福建水泥(600802)2003年年度报告

· 福建水泥股份有限公司 FUJIAN CEMENT INC. 二 00 三年年度报告 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司董事长黄建民先生、总经理盖小健先生、总会计师高嶙先生 及会计机构负责人许建才先生声明：保证年度报告中财务会计报告的 真实、完整。 董 事 长： 黄建民 福建水泥股份有限公司董事会 1 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 目 录 一、 公司简介 3 二、 会计数据和业务数据摘要 4 三、 股本变动及股东情况 5 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 8 五、 公司治理结构 11 六、 股东大会情况简介 13 七、 董事会报告 15 八、 监事会报告 29 九、 重要事项 32 十、 财务报告 39 十一、备查文件目录 82 2 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 一、公司简介 1、公司法定中文名称：福建水泥股份有限公司 公司法定英文名称：FUJIAN CEMENT INC. 法定英文名称缩写：FJC 2、公司法定代表人：黄建民 3、董事会秘书：林成潮 联系电话：0591—7617751 或 7517808 转 1560 传 真：0591—7527300 证券事务代表：林国金 联系电话：0591—7617751 或 7517808 转 1508 传 真：0591—7527300 电子信箱：mailto:dmcement@pub5.fz.fj.cn 联系地址：福建省福州市杨桥东路 118 号宏杨新城建福大厦 4、公司注册地址：福建省福州市杨桥东路 118 号宏杨新城建福大厦 邮 编：350001 公司办公地址：福建省福州市杨桥路 118 号宏杨新城建福大厦 公司国际互联网网址：http://www.fjcement.com(建设中) 公司电子信箱：mailto:cement@pub5.fz.fj.cn 5、公司指定信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载本报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：福建水泥 股票代码：600802 7、其他有关资料 （1）公司注册地点、日期 首次注册地点：福建省福州市湖东路 157 号 3 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 首次注册日期：1993 年 11 月 27 日 报告期内注册地址：福建省福州市杨桥路 118 号宏杨新城建福大厦 （2）企业法人营业执照注册号：3500001001608 （3）税务登记号码：国税闽字 350102158142658 （4）公司聘请的会计师事务所：福建华兴有限责任会计师事务所 办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦 B 座八楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 45,485,953.08 净利润 33,212,481.83 扣除非经常性损益后的净利润 31,058,426.10 主营业务利润 322,342,590.39 其他业务利润 1,811,549.09 营业利润 54,033,528.56 投资收益 -829,343.11 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -7,718,232.37 经营活动产生的现金流量净额 191,952,967.84 现金及现金等价物净增加额 65,665,488.45 注：扣除非经常损益项目计 2,154,055.73 元，具体如下： 项目 金额 营业外收支净额 -7,718,232.37 营业支出中的减值准备金 4,215,870.80 减值准备恢复 6,629,565.66 担保风险补偿金 -964,062.00 营业外支出扣税部份 -9,086.36 4 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 （二）近三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 2001 年 项 目 2003 年 2002 年 调整后 调整前 主营业务收入 862,463,283.97 715,306,953.38 582,648,450.50 582,648,450.50 净利润 33,212,481.83 -168,884,492.21 1,024,676.39 2,104,167.64 总资产 1,460,051,609.98 1,409,004,908.73 1,591,870,720.80 1,591,870,720.80 股东权益 573,217,554.27 535,317,803.48 699,682,295.69 701,563,955.53 每股收益（摊薄） 0.117 -0.60 0.0036 0.007 每股收益（加权） 0.117 -0.60 0.0036 0.007 每股收益(扣除非经常性损益) 0.110 -0.31 0.000 0.003 每股净资产 2.027 1.89 2.47 2.481 调整后的每股净资产 1.82 1.702 2.212 2.216 每股经营活动产生的现金流量净额 0.68 0.26 0.296 0.296 净资产收益率% 5.79 -31.55 0.15 0.300 净资产收益率（加权）% 6.02 -27.40 0.15 0.300 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》通知要求 计算的收益指标 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 主营业务利润 56.23 39.92 58.39 34.67 1.14 0.76 1.14 0.76 营业利润 9.42 -26.37 9.79 -22.90 0.19 -0.50 0.19 -0.50 净利润 5.79 -31.55 6.02 -27.40 0.12 -0.60 0.12 -0.60 扣除非经常性损益后的净利润 5.42 -16.41 5.63 -14.25 0.11 -0.311 0.11 -0.311 （四）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 未确认投资损 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 失 股东权益合计 期初数 282816991 368063207.89 54681782.83 143118.24 -170244178.24 0.00 535317803.48 本期增加 5941938.24 10831706.89 3717787.11 203456660.07 -1254669.28 220230305.20 本期减少 115705513.65 54538664.59 10831706.89 0.00 181075885.13 期末数 282816991 258299632.48 10974825.13 3860905.35 22380774.94 -1254669.28 573217554.27 增加股权投资 本期盈利按 本期盈利按 补亏转入增加 按权益法核 准 备 及 拨 款 转 章程提取增 章程提取增 及本期盈利；提 算，承担子公 变动原因 入；补上年亏损 加；补上年亏 加。 取两金减少。 司本期亏损增 减少 损减少。 加。 5 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表（数量单位:股） 本次变动增减（+、-） 本次变动 配 送 公积 增 其他 本次变动 前 股 股 金转 发 小计 后 股 一、未上市未流通股份 1.发起人股份 145145000 -23618000 -23618000 121527000 其中: 国家拥有股份 145145000 -23618000 -23618000 121527000 境内法人持有股份 +23618000 +23618000 23618000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 3372600 3372600 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 148517600 148517600 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 134299391 134299391 2.、境内上市的外资股 3.、境外上市的外资股 4.、其他 已上市流通股份合计 134299391 134299391 三.股份总数 282816991 0 0 282816991 2、股票发行与上市情况 （1）2002 年 12 月 6 日，国家财政部以财企[2002]536 号文批准，公司部份 国家股 2361.8 万股按每股 3.59 元价格分别转让给福建投资开发总公司 1686.3 万股、福建华兴实业公司 675.5 万股。两受让方于 2003 年元月办理了受让股份 的过户登记手续。本次股权转让后，公司股份结构发生变化，国家股由 14514.5 万股降为 12152.70 万股，占公司股份总数的 42.97%， 相应增加国有法人股 2361.8 万股，占公司股份总数的 8.35%。 （2）公司没有在托管位未上市的内部职工股，公司董事、监事及高级管理 人员持有公司股份 17667 股按规定锁定。 6 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 （三）股东情况介绍 1、报告期末，公司股东总户数为 73756 户。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，公司总股本前十名股东情况 序 年度内增减 年末持股数 比例 股份类 名 称 股东性质 号 (股) （股） （%） 别 1 国家拥有股份 －23,618,000 121,527,000 42.97 未流通 国家股 注1 2 福建投资开发总公司 ＋16,863,000 17,413,000 6.16 未流通 法人股东 3 福建华兴实业公司 ＋6,755,000 6,755,000 2.39 未流通 法人股东 4 福建省青山纸业股份有限公司 698,500 0.25 未流通 法人股东 5 福建兴业证券公司 550,000 0.19 未流通 法人股东 6 傅培珍 502,039 0.18 已流通 自然人股东 7 福建省石化经济发展公司 419,100 0.15 未流通 法人股东 8 中国人民保险公司福建分公司运用部 330,000 0.12 未流通 法人股东 9 蔡怀义 －1,032 240,468 0.09 已流通 自然人股东 10 郭秀云 ＋224,500 224,500 0.08 已流通 自然人股东 注 1：福建投资开发总公司为福建省政府直属企业，其持有本公司股份 1741.3 万股中的 1686.3 万股为受让的国家股、55 万股为募集法人股。 （1）公司国家股由福建省国有资产管理委员会代表国家持有。2001 年 11 月 26 日，福建省国有资产管理委员会以闽国资委［2001］9 号文授权福建省建 材（控股）有限责任公司行使国家股股权出资者职能，福建省建材（控股）有限 责任公司为本公司实际控制人。国家股中 12025 万股为本公司向银行贷款作担保 质押，其中 6400 万股向中国工商银行福建省分行营业部质押，质押期限为 1999 年 9 月 30 日至 2004 年 9 月 29 日；5625 万股向中国银行福建省分行质押，质押 期限为 2000 年 3 月 16 日至 2006 年 3 月 16 日。其他持股 5%以上的股东无股份 质押、冻结或托管情况。 （2）前十名股东中，法人股股东不存在关联关系也不属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；此外，公司未详其他股东间的 关联关系及其一致行动人的情况。 3、公司实际控制人情况 公司实际控制人—福建省建材（控股）有限责任公司（建材控股公司）,为 福建省政府授权经营国有资产的国有独资公司,成立于 1997 年 4 月 3 日，注册资 本 16800 万元，法定代表人为黄建民，主要经营授权的国有资产及其收益管理； 7 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 对外投资经营；咨询服务；建筑材料，装饰材料，金属材料，矿产品，普通机械， 电器机械及器材，煤炭，水泥包装袋的批发、零售标准砂的制造。 4、公司无持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 5、截止 2003 年 12 月 31 日，公司前 10 名流通股股东情况 年末持有流 股东名称 种类（A、B、H 股或其它） 通股的数量 傅培珍 502039 A 蔡怀义 240468 A 郭秀云 224500 A 武夷山市五矿福联电工材料有限公司 200000 A 王莹 186400 A 项金山 178000 A 赵淑芳 163800 A 蒲监兴 154000 A 兴和证券投资基金 148098 A 李建明 145035 A 前十名流通股股东关联关系的说明 未详其间关联关系情况 四、董事、监事、高管人员及员工情况 （一）董事、监事及高级管理人员情况 1、基本情况 性 年 年初持股数 年末持股数 变动原因 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 (股) (股) 黄建民 董事长 男 47 2001 年 6 月-2004 年 6 月 0 0 林锦瑞 副董事长 男 52 2001 年 6 月-2004 年 6 月 8499 8499 盖小健 董事兼总经理 男 53 2001 年 6 月-2004 年 6 月 0 0 林顺贵 董事副总经理 男 48 2001 年 6 月-2004 年 6 月 2600 2600 高嶙 董事兼总会计师 男 43 2001 年 6 月-2004 年 6 月 0 0 陈建森 董事 男 56 2003 年 5 月-2004 年 6 月 0 0 陈汉文 独立董事 男 36 2002 年 5 月-2004 年 6 月 0 0 于宁杰 独立董事 男 37 2003 年 5 月-2004 年 6 月 0 0 颜永明 独立董事 男 41 2003 年 8 月-2004 年 6 月 0 0 李恭洲 监事会主席 男 53 2001 年 6 月-2004 年 6 月 0 0 曹元 监事 男 50 2001 年 6 月-2004 年 6 月 0 0 曾建平 监事 男 39 2001 年 6 月-2004 年 6 月 0 0 林金柏 监事 男 41 2002 年 5 月-2004 年 6 月 0 0 林威 监事 男 33 2001 年 6 月-2004 年 6 月 0 0 葛青 监事 男 38 2003 年 5 月-2004 年 6 月 0 0 林小河 监事 男 34 2003 年 5 月-2004 年 6 月 0 0 8 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 陈明飞 监事 男 42 2001 年 6 月-2004 年 6 月 6568 6568 林述雄 监事 男 47 2001 年 6 月-2004 年 6 月 0 0 张达贵 监事 男 39 2001 年 6 月-2004 年 6 月 0 0 陈先份 监事 男 41 2001 年 6 月-2004 年 6 月 0 0 杜卫东 副总经理 男 41 2001 年 6 月-2004 年 6 月 0 0 何友栋 副总经理 男 41 2001 年 6 月-2004 年 6 月 0 0 严飞 副总经理 男 48 2001 年 6 月-2004 年 6 月 0 0 李小明 副总经理 男 37 2003 年 2 月-2004 年 6 月 0 0 郑元清 总工程师 男 60 2001 年 6 月-2004 年 6 月 0 0 林成潮 董事会秘书 男 53 2001 年 6 月-2004 年 6 月 0 0 注：董、监事在股东或公司实际控制人单位任职的情况： 是否领取 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期限 报酬、津贴 黄建民 福建省建材（控股）有限责任公司 总经理 从 2000 年 5 月起 否 林锦瑞 福建省建材（控股）有限责任公司 副总经理 从 2000 年 5 月起 否 陈建森 福建投资开发总公司 计划资金部副经理 从 2000 年 5 月起 否 李恭洲 福建省建材（控股）有限责任公司 党委副书记 从 2000 年 5 月起 否 曹元 福建省建材（控股）有限责任公司 政治部主任 从 2001 年 1 月起 否 曾建平 福建省建材（控股）有限责任公司 投资发展部经理 从 2001 年 1 月起 否 林金柏 福建省建材（控股）有限责任公司 资产财务部副经理 从 2002 年 6 月起 否 葛青 福建华兴实业公司 企管部经理 从 2002 年 11 月起 否 林威 兴业证券股份有限公司 投资银行福州总部副总经理 从 2000 年 4 月起 否 林小河 福建省青山纸业股份有限公司 市场营销部经理 从 2002 年 9 月起 否 （二）年度报酬情况 1、董事、监事报酬的决策程序及确定依据：目前，公司尚未制定董事和监 事报酬的有关办法，内部董事、监事根据其担任的其他职务，执行公司制定的相 应工资、奖金制度。 2、高管人员报酬的决策程序及确定依据：公司高管人员执行 2003 年 7 月 16 日公司第三届董事会第十四次会议决议通过的《福建水泥股份有限公司高管 人员年薪制考核奖惩暂行办法》。该办法自 2003 年 1 月 1 日起施行。 2、年度报酬总额情况 9 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 公司董事、监事及高管人员共 26 人，其中在公司领取报酬的共 13 人（内部 董事兼高管 3 人、非董事兼任的高管 6 人、内部监事 4 人） ，其年度报酬总额为 77.1363 万元。金额最高的前三名董事（兼高管）的报酬总额为 24.3969 万元， 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 24.3969 万元。 3、报酬区间人数如下： 10 万以上 1人 5～8 万 9人 5 万以下 3人 4、独立董事津贴及待遇： 根据公司股东大会决议，独立董事津贴为每人每年 3 万元人民币（含税）。 报告期内，公司独立董事邱华炳、陈汉文领取 2002 年度报酬各三万元（含税）， 独立董事陈汉文、于宁杰、颜永明先生 2003 年度报酬尚未支付。此外，独立董 事行使职权所发生的必要费用由公司承担 5、未在公司领取报酬的董事、监事共 10 人，如下： 黄建民董事长、林锦瑞副董事长在公司实际控制人福建省建材（控股）有限 责任公司领取报酬；董事陈建森先生在股东单位福建投资开发总公司领取报酬。 监事会主席李恭洲先生、监事曹元、曾建平、林金柏先生在公司实际控制人 福建省建材（控股）有限责任公司领取报酬；监事葛青、林威、林小河先生分别 在股东单位福建华兴实业公司、兴业证券股份有限公司、福建省青山纸业股份有 限公司领取报酬。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 本报告期内，公司离任董事共 4 人，其中独立董事邱华炳逝世、内部董事刘 永忠退休、陈炳生和林威因公司部分国家股转让后股东持股排序变化而辞职。离 任的高级管理人员 1 人，为公司董事兼任的常务副总经理刘永忠先生。监事没有 离任情况。 （四）公司员工情况 报告期末公司在岗员工总数为 2890 人，执行公司制定的工资、奖金制度。 其专业构成、教育程度情况如下： 10 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 专业构成 教育程度 专业划分 人数 比例％ 学历划分 人数 比例％ 生产人员 2022 69.97 大专及以上 386 13.36 销售人员 95 3.29 中专 266 9.20 技术人员 177 6.12 高中 1456 50.38 财务人员 55 1.90 初中及以下 782 27.06 行政人员 541 18.72 另外，公司有内退人员 1100 人、病休人员 13 人，负担该等人员生活费 800 万元；退休职工 971 人，承担该等人员有关补贴 156 万元；离休人员 21 人，承 担离休费、医药费统筹支出 63 万元。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规 的要求，建立现代企业制度，完善公司治理结构和规范公司运作。先后建立并完 善修改了各议事规则、工作细则、制度及有关管理办法等。公司治理的实际状况 基本符合《上市公司治理准则》要求。有关情况如下： 1、董事会、监事会的人员及构成 按公司章程规定，公司董事会成员 9 人、监事会成员 11 人。本报告期调整 了部分董、监事，其中新聘 2 名独立董事，独立董事总人数增至 3 名，达到董事 会人数的三分之一，董事会成员的人员结构和专业结构进一步趋向合理；增设 3 名监事，监事会力量进一步充实。 2、董事会、监事会的工作及评价 公司董事会按章程规定的职权行使重大事项的决策权，能够对议决的重大事 项作出独立于管理层的客观评价，保证董事会决策的合法性和科学性。并设置了 董事会秘书处开展和办理日常性工作，及收集和传递内外重大信息，使董事能够 及时了解有关信息，为决策提供服务。 公司监事会按章程规定的职权开展工作，列席董事会，了解各项决议内容和 决议程序。对公司财务及公司经理和其他高级管理人员履行职责的情况进行监 督。并设置了监事会联系人，协助开展工作。 11 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 3、各专门委员会的组成及工作情况 本报告期，董事会重新调整了各专门委员会的成员构成，除战略委员会外， 审计、提名、薪酬与考核各委员会的成员均有 2 名独立董事，均占成员总数的一 半。各委员会按照公司相应的委员会实施细则工作，对公司高管人员年薪制考核 奖惩暂行办法，新聘高管人员等进行了审查。 4、治理改进计划 公司尚未建立董事、监事有关激励约束机制，拟结合公司实际情况拟定董事、 监事报酬方案并提请 2004 年召开的股东大会审议批准。 （二）独立董事履行职责情况 公司独立董事了解和熟悉上市公司的运作，认真履行职责出席董事会，能以 公司和股东特别是中小股东的利益出发，发表有关独立意见并为董事会决策提供 有关专业支持。报告期内，陈汉文、于宁杰先生因故分别未能亲自出席十八次会 议和十五次会议，分别委托独立董事于宁杰、董事长黄建民先生出席。颜永明先 生自本报告期 8 月 18 日上任后出席了公司召开的每次会议。报告期内公司原独 立董事邱华炳先生因健康原因向公司董事会提交《辞职书》，董事会 4 月 23 日召 开第十二次会议同意其辞呈。报告期内，公司独立董事对本公司向关联方省三达 粉磨厂支付 2003 年资产租赁费 400 万元及本公司有偿使用关联方省三达石灰石 厂采矿许可证等关联交易事项发表了客观、公正的独立意见。 （三）公司与控股股东（实际控制人）“五分开”情况 1、人员：公司行政管理、劳动、人事及工资管理等方面独立。公司总经理、 副总经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书，均在公司领取报酬，未在控 股股东单位出任除董事以外的其他职务和领取报酬。 2、资产：公司与控股股东之间资产权属清晰。公司拥有独立的生产系统、 辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司 拥有，不存在控股股东占用、支配公司资产的情况。 3、财务：公司设有独立的财务部门，按有关法律、法规的要求建立了独立 的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户并依法独立纳税。能够独立作 出财务决策，不存在控股股东干预公司财务、会计活动。 4、机构：公司办公机构和生产经营场所与控股股东分开，拥有独立的决策 管理机构和完整的生产系统，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控 股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。控股股东及其下 12 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 属机构未向公司及其下属机构下达有关公司经营的计划和指令，也未以其他形式 影响公司经营管理的独立性。 