,062.00 117,783.58 9,513.51 52,058.65 5,376,521.23 30,162.34 7 驻马店中集华骏车辆有限公司 47,730,027.67 13,073,436.08 61,320,925.23 33,860,182.72 36,624,722.24 44,352,445.92 2,538,177.24 8 张家港中集圣达因低温装备有 17,453,491.24 5,734,066.21 23,389,777.96 15,645,366.14 17,819,279.18 9,434,377.97 657,245.21 限公司 USD 125,109,007.98 USD 44,188,135.62 USD 175,301,272.09 USD 112,863,590.96 USD 117,844,588.66 USD 305,959,453.46 USD 20,994,837.71 (3) 未纳入本公司本年度合并会计报表范围的子公司明细列示如下： 2004.12.31/2004 直接与间接 公司名称 注册资本 资产总额 净资产 本年度销售收入 控股比例 1 青岛中集交通装备有限公司 * 80.00% RMB 32,654,280.00 USD 4,264,566.34 USD 8,486,902.58 USD --- 2 驻马店市华骏铸造有限公司 * 92.37% RMB 654,879.69 USD 2,274,901.07 USD 797,374.17 USD 6,687,030.03 * 如附注 2(24)所述,该两家公司拟进入清算程序。 附注 5. 货币资金 79 货币资金明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 项目 原币金额 市场汇价 美元金额 折合人民币金额 原币金额 市场汇价 美元金额 折合人民币金额 现金 RMB 465,238.80 8.2765 USD 56,188.07 RMB 465,237.22 RMB 61,963.68 8.2767 USD 7,483.67 RMB 61,964.79 USD 16,647.29 --- 16,647.29 137,839.56 USD 19,023.48 --- 19,023.48 157,514.40 HKD 11,156.54 7.7809 1,430.36 11,843.38 HKD 28,927.03 7.7664 3,707.22 30,695.78 JPY 9,366.00 103.8444 90.27 747.44 JPY 9,121.00 107.1237 82.61 684.01 其他币种 1,086.19 8,993.65 其他币种 1,558.49 12,904.30 75,442.18 624,661.25 31,855.47 263,763.28 银行存款 RMB 615,246,756.50 8.2765 74,304,156.00 615,238,411.68 RMB 330,853,113.01 8.2767 39,958,494.3 330,856,333.2 5 2 USD 86,581,499.89 --- 86,581,499.89 716,894,819.10 USD 39,695,165.89 --- 39,695,165.8 328,675,973.5 9 7 HKD 2,038,742.88 7.7809 261,378.55 2,164,214.39 HKD 17,170,863.52 7.7664 2,201,394.09 18,227,543.07 JPY 317,473,428.00 103.8444 3,101,466.09 25,680,139.23 JPY 190,531,004.18 107.1237 1,734,351.35 14,360,429.18 AUD 5,355,991.49 1.2814 4,176,362.74 34,580,283.49 AUD 443,667.00 1.3347 330,474.69 2,736,330.43 EUR 173,597.35 0.7349 235,623.69 1,950,964.15 EUR 2,511.83 0.8006 3,159.53 26,160.91 其他币种 1,098,667.05 9,096,963.17 其他币种 --- --- 169,759,154.01 1,405,605,795.21 83,923,039.9 694,882,770.3 0 8 其他货币资金 RMB 64,855,244.36 8.2765 7,832,759.26 64,855,246.67 RMB 957,470.67 8.2767 115,637.87 957,481.56 USD 32,219.83 --- 32,219.83 266,780.19 USD 35,750.09 --- 35,750.09 296,010.75 HKD 11,128,305.96 7.7809 1,426,705.89 11,813,124.77 HKD 9,168,824.26 7.7664 1,175,490.29 9,733,059.60 9,291,684.98 76,935,151.63 * 1,326,878.25 10,986,551.91 USD 179,126,281.17 RMB 1,483,165,608.09 USD 85,281,773.6 RMB 706,133,085.5 2 7 * 其他货币资金中除本公司及其子公司存入证券公司用于短期股票投资 的证券交易保证金计 52,184,584.58 人民币元和 10,978,305.96 港元外,其余 款项系为开具银行承兑汇票存入的保证金和信用卡存款。 附注 6. 短期投资 (1) 短期投资明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 跌价准备 美元金额 折合人民币金额 跌价准备 股 票 投 资 USD 18,568,842.16 RMB 153,750,013.08 USD 1,650,798.50 USD 20,383,428.38 RMB 168,774,786.99 USD --- (2) 股票投资明细列示如下： 2004.12.31 股票简称 股份性质 账面价值 市值 跌价准备 股数 美元金额 折合人民币金额 年末市价* 美元市值 折合人民币市值 扬子石化 A股 8,771,343 USD 13,122,157.33 RMB 108,651,462.69 RMB 10.83 USD 11,472,662.40 RMB 94,993,644.69 USD 1,649,494.96 晨鸣B B股 8,651,685 5,060,767.19 41,903,152.33 HKD 4.94 5,479,400.50 45,369,436.14 --- 80 中国国航 H股 1,000,000 385,917.64 3,195,398.06 HKD 3.00 384,615.38 3,184,615.35 1,303.54 USD 18,568,842.16 RMB 153,750,013.08 USD 17,336,678.28 RMB 143,547,696.18 USD 1,650,798.50 * 年末市价为深圳证券交易所、上海证券交易所和香港证券交易所该等 股票二零零四年十二月三十一日的收盘价。 本公司及其子公司的其他短期投资变现及投资收益汇回不存在重大限 制。 附注 7. 应收账款 (1) 应收账款账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 比例 坏账准备 美元金额 折合人民币金额 比例 坏账准备 1年以内 USD 624,246,674.53 RMB 5,168,762,265.11 103.75% USD 10,038,169.69 USD 447,297,362.06 RMB 3,703,622,157.86 111.33% USD 6,422,488.66 1至2年 5,066,567.31 41,951,177.33 0.84% 407,833.62 640,566.72 5,303,892.44 0.16% 9,608.50 2至3年 2,837,474.41 23,494,288.11 0.47% 179,959.99 141,561,27 1,172,127.32 0.04% 2,123.42 3年以上 882,798.66 7,309,572.90 0.15% 882,798.66 3,699,145.41 30,628,923.99 0.92% 3,699,145.41 633,033,514.91 5,241,517,503.45 105.21% 11,508,761.96 451,778,635.46 3,740,727,101.61 112.45% 10,133,365.99 减：ABCP项目融资款 --- * --- --- --- 50,000,000.00 * 414,000,000.00 12.45% --- 银行保理应收款 31,353,500.00 ** 259,606,980.00 5.21% 470,302.50 --- --- --- --- USD USD 601,680,014.91 RMB 4,981,910,523.45 100.00% USD 11,038,459.46 USD 401,778,635.46 RMB 3,326,727,101.61 100.00% 10,133,365.99 * 经国家外汇管理局以汇复(1999)67 号文《关于中国国际海运集装箱 (集团)股份有限公司进行资产证券化融资的批复》和国家外汇管理局深圳分局 以深外管[1999]174 号文《关于中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司以资 产证券化方式续发商业票据的批复》批准,自二零零零年至二零零三年,本公司 利用部分应收账款参与本公司与荷兰银行合作实施的应收账款证券化项目(简 称“ABCP 项目”)进行应收账款证券化融资。 根据一九九九年十二月二十八日 OASIS FUNDING LIMITED、TULIP ASSET PURCHASE COMPANY B.V.、ABN AMRO BANK N.V.(荷兰银行)与本公司签署的项 目合同主文件,荷兰银行是该项目的国际结算银行及账户管理人,交通银行深 圳分行为该项目的国内外汇结算监管银行。本公司将部分应收账款出售予 OASIS FUNDING LIMITED,OASIS FUNDING LIMITED 通过质押该等应收账款,在 国际商业票据市场上发行商业票据并将获得的资金支付予本公司。本公司拥有 超出偿还商业票据及其融资费用部分的已销售应收账款的收益权。 根据二零零三年二月十七日 ABN AMRO BANK N.V.(荷兰银行)与本公司签 署的《展期协议》,双方同意如果本公司取得国家外汇管理部门关于同意 ABCP 项目展期至二零零四年五月的批文,则 ABCP 项目自二零零三年三月二十四日 81 起展期一年。 经国家外汇管理局深圳分局于二零零三年四月三十日以深外管 [2003]105 号文《关于中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司出售境外应收 账款进行证券化融资的批复》批准,本公司上述 ABCP 项目展期三年。 截至二零零三年十二月三十一日止,本公司参与上述应收账款证券化项 目从 OASIS FUNDING LIMITED 获得的融资金额为 50,000,000.00 美元,本公司 将其单独列入“应收账款”账项的贷方核算。 经本公司与荷兰银行协商,本公司决定用其他资金将原已售的应收账款 全部赎回。二零零四年六月十八日,各相关方与本公司签订《框架协议》,本公 司于本年度内一次性向 OASIS FUNDING LIMITED 支付了参与上述 ABCP 项目获 得的融资金额及相关费用共计 50,105,957.83 美元,并要求 OASIS FUNDING LIMITED 将收款账户延长至二零零四年九月三十日,在延长期间内,本公司原 参加 ABCP 项目的应收账款通过该收款账户收取后全部转划至本公司国内外汇 专户。 ** 二零零四年十二月二十八日,交通银行深圳文锦支行(以下简称“保理 商”)与本公司签订《出口保理合同》,本公司将本公司的子公司部分应收款项 共计 31,353,500.00 美元转让予保理商,并自上述合同签订之日起,保理商立 即取得所转让的应收帐款主债权及相关权益,该相关权益包括但不限于该主债 权的担保权益、保险权益等从权利,以及本公司根据销售合同所享有的主张利 息、违约金、损害赔偿金的权利等。 根据《出口保理合同》的约定,保理商同意在合同签署日起三日内向本公 司支付全部应收帐款转让价款的 95%作为预付帐款,本公司应向保理商支付上 述预付款项自预付之日起至保理商收到进口商支付应收帐款之日的利息。 截至二零零四年十二月三十一日止,本公司及其子公司根据上述协议向 保理商办理保理业务的应收账款计 31,353,500.00 美元,本公司根据协议规定 收到保理商对该应收账款 95%的预付款计 29,700,000.00 美元,上述办理保理 业务的应收账款基本情况列示如下： 2004.12.31 金额 账龄 应计提坏账准备 保理应收账款 USD 31,353,500.00 一年以内 USD 470,302.50 82 (2) 转回已计提的坏账准备 一九九四年四月二十二日,福州机场公司与本公司的子公司——深圳中 集天达空港设备有限公司签订《福州长乐国际机场航空货运站工程设备合同》, 由深圳中集天达空港设备有限公司承建福州长乐国际机场航空货运设备工程, 工程合同总价为 9,391,139.00 美元,实际执行的合同金额为 6,769.260.65 美 元。 二零零零年六月二十日,福州机场公司与深圳中集天达空港设备有限公 司签订《福州长乐国际机场货库项目天达垫款资金回收协议》(以下简称“《回 收协议》”),福州机场公司自二零零零年一月一日起分五年归还截至二零零零 年一月一日止尚欠本公司的工程款,并按 6.435%的年利率计算资金占用费。 截至二零零二年十二月三十一日止,福州机场公司尚欠深圳中集天达空 港设备有限公司上述工程项目的款项及其利息共计 9,108,988.10 美元,深圳 中 集 天 达 空 港 设 备 有 限 公 司 根 据 《 回 收 协 议 》 ,将 其 一 年 内 到 期 的 款 项 计 7,608,695.66 美元列入“应收账款”账项,其余列入“其他长期资产”账项； 同时,对福州机场公司二零零零年度、二零零一年度和二零零二年度未能按照 《回收协议》的约定支付到期款项计 5,193,236.72 美元计提了全额的坏账准 备。 根据二零零三年一月二十七日福州机场公司与深圳中集天达空港设备有 限公司签订的《长乐机场货库设备欠款支付协议》,福州机场公司上述欠款已 减按 56,000,000.00 人民币元(折合 6,765,899.86 美元)。福州机场已按协议 规定于二零零四年十月三十一日前分四期将欠款归还了深圳中集天达空港设 备有限公司。故深圳中集天达空港设备有限公司将二零零二年度已计提的坏账 准备计 5,193,236.72 美元,按福州机场公司二零零三年度和二零零四年度还 款情况分别于二零零三年度和二零零四年度转回已计提的坏账准备计 2,487,922.72 美元和 2,705,314.00 美元。 (3) 本公司及其子公司应收账款前五名余额合计 297,444,294.68 美元, 占应收账款总额的 49.44%。 (4) 应收账款中无应收关联方及持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位 欠款。 83 附注 8. 其他应收款 (1) 其他应收款账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 比例 坏账准备 美元金额 折合人民币金额 比例 坏账准备 1年以内 USD 9,606,548,89 RMB 79,542,224.81 56.92% USD 1,861,860.10 USD 20,285,865.22 RMB 167,966,964.02 82.97% USD 393,241.02 1至2年 4,620,799.60 38,260,220.69 27.37% 40,806.00 2,652,048.92 21,958,965.06 10.85% 39,780.73 2至3年 818,702.72 6,778,858.52 4.85% 148,436.99 773,523.39 6,404,773.67 3.16% 11,602.85 3年以上 1,833,913.82 15,184,806.43 10.86% 1,833,913.82 738,034.41 6,110,924.91 3.02% 738,034.41 139,766,110.4 USD 16,879,965.03 RMB 5 100.00% USD 3,885,016.91 USD 24,449,471.94 RMB 202,441,627.66 100.00% USD 1,182,659.01 (2) 其他应收款主要明细项目列示如下： 2004.12.31 占其他应收款 欠款原因 原币金额 美元金额 余额的比例 江门市地产交易中心 RMB 13,500,000.00 USD 1,630,434.78 9.66% 保证金 新会大利集装箱有限公司 USD 710,420.44 710,420.44 4.21% 借款 新会市大敖镇经济发展实业总公司 USD 710,420.43 710,420.43 4.21% 借款 鞍山钢铁集团新钢铁有限责任公司 USD 603,864.73 603,864.73 3.58% 原材料采购押金 法国达飞轮船公司 USD 542,190.30 542,190.30 3.21% 往来款 USD 4,197,330.68 24.87% (3) 其他应收款中计提特别坏账准备的明细项目列示如下： 2004.12.31 余额 账龄 坏账准备 青岛宇宙集装箱工程有限公司 USD 74,058.42* 1 年以内 USD 1,110.88 由于青岛宇宙集装箱工程有限公司已停产两年,本公司判断对该公司的 应收款项回收的可能性小,故采用个别认定法对其全额计提了坏账准备。 (4) 其他应收款中无应收关联方及持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单 位欠款。 附注 9. 预付账款 (1) 预付账款账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 比例 美元金额 折合人民币金额 比例 108,530,912.1 1年以内 USD 1 * RMB 898,635,952.27 99.19% USD 66,153,132.78 * RMB 547,747,939.42 99.93% 1至2年 859,379.09 7,115,658.87 0.79% 48,355.33 400,382.13 0.07% 2至3年 14,169.96 117,327.27 0.01% --- --- --- 3年以上 16,112.58 133,412.16 0.01% --- --- --- 84 109,420,573.7 USD 4 RMB 906,002,350.57 100.00% USD 66,201,488.11 RMB 548,148,321.55 100.00% * 其中: CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 预付德国考格尔 车辆股份有限公司转让济南中集考格尔特种汽车有限公司股权的转让价款计 540,000.00 美元； 如附注 49(4)所述,本公司的子公司——中集车辆(集团)有限公司根据 《土地批租承包协议》及其《补充协议》的有关规定,代本公司的另一子公司 ——上海中集车辆物流装备有限公司 (该公司于二零零五年成立)垫付前期征 地费用计 24,093,750.00 人民币元,折合 2,909,873.19 美元。 (2) 预付账款中无预付关联方及持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位 的款项。 附注 10. 应收补贴款 应收补贴款明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 增值税出口退税款 USD 2,493,982.42* RMB 20,650,174.44 USD * RMB 194,133,533.37 23,446,078.91 * 系本公司下属实行“免、抵、退”办法的子公司按规定计算的应予退 回的增值税出口退税款。 附注 11. 存货及存货跌价准备 存货及存货跌价准备明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 存货跌价准备 美元金额 折合人民币金额 存货跌价准备 原材料 USD 284,325,684.89 RMB 2,354,216,670.89 USD 535,963.22 USD 108,845,062.23 RMB 901,237,115.26 USD 184,651.27 委托加工材 32,464,507.57 268,806,122.68 --- 11,895,734.93 98,496,685.22 --- 料 在产品 44,705,475.46 370,161,336.81 71,510.06 22,857,785.15 189,262,461.04 21,696.27 低值易耗品 308,107.78 2,551,132.42 --- 313,227.39 2,593,522.79 --- 在途材料 4,941,768.38 40,917,842.19 --- 528,512.45 4,376,083.09 --- 产成品 151,464,062.39 1,254,122,436.59 310,441.86 17,516,967.39 145,040,489.99 355,527.14 备品备件 5,805,956.72 48,073,321.64 497,152.33 2,698,216.78 22,341,234.94 1,136,030.74 发出商品 11,797,362.93 97,682,165.06 --- 155,200.00 1,285,056.00 --- 开发成本 12,545,724.19 103,878,596.29 --- 7,501,496.61 62,112,391.93 --- 开发产品 7,426,420.04 61,490,757.93 1,243,844.04 8,679,140.91 71,863,286.73 1,303,074.70 其他 1,169,044.38 9,679,687.47 --- 6,530.64 54,073.66 --- 85 USD 556,954,114.73 RMB 4,611,580,069.97 USD 2,658,911.51 * USD 180,997,874.48 RMB 1,498,662,400.65 USD 3,000,980.12 86 * 本公司及其子公司原材料、在产品、产成品、开发产品的存货跌价准备系按照其二零零四 其可变现净值的差额予以计提；备品备件的存货跌价准备系根据部分备品备件长期未使用的情况及 格低于账面价值的差额计提。 附注 12. 长期股权投资 (1) 长期股权投资明细项目列示如下： 2004.1.1 本年增加 本年减少 美元金额 减值准备 美元金额 折 股票投资 USD 35,743,897.29 USD 3,098,556.47 USD --- USD --- USD 35,743,897.29 RM 其他股权投资 20,574,991.26 80,973.97 5,957,989.85 15,371,210.96 11,161,770.15 合并价差 8,615,031.53 --- 10,291,944.58 2,667,607.30 16,239,368.81 USD 64,933,920.08 USD 3,179,530.44 USD 16,249,934.43 USD 18,038,818.26 USD 63,145,036.25 RM (2) 股票投资明细项目列示如下： 权益 股份 追加投 2004.1.1 本年收益 2004.12. 股票简称/名称 股票数量 初始投资金额 比例 类别 资金额 金额 增(减)额 美元金额 折合人民币金额 1 招商银行 1.81% 法人股 76,158,496 USD28,982,254.23 USD --- USD 28,982,254.23 USD --- USD 28,982,254.23 RMB 239,973,065.02 USD 2 原水股份 0.35% 法人股 3,795,000 1,162,790.70 --- 1,162,790.70 --- 1,162,790.70 9,627,907.00 3 北海银建投资股份有限公司 1.01% 法人股 --- 258,397.93 --- 258,397.93 --- 258,397.93 2,139,534.86 4 招商证券股份有限公司 1.00% 法人股 --- 5,133,736.08 --- 5,133,736.08 --- 5,133,736.08 42,507,334.74 5 广东三星企业集团股份有限公司 0.09% 法人股 --- 206,718.35 --- 206,718.35 --- 206,718.35 1,711,627.94 USD 35,743,897.29 USD --- USD 35,743,897.29 USD --- USD 35,743,897.29 RMB 295,959,469.56 USD * 由于招商证券股份有限公司累计经营亏损的金额较大,经本公司董事会批准,对该项投资的 计提长期投资减值准备计 3,079,501.86 美元。 87 (3) 其他股权投资明细项目列示如下： 被投资公司名称 直接间接持有 本年增(减) 被投资公司权 初始投资额 2004.1.1 追加(转出)投资额 本年权益增(减)额 分配现金股利 累计权益增(减) 益性资本比例 1 KYH STEEL HOLDING LTD. 31.83% USD 3,336,395.26 USD 3,573,345.52 USD --- USD 2,375,111.30 USD --- USD 2,612,061. 2 江门市中集天宇房地产有限公司 45.00% 1,630,434.78 1,630,434.78 --- (16,590.26 ) --- (16,590. 3 扬州中集通华专用车股份有限公司① 13.50% 477,898.59 477,898.59 (477,898.59 ) --- --- - 4 扬州兴华机械有限公司② 56.36% 80,973.97 80,973.97 (80,973.97 ) --- --- - 5 宁波中集物流装备有限公司② 100.00% 6,812,338.40 6,812,338.40 (6,812,338.40 ) --- --- - 6 大连中集集装箱有限公司② 100.00% 8,000,000.00 8,000,000.00 (8,000,000.00 ) --- --- - 7 江苏海特租赁有限公司③ 20.00% 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 (67,884.51 ) --- (67,884. 8 济南普聚氨酯有限公司④ 7.718% 79,423.19 --- 79,423.19 --- --- - 9 扬州麦斯通复合材料有限公司⑤ 37.765% 1,150,912.46 --- 1,150,912.46 146,775.75 --- 146,775. 10 青岛中集交通装备有限公司⑥ 80.00% 730,000.00 --- 730,000.00 --- --- - 11 驻马店市华骏铸造有限公司⑦ 47.11% 467,184.31 --- 467,184.31 93,057.61 --- 93,057. USD 23,765,560.96 USD 20,574,991.26 USD (11,943,691.00 ) USD 2,530,469.89 USD --- USD 2,767,420. ① 如其他财务资料五——控股子公司及联营公司明细表及其说明 1(5)所述,本公司的子公司 有限公司、中集车辆(集团)有限公司于二零零四年一月一日对扬州中集通华专用车股份有限公司股 直接与间接持有扬州中集通华专用车股份有限公司 75.53%的权益性比例,故本公司自该日起将该 的合并范围。 ② 本年度,本公司业将扬州兴华机械有限公司、宁波中集物流装备有限公司和大连中集集装 司合并会计报表的合并范围,详见附注 4(2)所述。 88 ③ 江苏海特租赁有限公司系经中华人民共和国商务部外经贸资审字 (2003)0153 号批准证书批准,由本公司的子公司中集申发建设实业有限公司与美 国爱客是福环球有限公司(英文名称 EXSIF Worldwide,Inc.)共同出资组建，注册 资本为 5,000,000.00 美元,其中中集申发建设实业有限公司出资计 1,000,000.00 美元,占注册资本的 20%；美国爱客是福环球有限公司出资计 4,000,000.00 美元, 占注册资本的 80%。上述股东出资事项业经江苏中瑞华会计师事务所有限公司以 苏瑞华外验[2003]第 54 号及苏瑞华外验[2004]第 1 号《验资报告》审验在案。 ④ 济南普聚氨酯有限公司系济南中集考格尔特种汽车有限公司的联营公 司，济南中集考格尔特种汽车有限公司持有其 10%的权益性资本。 ⑤ 本公司的子公司——扬州中集通华专用车股份有限公司及扬州兴华机械 有限公司分别持有扬州麦斯通复合材料有限公司 40%和 10%的权益性资本。 ⑥ 青岛中集交通装备有限公司由中国国际海运集装箱(香港)有限公司与中 集车辆(集团)有限公司实际共同持有其 80%的权益性资本,如附注 2(24)及 4(3) 所述,经青岛中集交通装备有限公司董事会决议批准,该公司拟进入清算程序,且 该公司财务状况恶化,资不抵债,故本公司按对其长期股权投资的账面余额全额 计提长期投资减值准备,本年度亦未将其纳入本公司合并会计报表的合并范围。 ⑦ 驻马店市华骏铸造有限公司系驻马店中集华骏车辆有限公司的子公司, 其注册资本为 650,000.00 人民币元,其中驻马店中集华骏车辆有限公司持有其 92.37%的股权比例。如附注 2(24)及 4(3)所述,经驻马店市华骏铸造有限公司董 事会决议批准,该公司拟进入清算程序,驻马店中集华骏车辆有限公司本年度未 将其纳入本公司合并会计报表的合并范围。 89 (4) 合并价差明细项目列示如下： 摊销 被投资单位 初始金额 2004.1.1 本年发生额 本年转出 本年摊销额 期限 新会中集集装箱有限公司 10 USD (2,683,899.80)① USD (1,073,559.90 )USD --- USD --- USD (268,390.00) US 南通中集顺达集装箱有限公司 10 (214,620.68)① (85,848.23 ) --- --- (21,462.08) 大连中集集装箱制造有限公司 10 (79,614.56)① (31,845.82 ) --- (31,845.82)⑨ --- 上海中集远东集装箱有限公司 10 7,287,824.89 ① 4,111,261.79 --- --- 728,782.50 天津中集北洋集装箱有限公司 10 6,549,752.17 ① 3,339,667.06 --- --- 636,838.20 香港顺桥发展有限公司 10 51,172.00 ① 128,926.86 --- --- 5,117.20 南京中集房地产开发有限公司 10 294,677.19 ① 117,870.87 --- 117,870.87 ⑨ --- 上海中集内燃发电设备有限公司 10 (30,222.40)① (12,088.96 ) --- --- (3,022.24 ) 深圳中集天达空港设备有限公司 10 1,206,228.45 ① 723,737.00 --- --- 120,622.88 深圳中集重型机械有限公司 10 (31,262.21)① (18,757.35 ) --- --- (3,126.20) 上海中集冷藏箱有限公司 10 (2,685,889.00)① (2,134,558.17 ) --- --- (202,311.04) 南通中集特种运输设备制造有限公司 10 87,949.29 ① 52,769.52 --- --- 8,794.96 青岛中集集装箱制造有限公司 10 371,040.73 ① 343,212.68 --- --- 37,104.08 青岛中集冷藏箱制造有限公司 10 906,621.79 ① 838,625.16 --- --- 90,662.18 万生科技有限公司 10 155,276.32 ① 143,630.60 --- --- 15,527.64 上海中集宝伟工业有限公司 10 280,088.24 ① 280,088.24 --- --- 28,008.84 扬州兴华机械有限公司 10 1,062,528.56 ① 774,205.31 288,323.25 ⑧ --- 94,505.68 新会中集集装箱木地板有限公司 10 298,595.49 ① 298,595.49 --- --- 29,859.54 深圳中集天达空港设备有限公司 25 435,887.45 ② 261,532.38 --- --- 17,435.52 大连中集集装箱制造有限公司 25 824,348.43 ② 494,608.96 --- 494,608.96 ⑨ --- 中国国际海运集装箱(香港)有限公司 25 103,987.10 ② 62,392.30 --- --- 4,159.48 南京中集房地产开发有限公司 25 942.84 ② 565.74 --- 565.74 ⑨ --- Clive-Smith Cowley Limited 10 5,454,295.62 --- 5,454,295.62 ③ --- 409,072.14 CIMC Australia Pty Ltd. 10 919,992.54 --- 919,992.54 ④ --- 61,332.80 张家港中集圣达因低温装备有限公司 10 2,624,082.83 --- 2,624,082.83 ⑤ --- 196,370.43 济南中集考格尔特种汽车有限公司 10 926,887.65 --- 926,887.65 ⑥ --- 92,688.78 漳州中集集装箱有限公司 10 78,362.69 --- 78,362.69 ⑦ --- 7,836.26 USD 24,195,033.62 USD 8,615,031.53 USD 10,291,944.58 USD 581,199.75 USD 2,086,407.55 US 90 ① 如附注 2(11)所述,系本公司长期股权投资初始投资成本与其应享有 被投资单位所有者权益份额的差额。 ② 如附注 2(11)所述,系本公司改组为股份有限公司时,对长期股权投资 进行资产评估并经资产管理部门确认的价值与本公司应享有被投资单位账面 所有者权益份额的差额。 ③ 如其他财务资料五---控股子公司及联营公司明细表及其说明 1(35) 所述,本公司的子公司 Goldbird Holding Inc.于二零零四年三月一日受让 Clive-Smith Cowley Limted.60%的权益性资本,并将其支付的股权转让款大于 其应享有的股权取得日 Clive-Smith Cowley Limited 的所有者权益份额的差 额计 5,454,295.62 美元计入“长期股权投资——股权投资差额”明细账项。 ④ 如其他财务资料五---控股子公司及联营公司明细表及其说明 1(36) 所述,本公司的子公司 Silveroad Investment Limited 于二零零四年五月一日 受让 CIMC Austrilia Pty Ltd.70%的权益性资本,并将其支付的股权转让款与 其应享有的股权取得日 CIMC Australia Pty Ltd.的所有者权益份额的差额计 919,992.54 美元计入“长期股权投资——股权投资差额”明细账项。 ⑤ 如其他财务资料五——控股子公司及联营公司明细表及其说明 1(18) 所述,本公司的子公司---中集车辆(集团)有限公司于二零零四年十一月一日 共计受让张家港中集圣达因低温装备有限公司 91%的权益性资本,中集车辆 (集团)有限公司将其支付的股权转让款与其应享有的股权取得日张家港中集 圣达因低温设备有限公司的所有者权益份额的差额计 2,624,082.83 美元计入 “长期股权投资——股权投资差额”明细账项。 ⑥ 如其他财务资料五——控股子公司及联营公司明细表及其说明 1(7) 所述,中集车辆(集团)有限公司及中国国际海运集装箱(香港)有限公司于二零 零四年一月一日分别受让济南中集考格尔特种汽车有限公司 42%和 6%的权益 性资本,中集车辆(集团)有限公司和中国国际海运集装箱(香港)有限公司将其 支付的股权转让款与其应享有的股权取得日的济南中集考格尔特种汽车有限 公司的所有者权益份额的差额共计 926,887.65 美元计入“长期股权投资—— 股权投资差额”明细账项。 ⑦ 如其他财务资料五——控股子公司及联营公司明细表及其说明 1(20) 所述,本公司及 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 于二零零四年一月一日分 别受让漳州中集集装箱有限公司 75%与 25%的权益性资本,本公司及 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 将其支付的股权转让款与其应享有的漳州中集集 装箱有限公司股权取得日的所有者份额的差额共计 78,362.69 美元计入“长期 91 股权投资——股权投资差额”明细帐项。 ⑧ 如其他财务资料五——控股子公司及联营公司明细表及其说明 1(5) 所述,本年度本公司的子公司---中国国际海运集装箱(香港)有限公司、中集车 辆(集团)有限公司、CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 以增资及股权受让方式取得扬州兴华机械有限公司 19.17%的权益性资本,并 将其支付的股权转让款与其应享有的扬州兴华机械有限公司股权取得日所有 者权益份额的差额共计 288,323.25 美元计入“长期股权投资---股权投资差 额”明细账项。 ⑨ 如其他财务资料五——控股子公司及联营公司明细表及其说明 1(1) 和 1(6)所述,大连中集集装箱制造有限公司与南京中集房地产开发有限公司 于 本 年 度 内 予 以 清 算 ,本 公 司 将 其 股 权 投 资 差 额 的 摊 余 价 值 予 以 转 销 共 计 581,199.75 美元,计入本年度损益类账项。 (5) 本公司长期股权投资变现及投资收回不存在重大限制。 附注 13. 固定资产及其累计折旧 (1) 固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： 2004.12.31 2004.1.1 本年转入 本年增加 本年减少 美元金额 折合人民币金额 固定资产原价： 房屋及建筑物 USD 172,557,071.48 USD 24,008,844.47 USD 34,968,755.01 USD 7,086,456.13 USD 224,448,214.83 RMB 1,858,431,218.80 土地使用权 --- --- 13,265,506.70 --- 13,265,506.70 109,838,395.48 机器设备 185,094,274.28 20,247,068.95 57,644,477.71 15,418,246.26 247,567,574.68 2,049,859,518.35 运输工具 18,010,281.59 2,510,293.74 4,707,961.57 5,929,469.10 19,299,067.80 159,796,281.38 电子及其他设备 15,839,126.55 1,902,274.76 4,394,098.76 1,538,879.02 20,596,621.05 170,540,022.29 391,500,753.90 48,668,481.92 * 114,980,799.75 ** 29,973,050．51 *** 525,176,985.06 **** 4,348,465,436.30 累计折旧： 房屋及建筑物 22,640,068.71 3,389,125.45 5,771,738.00 2,140,534.45 29,660,397.71 245,588,093.05 土地使用权 --- --- 131,449.37 --- 131,449.37 1,088,400.78 机器设备 68,931,393.57 6,315,636.49 15,772,347.57 11,636,152.88 79,383,224.75 657,293,100.93 运输工具 11,966,364.20 745,626.56 1,798,248.75 5,125,561.14 9,384,678.37 77,705,136.90 电子及其他设备 9,690,739.60 737,412.09 3,478,911.32 1,297,233.90 12,609,829.11 104,409,385.03 113,228,566.08 USD 11,187,800.59 * USD 26,952,695.01 USD 20,199,482.37 *** 131,169,579.31 1,086,084,116.69 固定资产净值 USD 278,272,187.82 USD 394,007,405.75 RMB 3,262,381,319.61 * 系本公司本年度新购入的子公司转入的固定资产原值及其累计折旧。 ** 其中,由在建工程完工转入计 86,165,289.10 美元。 *** 其中包括如其他财务资料五---控股子公司与联营公司明细表及其 说明 1(1)所述,大连中集集装箱制造有限公司于本年度清算,故减少固定资产 92 原值计 18,295,620.57 美元,累计折旧计 10,966,989.00 美元。 **** 如附注 29 所述,截至二零零四年十二月三十一日止,本公司的子公 司——驻马店中集华骏车辆有限公司尚有房屋建筑物计 16,228,096.22 人民 币元,折合 1,959,915.00 美元用于银行贷款抵押。 (2) 截至二零零四年十二月三十一日止,本公司及其子公司尚未办理房 屋产权证书或未办理房屋产权过户手续的房屋建筑物明细项目列示如下： 项目 房产面积(M2) 房产帐面原值 本公司 8,621.24 US 20,644,189.32 D 深圳南方中集集装箱制造有限公司 67,000.00 19,656,740.30 青岛中集集装箱制造有限公司 71,546.17 10,595,790.17 大连中集集装箱有限公司 45,782.78 8,946,821.78 新会中集集装箱木地板有限公司 42,226.00 4,330,918.74 驻马店中集华骏车辆有限公司 21,000.00 2,979,395.71 宁波中集物流装备有限公司 224,746.00 2,361,239.72 深圳中集天达空港设备有限公司 9,309.02 2,348,930.25 天津中集北洋集装箱有限公司 27,915.01 2,310,042.91 上海中集冷藏箱有限公司 16,358.70 1,553,661.43 上海中集宝伟工业有限公司 12,534.00 1,209,356.77 南通中集特种运输设备制造有限公司 2,468.85 293,565.57 南通中集罐式储运设备制造有限公司 1,040.00 101,957.66 南通中集顺达集装箱有限公司 1,663.43 71,682.63 552,211.20 US 77,404,292.96 D (3) 固定资产减值准备明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币 美元金额 折合人民币 房屋及建筑物 USD 4,188,834.16 RMB 34,683,546.84 USD 3,166,431.21 RMB 26,218,050.42 机器设备 6,037,930.05 49,994,060.81 2,883,889.55 23,878,605.47 运输工具 2,264.71 18,751.80 85,357.59 706,760.85 电子及其他设备 385,118.91 3,188,784.57 240,242.96 1,989,211.71 USD 10,614,147.83 * RMB 87,885,144.02 USD 6,375,921.31 RMB 52,792,628.45 * 固定资产减值准备系按固定资产二零零四年十二月三十一日可收回金 额低于其账面价值的差额提取。 93 其中,本公司的子公司——深圳南方中集集装箱制造有限公司及深圳中 集天达空港设备有限公司等本年度房屋建筑物因市价持续下跌,机器设备、运 输工具及电子、其他设备、技术陈旧或损坏等原因,导致该等固定资产账面价 值高于其市场公允价,二零零四年十二月二十八日，经该等公司董事会决议批 准,按照资产评估机构评估并出具的《资产评估报告》的评估结果,对固定资产 计提了减值准备计 9,239,710.10 美元。 如其他财务资料五——控股子公司及联营公司明细表及其说明 1(1)所述, 本公司的子公司——大连中集集装箱制造有限公司于本年度内清算完毕,该公 司固定资产减值准备的年初数计 4,025,061.67 美元于本年度转回。 附注 14. 在建工程 在建工程明细项目列示如下： 2004.12.31 资金 工程名称 2004.1.1 本年增加 本年转入固定资产 美元金额 折合人民币金额 来源 新建及改建厂房 USD 8,789,155.49 US 316,111,619.72 自筹 RMB USD 65,816,490.00 USD 36,427,913.64 D 38,177,731.85 待安装设备及设备改造 8,809,454.95 50,513,514.16 41,477,512.82 17,845,456.29 147,760,378.08 自筹 办公楼 5,749.31 1,943,879.97 1,463,107.29 486,521.99 4,028,402.08 自筹 网络项目 312,334.51 241.55 --- 312,576.06 2,588,129.78 自筹 其他 2,278,827.79 8,461,926.38 6,796,755.35 3,943,998.82 32,656,310.23 自筹 USD 20,195,522.05 US 503,144,839.89 RMB USD 126,736,052.06 USD 86,165,289.10 D 60,766,285.01 94 附注 15. 无形资产 (1) 无形资产明细项目列示如下： 200 原始金额 2004.1.1 本年增加 本年转出 本年摊销 美元金额 折合人 土地使用权 USD 66,288,834.00 USD 28,062,491.63 USD 31,629,710.70 USD 17， 438，146．60 USD 1,087,370.54 USD 41,166,685.19 RMB 340 生产专有技术 2,506,440.56 885,819.75 838,666.53 --- 348,711.14 1,375,775.14 11 和商标权 森林开发权 36,275,766.28 27,099,558.36 --- --- 769,667.26 26,329,891.10 218 USD 105,071,040.84 USD 56,047,869.74 USD 32,468,377.23 USD 17,438,146.60 USD 2,205,748.94 USD 68,872,351.43 RMB 570 (2) 土地使用权明细项目列示如下： 面积 摊销 开始摊 公司名称 原始金额 2004.1.1 本年增加 其他转出 本年摊 (平方米) 年限 销日期 1.深圳南方中集集装箱制造有限公司 153,099.61 50 2003.01 USD 2,865,994.08 USD 2,808,674.18 USD --- USD 2,751,354.26 * USD 57, 2.青岛中集集装箱制造有限公司 8,899.70 50 2002.01 74,823.95 71,458.92 --- 70,711.25 *** 132,420.90 50 1999.03 2,120,000.00 1,918,781.02 --- 1,893,866.65 *** 24, 3.广东新会中集特种运输设备有限公司 98,511.00 50 2003.05 963,652.17 --- 963,652.17 963,652.17 * * 4.宁波中集物流装备有限公司 224,746.00 --- 2003.11 5,664,107.12 --- 5,664,107.12 * 5,664,107.12 * * 5.深圳中集专用车有限公司 --- --- --- 2,580,836.96 --- 2,580,836.96 * 2,580,836.96 * 6.漳州中集集装箱有限公司 80,766.67 50 2002.11 1,305,556.19 --- 1,305,556.19 1,305,556.19 * 7.本公司 3,342.00 43 2001.12 410,423.08 390,691.08 --- --- 9, 668,400.00 50 2003.12 3,632,608.69 3,632,608.69 46,218.72 --- 72, 301,416.88 50 2004.07 2,506,987.81 --- 2,507,788.42 2,073,013.00 *** 20, 8.上海中集内燃发电设备有限公司 6,439.00 20 2000.03 621,301.15 445,265.83 --- --- 31, 9.天津中集北洋集装箱有限公司 47,999.19 30 1992.07 1,325,195.03 643,666.02 --- --- 37, 69,546.28 10 2001.01 1,026,085.57 800,273.24 --- --- 50, 11,536.20 50 2002.08 320,452.50 294,386.91 --- --- 18, 10.大连中集集装箱有限公司 251,236.48 49 2004.12 2,073,013.00 --- 2,073,013.00 --- 8, 11.大连中集集装箱制造有限公司 35,888.50 16 1993.04 411,367.00 135,049.00 135,049.00 12.内蒙古呼伦贝尔中集木业有限公司 351,179.28 50 尚未摊销 1,530,677.93 --- 1,530,677.93 --- 13.南通罐式储运设备制造有限公司 70,776.95 50 2003.12 461,588.78 461,588.78 39,555.98 --- 10, 95 面积 摊销 开始摊 公司名称 原始金额 2004.1.1 本年增加 其他转出 本年摊销 (平方米) 年限 销日期 14.南通中集顺达集装箱有限公司 19,980.00 19 1991.04 USD 959,173.19 USD 302,896.78 USD --- USD --- USD 50,4 6,868.06 19 1991.04 341,368.63 107,800.63 --- --- 17,9 19,688.00 50 1994.12 927,438.10 405,754.14 --- --- 57,9 24,397.15 50 1994.12 731,072.92 319,844.39 --- --- 45,6 34,513.00 50 1999.10 1,084,901.77 591,764.67 --- --- 98,6 380.00 50 1999.08 28,624.28 15,613.26 --- --- 2,6 15.南通中集特种运输设备制造有限公司 68,115.52 50 1999.03 2,137,348.41 1,816,746.03 --- --- 40,2 32,495.71 46 2002.04 854,106.28 776,548.98 --- --- 20,9 26,166.44 50 2003.11 492,990.90 484,774.38 --- --- 4,3 16.青岛中集特种冷藏设备有限公司 134,077.90 50 2004.08 1,956,815.30 --- 1,956,815.30 --- 18,2 8,807.50 50 2004.08 128,542.07 --- 128,542.07 --- 1,1 17.青岛中集冷藏箱制造有限公司 128,590.00 50 1999.04 2,060,000.00 1,864,300.12 --- --- 41,1 23,424.00 50 2001.04 195,283.33 185,499.08 37,275.00 --- 4,1 18.上海中集宝伟工业有限公司 204,889.00 50 1995.00 1,200,000.00 645,620.37 --- --- 64,5 19.上海中集远东集装箱有限公司 65,168.00 30 1991.09 432,868.28 276,042.57 --- --- 14,5 5,530.00 30 1996.01 183,265.58 131,320.78 --- --- 7,0 20.上海中集冷藏箱有限公司 149,408.00 50 2002.01 3,739,903.39 3,351,962.32 --- --- 80,7 6,204.00 50 1998.11 112,318.84 95,393.35 --- --- 1,9 21.张家港中集圣达因低温装备有限公司 34,016.10 48 2004.12 18,115.94 --- 33,816.42 --- 22.太仓中集集装箱制造有限公司 592,634.90 50 2005.05 10,049,026.58 --- 10,049,026.58 --- 23.新会中集集装箱木地板有限公司 168,932.00 50 1999.09 1,728,081.70 1,601,355.86 --- --- 34,5 45,232.00 50 1999.12 462,691.24 428,760.32 --- --- 9,2 24.新会中集集装箱有限公司 124,961.29 50 1996.01 2,638,953.00 2,219,605.39 --- --- 55,6 12,713.40 50 1996.02 190,831.13 162,402.45 --- --- 3,8 1,906.67 50 1997.01 37,630.96 32,347.70 --- --- 7 21,087.00 50 1997.07 313,276.69 266,311.27 --- --- 3,5 19,971.00 50 1998.01 259,893.98 227,013.12 --- --- 5,4 25.扬州中集通华专用车股份有限公司 74,666.67 50 1994 1,182,155.70 --- 988,918.99 --- 24,1 39,326.67 50 2000 738,979.35 --- 679,880.68 --- 14,7 132,522.00 50 2003 1,058,135.45 --- 1,044,029.17 --- 21,1 26.Gold Terrain Assets Limited 150,370.00 150,370.00 --- --- USD 66,288,834.00 USD 28,062,491.63 USD 31,629,710.70 USD 17,438,146.60 USD 1,087,3 * 如附注 2(12)所述,根据企业会计制度的有关规定,本公司及其子公司在土地使用权开发 建工程,且在工程达到预定可使用状态之日起转作固定资产。本年度因将土地使用权用于建造 项的金额计 13,265,506.70 美元。 ** 本公司及其子公司的该等土地使用权的产权证书尚在办理中。 96 *** 本公司及其子公司本年度以该等土地使用权对子公司进行股权投资。 (3) 生产专有技术和商标权明细项目列示如下： 使用 公司名称 专有技术名称 开始摊销日 原始金额 2004.1.1 本年增加 本年转出 年限 1.南通中集特种运输设备制造有限公司 罐式集装箱制造技术 10 2002.01 USD 700,000.00 USD 560,000.00 USD --- USD --- U 2.深圳中集重型机械有限公司 汽车产品技术及生产资格 10 2001.01 144,927.54 101,449.27 --- --- 3.上海中集冷藏箱有限公司 软件 3 2001.06 99,520.06 13,710.48 11,111.11 --- 4.Vanguard National Trailer Corpration --- --- --- 213,310.00 210,660.00 --- --- 5.扬州中集通华专用车股份有限公司 生产专有技术 10 1999.04 190,388.53 --- 95,590.80 ** --- 6.济南中集考格尔特种汽车有限公司 商标权 15 1994.2 919,987.92 --- 578,999.98 * --- 软件 10 2001.7 13,309.90 --- 11,491.65 --- 7.驻马店中集华骏车辆有限公司 专用技术 5 2004.1 3,824.46 --- 3,824.46 --- 8.张家港中集圣达因低温装备有限公司 专用技术 5 2001.8 160,783.76 --- 89,337.43 *** --- 软件 5 2003.2 60,386.47 --- 48,309.18 --- 9.Clive-Smith Cowley Limited --- 1.92 --- 1.92 --- USD 2,506,440.56 USD 885,819.75 USD 838,666.53 USD --- U * 系本公司的子公司——济南中集考格尔特种汽车有限公司的其他投资方——德国考格尔 集考格尔特种汽车有限公司成立时投入的“考格尔”及“KOGEL”商标权,根据二零零四年四月 有限公司与 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 签订的《股权转让协议》 司允许济南中集考格尔特种汽车有限公司自《股权转让协议》签署日起五年内无偿使用上述商 月起对尚未摊销的商标权按五年予以摊销。 ** 系本公司的子公司——扬州中集通华专用车股份有限公司向德国费德-宾德公司购入的 术,自购入日起按十年予以摊销。 *** 系张家港中集圣达因低温装备有限公司以前年度购入的日本车载瓶专有技术,自购入日 97 (4) 森林开采权明细项目列示如下： 森林开 森林开采权 2004.12.31 使用年限 开始摊销日 原始金额 2004.1.1 本年摊销 采权地点 面积(公顷) 美元金额 折合人民币金额 减值准备 苏里南 375,000 1998.04.02-2019.01.31 1996.05-1999.0 USD 15,393,345.23 USD 11,160,174.53 USD 769,667.2 USD 10,390,507.27 RMB 86,033,400.20 USD --- 2 6 苏里南 75,000 1998.04.02-2019.01.31 1996.05-1999.0 3,078,669.05 2,232,034.91 --- 2,232,034.91 18,481,249.05 2,232,034.91* 2 柬埔寨 315,460 1998.04.08-2023.04.07 1998.04 17,803,752.00 13,707,348.92 --- 13,707,348.92 113,496,849.06 13,707,348.92** USD 36,275,766.28 USD 27,099,558.36 USD 769,667.2 USD 26,329,891.10 RMB 218,011,498.31 USD 15,939,383.83 6 * 一九九八年年,本公司的子公司——Gold Terrain Assets Limited 之 全资子公司 Topco Forestry N.V.在苏里南取得森林开采权 450,000 公顷,价 值计 18,472,014.28 美元,使用年限为 20 年。 二零零三年,由于上述森林开采权中面积约计 75,000 公顷系位于自然保 护区内,苏里南政府决定予以收回,对此本公司已与苏里南政府协商林地置换 计划,截止二零零三年十二月三十一日未有明确结果,经本公司董事会批准,本 公司根据该森林开采权的账面价值超过预期从其持续经营使用和使用年限结 束时的处置中产生的预计未来现金流量的现值的差额,于二零零三年度计提了 减值准备计 1,500,000.00 美元；二零零四年八月八日,鉴于上述被苏里南政府 收 回 的 林 地 置 换 事 宜 仍 无 明 确 结 果 ,本 着 稳 健 性 的 原 则 ,经 Gold Terrain Assets Limited 的董事会批准,该公司对该 75,000 公顷森林开采权按账面余 额全额计提减值准备计 732,034.91 美元。截至二零零四年十二月三十一日止, 该森林开采权已计提减值准备计 2,232,034.91 美元。 ** 一九九八年,本公司的子公司——Gold Terrain Assets Limited 之全 资 子 公 司 Silveroad Wood Products Limited 在 柬 埔 寨 购 入 森 林 开 采 权 315,460 公顷,价值计 17,803,752.00 美元,使用年限为 25 年。由于柬埔寨政 府于二零零二年一月一日对其境内所有的森林开采权予以暂时冻结,经本公司 董事会批准,本公司根据该森林开采权的账面价值超过预期从其持续经营使用 和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的现值的差额,于二零零 二 年 度 和 二 零 零 三 年 度 分 别 计 提 减 值 准 备 计 3,000,000.00 美 元 , 共 计 6,000,000.00 美元。 鉴于柬埔寨当地的政治和经济环境的影响,Gold Terrain Assets Limited 暂时无法在当地进行森林开采,本着稳健性的原则, 二零零四年八月八日,经 董事会批准,Gold Terrain Assets Limited 于本年度对上述柬埔寨森林开采 权按帐面余额全额计提减值准备计 7,707,348.92 美元。截至二零零四年十二 98 月三十一日止,该森林开采权已计提减值准备计 13,707,348.92 美元。 (5) 无形资产减值准备明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 森林开采权 USD 15,939,383.83 RM 131,978,098.11 USD 7,500,000.00 RMB 49,680,000.00 B 土地使用权 43,816.55 362,801.03 43,816.55 362,801.03 USD 15,983,200.38 RMB 132,340,899.14 USD 7,543,816.55 RMB 50,042,801.03 附注 16. 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 2004.12.31 剩余摊销 原始金额 2004.1.1 本年增加 本年摊销 美元金额 折合人民币金额 年限(年) 高尔夫球会员费 USD 295,727.78 USD 271,573.19 USD 24,154.59 USD 44,567.16 USD 251,160.62 RMB 2,079,609.93 2.75-10 水电增容费 115,265.22 148,018.92 --- 78,859.62 69,159.30 572,639.00 3-7 场地租金 807,270.98 155,203.35 107,206.12 161,613.18 100,796.29 834,593.28 7-7.5 网络项目 521,074.11 553,335.21 --- 185,132.64 368,202.57 3,048,717.28 1.5-4 托盘箱项目 502,683.26 502,683.26 --- 100,536.60 402,146.66 3,329,774.34 4 韩进项目保费 927,266.74 309,089.14 --- 154,544.40 154,544.74 1,279,630.45 1 其他 4,930,821.27 1,161,476.64 1,458,279.20 1,585,823.98 1,033,931.86 8,560,955.81 0.1-10 USD 8,100,109.36 USD 3,101,379.71 USD 1,589,639.91 USD 2,311,077.58 USD 2,379,942.04 RMB 19,705,920.09 附注 17. 其他长期资产 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 应收融资租赁款* USD 12,834,700.00 RMB 106,271,316.00 USD --- RMB --- 应收融资租赁款** 266,401.77 2,205,806.66 368,951.37 3,054,917.34 应收融资租赁款*** 4,398,939.30 36,423,217.40 9,105,657.68 75,394,845.59 分期应收账款 --- --- 2,705,314.00 22,399,999.92 减：一年内到期转入流动资产 6,004,541.07 49,717,600.06 7,514,663.96 62,221,417.58 USD 11,495,500.00 RMB 95,182,740.00 USD 4,665,259.09 RMB 38,628,345.27 * 二零零四年,法国达飞轮船有限公司与本公司的子公司——中国国际 海运集装箱(香港)有限公司签订协议,中国国际海运集装箱(香港)有限公司以 融资租赁的方式向法国达飞轮船有限公司出租集装箱,租赁期限为 10 年,融资 租 赁 费 用 计 10,504,300.00 美 元 , 利 息 计 2,887,700.00 美 元 , 共 计 13,392,000.00 美元,在二零零四年八月至二零一四年七月之间收取。中国国 际海运集装箱(香港)有限公司将该应收租赁款计 13,392,000.00 美元全部列 入“其他长期资产---应收融资租赁款”明细账项,将在未来十年内应收而尚未 收到的融资收益总额共计 2,887,700.00 美元列入“递延收益——未实现融资 99 收益”明细账项,并在租赁期内按直线法在各会计年度进行分配,确认为各会计 年度的融资收入。 