5、业务：公司业务完全独立，拥有完整的销售和采购系统，生产经营活动 完全自主，也不存在与控股股东从事相同或相近的业务。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制和奖励制度的建立、实施情况 本报告期，公司董事会通过了《公司高级管理人员年薪制考核奖惩暂行办法》， 高管薪酬由基薪、奖励金两部分组成。基薪按月计发，奖励金与公司净资产增值 率挂钩并由董事会考核计发，分为即期奖励金（占 50%）和期权奖励金（占 50%） 两部分。即期奖励金由董事会考核确认后一个月内给予兑现；期权奖励金在高管 人员任职期满经离任审计确认后，其累积虚拟股份的 40％按离任上一年的每股 净资产折算兑现，剩余的 60％在离任 3 年后，分两年各 30％按兑现时上一年的 每股净资产兑现完毕。 六、股东大会情况简介 本年度公司召开了 2002 年度股东大会及一次临时股东大会，有关情况如下： (一)年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 2003 年 4 月 15 日，公司在《上海证券报》刊登了关于召开公司二 00 二年 度股东大会的通知。2003 年 5 月 16 日，本次股东年会在福州市宏杨新城建福大 厦本公司十八楼会议室如期召开，到会股东及股东代理人共计 11 人，代表股份 147,244,666 股，占本公司股份总额的 52.06 %。本次大会由董事长黄建民先生 主持，公司董事、监事及高级管理人员出席了会议。本次股东大会的召开符合《公 司法》和本公司《公司章程》的规定。 2、大会以记名投票表决的方式，审议通过如下决议： （1）批准了《公司董事会 2002 年度工作报告》； （2）批准了《公司监事会 2002 年度工作报告》； （3）批准了《公司 2002 年度财务决算及 2003 年度财务预算报告》； （4）批准了《公司 2002 年度利润分配方案》； 本年度亏损未弥补，故不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 （5）通过了《关于 2003 年度续聘福建华兴有限责任会计师事务所的议案》； 13 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 同意续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司 2003 年度财务审计机构。 审计费用参照有关规定，以业务量为衡量标准,授权董事会与该所洽谈后确定。 （6）批准了《关于变更公司 2000 年配股资金用途的议案》； （7）批准了《公司 2003 年度对外担保计划及授权决定资产抵押贷款事宜的 议案》； （8）通过了《关于 2002 年度变更坏帐计提比例、个别认定、计提资产减值 准备、处理房改差额等会计处理的报告》； （9）通过了《关于用公积金弥补累计亏损的议案》； （10）通过了《关于修改的议案》； （11）通过了《关于部分董事辞职及新增董事（独立董事）的议案》； （12）通过了《关于增选公司监事的议案》。 本次大会没有否决的决议。本次会议由福州至理律师事务所蒋方斌律师见 证，认为本次大会的召集、召开程序符合《公司法》和公司章程的规定，出席会 议人员的资格和本次大会的表决程序均合法有效。认为本次大会的召集、召开程 序、出席会议人员资格、本次大会的表决程序均合法有效。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 5 月 17 日的《上海证券报》。 3、选举、更换公司董事、监事情况 本次大会，公司更换了陈炳生、林威、刘永忠、邱华炳（独立董事）四位董 事，并选举了林顺贵、陈建森、于宁杰（独立董事）三位董事。选举了葛青、林 威、林小河三位监事。 （二）临时股东大会情况 公司二 00 三年度第一次临时股东大会于 2003 年 8 月 18 日上午在福州市建 福大厦本公司十八楼会议室召开。会议由董事长黄建民先生主持，出席本次大会 的股东及股东代理人共计 8 人，代表股份 146,631,167 股，占本公司股份总数的 51.85%，符合《公司法》和本公司《章程》的有关规定。大会以记名投票表决方 式，审议通过了《关于增补公司独立董事的议案》，选聘了颜永明先生为公司第 三届董事会独立董事。 福州至理律师事务所王新颖律师为本次股东大会见证并出具法律意见书。其 结论性意见为：本次大会的召集和召开程序符合《公司法》和公司章程的规定， 出席会议人员的资格、本次大会的表决程序均合法有效。 本次大会通知公告和决议公告分别刊登于 2003 年 7 月 18 日、2003 年 8 月 14 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 19 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 七、董事会报告 (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年，是我国水泥业空前发展的一年，也是充满机遇与挑战的一年，国 民经济持续快速发展，全国各地固定资产投资不同程度大幅增长，推动、加速了 水泥业的发展和产业结构调整的步伐。为防止盲目投资和低水平重复建设，促进 水泥业健康发展，国家及时出台了《关于防止水泥行业盲目投资加快结构调整的 若干意见》，在产业政策、规划布局、市场准入、环境监督、资源管理等政策、 措施方面，支持加快发展新型干法水泥、促使淘汰现有立窑及其他落后工艺水泥。 这些政策、措施一方面将有力改变目前立窑等落后工艺水泥占 75％的不合理结 构，据统计 2004 年全国拟投产的新型干法水泥生产线高达 240 条，新增熟料产 能 21076 万吨。另一方面必将促进产业升级和行业整体进步，给水泥企业带来巨 大机遇和更大挑战。可以预见，今后发展新型干法水泥的大型实力企业将进入一 个全新的发展阶段。 2003 年，福建省推出实施项目带动战略和加快县域经济发展等重大举措， 促进了经济和投资的增长。经初步核算，全省 GDP 比上年增长 11.5％，全社会 固定资产投资完成 1507.87 亿元比增 22.5％。各类投资主体积极性进一步调动， 民间投资增长 30 %以上，投资自主增长能力明显增强。受投资需求拉动，水泥 市场需求出现了多年未见的量、价齐升的良好局面。 2003 年，是公司与时俱进、开拓进取的一年，也是公司改革取得重大突破 的一年。公司在 2002 年重大亏损的内外压力以及百年一遇的持续高温天气、限 电压产和交通运输急剧紧张等一系列前所未有的困难情况下，紧紧抓住经济形势 好转、水泥市场需求反转的有利时机，适时成立项目公司上马二条日产 2500 吨 熟料的新型干法水泥生产线。同时，公司内部一方面推行全面财务预算管理和一 体化管理，一方面纵深推进“三项制度”改革，一举实现了扭亏为盈并创新了多 项公司历史记录，取得了较好的成绩。 2003 年，公司水泥产、销量均首次突破 300 万吨大关，生产熟料 251.38 万 吨（统计口径，下同），比上年增长 6.77%，生产水泥 306.06 万吨，比增 22.11%； 销售商品总量 315.66 万吨，销售商品熟料 9.51 万吨，销售水泥 306.15 万吨， 15 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 比增 21.88%。 实现主营业务收入 862,463,283.97 元，比上年增长 20.57％。实 现主营业务利润 322,342,590.39 元,比增 50.84%。实现利润总额 45,485,953.08 元 、 净 利 润 33,212,481.83 元 ， 分 别 比 上 年 增 加 214,382,912.26 元 和 202,096,974.04 元。 （二）报告期内的经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司主要经营业务以水泥的生产及销售为基础，并从事其他建筑材料制造及 技术服务、工业生产资料、柴油车总成大修、投资宾馆、旅游、房地产、物业管 理等。 (1)主营业务分行业、产品情况表 主营业务 主营业 毛利率比 毛利率 收入比上 务成本 分产品 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 (%) 年增减 比上年 （％） （％） 增减（％） 行业：建材 862,463,283.97 531,745,860.65 38.35 20.57 7.64 7.41 其中：水泥 831,788,518.78 510,057,429.99 38.68 29.22 17.16 6.31 商品熟料 18,578,020.73 15,327,935.23 17.49 -69.72 -72.19 7.30 其他 12,096,744.46 6,360,495.43 47.42 18.94 84.51 -18.69 （2）按地区说明的主营业务情况 公司主营业务收入主要集中在福建本省，江西、浙江等周边省份所占份额极 少。 （3）公司主要产品及其市场占有率情况 公司产品主要为水泥及熟料，主要在福建本省销售，少量销往江西、浙江等 周边省份。据本公司销售分公司统计，2003 年公司水泥产品在福建省水泥市场 占有率为 14.17%。 （4）报告期内主营业务或其结构、业务盈利能力变化情况的说明。 03 年主营业务结 02 年主营业务结构 毛利率增减数 项 目 比重增减 构％ ％ （百分点） 水泥 96.44 89.99 6.46 6.31 商品熟料 2.15 8.58 -6.42 7.30 机砖 - 0.01 -0.01 其他 1.40 1.42 -0.02 -18.69 合 计 100.00 100.00 - 7.41 2003 年，水泥及熟料需求均较旺，公司调减了盈利能力（毛利率）相对较 16 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 低的商品熟料比重 6.42 个百分点，增加水泥比重 6.46 个百分点。并停止了机砖 生产。 报告期主营业务盈利能力均有一定程度提高，其中：水泥盈利能力增加 6.31 个百分点，为公司规模扩大摊薄成本和售价上涨所致；商品熟料盈利能力增加 7.3 个百分点，除公司熟料产量增大摊薄成本外，还有价格上涨因素。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）莆田建福大厦有限公司 该公司系由福建水泥股份有限公司与福建省永安市建福水泥机立窑有限公 司共同出资组建。该公司注册资本 800 万元，其中：本公司投入人民币 720 万元， 持股比例 90%。该公司经营范围为：住宿、饮食服务、舞厅、卡拉 OK 服务、汽 车客货运输、钢材、水泥建材产品批发零售。截止本报告期末,该公司总资产 2,831,351.72 元，净利润 1,092,044.01 元。 （2）厦门建福散装水泥运输有限公司 该公司系由厦门建福散装水泥有限公司于 96 年 6 月投资组建。注册资本 50 万元。经公司第二届董事会第十二次会议决议通过，于 1999 年公司以自有资金 45 万元收购其 90%股权，2003 年 6 月本公司对其增资 335 万元，其注册资本增 至 400 万元，本公司现持有其 95%股权。该公司经营范围：运输散装水泥，道路 汽车货物运输、批发、零售建筑材料、散装水泥。截止本报告期末，该公司总资 产 19,156,161.88 元，实现主营收入 8,974,644.56 元,净利润 2,106,932.49 元。 （3）永安市福泥汽车运输有限公司 该公司系由本公司以建福水泥厂原运输科外运车辆及维修设备等实物资产 经评估作价后投入和原运输科职工个人集资投入共同组建。该公司注册资本为人 民币 125 万元,本公司持有股权 54.4%。经营范围：汽车运输、汽车、摩托车、 工程机械维修等。截止本报告期末，该公司总资产 1,307,994.89 元，本年度实 现主营业务收入 1,909,184.47 元，净利润-46,339.11 元。 （4）永安市建福设备安装维修有限公司 该公司系由本公司以建福水泥厂原机电分厂的部分机器设备经评估作价投 入和原机电分厂职工个人集资投入共同组建。该公司注册资本为人民币 110 万元, 本公司持有股权 53%。2003 年 8 月，本公司对其增资 299 万元，其注册资本增至 409 万元，持有其股权 87.36％。经营范围：设备维修、配件制作、非标、管道 制 作 安 装 等 。 该 公 司 总 资 产 8,398,109.99 元 ， 本 年 度 实 现 主 营 业 务 收 入 17 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 7,760,158.61 元，净利润-47,173.14 元。 （5） 厦门金福鹭建材有限公司 该公司系由本公司与厦门建福散装水泥运输有限公司合资组建，注册成立于 2002 年 1 月 4 日。经营范围：批发、零售建筑材料、金属材料、水暖器材、汽 车零配件、化工及化工材料（化学危险品除外）、轮胎内外胎、五金交电等。该 公司注册资本为人民币 300 万元，本公司持有 90%的股权。2003 年 7 月，本公司 对其增资 2050 万元，其注册资本增至 2500 万元，持有其股权 92.8％。该公司 总资产 48,001,854.37 元，本年度该公司实现主营业务收入 115,949,121.10 元， 净利润 1,083,498.51 元 （6） 泉州市泉港金泉福建材有限公司 该公司系由本公司与泉州市昌茂科工贸有限公司共同出资于 2001 年 4 月 28 日注册成立。该公司注册资本为人民币 1000 万元，2001 年 11 月 8 日我司受让 合资方昌茂科工贸有限公司所持该公司 35.67%股权后，合并持有该公司 95%的股 权。该公司经营范围：水泥、商品砼、水泥制品、建筑砂石、建材产品的生产、 销售；钢材、装饰材料销售、仓储。该公司总资产 21,165,771.88 元，实现主营 业务收入 3,558,543.71 元，净利润-1,474,814.19 元。 （7） 漳州金石新型建材有限公司 该公司系由本公司与漳州市庄达散装水泥综合开发公司共同出资于 2002 年 1 月 22 日注册成立。该公司注册资本 140 万元，我司持有权益比例为 85.71%。 该公司经营范围：新型超细矿粉材料及建筑用涂料制品，新特建筑材料研究开发 等。截止本报告期末，该公司总资产 7,229,034.78 元，实现主营业务收入 1,922,968.49 元，净利润-1,426,849.52 元。 3、主要供应商、客户情况 2003 年度，公司向前五名供应商采购金额为 7915 万元，占年度采购总额的 27.96%。向前五名客户水泥销售额合计为 19254 万元，占公司销售总额的 22％。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年，经济形势好转情况下，客观上制约公司生产经营的主要因素为电 力供应、运输供给的双双不足。尤其在第四季度，市场需求量、价齐升的情况下， 因限电导致了公司生产厂不同程度的停窑、停机，影响了公司产量的进一步扩大。 公司一方面科学合理地安排生产，一方面想方设法争取电力指标，在公司实际控 制人即省建材（控股）有限责任公司的大力争取下，获得了有关部门的支持，并 18 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 在较短的时间内恢复了正常生产，把损失降到最低程度；同时由于经济的启动， 省内外物流量大幅增加，第四季度矛盾尤为突出，给公司销售和采购工作带来很 大的压力。公司通过以合同形式规范运输费用及签订相关代理合同、仓储合同等， 同时完善仓储管理，积极与铁路各部门联系、多方协调等努力，最大限度地确保 了产、销的需要。 5、有关盈利预测和经营计划的说明 公司未曾公开披露过本年度有关盈利预测，但公司 2002 年度股东大会网上 披露材料提出了 2003 年度有关经营计划，其与实际差异及说明如下： 单位：万元 项目 实际数（母公司） 计划数（母公司） 实际比计划增减数 实际比计划％ 主营业务收入 83095.76 84199.88 -1104.12 -1.31 主营业务成本 52423.4 57960 -5536.6 -9.55 营业费用 10987.55 12065.71 -1078.16 -8.94 管理费用 10084.63 8484.23 1600.4 18.86 财务费用 3738.63 3830.14 -91.51 -2.39 主营业务收入：实际比计划减少 1104 万元，降低 1.31％，主要原因系 1） 预算收入包含内供熟料收入，为减化内部核算手续，便于报表合并，对上述核算 办法进行改进，对内供熟料作内部产品转移处理，不作为收入、成本核算。上述 核算方法的改变，导致实际收入比计划减少 11991 万元。2）本年度市场需求趋 旺，销售出现量长价升，导致实际收入比计划增长。 主营业务成本：实际比计划减少 5537 万元，降低 9.55％，主要原因系 1） 预算中的内供熟料核算方法的改变，导致实际比计划减少 9729 万元；2）本年度 实际销量比计划增销 1.15 万吨，主营业务成本相应增加。 营业费用：实际比计划减少 1078 万元，降低 8.94％，主要原因系本年度散 装水泥比例提高,导致营业费用中的包装费及运输费大幅下降。 管理费用：实际比计划增加 1600 万元，增长 18.86％, 主要原因系实行三 项制度改革后工资列支口径变化，工资实际支出比计划上升及产量增加导致相关 费用上升。 财务费用：实际比计划减少 92 万元，降低 2.39％，主要系报告期内压缩贷 款规模所致。 （三）报告期内投资情况 19 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 1、2000 年配股募集资金使用情况 本年度已使用募集资 881.88 金总额（万元） 募集资金总额（万元） 16268.3303 已累计使用募集资金 15036.76 总额（万元） 拟投入金额 是否变 产生收益金额 是否符合计划进度 承诺项目 实际投入金额 (万元) 更项目 （万元） 和预计收益 无烟煤技术改造项目 4732 否 4485.09 900 是 粘土预均化烘干与石灰石破碎系统 4804 是 0 技术改造工程 肖厝开发区 20 万吨水泥粉磨站、10 4612 是 0 万吨散装水泥中转库、10 万立方米 商品混凝土搅拌站项目(简称“肖厝 项目”) 兼并顺昌水泥厂后续工作（兼并还 5000 否 5000 是 债） 合计 19148 9485.09 645 未达到计划进度和收益的说明（分具 体项目） 变更原因及变更程序说明（分具体项 肖厝项目，由于公司已对建福厂水泥磨进行技改，水泥粉磨能力大幅提高，同时肖 目） 厝开发区（已更名为泉港开发区）对环保的要求较高，解决粉尘污染需较大投资， 经公司 2000 年度股东大会批准，将建设年产 20 万吨水泥粉磨站改为建设年中转 25 万吨袋装水泥仓库；改变投资方式，由我司全资投入改为合资组建泉州市泉港金泉 福建材有限公司（我司出资比例 95％）共同投入。该事项披露于 2001 年 6 月 30 日 的《上海证券报》上。 粘土预均化烘干与石灰石破碎系统技术改造工程，该项目因生产工艺改变和新技术 出现，未投入。经公司 2002 年度股东大会批准，变更 1150 万元投资福州粉磨站加 装辊压机节能技术改造项目，变更 2373.79 万元用于补充公司流动资金。该事项披 露于 2002 年 10 月 28 日、及 2003 年 5 月 17 日的《上海证券报》上。 （2）变更项目情况 20 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 变更投资项目的 6783.29 万元 资金总额 变更后的项目 对应的原承 变更项目拟 实际投入金 产生收益金 是否符合计 诺项目 投入金额（万 额（万元） 额(万元) 划进度和预 元） 计收益 25 万 吨 袋 装 水 肖厝项目 泥仓库、15 万吨 散装水泥中转 按调整后计 3259.45 2027.88 -147 库、10 万立方米 划进度投建 商品混凝土搅拌 站项目。 福州粉磨站加装 粘土预均化 按调整后计 辊压机节能技术 烘干与石灰 1150 1150 331 划进度完工 改造项目 石破碎系统 技术改造工 补充公司流动资 程 2373.79 2373.79 是 金 合计 — 6783.24 5551.67 184 未达到计划进度 由于泉港开发区大批项目建设尚未展开，肖厝一期工程的效益尚待发挥。 和收益的说明 （分具体项目） 2、非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 （1）投资成立公司情况 福建省永定兴鑫水泥有限公司 由本公司与 8 个自然人股东合资投建，成立于 2003 年 6 月 20 日，本公司共 投入资本金 2560 万元，持有其 40％股权。该公司在永定新建一条日产 2500 吨 熟料的新型干法水泥生产线项目（一期工程），项目设计概算资金 19985.76 万元 （未含余热发电项目），建设期一年，年产商品水泥熟料 42.8 万吨，水泥 43.5 万吨。生产期平均年可实现销售收入 15607 万元，税后利润 2169 万元。截止本 报告期末，已完成主机设备订货及主要土建工程，计划在 2004 年 10 月建成投产。 福建省永安金银湖水泥有限公司 由本公司与三明闽新公司共同投资组建，注册资本拟为 5600 万元，本公司 21 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 占 80％股权。投资项目为新建一条日产 2500 吨的新型干法水泥熟料生产线及水 泥粉磨系统。该生产线 100％采用当地无烟煤作燃料，年产水泥熟料（设计能力） 77.5 万吨。项目估算总投资 19962 万元，项目建设期 12 个月，计划于 2005 年 2 月投料试生产。预计投产后，生产期平均年可实现销售收入 18240 万元，税后利 润 3504 万元。目前，该公司已于 2004 年 1 月 9 日筹建成立，实际注册资本 1500 万元，本公司实际出资 80％。 （2）追加投资控股子公司 厦门金福鹭建材有限公司 本报告期，本公司对其增加资本金投资 2050 万元，其注册资本增至 2500 万 元，本公司持股比例从 90％增至 92.8％。其他情况详见“主要控股公司及参股 公司的经营情况及业绩” 厦门建福散装水泥运输有限公司 本报告期，本公司对其增加资本金投资 335 万元，其注册资本增至 400 万元， 本公司持股比例从 90％增至 95％。其他情况详见“主要控股公司及参股公司的 经营情况及业绩” 永安市建福设备安装维修有限公司 本报告期，本公司以资产方式对其增资 299 万元，其注册资本增至 409 万元， 本公司持股比例从 53％增至 87.36％。其他情况详见“主要控股公司及参股公司 的经营情况及业绩” （3）其他投资 公司炼石水泥厂新建带辊压机的水泥粉磨生产线项目 该生产线台时产量 65 吨，年设计能力 50.1 万吨。计划项目建设总投资金额 控制在 2000 至 2200 万元之间（不含流动资金），全部资金由公司自筹投入，建 设期半年。预计该项目建成投产后，年产 P.042.5 普通硅酸盐水泥 45.55 万吨， 年平均销售收入 10122 万元，年税后利润总额 1005 万元，全投资财务内部收益 率 34.15%，全投资回收期 3.76 年。本报告期,公司已投入 221.25 万元。 （四）财务状况、经营成果分析 增减变动 指标名称 2003 年 2002 年 增减数 % 总资产 1,460,051,609.98 1,409,004,908.73 51,046,701.25 3.62 22 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 股东权益 573,217,554.27 535,317,803.48 37,899,750.79 7.08 主营业务利润 322,342,590.39 213,699,897.89 108,642,692.50 50.84 净利润 33,212,481.83 -168,884,492.21 202,096,974.04 119.67 现金及现金等价物净增加额 65,665,488.45 -83,676,481.39 149,341,969.84 178.48 以上比例计算，分母为负值时，取绝对值计算。 