100 截至二零零四年十二月三十一日止,中国国际海运集装箱(香港)有限公 司应收融资租赁款金额计 12,834,700.00 美元,在资产负债表日后连续三个年 度将收到尚未收回的融资租赁款共计 4,017,600.00 美元。 ** 一九九八年,东方海外集装箱有限公司与本公司的子公司——中国国 际海运集装箱(香港)有限公司签订协议,中国国际海运集装箱(香港)有限公司 以 融 资 租 赁 的 方 式 向 东 方 国 际 投 资 有 限 公 司 出 租 集 装 箱 ,融 资 租 赁 费 用 为 720,000.00 美元。二零零一年四月六日,中海集装箱运输有限公司与东方海外 集装箱有限公司及中国国际海运集装箱(香港)有限公司签订《协议书》,将承 租人变更为中海集装箱运输有限公司。中国国际海运集装箱(香港)有限公司将 在七年内应收租赁款计 1,063,330.00 美元全部列入“其他长期资产---应收融 资租赁款”明细账项,将在未来七年内应收而尚未收到的融资收益总额共计 343,330.00 美元列入“递延收益——未实现融资收益”明细账项,并在租赁期 内按直线法在各会计年度进行分配,确认为各会计年度的融资收入。 截至二零零四年十二月三十一日止,中国国际海运集装箱(香港)有限公 司应收融资租赁款余额计 266,401.77 美元。 *** 根据一九九九年三月二十三日和十月十五日及二零零零年八月十四 日韩进海运有限责任公司与本公司签订的《销售合同》、 《补充协议》及《LEASE AGREEMENT》(租赁协议),本公司及其子公司以融资租赁方式向韩进海运有限责 任 公 司 销 售 集 装 箱 , 合 同 金 额 共 计 29,419,250.00 美 元 ,融 资 租 赁 利 息 计 6,005,903.12 美元,最迟交货期为一九九九年十二月二十日。韩进海运有限责 任公司向本公司预付 15%的价款,计 4,412,887.50 美元,其余 85%的价款计 25,006,362.50 美元和利息计 6,005,903.12 美元,共计 31,012,265.62 美元, 在最迟交货期后的六年内分十二期付清,由韩进海运有限责任公司负责承兑本 公司开出十二张远期的商业汇票。本公司及其子公司将在六年内应收租赁款计 35,425,153.12 美元全部列入“其他长期资产---应收融资租赁款”明细账项, 将在未来六年内应收而尚未收到的融资收益总额共计 6,005,903.12 美元列入 “递延收益——未实现融资收益”明细账项,并在租赁期内按直线法在各个会 计年度进行分配,确认为各会计年度的融资收入。 截至二零零四年十二月三十一日止，本公司及其子公司应收融资租赁款 余额计 4,398,939.30 美元,均是本公司及其子公司在资产负债表日后连续三 个年度内将收到尚未收回的融资租赁款。 101 附注 18. 短期借款 短期借款明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 借款类别 原币 美元金额 折合人民币金额 年利率 原币 美元金额 折合人民币金额 年利率 担保借款* RMB RMB 68,000,000.03 4.35%-5.22% RMB 15,700,000.00 USD 1,896,135.27 RMB 4.23%-5.04% USD 68,000,000.00 8,212,560.39 15,700,000.04 USD 50,925,048.31 50,925,048.31 421,659,400.01 1.63%-3.43% USD 31,946,503.29 31,946,503.29 264,517,047.24 4.7880% EUR 184,350.50 250,217.95 2,071,804.63 2.63%-2.66% EUR --- --- --- --- 出口商业发票融资** USD 3,399,749.30 3,399,749.30 28,149,924.20 3.3% USD --- --- --- --- 质押借款 RMB --- --- --- --- RMB 29,670,000.00 3,583,333.33 29,669,999.96 --- 信用借款 RMB 1,000,000.03 4.78% RMB 36,547,728.32 4,413,976.85 36,547,728.32 4.788%-5.0444 1,000,000.00 120,772.95 % USD 136,965,689.3 1,134,075,908.07 1.63%-3.43% USD 18,776,612.54 18,776,612.54 155,470,351.83 1.6275%-1.94% 8 136,965,689.38 EUR 317,783.65 431,327.76 3,571,393.84 2.32% EUR 584,853.06 735,664.23 6,091,299.83 2.63%-2.66% USD 200,305,366.04 RMB 1,658,528,430.81 USD 61,352,225.51 RMB 507,996,427.22 * 系本公司为其控股子公司提供担保的借款及中集车辆(集团)有限公司 为其下属子公司提供担保的借款共计折合 59,387,826.65 美元。 ** 二零零四年八月二十六日,扬州中集通华专用车股份有限公司与中国建 设银行扬州分行签订《中国建设银行出口商业发票融资业务合作协议书》,中国 建设银行扬州分行为扬州中集通华专用车股份有限公司符合合同约定条件的出 口贸易项下的应收账款,提供总额不超过 1,800,000.00 美元的出口商业发票融 资额度。根据《中国建设银行出口商业发票融资业务合作协议书》的约定,中国 建设银行扬州分行对所受让的扬州中集通华专用车股份有限公司应收账款,具有 向扬州中集通华专用车股份有限公司无条件的反转让权利。 二零零四年二月六日,扬州中集通华专用车股份有限公司与中国银行江苏 省分行签订《出口商业发票贴现协议》,中国银行江苏省分行为扬州中集通华专 用车股份有限公司符合合同约定条件的出口贸易项下应收账款计 1,808,520.00 美元,提供 80%的出口商业发票贴现额度,贴现率按贴现日中国银行有关利率 执行。根据《出口商业发票贴现协议》的约定,中国银行江苏省分行对所贴现的 扬州中集通华专用车股份有限公司的应收账款,在应到期日后 30 天内未收到债 务人的付款,或所收付款少于受让债权金额时,具有向扬州中集通华专用车股份 有限公司追偿贴现款及计收罚息的权利。 截至二零零四年十二月三十一日止,扬州中集通华专用车股份有限公司根 据上述协议以应收账款计 4,021,777.56 美元向中国建设银行扬州分行和中国银 行江苏省分行办理出口商业发票融资和贴现业务,扬州中集通华专用车股份有限 公司将其所取得的融资及贴现款计 3,399,749.30 美元计入“短期借款”账项。 102 附注 19. 应付票据 应付票据明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 银行承兑汇票 US RMB USD 44,505,903.70 RMB 368,508,882.6 D 488,759.77 4,046,930.90 4 商业承兑汇票 97,161,748.06 804,499,273.94 28,046.57 232,225.60 信用证 5,243,209.12 43,413,771.51 1,836,893.40 15,209,477.35 US 102,893,716.9 RMB USD 46,370,843.67 RMB 383,950,585.5 D 5 851,959,976.35 9 附注 20. 应付账款 (1) 应付账款账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 比例 美元金额 折合人民币金额 比例 1年以内 USD 323,563,920.83 RMB 2,679,109,264.47 98.73% USD 190,676,699.27 RMB 1,578,803,069.96 99.22% 1至2年 2,908,263.17 24,080,419.05 0.89% 1,312,261.40 10,865,524.39 0.68% 2至3年 900,268.42 7,454,222.52 0.27% 120,286.73 995,974.12 0.06% 3年以上 348,423.80 2,884,949.06 0.11% 75,479.74 624,972.25 0.04% USD 327,720,876.22 RMB 2,713,528,855.10 100.00% USD 192,184,727.14 RMB 1,591,289,540.72 100.00% (2) 应付账款中无应付持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款 项。 (3) 应付关联方往来款项余额详见附注 48(3)。 附注 21. 预收账款 预收账款账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 比例 美元金额 折合人民币金额 比例 1年以内 USD 25,618,617.08 RMB 212,122,149.42 100.00% USD 8,022,520.28 RMB 100.00% 66,426,467.92 预收账款中无预收关联方及持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的 款项。 附注 22. 应付工资 应付工资明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 工资 USD 27,276,832.91* RMB 225,852,176.49 USD 18,145,715.01 RMB 174,741,909.00 年终奖 39,245,533.78 324,953,019.70 16,184,857.28 134,010,618.28 工效挂钩的工资 997,814.45** 8,261,903.65 997,814.45 8,261,903.65 总裁奖励金 34,209,602.21*** 283,255,506.30 5,982,364.65 25,038,590.58 USD 101,729,783.35 RMB 842,322,606.14 USD 41,310,751.39 RMB 342,053,021.51 103 * 本公司生产集装箱的子公司按集装箱的产量及一定的标准提取工资费 用。截至二零零四年十二月三十一日止,本公司尚结存 27,276,832.91 美元的 工资费用未发放。 ** 本 公 司 的 子 公 司 于 一 九 九 九 年 度 以 前 提 取 的 工 效 挂 钩 工 资 共 计 7,221,156.65 美元。截至二零零四年十二月三十一日止,本公司的子公司尚结 存 997,814.45 美元的工效挂钩工资未发放。 *** 总裁奖励金为应付未付的员工奖金。本公司根据董事会决议,以净利 润增长情况、净资产利润率和资产负债比率为考核指标,按本公司董事会确定 的考核办法每年计提总裁奖励金支付予员工,并计入 “应付工资”账项。 附注 23. 应付股利 应付股利明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 股东名称 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 少数股东 USD 2,656,625.03 RMB 21,996,855.25 USD 828,965.40 RMB 6,863,833.51 附注 24. 应交税金 应交税金明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 营业税 USD (244,056.73 ) RMB (2,020,789.72 ) USD (159,107.38) RMB (1,317,409.11 ) 增值税 * (12,512,666.30 ) (103,604,876.96 ) (44,887,267.77) (371,666,577.14 ) 海关关税 178,981.41 1,481,966.07 120,030.67 993,853.95 企业所得税 24,203,842.14 200,407,812.92 5,639,968.16 46,698,936.36 印花税 --- --- 18,832.33 155,931.69 个人所得税 1,911,844.89 15,830,075.69 1,249,577.06 10,346,498.06 其他 (178,305.89 ) (1,476,372.77 ) 550,264.78 4,556,192.39 USD 13,359,639.52 RMB 110,617,815.23 USD (37,467,702.15) RMB (310,232,573.80 ) 上述各税项的法定税率及税务主管部门的批准文件在附注 3 中表述。 * 应交增值税余额红字系由于本公司的下属子公司采购原材料所支付的 增值税进项税大于其销售产品应缴纳的增值税销项税所致。 104 附注 25. 其他应付款 (1) 其他应付款账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 比例 美元金额 折合人民币金额 比例 1年以内 USD 43,148,485.35 RMB 357,269,458.70 81.00% USD 31,936,417.20 RMB 264,433,534.39 88.89% 1至2年 6,403,611.72 53,021,905.04 12.02% 2,351,608.76 19,471,320.53 6.54% 2至3年 2,562,189.79 21,214,931.46 4.81% 405,573.17 3,358,145.85 1.13% 3年以上 1,154,040.95 9,555,459.07 2.17% 1,237,743.07 10,248,512.62 3.44% USD 53,268,327.81 RMB 441,061,754.27 100.00% USD 35,931,342.20 RMB 297,511,513.39 100.00% (2) 其他应付款中无应付关联方及持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东 单位的款项。 附注 26. 预提费用 (1) 预提费用明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 保修准备金 USD 54,510,896.56 R 451,350,223.52 USD 43,343,030.90 R 358,880,295.85 M M B B 集装箱运费 7,866,246.62 65,132,522.01 5,730,971.11 47,452,440.79 特许权使用费 1,712,006.36 14,175,412.66 2,366,553.20 19,595,060.50 水电费 1,686,480.43 13,964,057.96 1,523,506.33 12,614,632.41 销售佣金 3,298,804.87 27,314,104.32 3,750,687.60 31,055,693.33 集装箱检验费 1,269,110.33 10,508,233.53 1,183,902.50 9,802,712.70 银行借款利息 603,906.53 5,000,346.07 126,192.16 1,044,871.08 售后服务费 2,855.24 23,641.39 681,221.39 5,640,513.11 加工费 1,325,871.28 10,978,214.20 682,073.81 5,647,571.15 租金 392,395.53 3,249,034.99 339,881.07 2,814,215.26 其他 10,875,237.89 90,046,969.73 5,797,479.51 48,003,130.34 USD 83,543,811.64 RMB 691,742,760.38 USD 65,525,499.58 RMB 542,551,136.52 (2) 如附注 2(18)所述,本公司及其子公司对已销售的集装箱计提了保修 准备金,并将三年以上逾期未使用的集装箱保修准备金予以转回。其明细项目 列示如下： 金额 2004.1.1余额 USD 43,343,030.90 加：本年计提 25,588,416.15 减：本年转回 14,420,550.49 本年支付 --- 2004.12.31余额 USD 54,510,896.56 105 106 附注 27. 预计负债 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 US RM 连带责任担保 D 9,661,835.75* B 80,000,000.01 USD --- RMB --- * 对外开具的保函 1,483,560.00 * 12,283,876.80 --- --- US RM D 11,145,395.75 B 92,283,876.81 USD --- RMB --- * 本年度,本公司的子公司——中集车辆(集团)有限公司为其子公司— —青岛中集交通装备有限公司的短期银行借款共计 100,000,000.00 人民币元 提供连带责任担保,其明细项目列示如下： 借款银行 2004.12.31 借款本金 借款日 到期日 利率 担保到期日 担保类型 中国工商银行青岛市市南区 RMB 50,000,000.00 2004.05.31 2005.05.29 5.58% 2007.05.28 连带责任保证 第二支行 交通银行青岛分行四方支行 50,000,000.00 2004.06.29 2005.06.25 5.30% 2007.06.24 连带责任保证 RMB 100,000,000.00 如附注 51(2)所述,青岛中集交通装备有限公司根据董事会决议进入清算 程序,中集车辆(集团)有限公司根据山东文康律师事务所《对中集车辆(集团) 有限公司在青岛中集交通装备有限公司清算程序中经济损失法律分析意见》, 以青岛中集交通装备有限公司清算资产在扣除必要的清算费用、缴纳相关税费 及支付的职工安置费后可供偿还债务资产的金额低于其需偿还的银行债务的 差额,合理估计中集车辆(集团)有限公司应承担的上述银行借款连带清偿义务 金额,计提预计负债计 80,000,000.00 人民币元,折合 9,661,835.75 美元。 ** 一九九七年十一月十四日,本公司的子公司——深圳中集天达空港设 备有限公司与美国休斯顿机场及 American Home Assurance Company 签订《销 售合同》,深圳中集天达空港设备有限公司分阶段向美国休斯顿机场提供 13 座登机桥,American Home Assurance Company 为该合同的保险人。 一九九八年五月八日,美国 FMC 公司以深圳中集天达空港设备有限公司登 机桥出口到美国休斯顿机场构成对其技术侵权行为为理由,向新加坡国际仲裁 院申请仲裁。一九九八年十一月二日,美国休斯顿机场向深圳中集天达空港设 备有限公司发出合同停止通知书。一九九九年五月二十六日,美国休斯顿机场 向深圳中集天达空港设备有限公司发出未经签字的《折衷及清算协议》传真件, 要求 AMERICAN HOME ASSURANCE COMPANY 返还因深圳中集天达空港设备有限公 司不能按时提供登机桥使美国休斯顿机场另向他方订购而多支付的货款计 107 1,483,560.00 美 元 。 深 圳 中 集 天 达 空 港 设 备 有 限 公 司 向 American Home Assurance Company 开出自一九九九年五月二十六日起,定期为六个月到期后 自动延期的银行保函计 2,000,000.00 美元。 一九九九年六月十四日,新加坡仲裁法庭裁定,禁止深圳中集天达空港设 备有限公司在世界任何地点直接或间接制造、合作生产、销售的登机桥产品中 应用任何一个或多个仲裁中展示的属于 JETWAY 的 34 项设计项目,禁令的有效 期截至二零零六年五月二十二日止。 截至二零零四年十二月三十一日止,美国休斯顿机场仍未要求深圳中集 天达空港设备有限公司支付上述银行保函中的金额。通过深圳中集天达空港设 备有限公司与美国休斯顿机场及 American Home Assurance Company 的沟通, 深圳中集天达空港设备有限公司向美国休斯顿机场承诺,对于深圳中集天达空 港设备有限公司未能交付的登机桥,如果以后美国休斯顿机场需要,深圳中集 天达空港设备有限公司将以原订合同的价格向美国休斯顿机场提供相同数量 的最新型号的登机桥。 由于上述保函已开出五年未能收回,根据深圳中集天达空港设备有限公 司与美国休斯顿机场就未来业务拓展的合作意向的沟通情况,以及随着时间的 推移和市场的变化,美国休斯顿机场以原合同条件订购深圳中集天达空港设备 有限公司登机桥的可能性已不大,而深圳中集天达空港设备有限公司向银行兑 付损失的可能性却增大。深圳中集天达空港设备有限公司出于稳健性原则的考 虑,并经其董事会决议批准,决定于本年度对该保函可能发生的损失计提了预 计负债计 1,483,560.00 美元。 附注 28. 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 借款类别 原币 美元金额 折合人民币金额 原币 美元金额 折合人民币金额 质押借款 RMB 34,000,000.00* USD 4,106,280.19 RMB 33,999,999.97 RMB 34,000,000.00 * USD 4,106,280.20 RMB 34,000,000.06 其他 RMB 42,304.00 350,277.12 RMB --- --- --- 42,304.00 USD 4,148,584.19 RMB 34,350,277.09 USD 4,106,280.20 RMB 34,000,000.06 * 质押借款的细节详见附注 29。 108 附注 29. 长期借款 长期借款明细项目列示如下： 2004.12.31 借款单位 借款期限 年利率 借款条件 原币金额 美元金额 折合人民币金额 中国进出口银行 USD 45,300,000.00 USD 45,300,000.00 RMB 375,084,000.00 2003.06-2006.06 六个月 LIBOR 上浮 信用 USD 22,300,000.00 22,300,000.00 184,644,000.00 2004.05-2006.06 六个月 LIBOR 上浮+100BP 信用 RMB 130,000,000.00 15,700,483.09 129,999,999.97 2004.03-2006.06 4.23% 信用 RMB 100,000,000.00 * 12,077,294.68 99,999,999.97 2004.12-2006.06 4.23% 信用 RMB 13,000,000.00 ** 1,570,048.31 13,000,000.01 1999.12-2006.12 4.77% 质押及担保 中国建设银行驻 RMB 20,000,000.00 *** 2,415,458.94 20,000,000.02 2003.05-2006.05 5.10‰ 抵押借款 马店分行 USD 99,363,285.02 RMB 822,727,999.97 * 根据二零零三年六月十二日中国进出口银行与本公司签订《出口卖方 信贷借款合同》(中短期额度贷款),中国进出口银行向本公司提供总额不超过 800,000,000.00 人民币元的贷款额度,期限为三年。二零零四年十二月二十七 日,本公司向中国进出口银行贷款计 100,000,000.00 人民币元,期限自二零零 四年十月二十七日起至二零零六年六月十三日止。 ** 如附注 17 所述,本公司及其子公司以融资租赁方式向韩进海运有限责 任公司销售集装箱,为此,本公司及其子公司与中国进出口银行签订了《出口卖 方信贷借款合同》。一九九九年十二月,本公司以韩进海运有限责任公司已承兑 的远期商业票据质押,并由本公司的子公司—深圳南方中集集装箱制造有限公 司和新会中集集装箱有限公司提供担保,向中国进出口银行借款计 200,000,000.00 人民币元。截至二零零四年十二月三十一日止,该银行借款余 额计 47,000,000.00 人民币元,其中一年内到期的长期借款为 34,000,000.00 人民币元。 *** 二零零三年五月十五日,中国建设银行驻马店分行与本公司的子公 司——驻马店中集华骏车辆有限公司签订《人民币资金借款合同》,中国建设 银行驻马店分行向驻马店中集华骏车辆有限公司提供长期借款计 20,000,000.00 人民币元,期限自二零零三年五月十六日起至二零零六年五月 十六日止,用于驻马店中集华骏车辆有限公司建设年产增加 5,000 辆专用车项 目。同日,双方签署《抵押合同》,驻马店中集华骏车辆有限公司以其拥有的位 于河南驻马店市雪松路中段房屋建筑物和土地使用权作为上述借款本金及利 息的抵押物,抵押期限至上述借款诉讼时效届满之日起两年止,抵押合同确认 抵押物价值计 34,550,019.00 人民币元。截至二零零四年十二月三十一日止, 驻马店中集华骏车辆有限公司上述用于抵押的房屋建筑物原值计 109 16,228,096.22 人民币元,折合 1,959,915.00 美元；用于抵押的土地使用权计 39,617.94 平方米。 附注 30. 长期应付款 长期应付款明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 上海华光低噪声内燃发电设备公 USD 212,884.45 RMB 1,762,683.2 USD 212,884.45 RMB 1,762,683.25 司 5 本公司的子公司——上海中集内燃发电设备有限公司的注册资本为 3,918,700.00 美元,其合营方——上海华光低噪声燃发电设备公司认缴的出 资额为 9,100,000.00 人民币元,按照合同约定的汇价折合为 1,058,200.00 美 元。上海华光低噪声内燃发电设备公司实际缴付出资额计 11,972,711.53 人民 币元。根据《上海中集内燃发电设备有限公司章程》的有关规定,溢缴出资额 计 2,872,711.53 人民币元自一九九八年五月起由上海中集内燃发电设备有限 公司分十年偿还。截至二零零四年十二月三十一日止,上海中集内燃发电设备 有限公司应付上海华光低噪声燃发电设备公司上述溢缴出资额余额计 212,884.45 美元。 附注 31.专项应付款 专项应付款明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 新产品专项拨款 USD 84,251.21 RMB 697,600.02 USD --- RMB --- 附注 32. 递延收益 递延收益明细项目列示如下： 2004.12.31 剩余收 原始金额 2004.1.1 本年增加 本年确认收入 美元金额 折合人民币金额 益年限(年) 韩进海运有限责任公司 USD 6,005,903.12 USD 769,987.58 USD --- USD 538,991.30 USD 230,996.28 RMB --- 1,912,649.20 东方货柜有限公司 343,330.00 46,344.20 --- 30,884.69 15,459.51 128,004.74 1.00 法国达飞轮船有限公司 2,887,700.00 --- 2,887,700.00 217,566.00 2,670,134.00 22,108,709.52 9.00 USD 9,236,933.12 * USD 816,331.78 USD 2,887,700.00 USD 787,441.99 USD 2,916,589.79* RMB 24,149,363.46 * 如附注 17 所述,系本公司及其子公司在以后年度应收的融资租赁收益。 110 附注 33. 股本 本公司原注册资本与实收资本均为 3,000,000.00 美元。 一九九三年十二月三十一日和一九九四年一月十七日,经深圳市人民政 府办公厅以深府办复[1993]925 号文和深圳市证券管理办公室以深证办复 [1994]22 号文批准,本公司发行股票计 89,000,000 股(每股为 1.00 人民币 元)。其中,由本公司存量净资产折股计 64,000,000 股,向社会公众公开发行境 内上市内资股(A 股)股票计 12,000,000 股,向境外投资者发行境内上市外资股 (B 股)股票计 13,000,000 股。 一九九六年三月二十九日和一九九七年十二月三十日,经深圳市证券管 理办公室以深证办复(1996)第 10 号文和国务院证券委员会以证委发[1997]62 号文批准,本公司向境外投资者增发境内上市外资股(B 股)股票计 30,000,000 股和 48,000,000 股。 本公司于一九九五年至一九九八年期间,向其股东派送红股累计 173,201,398 股。上述实收股本业经蛇口中华会计师事务所审验在案。 二零零一年五月二十日,本公司股东大会决议,同意宝隆洋行(香港)有限 公司将其所持有本公司的股份计 15,157,542 股,转让给 Profit Crown Assets Limited。该等股权转让事项业经深圳天健信德会计师事务所以信德验资报字 (2002)第 07 号《验资报告》审验在案。 二零零二年五月三十一日,经本公司股东大会批准,以二零零一年年末股 本总额计 340,201,398 股为基数,每 10 股派送股票股利 5 股,派送股票股利 170,100,698 股,计 170,100,698.00 人民币元(折合 20,543,562.56 美元)。该 等股本总额业经深圳天健信德会计师事务所以信德验资报字(2002)第 16 号 《验资报告》审验在案。 二零零二年十一月十六日,经本公司临时股东大会决议,并经二零零三年 七月二十五日中华人民共和国商务部商资二批[2003]444 号文《商务部关于同 意中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司增资扩股等事项的批复》批准,本 公司的股东——招商局货柜工业有限公司和 Profit Crown Assets Limited 于二零零三年十二月五日起一年后将其所持有本公司未上市流通的境外法人 股分别计 102,313,410 股和 22,736,313 股转为境内上市外资股(B)股,并上市 流通。该事项业于二零零三年十二月五日经中国证券监督管理委员会以证监公 司字[2003]51 号文《关于核准中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司非上 市外资股上市流通的通知》批准。如附注 52(6)所述,上述非上市外资股拟于 二零零五年三月三日上市流通。 经本公司股东大会决议,并经二零零三年九月二十七日中国证券监督管 111 理委员会以证监发行字[2003]121 号文《关于核准中国国际海运集装箱(集团) 股份有限公司增发股票的通知》批准,本公司于二零零三年十一月二十日向股 权登记日(二零零三年十一月十九日)登记在册的流通股 A 股股东、其他社会公 众投资者及网下申购获得配售的机构投资者增发境内上市内资股(A 股)股票 计 120,000,000 股(每股面值 1.00 人民币元)。 二零零四年五月二十六日,经本公司股东大会决议,本公司按二零零三年 末总股本 630,302,096 股为基数,以资本公积计 378,181,257.00 人民币元(折 合 45,674,064.86 美元)按每 10 股转增 6 股的比例转增股本,使股本增加至 1,008,483,353 股。上述股本业经深圳天健信德会计师事务所以信德验资报字 (2004)第 26 号《验资报告》审验,本公司于二零零四年十月二十七日办理了工 商变更登记手续。 二零零四年八月九日,中国远洋运输(集团)总公司与 COSCO Container Industries Limited(中文名称：中远集装箱工业有限公司)签订《股权转让协 议》,中国远洋运输(集团)总公司将其持有本公司 163,701,456 股非流通国有 法人股转让给中远集装箱工业有限公司,转让价格为 1,056,383.927.00 人民 币元。二零零四年十二月二十八日,中华人民共和国商务部以商资批 [2004]2013 号文《商务部关于同意中国国际海运集装箱(集团) 股份有限公司 股权转让及修改章程的批复》批准了上述股权转让事项。截至二零零四年十二 月三十一日止,本公司已在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成了股份 转让的过户手续。 截至二零零四年十二月三十一日止,本公司股本增减变动明细项目列示 如下： 2004.1.1 2004.12.31 股份类别 本年增加 本年减少 原币金额 折合美元金额 原币金额 折合美元金额 一、未上市流通股份 1.发起人股份 RMB 227,363,133.00 USD 29,484,816.04 RMB 300,119,336.00 RMB 163,701,456.00 RMB 363,781013.00 USD 45,957,266.82 其中：境内法人持有股份 102,313,410.00 13,268,167.23 225,089,502.00 163,701,456.00 163,701,456.00 20,680,770.08 境外法人持有股份 125,049,723.00 16,216,648.81 75,029,834.00 --- 200,079,557.00 25,276,496.74 未上市流通股份合计 227,363,133.00 29,484,816.04 300,119,336.00 163,701,456.00 363,781,013.00 45,957,266.82 二、已上市流通股份 1.境内上市内资股(A股) 189,333,262.00 22,976,681.35 113,709,265.00 109,308.00 302,933,219.00 36,712,271.11 其中：高级管理人员持有股份 346,332.00 42,378.73 142,214.00 109,308.00 379,238.00 45,801.69 2.境内上市外资股(B股) 213,605,701.00 25,672,873.70 128,163,420.00 --- 341,769,121.00 41,138,898.02 已上市流通股份合计 402,938,963.00 48,649,555.05 241,872,685.00 109,308.00 644,702,340.00 77,851,169.13 三、股份总数 RMB 630,302,096.00 USD 78,134,371.09 RMB 541,992,021.00 RMB 163,810,764.00 RMB 1,008,483,353.00 USD 123,808,435.95 截至二零零四年十二月三十一日止,本公司主要股东持股情况列示如下： 112 股东名称 2004.12.31 持有股数 持股比例(%) 股东性质 1．COSCO Container Industries Limited * 163,701,456 16.23 外资 2．招商局货柜工业有限公司 ** 163,701,456 16.23 外资 3．FAIR OAKS DEVELOPMENT LIMITED ** 62,772,778 6.22 外资 4．LONG HONOUR INVESTMENTS LIMITED * 9,591,707 0.95 外资 * Long Honour Investments Limited 系中国远洋运输(集团)总公司香港 全资子公司中远（香港）集团有限公司的附属全资子公司；COSCO Container Industries Limited 是中远（香港）集团有限公司的控股公司——中远太平 洋有限公司的附属全资子公司，两者之间存在关联关系及一致行动人关系。 ** 招商局货柜工业有限公司和 Fair Oaks Development Limited 都是招 商局集团有限公司的控股子公司——招商局国际有限公司的全资附属公司；两 者之间存在关联关系及一致行动人关系。 附注 34. 资本公积 资本公积增减变动明细项目列示如下： 2004.12.31 2004.1.1 本年增加 本年减少 美元金额 折合人民币金额 1,853,964,367.9 股本溢价 USD 269,582,804.95 USD --- USD 45,674,064.86* USD 223,908,740.09 RMB 3 资产评估增值准备 2,326,818.35 --- --- 2,326,818.35 19,266,055.94 外币资本折算差额 104,657.02 --- --- 104,657.02 866,560.13 接受捐赠资产 39,099.03 --- --- 39,099.03 323,739.97 股权投资准备 184,324.87 3,605,587.66 ** --- 3,789,912.53 31,380,475.75 拨款转入 362,318.84 --- --- 362,318.84 3,000,000.00 1,908,801,199.7 USD 272,600,023.06 USD 3,605,587.66 USD 45,674,064.86 USD 230,531,545.86 RMB 2 * 如附注 33 所述,本公司本年度以二零零三年十二月三十一日的总股本 630,302,096 股为基数,以资本公积金计 45,674,064.86 美元转增股本。 ** 其中,本公司按子公司本年度确认的资本公积中本公司所拥有的份额, 对本公司在本年度的资本公积予以调整,其明细项目列示如下： 2004.12.31 青岛中集集装箱制造有限公司 USD 1,837,016.30 中集车辆(集团)有限公司 973,780.73 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 363,073.15 万生科技有限公司 226,953.69 深圳南方中集集装箱制造有限公司 77,089.65 CIMC Holding (B.V.I.) Limited 72,480.86 中国国际海运集装箱(香港)有限公司 56,258.96 上海中集内燃发电设备有限公司 212.07 漳州中集集装箱有限公司 (1,277.75) USD 3,605,587.66 113 附注 35. 盈余公积 盈余公积增减变动明细项目列示如下： 2004.12.31 2004.1.1 本年增加 本年减少 美元金额 折合人民币金额 法定盈余公积 USD 41,641,396.41 USD 32,748,266.20 USD --- USD 74,389,662.61 RMB 615,946,406.40 任意盈余公积 189,001,877.99 178,083,784.69 367,085,662.6 3,039,469,287.00 --- 8 法定公益金 26,971,430.37 15,595,895.00 --- 42,567,325.37 352,457,454.06 USD 257,614,704.77 USD 226,427,945.89 USD USD 484,042,650.6 RMB 4,007,873,147.46 --- 6 附注 36. 未分配利润 未分配利润明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 年初未分配利润 USD 30,781,487.93 RMB 254,850,554.60 USD 65,479,041.51 RMB 542,146,298.22 加：年初未分配利润调(减)数 --- --- (1,380,620.20 )* (11,431,535.25 ） 本年合并净利润 288,529,414.99 2,389,023,556.10 82,450,242.68 682,688,009.42 减：提取法定盈余公积 32,748,266.20 * 271,155,644.14 8,754,878.23 * 72,490,391.75 * 提取法定公益金 15,595,895.00 * 129,134,010.60 4,355,293.00 * 36,061,826.04 * 提取任意盈余公积 178,083,784.69 * 1,474,533,737.23 102,657,004.83 ** 849,999,999.99 应付普通股股利 28,926,907.78 ** 239,514,796.42 --- --- 年末未分配利润 USD 63,956,049.25 RMB 529,535,922.31 USD 30,781,487.93 RMB 254,850,554.61 * 其中包括: 本公司按配公司的子公司---深圳南方中集集装箱制造有限公司、青岛中 集集装箱制造有限公司、上海中集冷藏箱有限公司、扬州中集通华专用车股份 有限公司、张家港中集圣达因低温装备有限公司于本年度计提的法定盈余公积 和法定公益金中本公司拥有的份额，对本公司本年度的法定盈余公积和法定公 益金予以调整的金额分别计 5,341,206.30 美元及 1,892,365.05 美元。 二零零五年三月二日,本公司董事会向股东大会提交二零零四年度利润分 配预案：按本公司税后净利润的 10%和 5%提取法定盈余公积和法定公益金分别 计 27,407,059.90 美元(折合 226,930,455.99 人民币元)和 13,703,529.95 美元 (折合 113,465,227.99 人民币元)；计提任意盈余公积计 178,083,784.69 美元 ( 折 合 1,474,533,737.22 人 民 币 元 ) ； 以 二 零 零 四 年 年 末 股 本 总 额 计 1,008,483,353 股为基数,每 10 股派送现金股利 5.00 人民币元,派送现金股利 计 504,241,676.50 人民币元(折合 60,898,753.20 美元)；以资本公积转增股本 每 10 股转增 10 股,转增后,本公司股本总额将由 1,008,483,353 股增加为 114 2,016,966,706 股。 ** 二零零四年四月二十一日,本公司二零零三年度股东大会审议并通过 二零零三年度派息方案,以二零零三年年末总股本 630,302,096 股为基数,每 10 股派送现金股利 3.80 人民币元,共计派送现金股利 239,514,796.48 人民币元, 折合 28,926,907.38 美元。二零零四年六月三日及六月七日,上述股息全部划入 股东账户。 附注 37 未确认的投资损失 2004.12.31 2003.12.31 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 USD -- 深圳市中集置地发展公司 -* RMB --- USD (126,243.66 ) RMB (1,045,297.50) * 由于本公司本年度对深圳中集置地发展公司进行增资,深圳市中集置 地发展公司的净资产已不再为负数,本公司本年度在编制合并会计报表时,将 以前年度“未确认的投资损失”予以转回,并计入本年度损益类账项。 附注 38. 主营业务 (1) 主营业务明细项目列示如下： 2004 2003 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 主营业务收入： 工业 USD 3,251,304,555.40 RMB 26,920,801,718.71 USD 1,624,911,264.95 RMB 13,454,265,273.79 房地产开发业 1,451,343.60 12,017,125.01 42,677,895.17 353,372,972.01 其他行业 114,082,224.72 944,600,820.68 95,306,117.12 789,134,649.75 合并抵消 (158,168,582.40) (1,309,635,862.27) (96,201,645.67 ) (796,549,626.15) 3,208,669,541.32 26,567,783,802.13 1,666,693,631.57 13,800,223,269.40 主营业务成本： 工业 2,708,205,279.85 22,423,939,717.16 1,405,494,295.29 11,637,492,765.00 房地产开发业 1,128,356.19 9,342,789.25 34,781,700.20 287,992,477.66 其他行业 70,530,104.03 583,989,261.37 63,601,735.18 526,622,367.29 合并抵消 (116,446,004.69) (964,172,918.83) (66,663,397.22 ) (551,972,928.98) 2,663,417,735.38 22,053,098,848.95 1,437,214,333.45 11,900,134,680.97 主营业务毛利： 工业 543,099,275.55 4,496,862,001.55 219,416,969.66 1,816,772,508.79 房地产开发业 322,987.41 2,674,335.76 7,896,194.97 65,380,494.35 其他行业 43,552,120.69 360,611,559.31 31,704,381.94 262,512,282.46 合并抵消 (41,722,577.71) (345,462,943.44) (29,538,248.45 ) (244,576,697.17) USD 545,251,805.94 RMB 4,514,684,953.18 USD 229,479,298.12 RMB 1,900,088,588.43 (2) 本公司前五名客户销售收入合计 1,396,043,273.00 美元,占全部销 售收入金额的比例为 43.51%。 (3) 本公司本年度承接的在建合同工程的合同总金额列示如下： 2004 美元金额 折合人民币金额 115 合同总金额 USD 15,038,122.58 RMB 124.515.655.00 (4) 本公司本年度在建合同工程确认的合同收入和合同费用列示如下： 2004 美元金额 折合人民币金额 合同收入 USD 1,963,492.90 RMB 16,257,721.21 合同费用 USD 1,595,748.90 RMB 13,212,800.89 附注 39. 其他业务利润 其他业务利润明细项目列示如下： 2004 2003 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 其他业务收入 USD 42,461,886.21 RM 351,584,417.82 USD 17,041,727.37 RMB 141,105,502.63 B 其中：材料销售 21,928,876.36 181,571,096.26 14,507,877.55 120,125,226.12 材料加工 7,617,974.46 63,076,828.53 --- --- 其他 12,915,035.39 106,936,493.03 2,533,849.82 20,980,276.51 减：其他业务支出 15,918,123.04 131,802,058.77 4,850,476.53 40,161,945.67 其中：材料销售 8,219,354.58 68,056,255.92 3,926,974.96 32,515,352.67 材料加工 3,835,498.12 31,757,924.43 --- --- 其他 3,863,270.34 31,987,878.42 923,501.57 7,646,593.00 其他业务利润 USD 26,543,763.17 RM 219,782,359.05 USD 12,191,250.84 RMB 100,943,556.96 B 附注 40. 财务费用 财务费用明细项目列示如下： 2004 2003 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 利息支出 USD 8,852,029.75 RMB 73,294,806.33 USD 7,510,466.97 RMB 62,186,666.51 减：利息收入 3,135,942.34 25,965,602.58 2,677,799.28 22,172,178.04 汇兑损失 (353,739.80) (2,928,965.54) (702,077.24) (5,813,199.55) 银行手续费 1,087,794.38 9,006,937.47 1,315,214.87 10,889,979.13 USD 6,450,141.99 RMB 53,407,175.68 USD 5,445,805.32 RMB 45,091,268.05 附注 41. 投资收益 投资收益(损失)明细项目列示如下： 2004 2003 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 USD 股票投资收益 USD 2,890,848.96 RMB 23,936,229.39 985,542.22 RMB 8,160,289.62 长期股权投资按成本法核算取得的收益 869,122.18 7,196,331.65 1,140,412.99 9,442,619.56 长期股权投资按权益法核算取得的收益 2,530,469.89 20,952,290.67 844,660.69 6,993,790.50 长期股权投资差额摊销 (2,086,407.55) (17,275,454.51) (1,130,157.98 ) (9,357,708.07) 股权投资转让收益 --- --- 19,800.68 163,949.63 清算收益 145,451.41 1,204,337.67 --- --- 116 长期投资减值准备 (1,176,061.67) (9,737,790.63) (2,633,440.19 ) (21,804,884.77) 其他 (586,773.60) (4,858,485.39) --- --- USD 2,586,649.62 RMB 21,417,458.85 USD (773,181.59 ) RMB (6,401,943.53) * 系本公司的子公司大连中集集装箱有限公司和南京中集房地产开发有 限公司于本年度清算产生的收益。 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 附注 42. 补贴收入 补贴收入明细项目列示如下： 2004 2003 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 再投资退税 USD 614,255.74 * RMB 5,386,037.49 USD 676,821.00 RMB 5,604,077.88 税收奖励 222,112.67 ** 1,841,814.87 938,400.26 7,769,954.15 出口商品贴息收入 397,978.25 *** 3,049,943.80 391.545.89 3,241,999.97 其他 194,397.60 **** 1,552,206.31 172,008.81 1,424,232.95 USD 1,428,744.26 RMB 11,830,002.47 USD 2,178,775.96 RMB 18,040,264.95 * 本公司的子公司——中国国际海运集装箱(香港)有限公司根据新会中 集集装箱有限公司关于国内投资取得的利润进行再投资退税的申请而收到的 退税款计 3,381,603.13 人民币元,折合 408,406.17 美元； 经深圳市地方税务局第三检查分局以深地税三函[2004]470 号文《关于深 圳南方中集集装箱制造有限公司再投资退税问题的复函》批准,中国国际海运 集装箱(香港)有限公司在国内投资取得的利润进行再投资而收到的退税款计 1,704,434.48 人民币元,折合 205,849.57 美元。 ** 本公司的子公司——上海玉兰房产开发有限公司收到上海市宝山区 淞 南 镇 人 民 政 府 下 拨 的 营 业 税 税 收 奖 励 款 计 277,215.48 人 民 币 元 ,折 合 33,480.13 美元；中集申发建设实业有限公司收到上海市宝山区淞南镇人民政 府下拨的所得税税收奖励款计 1,491,790.46 人民币元,折合 180,167.93 美元； 新会中集集装箱有限公司收到广东江门市新会区大鳌镇财政所发放的税收超 收奖励计 70,087.00 人民币元,折合 8,464.61 美元。 *** 根 据 青 岛 市 对 外 经 济 贸 易 合 作 局 、 青 岛 市 财 政 局 青 外 经 贸 字 [2003]29 号文《关于印发 2003 年的 通知》,青岛市财政局对出口企业机电产品出口增长部分实行增量贴息,对加工 贸易出口增量部分一美元贴息计 0.03 人民币元。本公司的子公司——青岛中 集冷藏箱制造有限公司和青岛中集集装箱制造有限公司于本年度收到青岛市 财政局给予的机电产品出口增量贴息分别计 2,995,259.94 人民币元,折合 117 361,746.37 美元和 299,999.97 人民币元,折合 36,231.88 美元。 **** 其中： 驻马店华骏车辆有限公司收到河南省财政厅下拨的融资补助款计 360,000.00 人民币元,折合 43,478.26 美元。 新会中集集装箱有限公司收到广东江门市新会区财政局出口退税帐户贷 款贴息计 155,673.00 人民币元,折合 18,801.09 美元和根据江财外[2004]11 号文,收到广东江门市新会区财政局发放的外贸先进企业奖励计 10,000.00 人 民币元,折合 1,207.73 美元。 宁波中集物流装备有限公司根据国家税务总局国税发[2002]116 号文《关 于出口加工区耗用水、电、气准予退税的通知》的规定,收到的所耗用的水、 电、气退还的增值税款计 678,560.32 人民币元,折合 81,951.73 美元。 附注 43. 营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： 2004 2003 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 处理固定资产净收益 USD 113,256.80 RMB 937,766.30 USD RMB 283,587.02 34,249.64 索赔收入 384,372.32 3,182,602.81 1,015,785.95 8,410,707.66 出售无形资产收益 16,666.67 138,000.03 --- --- 罚款收入 45,417.67 376,058.31 18,780.37 155,501.46 其他 435,666.76 3,607,320.77 71,265.70 590,080.00 USD 995,380.22 RMB 8,241,748.22 USD RMB 9,439,876.14 1,140,081.66 附注 44. 营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 2004 2003 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 USD -- RMB 预计负债 USD 11,145,395.75* 92,283,876.82 - RMB --- 固定资产减值准备 9,239,710.10** 76,504,799.63 4,609,894.79 38,169,928.86 无形资产减值准备 8,439,383.83*** 69,878,098.11 4,543,816.55 37,622,801.03 处理固定资产净损失 1,196,137.90 9,904,021.81 2,648,211.64 21,927,192.38 捐赠支出 275,900.94 2,284,459.78 109,806.77 909,200.06 罚款支出 77,172.83 638,991.03 18,703.78 154,867.30 其他 154,889.14 1,282,482.08 58,375.35 483,347.90 USD 30,528,590.49 RMB 252,776,729.26 USD 11,988,808.88 RMB 99,267,337.53 118 * 如附注 27 所述,本公司的子公司——深圳中集天达空港设备有限公司 对其因未能履行销售合同而向合同保证人开出的定期六个月到期后自动延期 的银行保函计提预计负债计 1,483,560.00 美元；本公司的子公司——中集车 辆(集团)有限公司对其提供的连带责任担保金额计 100,000,000.00 人民币元 计提预计负债计 80,000,000.00 人民币元,折合 9,661,835.75 美元。 ** 详见附注 13(3)。 *** 如 附 注 15(4) 所 述 , 系 本 公 司 的 子 公 司 —Gold Terrain Assets Limited 本年度对其位于苏里南和柬埔寨的森林开采权计提的减值准备计 8,439,383.83 美元。 附注 45. 收到的/支付的其他与经营活动有关的现金 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下： 2004 美元金额 折合人民币金额 外汇买卖收回现金 USD 32,453,410.42 RMB 268,714,238.28 收回钢材采购保证金 6,038,647.34 49,999,999.98 信用保证金退回 4,981,007.12 41,242,738.99 收到东方航空进出口贸易有限公司往来款 3,386,052.00 28,036,510.56 收到 China Civil Aviation Materials & Equipment Co.往来款 2,892,811.50 23,952,479.22 收到 CMC Int'l Tending Corp 往来款 2,632,356.00 21,795,907.68 收到 Exsif Worldwide,Inc.往来款 2,380,352.19 19,709,316.13 收美国联邦消费税款 1,797,338.12 14,881,959.63 收内蒙古自治区牙克石市建设局款项 1,336,008.09 11,062,146.99 其他 15,268,005.28 126,419,083.68 USD 73,165,988.06 RMB 605,814,381.14 119 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下： 2004 美元金额 折合人民币金额 外汇买卖支出 USD 29,000,000.00 RMB 240,120,000.00 运费及箱检费 22,007,681.45 182,223,602.38 付大连中集集装箱制造有限公司往来款 12,543,583.25 103,860,869.31 办公费 9,539,433.37 78,986,508.26 律师及咨询等费用 8,356,723.45 69,193,670.20 差旅费 7,957,601.00 65,888,936.31 付 Exsif Worldwide,Inc.往来款 7,355,647.19 60,904,758.73 租赁费 5,255,387.42 43,514,607.85 付企业零星往来 4,839,430.59 40,070,485.28 招待费 4,100,075.81 33,948,627.74 广告展览等销售费用 4,081,897.63 33,798,112.37 付佣金 3,744,385.19 31,003,509.36 付美国联邦消费税款 3,287,084.66 27,217,060.99 付上海杨行企业发展有限公司土地批租费 2,909,873.19 24,093,750.00 付员工借款 2,796,343.39 23,153,723.24 付 Meritor Hvs Ltd.往来款 2,273,640.00 18,825,739.20 银行手续费 2,225,849.57 18,430,034.46 修理费 1,572,123.55 13,017,182.99 付特许权使用费 1,430,111.05 11,841,319.49 付驻马店华骏铸造有限公司往来款 1,161,835.75 9,620,000.00 付信用证保证金 1,107,968.91 9,173,982.57 其他 12,557,188.27 103,973,518.91 USD 150,103,864.69 RMB 1,242,859,999.63 附注 46. 母公司会计报表主要项目注释 (1) 其他应收款 本公司其他应收款账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 坏账准 备 坏账准备 美元金额 折合人民币金额 比例 坏账准备 美元金额 折合人民币金额 比例 坏账准备 计提比 计提比例 例 1 年 以 内 USD 334,990,553.17 * RMB 2,773,721,780.24 89.52% 1.50% USD 4,992,914.91 USD 299,323,008.68 * RMB 2,478,394,511.87 99.77% 1.50% USD 4,489,608.42 1至2年 38,577,957.20 * 319,425,485.62 10.31% 1.50% 578,669.36 96,606.75 * 799,903.89 0.03% 1.50% 1,449.10 2至3年 96,606.75 * 799,903.89 0.03% 1.50% 1,449.10 205,372.83 * 1,700,487.03 0.07% 1.50% 3,080.59 3 年 以 上 517,318.99 4,283,401.24 0.14% 100.00% 517,318.99 389,542.75 3,225,413.97 0.13% 100.00% 389,542.75 USD 374,182,436.11 RMB 3,098,230,570.99 100.00% USD 6,090,352.36 USD 300,014,531.01 RMB 2,484,120,316.76 100.00% USD 4,883,680.86 * 本公司根据其他应收款历年来回收良好的实际情况,对账龄在三年以 内的其他应收款按年末余额的 1.5%提取坏账准备。 120 (2) 长期股权投资 A．本公司长期股权投资列示如下： 2004.1.1 2004.12.31 项目 本年增加 本年减少 美元金额 减值准备 美元金额 折合人民币金额 股票投资 USD 35,743,897.29 USD 3,098,556,47 USD -- USD --- - USD 35,743,897.29 RMB 295,959,469 其他股权投资 275,265,720.19 --- 388,326,377.49 32,788,376.78 630,803,720.90 5,223,054,809 股权投资差额 8,804,515.13 --- 78,362.69 1,878,771.30 7,004,106.52 57,994,001 USD 319,814,132.61 USD 3,098,556.47 USD 34,667,148.0 USD 388,404,740.18 8 USD 673,551,724.71 RMB 5,577,008,280 B．本公司股票投资明细项目列示如下： 权益 股份 追加投 2004.1.1 本年权益 2004.12.31 股票简称/名称 股票数量 初始投资金额 比例 类别 资金额 金额 增(减)额 美元金额 折合人民币金额 减值 1 招商银行 1.81% 法人股 76,158,496 USD28,982,254.23 USD --- USD 28,982,254.23 USD --- USD 28,982,254.23 RMB 239,973,065.02 USD 2 原水股份 0.35% 法人股 3,795,000 1,162,790.70 --- 1,162,790.70 --- 1,162,790.70 9,627,907.00 3 北海银建投资股份有限公司 1.01% 法人股 --- 258,397.93 --- 258,397.93 --- 258,397.93 2,139,534.86 2 4 招商证券股份有限公司 1.00% 法人股 --- 5,133,736.08 --- 5,133,736.08 --- 5,133,736.08 42,507,334.74 3,0 5 广东三星企业集团股份有限公 0.09% 法人股 --- 206,718.35 --- 206,718.35 --- 206,718.35 1,711,627.94 2 司 USD 35,743,897.29 USD --- USD 35,743,897.29 USD --- USD 35,743,897.29 RMB 295,959,469.56 USD 3,5 121 C．