说明： ①总资产增加，主要是本报告期经营盈利及报表合并增加本公司持股 40％ 的永定兴鑫水泥有限公司等增加资产； ②股东权益增加，系本报告期盈利按章程规定提取“两金”及转入未分配利 润增加； ③主营业务利润增加，主要是报告期产销规模扩大及售价提高引致毛利率提 高所致； ④净利润：增加 202,096,974.04 元，增长 119.67％，主要是上年提高坏帐 计提比例及按个别认定法计提应收款项坏帐准备及其他资产减值准备，以及售价 下滑、大宗原燃材料价格上涨使营业利润减少等出现重大亏损而本报告期经营盈 利所致； ⑤现金及现金等价物净增加额：增加 149,341,969.84 元,增长 178.48％,原 因如下： 本报告期，市场需求较旺，公司紧抓有利时机，扩大产销量并严格执行款到 发货制度，同时还追回部分陈年应收帐款，使经营活动产生的现金流量净额大幅 增加 118,206,809.25 元； 本报告期，公司加快主业建设，扩建、新建项目较多，购建固定资产、无形 资产和其他长期资产所支付的现金大大增加，使投资活动产生的现金流量净额比 上年减少 22497489.3 元； 本报告期,因货款回笼好及清回部分陈年应收帐款而减少银行贷款，同时报 表合并增加本公司持股 40％的永定兴鑫水泥有限公司原因等,使筹资活动现金流 入比上年增加 16,263,414.17 元；偿还债务减少等使筹资活动现金流出减少 37,369,235.72 元 。 以 上 , 使 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 比 上 年 增 加 53,632,649.89 元。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司产生或将产生的影响 1、国家出台的《关于防止水泥行业盲目投资加快结构调整的若干意见》，其 23 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 支持加快发展新型干法水泥、促使淘汰现有立窑及其他落后工艺水泥的有关政 策、措施，其影响预计在今后逐步加大。如果淘汰立窑及其他落后工艺水泥有关 政策效应明显，将对公司集中资源做大做强主业的战略提供一定程度的支持。 2、电力短缺、运输紧张的状况，预计在近期难以缓解，可能对公司的生产 经营产生一度程度的制约。煤、电、石膏等大宗原燃材料及运费等价格的上涨， 将对公司控制成本加大压力。 （六）对审计报告的说明 本公司 2003 年度财务报告经福建华兴有限责任会计师事务所审计，注册会 计师童益恭、陈蓁签字，出具了闽华兴所(2004)审字第 C-006 号标准无保留意见 的审计报告。 （七）新年度的经营计划 2004 年的工作目标是：生产熟料 248 万吨，生产水泥 325 万吨；销售水泥 325 万吨。 （八）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内董事会共召开 10 次会议，会议情况及决议内容如下： （1）2003 年 2 月 28 日，公司以通讯方式召开了第三届董事会第十次会议， 本次会议应参加表决的董事 9 名，实际表决董事 9 名。会议以记名投票表决方式， 审议通过了《关于提请董事会聘任李小明同志担任公司副总经理的议案》。 本次会议决议未公告。 （2）2003 年 4 月 11 日，公司召开第三届董事会第十一次会议，会议由黄 建民董事长主持，应到董事 9 名，实到董事 7 名，独立董事邱华炳先生、董事林 威先生委托黄建民董事长行使表决权。公司监事及高级管理人员列席了会议。会 议审议通过如下事项： A、公司总经理 2002 年度工作报告； B、公司董事会 2002 年度工作报告； C、公司 2002 年年度报告及摘要； D、公司 2002 年度财务决算及 2003 年度预算报告； E、公司 2002 年度利润分配预案； F、关于 2003 年度续聘福建华兴有限责任会计师事务所的议案； G、公司 2003 年度信贷计划； 24 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 H、；公司 2003 年度对外担保计划及授权决定资产抵押贷款事宜的议案； I、关于公司职工医院剥离后有关资产处置的议案 J、公司员工补充医疗保险实施管理办法； K、关于变更应收款项坏帐准备计提比例的议案； L、关于对部分欠款单位按个别认定法计提坏账准备的议案； M、关于 2002 年度资产盘点结果的处理议案； N、关于计提资产减值准备的议案； O、关于公司公有住房房改差额处理的议案； P、关于用公积金弥补累计亏损的议案； Q、关于要求弥补 2002 年度福利费赤字的议案； R、关于投资设立福建省永定兴鑫水泥有限责任公司的工作汇报； S、关于公司内部审计制度的议案； T、关于修改公司章程及独立董事制度的议案 U、关于部分董事辞职及新增董事（独立董事）候选人的议案； V、关于召开 2002 年度股东大会有关事宜。 本次会议决议公告刊登于 4 月 15 日的《上海证券报》。 （3）2003 年 4 月 23 日，公司召开第三届董事会第十二次会议，会议由黄建 民董事长主持，应到董事 9 名，实到董事 6 名，独立董事邱华炳先生委托独立董事 陈汉文先生行使表决权，董事陈炳生先生委托董事长黄建民先生行使表决权，董事 林威先生因临时出差未出席。公司监事和高级管理人员列席了会议。会议审议通过 以下事项： A、公司总经理 2003 年第一季度经营情况报告； B、公司 2003 年第一季度报告； C、关于向厦门金福鹭建材有限公司和厦门建福散装水泥运输有限公司增加投 资的议案； D、关于向厦门金福鹭建材有限公司转让散装水泥中转设施资产的议案； E、关于出售公司部分房屋的请示； F、关于新增和更换部分外派董事、监事的议案； G、独立董事邱华炳先生的《辞职书》。 本次会议决议公告刊登于 4 月 25 日的《上海证券报》。 （4）2003 年 5 月 16，公司召开第三届董事会第十三次会议，会议由黄建民 25 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 董事长主持，应到董事 9 名，实到董事 8 名，独立董事邱华炳先生未出席本次会议。 公司监事和高级管理人员列席了会议。会议审议通过如下事项： A、关于投资组建永定兴鑫水泥有限公司的议案； B、关于申请继续给予三明新型建材总厂提供借款担保的请示； C、关于公司炼石厂申请新增贷款的情况汇报。 本次会议决议未公告。 （5）2003 年 7 月 16 日，公司召开第三届董事会第十四次会议，应到董事 9 名，实到董事 8 名，独立董事邱华炳先生因病逝世未出席本次会议。公司监事和 高级管理人员列席了会议。会议由董事长主持，会议审议通过以下事项： A、公司总经理 2003 年上半年工作报告； B、公司 2003 年半年度报告及其摘要； C、2003 年公司内部审计工作计划； D、公司高管人员年薪制考核奖惩暂行办法； E、关于新增独立董事候选人议案； F、决定于 2003 年 8 月 18 日召开公司 2003 年度第一次临时股东大会，选举 聘任公司新增独立董事； G、关于公司部分项目后评价工作的议案； H、关于支付省三达粉磨厂 2003 年度资产租赁费的议案； I、关于支付省建材（控股）有限责任公司担保费用的议案； J、关于出售永安两座大楼的议案； K、关于推荐永定兴鑫水泥有限公司董、监事人选的议案。 本次会议决议公告刊登于 7 月 18 日的《上海证券报》、《中国证券报》 。 （6）2003 年 8 月 18 日，公司召开第三届董事会第十五次会议。会议应到董 事 9 名，实到董事 8 名，独立董事于宁杰先生因故未出席本次会议，委托董事长 黄建民先生出席。公司监事（林小河、葛青请假）和高级管理人员列席了会议。 本次会议由黄建民董事长主持。会议通过如下事项： A、关于调整董事会各专门委员会成员的议案； B、关于对永安市建福设备安装维修有限公司增加投资的议案； 本次会议决议公告刊登于 8 月 20 日《上海证券报》、《中国证券报》； （7）2003 年 10 月 8 日，公司以通讯方式召开第三届董事会第十六次会议， 会议应参加表决的董事九名，实际表决董事九名。本次会议以记名投票方式表决， 26 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 通过如下事项： A、关于增加投资福建省永定兴鑫水泥有限公司的议案； B、关于以宏利混凝土有限公司股权及部分应收帐款置换商品房的议案。 本次会议决议未公告。 （8）2003 年 10 月 24 日，公司召开第三届董事会第十七次会议，应到董事 9 名，实到董事 9 名，公司监事和高级管理人员列席了会议。本次会议由黄建民 董事长主持。会议审议通过以下事项： A、公司总经理 2003 年第三季度经营情况报告； B、公司 2003 年第三季度报告； C、关于拟在炼石水泥厂新建水泥粉磨生产线的议案； D、关于出让莆田建福大厦和调整永安两大楼出让价的议案； E、审议了《关于授权办理永安新西路建福大楼 1 号店面产权变更手续的议 案》； F、关于向泉州市泉港金泉福建材有限公司增加资本金投资的议案； G、关于为厦门金福鹭建材有限公司贷款提供担（续）保的议案； H、关于继续以公司炼石厂部分自有资产向建行永安支行借款作抵押担保的 议案； I、同意公司原向工行省分行的借款 2000 万元予以展期八个月； J、原则通过《公司劳动合同管理暂行办法》及《公司岗位绩效工资管理办 法》，授权公司经营层具体实施。 本次会议决议公告刊登于 10 月 28 日《上海证券报》、《中国证券报》。 （9）2003 年 12 月 9 日，公司召开第三届董事会第十八次会议。会议应到 董事 9 名，实到董事 8 名，独立董事陈汉文先生因故未能出席，委托独立董事于 宁杰先生行使表决权。公司监事和高级管理人员列席了会议。本次会议由黄建民 董事长主持。会议审议通过了以下事项： A、公司漳州粉磨站更名为公司漳州水泥厂； B、关于有偿使用福建省三达石灰石厂采矿许可证（关联交易）的议案； 本次会议决议公告及关联交易公告刊登于 12 月 11 日的《上海证券报》、《中 国证券报》。 （10）2003 年 12 月 25 日，公司以通讯方式召开第三届董事会第十九次会 议。会议应参加表决的董事九名，实际表决董事九名。本次会议以记名投票方式 27 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 表决，通过以下事项： A、关于投资组建福建省永安金银湖水泥有限公司的议案； B、关于增加投资福建省永定兴鑫水泥有限公司的议案。 本次会议决议公告及对外投资公告刊登于 12 月 27 日的《上海证券报》、《中 国证券报》。 2、董事会对股东大会决议执行情况 （1）根据公司 2002 年度股东大会决议，同意续聘福建华兴有限责任会计师 事务所为公司 2003 年度财务审计机构。审计费用参照有关规定，以业务量为衡 量标准,授权董事会与该所洽谈后确定。经过商洽，双方同意继续按照 2002 年的 标准，支付 2003 年度审计费用 50 万元并承担其为公司审计所发生的差旅费。 （2）2002 年度公司可供股东分配的利润不分配，也不进行公积金转增股本。 （七）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司 2003 年度实现利润总额 45485953.08 元，净利润 33212481.83 元，根据公司章程，提取 10％法定公积金 3717787.11 元(其中:子公司提取 321654.44 元)、提取 10％法定公益金元 3717787.11 元 ( 其 中 : 子 公 司 提 取 321654.44 元 ) 后 ， 加 年 初 未 分 配 利 润 -170244178.24 及 其 他 转 入 170244178.24 元 ， 可 供 投 资 者 分 配 的 利 润 25776907.61 元，拟分配如下： 1、提取任意盈余公积金 3396132.67 元； 2、以公司总股本 282816991 股为基数，向全体股东按每十股派发现金红利 0.35 元（含税），共计派发红利 9898594.69 元。 2003 年未分配利润 12482180.25 元结转以后年度分配。本年度公司拟不进 行公积金转增股本。 以上预案需经股东大会审议批准后实施。 （八）会计师事务所对公司资金占用和对外担保情况的说明 福建华兴有限责任会计师事务所对本公司资金占用情况和对外担保情况实 施了必要的审核程序，并出具了闽华兴所(2004)函字 C-001 号，认为： 1、截止 2003 年 12 月 31 日，福建水泥股份有限公司控股股东及其他关联方 占用公司的资金余额为 3,761.13 万元，其中其他应收款 2,512.77 万元，应收账 款 1,248.36 万元。 2、2003 年度资金占用借方累计发生金额为 8,976.33 万元，其中其他应收 28 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 款 3,548.09 万元，应收账款 5,428.24 万元。 3、2003 年度资金占用贷方累计发生金额为 9,518.76 万元，其中其他应收 款 3,663.65 万元，应收账款 5,855.11 万元。 4、截止 2003 年 12 月 31 日，福建水泥股份有限公司对外担保金额共计 7,954.21 万元，其中:母公司对外担保 6,618 万元，参股公司对外担保 1,336.21 万元（按持股比例折算）。母公司为下属的控股子公司担保金额为 2,300 万元， 为参股公司担保金额为 3,318 万元。参股公司对外担保的借款金额 1,336.21 万 元均已逾期。 5、截止 2003 年 12 月 31 日，福建水泥股份有限公司对外担保金额（按持股 比例折算）占年末合并报表总资产比例为 5.45%，占年末合并报表净资产比例为 13.88%。 (九)独立董事对本公司对外担保有关情况的说明 公司独立董事陈汉文、颜永明先生（于宁杰因急事赴机未能发表意见）对本 公司对外担保情况发表了有关意见，全文如下： 作为福建水泥股份有限公司（以下简称“福建水泥”）的独立董事，我们根 据为公司审计的会计师事务所提供的有关文件资料，就福建水泥对外担保情况发 表如下意见： 1、截止 2003 年 12 月 31 日，福建水泥对外担保总额为 7954.21 万元，占 2003 年末经审计的净资产的 13.88％，其中：福建水泥本体对外担保余额 6618 万元、按持股比例承担其参股、控股企业的对外担保余额为 1336.21 万元。 2、福建水泥对其两个持股 50％（含本数）以下的参股企业担保合计 3318 万元，不符合中国证监会证监发（2003）56 号文的规定。其中：福建水泥对参 股 44.93％的三明新型建材总厂担保 2743 万元，为公司上市前的历史遗留问题， 由公司前身福建水泥厂担保而来，福建水泥一直在努力设法解除该项担保。对持 股 50％的参股企业福建省建福散装水泥有限公司的担保 575 万元为该公司股东 共同提供担保。上述担保事项，我们已要求公司根据相关规定尽快解决。 八、监事会报告 一、2003 年监事会工作情况 29 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 一年来，对公司的运作情况和经营决策、公司股东大会、董事会的召开程序， 以及对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责 等方面进行了适时的监督和检查，指定监事成员对公司财务进行了不定期的监督 检查；参与了公司大宗原燃材料招标及永安两大楼出让招标的监督工作。在做好 监督检查工作的同时，努力加强监事会自身的建设，不断总结和改进监事会工作 的方式方法，监事会的工作质量和工作效率进一步提高；加强了监事人员的学习 和交流，更好地履行了监事会的职责。 本报告期内共召开监事会议 3 次，实到人数及会议程序均符合《监事会议事 规则》和《公司章程》规定；共列席公司董事会 9 次；出席了公司 2003 年度股 东大会。报告期内监事会会议情况如下： 1、2003 年 4 月 10 日，公司第三届监事会召开第十一次会。审议通过了《2002 年度监事会工作报告》；审议了《总经理 2002 年度工作报告》 、《2002 年年度报 告及其摘要》，认为总经理工作报告及 2002 年年报及其摘要较为客观反映了公司 的经营情况和财务状况，提出了应加大应收账款清欠力度的意见；审议了《关于 公司职工医院剥离后有关资产处置的议案》，认为符合有关剥离政策，同意以等 量国有资产进行置换并报福建省国资委审批；审议了《关于变更应收款项坏帐准 备计提比例的议案》，认为按该变更后的坏帐准备计提比例，减少 2002 年度利润 48245877.11 元较为客观；审议了《关于对部分欠款单位按个别认定法计提坏账 准备的议案》，对 5 个欠款单位计提 42576195.13 元坏帐无不同意见；审议了《关 于要求弥补 2002 年度福利费赤字的议案》，对福利费赤字 4378603.67 元转列管 理费用支出无不同意见；审议了《关于计提资产减值准备的议案》，对于计提资 产减值准备 15186688.52 元无不同意见；审议了《关于 2002 年度资产盘点结果 的处理议案》，对存货、固定资产、工程物资等盘亏 2612356.53 元无不同意见； 审议了《关于用公积金弥补累计亏损的议案》 ，无发表不同意见；审议了《公司 2002 年度财务决算及 2003 年度财务预算报告》 、《2002 年度利润分配方案》、《关 于投资设立福建省永定兴鑫水泥有限责任公司的工作汇报》、《关于公司内部审 计制度的议案》。该次会议还讨论了监事会 2003 年度工作计划，达成了及时进行 财务检查、关注公司资产变动情况、加强监事人员的知情权等一致意见。 2、2003 年 7 月 15 日，公司第三届监事会召开第十二次会议。该次会议通 报了半年来监事会职责履行情况，审议了《关于支付省三达粉磨厂 2003 年度资 产租赁费的议案》，认为此事项为关联交易，但属于正常的经济交易，符合“平 30 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 等、自愿、有偿”原则，无损害股东利益；审议了《关于支付省建材（控股）有 限责任公司担保费用的议案》，认为该关联交易根据同股同利、承担同等责任原 则，任何股东都应享有同等待遇、公平对待。审议了《公司总经理 2003 年上半 年工作报告》、《公司 2003 年半年度报告》及其摘要、《2003 年公司内部审计 工作计划》、《公司高管人员年薪制考核奖惩暂行办法》、《关于公司部分项目后 评价工作的议案》、《关于出售永安两座大楼的议案》。 3、2003 年 10 月 23 日，公司第三届监事会召开第十三次会议，审议了《关 于出让莆田建福大厦和调整永安两大楼出让价的议案》，认为出让莆田建福大厦 资产、永安两大楼资产，是根据公司目前突出发展主业、适当退出部分其它产业 的发展战略需要，并根据当地房地产市场的需求和价格状况做出的方案，较为符 合实际；审议了《关于有偿使用福建省三达石灰石厂采矿许可证的议案》，认为 该关联交易符合“平等、自愿、有偿”原则；审议了《公司总经理 2003 年第三 季度经营情况报告》、《公司 2003 年第三季度报告》、《关于拟在炼石水泥厂新 建水泥粉磨生产线的议案》；听取了《7#窑项目前期工作情况汇报》 、《8#窑项目 前期工作情况汇报》、《关于本公司与关联方资金往来及对外担保有关事宜的报 告》、《关于本公司与鞍山证券公司清算组证券交易代理合同纠纷一案的情况报 告》等专项工作报告。 二、公司监事会对一年来公司运作等事项的独立意见： 1、公司依法运作情况：公司经营运作均按《公司法》、《证券法》 、和中国 证监会、上海证券交易所颁布的有关法规、规定及公司章程执行，并建立了各项 内部控制制度。公司董事、经理及其他高级管理人员执行公司职务时未发现违反 法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为。 2、福建华兴会计师事务所出具的 2003 年标准无保留意见的审计报告真实、 公允反应了公司的财务状况和经营成果。 3、使用公司 2000 年配股募集资金增加金泉福公司资本金投入，变更程序符 合有关法规。 4、报告期内无收购资产行为发生；出售公司资产永安两大楼按“三公”原 则进行，但尚未达成交易。 5、报告期内关联交易“支付省三达粉磨厂 2003 年度资产租赁费”、“支付 省建材（控股）有限责任公司担保费用”、“有偿使用福建省三达石灰石厂采矿 许可证”“向厦门金福鹭建材有限公司转让散装水泥中转设施资产”均遵循“平 31 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 等、自愿、等价、有偿”的原则，无损害公司利益。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、本公司与鞍山证券公司等证券交易代理合同纠纷案件 本案一审经上海市第二中级人民法院判决，判令被告鞍山证券公司（鞍证） 清算组偿付人民币3400万元及其利息等（详见公司2002年年度报告） 。因被告不 服，上诉至上海市高院。二审经上海市高院2003年9月25日终审判决，驳回上诉， 维持原判并由鞍证清算组负担二审案件受理费190871元。终审判决后，公司成立 了追债专案组，积极追索上述法定债权。2003年12月3日，公司办理了债权登记 手续，并继续要求鞍证清算组按规定优先偿付本案涉及的证券交易保证金3400 万元本金部份。为尽快追回债权和减少可能损失，公司已向上海市二中院申请强 制执行冻结保全的被告有关财产（被告在上海浦东的房产及在沪、深证交所的有 关席位）。公司将全力以赴，继续依法追索法院判决的债权，同时按规定披露有 关情况。 本案有关公告分别披露于2002年6月19日、2003年3月18日《上海证券报》的 本公司重大诉讼事项公告、重大诉讼仲裁公告及公司定期报告。 2、本公司与厦门世嘉房地产发展有限公司买卖合同货款纠纷案件 本案于2002年9月审理终结，判令被告厦门世嘉房地产发展有限公司（厦门 世嘉）支付我司水泥货款及铁路运费、综合服务费等共计人民币1731.1214万元 等。2003年6月23日，我司与被告及石狮市德辉开发建设有限公司（德辉开发） 签订了《偿债担保协议书》，约定被告在2003年9月30日前将厦门市育秀中心商场 第三层三区2540㎡或第二层一区并育秀中心地下二层五个车位的房产抵债，德辉 开发为被告用上述房产抵债的偿债担保人，承担连带清偿责任。7月24日，厦门 市中院保全了德辉开发在石狮市八七路德辉广场第七层商场（约7924.74㎡）的 房产。至本报告期末，上述判决财产尚未执行到位。公司已委托律师事务所为本 案执行阶段的代理人，目前正与法院积极协调，争取早日执行到位。 本案临时公告披露于2002年6月19日的《上海证券报》，有关情况见公司定期 报告。 （二）报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并等事项的情况 32 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 1、转让房产情况 为集中资源发展主业和提高公司资产质量及整体盈利能力，筹措主业发展资 金，经公司第三届董事会十四次及第十七次会议决议，同意转让以下房产等资产： （1）永安新西路建福大楼（亦称建明大楼），该大楼占地面积 1198.58 平方 米, 建筑面积 4064.50 平方米，评估净值为 1238.27 万元（其中包括属于建行永 安支行的 1＃店面，为 32.28 平方米平）、帐面原值 299 万元、帐面净值 2,759,017.92 元。经协商，该大楼整体拍卖后公司应从大楼出让款中支付给建 行永安支行 1＃店面协议价 267864.05 元(已扣除出让的有关税、费计 66485.95 元)，该协议价系根据三明中恒资产评估事务所出据的明中恒房估字（2003）第 142 号评估报告建议的拍卖保留价。 （2）永安南大路燕嘉综合楼，该楼占地面积 1599.50 平方米, 建筑面积 3880.53 平方米，评估净值为 307.7 万元、帐面原值 318 万元,帐面净值 292.16 万元。 （3）莆田建福大厦资产，该大厦占地面积 4223.97 平方米，建筑面积 8635.92 平方米，资产帐面原值 23,396,936.83 元、净值 19,955,277.77 元、评估现值 25,541,225.57 元。 截至本报告期末，上述资产转让尚未完成。 2、资产置换情况 为收回有关投资款和部分应收帐款，经公司董事会批准，同意以公司持有的 福建宏利混凝土有限公司（宏利公司）股权（以原值 60 万元计）及对其的部分 应收帐款债权 79.71 万元合计 139.71 万元置换入福州福城房地产开发有限公司 的三套商住期房 156.1788 万元（合同金额）。该三套商住期房位于福州市六一路 和华林路交叉路口的福城花园，面积共计 387.6 M2，交付期限为 2004 年 9 月 30 日前。上述期房款 156.1788 万元，其中 60 万元结抵股权转让款（受让方为北京 达利森混凝土工程设备有限公司） ，96.1788 万元结抵本公司对宏利公司的部分 应收帐款债权 79.71 万元。目前，公司已取回商品房销售（预收款）发票。 本次交易未构成本公司的关联交易。 宏利公司与北京达利森混凝土工程设备有限公司系为同一自然人控制的法 人。 （三）重大关联交易事项 1、销售货物发生的关联交易（单位：元） 33 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 本年发生数 上年发生数 企业名称 或：占年度销 或：占年度销 金额 金额 货百分比（%） 货百分比（%） 福建省建福散装水泥有限公司 43,164,439.81 5.00% 36,242,707.91 5.06 福建省建材（控股）有限责任公司 2,446,943.16 0.28% 厦门鹭麟散装水泥有限公司 1,581,110.56 0.22 合 计 45,611,382.97 5.28% 37,823,818.47 5.28 以上交易的定价原则均以市场价格为依据。 2、资产、股权转让发生的关联交易 向厦门金福鹭建材有限公司出售散装水泥中转设施资产情况 为加强公司有关资产的管理和提高使用效率，经公司于 2003 年 4 月 23 日召 开的第三届董事会第十二次会议决议，同意向本公司控股子公司厦门金福鹭建材 有限公司（金福鹭公司）转让本公司在厦门拥有的散装水泥中转设施资产，包括： 位于石湖山的七座散泥中转库、位于杏林的散泥中转库配套设施资产、位于高崎 的散泥中转库资产、U60W 散装水泥罐车使用权（10 节火车皮）。据厦门市大学资 产评估有限公司评估出具的《固定资产评估报告书》及《固定资产咨询意见书》 [厦大评估评报字（2003）第 194 号、厦大评咨字（2003）第 195 号]，截止 2003 年 2 月 28 日，上述资产评估（咨询）净值合计为 20,735,110.69 元，帐面净值 为 17,862,404.15 元。经审议，同意以上述资产帐面净值 17,862,404.15 元价格进 行转让。 在办理过程中，鉴于不动产转让需支付出让金、交易税等原因，经协商，上 述中转库资产的不动产部分 13,291,493.62 元改由金福鹭公司租赁经营。 2003 年 12 月 18 日（合同日期），上述中转库资产的机械设备和 U60W 散装水泥车（10 节火车皮）已按帐面净值 4,570,910.53 元转让，结算方式为货币方式。 上述资产转让事项有关公告披露余2003年4月25日的《上海证券报》的本公 司第三届董事会第十二次会议公告。 3、关联方债权、债务往来、担保事项的形成原因及影响 （1）应收款项 34 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 或：占全部应收（付） 年末余额 企业名称 款项余额的比重（%） 本年数 上年数 本年数 上年数 应收帐款： 福建省非金属矿工业公司 1,159,467.40 1,159,467.40 0.98 0.71 福建省建福散装水泥有限公司 1,827,439.99 5,965,119.71 1.55 3.63 厦门鹭麟散装水泥有限公司 2,386,267.07 2,686,326.40 2.02 1.64 厦门建福散装水泥有限公司 169,141.48 0.14 福建省建材工业供销公司 212,113.21 212,113.21 0.18 0.13 福建省农房公司南平分公司经营部 22,672.90 22,672.90 0.02 0.01 福建省闽乐水泥有限公司 5,974,969.83 5,974,969.83 5.06 3.64 福建省建材物资公司 731,499.98 731,499.98 0.62 0.45 其他应收款： 福建省建福散装水泥有限公司 3,686,628.00 3,686,628.00 2.93 2.80 福建省建材（控股）有限责任公司 700,000.00 0.53 福建省三达水泥粉磨厂 10,480,000.00 7.95 福建省建材工业供销公司 2,215,286.60 2,215,286.60 1.76 1.68 厦门建福散装水泥有限公司 443,786.23 0.34 三明新型建材总厂 2,000,000.00 500,000.00 1.59 0.38 三明新材供销公司 2,650,000.00 2,650,000.00 2.11 2.01 三明建明建材集团 729,100.00 729,100.00 0.58 0.55 福建省三达石灰石厂 8,340,000.00 6.63 福建省农房公司 86,000.00 86,000.00 0.07 0.07 其他应付款： 永安建福水泥运输有限公司 508,465.50 733,961.45 1.10 1.43 （2）关联担保形成原因及影响 担保余额 关联方 形成原因及影响 （万元） 系转贷续保，源于上世纪九十年代初该厂扩建硅酸钙板生产线的技改投入 三明新型建材总厂 2743 资金，由公司前身福建水泥厂担保而来，将结合该厂转制、重组予以解决。 参股 50％的企业，为流动资金贷款，由股东按比例承担担保责任,将在运 福建省建福散装水泥有限责任公司 575 营中逐步解除。 厦门金福鹭建材有限公司 1500 控股子公司，系为经营需要及降低本公司应收帐款，将在运营中逐步解除。 控股子公司，系为经营需要及降低本公司应收帐款，均为银行承兑汇票担 厦门建福散装水泥运输公司 800 保，将在运营中逐步解除。 合计 5618 以上担保均经董事会批准，具体情况详见本节“重大担保情况”。 4、其他重大关联交易 （1）本公司租赁福建省三达粉磨厂（粉磨厂）经营性资产的情况 为满足水泥熟料粉磨能力的需要，本公司租赁粉磨厂经营性资产并签订了 35 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 《租赁合同》。期限四年，自2000年1月1日至2003年12月31日。按合同规定，公 司交付该厂租赁保证金1048万元，至租赁期满后三十日内将保证金余额退回。该 厂承诺为减轻本公司承债压力，同意在本公司享受省政府优惠政策期间 （2000-2003年）年租金视本公司具体经营情况而定。该厂与本公司为同受建材 控股公司控制的法人，同时本公司副董事长林锦瑞先生为该厂法定代表人。 2000年-2001年期间，该厂对本公司均豁免年租金。2002年度本公司交付年 租金200万元。经协商并经本公司董事会决议批准，在参考该出租资产（粉磨厂 提供的评估值9216万元）应提折旧额401万元的基础上，同意并交付该厂2003年 度年租金400万元。目前，该厂的原出租设备暂由本公司继续使用，有关续租协 议尚未签署。 该关联交易公告披露于2003年7月29日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （2）有偿使用福建省三达石灰石厂(石灰石厂)的采矿许可证 经协商并经本公司董事会决议，同意公司以每年216万元的价格有偿使用石 灰石厂的采矿许可证，期限暂定五年，自2003年1月1日至2007年12月31日止。在 有关协议签订生效后三十日内向石灰石厂缴纳押金1050万元，以后每年使用费由 押金中抵扣。 该项采矿许可证（证号 3500000040001）有效期限 12 年，自 2000 年 1 月至 2012 年 1 月，生产规模 90 万吨/年。所涉及的石灰石矿山位于顺昌县洋姑山， 石灰石储量为 B+C+D=10400 万吨,现已开采 1200 万吨。本公司有偿使用该项采矿 许可证的年使用费按实际开采量每吨 1.2 元计， 年实际开采石灰石现为 180 万吨， 年使用费计 216 万元。 石灰石厂与本公司为同受建材控股公司控制的法人，同时本公司副董事长林 锦瑞先生为该厂法定代表人。 该项关联交易公告披露于 2003 年 12 月 11 日的《上海证券报》和《中国证 券报》。 （3）本报告期内，本公司与实际控制人发生的关联交易 截止 2003 年 6 月 30 日，本公司实际控制人建材控股公司为本公司向各金融 机构短期借款提供担保共计 25,387 万元。根据同股同利、承担同等责任原则， 经协商并经公司第三届董事会第十四次会议决议，同意对上述额外担保 14,607 万元按 0.66%的年费率向建材控股公司支付担保补偿金计 96.4062 万元。 （四）公司应披露的重大合同及其履行情况 36 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 1、本报告期，公司未发生应披露的托管、承包、租赁其他公司资产或其他 公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、重大担保事项（单位：人民币万元） 担保协 担保金 是否履 是否关 担保对象名称 议签署 担保类型 担保期 额 行完毕 联担保 日 三明新型建材总厂 2743 连带责任 2003.6.27---2004.6.26 否 是 福建省建福散装水泥有限公司 400 连带责任 2003.7.29-2004.7.26 否 是 福建省建福散装水泥有限公司 175 连带责任 2003.10.24-2004.1.24 否 是 厦门金福鹭建材有限公司 300 连带责任 2003.11.24-2004.4.24 否 是 厦门金福鹭建材有限公司 200 连带责任 2003.8.28-2004.7.27 否 是 厦门金福鹭建材有限公司 200 连带责任 2003.6.13-2004.4.13 否 是 厦门金福鹭建材有限公司 200 连带责任 2003.10.31-2004.3.15 否 是 厦门金福鹭建材有限公司 200 连带责任 2003.11.24-2004.5.24 否 是 厦门金福鹭建材有限公司 200 连带责任 2003.11.24-2004.2.24 否 是 厦门金福鹭建材有限公司 200 连带责任 2003.11.25-2004.9.25 否 是 厦门建福散装水泥运输公司 200 连带责任 2003.12.30-2004.5.30 否 是 厦门建福散装水泥运输公司 150 连带责任 2003.12.16-2004.3.16 否 是 厦门建福散装水泥运输公司 50 连带责任 2003.12.8-2004.3.8 否 是 厦门建福散装水泥运输公司 100 连带责任 2003.12.1-2004.3.1 否 是 厦门建福散装水泥运输公司 100 连带责任 2003.12.29-2004.5.29 否 是 厦门建福散装水泥运输公司 200 连带责任 2003.10.27-2004.2.27 否 是 神州学人集团股份有限公司 1000 连带责任 2003.2.21--2004.2.20 否 否 冠城大通机电股份有限公司 3000 连带责任 2003.3.31--2004.3.25 是 否 担保发生额合计 9618 担保余额合计 6618 其中：关联担保余额合计 5618 注1 对控股子公司担保发生额合计 2500 注1 违规担保总额 3318 注1 担保总额占公司净资产的比例 13.88 以上担保均经董事会决议批准，有关说明如下： 上述相关指标系按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的规定并参照上海证券交易所 2003年年度报告工作备忘录（第二号）进行计算，其中：带有注1的三项担保总 额按以下公式计算： 担保总额＝本公司对外担保余额﹢∑（本公司持股不低于20％的企业对外担 保余额×本公司对该企业的持股比例）。 37 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 按规定，对以下单位的担保属违规担保，说明如下： （1）三明新型建材总厂系本公司出资340万元，持股44.93％的参股企业。 （2）福建省建福散装水泥有限责任公司为本公司持股50％的参股企业。 （3）冠城大通机电股份有限公司为沪市上市公司，与本公司建立3000万元 的等额互保关系。该公司资产负债率2002年底66.41％、2003年第三季度末80.85 ％。该公司已于2003年10月15日将本公司对其担保的3000万元借款归还银行（后 未继续提供担保）。 本公司持股不低于20％的公司（企业）对外担保情况： （1）本公司持股25％的厦门建福散装水泥有限公司期末对外担保余额1289 万元，已逾期。 （2）本公司出资比例44.93％的三明新型建材总厂期末对外担保共3笔计 2256.75万元，均已逾期。 3、现金资产委托管理事项 除与上海泰和投资管理咨询有限公司合作投资5500万元进行证券投资外（详 见本节“公司与鞍山证券公司等证券交易代理合同纠纷案件”），在报告期内公司 未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事 项。 4、其他重大合同 （1）福州建福大厦资产抵押 经公司第二届董事会研究，同意将公司所属福州建福大厦资产经评估就原顺 昌水泥厂陈欠农行顺昌县支行借款本金人民币 4951 万元抵押给农行顺昌县支 行，抵押期限为该笔贷款的还款期，借款期限从 2000 年 3 月 16 日至 2006 年 3 月 16 日，截止本期末公司未还借款余额为 2,475 万元，其中一年内到期的借款 余额 1,238 万。 （2）公司部分自有资产抵押担保贷款 经公司第三届董事会第十七次会议决议，同意原已向建行永安支行提供的授 信总额人民币 2.5 亿元作贷款抵押担保的公司炼石水泥厂部分自有资产（包括： 机器设备 28259 万元、土地使用权 6173 万元、房产 2632 万元）继续向该行作抵 押担保，担保期限为 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，主债权本金不超过 2.5 亿元人民币，借款期限不超过一年，抵押担保期间从最高额抵押合同生效之 日起到主合同项下的债务履行期间届满之日后两年时止，抵押担保范围含借款本 38 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 金、利息、违约金、赔偿金及债权人实现债权的费用。 （五）承诺事项 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内未作出任何承诺事 项。 （六）聘任、解聘会计师事务所及支付其报酬情况 根据公司2002年度股东大会决议，同意续聘福建华兴有限责任会计师事务所 为公司2003年度财务审计机构。审计费用参照有关规定，以业务量为衡量标准, 授权董事会与该所洽谈后确定。经商洽，双方同意按照2002年的费用标准，确定 2003年度审计费用为50万元并承担其为公司审计所发生的差旅费（2002年度均 同），对其报酬公司无应付未付款。自公司上市以来，均由该所（其更名前为“福 建华兴会计师事务所”）为公司提供审计服务，其为公司持续服务的年限为10年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。2002年5月福州特派办对 公司巡回检查后下发的《内部批评通知书》，本公司已按《整改报告》（见2002 年10月31日的《上海证券报》）整改完毕。 （八）其他重要事项 1、轮换签字注册会计师的事项 原为本公司提供审计服务的签字注册会计师陈玉珍女士，其连续为本公司提 供审计服务的年限已超过五年，根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定 期轮换的规定》，本公司在2003年度审计工作中，已根据该规定的要求变更签字 注册会计师陈玉珍女士。原另一名签字注册会计师童益恭先生和本次轮换来的签 字注册会计师陈蓁女士一起为本公司2003年度财务报告进行审计。 十、财务报告 （一）审计报告[闽华兴所(2004)审字第 C-006 号] 福建水泥股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建水泥股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并利润 及利润分配表、2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制 是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 39 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：童益恭 中国注册会计师：陈 蓁 中国福州市 二○○四年二月二十三日 （二）会计报表 40 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 资 产 负 债 表（一） 2003年12月31日 编制单位：福建水泥股份有限公司 单位:元 合并数 母公司 资 产 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 五（一） 129,100,446.46 63,434,958.01 110,593,651.64 54,507,440.27 短期投资 应收票据 五（一） 46,761,551.30 16,226,753.65 49,261,551.30 15,896,753.65 应收股利 应收利息 应收账款 五（一） 52,716,311.78 108,119,231.67 34,343,898.53 99,539,243.14 其他应收款 五（一） 50,167,523.67 61,288,044.49 65,361,990.19 72,609,436.81 预付账款 五（一） 17,691,104.83 9,332,200.73 16,759,810.30 8,364,252.46 应收补贴款 存货 五（一） 84,561,583.32 79,924,873.25 79,838,582.49 76,088,587.42 待摊费用 五（一） 3,660,694.30 3,768,293.46 2,997,374.50 3,175,543.30 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 384,659,215.66 342,094,355.26 359,156,858.95 330,181,257.05 长期投资： 长期股权投资 五（一） 47,793,282.89 51,300,936.09 120,445,877.83 65,489,146.42 长期债权投资 0.00 长期投资合计 47,793,282.89 51,300,936.09 120,445,877.83 65,489,146.42 固定资产： 固定资产原价 五（一）1,404,553,841.11 1,390,084,359.33 1,357,959,178.96 1,368,739,132.76 减：累计折旧 五（一） 490,471,798.09 461,183,389.87 483,330,449.62 455,177,404.01 固定资产净值 914,082,043.02 928,900,969.46 874,628,729.34 913,561,728.75 减：固定资产减值准备 107,049,462.59 119,789,374.34 107,049,462.59 119,789,374.34 固定资产净额 807,032,580.43 809,111,595.12 767,579,266.75 793,772,354.41 工程物资 （一） 38,706,431.28 7,437,090.33 1,680,578.17 6,095,678.05 在建工程 （一） 21,948,605.80 22,608,139.57 6,313,834.37 14,174,481.02 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 867,687,617.51 839,156,825.02 775,573,679.29 814,042,513.48 无形资产及其他资产： 无形资产 （一） 127,776,594.85 139,790,648.37 123,431,651.52 134,873,988.37 长期待摊费用 （一） 32,134,899.07 36,662,143.99 30,634,701.10 35,749,182.47 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 159,911,493.92 176,452,792.36 154,066,352.62 170,623,170.84 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 资 产 总 计 1,460,051,609.98 1,409,004,908.73 1,409,242,768.69 1,380,336,087.79 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 41 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：福建水泥股份有限公司 单位:元 合并数 母公司 负债及股东权益 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 （一） 476,000,000.00 479,870,000.00 470,000,000.00 477,870,000.00 应付票据 （一） 20,000,000.00 11,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 （一） 38,547,771.57 53,930,819.08 37,695,445.02 52,924,290.44 预收账款 （一） 29,002,949.30 18,213,982.36 40,747,643.71 17,062,426.69 应付工资 3,400.00 3,400.00 应付福利费 467,708.72 192,656.49 应付股利 应交税金 （一） 27,514,197.61 13,777,893.58 25,110,795.59 12,889,393.89 其他应交款 （一） 5,199,195.01 3,268,365.33 5,166,410.87 3,242,649.18 其他应付款 （一） 46,357,412.87 51,387,179.20 40,595,938.41 40,008,528.26 预提费用 （一） 1,945,877.44 1,922,727.39 1,859,877.44 1,877,997.39 预计负债 一年内到期的长期负债 （一） 98,984,389.40 61,001,198.70 98,984,389.40 61,001,198.70 其他流动负债 流动负债合计 744,022,901.92 694,564,822.13 730,163,900.44 666,876,484.55 长期负债： 长期借款 （一） 35,370,000.00 110,250,000.00 35,370,000.00 110,250,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 （一） 67,850,795.29 67,154,795.26 67,850,795.29 67,154,795.26 专项应付款 （一） 600,000.00 700,000.00 600,000.00 700,000.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 103,820,795.29 178,104,795.26 103,820,795.29 178,104,795.26 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 847,843,697.21 872,669,617.39 833,984,695.73 844,981,279.81 少数股东权益 38,990,358.50 1,017,487.86 所有者权益（或股东权益)： 实收资本(或股本) （一） 282,816,991.00 282,816,991.00 282,816,991.00 282,816,991.00 减:已归还投资 0.00 0.00 实收资本(或股本)净额 282,816,991.00 282,816,991.00 282,816,991.00 282,816,991.00 资本公积 （一） 258,299,632.48 368,063,207.89 258,299,632.48 368,063,207.89 盈余公积 （一） 10,974,825.13 54,681,782.83 10,111,558.47 54,461,825.05 其中:法定公益金 3,860,905.35 143,118.24 3,429,272.02 33,139.35 未分配利润 （一） 22,380,774.94 -170,244,178.24 24,029,891.01 -169,987,215.96 其中：董事会分配预案派发现金红利 9,898,594.69 9,898,594.69 未确认投资损失 -1,254,669.28 所有者权益(或股东权益)合计 573,217,554.27 535,317,803.48 575,258,072.96 535,354,807.98 负债和所有者权益(或股东权益)总计 1,460,051,609.98 1,409,004,908.73 1,409,242,768.69 1,380,336,087.79 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 42 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 2003年度 编制单位：福建水泥股份有限公司 单位:元 合并数 母公司 项 目 附注 本年累计数 上年同期累计数 本年累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 五（一）3 862,463,283.97 715,306,953.38 830,957,614.20 687,595,584.35 减：主营业务成本 五（一）3 531,745,860.65 494,003,998.93 524,233,973.29 490,779,283.92 主营业务税金及附 五（一）3 8,374,832.93 7,603,056.56 7,633,625.96 6,958,707.64 二、主营业务利润(亏损以-号) 322,342,590.39 213,699,897.89 299,090,014.95 189,857,592.79 加：其他业务利润 五（一）3 1,811,549.09 907,085.65 1,081,133.09 893,527.81 减：营业费用 126,429,707.82 126,573,465.20 109,875,488.18 110,101,088.77 管理费用 五（一）3 106,128,468.61 192,665,021.05 100,846,336.09 184,225,410.99 财务费用 五（一）3 37,562,434.49 36,523,589.53 37,386,290.25 36,657,113.06 三、营业利润 54,033,528.56 -141,155,092.24 52,063,033.52 -140,232,492.22 加：投资收益 五（一）3 -829,343.11 -5,502,634.66 1,833,947.35 -7,560,238.17 补贴收入 营业外收入 991,596.41 439,760.67 872,674.14 430,010.67 减：营业外支出 五（一）3 8,709,828.78 22,678,992.95 8,637,330.39 22,529,063.57 四、利润总额 45,485,953.08 -168,896,959.18 46,132,324.62 -169,891,783.29 减：所得税 13,629,620.88 305,264.37 12,170,997.88 46,656.00 少数股东损益 -101,480.35 -317,731.34 未确认本期投资损失 -1,254,669.28 五、净利润 33,212,481.83 -168,884,492.21 33,961,326.74 -169,938,439.29 加:年初未分配利润 -170,244,178.24 -105,882,586.41 -169,987,215.96 -104,614,201.21 其他转入 170,244,178.24 104,565,424.54 170,244,178.24 104,565,424.54 六、可供分配的利润 33,212,481.83 -170,201,654.08 34,218,289.02 -169,987,215.96 减:提取法定盈余公积 3,717,787.11 21,262.08 3,396,132.67 提取法定公益金 3,717,787.11 21,262.08 3,396,132.67 七、可供投资者分配的利润 25,776,907.61 -170,244,178.24 27,426,023.68 -169,987,215.96 减：提取任意盈余公积 3,396,132.67 0.00 3,396,132.67 应付普通股股利 0.00 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 22,380,774.94 -170,244,178.24 24,029,891.01 -169,987,215.96 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 43 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 现 金 流 量 表（一） 2003 编制单位：福建水泥股份有限公司 项 目 附注 合并期末数 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,037,202,193.61 1,018,875,493.02 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 21,399,974.71 16,695,046.10 现金流入小计 1,058,602,168.32 1,035,570,539.12 购买商品、接受劳务支付的现金 561,763,226.45 551,038,386.95 支付给职工以及为职工支付的现金 91,180,056.80 87,440,795.50 支付的各项税费 100,884,878.92 96,126,322.74 支付的其他与经营活动有关的现金 五（一）38 112,821,038.31 94,499,192.48 现金流出小计 866,649,200.48 829,104,697.67 经营活动产生的现金流量净额 191,952,967.84 206,465,841.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 37,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 741,542.33 5,034,364.77 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 779,042.33 5,034,364.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 89,617,209.45 26,739,713.24 金 投资所支付的现金 400,000.00 49,450,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 90,017,209.45 76,189,713.24 投资活动产生的现金流量净额 -89,238,167.12 -71,155,348.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38,400,000.00 借款所收到的现金 7,000,000.00 3,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,815,000.00 1,800,000.00 现金流入小计 47,215,000.00 4,800,000.00 偿还债务所支付的现金 48,866,809.30 48,866,809.30 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,398,161.57 34,158,130.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 999,341.40 999,341.40 现金流出小计 84,264,312.27 84,024,281.61 筹资活动产生的现金流量净额 -37,049,312.27 -79,224,281.61 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 65,665,488.45 56,086,211.37 企业负责人： 财务负责人： 44 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 现 金 流 量 表(二） 2003 编制单位：福建水泥股份有限公司 项 目 附注 合并期末数 母公司期末数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 33,212,481.83 33,961,326.74 加：未确认的投资损失 -1,254,669.28 少数股东损益 -101,480.35 计提的资产减值准备 18,174,480.62 19,276,869.94 固定资产折旧 62,154,280.07 60,017,606.35 无形资产摊销 3,885,190.84 3,792,136.85 长期待摊费用摊销 5,922,245.07 5,114,481.37 待摊费用减少（减：增加） 107,599.16 178,168.80 预提费用增加（减：减少） 23,150.05 -18,119.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -580,137.96 -461,215.69 固定资产报废损失 2,149,294.88 2,123,727.08 财务费用 38,317,502.97 38,077,472.31 投资损失（减：收益） 829,343.11 -1,833,947.35 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -4,218,843.76 -3,421,730.29 经营性应收项目的减少（减：增加） 34,864,802.83 49,837,615.64 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,532,272.24 -178,550.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 191,952,967.84 206,465,841.45 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租入固定资产 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 129,100,446.46 110,593,651.64 减：现金的期初余额 63,434,958.01 54,507,440.27 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 65,665,488.45 56,086,211.37 会计机构负责人： 45 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 利润表附表 编制单位:福建水泥股份有限公司 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 56.23 58.39 1.14 1.14 营业利润 9.43 9.79 0.19 0.19 净利润 5.79 6.02 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 5.42 5.63 0.11 0.11 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 编制单位：福建水泥股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 126,573,212.32 15,760,214.75 1,347,407.58 140,986,019.49 其中:应收帐款 56,086,048.75 10,591,631.70 1,340,512.22 65,337,168.23 其他应收款 70,487,163.57 5,168,583.05 6,895.36 75,648,851.26 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中:股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 6,390,191.86 0.00 417,866.31 5,972,325.55 其中:库存商品 408,148.43 367,023.16 41,125.27 原材料 5,982,043.43 0.00 50,843.15 5,931,200.28 四、长期投资减值准备合计 11,692,138.23 0.00 0.00 12,074,107.75 其中:长期股权投资 11,692,138.23 0.00 12,074,107.75 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 119,789,374.34 0.00 12,739,911.75 107,049,462.59 其中:房屋、建筑物 35,359,126.39 0.00 7,778,192.53 27,580,933.86 机器设备 80,937,394.29 0.00 4,850,915.81 76,086,478.48 运输工具 2,859,611.00 0.00 0.00 2,859,611.00 其他设备 633,242.66 0.00 110,803.41 522,439.25 六、无形资产减值准备 12,513,664.75 9,100,000.00 0.00 21,613,664.75 其中:土地使用权 12,513,664.75 9,100,000.00 0.00 21,613,664.75 七、在建工程减值准备 17,721,638.88 0.00 0.00 17,721,638.88 八、委托贷款减值准备 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 46 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 （三）会计报表附注 一、公司简介 福建水泥股份有限公司系经福建省体改委(1992)114 号文批准，由原福建水 泥厂改制设立。经中国证监会证监发字(1993)51 号文批复，公司于 1993 年首次 向社会公开发行股票，并于 1994 年 1 月 3 日在上海证券交易所挂牌上市。通过 历年送、配股，公司总股本由发行时的 18,780 万股增加到 28,281.70 万股。公 司企业法人营业执照注册号为：3500001001608。公司经营范围：建筑材料制造 及技术服务；工业生产资料；机动车维护、小修；投资宾馆、旅游、房地产；物 业管理；经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材 料、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定经营和国家禁止进出口的商 品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 近几年，公司通过兼并、收购、扩建，使水泥主业年生产能力迅速发展到近 300 万吨。公司现有建福水泥厂、炼石水泥厂两个旋窑水泥生产厂、五条旋窑水 泥生产线及投资管理分公司、物业管理分公司、销售分公司、采购分公司、技术 开发中心等分支机构。并拥有多家参控股子公司。公司主导产品“建福牌”、“炼 石牌”普通硅酸盐水泥为国家首批免检产品。公司现为国家重点扶持发展的 520 家骨干企业之一，是福建省 27 家“国有和国有控股大中型骨干企业”之一。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1.会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3.记账本位币：公司采用人民币作为记账本位币。 4.记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本作为计价原 则。 5.外币业务的核算方法：对发生的外币业务，以业务发生当日的外币市场汇 价折合人民币记账，各外币账户期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币， 与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属于筹建期间发生的汇兑损 益列入长期待摊费用，属于购建固定资产发生的汇兑损益，按照借款费用资本化 的原则进行处理。 6.现金等价物的确定标准：持有期限短、流动性强、易于转化为已知现金， 价值变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法： 47 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 (1)短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相 关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息 期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 (2)短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目 的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 (3)处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为 当期投资损益。 (4)期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，按每 一短期投资的成本与市价的差额提取短期投资跌价准备。 8.坏账核算方法： (1)坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍 不能收回；或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明 无法收回的应收账款，确认为坏账损失。 (2)坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算。 (3)坏账准备计提的方法和比例：坏账准备计提根据应收款项（包括应收账 款和其他应收账款）的期末余额采用账龄分析法。根据债务单位财务状况、偿债 能力等情况，确定坏账准备计提比例分别为 ： 账 龄 提取比例 1 年以内 5% 1－2 年 20% 2－3 年 30% 3－4 年 50% 4－5 年 80% 5 年以上 100% 如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备 计提比例，直至达 100% 。 9.存货核算方法： (1)存货包括原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品 等。 (2)存货实行永续盘存制，取得时按实际成本入账。购入并已验收入库的原 材料采用实际成本计价，入库产成品按实际生产成本计价；发出原材料、库存商 48 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 品按加权平均法核算；辅助材料采用计划成本计价，期末再调整为实际成本；低 值易耗品和包装物在领用时一次性摊销。 (3)由于存货遭受毁损、全部或部份陈旧过时和销售价格低于成本等原因造 成的存货成本不可收回的部份，期末采用成本与预计可变现净值孰低计价原则， 按单个存货项目的成本高于预计可变现净值的差额提取存货跌价准备，可变现净 值按会计年度 12 月末的存货可变现市场价格的平均价格计算确定。 10.长期投资核算方法： (1)长期股权投资 ①长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等 相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期 股权投资成本。 ②以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性 资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 ③以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确 定。 ④短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权 投资成本。 ⑤公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投 资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其 长期股权投资采用权益法核算，并对投资股权比例占 50%（不含 50%）以上的控 股子公司进行合并会计报表。 ⑥公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资 单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成 本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额； 长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控 制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 ⑦长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有 规定投资期限的，按 10 年的期限摊销。 ⑧处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期 投资损益。 (2)长期债权投资 49 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 ①长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等 相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入 长期债权投资成本。 ②债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收 入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的 债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投 资收益。 ③其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ④处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为 当期投资损益。 (3)长期投资减值准备 ①公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可 收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资 损失。 11.委托贷款的核算方法： (1)委托贷款的计价方法：按规定委托金融机构贷出的款项，按照实际委托 的贷款金额入账。 (2)委托贷款利息的确认方法：公司在每会计年度中期期末或年度终了，按 照委托贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。 (3)委托贷款减值准备计提方法：公司在每期期末，对委托贷款本金进行全 面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应当计提相应的减值 准备。 12.固定资产计价及折旧方法： (1)固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运 输设备等，以及单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限在两年以上的非经营性 资产作为固定资产。 (2)固定资产的计价：按取得时的实际成本包括买价、税费、运输等相关费 用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出计价。融资租入的固 定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为入账价值。 