本公司其他股权投资明细项目列示如下： 被投资公司名称 占被投资公司 本年增(减) 累计权益增(减)额 注册资本比例 初始投资额 2004.1.1 追加(转出)投资额 本年权益增(减)额 分配现金股利 1中国国际海运集装箱(香港)有限公司 100.00% USD 256,410.26 USD 112,278,660.41 USD --- USD 143,944,699.49 USD --- USD 255,966,949.64 US 2中集申发建设实业有限公司 98.00% 59,178,743.96 17,002,741.53 --- (99,903.92 ) --- (42,275,906.35) 3深圳南方中集集装箱制造有限公司 75.00% 11,625,000.00 34,693,736.88 15,900,000.00 85,282,171.34 16,956,417.64 108,350,908.22 4上海中集冷藏箱有限公司 52.00% 16,145,877.25 32,712,547.80 --- 4,783,958.21 5,995,315.81 21,350,628.76 5上海中集远东集装箱有限公司 47.50% 6,048,267.62 10,167,668.03 --- 20,441,833.72 4,305,494.61 24,561,234.13 6天津中集北洋集装箱有限公司 47.50% 8,087,553.51 12,566,704.82 --- 33,658,546.43 4,712,836.62 38,137,697.74 7中集运输设备有限公司 100.00% 900,000.00 265,485.05 --- 379,421.97 --- (255,092.98) 8青岛中集集装箱制造有限公司 37.44% 7,600,000.00 8,071,288.18 --- 608,025.60 463,451.16 1,079,313.78 9青岛中集冷藏箱制造有限公司 21.07% 8,230,000.00 8,559,532.24 --- 1,012,755.11 354,860.94 1,342,287.35 10深圳中集天达空港设备有限公司 24.00% 1,922,133.45 435,841.94 --- 659,607.17 --- (826,684.34 11深圳市中集置地发展有限公司 95.00% (865,265.21) (1,001,261.14) 3,623,188.41 (155,502.67 ) --- (291,498.60) 12中集车辆(集团)有限公司 55.00% 16,500,000.00 15,692,406.93 --- (2,470,541.02 ) --- (3,278,134.09) 13CIMC USA,INC. 100.00% 10,100,000.00 10,026,511.74 7,258,268.99 (5,431,108.61 ) --- (5,504,596.87) 14广东新会中集特种运输设备有限公司 75.00% 2,250,000.00 1,901,517.38 4,500,000.00 5,489,245.00 --- 5,140,762.53 15宁波中集物流装备有限公司 25.00% 1,812,338.40 1,812,338.40 1,937,661.60 6,211,531.76 --- 6,211,531.76 16上海中集宝伟工业有限公司 35.37% 10,080,000.00 10,080,000.00 --- 18,927,034.90 --- 18,927,034.90 17太仓中集集装箱制造有限公司 50.00% 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 --- --- --- 18大连中集集装箱有限公司 50.00% 7,400,000.00 --- 7,400,000.00 6,328,702.91 --- 6,328,702.91 19漳州中集集装箱有限公司 75.00% 9,317,027.28 --- 9,317,027.28 8,816,984.89 --- 8,816,984.89 20深圳中集车辆销售有限公司 1.00% 3,623.19 --- 3,623.19 (854.41 ) --- (854.41) USD 186,591,709.71 USD 275,265,720.19 USD 59,939,769.47 USD 328,386,608.02 USD 32,788,376.78 USD 443,781,268.97 US 122 D．本公司股权投资差额明细项目列示如下： 摊销 被投资单位 期限 初始金额 2004.1.1 本年发生额 本年转出 本年摊销额 累计 上海远东集装箱有限公司 10 USD 7,272,988.42 USD 4,065,043.72 USD --- USD --- USD 727,298.84 USD 3,9 天津中集北洋集装箱有限公司 10 4,254,836.34 2386541.63 --- --- 425,483.60 2,2 深圳中集天达空港设备有限公司 10 590805.77 354483.49 --- --- 59,080.58 2 深圳中集重型机械有限公司 10 1,039,634.99 970,325.99 --- --- 103,964.70 1 上海中集宝伟工业有限公司 10 209,020.92 209,020.92 --- --- 20,902.10 漳州中集集装箱有限公司 10 78,362.69 --- 78,362.69 --- 7,836.26 深圳中集天达空港设备有限公司 25 435,887.45 261,532.38 --- --- 17,435.52 1 中国国际海运集装箱（香港）有限公司 25 929,278.37 557,567.00 --- 495,174.70 21,595.00 8 USD 14,810,814.95 USD 8,804,515.13 USD 78,362.69 USD 495,174.70 USD 1,383,596.60 USD 7,8 (3) 投资收益 本公司投资收益(损失)明细项目列示如下： 2004 2003 美元金额 折合人民币金额 美元金额 折合人民币金额 短期股票投资收益 USD 673,642.96 RMB 5,577,763.71 USD (58,413.48) RMB (483,663. 长期股权投资按成本法核算取得的收益 869,122.18 7,196,331.65 1,140,412.99 9,442,619. 长期股权投资按权益法核算取得的收益 328,386,608.02 2,719,041,114.41 105,876,729.36 876,659,319. 长期股权投资差额摊销 (1,383,596.60) (11,456,179.85) (1,335,778.69) (11,060,247. 长期投资减值准备 (446,061.67) (3,693,390.63) (2,633,440.19) (21,804,884. 其他 433,243.68 3,587,257.67 --- - USD 328,532,958.57 RMB 2,720,252,896.96 USD102,989,509.99 RMB852,753,142. 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 123 附注 47. 非经常性损益项目 2004 美元金额 折人民币金额 政府补贴收入 USD 1,428,744.26 RMB 11,830,002.47 营业外收入 995,380.22 8,241,748.22 短期投资收益 2,890,848.96 23,936,229.39 转回的坏账准备 2,827,437.30 23,411,180.84 减：营业外支出 12,849,496.56 106,393,831.52 非经常性收益(损失)总额 USD (4,707,085.82) RMB (38,974,670.60) 减：非经常性损益对所得税的影响数 1,112,694.97 9,213,114.35 非经常性收益(损失) USD (5,819,780.79) RMB (48,187,784.95) 附注 48. 关联方关系及其交易 (1) 关联方关系明细项目列示如下： A. 存在控制关系的关联方： 本公司的子公司概况详见其他财务资料(五)所述。 B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 2004.1.1 本年增加数 本年减少数 2004.12.31 1 大连中集集装箱制造有限公司 USD 8,855,000.00 USD --- USD 8,855,000.00 USD 0.00 2 天津中集北洋集装箱有限公司 USD 16,682,000.00 USD --- USD --- USD 16,682,000.00 3 香港顺侨发展有限公司 HKD 4,680,000.00 HKD --- HKD --- HKD 4,680,000.00 4 南通中集顺达集装箱有限公司 USD 7,700,000.00 USD --- USD --- USD 7,700,000.00 5 上海中集远东集装箱有限公司 USD 9,480,000.00 USD --- USD --- USD 9,480,000.00 6 扬州中集通华专用车股份有限公司 RMB 34,000,000.00 RMB 33,390,000.00 RMB --- RMB 67,390,000.00 7 深圳中集天达空港设备有限公司 USD 13,500,000.00 USD --- USD --- USD 13,500,000.00 8 南京中集房地产开发有限公司 USD 2,000,000.00 USD --- USD 2,000,000.00 USD 0.00 9 济南中集考格尔特种汽车有限公司 USD 7,450,200.00 USD --- USD --- USD 7,450,200.00 10 上海中集宝伟工业有限公司 USD 28,500,000.00 USD USD --- USD 28,500,000.00 11 上海中集内燃发电设备有限公司 USD 3,918,700.00 USD --- USD --- USD 3,918,700.00 12 新会中集集装箱木地板有限公司 USD 15,500,000.00 USD --- USD --- USD 15,500,000.00 13 上海中集冷藏箱有限公司 USD 31,000,000.00 USD --- USD --- USD 31,000,000.00 14 扬州兴华机械有限公司 RMB 9,910,000.00 RMB RMB --- RMB 9,910,000.00 15 新会中集集装箱有限公司 USD 24,000,000.00 USD --- USD --- USD 24,000,000.00 16 深圳南方中集集装箱制造有限公司 USD 15,500,000.00 USD 17,700,000.00 USD --- USD 33,200,000.00 17 中集车辆（集团）有限公司 USD 30,000,000.00 USD --- USD --- USD 30,000,000.00 18 CIMC Holdings (B.V.I) Limited USD 34,001.00 USD --- USD --- USD 34,001.00 19 驻马店中集华骏车辆有限公司 RMB 5,340,000.00 RMB 100,000,000.00 RMB --- RMB 105,340,000.00 20 南通中集特种运输设备制造有限公司 USD 10,000,000.00 USD --- USD --- USD 10,000,000.00 21 深圳市中集置地发展有限公司 RMB 20,000,000.00 RMB 30,000,000.00 RMB --- RMB 50,000,000.00 22 青岛中集集装箱制造有限公司 USD 20,300,000.00 USD 7,540,000.00 USD --- USD 27,840,000.00 23 青岛中集冷藏箱制造有限公司 USD 39,060,000.00 USD --- USD --- USD 39,060,000.00 24 张家港中集圣达因低温装备有限公司 RMB --- RMB 30,000,000.00 RMB --- RMB 30,000,000.00 公司名称 2004.1.1 本年增加数 本年减少数 2004.12.31 25 扬州新城永恒发展有限公司 RMB --- RMB 16,000,000.00 RMB --- RMB 16,000,000.00 124 26 中集申发建设实业有限公司 RMB 150,000,000.00 RMB --- RMB --- RMB 150,000,000.00 27 上海玉兰房产开发有限公司 RMB 5,000,000.00 RMB --- RMB --- RMB 5,000,000.00 28 深圳市中集木业有限公司 RMB 5,000,000.00 RMB --- RMB --- RMB 5,000,000.00 29 中集运输设备有限公司 USD 10.00 USD --- USD --- USD 10.00 30 上海丰扬房地产开发有限公司 RMB 30,000,000.00 RMB --- RMB --- RMB 30,000,000.00 31 CIMC USA,INC. USD 10.00 USD 10.00 USD --- USD 10.00 32 漳州中集集装箱有限公司 USD 7,230,000.00 USD 4,770,000.00 USD --- USD 12,000,000.00 33 中国国际海运集装箱(香港)有限公司 HKD 2,000,000.00 HKD --- HKD --- HKD 2,000,000.00 34 广东新会中集特种运输设备有限公司 USD 3,000,000.00 USD 6,000,000.00 USD --- USD 9,000,000.00 35 青岛中集交通装备有限公司 USD --- USD 6,800,000.00 USD --- USD 6,800,000.00 36 创加有限公司 HKD 2.00 HKD HKD --- HKD 2.00 37 Vanguard International Trailer Corpration USD 10.00 USD --- USD --- USD 10.00 38 南通中集罐式储运设备制造有限公司 USD 2,100,000.00 USD 7,900,000.00 USD --- USD 10,000,000.00 39 大连中集集装箱有限公司 USD 8,000,000.00 USD 9,400,000.00 USD --- USD 17,400,000.00 40 宁波中集物流装备有限公司 USD 6,812,338.40 USD 8,187,661.60 USD --- USD 15,000,000.00 41 太仓中集集装箱制造有限公司 USD --- USD 20,000,000.00 USD --- USD 20,000,000.00 42 深圳中集专用车有限公司 RMB --- RMB 60,000,000.00 RMB --- RMB 60,000,000.00 43 深圳中集车辆销售有限公司 RMB --- RMB 3,000,000.00 RMB --- RMB 3,000,000.00 44 青岛中集特种冷藏设备有限公司 USD --- USD 11,500,000.00 USD --- USD 11,500,000.00 45 内蒙古呼伦贝尔中集木业有限公司 USD --- USD 12,000,000.00 USD --- USD 12,000,000.00 46 大连中集物流装备有限公司 USD --- USD 4,000,000.00 USD --- USD 4,000,000.00 47 青岛中集专用车有限公司 RMB --- RMB 35,000,000.00 RMB --- RMB 35,000,000.00 48 上海美扬置业有限公司 RMB --- RMB 9,000,000.00 RMB --- RMB 9,000,000.00 49 广东新会中集复合材料制造有限公司 USD --- USD 6,000,000.00 USD --- USD 6,000,000.00 50 万生科技有限公司 HKD 10,000.00 HKD HKD --- HKD 10,000.00 51 Gold Terrain Assets Limited USD 1.00 USD --- USD --- USD 1.00 52 Goldbird Holding Inc. USD 50,000.00 USD --- USD --- USD 50,000.00 53 Silveroad Investment Limited USD 50,000.00 USD --- USD --- USD 50,000.00 54 Silveroad Investment (Hong Kong)Limited HKD 10,000.00 HKD --- HKD --- HKD 10,000.00 55 Silveroad Wood Products Limited USD 8,000.00 USD --- USD --- USD 8,000.00 56 Highfield Development (Hong Kong)Limited HKD 10,000.00 HKD --- HKD --- HKD 10,000.00 57 Silveroad Development Company Limited RIEL --- RIEL --- RIEL --- RIEL --- 58 Highfield Development Corp. USD 50,000.00 USD --- USD --- USD 50,000.00 59 Global World Limited USD 50,000.00 USD --- USD --- USD 50,000.00 60 Supercrown Enterprise Inc. USD 1.00 USD --- USD --- USD 1.00 61 特高霸林业顾问有限公司 SFG 3,000,000.00 SFG --- SFG --- SFG 3,000,000.00 62 Topco Forestry N.V. SFG 3,000,000.00 SFG --- SFG --- SFG 3,000,000.00 63 Lumprex Suriname N.V. SFG 1,200,000.00 SFG --- SFG --- SFG 1,200,000.00 64 Clive-Smith Cowley Limited GBP 100.00 GBP --- GBP --- GBP 100.00 65 CIMC Australia Pty Ltd. AUD 50,000.00 AUD --- AUD --- AUD 50,000.00 66 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited USD 1.00 USD --- USD --- USD 1.00 67 Speedic Enterprise Corp. USD 50,000.00 USD --- USD --- USD 50,000.00 125 C．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 2004.1.1 本年增加 本年减少 2004.12.31 公司名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 大连中集集装箱制造有限公司 USD 5,826,230.06 51.17% USD --- --- USD 5,826,230.06 51.17% USD --- --- 2 天津中集北洋集装箱有限公司 USD 18,844,287.71 71.39% USD 34,165,361.93 --- USD 5,477,836.62 --- USD 47,531,813.02 71.39% 3 香港顺侨发展有限公司 USD (26,980.60 ) 85.00% USD 5,063.08 --- USD 39,329.50 --- USD (61,247.02) 85.00% 4 南通中集顺达集装箱有限公司 USD 10,630,615.30 56.90% USD 15,900,555.18 --- USD 1,902,544.59 --- USD 24,628,625.89 56.90% 5 上海中集远东集装箱有限公司 USD 10,885,661.18 52.50% USD 20,566,833.72 --- USD 4,406,327.94 --- USD 27,046,166.96 52.50% 6 扬州中集通华专用车股份有限公司 USD --- --- USD 13,284,222.30 75.53% USD 899,677.58 --- USD 12,384,544.72 75.53% 7 深圳中集天达空港设备有限公司 USD 2,676,258.80 100.00% USD 2,748,363.20 --- USD --- --- USD 5,424,622.00 100.00% 8 南京中集房地产开发有限公司 USD (7,094,398.49 ) 100.00% USD --- --- USD (7,094,398.49) 100.00% USD --- --- 9 济南中集考格尔特种汽车有限公司 USD --- --- USD 8,554,610.63 48.00% USD 280,963.91 --- USD 8,273,646.72 48.00% 10 上海中集宝伟工业有限公司 USD 13,219,911.76 47.37% USD 19,227,034.92 --- USD --- --- USD 32,446,946.68 47.37% 11 上海中集内燃发电设备有限公司 USD (392,725.04 ) 73.00% USD 48,057.43 --- USD --- --- USD (344,667.61) 73.00% 12 新会中集集装箱木地板有限公司 USD 8,676,648.14 82.94% USD 6,202,839.95 --- USD --- --- USD 14,879,488.09 82.94% 13 上海中集冷藏箱有限公司 USD 40,709,362.18 72.00% USD 6,623,942.13 --- USD 9,021,797.35 --- USD 38,311,506.96 72.00% 14 扬州兴华机械有限公司 USD --- --- USD --- --- USD --- --- USD --- --- 15 新会中集集装箱有限公司 USD 14,319,076.12 40.00% USD 25,785,611.77 --- USD 4,742,480.59 --- USD 35,362,207.30 40.00% 16 深圳南方中集集装箱制造有限公司 USD 43,522,315.84 100.00% USD 131,896,247.95 --- USD 22,608,556.86 --- USD 152,810,006.93 100.00% 17 中集车辆(集团)有限公司 USD 25,502,880.04 100.00% USD (12,347,755.58) --- USD --- --- USD 13,155,124.46 100.00% 18 CIMCHOLDINGS(B.V.I.)LIMITED USD 113,977.93 100.00% USD (496,681.60) --- USD --- --- USD (382,703.67) 100.00% 19 驻马店中集华骏车辆有限公司 USD --- --- USD 13,889,533.91 51.00% USD --- --- USD 13,889,533.91 51.00% 20 南通中集特种运输设备制造有限公司 USD 15,885,900.42 56.90% USD 7,432,365.13 --- USD 7,961,442.25 --- USD 15,356,823.30 56.90% 21 深圳市中集置地发展有限公司 USD (575,677.16 ) 100.00% USD 3,467,342.25 --- USD --- --- USD 2,891,665.09 100.00% 22 青岛中集集装箱制造有限公司 USD 26,988,863.94 100.00% USD 35,103,440.23 --- USD 5,410,201.08 --- USD 56,682,103.09 100.00% 23 青岛中集冷藏箱制造有限公司 USD 48,035,060.82 89.30% USD 7,896,104.58 --- USD 12,997,735.92 --- USD 42,933,429.48 89.30% 24 张家港中集圣达因低温装备有限公司 USD --- --- USD 5,667,247.02 91.00% USD --- --- USD 5,667,247.02 91.00% 25 扬州新城永恒发展有限公司 USD --- --- USD 1,629,609.07 100.00% USD --- --- USD 1,629,609.07 100.00% 26 中集申发建设实业有限公司 USD 18,191,354.65 100.00% USD 7,390.69 --- USD --- --- USD 18,198,745.34 100.00% 27 上海玉兰房产开发有限公司 USD 2,691,187.26 60.00% USD 318,074.79 40.00% USD 2,239,251.65 --- USD 770,010.40 100.00% 28 深圳市中集木业有限公司 USD 385,718.94 100.00% USD (151,341.40) --- USD --- --- USD 234,377.54 100.00% 29 中集运输设备有限公司 USD 265,485.05 100.00% USD 379,421.97 --- USD --- --- USD 644,907.02 100.00% 30 上海丰扬房地产开发有限公司 USD 3,061,641.26 92.00% USD (536,526.84) 8.00% USD --- --- USD 2,525,114.42 100.00% 31 CIMCUSA,INC. USD 10,026,511.74 100.00% USD 6,411,628.52 --- USD --- --- USD 16,438,140.26 100.00% 32 漳州中集集装箱有限公司 USD --- --- USD 24,072,921.55 100.00% USD --- --- USD 24,072,921.55 100.00% 33 中国国际海运集装箱(香港)有限公司 USD 74,307,479.94 100.00% USD 24,297,485.33 --- USD --- --- USD 98,604,965.27 100.00% 34 广东新会中集特种运输设备有限公司 USD 2,535,356.50 100.00% USD 13,318,993.53 --- USD --- --- USD 15,854,350.03 100.00% 35 青岛中集交通装备有限公司 USD --- --- USD --- --- USD --- --- USD --- --- 36 创加有限公司 USD --- --- USD (2,477.28) --- USD --- --- USD (2,477.28) 100.00% 37 VanguardNationalTrailerCorporation USD 6,495,911.81 100.00% USD (4,584,468.14) --- USD --- --- USD 1,911,443.67 100.00% 126 2004.1.1 本年增加 本年减少 2004.12.31 公司名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 38 南通中集罐式储运设备制造有限公司 USD 1,404,900.00 66.90% USD 7,461,527.73 --- USD 210,000.00 10.00% USD 8,656,427.73 56.90% 39 大连中集集装箱有限公司 USD 8,000,000.00 100.00% USD 20,004,394.96 --- USD --- --- USD 28,004,394.96 100.00% 40 宁波中集物流装备有限公司 USD 6,812,338.40 100.00% USD 16,468,712.75 --- USD --- --- USD 23,281,051.15 100.00% 41 太仓中集集装箱制造有限公司 USD --- --- USD 16,000,000.00 100.00% USD --- --- USD 16,000,000.00 100.00% 42 深圳中集专用车有限公司 USD --- --- USD 7,142,087.18 100.00% USD --- --- USD 7,142,087.18 100.00% 43 深圳中集车辆销售有限公司 USD --- --- USD 361,464.43 100.00% USD --- --- USD 361,464.43 100.00% 44 青岛中集特种冷藏设备有限公司 USD --- --- USD 10,797,080.77 93.85% USD --- --- USD 10,797,080.77 93.85% 45 内蒙古呼伦贝尔中集木业有限公司 USD --- --- USD 12,000,000.00 100.00% USD --- --- USD 12,000,000.00 100.00% 46 大连中集物流装备有限公司 USD --- --- USD 2,000,000.00 100.00% USD --- --- USD 2,000,000.00 100.00% 47 青岛中集专用车有限公司 USD --- --- USD 4,227,053.13 100.00% USD --- --- USD 4,227,053.13 100.00% 48 上海美扬置业有限公司 USD --- --- USD 1,086,472.37 100.00% USD --- --- USD 1,086,472.37 100.00% 49 广东新会中集复合材料制造有限公司 USD --- --- USD 3,070,048.31 100.00% USD --- --- USD 3,070,048.31 100.00% 50 万生科技有限公司 USD 149,022.14 100.00% USD (149,022.14) --- USD --- --- USD --- 100.00% 51 GoldTerrainAssetsLimited USD (25,240,140.85 ) 100.00% USD (9,433,373.43) --- USD --- --- USD (34,673,514.28) 100.00% 52 GoldbirdHoldingInc. USD --- --- USD 1.00 100.00% USD --- --- USD 1.00 100.00% 53 SilveroadInvestmentLimited USD --- --- USD (37,733.54) 100.00% USD --- --- USD (37,733.54) 100.00% 54 SilveroadInvestment(HongKong)Limited USD --- --- USD --- --- USD --- --- USD --- --- 55 SilveroadWoodProductsLimited USD --- --- USD --- --- USD --- --- USD --- --- 56 HighfieldDevelopment(HongKong)Limited USD --- --- USD --- --- USD --- --- USD --- --- 57 SilveroadDevelopmentCompanyLimited USD --- --- USD --- --- USD --- --- USD --- --- 58 HighfieldDevelopmentCorp. USD --- --- USD --- --- USD --- --- USD --- --- 59 GlobalWorldLimited USD --- --- USD --- --- USD --- --- USD --- --- 60 SupercrownEnterpriseInc. USD --- --- USD --- --- USD --- --- USD --- --- 61 特高霸林业顾问有限公司 USD --- --- USD --- --- USD --- --- USD --- --- 62 TopcoForestryN.V. USD --- --- USD --- --- USD --- --- USD --- --- 63 LumprexSurinameN.V. USD --- --- USD --- --- USD --- --- USD --- --- 64 Clive-SmithCowleyLimited USD --- --- USD 1,539,743.95 60.00% USD 292,311.46 --- USD 1,247,432.49 60.00% 65 CIMCAustraliaPtyLtd. USD --- --- USD 67,123.83 70.00% USD --- --- USD 67,123.83 70.00% 66 CIMCVehicleInvestmentHoldingsCompanyLimited USD --- --- USD 593,280.71 100.00% USD --- --- USD 593,280.71 100.00% 67 SpeedicEnterpriseCorp. USD --- --- USD 50,000.00 100.00% USD --- --- USD 50,000.00 100.00% D．不存在控制关系的关联方关系的性质： 关联方名称 与本公司的关系 扬州麦斯通复合材料有限公司 本公司子公司的联营公司 KYH Steel Holding Ltd 本公司的联营公司 127 (2) 关联方交易 A．采购材料 本公司的子公司向关联方采购原材料明细项目列示如下： 关联方名称 原材料 2004 2003 KYH Steel Holding Ltd 钢材 USD 18,293,454.32 USD 5,980,214.54 扬州麦斯通复合材料有限公司 钢材 587,461.47 --- USD 18,880,915.79 USD 5,980,214.54 B．