50 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 (3)固定资产折旧采用平均年限法，按固定资产的类别、预计使用年限和预 计净残值率（原值的 3％）确定折旧率如下： 类 别 估计经济使用年限 年折旧率（％） 房屋及建筑物 10—45 9.70—2.156 机器设备 12—15 8.083— 6.46 运输设备 6—12 16.16—8.083 其它设备 5—10 19.40—9.70 (4)固定资产减值准备的计提方法 期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌，重置价值大幅度下 降，或技术进步，固定资产收益率远低于正常的收益率等原因导致其预计可收回 金额低于账面价值的，将预计可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减 值准备。固定资产减值准备按单项计提。发现固定资产存在下列情况之一时全额 计提减值准备： A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 B.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 D.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 E.其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13.在建工程核算方法： (1)在建工程按实际成本计价：在所建造的固定资产达到预定可使用状态时， 根据工程造价或工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 (2)在建工程减值准备的计提方法：期末对在建工程进行全面检查，如有证 据表明在建工程已发生了减值，或存在下列若干项情况的，计提在建工程减值准 备： A.长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程。 B.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 效益具有很大的不确定性。 C.其它足以证明在建工程已发生了减值的情形。 14.借款费用资本化的核算： (1)借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 51 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成 本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因 安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之 前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。 (2)资本化期间的计算方法 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折 价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经 发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续 超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活 动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费 用的资本化。 (3)借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资 产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 15.无形资产核算方法： (1)公司对购入或者按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入账。 按有效使用年限内分期平均摊销，土地使用权按 50 年摊销，合同或法律未规定 有效使用年限的，按不超过 10 年进行摊销。 (2)无形资产减值准备的计提方法：公司于每期期末检查各项无形资产预计 给企业带来未来经济利益的能力，对由于存在下列情况等造成预计可收回金额低 于其账面价值的部分，计提减值准备： A.某项无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业带来经济利益的能力受 到重大不利影响。 B.某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢 复。 C.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部份使用价值。 D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16.长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。公司的开办 52 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 费先在长期待摊费用中归集，从开始生产经营的当月起一次计入损益。 17.收入确认原则： (1)商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给 购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地 计量时，确认收入实现。 (2)提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成 劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成 本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够 可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3)他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经 济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入 按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议 规定的收费时间和方法计算确定。 18.所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法: 合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子 公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规定》 编制而成。子公司的主要会计政策按母公司的会计政策厘定，合并时将公司内部 投资、重大交易、资金往来等互相抵销。项目不一致的，以股份有限公司会计报 表项目为准，按相同性质进行合并。公司本年新增投资福建省永定兴鑫水泥有限 公司，占 40%股权比例，是该公司最大股东,并控制其经营决策,纳入本期合并会 计报表范围。 三、税项 1.增值税：按应纳增值税销售收入的 17%计算销项税，抵扣进项税款后的余 额交纳。 2.营业税：按应税收入 5%计算交纳。 3.城建税：按照应交增值税、营业税的 7%、5%交纳。 4.所得税：按应纳税所得额的 33% 交纳。 四、控股子公司及主要合营企业 53 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 法定 原始投资额 投资 是否 公司名称 注册资本 经营范围 代表人 （万元） 比例 并表 服务、运输、建材批发、零售 莆田建福大厦有限公司 盖小健 800万元 720.00 90% 是 等 厦门建福散装水泥运输 运输散装水泥；批发、零售建 盖小健 400万元 380.00 95% 是 有限公司 筑材料、散装水泥等。 永安市福泥汽车运输有 汽车运输、汽车、摩托车、工 孙少明 125万元 68.00 54.40% 是 限公司 程机械维修等 永安市建福设备安装维 设备维修、配件制作、非标、 林述雄 409万元 357.30 87.36% 是 修有限公司 管道制作安装等 泉州泉港金泉福建材有 盖小健 1000万元 水泥制品、建材产品等 950.00 95% 是 限公司 厦门金福鹭建材有限公 盖小健 2500万元 零售建筑材料 2,320.00 92.80% 是 司 漳州金石新型建材有限 盖小健 140万元 水泥制品 120.00 85.71% 是 公司 福建省建福散装水泥有 盖小健 1000万元 建筑材料、装饰材料的销售 600.00 50.00% 否 限公司 泉州建福酒店有限公司 卜明远 189万元 制售中餐；KTV、RTV 94.80 50.00% 否 福建省永定兴鑫水泥有 盖小健 6400万元 水泥、熟料生产销售 2,560.00 40.00% 是 限公司 五、会计报表主要项目注释 (一)合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 78,505.26 73,687.05 银行存款 124,899,656.14 63,332,946.07 其他货币资金 4,122,285.06 28,324.89 合 计 129,100,446.46 63,434,958.01 期末数比期初数增加 103.5%，主要原因是本期销售收入增长、经营活动收 到的现金增加以及收回上年应收款项。 2、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 46,761,551.30 16,226,753.65 合 计 46,761,551.30 16,226,753.65 期末数比期初数增加 188.18%，主要原因是本期水泥结算中收到的银行承兑 54 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 汇票较多。 3、应收账款 (1)应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 26,940,531.87 22.83 1,408,439.10 69,715,894.21 42.46 3,589,289.75 1-2年 3,822,620.25 3.24 764,524.05 11,513,652.94 7.01 4,189,181.25 2-3年 6,959,095.94 5.89 3,712,864.41 38,513,659.71 23.45 11,554,097.91 3-4年 37,734,383.94 31.96 18,867,191.97 11,291,605.24 6.88 5,751,859.23 4-5年 10,275,609.75 8.70 8,262,910.44 15,758,453.77 9.60 13,589,606.06 5年以上 32,321,238.26 27.38 32,321,238.26 17,412,014.55 10.60 17,412,014.55 合 计 118,053,480.01 100.00 65,337,168.23 164,205,280.42 100.00 56,086,048.75 (2)应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)应收账款前五名金额合计 37,853,655.03 元，占应收账款总额比例 32.06%。 (4)公司按个别认定计提坏账的项目如下： 单位名称 账面金额 计提比例 计提金额 备注 以前年度已全额认定 福建省建材工业供销公司 212,113.21 100% 212,113.21 为坏账 厦门鹭麟散装水泥有限公司 2,386,267.07 100% 2,386,267.07 合 计 2,598,380.28 100% 2,598,380.28 4、其他应收款 (1)其他应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 17,036,255.28 13.54 874,043.26 16,239,212.01 12.32 923,891.59 1-2年 5,679,500.87 4.51 1,135,900.17 86,341,785.56 65.52 48,021,688.94 2-3年 81,803,688.24 65.02 54,238,352.75 4,789,993.64 3.64 2,939,729.12 3-4年 5,331,680.46 4.24 3,734,475.04 11,551,725.87 8.77 5,775,862.94 4-5年 1,495,850.17 1.19 1,196,680.13 132,500.00 0.10 106,000.00 5年以上 14,469,399.91 11.50 14,469,399.91 12,719,990.98 9.65 12,719,990.98 合 计 125,816,374.93 100.00 75,648,851.26 131,775,208.06 100.00 70,487,163.57 (2)其他应收款中中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 55 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 (3)其他应收款前五名金额合计 89,689,496.64 元，占其他应收款总额比例 71.29 %。 (4)金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质或内容 鞍山证券上海陕西北路营业部 54,964,900.00 2-3年 投资款 福建利竑水泥制造有限公司 13,559,260.00 2-3年 投资款 福建省三达石灰石厂 8,340,000.00 1年以内 租赁押金 香港原野公司 6,160,000.00 5年以上 往来款 福建水泥股份有限公司劳动服务公司 6,665,336.64 1998-2002年 往来款 合 计 89,689,496.64 (5)公司按个别认定计提坏账的项目如下： 单位名称 账面金额 计提比例 计提金额 备注 鞍山证券上海陕西北路营业部 54,964,900.00 34,727,429.98 本年增加认定坏账准备4,727,429.98元 福建利竑水泥制造有限公司 13,559,260.00 100% 13,559,260.00 本年增加认定坏账准备700万 漳州恒泰水泥有限公司 1,200,000.00 100% 1,200,000.00 本年新增个别认定为坏账 福建省建材工业供销公司 2,146,758.60 100% 2,146,758.60 以前年度已全额认定坏账准备 福泥劳服公司果林场 1,300,000.00 100% 1,300,000.00 以前年度已全额认定坏账准备 三明胜明贸易公司 301,660.00 100% 301,660.00 以前年度已全额认定坏账准备 合 计 73,170,918.60 52,933,448.58 公司诉鞍山证券上海陕西北路营业部证券交易代理纠纷一案，经上海市第二 中级人民法院（2002）沪二中民三（商）初字第 205 号一审判决和上海市高级人 民法院（2003）沪高民二（商）终字第 105 号终审判决，判令鞍山证券公司清算 组从清算后财产中划回 3400 万元至“泰和水泥”账户。一审期间申请诉讼保全 了一定价值的房产和证券交易席位，公司于 2003 年 11 月 28 日向上海市第二中 级人民法院申请强制执行并于 2003 年 12 月 1 日向鞍山证券公司清算组申报债 权，请求优先偿还。目前执行和讨债正在积极进行中，可收回金额难以估算，公 司已在上年按个别认定计提坏账准备 3000 万元。本期根据该理财账户中资金余 额和结存股票的市值情况增加计提坏账准备 4,727,429.98 元。 公司在追讨福建利竑水泥制造有限公司债务过程中，拟定租赁该司水泥粉磨 56 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 生产线，用租赁费逐年还债。上年将欠款中的利息部分 6,559,260 元全额计提坏 账，本金部分 700 万元拟从租赁费或合作利润中挽回，因福建利竑水泥制造有限 公司另一主要债权人不同意等原因，租赁偿债未成。公司于 2003 年 11 月 28 日 向福州市中级人民法院起诉，但因福建利竑水泥制造有限公司已资不抵债，无资 产可供执行，该欠款估计难以收回，本期将其净额全部计提坏账。 福建省漳州恒泰水泥有限公司欠款 120 万元，经过公司连续 3 年追讨终无结 果，该公司已停止经营，三年未通过工商年检，该欠款估计难以收回，本期将其 净额全部计提坏账。 5、预付账款 (1)预付账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 17,682,839.20 99.95 7,991,713.46 85.64 1-2年 2,935.00 0.02 1,323,424.69 14.18 2-3年 136.77 12,037.36 0.13 3-4年 4-5年 5,193.86 0.03 5,025.22 0.05 5年以上 合 计 17,691,104.83 100.00 9,332,200.73 100.00 (2)超过 1 年的预付账款未收回的原因系尚未结算的货款尾款。 (3)预付账款中无持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位欠款。 (4)期末数比期初数增长 89.6%，主要系期末预付及未结算的材料款增加。 6、存货 (1)存货 57 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 物资采购 137,332.70 217,374.97 原材料 63,466,438.11 5,931,200.28 66,159,137.85 5,982,043.43 库存商品 23,041,656.77 41,125.27 18,143,525.89 408,148.43 包装物 1,757,074.64 1,212,511.81 生产成本 3,400,825.32 5,081,717.11 委托加工物资 519,675.21 775,396.58 材料成本差异 -5,455,671.37 -5,274,599.10 自制半成品 1,857,218.39 工程成本 1,809,359.10 合 计 90,533,908.87 5,972,325.55 86,315,065.11 6,390,191.86 (2)存货跌价准备增减变动情况 存货可变现净 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 值确定依据 原材料 5,982,043.43 50,843.15 5,931,200.28 按期末市价 库存商品 408,148.43 367,023.16 41,125.27 按期末市价 合 计 6,390,191.86 417,866.31 5,972,325.55 本期减少数系转回已领用存货的减值准备金以及期末公司对存货按照账面 价值和可变现净值孰低的原则进行了检查,转回部分市价回升的库存商品的减值 准备金。 7、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 2,967,551.50 4,015,423.47 4,408,228.40 2,574,746.57 运费 252,906.82 10,599,659.13 10,645,964.97 206,600.98 纸袋 23,460.23 17,441,393.34 17,437,936.51 26,917.06 其他 524,374.91 11,170,897.18 10,842,842.40 852,429.69 合 计 3,768,293.46 43,227,373.12 43,334,972.28 3,660,694.30 8、长期投资 (1)按类别列示如下： 58 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 项目 期初数 期末数 本期增减变动 长期股权投 资 51,300,936.09 47,793,282.89 -3,507,653.20 长期债权投 资 合计 51,300,936.09 47,793,282.89 -3,507,653.20 经公司三届董事会第十六次会议通过《关于以宏利混凝土有限公司的股权及 部分应收账款置换商品房的议案》 ，本期公司将持有的福建省宏利混凝土有限公 司的股权原始投资额 60 万元(账面余额 481,375.39 元)及部分应收款，置换入两 套商住房，该股权转让给北京市达利森混凝土工程设备有限公司。 (2)长期股权投资明细情况 A、股票投资 占被投资单位 计提长期投 被 投 资 单 位 股份类别 数量（万股） 投资额 注册资本比例% 资减值准备 兴业银行股份有限公司 法人股 3,207.92 1.069 37,159,400.00 兴业证券股份有限公司 法人股 231.00 2,925,873.26 福建天宇股份有限公司 法人股 122.41 0.880 2,121,730.00 合 计 42,207,003.26 福建省建材(控股)有限责任公司为本公司向福建兴业银行贷款本金 5,500 万元承担连带担保责任，本公司作为出质人，将持有的福建兴业银行人民币普通 股 3,207.92 万股质押给福建省建材(控股)有限责任公司作为反担保质押物。 B、其他股权投资 59 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 占被投资单位 计提长期投资减 被投资单位 投 资 额 (元 ) 值准备 注册资本比例% 三明三真生物科技有限公司 1,79 5,00 0.00 5 .90 东山硅砂矿 40 0,00 0.00 永安建福水泥运输公司 20 0,00 0.00 香港原野发展公司 10,56 8,34 5.00 10 ,568, 345. 00 泉州建福酒店有限公司 1 1,90 0.79 50 .00 永安燕嘉时装有限公司 75 0,00 0.00 750, 000. 00 莆田建福水泥联营公司 17 3,79 3.23 173, 793. 23 仙游建福水泥联营公司 30 8,33 0.62 50 .00 200, 000. 00 厦门鹭麟散装水泥公司 0.00 42 .90 三明新型建材总厂 0.00 44 .93 福州盛唐广告有限公司 0.00 厦门建福散装水泥有限公司 1,26 3,96 2.11 25 .00 福建省建福散装水泥有限公司 1,80 7,08 6.11 50 .00 合 计 17,27 8,41 7.86 11 ,692, 138. 23 其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位本期权益 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 累计权益增减额 增减额 泉州建福酒店有限公司 948,000.00 152,464.97 -936,099.21 厦门建福散装水泥有限公司 200,000.00 -275,422.27 1,063,962.11 福建省建福散装水泥有限公司 6,000,000.00 -303,320.51 -4,192,913.89 厦门鹭麟散装水泥公司 3,442,137.00 -3,442,137.00 闽榕建福水泥公司 200,000.00 -200,000.00 三明新型建材总厂 3,400,000.00 -3,400,000.00 福州盛唐广告有限公司 255,000.00 -255,000.00 合 计 14,445,137.00 -426,277.81 -11,362,187.99 (3)长期债权投资 占被投资单位 被投资单位 投资额(元) 计提长期投资减值准备 注册资本比例% 永安坑边水泥厂 1,000,000.00 1,000,000.00 60 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 (4)长期投资减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 11,692,138.23 11,692,138.23 长期债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 12,692,138.23 12,692,138.23 9、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 585,168,988.48 23,877,619.72 6,436,396.24 602,610,211.96 机器设备 755,454,900.45 31,997,265.64 36,404,808.23 751,047,357.86 运输工具 29,486,519.14 2,398,282.74 1,976,600.40 29,908,201.48 其他设备 19,973,951.26 1,752,827.10 738,708.55 20,988,069.81 合 计 1,390,084,359.33 60,025,995.20 45,556,513.42 1,404,553,841.11 A．固定资产抵押情况另见长期借款附注说明。 B．本年用长期股权投资和应收账款置换入固定资产 1,278,475.39 元。 C. 子公司漳州金石新型建材有限公司与福建永富水泥集团公司签订租赁合 同，漳州金石公司将其址在漳州市郭坑镇的设备、厂房等资产租赁给永富水泥集 团使用，租赁期从 2003 年 12 月 1 日至 2006 年 11 月 30 日，租赁费每年 46 万元。 (2)累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 137,550,244.47 19,177,414.16 2,008,976.13 154,718,682.50 机器设备 301,978,796.99 39,759,486.21 29,330,006.45 312,408,276.75 运输工具 13,608,527.74 1,850,972.55 995,291.23 14,464,209.06 其他设备 8,045,820.67 1,472,026.85 637,217.74 8,880,629.78 合 计 461,183,389.87 62,259,899.77 32,971,491.55 490,471,798.09 (3)固定资产减值准备 项 目 期初数 期末数 本期增减变动额 房屋及建筑物 35,316,420.43 27,580,933.86 -7,735,486.57 机器设备 80,980,100.25 76,086,478.48 -4,893,621.77 运输工具 2,859,611.00 2,859,611.00 其他设备 633,242.66 522,439.25 -110,803.41 合 计 119,789,374.34 107,049,462.59 -12,739,911.75 61 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 固定资产减值准备本期减少主要系固定资产报废等原因转出已提减值准备。 10、工程物资 (1)明细项目 项 目 期末数 期初数 机器设备 2,003,875.25 6,655,345.51 设备预付款 37,519,353.10 1,613,595.00 其他 12,653.11 合 计 39,535,881.46 8,268,940.51 期末数比期初数增加 378%，主要系子公司福建省永定兴鑫水泥有限公司处 于建设期设备预付款增加。 (2)工程物资减值准备 项 目 期初数 期末数 本期增减变动额 机器设备 831,850.18 829,450.18 -2,400.00 合计 831,850.18 829,450.18 -2,400.00 11、在建工程 (1)在建工程 本期转入 本期其 工 程 名 称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 项目进度% 固定资产 他减少 熟料库 1,651,683.00 1,651,683.00 自筹 未完成 鹧鸪山工程 15,607,583.65 15,607,583.65 自筹 未完成 新水泥磨系统技改 2,212,491.44 2,212,491.44 自筹 未完成 永定兴鑫6号窑项目 15,487,434.43 15,487,434.43 资本金、自筹 未完成 泉港金泉福中转站 8,433,658.55 6,408,425.14 14,694,746.69 147,337.00 配股 基本完成 水泥简库 5,978,491.29 809,918.51 6,788,409.80 配股 已完 辊压机技改 6,684,065.25 563,847.10 7,247,912.35 配股 已完 其他项目 3,625,979.71 13,514,848.89 11,718,468.97 858,644.47 4,563,715.16 自筹 合计 40,329,778.45 40,648,648.51 40,449,537.81 858,644.47 39,670,244.68 62 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 本期无资本化利息。 (2)在建工程减值准备 项目 期末数 期初数 矿山工程 15,607,583.65 15,607,583.65 其他工程 2,114,055.23 2,114,055.23 合计 17,721,638.88 17,721,638.88 12、无形资产 (1)无形资产明细情况 取得 剩余摊销期 类 别 原值 期初数 本期增加额 本期摊销额 本期转入固定资产 累计摊销额 期末数 方式 限 购入及 土地使用权 159,342,184.95 144,196,487.12 454,494.00 2,879,540.39 1,637,589.08 17,570,744.22 140,133,851.65 38-49年 兼并 散泥罐使用权 购入 10,393,635.00 7,110,453.51 2,095,632.40 855,433.80 2,042,982.89 8,350,652.11 5-14.5年 软件 1,179,832.00 997,372.49 58,600.00 150,216.65 274,076.16 905,755.84 3-9年 合计 170,915,651.95 152,304,313.12 2,608,726.40 3,885,190.84 1,637,589.08 19,887,803.27 149,390,259.60 (2)无形资产减值准备 项 目 期末数 期初数 计提原因 参照当地市价及矿山土地 土地使用权 2 1,61 3,66 4.75 12 ,513 ,664 .75 因采剥率低、开采费用高 产生减值 13、长期待摊费用 63 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 剩余摊销 项 目 原始发生额 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 期限 鹧鸪山矿山 2,748,823.88 2,076,451.67 104,127.84 776,500.05 1,972,323.83 19年 罗厝岩矿山 2,306,761.19 1,829,829.79 71,876.40 548,807.80 1,757,953.39 24.5年 350KV送电路改造 800,000.00 586,666.60 80,000.04 293,333.44 506,666.56 6年4个月 立磨减速机大修 5,311,355.99 2,655,677.99 1,062,271.20 3,717,949.20 1,593,406.79 1.5年 矿山征地费 20,350,000.00 18,993,324.00 678,333.00 2,035,009.00 18,314,991.00 27年 顺昌矿山 8,600,745.69 6,737,250.81 1,720,149.12 3,583,644.00 5,017,101.69 2.9年 装修费用 4,272,149.98 3,185,930.99 1,608,475.33 2,694,694.32 1,577,455.66 永定兴鑫采矿证使用费 1,395,000.15 1,395,000.15 1,395,000.15 泉港金泉福开办费 818,524.49 597,012.14 597,012.14 818,524.49 合计 46,603,361.37 36,662,143.99 1,395,000.15 5,922,245.07 14,468,462.30 32,134,899.07 14、短期借款 (1)短期借款明细情况 借款类别 期末数 期初数 担保借款 266,000,000.00 147,000,000.00 信用借款 30,000,000.00 257,870,000.00 抵（质）押借款 180,000,000.00 75,000,000.00 合 计 476,000,000.00 479,870,000.00 (2)2003 年 10 月 23 日，公司与中国建设银行永安支行签订了最高额抵押合 同，以炼石厂的房屋土地及机器设备为抵押物，最高抵押金额 20,000 万元，截 止本期末未还借款余额为 18,000 万元。 15、应付票据期末余额 20,000,000.00 元,均为银行承兑汇票，其中无欠持 本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。期末数比期初数增长 81.8%，主要是期末未到期的汇票增加。 16、应付账款期末余额 38,547,771.57 元。 项 目 期末数 期初数 3年以上 1,375.00 75,266.37 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 17、预收账款 64 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 项 目 期末数 期初数 1年以内 25,539,026.95 15,578,981.91 1-2年 1,428,929.42 796,610.81 2-3年 351,457.65 1,701,385.50 3年以上 1,683,535.28 137,004.14 合 计 29,002,949.30 18,213,982.36 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。期末数比期初数增长 59.2%，主要是由于本期水泥市场旺销，预收的水 泥货款增加。 18、应交税金 税 项 期末数 期初数 增值税 12,342,583.01 9,719,438.64 营业税 209,742.72 90,020.25 所得税 12,763,287.21 -210,494.40 房产税 422,351.21 710,889.65 城建税 996,583.29 1,545,757.13 资源税 599,451.05 1,431,536.85 其他税 180,199.12 490,745.46 合 计 27,514,197.61 13,777,893.58 期末数比期初数增长 99.7 %，主要是由于本期利润比上年同期大幅增长，应 交所得税增加。 19、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 512,347.00 390,155.75 基础设施费 278,595.85 1,570,354.00 社会事业发展费 93,009.30 矿山资源补偿费 1,101,824.88 515,176.94 住房公积金 2,792,268.00 其他 421,149.98 792,678.64 合 计 5,199,195.01 3,268,365.33 期末数比期初数增长 59.1%，主要是由于期末未交的矿产资源补偿费和住房 公积金增加。 20、其他应付款 (1)期末余额 46,357,412.87 元，金额较大的应付款列示如下： 65 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 项 目 期末数 发生时间 未付原因 建福厂代管国有宿舍售房款 5,655,315.69 2000年 代管 炼石厂代管售房款 7,562,539.07 2002-2003年 代管 省 一 建 4#窑 项 目 5,520,687.00 2003年 工程尾款未结算 合 计 18,738,541.76 (2)账龄三年以上的金额如下 账龄 期末数 期初数 3年以上 7,572,396.18 2,160,968.96 (3)其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的款项。 21、预提费用 项 目 期末数 期初数 年末结存的原因 修理费 52,149.00 126,791.00 未支付的修理费用 运费 747,432.46 1,795,936.39 未支付的运费 装车费 424,375.90 未支付的装车费 其他 721,920.08 未支付的其他费用 合 计 1,945,877.44 1,922,727.39 22、一年内到期的长期负债 项 目 期末数 期初数 抵押借款 12,380,000.00 12,380,000.00 信用借款 4,389.40 8,621,198.70 质押借款 83,000,000.00 40,000,000.00 担保借款 2,500,000.00 鹧鸪山征地费 1,100,000.00 合 计 98,984,389.40 61,001,198.70 (1)抵押借款情况和质押借款情况另见长期借款附注说明。 (2)期末数比期初数增长 62.3%，主要是由于 2004 年到期的长期借款的金额 66 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 较大。 23、长期借款 项 目 期末数 期初数 抵押借款 12,370,000.00 24,750,000.00 质押借款 20,000,000.00 83,000,000.00 担保借款 3,000,000.00 2,500,000.00 信用借款 合 计 35,370,000.00 110,250,000.00 (1)抵押情况：2001 年 1 月本公司与中国农业银行顺昌支行签订了《债务转 移协议书》、《担保合同》，以本公司所属的福州建福大厦作为原顺昌水泥厂结欠 农行顺昌支行 4,951 万元贷款的抵押物，借款期限从 2000 年 3 月 16 日至 2006 年 3 月 16 日，截止本期末公司未还借款余额为 2,475 万元，其中一年内到期的 借款余额 1,238 万。 (2)质押情况： A．1999 年 9 月 29 日本公司与中国工商银行福建省分行营业部签订了中长 期借款合同和权利质押合同，经福建省人民政府批准，以福建省国有资产管理局 持有的本公司国家股 6400 万股为质押向工行借款 12,300 万元，借款期限从 1999 年 9 月 30 日至 2004 年 9 月 29 日，截止本期末未还贷款余额为 7,300 万元，均 为一年内到期的借款。 B．2000 年 3 月 16 日本公司与中国银行福建省分行签订了中长期借款合同 和股票质押合同书，经福建省人民政府批准，以福建省国有资产管理局持有的本 公司国家股 5625 万股为质押向中行借款 8,500 万元，借款期限从 2000 年 3 月 16 日至 2006 年 3 月 16 日，截止本期末未还借款余额为 3,000 万元，其中一年 内到期的借款余额 1,000 万元。 (3)期末数比期初数下降 67.9%，主要是本期归还部分贷款，以及将一年内 到期的借款转入一年内到期的长期负债。 24、长期应付款 67 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 项 目 期末数 期初数 中央特种拨改贷 52,474,795.29 49,554,795.26 鹧鸪山矿山征地费 15,376,000.00 17,600,000.00 合 计 67,850,795.29 67,154,795.26 公司与永安市曹远镇人民政府签定了《关于开采鹧鸪山、后门头、寨岩三座 矿山的合同书》，至 2018 年，公司每年补偿曹远镇人民政府 110 万元，获取三座 矿山开采权，期末尚未支付的征地补偿费余额为 16,476,000 元,其中一年内到期 的应付款为 110 万元。 25、专项应付款 项 目 期末数 内容 永定项目前期费用 300,000.00 省财政挖改资金拨款 计算机网络系统补助 300,000.00 省财政挖改资金拨款 合 计 600,000.00 26、股本 单位：元 本次变动增减（＋，－） 期初数 公积金 期末数 配股 送股 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 145,145,000.00 -23,618,000.00 -23,618,000.00 121,527,000.00 其中： 国家拥有股份 145,145,000.00 -23,618,000.00 -23,618,000.00 121,527,000.00 2、法人股 3,372,600.00 23,618,000.00 23,618,000.00 26,990,600.00 3、公司职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 148,517,600.00 148,517,600.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 134,299,391.00 134,299,391.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 134,299,391.00 134,299,391.00 三、股份总数 282,816,991.00 282,816,991.00 68 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 27、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 331,382,424.33 115,705,513.65 215,676,910.68 接受捐赠实物资产 350,369.50 350,369.50 股权投资准备 240,600.00 4,041,938.24 4,282,538.24 拨款转入 5,020,000.00 1,900,000.00 6,920,000.00 资产评估增值 31,069,814.06 31,069,814.06 合 计 368,063,207.89 5,941,938.24 115,705,513.65 258,299,632.48 经公司第三届董事会第十一次会议和 2002 年度股东大会通过以任意盈余公 积 17,086,815.43 元、法定盈余公积 37,451,849.16 元，资本公积中的股本溢价 115,705,513.65 元弥补亏损。 因子公司资本公积增加，相应比例增加资本公积股权投资准备 4,041,938.24 元。 拨款转入的增加额主要为收福建省散装水泥办公室的专项拨款，购置了散装水泥罐 从专项应付款转入。 28、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 37,451,849.16 3,717,787.11 37,451,849.16 3,717,787.11 公益金 143,118.24 3,717,787.11 3,860,905.35 任意盈余公积 17,086,815.43 3,396,132.67 17,086,815.43 3,396,132.67 合 计 54,681,782.83 10,831,706.89 54,538,664.59 10,974,825.13 本期减少数系弥补上年亏损，详见资本公积附注说明。 29、未分配利润 69 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 项 目 金 额 报告期期初未分配利润 -170,244,178.24 加：报告期净利润 33,212,481.83 减：提取法定盈余公积金 3,717,787.11 提取法定公益金 3,717,787.11 提取任意盈余公积金 3,396,132.67 应付普通股股利 加：盈余公积转入补亏 54,538,664.59 资本公积转入补亏 115,705,513.65 报告期期末未分配利润 22,380,774.94 其中：董事会分配预案中派发现金红利 9,898,594.69 30、主营业务收入 项 目 本年数 上年数 水泥 831,788,518.78 643,690,724.31 大熟料 18,578,020.73 61,359,509.40 机砖 85,902.98 其他 12,096,744.46 10,170,816.69 合 计 862,463,283.97 715,306,953.38 本期前五名客户的销售收入合计 192,539,425.35 元，占全部销售额的比重 为 22.32%。 31、主营业务成本 项 目 本年数 上年数 水泥 510,057,429.99 435,363,412.83 大熟料 15,327,935.23 55,106,884.12 机砖 86,538.09 其他 6,360,495.43 3,447,163.89 合 计 531,745,860.65 494,003,998.93 32、主营业务税金及附加 项目 本年数 计缴标准 营业税 362,559.12 5% 城建税 4,794,849.95 7%、5% 教育附加费 3,217,423.86 4% 合计 8,374,832.93 33、其他业务利润 70 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 业务种类 本期收入数 本期成本数 本期利润数 材料让售 1,465,112.53 1,258,688.00 206,424.53 租金 3,596,141.00 3,499,014.62 97,126.38 其他 3,505,000.58 1,997,002.40 1,507,998.18 - 合 计 8,566,254.11 6,754,705.02 1,811,549.09 34、管理费用本期数为 106,128,468.61 元,比上期数下降 45 %，主要原因 是上年由于坏账准备计提政策变更而计提的坏账准备金较大。 35、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 37,318,161.57 37,455,810.43 减：利息收入 853,499.24 1,022,708.14 其他 1,097,772.16 90,487.24 合 计 37,562,434.49 36,523,589.53 36、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 债券投资收益 权益法核算收益 -829,343.11 -2,210,634.66 成本法核算收益 长期投资减值准备 -3,292,000.00 合 计 -829,343.11 -5,502,634.66 37、营业外支出 项 目 本年数 上年数 捐赠 809,080.00 2,526,484.05 赔 /罚 款 97,309.65 49,209.12 减值准备 4,215,870.80 5,912,645.09 处理固定资产净损失 2,149,294.88 13,706,562.07 其他 1,438,273.45 484,092.62 合 计 8,709,828.78 22,678,992.95 本期数比上期数下降 62 %，主要是本期处理固定资产净损失和计提的减值 准备金下降。 71 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 38、支付的其他与经营活动有关的现金 112,821,038.31 元,其中: 项 目 本年发生数 运输费 50,937,601.16 专用线费 4,460,501.51 保险费 4,736,591.66 广告费 1,067,492.00 差旅费 1,446,157.49 咨询费 904,180.00 合计 63,552,523.82 (二)母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比 例 （ %） 坏账准备 金额 比 例 （ %） 坏账准备 1年 以 内 8,613,696.28 8.77 492,097.33 62,635,752.46 40.94 1,860,960.26 1-2年 2,888,450.36 2.94 577,690.07 7,602,515.87 4.97 3,406,953.83 2-3年 6,709,069.68 6.82 3,637,856.53 38,483,808.71 25.16 11,545,142.61 3-4年 37,704,532.94 38.35 18,852,266.47 11,168,407.04 7.30 5,690,260.13 4-5年 10,152,411.55 10.33 8,164,351.88 15,674,594.67 10.25 13,522,518.78 5年 以 上 32,237,379.16 32.79 32,237,379.16 17,412,014.55 11.38 17,412,014.55 合 计 98,305,539.97 100.00 63,961,641.44 152,977,093.30 100.00 53,437,850.16 (2)应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)应收账款前五名金额合计 37,853,655.03 元，占应收账款总额比例 38.5%。 (4)公司本期按个别认定计提坏账的项目与合并会计报表应收账款注释相 同。 2、其他应收款 (1)其他应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比 例 (%) 坏账准备 金额 比 例 (%) 坏账准备 1年 以 内 21,907,251.03 15.61 816,023.53 26,246,521.87 18.39 854,837.99 1-2年 15,722,544.71 11.20 947,555.03 87,698,883.13 61.46 47,987,925.02 2-3年 81,894,763.83 58.35 54,217,675.43 4,685,293.35 3.28 2,908,319.03 3-4年 5,224,246.09 3.72 3,680,757.85 11,406,641.00 8.00 5,703,320.50 4-5年 1,375,981.82 0.98 1,100,785.45 132,500.00 0.09 106,000.00 5年 以 上 14,220,925.91 10.14 14,220,925.91 12,521,516.98 8.78 12,521,516.98 合 计 140,345,713.39 100.00 74,983,723.20 142,691,356.33 100.00 70,081,919.52 72 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 (2)其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)其他应收款前五名金额合计 89,689,496.64 元，占其他应收款总额比例 63.9 %。 (4)金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质或内容 鞍山证券上海陕西北路营业部 54,964,900.00 2-3年 投资款 福建利竑水泥制造有限公司 13,559,260.00 2-3年 投资款 福建省三达石灰石厂 8,340,000.00 1年以内 租赁押金 香港原野公司 6,160,000.00 5年以上 往来款 福建水泥股份有限公司劳动服务公司 6,665,336.64 1998-2002年 往来款 合 计 89,689,496.64 (5)公司本期按个别认定计提坏账的项目与合并报表注释相同。 3、长期股权投资 (1)按类别列示如下： 项 目 期初数 期末数 本期增减变动额 长期股权投资 65,489,146.42 120,445,877.83 54,956,731.41 长期债权投资 合 计 65,489,146.42 120,445,877.83 54,956,731.41 本期公司对厦门建福散装水泥运输有限公司增加投资 335 万元，对厦门金福 鹭建材有限公司增加投资 2,050 万元，对福建省永定兴鑫水泥有限公司投资 2,560 万元,用固定资产追加投资永安市建福设备安装维修有限公司 299 万元。 经公司三届董事会第十六次会议通过《关于以宏利混凝土有限公司的股权及 部分应收账款置换商品房的议案》 ，本期公司将持有的福建省宏利混凝土有限公 司的股权原始投资额 60 万元（账面余额 481,375.39 元）及部分应收款，置换入 两套商住房，该股权转让给北京市达利森混凝土工程设备有限公司。 (2)长期股权投资明细情况 A、股票投资 73 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 占被投资单位 被 投 资 单 位 股份类别 数量（万股） 投资额 注册资本比例% 兴业银行股份有限公司 法人股 3,207.92 1.069 37,159,400.00 兴业证券股份有限公司 法人股 231.00 2,925,873.26 福建天宇股份有限公司 法人股 122.41 0.880 2,121,730.00 合 计 42,207,003.26 B、其他股权投资 占被投资单位 被投资单位 投资额(元) 计提长期投资减值准备 注册资本比例% 三明三真生物科技有限公司 1,795,000.00 5.90 东山硅砂矿 400,000.00 永安建福水泥运输公司 200,000.00 香港原野发展公司 10,568,345.00 10,568,345.00 泉州建福酒店有限公司 11,900.79 50.00 永安燕嘉时装有限公司 750,000.00 750,000.00 莆田建福水泥联营公司 173,793.23 173,793.23 仙游建福水泥联营公司 308,330.62 200,000.00 厦门鹭麟散装水泥公司 0.00 42.90 三明新型建材总厂 0.00 44.93 厦门建福散装水泥有限公司 1,263,962.11 25.00 莆田建福大厦有限公司 1,502,885.20 90.00 厦门金福鹭建材有限公司 24,497,617.91 92.80 厦门建福散装水泥运输有限公司 9,598,966.93 95.00 泉州泉港金泉福建材有限公司 8,098,543.07 95.00 漳州金石新型建材有限公司 0.00 85.71 永安市福泥汽车运输有限公司 151,229.26 54.40 福建省永定兴鑫水泥有限公司 25,600,000.00 40.00 永安市建福设备安装维修有限公司 3,203,352.57 87.36 福建省建福散装水泥有限公司 1,807,086.11 50.00 合 计 89,931,012.80 11,692,138.23 其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 74 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 被投资单位本期权益 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 累计权益增减额 增减额 泉州建福酒店有限公司 948,000.00 152,464.97 -936,099.21 厦门建福散装水泥有限公司 200,000.00 -275,422.27 1,063,962.11 福建省建福散装水泥有限公司 6,000,000.00 -303,320.51 -4,192,913.89 厦门鹭麟散装水泥公司 3,442,137.00 -3,442,137.00 闽榕建福水泥公司 200,000.00 -200,000.00 三明新型建材总厂 3,400,000.00 -3,400,000.00 莆田建福大厦有限公司 7,200,000.00 982,839.62 -5,697,114.80 厦门金福鹭建材有限公司 2,700,000.00 20,500,000.00 1,084,997.07 1,297,617.91 厦门建福散装水泥运输有限公司 450,000.00 3,350,000.00 5,478,812.86 5,798,966.93 泉州市泉港金泉福建材有限公司 9,500,000.00 -1,376,013.17 -1,401,456.93 漳州金石新型建材有限公司 1,200,000.00 -1,200,000.00 永安市福泥汽车运输有限公司 680,000.00 -27,244.94 -528,770.74 福建省永定兴鑫水泥有限公司 25,600,000.00 永安市建福设备安装维修有限公司 585,001.15 2,987,998.85 -117,005.68 -369,647.43 合 计 62,105,138.15 26,837,998.85 5,600,107.95 -13,207,593.05 (3)长期债权投资 占被投资单位 被投资单位 投 资 额 (元 ) 计提长期投资减值准备 注册资本比例% 永安坑边水泥厂 1,000,000.00 1,000,000.00 (4)长期投减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 11,692,138.23 11,692,138.23 长期债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 12,692,138.23 12,692,138.23 4、主营业务收入及主营业务成本 本期数 上期数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 水泥 812,379,593.47 508,906,038.06 626,150,171.97 435,585,861.71 机砖 85,902.98 86,538.09 大熟料 18,578,020.73 15,327,935.23 61,359,509.40 55,106,884.12 其他 合 计 830,957,614.20 524,233,973.29 687,595,584.35 490,779,283.92 75 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 本期前五名客户的销售收入合计 273,108,889.68 元，占全部销售额的比重 为 32.87%。 5、投资收益 项 目 本期数 上期数 股票投资收益 债券投资收益 权益法核算收益 1,833,947.35 -4,268,238.17 成本法核算收益 长期投资减值准备 -3,292,000.00 合 计 1,833,947.35 -7,560,238.17 投资收益本年数比上年数增加 9,394,185.52 元，主要是本年度未发生投资 减值及子公司厦门金福鹭建材有限公司和厦门建福散装水泥运输有限公司的利 润增加。 六、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1.存在控制关系的关联方： 与本企业 法定 企业名称 主营业务 经济性质或类型 关系 代表人 经营授权的国有资产及其资本 福建省建材（控股）有限责任公司 实际控制人 有限责任公司 黄建民 收益管理，对外投资经营等 莆田建福大厦有限公司 服务、运输、建材批发零售等 子公司 有限责任公司 盖小健 运输散装水泥；批发零售建筑 厦门建福散装水泥运输有限公司 子公司 有限责任公司 盖小健 材料、散装水泥等 汽车运输；汽车、摩托车、工 永安市福泥汽车运输有限公司 子公司 有限责任公司 孙少明 程机械维修等 设备维修；配件制作；非标、 永安市建福设备安装维修有限公司 子公司 有限责任公司 林述雄 管道制作安装等 泉州泉港金泉福建材有限公司 水泥制品、建材产品等生产 子公司 有限责任公司 盖小健 厦门金福鹭建材有限公司 经营建材、金属材料等 子公司 有限责任公司 盖小健 76 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 漳州金石新型建材有限公司 经营、制造新型建材 子公司 有限责任公司 盖小健 水泥、水泥熟料、水泥包装物 福建省永定兴鑫水泥有限公司 子公司 有限责任公司 盖小健 生产、销售 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 增加数 减少数 期末数 福 建 省 建 材 （控 股 ） 有 限责 任 公 司 16,800.00 16,800.00 厦 门 金 福 鹭 建材 有 限 公 司 300.00 2,200.00 2,500.00 厦 门 建 福 散 装水 泥 运 输 有限 公 司 50.00 350.00 400.00 永 安 市 建 福 设备 安 装 维 修有 限 公 司 110.00 299.00 409.00 永 安 市 福 泥 汽车 运 输 有 限公 司 125.00 125.00 莆 田 建 福 大 厦有 限 公 司 800.00 800.00 泉 州 泉 港 金 泉福 建 材 有 限公 司 1,000.00 1,000.00 漳 州 金 石 新 型建 材 有 限 公司 140.00 140.00 福 建 省 永 定 兴鑫 水 泥 有 限公 司 6,400.00 6,400.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 期初数 增加数 减少数 期末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 福建省建材（控股） 14,514.50 51.32 2,361.80 8.35 12,152.70 42.97 有限责任公司 厦门金福鹭建材有限 270.00 90.00 2,050.00 2.80 2,320.00 92.80 公司 厦门建福散装运输水 45.00 90.00 335.00 5.00 380.00 95.00 泥有限公司 永安市建福设备安装 58.30 53.00 299.00 34.36 357.30 87.36 维修有限公司 永安市福泥汽车运输 68.00 54.40 68.00 54.40 有限公司 莆田建福大厦有限公 720.00 90.00 720.00 90.00 司 泉州泉港金泉福建材 950.00 95.00 950.00 95.00 有限公司 漳州金石新型建材有 120.00 85.71 120.00 85.71 限公司 福建省永定兴鑫水泥 2,560.00 40.00 2,560.00 40.00 有限公司 4、不存在控制关系的关联方 77 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 企 业 名 称 主营业务 经济性质 法定代表人 与本公司关系 厦门建福散装水泥有限公司 水泥 有限公司 盖小健 联营企业 福建省建福散装水泥有限公司 水泥 有限公司 盖小健 联营企业 厦门鹭麟散装水泥有限公司 水泥 国营 盖小健 联营企业 泉州建福酒店有限公司 制 售 中 餐 ； KTV、 RTV 有限公司 卜明远 联营企业 三明新型建材总厂 新型建材 国营 李宝卫 联营企业 永安建福水泥运输公司 水泥运输 联营 林金水 联营企业 福建省非金属矿工业公司 非金属矿产品 国营 吴金煌 受同一控制人控制 福建省闽乐水泥有限公司 水泥 有限公司 李黎 受同一控制人控制 福建省建材物资公司 建材物资销售 国营 陈金燕 受同一控制人控制 福建省三达石灰石厂 石灰石生产 国营 林锦瑞 受同一控制人控制 福建省三达水泥粉磨厂 水泥制造 国营 林锦瑞 受同一控制人控制 福建省建材工业供销公司 建材物资销售 国营 黄依兴 受同一控制人控制 福建省农房公司 房地产开发 国营 戴启武 受同一控制人控制 (二)关联方交易 1、销售货物 本公司 2003 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元） 本年发生数 上年发生数 企业名称 或：占年度销货 或：占年度销货 金额 金额 百分比（%） 百分比（%） 福建省建福散装水泥有限公司 43,164,439.81 5.00% 36,242,707.91 5.06 福建省建材（控股）有限责任公司 2,446,943.16 0.28% 厦门鹭麟散装水泥有限公司 1,581,110.56 0.22 合 计 45,611,382.97 5.28% 37,823,818.47 5.28 公司计价原则按市场价。 2、接受劳务 本年共支付永安建福水泥运输公司运输费 5,275,678.13 元。 3、反担保质押：公司与福建省建材（控股）有限责任公司于 2003 年 4 月 30 日和 6 月 3 日签订《反担保质押协议书》。该协议约定：福建省建材(控股)有 限责任公司为本公司向福建兴业银行贷款本金 5,500 万元承担连带担保责任，本 公司作为出质人，将持有的福建兴业银行人民币普通股 3,207.92 万股质押给福 建省建材(控股)有限责任公司作为反担保质押物。该协议自办妥出质登记之日起 78 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 生效，至该项贷款的连带担保责任解除之日起失效。至报告期末，该项贷款余额 为 5,500 万元，该项担保尚未履行完毕。 4、支付采矿许可证使用费：根据公司与福建省三达石灰石厂签定的协议书, 经第三届董事会第十八次会议通过,并得到有关主管机关的许可,公司以每年 216 万元的价格有偿使用福建省三达石灰石厂采矿许可证,期限五年,交纳押金 1,050 万元,每年使用费从押金中抵扣。 5、担保及风险补偿金：根据公司与福建省建材（控股）有限责任公司于 2003 年 7 月 18 日签订的协议书，对截止 2003 年 6 月 30 日福建省建材（控股）有限 责任公司超出其应承担担保责任的额外担保 14,607 万元，按每年 0.66%的费率， 向福建省建材（控股）有限责任公司支付担保费用计 964,062 元。截止 2003 年 12 月 31 日，福建省建材（控股）有限责任公司为公司担保的借款余额为 23,100 万元。 6、租赁资产：本期共支付福建省三达水泥粉磨厂资产租赁费 400 万元。 7、关联方应收应付款项余额: 79 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 或：占全部应收（付） 年末余额 款 项 余 额 的 比 重 （ %） 企业名称 本年数 上年数 本年数 上年数 应收帐款： 福建省非金属矿工业公司 1,159,467.40 1,159,467.40 0.98 0.71 福建省建福散装水泥有限公司 1,827,439.99 5,965,119.71 1.55 3.63 厦门鹭麟散装水泥有限公司 2,386,267.07 2,686,326.40 2.02 1.64 厦门建福散装水泥有限公司 169,141.48 0.14 福建省建材工业供销公司 212,113.21 212,113.21 0.18 0.13 福建省农房公司南平分公司经营部 22,672.90 22,672.90 0.02 0.01 福建省闽乐水泥有限公司 5,974,969.83 5,974,969.83 5.06 3.64 福建省建材物资公司 731,499.98 731,499.98 0.62 0.45 其他应收款： 福建省建福散装水泥有限公司 3,686,628.00 3,686,628.00 2.93 2.80 福建省建材（控股）有限责任公司 700,000.00 0.53 福建省三达水泥粉磨厂 10,480,000.00 7.95 福建省建材工业供销公司 2,215,286.60 2,215,286.60 1.76 1.68 厦门建福散装水泥有限公司 443,786.23 0.34 三明新型建材总厂 2,000,000.00 500,000.00 1.59 0.38 三明新材供销公司 2,650,000.00 2,650,000.00 2.11 2.01 三明建明建材集团 729,100.00 729,100.00 0.58 0.55 福建省三达石灰石厂 8,340,000.00 6.63 福建省农房公司 86,000.00 86,000.00 0.07 0.07 其他应付款： 永安建福水泥运输有限公司 508,465.50 733,961.45 1.10 1.43 80 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 七、或有事项 1、对外担保共计人民币 6,618 万元，具体如下： 贷款单位 借 款 单 位 担 保 金 额 (万 元 ) 类型 担保期限 三明建行梅列支行 三明新型建材总厂 2,743.00 短期借款 2003.6.27-2004.6.26 兴业银行杨桥支行 福建省建福散装水泥有限公司 400.00 短期借款 2003.7.29-2004.7.26 招商银行东水支行 福建省建福散装水泥有限公司 175.00 银行承兑汇票 2003.10.24-2004.1.24 厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 300.00 银行承兑汇票 2003.11.24-2004.4.24 厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 200.00 短期借款 2003.8.28-2004.7.27 厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 200.00 短期借款 2003.6.13-2004.4.13 厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 200.00 银行承兑汇票 2003.10.31-2004.3.15 厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 200.00 银行承兑汇票 2003.11.24-2004.5.24 厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 200.00 银行承兑汇票 2003.11.24-2004.2.24 厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 200.00 短期借款 2003.11.25-2004.9.25 厦门光大银行 厦门建福散装水泥运输公司 200.00 银行承兑汇票 2003.12.30-2004.5.30 厦门光大银行 厦门建福散装水泥运输公司 150.00 银行承兑汇票 2003.12.16-2004.3.16 厦门光大银行 厦门建福散装水泥运输公司 50.00 银行承兑汇票 2003.12.8-2004.3.8 厦门光大银行 厦门建福散装水泥运输公司 100.00 银行承兑汇票 2003.12.1-2004.3.1 厦门光大银行 厦门建福散装水泥运输公司 100.00 银行承兑汇票 2003.12.29-2004.5.29 厦门光大银行 厦门建福散装水泥运输公司 200.00 银行承兑汇票 2003.10.27-2004.2.27 交通银行福州分行杨 神州学人集团股份有限公司 1,000.00 短期借款 2003.2.21--2004.2.20 合计 6,618.00 2、公司的参股公司厦门建福散装水泥有限公司期末对外担保的借款余额 1,289 万元，已逾期未还，本公司对其的投资比例为 25%。 3、公司的参股公司三明新型建材总厂期末对外担保的借款余额 2,256.75 万 元，已逾期未还，本公司对其的投资比例为 44.93%。 八、承诺事项 1、经本公司董事会审议，通过了《关于与神州学人集团股份有限公司（闽 福发）互保的议案》，同意与神州学人集团股份有限公司（闽福发）相互提供等 额银行贷款担保人民币贰仟伍佰万元整，担保期限一年，即自 2003 年 1 月 2 日 起至 2004 年 1 月 1 日止。截止报告日该担保事项已解除。 九、资产负债表日后事项 1、经公司三届董事会第二十次会议通过，公司拟按每 10 股 0.35 元(含税) 派发现金红利共计 9,898,594.69 元,须待股东大会批准后实施。 2、经公司三届董事会第十九次会议通过，公司以自有资金出资 4480 万元组 建福建省永安金银湖水泥有限公司，占 80%股份。截止报告日,公司已出资 2400 81 福建水泥股份有限公司 二 00 三年年度报告 万元。 十、其他重要事项 1、应收账款挂应收厦门世嘉房地产公司 17,314,214.00 元。公司已向法院 提起诉讼。经 2002 年 6 月 25 日福建省厦门市中级人民法院（2002）厦经初字第 156 号民事判决书判决和福建省高级人民法院（2002）闽经终字第 234 号终审裁 定，被告厦门世嘉房地产公司应在判决书生效之日起十日内将款项支付本公司。 该款项目前尚未收回，正在努力清收，账龄已 3—4 年，按 50%计提坏账准备。 2、应收账款挂应收福州新宏宇混凝土有限公司 721,470.60 元。2002 年 11 月 28 日经福州市仓山区人民法院(2002)仓经初字第 205 号民事判决书判决，被 告福州新宏宇混凝土有限公司应在判决书生效之日起十日内将款项支付本公司。 该款项目前尚未收回，账龄已 5 年以上，按 100%计提坏账准备。 3、经公司三届董事会第十七次会议通过，公司拟用 2000 年配股资金对控股 公司泉州市泉港金泉福建材有限公司增加资本金投资 1,311 万元。目前该公司增 资事宜正在办理中。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计 师）、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司 章程要求查阅时，本公司将及时予以提供。 福建水泥股份有限公司董事会 二 00 四年二月二十三日 82