担保事项 本年度,本公司为控股子公司提供短期借款、信用证及银行承兑汇票担保 情况如下： 控股子公司名称 担保额度 2004.12.31 使用额度 深圳南方中集集装箱制造有限公司 USD 52,075,000.00 USD 17,757,246.38 广东新会中集特种运输设备有限公司 29,299,565.22 14,285,671.50 新会中集集装箱木地板有限公司 12,077,294.69 3,140,096.62 南通中集顺达集装箱有限公司 4,000,000.00 1,867,000.00 南通中集特种运输设备制造有限公司 6,000,000.00 5,150,000.00 南通中集罐式储运设备制造有限公司 16,000,000.00 18,247,000.00 上海中集远东集装箱有限公司 13,913,000.00 6,677,370.00 上海中集冷藏箱有限公司 5,000,000.00 2,346,000.00 青岛中集集装箱制造有限公司 7,000,000.00 2,424,000.00 天津中集北洋集装箱有限公司 22,500,000.00 9,066,500.00 大连中集集装箱有限公司 9,057,594.20 1,435,000.00 宁波中集物流装备有限公司 12,500,000.00 11,278,500.00 漳州中集集装箱有限公司 25,000,000.00 16,280,000.00 深圳市中集木业有限公司 10,000,000.00 962,801.93 中集车辆(集团)有限公司 45,978,260.87 36,247,995.17 USD 270,400,714.98 USD 147,165,181.60 C．共同投资 如其他财务资料五――控股子公司及联营公司明细表及其说明所述,本 年度,本公司与 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 共同投资成立大连中集物流 装备有限公司、太仓中集集装箱制造有限公司；与 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 共同收购漳州中集集装箱有限公司；与中国国际海运集装箱(香港)有 128 限公司、中集车辆(集团)有限公司、扬州新城永恒发展有限公司、万生科技有 限公司共同收购扬州中集通华专用车股份有限公司；与中集车辆(集团)有限公 司共同投资成立深圳中集车辆销售有限公司。该等公司本年度的相关会计指标 列示如下： 2004.12.31/2004 被投资单位 共同投资单位 资产总额 注册资本 主营业务收入 净利润 大连中集物流装备有限公司 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited USD USD 4,000,000.00 USD --- USD --- 4,545,106.96 太仓中集集装箱制造有限公司 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited USD USD 16,000,000.00 USD --- USD --- 15,498,972.08 漳州中集集装箱有限公司 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited USD USD 12,000,000.00 USD 113,685,914.00 USD 11,755,979.85 51,656,851.37 深圳中集车辆销售有限公司 中集车辆(集团)有限公司 USD RMB 3,000,000.00 USD --- USD (7,074.49 ) 390.51 扬州中集通华专用车股份有限公司 中国国际海运集装箱(香港)有限公司 中集车辆(集团)有限公司 扬州新城永恒发展有限公司 万生科技有限公司 USD RMB 67,390,000.00 USD 104,233,041.09 USD 5,710,131.30 72,656,298.47 D. 董事、监事、高管人员借款 董事、监事、高管人员借款余额明细项目列示如下： 明细 2004.12.31 2003.12.31 董事 USD --- USD 36,231.88 监事 --- 8,454.10 高级管理人员 29,589.36 25,362.31 USD 29,589.36 USD 70,048.29 (3) 关联方往来款项余额 关联方往来款项余额明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 项目 关联方名称 占该账项 占该账项 金额 金额 金额的比例 金额的比例 应付账款 KYH Steel Holding Ltd USD 88,446.31 0.02% USD 97,925.34 0.05% 应付帐款 扬州麦斯通复合材料有限公司 108,518.49 0.03% --- --- USD 196,964.80 0.05% USD 97,925.34 0.05% 129 附注 49. 财务承诺 (1) 如附注 27 所述,因一九九八年美国 FMC 公司以本公司的子公司—— 深圳中集天达空港设备有限公司对其构成技术侵权行为所申请仲裁的裁定结 果影响,深圳中集天达空港设备有限公司无法履行其于一九九七年十一月十四 日与美国休斯顿机场及 AMERICAN HOME ASSURANCE COMPANY(合同保险人)签订 的《销售合同》。一九九九年五月二十六日,美国休斯顿机场向深圳中集天达空 港设备有限公司发出未经签字的《折衷及清算协议》传真件,要求 AMERICAN HOME ASSURANCE COMPANY 返还因本公司不能按时提供登机桥使休斯顿机场另 向他方订购而多支付的货款计 1,483,560.00 美元。一九九九年五月二十六日 起,深圳中集天达空港设备有限公司向 AMERICAN HOME ASSURANCE COMPANY 开 出定期为六个月到期后自动延期的银行保函计 2,000,000.00 美元。 截至二零零四年十二月三十一日止,美国休斯顿机场尚未要求深圳中集 天达空港设备有限公司支付上述银行保函中的金额。 (2) 二零零二年六月十日,上海市宝山区扬行镇扬北村村民委员会和上 海市宝山区扬北实业公司(以下统称“甲方”)与本公司的子公司——中集申发 建设实业有限公司(以下简称“乙方”)签订《扬北中心村居住区项目开发用地 协议书》,协议规定,甲方与乙方合作分期开发“扬北中心村”居住区的商品住 宅。甲方将第一期合作开发的土地使用权提供乙方,价值约计 100,800,000.00 人民币元(该价款不包括土地使用权出让金和住宅建设配套费)；乙方负责建设 资金和土地使用权出让金及住宅建设配套费,并在协议生效后一个月内乙方向 甲方支付 30%的合作开发价款,在甲方向乙方交付合作地块后十个工作日内, 乙方应付清合作开发价款的余额。 截至二零零四年十二月三十一日止,乙方的子公司——上海丰扬房地产 开发有限公司已向甲方支付上述合作价款计 35,921,203.00 人民币元。 (3) 二零零三年十一月三十日,本公司以《中国国际海运集装箱(集团)股 份有限公司董事会关于青岛中集集装箱制造有限公司增资的决议》,同意本公 司将所持有青岛经济开发区内的国有土地使用权折价为 1,540,000.00 美元, 对青岛中集集装箱制造有限公司进行增资。 截至二零零四年十二月三十一日止,因本公司位于青岛经济开发区的土 地使用权证书未全部办理完毕,虽然本公司已将土地使用权交付青岛中集集装 箱制造有限公司无偿使用，但作为出资的土地使用权产权过户手续等尚未能办 理。 130 (4) 二零零四年八月十二日,上海市宝山区杨行镇人民政府与中集车辆 (集团)有限公司签订《土地批租承包协议》上海市宝山区杨行镇人民政府将位 于上海市宝山区吴淞物流工业园区内部分土地使用权批租给中集车辆(集团) 有限公司,用于“上海中宝物流装备有限公司”项目建设,批租性质为仓储用地, 批租期限为 50 年。根据协议的约定,中集车辆(集团)有限公司应支付的承包征 地费用总额不超过 64,250,000.00 人民币元,在协议签署之日起十五日内,中 集车辆(集团)有限公司预付征地费用(即承包征地费用扣除土地使用权出让金) 的 5%；在建设项目获得宝山区人民政府项目立项批文起的 15 日内支付征地费 用的 45%；工程开工时支付征地费用的 25%；宝山区房地局签定国有土地使用 权出让合同后 15 日内支付征地费用的 25%。 二零零四年十月二十七日,上海宝山区人民政府以宝府外经贸[2004]203 号文《关于上海中集车辆物流装备有限公司项目建议书的批复》,原则上同意 上 海 杨 行 企 业 发 展 有 限 公 司 、 中 集 车 辆 (集 团 )有 限 公 司 和 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 合资建办“上海中集车辆物流装备有 限公司”,上海中集车辆物流装备有限公司投资总额和注册资本均为 80,000,000.00 人 民 币 元 , 其 中 上 海 杨 行 企 业 发 展 有 限 公 司 以 现 金 出 资 1,600,000.00 人民币元,占注册资本的 2%；中集车辆(集团)有限公司以现金出 资 30,400,000.00 人民币元,占注册资本的 38%；CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 以美元现汇折合出资 48,000,000.00 人民币元,占 注册资本的 60%。 根据经上海杨行企业发展有限公司确认的上海市宝山区杨行镇人民政府 与中集车辆(集团)有限公司签订的《“土地批租承包协议”补充协议》的规定, 自上海中集车辆物流装备有限公司取得企业法人营业执照之日起,中集车辆 (集团)有限公司在《土地批租承包协议》下的权利义务由上海中集车辆物流装 备有限公司承担,上海中集车辆物流装备有限公司对其成立之前中集车辆(集 团)有限公司已支付的上述承包征地费用应予偿还。 截至二零零四年十二月三十一日止,中集车辆(集团)有限公司已支付上 述承包征地费用计 24,093,750.00 人民币元。 二零零五年二月三日,中集车辆(集团)有限公司向上海中集车辆物流装 备有限公司缴付出资款计 30,400,000.00 人民币元。 (5) 本公司的子公司——济南中集考格尔特种汽车有限公司经董事会决 议,在章丘市明水开发区建设年产 8,500 辆专用车项目,项目总投资不超过 160,000,000.00 人民币元,资金主要来源系中集车辆(集团)有限公司和 CIMC 131 Vehicle Investment Holdings Company Limited 对济南中集考格尔特种汽车 有限公司的拨款和追加投资款,项目建成后,济南中集考格尔特种汽车有限公 司拟将企业法定注册地迁至章丘市明水开发区。截至二零零四年十二月三十一 日止,济南中集考格尔特种汽车有限公司已累计完成投资计 87,845,915.13 人 民币元,主要用于购置生产用地及兴建厂房,惟上述投资项目尚待政府有关部 门批准。 (6) 截至二零零四年十二月三十一日止,本公司的子公司在银行申请开 立的尚未清偿的不可撤销信用证金额计 124,062,752.24 美元。 (7) 本公司的子公司在订购原材料时,向供货方开具银行承兑汇票作为支 付保证金。截至二零零四年十二月三十一日止,本公司的子公司所开具但未计入 “应付票据”及“预付账款”账项的银行承兑汇票金额共计 79,546,994.86 美元。 (8) 截至二零零四年十二月三十一日止,本公司的下列子公司的在建工 程项目签订工程合同但尚未支付的明细项目列示如下： 2004.12.31 子公司名称 工程内容 已签订工程合同总价款 尚未支付工程款 深圳南方中集集装箱制造有限公司 东部工厂一、二期工程 USD 27,450,870.00 USD 3,204,541.00 南通中集罐式储运设备制造有限公司 设备安装工程 3,873,741.55 1,082,617.93 太仓中集集装箱制造有限公司 一期筹建工程 139,845,559.00 11,926,788.00 青岛中集专用车有限公司 土建及安装工程 5,653,314.25 3,915,852.95 大连中集物流装备有限公司 土建及安装工程 3,762,385.75 2,556,803.74 USD 180,585,870.55 USD 22,686,603.62 附注 50. 或有事项 本公司的子公司——驻马店中集华骏车辆有限公司的汽车贸易分公司于 二零零三年度及以前年度对经其审查合格、有第三人保证的购车自然人采取按 揭销售模式(本年度汽车贸易分公司未采取按揭销售方式进行销售)。根据《分 期付款买卖车辆合同》的规定,购车人在首期支付 30%的货款后,余款向银行申 请汽车消费专项贷款,在购车人未完全还清车款前车辆户籍为汽车贸易分公 司；购车人以所购的车辆做为抵押物,以汽车贸易分公司作为保证人,向银行办 理购车余款的贷款后,将款项支付给汽车贸易分公司,贷款期限为二年。截至二 零零四年十二月三十一日止,汽车贸易分公司的购车按揭贷款人尚欠银行按揭 款计 1,424,858.83 人民币元,折合 172,084.40 美元。 附注 51. 其他重要事项 (1) 如其他财务资料五---控股子公司及联营公司明细表及其说明所述, 本年度本公司及其子公司对控股子公司承包经营情况列示如下： 132 被承包公司名称 承包公司名称 青岛中集冷藏箱制造有限公司 中国国际海运集装箱(香港)有限公司 天津中集北洋集装箱有限公司 本公司 上海中集远东集装箱有限公司 本公司 上海中集宝伟工业有限公司 CIMCHoldings(B.V.I.)Limited 新会中集集装箱有限公司 中国国际海运集装箱(香港)有限公司 南通中集顺达集装箱有限公司 CIMCHoldings(B.V.I.)Limited 南通中集特种运输设备制造有限公司 CIMCHoldings(B.V.I.)Limited 南通中集罐式储运设备制造有限公司 CIMCHoldings(B.V.I.)Limited 济南中集考格尔特种车有限公司 中集(车辆)集团有限公司 扬州中集通华专用车股份有限公司 中集(车辆)集团有限公司 扬州兴华机械有限公司 中集(车辆)集团有限公司 (2) 二零零二年四月十六日,德国哈巴德——第一中国投资有限公司与 本公司的子公司——中国国际海运集装箱(香港)有限公司签订《股权转让协 议》,中国国际海运集装箱(香港)有限公司受让德国哈巴德——第一中国投资 有限公司持有青岛宇宙集装箱工程有限公司 40%的权益性资本。同日,中国外 运山东公司和青岛造船厂分别与本公司的子公司——深圳中集重型机械有限 公司(现更名为“中集车辆(集团)有限公司”)签订《股权转让协议》,中集车 辆(集团)有限公司分别受让中国外运山东公司和青岛造船厂持有青岛宇宙集 装箱工程有限公司各 20%的权益性资本,经股权转让后青岛造船厂、中国国际 海运集装箱(香港)有限公司及中集车辆(集团)有限公司持有青岛宇宙集装箱 工程有限公司 20%、40%和 40%的权益性资本。 该等股权转让事项业经青岛宇宙集装箱工程有限公司的董事会会议同意 并经青岛市人民政府批准。二零零二年五月二十八日,青岛宇宙集装箱工程有 限公司在青岛市工商行政管理局变更了《企业法人营业执照》。 二零零二年十月二十九日,中国国际海运集装箱(香港)有限公司向德国 哈巴德——第一中国投资有限公司支付了所收购青岛宇宙集装箱工程有限公 司 40%股权的转让款。二零零四年七月二十三日,中集车辆(集团)有限公司向 中国外运山东公司支付了所收购青岛宇宙集装箱工程有限公司 20%股权的转 让款。 二零零三年度,经青岛宇宙集装箱工程有限公司董事会决议,对青岛宇宙 集装箱工程有限公司进行分立,分立后原公司存续,仍保留青岛宇宙集装箱工 程有限公司名称(以下简称“(新)青岛宇宙集装箱工程有限公司”),分立成立 的新公司为“青岛中集交通装备有限公司”,决议明确公司股东对分立后的两 公司的持股比例不变。 133 青岛宇宙集装箱工程有限公司上述分立事项业经二零零三年四月七日青 岛市企业改革与组织结构调整领导小组以青企改调办字[2003]10 号文《青岛 市企业改革与组织结构调整领导小组办公室关于青岛宇宙集装箱工程有限公 司实施分立重建的批复》及二零零三年六月二日青岛市对外贸易经济合作局以 青外经贸资审字[2003]215 号文《关于同意青岛宇宙集装箱工程有限公司存续 分立的批复》批准。 二零零三年六月二日,青岛宇宙集装箱工程有限公司与青岛中集交通装 备有限公司双方的授权代表签署《青岛宇宙集装箱工程有限公司与中集交通装 备有限公司分立协议》,协议约定分立后(新)青岛宇宙集装箱工程有限公司注 册 资 本 为 200,000.00 美 元 , 青 岛 中 集 交 通 装 备 有 限 公 司 注 册 资 本 为 6,800,000.00 美元,分立后两公司的股东及股权结构比例与分立前青岛宇宙 集装箱工程有限公司保持一致。 二零零四年一月十四日,青岛瑛城有限责任会计师事务所分别以青瑛城 会验字(2004)第 004 号和 005 号《验资报告》对青岛宇宙集装箱工程有限公司 (分立后)和青岛中集交通装备有限公司的实收资本进行了审验。二零零四年三 月二十五日,(新)青岛宇宙集装箱工程有限公司和青岛中集交通装备有限公司 办理了工商变更登记手续,并换领了变更后的《外商投资企业批准证书》。 二零零四年三月二十八日,青岛电站阀门厂与中国国际海运集装箱(香港) 有限公司及中集车辆(集团)有限公司签订《股权转让协议》,青岛电站阀门厂 分别受让中国国际海运集装箱(香港)有限公司及中集车辆(集团)公司持有的 (新)青岛宇宙集装箱工程有限公司 40%股权,股权转让款分别为 1.00 人民币 元。上述股权转让事项业经青岛市对外贸易经济合作局青外经贸资审字 [2004]175 号文及青岛市人民政府国有资产监督管理委员会国资企改[2004]9 号文批准。 截至二零零四年十二月三十一日止,中国国际海运集装箱(香港)有限公 司及中集车辆(集团)公司已收到上述股权转让款,(新)青岛宇宙集装箱工程有 限公司业已办理了工商变更登记手续。 本年度,青岛中集交通装备有限公司董事会决议,鉴于青岛中集交通装备 有限公司于分立前已停产两年,公司持续经营能力存在问题,同意青岛中集交 通装备有限公司结业清算,截至二零零五年三月二日止,青岛中集交通装备有 限公司清算程序尚在办理之中。 (3) 二零零四年二月十二日,中国进出口银行和本公司签订《运用出口买 方信贷开拓海外市场合作协议》,中国进出口银行同意向有意与本公司合作的 134 境外机构提供额度为 150,000,000.00 美元的出口买方信贷,协议自双方签字 之日起五年内有效。 二零零四年六月九日,中国建设银行与本公司签署协议,中国建设银行 同意给予本公司及本公司的子公司综合授信额度为 1,517,200,000.00 人民币 元的全球综合授信额度,授信额度自协议生效日起十二个月内。 二 零 零 四 年 六 月 九 日 , 美 国 花 旗 银 行 有 限 公 司 深 圳 分 行 、 ING BANK N.V.(荷兰商业银行)与本公司签署协议,美国花旗银行有限公司深圳分行、ING BANK N.V.同意共同为本公司提供 100,000,000.00 美元的信贷额度,信贷期限 为一年。 二零零四年八月,交通银行与本公司签署协议,交通银行同意给予本公司 及本公司的子公司综合授信额度为 1,517,200,000.00 人民币元的全球综合授 信额度,授信额度自二零零四年七月六日起至二零零五年七月五日止。 二零零四年十二月二十二日,招商银行与本公司签署协议,招商银行同意 给予本公司及本公司的子公司总额计 2,000,000,000.00 人民币元(含等值外 币)的综合授信额度,主要用于本公司及本公司的子公司流动资金贷款、贸易融 资、票据承兑贴现及保函等业务。 (4) 二零零四年十二月八日,上海市宝山区环保局以宝环保管(2004)177 号文《关于责令上海宝伟工业有限公司的建 设项目环保期限验收的通知》,同意延长本公司的子公司上海中集宝伟工业公 司的试生产期,并责令上海中集宝伟工业有限公司于二零零五年三月二日前完 成环境保护配套设施竣工验收手续。 截至二零零四年十二月三十一日止,上海中集宝伟工业有限公司尚未完 成相关环境保护配套设施工程。二零零五年一月三十一日,上海中集宝伟工业 有限公司与福州嘉园环保工程有限公司签订了《中层漆房和烘干房废气治理工 程合同》,合同约定于二零零五年四月二十七日前完成中层漆房和烘干房废气 治理工程的设备安装、调试工作。 (5) 截至二零零四年十二月三十一日止,本公司前次增发股票募集资金 的使用情况列示如下： 招股说明书 实际投资金额 差额(负数为尚未 已投资 建设 投资项目 投资金额(万元) (万元) 投入金额/万元) 比例 周期 干货箱厂改造 RMB 32,906.00 RMB 32,906.00 RMB --- 100% 半年 扩大地区专用箱和特殊用途集装箱产能 41,350.00 20,280.35 (21,069.65 ) 49% 半年 冷藏箱扩产改造 22,106.00 18,206.00 (3,900.00 ) 82% 一年 罐式集装箱 14,539.00 11,580.00 (2,959.00 ) 80% 二年 135 箱式半挂车 23,156.00 23,156.00 --- 100% 二年 集装箱底架车 19,021.00 15,586.00 (3,435.00 ) 82% 二年 境外带料加工厢式半挂车 24,012.00 22,051.95 (1,960.05 ) 92% 一年 RMB 177,090.00 RMB 143,766.30 RMB (33,323.70 ) 81% 附注 52. 资产负债表日后事项 (1) 二 零 零 五 年 一 月 五 日 , 经 青 岛 市 人 民 政 府 以 商 外 资 青 府 开 字 [2005]0004 号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》及青岛经济技术开 发区对外贸易经济合作局以青开外经贸资审字[2005]005 号文《关于设立合资 经营企业青岛中集裕龙集装箱服务有限公司的批复》批准,青岛经济技术开发 区裕龙国际物流有限公司与本公司的子公司——Speedic Enterprise Corp. 共同出资设立青岛中集裕龙集装箱服务有限公司,青岛中集裕龙集装箱服务有 限公司的注册资本为 48,780,000.00 人民币元,其中青岛经济技术开发区裕龙 国 际 物 流 有 限 公 司 以 国 有 土 地 所 用 权 折 价 出 资 20,000,000.00 人 民 币 元,Speedic Enterprise Corp.以等值美元现金出资 28,780,000.00 人民币元, 双方分别拥有青岛中集裕龙集装箱服务有限公司 41%和 59%的权益性资本。 二零零五年一月七日,青岛中集裕龙集装箱服务有限公司领取了青岛市 工商行政管理局颁发的注册号为企合鲁青总字第 013354 号《企业法人营业执 照》。惟截至二零零五年三月二日止,青岛经济技术开发区裕龙国际物流有限公 司及 Speedic Enterprise Corp.尚未对青岛中集裕龙集装箱服务有限公司缴 付出资款。 (2) 二零零五年一月十日,中国建设银行与本公司签署协议,中国建设银 行向本公司及本公司的子公司提供总额为 2,000,000,000.00 人民币元等值的 授信额度。 (3) 如其他财务资料五---控股子公司及联营公司明细表及其说明 1(34) 所述,二零零五年一月十七日,中集车辆(集团)有限公司向广东新会中集复合 材料制造有限公司缴付出资款计 11,829,500.00 人民币元。 (4) 根据上海宝山区人民政府以宝府外经贸[2004]203 号文《关于上海中 集车辆物流装备有限公司项目建议书的批复》的有关规定,中集车辆(集团)有 限公司于二零零五年二月三日,向上海中集车辆物流装备有限公司缴付出资款 计 30,400,000.00 人民币元。 (5) 根据二零零四年十二月二十一日,扬州市对外贸易经济合作局扬外 经贸资[2004]277 号文《关于同意扬州中集通华罐式设备有限公司的批复》,扬州中集通华罐式设备有限公司的注册资本为 10,000,000.00 136 美元,其中本公司的子公司中集车辆(集团)有限公司以人民币现金出资折合 5,000,000.00 美 元,CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 以美元现汇出资 5,000,000.00 美元,双方各持有扬州中集通华罐式设备有限 公司 50%的权益性资本。 二零零五年十二月二十一日经江苏省人民政府以商外资苏府资字 [2004]57331 号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》批准；二零零五年 一月十三日,扬州中集通华罐式设备有限公司领取了江苏省扬州工商行政管理 局颁发的注册号为企合苏扬总字第 003069 号《企业法人营业执照》。 二零零五年二月三日,中集车辆(集团)有限公司向扬州中集通华罐式设 备有限公司缴付出资款计 12,414,750.00 人民币元。 (6) 如附注 33 所述,中华人民共和国商务部和中国证券监督管理委员会 分别于二零零三年七月二十五日和十二月五日批准本公司的股东---招商局货 柜工业有限公司和 Profit Crown Assets Limited 将其所持有本公司未上市流 通的境外法人股分别计 102,313,410 股和 22,736,313 股转为境内上市外资股 (B)股。 二零零五年三月三日，上述业经批准转为境内上市外资股(B)股的股份正 式在深圳证券交易所 B 股市场上市流通。 (7) 二零零五年二月六日,经深圳市贸易工业局深贸工资复[2005]0135 号文《关于初步同意合资企业“深圳南方中集集装箱制造有限公司”分立的批 复》批准，深圳南方中集集装箱制造有限公司以存续分立形式分立为“深圳南 方中集集装箱制造有限公司”和“深圳南方中集东部物流装备制造有限公司”。 附注 53. 上年对比数据 为符合一贯性原则,对合并会计报表中某些上年度的比较数据已作适当 重分类调整。 附注 54. 合并会计报表之批准 本年度合并会计报表于二零零五年三月二日业经本公司董事会批准通 过。 137 其他财务资料(一) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 合并利润表的补充资料 二零零四年度 项目 2004 美元金额 折合人民币金额 美元金额 出售、处置部门或被投资单位所得收益 USD 145,451.41 RMB 1,204,337.67 USD (2,594, 138 其他财务资料(二) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 净资产收益率和每股收益明细表 二零零四年度 2004.12.31/2004 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全 主营业务利润 60.39% 71.02% USD 0.54 USD 0.62 RMB 营业利润 40.33% 47.43% USD 0.36 USD 0.41 RMB 净利润 31.98% 37.61% USD 0.29 USD 0.33 RMB 扣除非经常性损益后的净利润 32.62% 38.37% USD 0.29 USD 0.33 RMB 2003.12.31/2003 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全 主营业务利润 35.62% 56.37% USD 0.36 USD 0.44 RMB 营业利润 18.11% 28.67% USD 0.18 USD 0.22 RMB 净利润 12.90% 20.42% USD 0.13 USD 0.16 RMB 扣除非经常性损益后的净利润 12.70% 20.10% USD 0.13 USD 0.16 RMB 139 其他财务资料(三) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 资产减值准备明细表 二零零四年度 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回 数 其他原因转出数 一、坏账准备合计 USD 11,316,025.00 USD 7,188,241.80 USD - USD 3,580,790.4 其中：应收账款 USD 10,133,365.99 USD 4,440,903.94 USD USD 3,535,810.4 其他应收款 USD 1,182,659.01 USD 2,747,337.86 USD - USD 44,979.9 二、短期投资跌价准备合计 USD - USD 1,650,798.50 USD - USD 其中：股票投资 USD - USD 1,650,798.50 USD USD 债券投资 USD - USD - USD - USD 三、存货跌价准备合计 USD 3,000,980.12 USD 556,325.74 USD - USD 898,394.3 其中：原材料 USD 184,651.27 USD 351,311.95 USD - USD 在产品 USD 21,696.27 USD 49,813.79 USD - USD 产成品 USD 355,527.14 USD 155,200.00 USD - USD 200,285.2 开发产品 USD 1,303,074.70 USD - USD - USD 59,230.6 委托加工材料 USD - USD - USD - USD 备品备件 USD 1,136,030.74 USD - USD - USD 638,878.4 低值易耗品 USD - USD - USD - USD 四、长期投资减值准备合计 USD 3,179,530.44 USD 1,095,087.70 USD - USD 其中：长期股权投资 USD 3,179,530.44 USD 1,095,087.70 USD - USD 140 长期债权投资 USD - USD - USD - USD 五、固定资产减值准备合计 USD 6,375,921.31 USD 9,239,710.00 USD - USD 5,001,483.5 其中：房屋、建筑物 USD 3,166,431.21 USD 3,514,027.87 USD - USD 2,491,624.9 机器设备 USD 2,883,889.55 USD 5,571,075.12 USD - USD 2,417,034.6 运输设备 USD 85,357.59 USD 1,051.56 USD - USD 84,144.4 电子设备 USD 240,242.96 USD 153,555.55 USD - USD 8,679.6 六、无形资产减值准备 USD 7,543,816.55 USD 8,439,383.83 USD - USD 其中：土地使用权 USD 43,816.55 USD - USD - USD 森林开采权 USD 7,500,000.00 USD 8,439,383.83 USD - USD 商标权 USD - USD - USD - USD 七、在建工程减值准备合 USD - USD - USD - USD 八、委托贷款减值准备 USD - USD - USD - USD 141 其他财务资料(四) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 年度间变动异常的合并会计报表项目及其说明 二零零四年度 单位：美元 本公司二零零四年度会计报表较上年变动异常项目列示如下： 项目 2004.12.31/2004 2003.12.31/2003 变动比率 1. 货币资金 USD 179,126,281.17 USD 85,281,773.62 110.04% 2. 应收帐款 USD 590,641,555.45 USD 391,645,269.47 50.81% 3. 预付帐款 USD 109,420,573.74 USD 66,201,488.11 65.28% 4. 存货 USD 554,295,203.22 USD 177,996,894.36 211.41% 5. 固定资产 USD 525,176,985.06 USD 391,500,753.90 34.14% 6. 短期借款 USD 200,305,366.04 USD 61,352,225.51 226.48% 7. 应付票据 USD 102,893,716.95 USD 46,370,843.67 121.89% 8. 应付帐款 USD 327,720,876.22 USD 192,184,727.14 70.52% 9. 实收资本 USD 123,808,435.95 USD 78,134,371.09 58.46% 10. 主营业务收入 USD 3,208,669,541.32 USD 1,666,693,631.57 92.52% 10. 主营业务成本 USD 2,663,417,735.38 USD 1,437,214,333.45 85.32% 11. 管理费用 USD 134,695,994.06 USD 65,258,023.12 106.41% 12. 营业外支出 USD 30,528,590.49 USD 11,988,808.88 154.64% 13. 所得税 USD 37,068,368.23 USD 13,213,783.68 180.53% 1．货币资金增加主要系本年度本公司下属子公司增加,生产、销售规模、 扩大而导致经营性现金流入所致。 2．应收账款增加主要系本年度本公司下属子公司增加，及本公司及其子公 司销售规模大幅上升，年末尚未到期的货款增加所致； 3．预付账款增加主要系本年度本公司为下年度生产备料而预付钢材货款 增加所致； 4．存货增加主要系本年度本公司下属子公司增加，及本公司子公司的生 产规模扩大而增加原材料采购量所致； 5．固定资产增加主要系本年度本公司新购入子公司并将其会计报表纳入 合并范围所致； 142 其他财务资料(四) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 年度间变动异常的合并会计报表项目及其说明(续) 二零零四年度 单位：美元 6．短期借款增加主要系本年度本公司及其子公司生产规模扩大而增加流 动资金； 7. 应付票据增加主要系本年度本公司生产规模大幅增加,原材料采购量 增加所致； 8. 应付账款增加主要系本年度本公司生产规模大幅增加,原材料采购量 增加所致； 9. 实收资本的增加主要系本公司本年度以资本公积转增股本所致； 10．主营业务收入及成本增加主要系本年度集装箱销售量及价格上升所 致； 11．管理费用变动主要系由于本公司本年度下属子公司增加所致； 12．营业外支出主要系由于本公司的子公司计提预计负债及固定资产减 值准备和无形资产减值准备所致。 13．所得税主要系由于本公司的本年度利润大幅度增长所致。 143 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明 二零零四年十二月三十一日 1．本公司直接与间接拥有 50%以上权益性资本的子公司,以及拥有 20%至 50%权益性资本,但本公司对其实质上拥有控制权的子公司概况列示如下： 直接间接持 经济性质 公司名称 附注 注册成立日期 注册资本 实际投资额 主营业务 有股权比例 或类型 1 大连中集集装箱制造有限公司 (1) 1989.04.29 --- --- --- 生产和维修集装箱 中外合资经营 2 天津中集北洋集装箱有限公司 (2) 1989.05.08 USD 16,682,000.00 USD 11,909,530.03 71.3915% 生产、销售集装箱、集装箱专用 合资经营 车、船、设备及钢结构,金属器具 的制造、修理和安装工程 3 香港顺侨发展有限公司 1989.08.01 HKD 4,680,000.00 HKD 3,978,000.00 85.00% 投资 有限责任公司 4 南通中集顺达集装箱有限公司 (3) 1990.01.08 USD 7,700,000.00 USD 4,381,300.00 56.90% 生产销售集装箱和钢结构件 中外合资经营 5 上海中集远东集装箱有限公司 (4) 1991.09.18 USD 9,480,000.00 USD 4,977,000.00 52.50% 集装箱制造、修理、销售及租赁 中外合资企业 业务、钢结构、金属器具、绝缘 板的制造、安装及来料加工和船 舶航修业务 6 扬州中集通华专用车股份有限 (5) 1991.11.23 RMB 67,390,000.00 RMB 50,899,667.00 75.53% 生产、经营各类挂车半挂车、改 中外合资 公司 装车及其零部件及售后维修服务 7 深圳中集天达空港设备有限公司 1992.07.18 USD 13,500,000.00 USD 13,500,000.00 100.00% 生产经营机场用设备 中外合资经营 8 南京中集房地产开发有限公司 (6) 1992.11.18 --- --- --- 房地产开发、建设；销售、租赁 合资经营 自建商品房及装修工程；楼宇设 备、物业管理等配套服务。 9 济南中集考格尔特种汽车有限 (7) 1993.02.18 USD 18,930,100.00 USD 9,855,060.00 71.78% 开发、制造冷藏车、罐式车、半 中外合资企业 公司 挂车、箱式运输车、移动通讯车 等及各种专用车系列产品,并提 供技术服务；销售本公司的产品 10 上海中集宝伟工业有限公司 (37) 1993.04.09 USD 28,500,000.00 USD 13,500,450.00 47.37% 设计、生产集装箱及其配件和各 中外合资企业 种不含动力的箱式半挂车,运输、 仓储用钢结构件(含汽车配件), 销售自产产品,运输原材料和自 产产品(涉及许可经营的凭许可 证经营) 11 上海中集内燃发电设备有限公司 1995.01.26 USD 3,918,700.00 USD 2,860,651.00 73.00% 生产经营内燃发电设备 合资 12 新会中集集装箱木地板有限公司 1995.05.21 USD 15,500,000.00 USD 12,855,700.00 82.94% 生产各种规格的集装箱用木地板 合资经营 及其相关产品 13 上海中集冷藏箱有限公司 1995.06.14 USD 31,000,000.00 USD 22,320,000.00 72.00% 生产销售和维修冷藏集装箱 中外合资经营 14 扬州兴华机械有限公司 (5) 1995.08.16 RMB 9,910,000.00 RMB 7,485,023.00 75.53% 机械加工、特种钢结构制品的生 中外合资企业 产和销售 15 新会中集集装箱有限公司 (8) 1995.12.11 USD 24,000,000.00 USD 9,600,000.00 40.00% 经营集装箱、集装箱配件、金属 中外合资经营 构件的生产,集装箱租赁、维修。 144 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 直接间接持 经济性质 公司名称 附注 注册成立日期 注册资本 实际投资额 主营业务 有股权比例 或类型 16 深圳南方中集集装箱制造有限 (9) 1995.12.18 USD 33,200,000.00 USD 33,200,000.00 100.00% 制造、修理集装箱,加工制造各类 合资经营 公司 相关机械零部件、结构件和设备。 17 中集车辆(集团)有限公司 (10) 1996.08.29 USD 30,000,000.00 USD 30,000,000.00 100.00% 开发、生产、销售各种高技术、 中外合资经营 高性能的专用汽车、半挂车系列 18 CIMC Holdings (B.V.I.) 1996.10 USD 34,001.00 USD 34,001.00 100.00% 投资 有限责任公司 Limited 19 驻马店中集华骏车辆有限公司 (11) 1997.10.30 RMB 105,340,000.00 RMB 100,000,000.00 51.00% 专用车辆改装、挂车及配件、摩 中外合资企业 托车等及配件、建材、金属材料 等相关产品物料的销售 20 CIMC Vehicle Investment (12) 1998.03.06 USD 50,000.00 USD 50,000.00 100.00% 投资 --- Holdings Company Limited 21 Speedic Enterprise Corp. (13) 1998 USD 50,000.00 USD 50,000.00 100.00% 投资 22 南通中集特种运输设备制造有 (14) 1998.07.10 USD 10,000,000.00 USD 5,690,000.00 56.90% 生产销售各类介质的特种槽、罐 中外合资经营 限公司 及各类专用储运设备 23 深圳市中集置地发展有限公司 (15) 1998.11.24 RMB 50,000,000.00 RMB 50,000,000.00 100.00% 在合法取得土地使用权范围内从 有限责任公司 事房地产开发经营 24 青岛中集集装箱制造有限公司 (16) 1999.01.29 USD 27,840,000.00 USD 26,300,000.00 100.00% 设计、制造各种尺寸的国际标准 中外合资企业 集装箱及配件和相应服务 25 青岛中集冷藏箱制造有限公司 (17) 1999.01.29 USD 39,060,000.00 USD 34,880,000.00 89.30% 生产销售国际标准通用冷藏集装 中外合资企业 箱及其相关配件 26 张家港中集圣达因低温装备有 (18) 1999.12.07 RMB 30,000,000.00 RMB 27,300,000.00 91.00% 天然气、石油、化工、电站设备及 中外合资 限公司 专用车等的开发制造、安装、销售； 纺织原料及金属材料等的购销；经 营进料“三来一补”业务 27 扬州新城永恒发展有限公司 (19) 1999.12.23 RMB 16,000,000.00 RMB 16,000,000.00 100.00% 从事企业管理、技术开发、投资 有限责任公司 决策的咨询服务。 28 中集申发建设实业有限公司 2000.01.05 RMB 150,000,000.00 RMB 150,000,000.00 100.00% 基础设施投资、建设与经营；房 有限责任公司 地产开发与经营；实业投资；国 内贸易；制造销售集装箱和机场 地面设备及其他相关业务 29 上海玉兰房地产开发有限公司 (38) 2001.01.17 RMB 5,000,000.00 RMB 5,000,000.00 100.00% 房地产开发,物业管理 有限责任公司 30 深圳市中集木业有限公司 2001.04.09 RMB 5,000,000.00 RMB 4,897,500.00 97.95% 投资木业；进出口业务；木业相 有限责任公司 关的技术开发；木业材料、设备、 产品的经营 31 中集运输设备公司 2002.03.15 USD 10.00 USD 900,000.00 100.00% 贸易.投资 有限责任公司 32 上海丰扬房产开发有限公司 (39) 2002.09.06 RMB 30,000,000.00 RMB 30,000,000.00 100.00% 房地产开发经营 有限责任公司 33 CIMC USA,INC. 2002.11.15 USD 10.00 USD 10,100,000.00 100.00% --- --- 34 漳州中集集装箱有限公司 (20) 2002.11.29 USD 12,000,000.00 USD 12,000,000.00 100.00% 集装箱的设计、制造、维修及相关 中外合资经营 技术咨询；相关零部件、钢结构的 制造安装业务,销售自产产品。 145 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 直接间接持 经济性质 公司名称 附注 注册成立日期 注册资本 实际投资额 主营业务 有股权比例 或类型 35 中国国际海运集装箱(香港)有 --- HKD 2,000,000.00 HKD 2,000,000.00 100.00% 采购原料,销售集装箱及机场设备 有限责任公司 限公司 36 广东新会中集特种运输设备有 (21) 2003.01.20 USD 9,000,000.00 USD 9,000,000.00 100.00% 各类特种运输设备与零部件的设 --- 限公司 计、制造、销售、租赁、维修以 及堆场服务、相关技术咨询 37 青岛中集交通装备有限公司 (22) 2003.03.25 USD 6,800,000.00 USD 5,440,000.00 80.00% 制造各种用途的集装箱等 中外合资经营 38 创加有限公司 2003.03.25 HKD 2.00 HKD 2.00 100.00% 投资、贸易 --- 39 Vanguard National Trailer 2003.04.12 USD 10.00 USD 4,000,000.00 100.00% --- --- Corporation 40 南通中集罐式储运设备制造有 (23) 2003.08.14 USD 10,000,000.00 USD 5,690,000.00 56.90% 设计、开发、生产和销售石化产品 中外合资经营 限公司 等介质的移动及固定储运设备及部 件、并提供相关设备的维修、保养、 翻新、销售和服务(以上项目凡涉及 到许可证的凭许可证件生产) 41 大连中集集装箱有限公司 (24) 2003.09.22 USD 17,400,000.00 USD 17,400,000.00 100.00% 集装箱的设计、制造、维修及相 中外合资经营 关技术咨询；集装箱租赁、堆存 及相关服务(涉及行政许可,凭许 可证经营) 42 宁波中集物流装备有限公司 (25) 2003.10.17 USD 15,000,000.00 USD 15,000,000.00 100.00% 集装箱及零部件的涉及、租赁、 中外合资企业 制造、维修项目筹建：堆场服务 及技术咨询 43 太仓中集集装箱制造有限公司 (26) 2004.05.12 USD 20,000,000.00 USD 16,000,000.00 100.00% 筹建、设计、生产各类集装箱及 中外合资经营 其零部件项目；制造各种钢结构 制品项目；提供各类集装箱的修 理、堆存等服务项目。 44 深圳中集专用车有限公司 (27) 2004.05.17 RMB 60,000,000.00 RMB 60,000,000.00 100.00% 开发、生产、销售各种专用车、 中外合资企业 改装车。特种车。半挂车系列及 其零部件、公路、港口新型机械 设备、集装箱、折叠箱等；产品 售后技术服务 45 深圳中集车辆销售有限公司 (28) 2004.05.28 RMB 3,000,000.00 RMB 3,000,000.00 100.00% 销售深圳中集重型机械有限公司 有限责任公司 及其下属公司生产的半挂车、箱 式车、自卸车等各类专用车；销 售底盘、托头及相关零配件。 46 青岛中集特种冷藏设备有限公司 (29) 2004.05.31 USD 11,500,000.00 USD 10,792,750.00 93.85% 生产各种冷藏箱、保湿箱、铝质 合资经营 集装箱和箱式半挂车及其配件, 并提供售后维修和服务。 146 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 直接间接持 经济性质 公司名称 附注 注册成立日期 注册资本 实际投资额 主营业务 有股权比例 或类型 47 内蒙古呼伦贝尔中集木业有限 (30) 2004.08.24 USD 12,000,000.00 USD 12,000,000.00 100.00% 设计、生产和销售各种类集装箱、 中外合资 公司 木地板、运输装备所需的木制品。 48 大连中集物流装备有限公司 (31) 2004.10.25 USD 4,000,000.00 USD 2,000,000.00 100.00% 物流装备的设计、制造、销售、 中外合资经营 维修及相关技术咨询；物流装备 相关零部件、钢结构的制造安装 业务及其他相关业务 49 青岛中集专用车有限公司 (32) 2004.11.01 RMB 35,000,000.00 RMB 35,000,000.00 100.00% 开发、生产、销售各种专用车、 中外合资 半挂车系列及其零部件、方舱等； 并提供咨询和售后服务。 50 上海美扬置业有限公司 (33) 2004.11.22 RMB 9,000,000.00 RMB 9,000,000.00 100.00% 房地产开发经营、物业管理、商 有限责任公司 务信息咨询 51 广东新会中集复合材料制造有 (34) 2004.12.03 USD 6,000,000.00 USD 6,000,000.00 100.00% 开发、生产、加工、销售各类塑 中外合资经营 限公司 料、塑料合金等复合板材制品,产 品百分之七十以上的外销 52 万生科技有限公司 --- HKD 10,000.00 HKD 2,373,528.00 100.00% 投资 --- 53 Gold Terrain Assets Limited --- USD 1.00 USD 1.00 100.00% 投资 --- 54 Goldbird Holding Inc. --- USD 50,000.00 USD 50,000.00 100.00% 投资 --- 55 Silveroad Investment Limited --- USD 50,000.00 USD 50,000.00 100.00% 投资 --- 56 Silveroad Investment (Hong --- HKD 10,000.00 HKD 10,000.00 100.00% 投资 --- Kong) Limited 57 Silveroad Wood Products --- USD 8,000.00 USD 8,000.00 100.00% 森林开采、加工、销售 --- Limited 58 Highfield Development (Hong --- HKD 10,000.00 HKD 10,000.00 100.00% 贸易及木业市场开拓 --- Kong) Limited 59 Silveroad Development --- USD --- USD --- 100.00% --- --- Company Limited 60 Highfield Development Corp. --- USD 50,000.00 USD 50,000.00 100.00% 投资 --- 61 Global World Limited --- USD 50,000.00 USD 50,000.00 100.00% 投资 --- 62 Supercrown Enterprise Inc. --- USD 1.00 USD 1.00 100.00% 投资 --- 63 特高霸林业顾问有限公司 --- SFG 3,000,000.00 SFG 3,000,000.00 100.00% 森林开采、加工、销售 --- 64 Topco Forestry N.V. --- SFG 3,000,000.00 SFG 3,000,000.00 100.00% 投资 --- 65 Lumprex Suriname N.V. --- SFG 1,200,000.00 SFG 1,200,000.00 100.00% 森林开采、加工、销售 --- 66 Clive-Smith Cowley Limited (35) --- GBP 100.00 GBP 100.00 60.00% 生产加工铰链等 --- 67 CIMC Australia Pty Ltd. (36) --- AUD 50,000.00 AUD 50,000.00 70.00% 销售车辆 --- 147 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 (1) 二零零三年十二月十三日,经大连中集集装箱制造有限公司二届八 次董事会《关于公司结业的决议》决定,并经大连市对外经济贸易合作局二零 零四年四月十九日以大外经贸二字[2004]68 号文《关于大连中集集装箱制造 有限公司提前解散的批复》批准,大连中集集装箱制造有限公司依法进行清算, 清算期间会计报表业经深圳天健信德会计师事务所信德清审报字(2004)第 4 号《审计报告》予以审计。 二 零 零 四 年 九 月 二 十 四 日 ,大 连 市 国 家 税 务 局 甘 井 子 分 局 以 甘 税 登 字 (2004)第 0943 号《注销税务登记通知书》准予大连中集集装箱制造有限公司 注销。截至二零零四年十二月三十一日止,该公司工商注销手续尚在办理中。 (2) 根据天津中集北洋集装箱有限公司与本公司签订的《承包经营合同》, 自二零零零年一月一日起至二零零四年十二月三十一日止期间,本公司对天 津中集北洋集装箱有限公司实施承包经营。 (3) 根据一九九九年十二月五日 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 与南 通中集顺达集装箱有限公司签订的《承包经营合同》,自二零零零年一月一日 起至二零零四年十二月三十一日止期间,CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 对 南通中集顺达集装箱有限公司实施承包经营。本年度 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 与南通中集顺达集装箱有限公司重新签订了《承包经营合同》,承包 经营期限自二零零四年一月一日起至二零零八年十二月三十一日止,惟该《承 包经营合同》尚待南通市对外经济贸易委员会批准。 (4) 根据上海中集远东集装箱有限公司与本公司签订的《承包经营合同》, 自二零零零年一月一日起至二零零四年十二月三十一日止期间,本公司对上 海中集远东集装箱有限公司实施承包经营。 148 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 (5) 二零零三年三月十四日,中银集团投资有限公司与本公司的子公司 ——中国国际海运集装箱(香港)有限公司签订《股权转让协议》,双方同意中 国国际海运集装箱(香港)有限公司受让中银集团投资有限公司持有万生科技 有限公司 100%的权益性资本,中国国际海运集装箱(香港)有限公司于二零零 三年三月十四日全额支付了股权转让价款。由于万生科技有限公司原持有扬 州通华专用车股份有限公司和扬州兴华机械有限公司各 13.5%的权益性资本, 故自二零零三年四月一日(股权转让会计上的生效日)起,本公司间接持有扬 州通华专用车股份有限公司和扬州兴华机械有限公司各 13.5%的权益性资本。 二零零三年三月十七日,扬州通华专用车股份有限公司和扬州兴华机械 有限公司共同与中国国际海运集装箱(香港)有限公司、中集车辆(集团)有限 公司及万生科技有限公司签订《增资协议》,协议约定： 将扬 州兴华机械有限公司注册资本由 5,000,000.00 人民币元增加至 9,910,000.00 人民币元。增资后,中国国际海运集装箱(香港)有限公司、中集 车辆(集团)有限公司、万生科技有限公司分别拥有扬州兴华机械有限公司 9.95%、37.66%和 8.75%的权益性资本。 将扬州通华中集专用车股份有限公司注册资本由 34,000,000.00 人民币 元增加至 67,390,000.00 人民币元,并更名为“扬州中集通华专用车股份有限 公司”。增资后,中国国际海运集装箱(香港)有限公司、中集车辆(集团)有限 公司和万生科技有限公司分别拥有扬州中集通华专用车股份有限公司 9.95% 和 37.66%和 8.75%的权益性资本。 协议同时约定，扬州通华中集专用车股份有限公司和扬州兴华机械有限 公司分别以业经注册资产评估师评估的扬州中集通华专用车股份有限公司和 扬州兴华机械有限公司二零零二年六月三十日的净资产为基数按每股净资产 1.3056 倍的比例进行增资。 149 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 鉴于中国国际海运集装箱(香港)有限公司、中集车辆(集团)有限公司及 万生科技有限公司分别于二零零三年四月根据协议的约定缴付了对扬州兴华 机械有限公司的增资款项，扬州市对外贸易经济合作局于二零零三年五月十 六日以扬外经贸资[2003]123 号文《关于扬州兴华机械有限公司变更合同章程 的批复》批准了上述扬州兴华机械有限公司的增资事项，本公司将上述对扬 州兴华机械有限公司增资事项的会计生效日确定为二零零三年六月一日。 鉴于中国国际海运集装箱(香港)有限公司、中集车辆(集团)有限公司及 万生科技有限公司已于二零零三年四月根据协议的约定缴付了对扬州兴华机 械有限公司的增资款项，并于二零零四年一月十二日业经中华人民共和国商 务部以商资二批[2004]16 号文《商务部关于扬州通华专用车股份有限公司更 名、增资及调整投资者股权比例的批复》批准了扬州中集通华专用车股份有 限公司的增资事项。本公司将上述对扬州中集通华专用车股份有限公司增资 事项的会计生效日确定为二零零四年一月一日。 如其他财务资料五——控股子公司及联营公司及其说明 1(19)所述，本公 司的子公司——中集车辆 (集团) 有限公司及深圳南方中集集装箱制造公司 于二零零四年一月一日完成对扬州新城永恒发展有限公司 100%股权的收购， 扬州新城永恒发展有限公司持有扬州中集通华专用车股份有限公司和扬州兴 华机械有限公司各 12.36%的权益性资本。 至此,本公司分别间接持有扬州中集通华专用车股份有限公司和扬州兴 华机械有限公司 68.72%的权益性资本。本公司于二零零四年一月一日起将其 纳入合并会计报表范围。 150 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 根据美国 KIC 中国控股有限公司与本公司的子公司——中国国际海运集 装箱(香港)有限公司二零零二年十月三十日签订的《股权转让协议》和《股 权托管协议》,中国国际海运集装箱(香港)有限公司受让美国 KIC 中国控股有 限公司持有扬州通华专用车股份有限公司及扬州兴华机械有限公司各 13.5% 的权益性资本,二零零二年十一月二十九日,中国国际海运集装箱(香港)有限 公司向美国 KIC 中国控股有限公司支付其中 70%的股权转让款,惟该股权转让 事项未经政府有关部门批准。 二零零四年四月七日,美国 KIC 中国控股公司与 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 和中国国际海运集装箱(香港)有限公司签订《股 权转让协议》,美国 KIC 中国控股公司将其持有的扬州中集通华专用车股份有 限公司及扬州兴华机械有限公司各 6.81%的权益性资本转让给 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited,转让价款中的 70%的款项系以中国国 际海运集装箱(香港)有限公司上述于二零零二年向美国 KIC 中国控股公司所 支付的股权收购款抵付。该股权转让协议于二零零四年十二月九日获得中华 人民共和国商务部的批准,本公司将该股权转让会计上的生效日确定为二零 零四年十二月三十一日。 截至二零零四年十二月三十一日止,本公司间接拥有扬州中集通华专用 车股份有限公司和扬州兴华机械有限公司各 75.53%的权益性资本。 根据二零零三年三月十八日深圳中集重型机械有限公司（现已更名为“中 集车辆(集团)有限公司”）与中集中集通华专用车股份有限公司和扬州兴华机 械有限公司签订的《承包经营合同》, 约定自工商行政管理机关签发承包经 营登记证之日起计算五年内, 中集车辆(集团)有限公司对扬州中集通华专用 车股份有限公司和扬州兴华机械有限公司实施承包经营。惟截至二零零四年 十二月三十一日止，该《承包经营合同》尚未取得工商行政管理机关签发承 包经营登记证，也未获得当地政府主管部门的批准文件。 151 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 (6) 二零零四年六月二十八日,经南京中集房地产开发有限公司董事会 决议,并经南京市鼓楼区对外贸易经济合作局于二零零四年八月二十三日批 复同意,对南京中集房地产开发有限公司清算解散。江苏永诚会计师事务所有 限公司对该公司二零零四年十二月三十一日(清算基准日)的会计报表进行了 专项审计,该公司的清算工作尚在进行中。 (7) 二零零三年五月二十一日,山东临沂工程机械股份有限公司与中集 车辆(集团)有限公司签订《股权转让协议》,中集车辆(集团)有限公司受让山 东临沂工程机械股份有限公司持有济南中集考格尔特种汽车有限公司 42%的 权益性资本；同日,美国太平洋高科技有限公司与中国国际海运集装箱(香港) 有限公司签订《股权转让协议》,中国国际海运集装箱(香港)有限公司受让美 国太平洋高科技有限公司持有济南考格尔特种汽车有限公司 6%的权益性资 本。 二零零三年六月二日和二零零四年一月七日,中集车辆(集团)有限公司向 山东临沂工程机械股份有限公司支付了全部股权转让款。二零零三年六月十三 日和二零零四年一月十六日,中国国际海运集装箱(香港)有限公司向美国太 平洋高科技有限公司支付了全部股权转让款。 本公司将上述股权转让会计上的生效日确定为二零零四年一月一日,并 自该日起将该公司纳入合并会计报表范围。 二零零三年十二月二十九日,经济南市工商行政管理局核准,济南考格尔 特种汽车有限公司更名为“济南中集考格尔特种汽车有限公司” 二 零零 四 年四月 二 十日,CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 分别与德国考格尔车辆股份有限公司、中国国际海运集装箱(香港) 有限公司签订《股权转让协议书》,德国考格尔车辆股份有限公司和中国国际 海运集装箱(香港)有限公司分别将其持有济南中集考格尔特种汽车有限公司 19%和 6%的股权转让给 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited。 截至二零零四年十二月三十一日止,因所支付相关股权转让款未超过 50%,该 等股权转让事项尚未完成。 152 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 二零零四年四月二十日,济南中集考格尔特种汽车有限公司董事会决议 由 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 对 其 增 资 计 15,000,000.00 人民币元。 二零零四年十二月三日,济南中集考格尔特种汽车有限公司董事会通过 了关于增资并在章丘明水经济技术开发区征地建设专用车基地的决议,同意 中 集 车 辆 ( 集 团 ) 有 限 公 司 对 其 增 资 5,200,000.00 美 元 ,CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 对其增资 6,278,100.00 美元。该事 项业于二零零四年十二月九日经济南市对外贸易经济合作局济外经贸外资字 [2004]225 号文批准和经二零零四年十二月三日董事会通过。 二 零 零 四 年 十 二 月 二 十 四 日 和 二 十 八 日 ,CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 分二次以现金出资合计 6,278,100.00 美元,以上 出资业经山东正华会计师事务所以(2004)正华会四外验字第 012 号和第 013 号《验资报告》审验在案,该公司工商变更登记正在办理中。 截至二零零四年十二月三十一日止,本公司直接与间接持有济南中集考 格尔特种汽车有限公司 71.78%的权益性资本。 根据济南中集考格尔特种汽车有限公司与深圳中集重型机械有限公司 （现已更名为“中集车辆(集团)有限公司”）签订的《承包经营合同》,约定 自二零零三年一月一日起五年内, 中集车辆(集团)有限公司对济南中集考格 尔特种汽车有限公司实施承包经营，惟该承包经营合同尚未获得当地政府主 管部门批准。 (8) 根据中国国际海运集装箱(香港)有限公司与新会中集集装箱有限公 司签订的《承包经营合同》,自二零零一年一月一日起至二零零五年十二月三 十一日止期间,中国国际海运集装箱 (香港) 有限公司对新会中集集装箱有 限公司实施承包经营。 其他财务资料(五) 153 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 (9) 经深圳南方中集集装箱制造有限公司董事会决议,深圳南方中集集 装箱制造有限公司注册资本由 15,500,000.00 美元增加至 33,200,000.00 美 元,以深圳南方中集集装箱制造有限公司一九九九年度至二零零三年度的累 计未分配利润共计 17,700,000.00 美元按股东持股比例转赠资本,深圳南方中 集集装箱制造有限公司就增加注册资本的事项业已办理了工商变更登记手续, 并分别经深圳天健信德会计师事务所有限责任公司以信德验资报字(2004)第 25 号及信德验资报字(2004)第 33 号《验资报告》审验在案。 (10) 中集车辆(集团)有限公司原名为“深圳中集重型机械有限公司”, 二零零四年六月二十二日经深圳市工商行政管理局批准更名为“中集车辆(集 团)有限公司”。 (11) 二零零四年四月二十三日,驻马店华骏车辆有限公司全体股东—— 郭 永 华 等 十 八 名 自 然 人 与 中 集 车 辆 ( 集 团 ) 有 限 公 司 及 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 签订《合资合同》及《增资合作协议》, 驻 马 店 华 骏 车 辆 有 限 公 司 注 册 资 本 由 5,340,000.00 人 民 币 元 增 加 至 105,340,000.00 人 民 币 元 , 中 集 车 辆 ( 集 团 ) 有 限 公 司 及 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 以认购驻马店华骏车辆有限公司增资 款的方式共同参股驻马店华骏车辆有限公司。其中：郭永华等十八名自然人 股东以经驻马店光大资产评估事务所驻光大资评报字(2004)第 35 号《资产评 估报告书》评估的驻马店华骏车辆有限公司二零零三年十二月三十一日净资 产计 97,382,119.69 人民币元,作价 5,340,000.00 人民币元出资,占注册资本 的 49%。中集车辆(集团)有限公司及 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 分别以现金出资 50,000,000.00 人民币元,占注册资本的 25.5%。 上述增资事项业经河南省商务厅以豫商资管[2004]133 号文《关于同意外 资并购驻马店华骏车辆有限公司的批复》批准,并经驻马店市正泰会计师事务 所以驻正泰验字(2004)第 78 号《验资报告》审验在案。 154 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 截至二零零四年九月二十日止,驻马店华骏车辆有限公司已办理变更登 记手续,本公司自二零零四年十月一日起将驻马店华骏车辆有限公司纳入合 并会计报表范围。 二零零四年十一月十七日,驻马店华骏车辆有限公司更名为“驻马店中集 华骏车辆有限公司”。 (12) CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited ( 原 名 KELLYWOOD INTERNATIONAL INC.)系本公司的子公司——中国国际海运集装箱 (香港)有限公司在英属处女岛注册设立的子公司。 (13) Speedic Enterprise Corp.系本公司的子公司——中国国际海运集 装箱(香港)有限公司于一九九八年十月二十日在英属处女岛注册设立的子公 司。 (14) 根据 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 与南通中集特种运输设备 制造有限公司签订的《承包经营合同》,自一九九九年一月一日起至二零零三 年十二月三十一日止期间,CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 对南通中集特种 运输设备制造有限公司实施承包经营。 本年度 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 与南通中集特种运输设备制造 有限公司重新签订了《承包经营合同》,承包期限自二零零四年一月一日起至 二零零八年十二月三十一日止,惟该《承包经营合同》尚未经南通市对外经济 贸易委员会批准。 (15) 本年度,经本公司的子公司－深圳市中集置地发展有限公司股东会 决议,由本公司增加对深圳市中集置地发展有限公司出资额计 30,000,000.00 人民币元,经增资后,深圳市中集置地发展有限公司注册资本由 20,000,000.00 人民币元增加至 50,000,000.00 人民币元,本公司及深圳南方 中集集装箱有限公司分别拥有深圳市中集置地发展有限公司 98%和 2%的权益 性资本。 155 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 深圳市中集置地发展有限公司就该增资事项业已办理工商变更登记手续, 并经深圳天健信德会计师事务所以信德验资报字(2004)第 27 号《验资报告》 审验在案。 (16) 经青岛中集集装箱制造有限公司董事会决议,青岛中集集装箱制造 有限公司申请将注册资本由 20,300,000.00 美元增加至 27,840,000.00 美元, 其中本公司将其持有青岛经济技术开发区内的国有土地使用权折价为 1,540,000.00 美元增缴出资额,CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 增缴出资 额计 6,000,000.00 美元。该等增资事项分别于二零零四年一月十九日和二零 零四年七月十九日经青岛经济技术开发区对外贸易经济合作局以青开外经贸 资审字[2004]007 号文《关于青岛中集集装箱制造有限公司增资的批复》和青 开外经贸资审字[2004]209 号文《关于青岛中集集装箱制造有限公司变更出资 方式的批复》批准,并于二零零四年月十一月十九日经青岛市人民政府以商外 资青府字[1999]001 号文《中华人民共和国外商投资企业批准证书》批准。 二 零 零 四 年 六 月 十 七 日 ,南 通 中 集 特 种 运 输 设 备 制 造 有 限 公 司 将 应 付 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 二零零三年度及其以前年度未分配利润计 405,980.00 美元汇入青岛中集集装箱制造有限公司；二零零四年十一月二十 三日,青岛中集集装箱制造有限公司将应付 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 二零零三年度及其以前年度未分配利润计 5,594,020.00 美元转增资本。青岛 中集集装箱制造有限公司将收到的 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 的增资 款共计 6,000,000.00 美元并计入“实收资本”账项。 青岛中集集装箱制造有限公司就该等增加注册资本的事项业已办理工商 变更登记手续,并取得了《中华人民共和国外商投资企业批准证书》批准。惟 上述增资事项尚未经中国注册会计师审验。 截至二零零四年十二月三十一日止,本公司已将面积计 283,333 平方米, 使用期限为五十年的土地使用权无偿交付青岛中集集装箱制造有限公司使用, 相关土地使用权产权过户手续尚在办理中,有关增资事项尚待中国注册会计 师审验。 156 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 (17) 根据二零零零年十一月十日中国国际海运集装箱 (香港) 有限公 司与青岛中集冷藏箱制造有限公司签订的《承包经营合同》,自二零零一年一 月一日起至二零零五年十二月三十一日止期间,中国国际海运集装箱 (香港) 有限公司对青岛中集冷藏箱制造有限公司实施承包经营。 本年度,中国国际海运集装箱 (香港) 有限公司与青岛中集冷藏箱制造 有限公司对《承包经营合同》的条款进行了修改,惟修改后的《承包经营合同》 尚未经政府主管部门批准。 (18) 二零零四年十月十五日,本公司的子公司—中集车辆(集团)有限公 司与新疆广汇实业投资(集团)有限公司签订《股权转让协议》,中集车辆(集 团)有限公司受让新疆广汇实业投资(集团)公司持有张家港中集圣达因低温 装备有限公司 60%的权益性资本。 二零零四年十月二十一日,中集车辆(集团)有限公司分别与邬品芳等六 名自然人签订《股权转让协议》,中集车辆(集团)公司分别受让邬品芳等六位 自然人持有的张家港中集圣达因低温装备有限公司 14%、4.5%、9%、1.5%、1% 及 1%的权益性资本。 截至二零零四年十一月十五日止,中集车辆(集团)有限公司已支付的上 述股权转让款超过了股权转让款总额的 50%,本公司将上述股权转让会计上的 生效日确定为二零零四年十一月一日,并自该日起将该公司纳入合并会计报 表范围。 二零零四年十一月二十六日,张家港圣达因低温装备有限公司更名为“张 家港中集圣达因低温装备有限公司”,并于办理了工商变更登记手续。 157 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 (19) 二零零三年十二月十二日,扬州新城永恒发展有限公司十四名自然 人股东与本公司的子公司——中集车辆 (集团) 有限公司及深圳南方中集集 装箱制造公司签订《股权转让协议》,中集车辆(集团)有限公司及深圳南方中 集集装箱制造公司分别受让十四名自然人股东持有扬州新城永恒发展有限公 司 75%及 25%的权益性资本。 二零零四年一月十七日,中集车辆(集团)有限公司支付十四名自然人股 东股权转让款及利息计 13,302,667.00 人民币元,折合 1,606,602.29 美元； 代深圳南方中集集装箱制造公司垫付股权转让款及利息计 4,434,223.00 人民 币元,折合 535,534.18 美元。 本公司将上述股权转让会计上的生效日确定为二零零四年一月一日,并 自该日起将该公司纳入合并会计报表范围。 (20) 二零零三年十二月十六日,招商局漳州开发区有限公司与本公司签 订《股权转让合同书》,本公司受让招商局漳州开发区有限公司持有漳州招商 局集装箱有限公司(后更名为“漳州中集集装箱有限公司”)75%的权益性资本。 同日,BANBO LIMITED 与 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 签订《股权转让合 同书》,CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 受让 BANBO LIMITED 持有的漳州招 商局集装箱有限公司 25%的权益性资本。 上述事项业于二零零三年十二月二十五日经福建省对外贸易经济合作厅 以闽外经贸资[2003]291 号文《福建省对外贸易经济合作厅关于同意漳州招商 局集装箱有限公司股权变更等事项的批复》批准。 根 据 漳 州 招 商 局 集 装 箱 有 限 公 司 原 出 资 协 议 ,BANBO LIMITED 应 出 资 1,800,000.00 美元,经漳州众诚有限责任会计师事务所(2003)漳众会外验第 030 号《验资报告》审验,BANBO LIMITED 实际出资仅 270,000.00 美元,欠缴 注册资本计 1,530,000.00 美元。 158 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 二 零 零 三 年 十 二 月 三 十 日 和 二 零 零 四 年 一 月 五 日 ,CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 向 BANBO LIMITED 支付了全部股权转让款计 277,074.00 美 元，本公司向招商局漳州开发区有限公司支付了全部股权转让款计 47,585,385.90 人民币元。二零零四年一月九日,CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 以美元现金缴付原外方股东 BANBO LIMITED 尚未缴足的漳州中集集 装箱有限公司出资款计 1,530,000.00 美元,并业经漳州众诚有限责任会计师 事务所以(2004)漳众会外验第 031 号《验资报告》审验在案。本公司将该股 权转让会计上的生效日确定为二零零四年一月一日。 二零零四年七月十六日,经漳州中集集装箱有限公司董事会决议,该公司 注册资本增加至 12,000,000.00 美元,其中本公司增缴出资额计 3,570,000.00 美元,CIMC Holdings(B.V.I.) Limited 增缴出资额计 1,200,000.00 美元,增 资后双方持股比例不变。漳州中集集装箱有限公司各股东增缴的出资额,业经 漳州众诚有限责任会计师事务所以(2004)漳众会外验第 066 号《验资报告》 审验在案。 (21) 本年度,经本公司的子公司—广东新会中集特种运输设备有限公司 董事会决议,该公司注册资本由 3,000,000.00 美元增加至 9,000,000.00 美元, 增加的注册资本由该公司股东按原出资比例缴付。广东新会中集特种运输设 备有限公司就该等增资事项业已办理工商变更登记手续,并经方圆会计师事 务所以新方外验字[2004]第 32 号《验资报告》审验在案。 (22) 如附注 51(2)所述,本公司的子公司——中国国际海运集装箱(香港) 有限公司和中集车辆(集团)有限公司分别受让青岛宇宙集装箱工程有限公司 各 40%的权益性资本。 159 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 二零零三年度,经青岛宇宙集装箱工程有限公司董事会决议,并经二零零 三年四月七日青岛市企业改革与组织结构调整领导小组及青岛市对外贸易经 济合作局批准,青岛宇宙集装箱工程有限公司分立为“青岛宇宙集装箱工程有 限公司”和“青岛中集交通装备有限公司”,分立后两家公司与分立前青岛宇 宙集装箱工程有限公司的股东持股比例保持一致。 青岛中集交通装备有限公司注册资本为 6,800,000.00 美元,二零零四年 一月十四日,青岛瑛城有限责任会计师事务所以青瑛城会验字(2004)第 005 号 《验资报告》对青岛中集交通装备有限公司的实收资本进行了审验。二零零 四年三月二十五日,青岛中集交通装备有限公司办理了工商变更登记手续,并 领取了《外商投资企业批准证书》。 二零零四年度,青岛中集交通装备有限公司董事会决议,鉴于青岛中集交 通装备有限公司于分立前已停产两年,公司持续经营能力存在问题,同意青岛 中集交通装备有限公司结业清算,截至二零零五年三月二日止,青岛中集交通 装备有限公司清算程序尚在进行中。故本公司本年度未将青岛中集交通装备 有限公司纳入合并会计报表的合并范围。 (23) 二零零三年十二月十六日,日本住友商事株式会社与 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 签订《股权转让协议》,CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 将其持有南通中集罐式储运设备制造有限公司 10%的权益性资本转让予日本 住友商事株式会社。该股权转让事项业于二零零四年一月十八日经江苏省南 通港闸经济开发区管委会以通港发[2004]16 号文《关于同意南通中集罐式储 运设备制造有限公司股权转让、董事任免的批复》批准。由于该持股比例的 变化,使本公司对南通中集罐式储运设备制造有限公司直接与间接持股比例 由 66.90%变更为 56.90%。 二零零三年十二月二十七日,CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 收取了日 本住友商事株式会社支付的上述股权转让款。 160 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 经董事会决议,南通中集罐式储运设备制造有限公司注册资本由 2,100,000.00 美元增加至 10,000,000.00 美元,增加的注册资本由各投资方按 原持股比例缴付。该等增资事项业经南通万隆会计师事务所有限公司通万验 字[2004]第 167 号《验资报告》审验在案,该公司业已办理工商变更登记手续。 本年度 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 与南通中集顺达集装箱有限公 司签订了《承包经营合同》,承包期限自二零零四年一月一日起至二零零八年 十二月三十一日止,惟该《承包经营合同》尚未经南通市对外经济贸易委员会 批准。 (24) 二零零三年九月九日,经大连市人民政府以外经贸大资字[2003]第 0564 号文《中华人民共和国外商投资企业批准证书》批准,本公司及其子公司 ——CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 共同出资设立大连中集集装箱有限公 司。大连中集集装箱有限公司注册资本为 15,000,000.00 美元,CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 及本公司分别拥有其 33.33%和 66.67%的权益性资本。 截至二零零四年十二月三十一日止,CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 已 分期缴付出资额共计 10,000,000.00 美元,并经大连益民会计师事务所以大益 外验字(2003)第 42 号和大益外验字(2004)第 43 号《验资报告》审验在案。 根据二零零五年一月二十一日 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 与本公 司签订的《修订书》,大连中集集装箱有 限 公 司 注 册 资 本 变 更 为 17,400,000.00 美 元 ,CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 出资额不变；本公司出资额变更为 7,400,000.00 美元,以业经辽宁国 地资产评估有限公司辽国地大估字(2004)第 028 号《资产评估报告书》评估 的本公司位于大连保税区面积为 251,236.48 平方米的国有土地使用权评估价 值计 61,301,700.00 人民币元(折合 7,400,000.00 美元)作价缴付出资额,注 册资本变更后,本公司和 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 分别持有大连中 集集装箱有限公司 57.47%和 42.53%的权益性资本。 161 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 截至二零零四年十二月三十一日止,上述注册资本变更尚未取得政府审 批机关的批准,本公司已将上述土地使用权实际交付大连中集集装箱有限公 司使用,土地使用权的产权过户手续尚未办理,本公司对大连中集集装箱有限 公司的出资额亦未经中国注册会计师审验,大连中集集装箱有限公司工商变 更登记手续尚未办理。 (25) 二零零三年九月二十五日,经宁波市对外贸易经济合作局以甬外 经贸资管函[2003]第 366 号文《关于同意成立宁波中集物流装备有限公司的 批复》批准,本公司及本公司的子公司---CIMC Holdings(B.V.I.) Limited 共 同出资设立宁波中集物流装备有限公司。该公司注册资本为 15,000,000.00 美元,其中本公司以人民币现金出资折合 3,750,000.00 美元,占注册资本的 25%；CIMC Holdings(B.V.I.) Limited 以美元现金出资 11,250,000.00 美元, 占注册资本的 75%。 截至二零零四年五月十三日止,宁波中集物流装备有限公司各出资人缴 付的出资额已全部到位,并经宁波世明会计师事务所以甬世会验[2003]1346 号和甬世会验[2004]1118 号《验资报告》审验在案。 (26) 二零零四年五月十日,经太仓市对外贸易经济合作局太外资(2004) 第 129 号文批准,本公司与 CIMC Holdings(B.V.I.) Limited 共同出资组建太 仓中集集装箱制造有限公司。该公司注册资本为 20,000,000.00 美元,本公司 及 CIMC Holdings(B.V.I.) Limited 分别拥有其 50%的权益性资本。 截至二零零四年十二月三十一日止,本公司与 CIMC Holdings(B.V.I.) Limited 分五次向太仓中集集装箱制造有限公司缴付出资计 16,000,000.00 美 元,并经苏州安信会计师事务所分别以苏信会验外报字[2004]第 0099 号、第 0125 号、第 0174 号、第 0191 号及苏信会验外报字[2005]第 0002 号的《验资 报告》审验在案。 162 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 (27) 二零零四年四月八日,经深圳市人民政府以商外资粤深企合资证字 [2004] 0005 号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》及深圳市龙岗区经 济贸易局以深外资龙复[2004] 0114 号文《关于设立合资经营企业“深圳中集 专用车有限公司”的批复》批准,中集车辆 (集团) 有限公司与 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 共同出资设立深圳中集专用车有限公 司。深圳中集专用车有限公司注册资本计 60,000,000.00 人民币元,中集车辆 (集团)有限公司和 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 分 别拥有其 75%和 25%的权益性资本。 截至二零零四年七月二十五日止,该公司各出资人缴付的出资额已全部 到位,并经华证会计师事务所以华证验字(2004)第 15 号《验资报告》审验在 案。 (28) 二零零四年四月二十六日,经深圳市工商行政管理局核发的深圳市 名称预核内字 (2004) 第 0513372 号《企业名称预先核准通知书》批准,本公 司及其子公司——中集车辆(集团)有限公司共同出资组建深圳中集车辆销售 有限公司。深圳中集车辆销售有限公司注册资本为 3,000,000.00 人民币元, 本公司及中集车辆(集团)有限公司分别拥有其 99%和 1%的权益性资本。 截至二零零四年五月十九日止,该公司各出资人缴付的出资额已全部到 位,并经深圳天健信德会计师事务所以信德验资报字(2004)第 17 号《验资报 告》审验在案。 (29) 二 零 零 四 年 五 月 十 二 日 , 经 青 岛 市 人 民 政 府 以 商 外 资 青 府 字 [2004]0551 号文批准证书和青岛市对外贸易经济合作局以青外经贸资审字 [2004]185 号文《关于青岛中集特种冷藏设备有限公司合同、章程的批复》批 准,由本公司的子公司－青岛中集冷藏箱制造有限公司、青岛中集集装箱公司 与中国国际海运集装箱(香港)有限公司共同出资设立青岛中集特种冷藏设备 有限公司,青岛中集特种冷藏设备有限公司注册资本为 11,500,000.00 美元, 163 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 其中青岛中集冷藏箱制造有限公司以房屋建筑物及机器设备作价出资计 6,610,000.00 美元,占注册资本的 57.48%；青岛中集集装箱有限公司以土地 使用权作价出资计 1,990,000.00 美元,占注册资本的 17.30%；中国国际海运 集装箱(香港)有限公司以其在青岛中集冷藏箱制造有限公司分得的二零零三 年度及其以前年度累计利润缴付出资额计 2,900,000.00 美元,占注册资本的 25.22%。青岛中集冷藏箱制造有限公司各出资人缴付的出资额业经青岛海源 有限责任会计师事务所以青海源会验字[2004]第 2-066 号《验资报告》审验 在案。 (30) 二零零四年八月十八日,经内蒙古自治区人民政府商外资蒙呼盟审 字[2004]123 号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》及呼伦贝尔市 商务局以呼商字(2004)第 57 号文《关于内蒙古呼伦贝尔中集木业有限公司合 同、章程生效的批复》批准,深圳南方中集集装箱制造有限公司与中国国际海 运集装箱(香港)有限公司共同出资组建内蒙古呼伦贝尔中集木业有限公司, 内蒙古呼伦贝尔中集木业有限公司注册资本为 12,000,000.00 美元,深圳南方 中集集装箱制造有限公司与中国国际海运集装箱(香港)有限公司分别拥有其 70%和 30%的权益性资本。 截至二零零四年九月二十八日止,内蒙古呼伦贝尔中集木业有限公司各出 资人缴付的出资额已全部到位,并经呼伦贝尔信实会计师事务所以呼信会所验字 (2004)第 61 号《验资报告》审验在案。 (31) 二零零四年度,经大连保税区管理委员会以大保企批[2004]112 号 文《关于成立大连中集物流装备有限公司的批复》批准,本公司及本公司的子 公司－CIMC Holdings(B.V.I.) Limited 共同出资设立大连中集物流装备有限 公司。该公司注册资本为 4,000,000.00 美元,本公司及 CIMC Holdings(B.V.I.) Limited 分别拥有大连中集物流装备有限公司 50%的权益性资本。截至二零零 四年十二月三十一日止,CIMC Holdings(B.V.I.) Limited 业已缴付出资额计 2,000,000.00 美元,并经大连昶德公正会计师事务所有限公司以大昶会外验 字[2004]第 3-29 号《验资报告》审验在案,惟本公司尚未缴付出资额。 164 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 (32) 二零零四年十月二十七日,经青岛经济技术开发区对外贸易经济 合作局以青开外经贸资审字[2004]301 号文《关于设立合资经营青岛中集专用 车有限公司的批复》批准,及青岛市人民政府以商外资青府开字[2004]0098 号 《中华人民共和国外商投资企业批准证书》批准,本公司的子公司－中集车辆 (集团)有限公司和 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 共 同投资设立青岛中集专用车有限公司。青岛中集专用车有限公司注册资本为 35,000,000.00 人 民 币 元 , 中 集 车 辆 ( 集 团 ) 有 限 公 司 及 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 分别拥有其 51%和 49%的权益性资本。 该公司各出资人缴付的出资额业经二零零五年一月十九日深圳天健信德会计 师事务所出具的信德验资报字[2005]第 01 号《验资报告》审验在案。 (33) 二零零四年十一月二十二日,本公司的子公司—深圳市中集置地发 展有限公司与中集申发建设实业有限公司共同出资设立上海美扬置业有限公 司。上海美扬置业有限公司注册资本为 9,000,000.00 人民币元,深圳中集置 地发展有限公司及中集申发建设实业有限公司分别拥有上海美扬置业有限公 司 90%和 10%的权益性资本。 截至二零零四年十月二十一日止,上海美扬置业有限公司各出资人缴付 的出资额已全部到位,并经安永大华会计师事务所有限责任公司以安永大华 业字(2004)第 1007 号《验资报告》审验在案。 (34) 二零零四年十二月三日,经江门市人民政府以商外资粤新合资证字 [2004]0024 号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》及江门市新会区对 外贸易经济合作局以新外经贸资[2004]216 号文《关于设立合资经营广东新会 中集复合材料制造有限公司的批复》批准,中集车辆(集团)有限公司与 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 共同出资设立广东新会中集 复合材料制造有限公司。新会复合材料公司的注册资本为 6,000,000.00 美元, 中集车辆(集团)有限公司及 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 分别拥有其 50%的权益性资本。 165 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 二零零四年十二月二十一日及二零零四年十二月二十三日,中集车辆(集 团)有限公司及 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 分别 缴付出资额计 1,500,000.00 美元及 13,000,000.00 人民币元。 二零零五年一月十七日,中集车辆(集团)有限公司缴付出资额计 11,829,500.00 人民币元。 (35) 二零零四年三月十六日,本公司的子公司——Goldbird Holding Inc 与 Martin Clive-Smith 签订《股权转让协议》,Goldbird Holding Inc. 受让 Martin Clive-Smith 持有 Clive-Smith Cowley Ltd 60%的权益性资本, 股 权 转 让 价 款 为 3,004,830.69 英 镑 及 116,643.61 美 元 , 共 计 折 合 5,977,638.20 美元。二零零四年三月十二日,中国国际海运集装箱(香港)有限 公司代 Goldbird Holding Inc 支付 Martin Clive-Smith 上述股权转让款。 本公司将会计上该股权收购的生效日确定为二零零四年三月一日。 (36) 二零零四年三月三十日,QY Investment and Development Co. Ltd. 与本公司的子公司—Silveroad Investment Limited 签订《Transportlink Pty Ltd.之股权转让协议》,Silveroad Investment Limited 受让 QY Investment and Development Co. Ltd.持有 Transportlink Pty Ltd.70%的权益性资本。 二零零四年五月十二日,中国国际海运集装箱(香港)有限公司代 Silveroad Investment Limited 向 QY Investment and Development Co. Ltd.支付了股 权 转 让 款 。 二 零 零 四 年 四 月 十 三 日 ,Transportlink Pty Ltd.更 名 为 CIMC Australia Pty Ltd.,本公司将上述股权转让会计上的生效日确定为二零零四 年五月一日。 166 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 (37) 根据上海中集宝伟工业有限公司与 CIMC Holdings (B.V.I) Limited 签订的《承包经营合同》,约定自二零零三年一月一日起至二零零七年十二月 三十一日止年度, CIMC Holdings (B.V.I) Limited 对上海中集宝伟工业有限 公司实施承包经营，该承包经营合同业经上海市外国投资工作委员会以沪外 资委批字(2003)第 1396 号文批准。 (38) 本年度本公司的子公司---上海美扬置业有限公司与上海丁香房地 产开发有限公司签订《股权转让协议》，上海丁香房地产开发有限公司将其所 持有的上海玉兰房产开发有限公司 40%的权益性资本转让给上海美扬置业有 限公司。 截至二零零四年十二月三十一日，上海美扬置业有限公司已全额支付相 关股权收购款项，本公司直接间接持有上海玉兰房地产开发有限公司的权益 性资本由 60%的比例变更为 100%。 (39) 上海丰扬房产开发有限公司注册资本为 30,000,000.00 人民币元, 其中本公司的子公司南京中集房地产开发有限公司持有其 80%的权益性资本; 上海玉兰房产开发有限公司持有其 20%的权益性资本。如其他财务资料五--- 控股子公司及联营公司明细表及其说明 1(38)所述,本公司本年度对上海玉兰 房地产的权益性资本持股比例由 60%增加至 100%,本公司对上海丰扬房产开发 有限公司的权益性资本持股比例由 92%变更为 100%。 167 其他财务资料(五) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 控股子公司及联营公司明细表及其说明(续) 二零零四年十二月三十一日 2．本公司拥有 50%以下权益性资本的联营公司概况列示如下： 直接与 注册 经济性质 公司名称 注册资本 实际投资额 间接持 主营业务 成立日期 或类型 有比例 1 KYH STEEL HOLDING LTD 1994.10 USD 9,351,691.00 USD 3,336,395.26 31.83% 投资 --- 2 扬州麦斯通复合材料有限公司* 1996.12.27 USD 2,080,000.00 USD 1,571,024.00 37.765% 生产、销售冷藏、保温干货车厢板及玻璃钢复合材料 中外合资企业 3 济南普恩聚氨酯有限公司* 1997.1.8 USD 1,000,000.00 USD 100,000.00 7.178% 生产、销售聚氨酯产品,研制开发新型保温材料 中外合资企业 4 驻马店市华骏铸造有限公司* 1998.02.26 RMB 650,000.00 RMB 650,000.00 47.11% 铸钢、铁件,建材,化工产品,废旧金属加工 有限责任公司 5 江门市中集天宇房地产有限公 2003.1 RMB 30,000,000.0 RMB 13,500,000.0 45% 房地产开发,承接建筑装饰工程,销售建筑材料 有限责任公司 司 0 0 6 江苏海特租赁有限公司* 2003.9.29 USD 5,000,000.00 USD 1,000,000.00 20％ 从事液体集装箱、干货集装箱、冷藏集装箱及其其他 中外合资经营 种类的集装箱、液体集装箱底盘和拖车、其他相关设 备的出租、维修和相关技术培训、咨询业务。 * 详见附注 12③。 3．本公司及其子公司实行独立会计核算的附属机构(分公司)概况列示如 下： 分公司名称 注册地址 注册成立时间 主营业务 深 圳 中 集 重 型 机 深圳市龙岗区坪山镇 2003.08.12 开发、生产和销售各种高技术、高性能的专用汽车、 械 有 限 公 司 东 部 坪环村牛角龙路 半挂车系列及其零部件(不含限制项目)集装箱、折叠 工厂 箱、特种集装箱以及一般机械产品及金属结构的加工 制造和相关业务，并提供相关咨询业务。 深 圳 南 方 中 集 集 深圳市龙岗区坪山镇 2003.02.13 制造、修理集装箱，加工制造各类相关机械零部件、 装 箱 制 造 有 限 公 坪环村牛角龙村 结构件和设备，产品 90%外销。公路、港口新型特种 司东部工厂 机械设备设计与制造。 168 其他财务资料(六) 境内、外注册会计师审定的 合并会计报表差异调节表 二零零四年度 单位：美元千元 资产净值 经营成果 附注 2004.12.31 2004 境外会计师按《国际会计准则》为基准审定的合并会计 报表的资产净值/净利润 USD 908,367.00 USD 297,704.00 差异调节项目 --借款费用 1 (2,306.00 ) (743.00 ) --长期股权投资差额 2 5,733.00 (4,055.00) --递延所得税资产 3 (6,325.00 ) (3,885.00 ) --少数股东损益 (1,154.00 ) (110.00 ) —其他 (2,054.00 ) (382.00 ) 调节净增额 (6,030.00 ) (9,175.00 ) 境内注册会计师按《企业会计准则》和《企业会计制度》 为基准审定的合并报表的资产净值/净利润 USD 902,261.00 USD 288,529.00 附注 1．借款费用 境外注册会计师根据《国际会计准则》,将用于购置存货和购建在建工程 所发生的全部借款费用资本化予以审定。而境内注册会计师根据《企业会计 准则》和《企业会计制度》的规定,将用于购置存货的借款费用和未以专项借 款购建在建工程所发生的借款费用均计入损益类账项予以审定。 附注 2．长期股权投资差额 境外注册会计师根据《国际会计准则》,将长期股权投资的股权投资差额 包括借、贷方差额均计入损益类账项予以审定。而境内注册会计师根据《企 业会计准则》和《企业会计制度》的规定将长期股权投资的股权投资差额的 借方差额按十年进行摊销,贷方差额计入“资本公积”账项予以审定。 附注 3．递延所得税资产 境外注册会计师根据《国际会计准则》,企业所得税的核算采用纳税影响会计 法予以审定，而境内注册会计师则根据《企业会计准则》和《企业会计制度》的 有关规定，对企业所得税采用应付税款法予以审定。 169 十一 备查文件目录 （一）载有董事长签名的年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会 计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 （五）公司章程文本； 170